新联电子:2020年半年度报告

                  南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文




南京新联电子股份有限公司

    2020 年半年度报告




       2020 年 8 月




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人胡敏、主管会计工作负责人李晓艳及会计机构负责人(会计主管

人员)季春飞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承

诺,敬请投资者注意投资风险。

    公司面临的风险敬请查阅 “第四节 经营情况讨论与分析” 中 “十、公司面

临的风险和应对措施”。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 36

第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 36

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36

第十节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 36

第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 37

第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 144




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                                  释义


                 释义项   指                                释义内容

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

公司、本公司、新联电子    指   南京新联电子股份有限公司

云服务公司                指   公司全资子公司南京新联电能云服务有限公司

                               南京新联电能云服务有限公司的全资子公司南京新联智慧能源服务
智慧能源公司              指
                               有限公司

                               南京新联电能云服务有限公司的全资子公司南京康源信息科技有限
康源公司                  指
                               公司

瑞特电子                  指   公司控股子公司江苏瑞特电子设备有限公司

电能云项目、募投项目      指   非公开发行募集资金投资项目-智能用电云服务项目

云平台                    指   智能用电云服务平台

锋霖投资                  指   南京江宁开发区锋霖创业投资合伙企业(有限合伙)

创业园                    指   南京新联创业园管理有限公司,系公司控股股东

元、万元、亿元            指   人民币元、人民币万元、人民币亿元

本报告                    指   2020 年半年度报告

报告期、本期              指   2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  新联电子                                股票代码               002546

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            南京新联电子股份有限公司

公司的中文简称(如有)    新联电子

公司的外文名称(如有)    Nanjing Xinlian Electronics Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)xldz

公司的法定代表人          胡敏


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                  彭辉                                    陆祥荣

                                      南京市江宁经济技术开发区西门子路 39 南京市江宁经济技术开发区西门子路 39
联系地址
                                      号                                      号

电话                                  025-69691766                            025-69691766

传真                                  025-69691747                            025-69691747

电子信箱                              ph@njxldz.com                           luxiangrong@xldz.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2019 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                  上年同期               本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                253,449,804.89             288,816,129.89                      -12.25%

归属于上市公司股东的净利润(元)               63,825,399.41              68,040,268.91                       -6.19%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               26,832,967.62              29,725,350.41                       -9.73%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               -47,676,776.05             48,763,414.97                     -197.77%

基本每股收益(元/股)                                    0.077                    0.082                       -6.10%

稀释每股收益(元/股)                                    0.077                    0.082                       -6.10%

加权平均净资产收益率                                    2.13%                     2.34%                       -0.21%

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                      减

总资产(元)                                 3,392,730,308.28          3,442,609,725.12                       -1.45%

归属于上市公司股东的净资产(元)             3,034,134,070.21          2,972,800,459.25                       2.06%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                           项目                                        金额                          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                          -5,138.30

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
                                                                            1,949,251.50
准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                               37,838,362.43 主要系理财产品收益



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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
                                                                           4,116,219.12
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        185,962.37

减:所得税影响额                                                           6,945,376.54

       少数股东权益影响额(税后)                                           146,848.79

合计                                                                      36,992,431.79          --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    报告期内,公司主要业务包括用电信息采集系统、智能用电云服务、电力柜三大业务板块。
    1、用电信息采集系统
   公司是国内主要用电信息采集系统生产厂家之一,具有深厚的技术和行业积累。公司参与了多项行业
标准的制定,拥有多项行业先进的核心技术,是国内为数不多的能够提供从主站系统、通信组网到终端采
集设备整体解决方案的厂家。产品包括主站系统和专变终端、集中器、采集器等终端设备。用电信息采集
系统是智能电网建设中用电环节的重要组成部分,数字化、自动化的用电环节以及各项营销业务需要来自
用电信息采集系统的有力支撑,通过对配电变压器和终端用户用电数据的采集和分析,实现用电监测、负
荷管理、线损分析、自动抄表等功能。销售对象以国家电网有限公司和中国南方电网有限责任公司及其下
属成员企业为主,主要以招投标方式获取订单,以销定产。公司不断推动用电信息采集系统产品和技术创
新,保持了公司在用电信息采集领域的行业地位。
    2、智能用电云服务
    公司运用多年来用电信息采集系统的技术优势和资源积累,围绕国家政策重点支持、鼓励发展的电能
服务行业,近年来开展了智能用电云服务新业务。智能用电云服务项目包括网上智能用电云服务平台建设、
线下服务网点建设、用户侧设备生产及安装,直接服务于各个用电企业,通过在用户侧安装监测设备,实
行对企业配电分路或关键设备的用电数据采集,运用互联网、物联网技术,将用户系统主站托管到云端,
为用户低成本建设配用电监测与管理系统,并利用系统大数据,为用户提供配电房运维、节能改造、需求
响应、综合能源管理等增值服务业务,实现企业用能经济、安全、高效的管理。公司积极开拓电能云项目
的市场应用,将项目运用到环保行业,通过对企业污染源和环保设备用电数据、运行工况的实时监控,提
升环保部门环境监管的信息化、智能化水平,低成本解决“全过程监测”规模化推广难题;企业也可及时自
查自纠,及时了解环保治理设备运行工况,提高环保治理水平。销售采用自营和线下服务网点相结合的方
式进行,用户侧设备主要由公司免费提供,用户购买数据服务。
    3、电力柜
    电力柜是公司控股子公司江苏瑞特电子设备有限公司所从事的业务,瑞特电子拥有全自动数控冲床、
钣金柔性生产线、数控加工中心、数控折弯机、机器人焊接、自动静电喷涂生产线等多台套先进的加工制
造设备,具有较强的加工制造能力,是华东地区规模较大的电力屏柜制造商之一。电力柜的销售对象主要
是配电柜、充电桩等电力设备制造企业,根据客户技术要求,按订单组织生产。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


       主要资产                                     重大变化说明



                                                                                                  8
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股权资产              无重大变化

固定资产              无重大变化

无形资产              无重大变化

在建工程              无重大变化

                      报告期末比期初减少 24,816.54 万元,主要系报告期内购买的理财产品较期初增加以及经营活
货币资金
                      动产生的现金流量净额减少所致。

交易性金融资产        报告期末比期初增加 36,276.50 万元,主要系报告期内购买的理财产品较期初增加所致。

其他流动资产          报告期末比期初减少 13,156.62 万元,主要系报告期内收回到期的理财产品增加所致。

2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司的竞争优势主要体现在以下方面:
     1、较强的系统和平台建设能力
      公司是国内较早进入用电信息采集系统领域的厂家之一,是为数不多的能够提供从主站系统、通信
组网到终端采集设备整体解决方案的厂家,承建多个省级用电信息采集系统主站,具有强大的采集设备信
息处理能力。公司对行业的现状和发展有着更为深刻的理解和把握,拥有多项行业先进的核心技术,参与
用电信息采集企业标准、能效监测国家及行业标准、电力需求响应国家及行业标准等多项行业标准的制定。
智能用电云平台通过中国电力企业联合会科技成果暨产品技术鉴定,总体技术性能达到国内先进水平,其
中分布式数据库算法、微功率无线自组网通信技术、一二次融合测量技术达到国际先进水平。“基于物联
网、云计算的环保监测服务平台”获得“江苏省环境保护科学技术奖”二等奖。
     2、持续的研发创新能力
      公司是高新技术企业、江苏省企业技术中心、江苏省电网数据智能采集工程技术研究中心;公司密
切关注行业技术的发展趋势,加强研发,确保公司在相关领域保持技术优势。公司先后获得江苏省科学技
术进步奖,国家电网有限公司、中国南方电网有限责任公司科技进步奖。
      公司拥有用电信息采集系统全系列产品,并拥有相关产品的全部自主知识产权,产品技术在用电信
息采集领域居于行业先进水平,可以对客户需求做出快速和高质量的响应。
      公司凭借在用电信息采集系统领域长期形成的技术积累和规模优势,采用一体化设计,独立研发出
“小型智能电力采集模块”,具有体积小、成本低、功能全、施工易等特点,并获得了国家发明专利。公司
不断提升智能用电云服务项目的市场应用价值,推出环保设施工况用电监测系统,实现低成本、广覆盖,
为环保部门解决了环保设施运行工况监管的难题,提升监管效率,降低巡查成本。
      截至报告期末,公司已经拥有发明专利28项。
     3、品牌优势
     公司有着多年的行业经验,不断加强品牌建设和推广工作,使得公司具有良好的品牌形象和优质的客
户资源,用电信息采集产品几乎覆盖了国家电网有限公司和中国南方电网有限责任公司所有供电区域,在
行业内具有较高的知名度,得到了国内电力市场的广泛认可。

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       公司参与了《江苏省工业污染源(废气)工况用电监测技术指南》的编写,南京新联电能云服务有限
公司被评为江苏省首批工业互联网发展示范企业“四星级上云企业”、江苏“腾云驾数”转型升级计划优秀企
业。
    4、人才团队优势
       公司十分重视人才队伍建设,经过长期的经营积累和发展,在技术研发、市场营销、企业管理等方
面积累了很多的专业人才,形成了一支专业技能突出、结构合理、凝聚力较强的优秀团队。通过高等院校
进修、专业机构培训等多种方式不断提高员工素质,强化管理团队和研发梯队建设,公司制定短期和长期
激励政策,留住优秀人才,引进高端人才,保持核心团队的长期稳定,为公司持续稳定健康的发展提供了
保障。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2020年上半年,公司按照既定的发展战略和经营目标,努力克服新冠病毒疫情的不利影响,主动采取
多项措施,继续巩固用电信息采集系统业务的优势,积极推进智能用电云服务业务的开展,极力避免经营
业绩严重下滑。报告期内,公司实现营业总收入25,344.98万元,较上年同期下降12.25%;实现归属于上
市公司股东的净利润6,382.54万元,较上年同期下降6.19%;经营活动产生的现金流量净额-4,767.68万元,
较上年同期减少9,644.02万元。
       公司在2020年上半年主要做了以下几个方面的工作:
       1、报告期内,公司聚焦主营业务,巩固用电信息采集业务现有市场份额,统筹做好国家电网有限公
司集中统一招标,抓住各省电力公司的招标机会,并围绕用电信息采集业务开发新产品,提高利润率。在
“国家电网有限公司营销项目2020年第一次电能表(含用电信息采集)招标采购”中,公司成功中标
4,938.83万元。
        2、报告期内,公司继续推进智能用电云服务业务,加强渠道体系建设,推广授权线下服务商的方式
建设线下服务网点。受新冠病毒疫情影响,业务推进有所减缓。报告期末,平台有效用户数达11000多户。
       3、完善集团管控模式,强化集团资源配置和有效管控的职能。进一步完善内部管理体系,逐步调整
子公司股权关系,简化层级,提高决策效率,强化流程制度的监督检查,促进公司及子公司运行更加规范
和高效。


二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位:元

                              本报告期                 上年同期             同比增减                   变动原因

营业收入                        253,449,804.89          288,816,129.89              -12.25%

营业成本                        174,692,403.58          196,073,800.47              -10.90%

销售费用                         12,674,567.63           16,609,985.75              -23.69%

管理费用                         21,813,241.25           22,899,063.13                 -4.74%

                                                                                                主要系利息收入减少所
财务费用                            244,191.19              -11,858.28            2,159.25%
                                                                                                致。

所得税费用                       10,864,479.16           11,898,494.62                 -8.69%

研发投入                         20,200,639.86           24,506,712.09              -17.57%

经营活动产生的现金流            -47,676,776.05           48,763,414.97             -197.77% 主要系采购付款和缴纳


                                                                                                                    11
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量净额                                                                                             税款增加以及销售商品
                                                                                                   收到的现金减少所致。

投资活动产生的现金流                                                                               主要系本期购买理财产
                                -187,199,952.81           -14,979,522.50              -1,149.71%
量净额                                                                                             品同比增加所致。

筹资活动产生的现金流                                                                               主要系本期分红同比减
                                 -12,443,884.84       -116,048,605.68                    89.28%
量净额                                                                                             少所致。

现金及现金等价物净增
                                -247,320,613.70           -82,264,713.21               -200.64%
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                   单位:元

                                  本报告期                                 上年同期
                                                                                                              同比增减
                         金额            占营业收入比重            金额            占营业收入比重

营业收入合计           253,449,804.89              100%          288,816,129.89               100%                 -12.25%

分行业

用电信息采集系统       174,754,490.54             68.95%         185,535,738.54              64.24%                 -5.81%

机柜制造                47,923,328.61             18.91%          48,180,536.93              16.68%                 -0.53%

其他                    30,771,985.74             12.14%          55,099,854.42              19.08%                -44.15%

分产品

采集器及终端           158,277,395.61             62.45%         182,048,907.35              63.03%                -13.06%

电力柜                  47,923,328.61             18.91%          48,180,536.93              16.68%                 -0.53%

电能云项目              25,431,255.56             10.03%          23,223,213.43               8.04%                  9.51%

高低压成套设备           1,265,236.17              0.50%          16,057,449.29               5.56%                -92.12%

其他                    20,552,588.94              8.11%          19,306,022.89               6.69%                  6.46%

分地区

华东                   136,090,933.32             53.70%         200,286,168.11              69.35%                -32.05%

东北                     1,008,679.25              0.40%              21,551.72               0.01%              4,580.27%

华北                    24,904,519.38              9.83%          11,461,157.14               3.97%                117.29%

华中                    17,457,447.05              6.89%            9,658,719.62              3.34%                 80.74%

华南                    40,541,167.00             16.00%          27,747,615.83               9.61%                 46.11%

西南                    18,299,472.13              7.22%          23,565,173.26               8.16%                -22.35%

西北                    15,147,586.76              5.96%          16,075,744.21               5.56%                 -5.77%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                         12
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                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减         期增减

分行业

用电信息采集系
                    174,754,490.54    116,745,889.51           33.19%            -5.81%        -2.26%            -2.43%


机柜制造             47,923,328.61     40,001,279.47           16.53%            -0.53%         5.27%            -4.60%

分产品

采集器及终端        158,277,395.61    109,603,877.98           30.75%           -13.06%        -6.27%            -5.02%

电力柜               47,923,328.61     40,001,279.47           16.53%            -0.53%         5.27%            -4.60%

电能云项目           25,431,255.56     14,119,886.90           44.48%            9.51%         -7.02%            9.87%

分地区

华东                136,090,933.32     96,326,656.51           29.22%           -32.05%       -29.55%            -2.51%

华南                 40,541,167.00     28,982,968.24           28.51%           46.11%         47.44%            -0.64%

华北                 24,904,519.38     14,641,636.18           41.21%           117.29%       107.91%            2.65%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)高低压成套设备营业收入同比减少 92.12%,主要系公司聚焦主营业务,减少对该业务的市场投入所致。
(2)分地区营业收入的变化系在国家电网有限公司统一招标中本公司中标地区变化所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                           金额              占利润总额比例                形成原因说明              是否具有可持续性

投资收益                   40,648,866.93               55.27% 主要系理财产品收益所致                       是

                                                               主要系理财产品持有期间产生的公允价
公允价值变动损益            4,116,219.12               5.60%                                               否
                                                               值变动收益所致

资产减值                        313,188.07             0.43% 主要系计提存货跌价损失所致                    是

营业外收入                  2,160,781.32               2.94% 主要系收到的政府补助所致                      否

营业外支出                       30,705.75             0.04%                                               否

信用减值                    2,907,046.63               3.95% 主要系冲回已计提的信用减值损失所致            是




                                                                                                                      13
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四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                                     单位:元

                           本报告期末                        上年同期末

                                       占总资产                         占总资产比 比重增减                         重大变动说明
                       金额                                金额
                                         比例                                  例

                                                                                                      主要系本期收回的到期理财产品比
货币资金            178,427,534.44         5.26%    116,679,645.65                3.54%       1.72%
                                                                                                      上年同期增加所致。

应收账款            265,529,187.58         7.83%    276,228,442.36                8.38%      -0.55%

存货                105,337,865.11         3.10%    119,061,697.74                3.61%      -0.51%

投资性房地产         78,925,222.04         2.33%     83,943,303.35                2.55%      -0.22%

长期股权投资         95,269,497.40         2.81%     92,853,213.52                2.82%      -0.01%

固定资产            215,874,543.96         6.36%    251,452,821.68                7.63%      -1.27%

在建工程              5,581,345.95         0.16%      4,538,225.31                0.14%       0.02%

短期借款             20,000,000.00         0.59%     20,000,000.00                0.61%      -0.02%


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位:元

                                                计入权益的
                                 本期公允价                       本期计提的        本期购买金      本期出售金
    项目          期初数                        累计公允价                                                           其他变动       期末数
                                 值变动损益                         减值                额              额
                                                  值变动

金融资产

1.交易性金融
               1,586,654,911                                                        2,930,192,90 2,574,265,62 2,721,535.4 1,949,419,9
资产(不含衍                     4,116,219.12          0.00                0.00
                           .11                                                               3.13            8.52               2      40.26
生金融资产)

               1,586,654,911                                                        2,930,192,90 2,574,265,62 2,721,535.4 1,949,419,9
上述合计                         4,116,219.12          0.00                0.00
                           .11                                                               3.13            8.52               2      40.26

金融负债                0.00                                                                                                            0.00

其他变动的内容

       其他变动金额2,721,535.42元系对本期期末未到期的银行结构性存款计提的利息收益。


报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否




                                                                                                                                             14
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3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十一节“七、合并财务报表项目注释”之“51、所有权或使用权受到限制的资产”中的内容。

五、投资状况分析
1、总体情况

√ 适用 □ 不适用


           报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                               变动幅度


                                  330,675.00                            31,000,000.00                                         -98.93%


注:报告期投资额 330,675.00 元系公司收购控股子公司南京新联电力自动化有限公司的少数股东股权,
该项股权变更后,南京新联电力自动化有限公司成为公司的全资子公司。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                              单位:元

                                                 计入权益的累
                    初始投资      本期公允价                    报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                     计公允价值变                                                期末金额      资金来源
                      成本        值变动损益                        金额          出金额           益
                                                     动

                    7,693,181.                                                  3,297,653.9                  9,294,218.8
基金                              1,601,037.46                  10,990,835.31                  -340,870.65                 自有资金
                             40                                                            1                          6

                    435,000,00                                                  395,000,000 11,764,288. 70,000,000.
信托产品                                                        30,000,000.00                                              自有资金
                          0.00                                                          .00             84           00

                    854,000,00                                  1,098,000,000. 1,000,000,0 8,119,728.1 957,786,446
其他                                                                                                                       募集资金
                          0.00                                             00         00.00             6            .53

                    484,590,00                                  1,791,202,067. 1,175,967,9 7,223,693.5 912,339,274
其他                              2,515,181.66                                                                             自有资金
                          0.00                                             82         74.61             2            .87

                    1,781,283,                                  2,930,192,903. 2,574,265,6 26,766,839. 1,949,419,9
合计                              4,116,219.12                                                                                 --
                       181.40                                              13         28.52             87        40.26

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                                      15
                                                                                                                            南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文



                                                                                         计入权益的
证券品                                    最初投资 会计计量 期初账面      本期公允价                  本期购买金 本期出售                   期末账面价 会计核算科
          证券代码        证券简称                                                       累计公允价                           报告期损益                               资金来源
  种                                        成本         模式     价值    值变动损益                      额         金额                       值               目
                                                                                           值变动

                     交银施罗德新成长混                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     519736                                                             129,708.03                 740,000.00              129,708.03    869,708.03
                     合型证券投资基金                  计量                                                                                               资产        金

                     交银施罗德精选混合                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     519688                                                             114,803.90                 700,000.00              114,803.90    814,803.90
                     型证券投资基金                    计量                                                                                               资产        金

                     嘉实新消费股票型证                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     001044                                                             126,278.20                 710,932.87              126,278.20    837,211.07
                     券投资基金                        计量                                                                                               资产        金


                     富兰克林国海中小盘                公允价值                                                                             1,603,459.4 交易性金融 闲置自有资
基金     450009                                                             163,459.45                1,440,000.00             163,459.45
                     股票型证券投资基金                计量                                                                                          5 资产           金

                     富国创新科技混合型                公允价值                                                                             1,582,072.1 交易性金融 闲置自有资
基金     002692                                                             382,072.17                1,200,000.00             382,072.17
                     证券投资基金                      计量                                                                                          7 资产           金

                     易方达科翔混合型证                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     110013                                                             420,263.06                1,474,052.05             420,263.06 1,894,315.11
                     券投资基金                        计量                                                                                               资产        金

                     景顺长城优选混合型                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     260101                                                              61,439.42                 727,536.20               61,439.42    788,975.62
                     证券投资基金                      计量                                                                                               资产        金

                     银华中小盘精选混合                公允价值                                                                                           交易性金融 闲置自有资
基金     180031                                                             203,013.23                 700,660.28              203,013.23    903,673.51
                     型证券投资基金                    计量                                                                                               资产        金

                                                                                                                              1,601,037.4 9,294,218.8
合计                                            0.00      --         0.00 1,601,037.46         0.00   7,693,181.40     0.00                                      --        --
                                                                                                                                        6            6

证券投资审批董事会公告披露日期            2020 年 03 月 28 日

证券投资审批股东大会公告披露日期(如
                                          2020 年 04 月 18 日
有)

                                                                                                                                                                                16
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(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                                          132,158.24

报告期投入募集资金总额                                                                                                  4,736.18

已累计投入募集资金总额                                                                                                 27,046.77

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                              0.00%

                                             募集资金总体使用情况说明

    经中国证监会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]126 号)同意,公司于
2016 年 4 月非公开发行股票 128,449,096 股,发行价格 10.51 元/股,募集资金总额 1,349,999,998.96 元,扣除发行费用,
募集资金净额为 1,321,582,377.43 元。公司已将募集资金净额全部划入公司及子公司开设的募集资金专户中,并根据《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定,公司和子
公司会同保荐机构与专户存储银行签订了《募集资金三方监管协议》。截至 2020 年 6 月 30 日,公司累计使用募集资金
27,046.77 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

                     是否已                                                 截至期末 项目达到                          项目可行
                               募集资金 调整后投                 截至期末                           本报告
承诺投资项目和超募   变更项                           本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                               承诺投资 资总额                   累计投入                           期实现
      资金投向       目(含部                          投入金额               (3)=      用状态日             预计效益 生重大变
                                 总额       (1)                  金额(2)                            的效益
                     分变更)                                                 (2)/(1)       期                               化

承诺投资项目

                               132,158.2 132,158.2                                     2021 年 12
智能用电云服务项目 否                                  4,736.18 27,046.77     20.47%                         不适用    否
                                        4         4                                    月 31 日

                               132,158.2 132,158.2
承诺投资项目小计         --                            4,736.18 27,046.77      --          --                   --          --
                                        4         4



                                                                                                                                 17
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超募资金投向

不适用

                              132,158.2 132,158.2
合计                    --                          4,736.18 27,046.77   --        --                --       --
                                      4        4

                         2019 年 3 月 28 日召开的公司第四届董事会第十四次会议及 2019 年 4 月 23 日召开的 2018 年度
未达到计划进度或预
                     股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》,将智能用电云服务项目达到预定可使用
计收益的情况和原因
                     状态日期从 2019 年 12 月 31 日延期至 2021 年 12 月 31 日,具体内容详见公司 2019 年 3 月 30 日登
(分具体项目)
                     载于巨潮资讯网《关于募集资金投资项目延期的公告》。

项目可行性发生重大
                     未发生重大变化
变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     适用

                     报告期内发生

                         2016 年 5 月 9 日召开的公司第三届董事会第十七次会议及 2016 年 5 月 25 日召开的公司 2016
                     年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金实施主体的议案》,同意将“智能用电云服
                     务项目”线下服务网点建设的实施主体由云服务公司变更为云服务公司的控股子公司智慧能源公司。
                     2016 年 12 月 6 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议及 2016 年 12 月 23 日召开的 2016 年第
                     三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》,同意智慧能源公
                     司将“线下服务网点建设”由原来的在用户集中区域建立电能服务网点,规划建设 50 个,每个网点平
                     均需投入金额 600 万元,变更为通过新设网点、增资或收购当地电能服务企业部分股权等方式,以
                     全资、控股或参股的形式建设线下服务网点,并根据实际业务开展情况确定网点的数量和地点,以
                     及各服务网点的资金投入金额。
募集资金投资项目实
                         2019 年 3 月 28 日召开的公司第四届董事会第十四次会议及 2019 年 4 月 23 日召开的 2018 年度
施方式调整情况
                     股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体暨使用募集资金增资全资孙公司的议案》,同意增
                     加云服务公司全资子公司康源公司为募投项目中分项“线下服务网点建设”的实施主体,且云服务公
                     司使用募集资金向康源公司增资 2,000 万元。
                         2020 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第二次会议和 2020 年 4 月 17 日召开的 2019 年度股东大
                     会,审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式及实施主体、子公司减资及股权转让的议案》,同
                     意募投项目中分项“线下服务网点建设”实施方式变更为:首先主要通过筛选各地有服务团队、具
                     备施工运维条件、经营状况良好的企业,授权其为线下服务商的方式建设线下服务网点,其次是通
                     过新设网点、增资或收购当地企业部分股权等方式,以全资或控股的形式建设线下服务网点,服务
                     网点的数量和地点,以及各网点的资金投入金额根据业务实际情况确定。同意将募投项目中分项“用
                     户侧设备生产及安装”的实施主体由云服务公司变更为南京新联电子股份有限公司,“线下服务网点
                     建设”的实施主体增加南京新联电子股份有限公司。同意智慧能源公司和云服务公司减资,减资的
                     募集资金 52,000 万元转入公司募集资金专户用于项目的实施。

募集资金投资项目先 不适用


                                                                                                                   18
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期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                         公司承诺按计划投入募集资金项目。根据公司董事会和股东大会决议,同意公司使用不超过
尚未使用的募集资金 12.50 亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品,截至 2020 年 6 月 30 日,公司使用闲置募集资金
用途及去向           购买的保本型理财产品尚未到期的金额为人民币 12.10 亿元,尚未使用的其他募集资金存放在公司
                     募集资金专用账户上。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


           募集资金项目概述                          披露日期                          披露索引

2020 年半年度募集资金存放与使用情况                                       巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公
                                      2020 年 8 月 15 日
的专项报告                                                                告编号:2020-028


7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                            19
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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                   单位:元

 公司名称    公司类型        主要业务         注册资本      总资产        净资产        营业收入    营业利润       净利润

南京新联电              电能信息数据处理;
                                             1,000,000,0   1,196,925,9 1,170,928,5 25,175,618. 29,321,217. 26,143,938.
能云服务有 子公司       软件的研发及维护、
                                             00.00              06.28        59.63             08          79           31
限公司                  运营;节能方案设计

南京新联智
                        电能服务、能源项目 300,000,000 415,880,356 360,369,386 14,607,542. 26,571,925. 24,356,988.
慧能源服务 子公司
                        的投资等业务         .00                  .96          .11             10          81           99
有限公司

江苏瑞特电
                                             28,801,000. 206,826,410 153,040,692 49,724,346. -1,026,301.4 -1,086,929.
子设备有限 子公司       电力柜
                                             00                   .64          .67             70              3        86
公司

                        高低压成套设备的开
南京新联能
                        发、生产、销售;能 30,000,000.     41,547,995. 17,720,989.
源技术有限 子公司                                                                       861,391.38 -141,667.93 230,034.24
                        源监控及管理系统软 00                        71            37
责任公司
                        件的开发和销售

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

       1、政策风险
       目前公司主营业务用电信息采集系统主要服务于智能电网,主要客户为国家电网有限公司、中国南方
电网有限责任公司等,公司产品的需求一方面高度依赖国内电力行业的发展,另一方面受到国家电网有限
公司等客户的发展战略的影响。如果未来国家电力行业政策体制发生变化,或者主要用户的经营战略发生
调整,公司的发展将可能会受到影响。
       对策:公司将关注行业政策走向和市场变化情况,跟踪国家电网有限公司泛在电力物联网建设进展,
充分发挥自身的技术优势和资源积累,紧跟用户需求,及时调整产品结构,同时加大新产品研发和新业务


                                                                                                                            20
                                                     南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


推广,促进公司健康持续发展。
    2、人力资源风险
    随着公司新业务拓展和战略转型,公司在战略实施过程中,需要补充更多的技术、管理和营销人员,
虽然公司已经拥有一支创新研发能力较强的专业人才队伍,但不排除存在核心技术人员、营销骨干流失以
及人才不足的风险。
    对策:公司为员工提供了健全、有竞争力的薪酬体系,并对人才的引进、留用、激励和培养制定了相
应的政策措施,公司将进一步完善人才激励手段和绩效考核体系,根据业务发展需要,采取积极措施,降
低人才流失的风险。
    3、募集资金投资项目实施风险
    虽然公司募集资金投资项目智能用电云服务符合国家产业政策和行业发展趋势,具有广阔的市场前
景,公司也对该募投项目的可行性进行了充分论证,但实施及经营过程中,不能完全排除因宏观经济波动、
国家电力发展政策调整、市场竞争格局变化、技术发展更新、新业务市场推广不及预期以及其他不可预见
的因素导致募投项目收入和利润存在不能按预测实现的风险。
   对策:公司将关注国家政策和市场动态,加大产品研发和市场开拓的力度,同时,积极拓展智能用电
云平台的服务领域,发挥云平台的价值。目前项目已经开展了综合能源管理、环保设施用电工况监测、餐
饮废气监测等多项增值业务。
    4、新冠病毒疫情持续影响的风险
   2020年上半年新冠病毒疫情突如其来,各地政府相继出台并严格执行了相关疫情防控措施。尽管目前
我国疫情防控形势持续向好,但是全球疫情及防控尚存较大不确定性。若未来国内外疫情持续发展,国内
及全球经济具有不可预测和不确定性风险,可能会对公司的生产、经营及建设等产生一定影响。
   对策:公司将密切关注疫情发展态势,毫不松懈地做好疫情防控工作,深入研究疫情对上下游行业的
影响,及时应对市场变化,确保公司生产经营有序进行。




                                                                                                21
                                                                      南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型      投资者参与比例        召开日期           披露日期                 披露索引

                                                                                              巨潮资讯网
2019 年度股东大会 年度股东大会               52.04% 2020 年 04 月 17 日   2020 年 04 月 18 日 (www.cninfo.com.cn),公
                                                                                              告编号:2020-015


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                             承诺时               履行情
       承诺事由            承诺方       承诺类型                  承诺内容                             承诺期限
                                                                                                  间                况

股改承诺

收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                        南京新联创                                                           2009 年
                                       避免同业竞                                                                 正常履
                        业园管理有                  避免同业竞争的承诺                       03 月 05 长期
                                       争承诺                                                                     行中
                        限公司;胡敏                                                         日

                                                    2010 年 11 月 4 日承诺:如因公司前身南
首次公开发行或再融资                                                                         2010 年 作出承诺
                                                    京新联电子仪器有限责任公司转让相应                            正常履
时所作承诺              胡敏           其他承诺                                              11 月 04 时至承诺
                                                    公司股权的行为被税务部门追缴所得税,                          行中
                                                                                             日        履行完毕
                                                    该项税收及相关费用全部由本人承担

                        董事、高级管 非公开发行 关于 2015 年度非公开发行股票摊薄即期 2016 年 作出承诺 正常履
                        理人员         股票摊薄即 回报采取填补措施的承诺                     01 月 06 时至承诺 行中


                                                                                                                         22
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                                      期回报采取                                           日         履行完毕
                                      填补措施的
                                      承诺

股权激励承诺

                                                   未来三个年度内(2018 年-2020 年),公
                                                   司每年以现金方式分配的利润应不低于
                         南京新联电                                                        2018 年
其他对公司中小股东所                  股东回报规 当年实现的可分配利润(以母公司与合并                 2020 年 12 正常履
                         子股份有限                                                        01 月 01
作承诺                                划           报表孰低原则)的 10%,且三年内以现金               月 31 日   行中
                         公司                                                              日
                                                   方式累计分配的利润不少于该三年实现
                                                   的年均可分配利润的 30%

承诺是否按时履行         是

如承诺超期未履行完毕
的,应当详细说明未完成
                         不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用



                                                                                                                        23
                                                                                 南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预 诉讼(仲裁)进                    诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                                              披露日期    披露索引
         况              元)          计负债               展             结果及影响         执行情况

未达到重大诉讼                                    已和解、结案 对公司无重大影
                         1,340.66 否                                                     部分已执行                      不适用
的汇总                                            或审理中            响


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                         占同类 获批的                         可获得
                                关联                         关联交                          是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                   关联交易 关联交                   交易金 交易额                         的同类 披露日      披露
                                交易                         易金额                          过获批 易结算
  易方        系    易类型             定价原则 易价格                   额的比 度(万                         交易市    期       索引
                                内容                         (万元)                        额度     方式
                                                                            例    元)                           价

南京新
联创业                       物业
         控股股 购买劳                            市场价                                            转账结                     不适
园管理                       管理      市场定价                  29.59 88.45%           —否                  29.59
         东         务                            格                                                算                         用
有限公                       服务


合计                                        --         --        29.59      --          —     --        --      --      --         --

大额销货退回的详细情况                 不适用

按类别对本期将发生的日常关联
                                       无
交易进行总金额预计的,在报告


                                                                                                                                         24
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期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                               不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
    预付给关联方南京新联创业园管理有限公司的物业管理服务费年初余额 151,001.11 元,期末余额 62,322.64 元。
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
     公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                                                                            25
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(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

    报告期内,公司对外出租房产,租赁收入146.66万元;
    报告期内,子公司瑞特电子对外出租房产,租赁收入75.00万元。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、委托理财

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位:万元

         具体类型       委托理财的资金来源      委托理财发生额       未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品         闲置自有资金和募集资金              149,974              127,298                        0

券商理财产品         闲置自有资金和募集资金               75,000               44,000                        0

信托理财产品         闲置自有资金                         32,500                  7,000                      0

其他类               闲置自有资金                         46,483               41,454                        0

合计                                                     303,957              219,752                        0




                                                                                                             26
                                                                                                                              南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                     单位:万元

                                                                                                                                                                未来是
受托机构 受托机构                                                                                     参考年               报告期实 报告期损 计提减值 是否经              事项概述及
                                                                                             报酬确             预期收                                          否还有
名称(或受 (或受托   产品类型   金额      资金来源 起始日期 终止日期         资金投向                化收益               际损益金 益实际收 准备金额 过法定              相关查询索
                                                                                             定方式             益(如有                                        委托理
托人姓名) 人)类型                                                                                     率                   额      回情况   (如有)   程序             引(如有)
                                                                                                                                                                财计划

                                                                            银行间市场央
                                                                                                                                                                         详见巨潮资
                                                                            票、国债金融              1.4%-3.
上海浦东              保本浮动             闲置募集 2019 年 09 2020 年 09                    到期还                                                                      讯网(公告编
           银行                   58,200                                    债、短融、中期              75%      2,182.5     384.34 未到期           0是        是
发展银行              收益                 资金      月 30 日   月 29 日                     本付息                                                                      号 2020-007、
                                                                            票据、同业拆
                                                                                                                                                                         015)
                                                                            借、同业存款等

                                                                            银行间市场央
                                                                            票、国债金融
上海浦东              保本浮动             闲置募集 2019 年 09 2020 年 03                    到期还
           银行                   23,500                                    债、短融、中期                                   351.66 到期             0是        是       同上
发展银行              收益                 资金      月 12 日   月 11 日                     本付息
                                                                            票据、同业拆
                                                                            借、同业存款等

中信证券
                      保本浮动             闲置募集 2020 年 03 2020 年 06 中信证券收益 到期还
股份有限 券商                     10,000                                                                                       63.6 到期             0是        是       同上
                      收益                 资金      月 13 日   月 17 日    凭证             本付息
公司

中信证券
                      保本浮动             闲置募集 2020 年 03 2020 年 06 中信证券收益 到期还
股份有限 券商                     15,000                                                                                       95.4 到期             0是        是       同上
                      收益                 资金      月 13 日   月 17 日    凭证             本付息
公司

                                                                            银行存款、货币            1.4%-3.
中国光大              保本浮动             闲置募集 2019 年 10 2020 年 10                    到期还
           银行                   14,800                                    市场工具、同业                7%       547.6      97.73 未到期           0是        是       同上
银行                  收益                 资金      月 09 日   月 08 日                     本付息
                                                                            存放等

中国光大              保本浮动             闲置募集 2019 年 10 2020 年 04 银行存款、货币 到期还
           银行                   20,000                                                                                     319.34 到期             0是        是       同上
银行                  收益                 资金      月 10 日   月 09 日    市场工具、同业 本付息
                                                                                                                                                                            27
                                                                                                南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                        存放等

                                                                                                                                        详见巨潮资
中信证券
                    非保本浮           自有闲置 2019 年 06 2020 年 02 中信证券收益 到期结                                               讯网(公告编
股份有限 券商                  3,000                                                            290.1 到期             0是      是
                    动收益             资金      月 18 日   月 05 日    凭证             算                                             号 2020-009、
公司
                                                                                                                                        015)

中信证券
                    非保本浮           自有闲置 2018 年 09 2020 年 02 中信证券收益 到期结
股份有限 券商                  2,000                                                            218.4 到期             0是      是      同上
                    动收益             资金      月 08 日   月 05 日    凭证             算
公司

中信证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 01 2021 年 12 中信证券收益 到期结
股份有限 券商                  5,000                                                                 未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 08 日   月 15 日前 凭证              算
公司

中信证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 03 2022 年 03 中信证券收益 到期结
股份有限 券商                  5,000                                                                 未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 04 日   月 03 日前 凭证              算
公司

                                                                        和享 2018 年第 到期结
中国对外
                    非保本浮           自有闲置 2018 年 12 2020 年 12 二期个人消费 算,每月
经贸信托 信托                  3,500                                                            90.67 90.67            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 20 日   月 19 日    贷款资产证券 核算支
有限公司
                                                                        化信托之信托 付收益

                                                                        银行存款、货币
                                                                        市场基金、债券
                                                                        型公募基金、固
嘉实资本                                                                定收益类证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 01 2022 年 01                到期结
管理有限 资产管理              9,000                                   投资私募基金、                未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 14 日   月 13 日前               算
公司                                                                   证券公司等机
                                                                        构发行的固定
                                                                        收益类资产管
                                                                        理计划

华泰证券 券商       非保本浮   4,000 自有闲置 2020 年 04 2021 年 04 华泰证券收益 到期结              未到期            0是      是      同上

                                                                                                                                           28
                                                                                                                     南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份有限            动收益             资金      月 23 日   月 21 日前 凭证              算
公司

华泰证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 04 2022 年 04 华泰证券收益 到期结
股份有限 券商                  4,000                                                                                      未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 23 日   月 22 日前 凭证              算
公司

华泰证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 06 2021 年 06 华泰证券收益 到期结
股份有限 券商                  5,000                                                                                      未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 12 日   月 18 日前 凭证              算
公司

                                                                        银行存款、货币
                                                                        市场基金、债券
                                                                        型公募基金、固
嘉实资本                                                                定收益类证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 04 2022 年 04                到期结
管理有限 资产管理              8,000                                   投资私募基金、                                     未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 15 日   月 14 日前               算
公司                                                                   证券公司等机
                                                                        构发行的固定
                                                                        收益类资产管
                                                                        理计划

                                                                        银行存款、货币
                                                                        市场基金、债券
                                                                        型公募基金、固
嘉实资本                                                                定收益类证券
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 04 2021 年 04                到期结
管理有限 资产管理              5,000                                   投资私募基金、                                     未到期            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 22 日   月 23 日前               算
公司                                                                   证券公司等机
                                                                        构发行的固定
                                                                        收益类资产管
                                                                        理计划

紫金信托                                                                                 到期结
                    非保本浮           自有闲置 2020 年 04 2020 年 11 捷信消费金融
有限责任 信托                  3,000                                                     算,每 3   7.10%   128.97   42.02 42.02            0是      是      同上
                    动收益             资金      月 10 日   月 17 日    贷款
公司                                                                                     个月核
                                                                                                                                                                29
                                                                                                                          南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                                            算支付
                                                                                            收益

                                                                           银行间市场央
                                                                                                                                                                      详见巨潮资
                                                                           票、国债金融
上海浦东            保本浮动              闲置募集 2020 年 06 2020 年 06                    到期还                                                                    讯网(公告编
           银行                  25,000                                    债、短融、中期                                 16.88 到期             0是        是
发展银行            收益                  资金      月 18 日   月 27 日                     本付息                                                                    号 2020-007、
                                                                           票据、同业拆
                                                                                                                                                                      015)
                                                                           借、同业存款等

                                                                           银行间市场央
                                                                           票、国债金融
上海浦东            保本浮动              闲置募集 2020 年 06 2020 年 07                    到期还
           银行                  25,000                                    债、短融、中期            2.70%     13.13               未到期        0是        是        同上
发展银行            收益                  资金      月 29 日   月 05 日                     本付息
                                                                           票据、同业拆
                                                                           借、同业存款等


合计                            248,000       --        --         --            --           --     --      2,872.20   1,970.14      --         0     --        --          --




委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                                                         30
                                                           南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文




4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


    公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司高度重视环境保护问题,严格执行国家
环保法律法规、文件、标准,强化员工的环保意识,加强环境治理,公司已通过ISO14001环境管理体系认
证。

2、履行精准扶贫社会责任情况

     公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

      1、报告期内,公司中标“国家电网有限公司营销项目2020年第一次电能表(含用电信息采集)招标采
购”,中标金额为4,938.83万元。具体内容详见公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告(公
告编号:2020-019、2020-020)。
      2、2020年3月26日召开的第五届董事会第二次会议和2020年4月17日召开的2019年度股东大会,审议
通过了《关于变更部分募投项目实施方式及实施主体、子公司减资及股权转让的议案》。具体内容详见公
司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2020-008)。


十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

         子公司名称                             重要事项                    临时报告披露网站查询索引
                         1、募投项目中分项“用户侧设备生产及安装”的实 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网
南京新联电能云服务有限公 施主体由云服务公司变更为新联电子。            http://www.cninfo.com.cn ) 及
司                       2、拟将云服务公司注册资本由100,000万元减少 《 证 券 时 报 》 , 公 告 编 号 :
                         至30,000万元。                                2020-008。




                                                                                                      31
                                                        南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                         1、拟将智慧能源公司注册资本由30,000万元减少
                                                                     具体内容详见巨潮资讯网
                         至8,000万元。
南京新联智慧能源服务有限                                             http://www.cninfo.com.cn ) 及
                         2、公司拟收购全资孙公司南京新联智慧能源服
公司                                                                 《证券时报》,公告编号:
                         务有限公司的100%股权(减资后),股权变更后,
                                                                     2020-008。
                         智慧能源公司成为公司的全资子公司。
                                                                    具体内容详见巨潮资讯网
                         公司拟收购全资孙公司南京康源信息科技有限
                                                                    http://www.cninfo.com.cn ) 及
南京康源信息科技有限公司 公司的100%股权,股权变更后,康源公司成为公
                                                                    《证券时报》,公告编号:
                         司的全资子公司。
                                                                    2020-008。




                                                                                                   32
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                   公积金
                           数量        比例      发行新股   送股              其他       小计         数量         比例
                                                                    转股

一、有限售条件股份        54,529,400    6.54%                               -9,254,150 -9,254,150   45,275,250      5.43%

3、其他内资持股           54,529,400    6.54%                               -9,254,150 -9,254,150   45,275,250      5.43%

       境内自然人持股     54,529,400    6.54%                               -9,254,150 -9,254,150   45,275,250      5.43%

二、无限售条件股份       779,519,696   93.46%                               9,254,150 9,254,150 788,773,846        94.57%

1、人民币普通股          779,519,696   93.46%                               9,254,150 9,254,150 788,773,846        94.57%

三、股份总数             834,049,096   100.00%                                                      834,049,096 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   2019年12月,根据公司第四届董事会第十八次会议决议及2019年第一次临时股东大会决议,公司董事会换届选举,董事
朱忠明、杨瑞鸣届满离任,离任后半年内其所持有的本公司股份100%锁定,自2020年6月20日起,朱忠明、杨瑞鸣所持股份
全部为无限售条件人民币普通股。
   公司董事褚云先生因个人原因,于2018年1月20日辞去第四届董事会董事职务,辞职后,褚云先生将不再担任公司任何职
务,在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五,
离职后半年内,不得转让其所持本公司股份。自2020年6月20日起,褚云所持股份全部为无限售条件人民币普通股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                      33
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2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:股

                                        本期解除限售 本期增加限售
   股东名称         期初限售股数                                             期末限售股数      限售原因          解除限售日期
                                            股数               股数

胡敏                       32,802,000               0                   0       32,802,000 高管锁定股        按法律规定解锁

金放生                      8,967,000               0                   0        8,967,000 高管锁定股        按法律规定解锁

褚云                        5,358,150       5,358,150                   0                 0 高管离任锁定股 2020 年 6 月 20 日

朱忠明                      2,016,000       2,016,000                   0                 0 高管离任锁定股 2020 年 6 月 20 日

何晓波                      3,491,250               0                   0        3,491,250 高管锁定股        按法律规定解锁

刘文娟                        15,000                0                   0           15,000 高管锁定股        按法律规定解锁

杨瑞鸣                      1,880,000       2,381,800            501,800                  0 高管离任锁定股 2020 年 6 月 20 日

合计                       54,529,400       9,755,950            501,800        45,275,250         --                  --


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                             单位:股

                                                                   报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                    46,760                                                                    0
                                                                   股东总数(如有)(参见注 8)

                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                   报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售                  质押或冻结情况
    股东名称             股东性质       持股比例   有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                                                                            股份状态         数量
                                                        数量          情况       股数量        股数量

南京新联创业园 境内非国有法
                                          40.13% 334,681,703 -5,479,200                   0   334,681,703
管理有限公司        人

胡敏                境内自然人             5.24%    43,736,000 0                32,802,000     10,934,000

金放生              境内自然人             1.43%    11,956,000 0                 8,967,000      2,989,000

褚云                境内自然人             0.86%     7,144,200 0                          0     7,144,200 冻结              5,000,000

张文娟              境内自然人             0.80%     6,700,000 -2,413,200                 0     6,700,000

何晓波              境内自然人             0.56%     4,655,000 0                 3,491,250      1,163,750

金苏毅              境内自然人             0.49%     4,072,600 -152,400                   0     4,072,600

李明元              境内自然人             0.41%     3,400,000 0                          0     3,400,000

江志明              境内自然人             0.38%     3,150,939 2,417,639                  0     3,150,939

黄世鑫              境内自然人             0.36%     3,000,000 0                          0     3,000,000



                                                                                                                                    34
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周东华              境内自然人        0.36%       3,000,000 -626,820            0     3,000,000

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                                     胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人,金放生为南京新联创
上述股东关联关系或一致行动的
                                 业园管理有限公司董事、股东,何晓波为南京新联创业园管理有限公司股东。未知其他
说明
                                 前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                  股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类             数量

南京新联创业园管理有限公司                                                334,681,703 人民币普通股           334,681,703

胡敏                                                                       10,934,000 人民币普通股            10,934,000

褚云                                                                        7,144,200 人民币普通股             7,144,200

张文娟                                                                      6,700,000 人民币普通股             6,700,000

金苏毅                                                                      4,072,600 人民币普通股             4,072,600

李明元                                                                      3,400,000 人民币普通股             3,400,000

江志明                                                                      3,150,939 人民币普通股             3,150,939

黄世鑫                                                                      3,000,000 人民币普通股             3,000,000

周东华                                                                      3,000,000 人民币普通股             3,000,000

金放生                                                                      2,989,000 人民币普通股             2,989,000

前 10 名无限售条件普通股股东之
                                     胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人,金放生为南京新联创
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 业园管理有限公司董事、股东,何晓波为南京新联创业园管理有限公司股东。未知其他
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

                                     股东金苏毅共持有公司股票 4,072,600 股,其中通过投资者信用证券账户持有 10,000
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 股。股东江志明持有公司股票 3,150,939 股,其中通过投资者信用证券账户持有 3,150,939
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 股。股东周东华共持有公司股票 3,000,000 股,其中通过投资者信用证券账户持有
注 4)
                                 3,000,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


                                                                                                                       35
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                                   第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                            第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




                      第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。




                                   第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         36
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                                     第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:南京新联电子股份有限公司
                                        2020 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                             项目                             2020 年 6 月 30 日        2019 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                                          178,427,534.44          426,592,927.59

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                                  1,949,419,940.26         1,586,654,911.11

     衍生金融资产

     应收票据                                                          122,052,217.30          106,424,161.84

     应收账款                                                          265,529,187.58          295,536,841.31

     应收款项融资                                                        4,039,539.99

     预付款项                                                           27,499,554.73            23,917,409.91

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                                          3,450,171.46             3,650,467.23

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                                              105,337,865.11          113,421,896.53


                                                                                                              37
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    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     266,563,522.78          398,129,720.49

流动资产合计                        2,922,319,533.65       2,954,328,336.01

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                      95,269,497.40           96,852,572.69

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                      78,925,222.04           81,434,262.70

    固定资产                         215,874,543.96          227,961,289.63

    在建工程                           5,581,345.95            5,198,990.54

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                          47,233,608.36           48,925,993.63

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       7,689,359.23            9,006,690.44

    递延所得税资产                    11,766,390.30           13,135,129.69

    其他非流动资产                     8,070,807.39            5,766,459.79

非流动资产合计                       470,410,774.63          488,281,389.11

资产总计                            3,392,730,308.28       3,442,609,725.12

流动负债:

    短期借款                          20,000,000.00           20,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                          76,467,481.55          142,900,328.80



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    应付账款                         103,084,528.17          104,896,253.96

    预收款项                                                  79,824,726.91

    合同负债                          62,691,879.46

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                       4,807,831.88           12,850,306.08

    应交税费                           9,981,590.75           15,896,826.34

    其他应付款                        11,845,690.75           11,826,345.68

      其中:应付利息                      23,490.00               26,100.00

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                         288,879,002.56          388,194,787.77

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                           8,754,562.50            9,111,705.00

    递延所得税负债                     2,774,029.51            2,492,949.37

    其他非流动负债

非流动负债合计                        11,528,592.01           11,604,654.37

负债合计                             300,407,594.57          399,799,442.14

所有者权益:



                                                                         39
                                                             南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    股本                                                              834,049,096.00            834,049,096.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                                        1,236,394,764.21           1,226,048,285.53

    减:库存股

    其他综合收益                                                        1,246,151.64               2,407,731.43

    专项储备

    盈余公积                                                          127,970,551.04            127,970,551.04

    一般风险准备

    未分配利润                                                        834,473,507.32            782,324,795.25

归属于母公司所有者权益合计                                          3,034,134,070.21           2,972,800,459.25

    少数股东权益                                                       58,188,643.50              70,009,823.73

所有者权益合计                                                      3,092,322,713.71           3,042,810,282.98

负债和所有者权益总计                                                3,392,730,308.28           3,442,609,725.12


法定代表人:胡敏                    主管会计工作负责人:李晓艳                         会计机构负责人:季春飞


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                             项目                            2020 年 6 月 30 日          2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                           88,040,825.49            354,308,676.16

    交易性金融资产                                                  1,096,439,940.26            864,059,633.33

    衍生金融资产

    应收票据                                                           87,813,501.79              33,254,847.29

    应收账款                                                          180,079,193.08            211,088,788.71

    应收款项融资                                                        1,200,000.00

    预付款项                                                           27,650,549.91              20,495,133.14

    其他应收款                                                          2,809,675.47               2,225,539.58

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                                                               39,915,863.40              60,744,118.27

    合同资产

    持有待售资产


                                                                                                               40
                             南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                        1,523,949,549.40       1,546,176,736.48

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                    1,188,968,135.16       1,187,194,324.90

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                      60,874,961.46           62,762,228.76

    固定资产                         166,702,521.24          173,635,939.68

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                          32,152,507.02           33,256,617.92

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       4,071,199.85            4,436,221.06

    递延所得税资产                     5,579,388.66            6,762,890.00

    其他非流动资产                     1,386,948.39             907,043.40

非流动资产合计                      1,459,735,661.78       1,468,955,265.72

资产总计                            2,983,685,211.18       3,015,132,002.20

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                          57,948,405.97          108,395,257.38

    应付账款                         125,961,980.79          102,685,448.77

    预收款项                                                  19,993,803.22

    合同负债                          11,063,481.51

    应付职工薪酬                       2,678,899.29            6,253,308.70

    应交税费                           3,420,289.67            7,993,172.53



                                                                         41
                             南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    其他应付款                         2,249,539.35            2,281,552.81

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                         203,322,596.58          247,602,543.41

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                           8,754,562.50            9,111,705.00

    递延所得税负债                       617,432.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                         9,371,995.37            9,111,705.00

负债合计                             212,694,591.95          256,714,248.41

所有者权益:

    股本                             834,049,096.00          834,049,096.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                        1,220,659,958.62       1,220,659,958.62

    减:库存股

    其他综合收益                       1,246,151.64            2,407,731.43

    专项储备

    盈余公积                         127,970,551.04          127,970,551.04

    未分配利润                       587,064,861.93          573,330,416.70

所有者权益合计                      2,770,990,619.23       2,758,417,753.79

负债和所有者权益总计                2,983,685,211.18       3,015,132,002.20



                                                                         42
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3、合并利润表

                                                                                         单位:元

                              项目                  2020 年半年度             2019 年半年度

一、营业总收入                                             253,449,804.89          288,816,129.89

    其中:营业收入                                         253,449,804.89          288,816,129.89

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                             232,059,474.06          262,289,332.58

    其中:营业成本                                         174,692,403.58          196,073,800.47

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                         2,434,430.55            2,211,629.42

          销售费用                                          12,674,567.63           16,609,985.75

          管理费用                                          21,813,241.25           22,899,063.13

          研发费用                                          20,200,639.86           24,506,712.09

          财务费用                                             244,191.19              -11,858.28

            其中:利息费用                                     437,940.07             742,185.80

                   利息收入                                    327,910.87             851,859.32

    加:其他收益                                             2,666,501.01            2,763,205.69

        投资收益(损失以“-”号填列)                      40,648,866.93           44,882,477.41

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 2,810,504.50             413,754.62

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)               4,116,219.12

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                    2,907,046.63            3,226,171.48

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                     -313,188.07             -236,024.73

        资产处置收益(损失以“-”号填列)


                                                                                               43
                                                   南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          71,415,776.45           77,162,627.16

    加:营业外收入                                           2,160,781.32            2,202,255.02

    减:营业外支出                                              30,705.75

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      73,545,852.02           79,364,882.18

    减:所得税费用                                          10,864,479.16           11,898,494.62

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          62,681,372.86           67,466,387.56

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                62,681,372.86           67,466,407.31

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                               -19.75

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润                            63,825,399.41           68,040,268.91

    2.少数股东损益                                           -1,144,026.55            -573,881.35

六、其他综合收益的税后净额                                   -1,161,579.79

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                   -1,161,579.79

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                       -1,161,579.79

          1.权益法下可转损益的其他综合收益                   -1,161,579.79

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          4.其他债权投资信用减值准备

          5.现金流量套期储备

          6.外币财务报表折算差额

          7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                            61,519,793.07           67,466,387.56

    归属于母公司所有者的综合收益总额                        62,663,819.62           68,040,268.91

    归属于少数股东的综合收益总额                             -1,144,026.55            -573,881.35

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                              0.077                  0.082



                                                                                               44
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    (二)稀释每股收益                                                                 0.077                       0.082

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:胡敏                          主管会计工作负责人:李晓艳                           会计机构负责人:季春飞


4、母公司利润表

                                                                                                              单位:元

                              项目                                     2020 年半年度               2019 年半年度

一、营业收入                                                                  171,185,691.04            215,983,985.77

    减:营业成本                                                              137,852,390.15            172,885,542.92

         税金及附加                                                             1,361,188.48              1,110,666.14

         销售费用                                                               5,409,398.26              6,934,063.86

         管理费用                                                              10,312,339.99             11,177,414.88

         研发费用                                                               9,311,984.48             10,364,875.54

         财务费用                                                                 -54,260.66               -101,465.14

            其中:利息费用

                   利息收入                                                      154,728.04                 175,711.51

    加:其他收益

         投资收益(损失以“-”号填列)                                        15,394,226.67             65,816,117.85

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                   2,604,715.05               366,788.91

                以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以
“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                 4,116,219.12

         信用减值损失(损失以“-”号填列)                                      2,745,498.76              2,415,458.68

         资产减值损失(损失以“-”号填列)                                       -313,188.07               -232,605.93

         资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             28,935,406.82             81,611,858.17

    加:营业外收入                                                               507,604.65                382,068.60

    减:营业外支出                                                                  1,925.21

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         29,441,086.26             81,993,926.77

    减:所得税费用                                                              4,029,953.69              6,172,855.02

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             25,411,132.57             75,821,071.75

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                               25,411,132.57             75,821,071.75

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)


                                                                                                                      45
                                                   南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


五、其他综合收益的税后净额                                   -1,161,579.79

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                       -1,161,579.79

          1.权益法下可转损益的其他综合收益                   -1,161,579.79

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          4.其他债权投资信用减值准备

          5.现金流量套期储备

          6.外币财务报表折算差额

        7.其他

六、综合收益总额                                            24,249,552.78           75,821,071.75

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                         单位:元

                             项目                   2020 年半年度             2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                           263,370,844.60          331,703,953.13

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额



                                                                                               46
                                                         南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还                                                  2,453,565.80           2,703,687.12

    收到其他与经营活动有关的现金                                  11,351,946.59           15,536,166.39

经营活动现金流入小计                                             277,176,356.99          349,943,806.64

    购买商品、接受劳务支付的现金                                 218,681,788.45          188,201,392.05

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                54,886,167.62           60,298,316.82

    支付的各项税费                                                27,408,626.59           17,652,314.96

    支付其他与经营活动有关的现金                                  23,876,550.38           35,028,367.84

经营活动现金流出小计                                             324,853,133.04          301,180,391.67

经营活动产生的现金流量净额                                        -47,676,776.05          48,763,414.97

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                          2,869,265,628.52       2,242,200,000.00

    取得投资收益收到的现金                                        38,362,237.50           43,634,745.84

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   948.69

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                            2,907,628,814.71       2,285,834,745.84

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  4,635,864.39           4,812,104.81

    投资支付的现金                                              3,090,192,903.13       2,296,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                                               2,163.53

投资活动现金流出小计                                            3,094,828,767.52       2,300,814,268.34

投资活动产生的现金流量净额                                       -187,199,952.81         -14,979,522.50

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                            15,000,000.00           20,000,000.00



                                                                                                     47
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    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                              15,000,000.00           20,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                            15,000,000.00           35,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            12,113,209.84          101,048,605.68

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                                     330,675.00

筹资活动现金流出小计                                              27,443,884.84          136,048,605.68

筹资活动产生的现金流量净额                                        -12,443,884.84        -116,048,605.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     -247,320,613.70         -82,264,713.21

    加:期初现金及现金等价物余额                                 425,538,989.11          197,223,249.86

六、期末现金及现金等价物余额                                     178,218,375.41          114,958,536.65


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                             项目                         2020 年半年度             2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                 148,019,930.37          209,466,123.81

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                                    8,239,200.15          12,015,055.71

经营活动现金流入小计                                             156,259,130.52          221,481,179.52

    购买商品、接受劳务支付的现金                                 149,026,403.67          151,325,984.96

    支付给职工以及为职工支付的现金                                18,622,688.47           19,498,153.00

    支付的各项税费                                                11,876,374.16            6,758,606.09

    支付其他与经营活动有关的现金                                  14,276,907.45           17,856,266.84

经营活动现金流出小计                                             193,802,373.75          195,439,010.89

经营活动产生的现金流量净额                                        -37,543,243.23          26,042,168.63

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                          1,004,505,628.52         812,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                                          8,966,189.22          59,333,843.60

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    248.69

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                            1,013,472,066.43         871,333,843.60



                                                                                                     48
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    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              1,146,408.40            885,448.29

    投资支付的现金                                          1,229,042,903.13         839,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                        1,230,189,311.53         839,885,448.29

投资活动产生的现金流量净额                                   -216,717,245.10          31,448,395.31

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        11,676,687.34          100,085,891.52

    支付其他与筹资活动有关的现金                                 330,675.00

筹资活动现金流出小计                                          12,007,362.34          100,085,891.52

筹资活动产生的现金流量净额                                    -12,007,362.34        -100,085,891.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 -266,267,850.67         -42,595,327.58

    加:期初现金及现金等价物余额                             354,308,676.16          102,758,662.73

六、期末现金及现金等价物余额                                  88,040,825.49           60,163,335.15




                                                                                                 49
                                                                                                                               南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                 2020 年半年度

                                                                               归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                              少数股东 所有者权
                                        其他权益工具                    减:库存 其他综合                            一般风险 未分配利
                          股本                             资本公积                             专项储备 盈余公积                         其他     小计       权益      益合计
                                    优先股 永续债   其他                  股        收益                              准备       润

                         834,049,                          1,226,048,             2,407,731.             127,970,5            782,324,7          2,972,800, 70,009,82 3,042,810,
一、上年期末余额
                          096.00                              285.53                       43                51.04                95.25             459.25       3.73     282.98

     加:会计政策变更

           前期差错更


           同一控制下
企业合并

           其他

                         834,049,                          1,226,048,             2,407,731.             127,970,5            782,324,7          2,972,800, 70,009,82 3,042,810,
二、本年期初余额
                          096.00                              285.53                       43                51.04                95.25             459.25       3.73     282.98

三、本期增减变动金额                                       10,346,47              -1,161,579                                  52,148,71          61,333,61 -11,821,18 49,512,43
(减少以“-”号填列)                                          8.68                     .79                                       2.07               0.96       0.23       0.73

                                                                                  -1,161,579                                  63,825,39          62,663,81 -1,144,026 61,519,79
(一)综合收益总额
                                                                                         .79                                       9.41               9.62        .55       3.07

(二)所有者投入和减                                       10,346,47                                                                             10,346,47 -10,677,15 -330,675.0
少资本                                                          8.68                                                                                  8.68       3.68            0

1.所有者投入的普通


                                                                                                                                                                              50
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2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

                        10,346,47                      10,346,47 -10,677,15 -330,675.0
4.其他
                             8.68                           8.68       3.68           0

                                    -11,676,68         -11,676,68             -11,676,68
(三)利润分配
                                         7.34               7.34                   7.34

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)               -11,676,68         -11,676,68             -11,676,68
的分配                                   7.34               7.34                   7.34

4.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益


5.其他综合收益结转
留存收益


6.其他

                                                                                     51
                                                                                                                                  南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他


                         834,049,                           1,236,394,             1,246,151.            127,970,5               834,473,5              3,034,134, 58,188,64 3,092,322,
四、本期期末余额
                           096.00                              764.21                      64                   51.04                  07.32                070.21          3.50      713.71


上期金额
                                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                                2019 年半年度

                                                                               归属于母公司所有者权益
        项目                                                                                                                                                      少数股东         所有者权
                                        其他权益工具                    减:库存 其他综合                           一般风险 未分配利
                          股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积                                  其他     小计         权益           益合计
                                    优先股 永续债   其他                  股        收益                                准备      润

                         834,049,                          1,226,048,                                   116,283,1              727,325,9              2,903,706, 70,680,235. 2,974,386,6
一、上年期末余额
                          096.00                              285.53                                       05.09                   24.22                 410.84             50         46.34

     加:会计政策变更

           前期差错更


           同一控制下
企业合并

           其他

                         834,049,                          1,226,048,                                   116,283,1              727,325,9              2,903,706, 70,680,235. 2,974,386,6
二、本年期初余额
                          096.00                              285.53                                       05.09                   24.22                 410.84             50         46.34

三、本期增减变动金额                                                                                                           -32,045,62             -32,045,6                  -32,814,117
                                                                                                                                                                  -768,494.88
(减少以“-”号填列)                                                                                                              2.61                  22.61                          .49

                                                                                                                                                                                         52
                           南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文

                        68,040,26          68,040,26                 67,466,387.
(一)综合收益总额                                     -573,881.35
                             8.91               8.91                         56

(二)所有者投入和减
                                                         -2,163.53     -2,163.53
少资本

1.所有者投入的普通


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他                                                  -2,163.53     -2,163.53

                        -100,085,8         -100,085,                 -100,278,34
(三)利润分配                                         -192,450.00
                            91.52            891.52                         1.52

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)   -100,085,8         -100,085,                 -100,278,34
                                                       -192,450.00
的分配                      91.52            891.52                         1.52

4.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
                                                                             53
                                                                                                                                   南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额结转留存收益

5.其他综合收益结转
留存收益

6.其他


(五)专项储备


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他



                       834,049,                             1,226,048,                                    116,283,1              695,280,3                2,871,660, 69,911,740. 2,941,572,5
四、本期期末余额
                          096.00                               285.53                                         05.09                  01.61                      788.23       62       28.85




8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                  单位:元

                                                                                                 2020 年半年度

           项目                                 其他权益工具                                         其他综合收                                   未分配利
                            股本                                          资本公积      减:库存股                    专项储备    盈余公积                         其他    所有者权益合计
                                       优先股      永续债      其他                                      益                                         润

                          834,049,09                                     1,220,659,95                                            127,970,551. 573,330,41
一、上年期末余额                                                                                     2,407,731.43                                                           2,758,417,753.79
                                6.00                                             8.62                                                        04          6.70

    加:会计政策变更

           前期差错更正

                                                                                                                                                                                         54
                                                                      南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文

           其他

                         834,049,09   1,220,659,95                  127,970,551. 573,330,41
二、本年期初余额                                     2,407,731.43                                     2,758,417,753.79
                               6.00           8.62                           04         6.70

三、本期增减变动金额                                 -1,161,579.7                 13,734,445
                                                                                                        12,572,865.44
(减少以“-”号填列)                                         9                         .23

                                                     -1,161,579.7                 25,411,132
(一)综合收益总额                                                                                      24,249,552.78
                                                               9                         .57

(二)所有者投入和减
少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

                                                                                  -11,676,68
(三)利润分配                                                                                          -11,676,687.34
                                                                                        7.34

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)                                                             -11,676,68
                                                                                                        -11,676,687.34
的分配                                                                                  7.34

3.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)



                                                                                                                   55
                                                                                                                                南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


2.盈余公积转增资本
(或股本)


3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额
结转留存收益


5.其他综合收益结转留
存收益


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                        834,049,09                                       1,220,659,95                                        127,970,551. 587,064,86
四、本期期末余额                                                                                     1,246,151.64                                               2,770,990,619.23
                                6.00                                              8.62                                                  04      1.93

上期金额
                                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                                  2019 年半年度

           项目                                 其他权益工具                                      其他综合收                                                    所有者权益合
                         股本                                          资本公积      减:库存股                专项储备   盈余公积      未分配利润       其他
                                       优先股      永续债      其他                                   益                                                              计

                      834,049,09                                      1,220,659,95                                        116,283,105 568,229,294.7             2,739,221,454.4
一、上年期末余额
                            6.00                                              8.62                                                .09                0                       1


                                                                                                                                                                             56
                                                            南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文

       加:会计政策变更

           前期差错更


           其他

                          834,049,09   1,220,659,95   116,283,105 568,229,294.7            2,739,221,454.4
二、本年期初余额
                                6.00           8.62           .09               0                       1

三、本期增减变动金额
                                                                    -24,264,819.77          -24,264,819.77
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                  75,821,071.75            75,821,071.75

(二)所有者投入和减
少资本

1.所有者投入的普通


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

                                                                    -100,085,891.5          -100,085,891.5
(三)利润分配
                                                                                2                       2

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)                                               -100,085,891.5          -100,085,891.5
的分配                                                                          2                       2

3.其他

(四)所有者权益内部
结转
                                                                                                        57
                                                        南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益

5.其他综合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      834,049,09   1,220,659,95   116,283,105 543,964,474.9            2,714,956,634.6
四、本期期末余额
                            6.00           8.62           .09            3                          4




                                                                                                    58
                                                                      南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


三、公司基本情况

     南京新联电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系2007年11月由南京新联电子仪器有限责任公
司整体变更设立的股份有限公司。公司股本总额6,300.00万元,其中:南京新联创业园管理有限公司出资
人民币49,194,000.00元,占注册资本的78.08%;胡敏出资人民币5,040,000.00元,占注册资本的8.00%;南
京 泰 荣 科 技 有 限 责 任 公 司 出 资 人 民 币 4,008,000.00 元 , 占 注 册 资 本 的 6.36 % ; 金 放 生 出 资 人 民 币
1,890,000.00元,占注册资本的 3.00%;褚云出资人民币1,134,000.00元,占注册资本的1.80%;何晓波出
资人民币1,134,000.00元,占注册资本的1.80%;朱忠明出资人民币300,000.00元,占注册资本的0.48%;董
立军出资人民币300,000.00元,占注册资本的0.48%。公司本次变更的注册资本已经江苏天衡会计师事务所
有限公司天衡验字(2007)108号验资报告验证。
      2009年3月,南京泰荣科技有限责任公司将其在公司所持的154.5万股股权转让给李明元先生。
     2011年1月,经中国证监会“证监许可[2011]69号”文核准,公司公开发行人民币普通股2,100万股,并于
2011年2月11日在深圳证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币8,400.00万元,公司本次变更的注
册资本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2011)003号验资报告验证。
     2011年8月,经2011年第一次临时股东大会审议通过,公司2011年中期实施资本公积金转增股本的分
配方案,以2011年8月29日为股权登记日,以总股本8,400万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转
增10股,转增后公司总股本增加至16,800万股,同时注册资本变更为16,800万元。公司本次变更的注册资
本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2011)078号验资报告验证。
     2014年4月,经公司2013年度股东大会审议通过,公司实施资本公积金转增股本的分配方案,以2014
年4月28日为股权登记日,以股本16,800万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公
司总股本增加至25,200万股,同时注册资本变更为25,200.00万元。公司本次变更的注册资本已经天衡会计
师事务所(特殊普通合伙)天衡验字(2014)00059号验资报告验证。
     2016年3月,经公司2015年度股东大会审议通过,公司实施资本公积金转增股本的分配方案,以2016
年3月23日为股权登记日,以股本25,200万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增18股,转增后公
司总股本增加至70,560万股,同时注册资本变更为70,560.00万元。
     经中国证券监督管理委员会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许
可[2016]126号)核准,2016年4月公司非公开发行12,844.9096万股A股股票,增加注册资本12,844.9096万元,
变更后的股本为83,404.9096万元,实收资本为83,404.9096万元,上述募集资金已于2016年4 月6日到账。
公司本次变更的注册资本已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天衡验字(2016)00056号验资报告验证。
      公司属于电子行业,主要经营范围包括:三遥系统(国家有专项规定的办理许可证后经营)、用电信
息采集系统及设备、配电自动化系统及设备、仪器仪表、电子产品、电子元器件、家用电器、电子设备、
计量箱、变压器、高低压开关、高低压成套设备、能源管理系统及设备、节能设备的研发、制造、销售、
服务;计算机软件及系统集成开发、电子技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
经营活动)
     公 司 注 册 地 : 江 苏 省 南 京 市 江 宁 经 济 技 术 开 发 区 利 源 北 路 66 号 。 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 :
913201007541098700。
     本财务报表经本公司董事会于2020年8月13日决议批准报出。
     本公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。报告期合并范围详见本附注“八、在其他主体中权
益的披露 1、在子公司中的权益之(1)企业集团的构成”。

                                                                                                                      59
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
准则——基本准则》和42项具体会计准则,以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规
定》(2014年修订)的披露规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”进行编制。

2、持续经营

    本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

  本公司重要会计政策及会计估计,是依据财政部企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经营的特
点制定的。

1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务
状况以及2020年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合
中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

   本公司会计年度为公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止

3、营业周期

   公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下:
  (1)同一控制下企业合并在合并日的会计处理
    ①一次交易实现同一控制下企业合并


                                                                                                60
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    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)
不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
   ②多次交易分步实现同一控制下企业合并
    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,合并方在合并日按照新增后的
持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始
投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值
之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间
进行合并财务报表的编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益
项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处
于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并财务报表期初留
存收益或当期损益,但被合并方不能重分类进损益的其他综合收益除外。
  (2)非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
   ①一次交易实现非同一控制下企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,按照或有对价的公允价值计入合并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    ②多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持有被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,
但被购买方不能重分类进损益的其他综合收益除外。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。同时,购买日之前所持有被购买方的
股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或计入合并当期损益。
  (3)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
    ①判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,将多次交
易作为一揽子交易进行会计处理。具体原则如下:


                                                                                                 61
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    A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D、一项交易单独看是不经济的,但与其他交易一并考虑时是经济的。
   ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
    对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形,将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法如下:
    在母公司财务报表中,将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益,
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;对于失去控制权之后的剩余股权,按其账面价值确认
为长期股权投资或其他相关金融资产,失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大
影响的,按权益法的相关规定进行会计处理。
    在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益;在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为
当期投资收益。但原子公司不能重分类进损益的其他综合收益除外。
   ③不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
    对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    对于失去控制权时的交易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法
的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司不能重分类进损益的其他综合收益除
外。

6、合并财务报表的编制方法


    本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入
合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来款项。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少
数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

                                                                                                 62
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    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方
时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方。
    合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产
享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
    (1)共同经营的会计处理方法
    本公司为共同经营中的合营方,确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承
担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
    本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
    (2)合营企业的会计处理方法
    本公司为合营企业的合营方,按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务折算

    本公司对发生的外币交易,采用交易发生日的即期汇率折合记账本位币入账。
    资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日的即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日的即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资
本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    (2)外币财务报表折算

      本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务
报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇


                                                                                                 63
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率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益下“其他综合收益”项
目列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金
的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币财务报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入
处置当期损益。

10、金融工具


    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
   (1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
    金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。
    除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其
他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,
本公司根据本附注五之“39、收入”的会计政策确定的金额进行初始计量。
   (2)金融资产的分类和后续计量
    1)金融资产的分类
    本公司在初始确认时,根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分
为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
    ①本公司将同时符合下列条件金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    A、本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    B、该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
    ②本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产:
    A、本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
    B、该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
    对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。

                                                                                                  64
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    ③管理金融资产业务模式的评价依据
    管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
    业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼
有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定
管理金融资产的业务模式。
    ④合同现金流量特征的评估
    本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公
允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、
成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条
款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
    2)金融资产的后续计量
    本公司对各类金融资产的后续计量如下:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 )
计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    ②以摊余成本计量的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当
期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    A、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,其公允价值与实
际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。将股利收入计入当期损益,其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,
计入留存收益。
   (3)金融负债的分类和后续计量
    本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以
摊余成本计量的金融负债。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
    初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失
(包括利息费用)计入当期损益。
    2)财务担保合同负债

                                                                                                 65
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    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
    财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金
额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
    3)以摊余成本计量的金融负债
    初始确认后,采用实际利率法以摊余成本计量。
   (4)金融资产及金融负债的指定
    本公司为了消除或显著减少会计错配,将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债。
   (5)金融资产及金融负债的列报抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不能相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
    1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
   (6)金融资产和金融负债的终止确认
    1)满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    ③该金融资产已转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未
保留对该金融资产的控制。
    2)金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
    ②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
    3)金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。
   (7)金融工具减值
    1)本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    ①以摊余成本计量的金融资产;
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
    ③非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
    本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具投资、衍生金融资产。
    2)预期信用损失的计量
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,
即全部现金短缺的现值。
    ①对于应收款项:本公司对应收票据、应收账款、其他应收款减值详见本附注“五、重要会计政策及

                                                                                                66
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会计估计”之11、12、14部分。
    ②除应收款项外,本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金
额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
    A、该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
    B、该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    具有较低的信用风险:指金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力
很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量
义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    信用风险显著增加:指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险
与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,据以评估金融
工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括:
    A、债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;如逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用
风险已经显著增加。
    B、已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
    C、已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
    D、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大
不利影响。
    上述违约风险的界定标准,与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑
财务限制条款等其他定性指标。
    3)已发生信用减值的金融资产
    本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事
件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括:
    ①发行方或债务人发生重大财务困难;
    ②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    ③ 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步;
    ④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
    4)预期信用损失准备的列报
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的
金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
   (8)金融资产的核销
    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余
额,这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的
转回计入收回当期的损益。

                                                                                                  67
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   (9)金融负债和权益工具的区分及相关处理
    1)金融负债和权益工具的区分
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和权益工具定义及相关
条件,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列
条件的情况下,本公司将发行的金融工具分类为权益工具:
    ①该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融
资产或金融负债的合同义务;
    ②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付
可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,公司只能通过以固定数量的自身权益工具
交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    本公司将符合金融负债定义,但同时具备规定特征的可回售工具,或仅在清算时才有义务向另一方按
比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
    除上述之外的金融工具或其组成部分,分类为金融负债。
    2)相关处理
    本公司金融负债的确认和计量根据本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具(1)
金融资产及金融负债的确认和初始计量”和本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具(3)
金融负债的分类和后续计量”处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回
购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
    本公司发行复合金融工具,包含金融负债和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价
值(包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值),复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部
分,确认为权益工具的账面价值。


11、应收票据


(1)单项计提预期信用损失的应收票据
  单独计提预期信用损失的理由   如有证据表明某单项应收票据的信用风险较大,则对该应收票据单独计提预期信用损失

  预期信用损失的计提方法       单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失



(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
    除单项计提预期信用损失的应收票据外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收票据进行分组。这
些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来
现金流量测算相关。各组合确定依据及预期信用损失计提方法如下:
  确定组合的依据
  账龄组合                        相同账龄的应收票据具有类似信用风险特征
  按组合计提预期信用损失的计提方法
  账龄组合                        账龄分析法


  组合中,采用账龄分析法计提预期信用损失的:


                                                                                                         68
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                       账龄                            应收票据(商业承兑汇票)计提比例(%)

  1年以内(含1年)                                                         5.00

  1至2年                                                                   10.00

  2至3年                                                                   30.00

  3至4年                                                                   50.00

  4至5年                                                                   80.00

  5年以上                                                                 100.00




12、应收账款

 (1)单项计提预期信用损失的应收账款
                                       如有证据表明某单项应收账款的信用风险较大,则对该应收账款单独
       单独计提预期信用损失的理由
                                       计提预期信用损失
                                       单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
           预期信用损失的计提方法
                                       计提预期信用损失


  (2)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款
    除单项计提预期信用损失的应收账款外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款进行分组。这
些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来
现金流量测算相关。各组合确定依据及预期信用损失计提方法如下:
  确定组合的依据
  账龄组合                      相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征
  按组合计提预期信用损失的计提方法
  账龄组合                      账龄分析法


  组合中,采用账龄分析法计提预期信用损失的:
                      账龄                                   应收账款计提比例(%)

  1年以内(含1年)                                                       5.00

  1至2年                                                             10.00

  2至3年                                                             30.00

  3至4年                                                             50.00

  4至5年                                                             80.00

  5年以上                                                            100.00




                                                                                                       69
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13、应收款项融资

    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内
(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会
计政策参见本附注五之“10、金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

 (1)单项计提预期信用损失的其他应收款
                                   如有证据表明某单项其他应收款的信用风险较大,则对该其他应收款单独计
      单独计提预期信用损失的理由
                                   提预期信用损失
                                   单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预
       预期信用损失的计提方法
                                   期信用损失


  (2)按信用风险特征组合计提预期信用损失的其他应收款
    除单项计提预期信用损失的其他应收款外,按信用风险特征的相似性和相关性对其他应收款进行分
组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产
的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及预期信用损失计提方法如下:
    确定组合的依据
    账龄组合                     相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征
    按组合计提预期信用损失的计提方法
    账龄组合                     账龄分析法


  组合中,采用账龄分析法计提预期信用损失的:
                          账龄                                   其他应收款计提比例(%)

     1年以内(含1年)                                                        5.00

     1至2年                                                                 10.00

     2至3年                                                                 30.00

     3至4年                                                                 50.00

     4至5年                                                                 80.00

     5年以上                                                                100.00




15、存货

   (1)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,主要包括原材料、委托加工物资、自制半成品、产成品、在产品
和周转材料(包括低值易耗品和包装物)等。

                                                                                                          70
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   (2)发出存货的计价方法

   公司采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
   (3)存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于
数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时,按照成本计量;当材料
价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额;③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价减去估计的销
售费用和相关税费。
    (4)存货的盘存制度

   本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
   (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品采用五五摊销法摊销,包装物采用一次转销法摊销。

16、合同资产


    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同
资产。
    合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额
为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据
其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互
抵销。

17、合同成本


    与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
    公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得
成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
    公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下
列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
    (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    (2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
    (3)该成本预期能够收回。
    公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入
当期损益。
    如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的

                                                                                                  71
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因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本
高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。


18、持有待售资产


   本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准:①根据类似交易中出售此类资产或处置组
的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已
经获得批准;③出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出
售将在一年内完成。
   本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售
资产”或将与划分持有待售类别的资产直接相关的负债列报在流动负债中“持有待售负债”。


19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资


  (1)初始投资成本的确定
   ①对于通过企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,则按照合并日取得被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始投资成本;如为非同一控制下的企
业合并,则按照购买日确定的合并成本确认为初始投资成本;
   ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
   ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
   ④通过非货币性资产交换取得或债务重组取得的长期股权投资,初始投资成本根据相关准则的规定确
定。
   (2)后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应
分担被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股
权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资及所有者权益
项目。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算。
   (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
    ①确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的


                                                                                                  72
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控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时,
具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    A、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
    B、参与被投资单位的政策制定过程;
    C、向被投资单位派出管理人员;
    D、被投资单位依赖本公司的技术或技术资料;
    E、其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。


23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量。
折旧或摊销方法

    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用
权。
    本公司投资性房地产按照成本模式计量。具体各类投资性房地产的折旧或摊销方法如下:
                  类   别                      使用寿命                 预计净残值率          年折旧(摊销)率

 房屋及建筑物                                    20年                       5%                     4.75%

 土地使用权                                  法定使用年限                    -               按法定使用年限确定


24、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;②该固定资产的成
本能够可靠地计量。

(2)折旧方法


           类别                   折旧方法                   折旧年限             残值率                 年折旧率

房屋及建筑物                年限平均法             20 年                   5%                   4.75%

机器设备                    年限平均法             5-10 年                 5%                   9.50%-19.00%

运输设备                    年限平均法             5-8 年                  5%                   11.88%-19.00%

电子设备及其他              年限平均法             3-5 年                  5%                   19.00%-31.67%

能效采集设备                年限平均法             5年                     0%                   20.00%

    本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他、能效采集设备等;
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。


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并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
    具体认定依据为符合下列一项或数项条件的租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租
人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期
占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为入账价值。融资租入固定资产后续计量采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
折旧。


25、在建工程

   (1)在建工程的类别

   本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
   (2)在建工程结转固定资产的标准和时点

    本公司在建工程在工程达到预定可使用状态时结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,符合下列
情况之一:
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。


26、借款费用

   (1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资
产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
   (2)资本化金额计算方法

    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点至停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
    暂停资本化期间:指在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的期间。


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    资本化金额的计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率
为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价
或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1)无形资产的计价方法

    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为符合资本化条件后至达到预定用途前所发
生的开发阶段支出总额。
    本公司无形资产的后续计量,分别为:
    ①对使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销,并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行
复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
                      类   别                                  使用寿命
                     土地使用权                             法定使用年限
                     非专利技术                                 2-10年

    ②对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表
明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,采用直线法进行摊销。
    2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    3)使用寿命不确定的判断依据

    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。

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    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同约定或法律规定无明确使
用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使
用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定的判断依据是否存在变化等确定。


(2)内部研究开发支出会计政策


    内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
认为无形资产: 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资
产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务
资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段,确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或
其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,确定为开
发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    本公司将开发阶段符合资本化条件的借款费用予以资本化,计入无形资产成本。

31、长期资产减值


    本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工
程物资、无形资产、商誉等资产。
    (1)长期资产减值测试方法
    资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时进行减值测
试并确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
    企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,资产负债表日都进行减
值测试。
    可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之
间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置
费用的金额确定。
    本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行
业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长
期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:1)现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最
终处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据,以及预测期之后
年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的
变化等确定;2)其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定。


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    (2)长期资产减值的会计处理方法
    本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,将长期资产账面价值减记至可收回金额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费
用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    (3)商誉的减值测试方法及会计处理方法
    本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:
    1)先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合
账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;2)再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确
认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊
至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,作为各单项资产包括
商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预
计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的
账面价值所占比重进行分配。


32、长期待摊费用


    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位
使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


33、合同负债


    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
    合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额
为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据
其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互
抵销。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。




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(2)离职后福利的会计处理方法


    根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定的章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离
职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费
用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。
具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的
终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

35、租赁负债

36、预计负债

    (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金
额能够可靠地计量时,将该义务确认为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范
围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日,公司对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

    (1) 收入确认原则
    于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
    满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行的履约义务,否则,属于在某一时点履行的履约义务:
1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建
的商品或服务;3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权

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就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有
现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公
司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户
已取得商品控制权的迹象。
    (2) 收入计量原则
    1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或提供服
务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
    2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可
变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
    3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款的时间间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大
融资成分。
    4)客户支付非现金对价的,公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对
价的公允价值不能合理估计的,公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
    5)存在应付客户对价的,公司将该应付客户对价冲减交易价格,但应付客户对价是为了自客户取得
其他可明确区分商品或服务的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,
采用与公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品或服务。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区
分商品或服务公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品或服务公允价值不能合
理估计的,公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在将应付客户对价冲减交易价格处理时,公司在确认
相关收入与支付(或承诺支付)客户对价两者孰晚的时点冲减当期收入。
    6)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
    对于合同折扣,公司在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或
多项(而非全部)履约义务相关的,公司将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。
    对于合同中包含的可变对价,该可变对价可能与整个合同相关,也可能仅与合同中的某一特定组成部
分有关。同时满足下列条件的,公司将可变对价及可变对价的后续变动额全部分摊至与之相关的某项履约
义务,或者构成单项履约义务的一系列可明确区分商品或服务中的某项商品或服务:①可变对价的条款专
门针对公司为履行该项履约义务或转让该项可明确区分商品或服务所作的努力(或者是履行该项履约义务
或转让该项可明确区分商品或服务所导致的特定结果);②公司在考虑了合同中的全部履约义务及支付条
款后,将合同对价中的可变金额全部分摊至该项履约义务或该项可明确区分商品符合分摊交易价格的目
标。
    交易价格发生后续变动的,公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履
约义务。公司不得因合同开始日之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。对于合同变动导致的交易价值

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后续变动,按照合同变更的要求进行会计处理。
    (3) 收入确认的具体方法
    1) 按时点确认的收入
    公司销售用电信息采集设备、高低压成套设备、电力柜等产品,属于在某一时点履行的履约义务,在
客户取得相关产品控制权时确认收入,收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户
且客户已接受该产品,已经收到货款或取得收款的权利且相关的合同对价很可能收回,产品所有权上的主
要风险和报酬以及产品的法定所有权已转移。
    2) 按履约进度确认的收入
    公司提供智能用电云服务、软件开发服务等业务,属于在某一时段内履行的履约义务,在满足以下条
件之一的,相关收入在该履约义务履行的期间内确认:①客户在公司提供服务的同时即取得并消耗公司提
供服务所带来的经济利益;②客户能够控制公司提供服务过程中在建的商品或服务;③公司提供服务过程
中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
    公司将满足上述条件之一的履约义务作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履
约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度,主要包括采用实际测量完工进度、
评估已实现的结果、已达到的里程碑、时间进度、已完工和交付的服务等产出指标确定履约进度的方法。
履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,
直到履约进度能够合理确定为止。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    无。


40、政府补助


    (1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够
收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按
照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    对于政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,公司将其划分为与资产相关的政
府补助。对于政府文件不明确的政府补助,以取得该项政府补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以
购建或其他方式形成长期资产为基本条件,公司将其作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
    (3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    对于除与资产相关的政府补助之外的政府补助,公司将其划分为与收益相关的政府补助。对于同时包
含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收
益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收
益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用

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或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    (4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    (5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债


    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面价值之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的
所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生
的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。



(2)融资租赁的会计处理方法


    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资
费用。发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。




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43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

                      会计政策变更的内容和原因                       审批程序                        备注

2017 年 7 月 5 日,财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第 14
号—收入>的通知》(财会〔2017〕22 号),要求在境内外同时上市
                                                                                         具体详见本公司发布于巨潮资
的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则        第五届董事会第二次
                                                                                         讯网的《关于会计政策变更的
编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企 会议审议通过。
                                                                                         公告》(公告编号:2020-010)
业自 2020 年 1 月 1 日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,
自 2021 年 1 月 1 日起施行。

    经本公司第五届董事会第二次会议审议通过,本公司自2020年1月1日起开始执行《企业会计准则第14
号—收入(修订)》(以下简称新收入准则)。按照新收入准则,本公司合并资产负债表2019年末预收款
项79,824,726.91元全部列为合同负债。重新分类后,2020年预收款项期初余额为0.00元,合同负债的期
初余额为79,824,726.91元。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                              单位:元

              项目                2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日                    调整数

流动资产:

       货币资金                             426,592,927.59             426,592,927.59

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                     1,586,654,911.11            1,586,654,911.11

       衍生金融资产

       应收票据                             106,424,161.84             106,424,161.84

       应收账款                             295,536,841.31             295,536,841.31

       应收款项融资



                                                                                                                      82
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       预付款项               23,917,409.91         23,917,409.91

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款              3,650,467.23          3,650,467.23

         其中:应收利息

               应收股利

       买入返售金融资产

       存货                  113,421,896.53        113,421,896.53

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产          398,129,720.49        398,129,720.49

流动资产合计                2,954,328,336.01     2,954,328,336.01

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资           96,852,572.69         96,852,572.69

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产

       投资性房地产           81,434,262.70         81,434,262.70

       固定资产              227,961,289.63        227,961,289.63

       在建工程                5,198,990.54          5,198,990.54

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               48,925,993.63         48,925,993.63

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用            9,006,690.44          9,006,690.44

       递延所得税资产         13,135,129.69         13,135,129.69




                                                                                          83
                                               南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       其他非流动资产          5,766,459.79          5,766,459.79

非流动资产合计               488,281,389.11        488,281,389.11

资产总计                    3,442,609,725.12     3,442,609,725.12

流动负债:

       短期借款               20,000,000.00         20,000,000.00

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据              142,900,328.80        142,900,328.80

       应付账款              104,896,253.96        104,896,253.96

       预收款项               79,824,726.91                                    -79,824,726.91

       合同负债                                     79,824,726.91               79,824,726.91

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           12,850,306.08         12,850,306.08

       应交税费               15,896,826.34         15,896,826.34

       其他应付款             11,826,345.68         11,826,345.68

         其中:应付利息           26,100.00             26,100.00

               应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                 388,194,787.77        388,194,787.77

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股




                                                                                           84
                                                     南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益                     9,111,705.00           9,111,705.00

       递延所得税负债              2,492,949.37            2,492,949.37

       其他非流动负债

非流动负债合计                    11,604,654.37           11,604,654.37

负债合计                         399,799,442.14          399,799,442.14

所有者权益:

       股本                      834,049,096.00          834,049,096.00

       其他权益工具

         其中:优先股

               永续债

       资本公积                 1,226,048,285.53       1,226,048,285.53

       减:库存股

       其他综合收益                2,407,731.43            2,407,731.43

       专项储备

       盈余公积                  127,970,551.04          127,970,551.04

       一般风险准备

       未分配利润                782,324,795.25          782,324,795.25

归属于母公司所有者权益
                                2,972,800,459.25       2,972,800,459.25
合计

       少数股东权益               70,009,823.73           70,009,823.73

所有者权益合计                  3,042,810,282.98       3,042,810,282.98

负债和所有者权益总计            3,442,609,725.12       3,442,609,725.12

调整情况说明

    执行新收入准则
    本公司自2020年1月1日起开始执行新收入准则。根据相关新旧收入准则衔接规定,对可比期间信息不
予调整。
    首次执行新收入准则的影响:
    合并财务报表:
                                                                                         单位:元
              项目        2019年12月31日           重分类调整                2020年1月1日
合同负债                                                  79,824,726.91                79,824,726.91



                                                                                                 85
                                                             南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


预收款项                                79,824,726.91             -79,824,726.91                       0.00

母公司资产负债表
                                                                                                  单位:元

              项目          2019 年 12 月 31 日         2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                       354,308,676.16              354,308,676.16

       交易性金融资产                 864,059,633.33              864,059,633.33

       衍生金融资产

       应收票据                        33,254,847.29               33,254,847.29

       应收账款                       211,088,788.71              211,088,788.71

       应收款项融资

       预付款项                        20,495,133.14               20,495,133.14

       其他应收款                       2,225,539.58                2,225,539.58

         其中:应收利息

                应收股利

       存货                            60,744,118.27               60,744,118.27

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产

流动资产合计                        1,546,176,736.48            1,546,176,736.48

非流动资产:

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资                 1,187,194,324.90            1,187,194,324.90

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产

       投资性房地产                    62,762,228.76               62,762,228.76

       固定资产                       173,635,939.68              173,635,939.68

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产


                                                                                                        86
                                               南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       无形资产               33,256,617.92         33,256,617.92

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用            4,436,221.06          4,436,221.06

       递延所得税资产          6,762,890.00          6,762,890.00

       其他非流动资产            907,043.40           907,043.40

非流动资产合计              1,468,955,265.72     1,468,955,265.72

资产总计                    3,015,132,002.20     3,015,132,002.20

流动负债:

       短期借款

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据              108,395,257.38        108,395,257.38

       应付账款              102,685,448.77        102,685,448.77

       预收款项               19,993,803.22                  0.00              -19,993,803.22

       合同负债                                     19,993,803.22               19,993,803.22

       应付职工薪酬            6,253,308.70          6,253,308.70

       应交税费                7,993,172.53          7,993,172.53

       其他应付款              2,281,552.81          2,281,552.81

         其中:应付利息

               应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                 247,602,543.41        247,602,543.41

非流动负债:

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬




                                                                                           87
                                                     南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    预计负债

    递延收益                        9,111,705.00           9,111,705.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      9,111,705.00           9,111,705.00

负债合计                         256,714,248.41          256,714,248.41

所有者权益:

    股本                         834,049,096.00          834,049,096.00

    其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

    资本公积                    1,220,659,958.62       1,220,659,958.62

    减:库存股

    其他综合收益                   2,407,731.43            2,407,731.43

    专项储备

    盈余公积                     127,970,551.04          127,970,551.04

    未分配利润                   573,330,416.70          573,330,416.70

所有者权益合计                  2,758,417,753.79       2,758,417,753.79

负债和所有者权益总计            3,015,132,002.20       3,015,132,002.20

调整情况说明

    执行新收入准则
    本公司自2020年1月1日起开始执行新收入准则。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调
整。
     首次执行新收入准则的影响:
     母公司财务报表:
                                                                                         单位:元
           项目           2019年12月31日           重分类调整                  2020年1月1日
合同负债                                                  19,993,803.22                   19,993,803.22
预收款项                           19,993,803.22         -19,993,803.22                             0.00


(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                 88
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45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                税率

                                       销售货物或提供劳务、服务过程中产生
增值税                                                                      13%、9%、6%、5%(征收率)
                                       的增值额;不动产租赁收入

城市维护建设税                         实缴流转税额                         7%、5%

企业所得税                             应纳税所得额                         15%、25%

教育费附加                             实缴流转税额                         5%

房产税                                 房产原值的 70%或租金收入             1.2%或 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                             所得税税率

南京新联电子股份有限公司                                  15.00%

江苏瑞特电子设备有限公司                                  15.00%

南京维智泰信息技术有限公司                                25.00%

南京盘谷电气科技有限公司                                  25.00%

南京志达电力科技有限责任公司                              25.00%

南京致德电子科技有限公司                                  15.00%

南京新联电能云服务有限公司                                2020 年度减半,按照 12.5%

南京新联软件有限责任公司                                  2020 年度减半,按照 12.5%

南京新联智慧能源服务有限责任公司                          25.00%

中电科南京电力咨询服务有限公司                            25.00%

南京康源信息科技有限公司                                  25.00%

南京新联电力自动化有限公司                                25.00%

江苏鸿瑞智能科技有限公司                                  25.00%

南京新联能源技术有限责任公司                              15.00%


2、税收优惠


    (1)增值税
    根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),经南京市江宁
区国家税务局核发的《税收优惠资格认定结果通知书》(江国税流优惠认字[2011]第40号)批准,母公司
销售自行开发生产的用电管理终端软件V2.0产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”优惠政策条
件。


                                                                                                              89
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    经主管税务部门批准,下列子公司软件产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”优惠政策条件:
南京新联电力自动化有限公司的电力负荷综合管理系统V3.0产品和新联V1.0需求侧管理系统软件,南京新
联能源技术有限责任公司的信息采集管理软件V1.0产品,南京志达电力科技有限责任公司的志达用电信息
采集与管理软件V2.0产品和志达第五代电力负荷管理终端软件V1.0,南京致德电子科技有限公司的函数信
号发生器/计数器控制软件V1.0、频稳测试系统软件V1.O、合成信号发生器控制软件V1.0、微波频率计数
器控制软件V1.O、无线电综合测试仪控制软件V1.0、无线数传电台控制软件V1.0、单灯监控终端控制软件
V1.0、电力线载波通信测试系统V1.0,南京维智泰信息技术有限公司的维智泰电力用户数据采集与管理软
件V1.0、维智泰WZT1000大客户用电管理终端软件V1.0、维智泰WZT3000A专变采集终端软件V1.0、维智
泰WZT3000B用电采集终端软件V1.0和维智泰WZT1000集中器软件V1.0,南京盘谷电气科技有限公司的盘
谷Onpower系列配电终端及子站维护软件V1.0、盘谷Onpower3610配电自动化软件V1.0,南京新联电能云服
务有限公司的新联电能云中央空调测控软件V1.0、新联电能云电力能效监测终端软件V1.0和新联电能云智
能网关软件V1.0。
    (2)企业所得税
    本公司于2017年通过高新技术企业资格复评,且获取GR201732001685号证书,发证时间为2017年11
月17日,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自2017年起
三年减按15%计缴。公司高新技术企业证书有效期至2020年11月,公司目前正在进行高新技术企业资格的
重新认定,同时根据国家税务总局的相关规定,公司2020年1-6月份企业所得税暂按15%的税率预缴。
    子公司南京致德电子科技有限公司于2018年获得高新技术企业资格,证书号为GR201832000936,发证
时间为2018年10月24日。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自2018年起
三年减按15%计缴。
    子公司南京新联电能云服务有限公司成立于2015年8月,其所得税适用税率为25%。2016年被认定为新
办软件企业,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,2020
年度为获利第四年度,减半征收企业所得税。
    子公司江苏瑞特电子设备有限公司于2019年获得高新技术企业资格,证书号为GR201932009557。根据
《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管
理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自2019年起三年减按15%计缴。
    间 接控 股孙 公司 南京 新联 能源 技术 有限 责任 公司 于 2019年 获得 高新 技术 企业 资格 ,证 书号 为
GR201932001608。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、
《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自2019年起三年减
按15%计缴。
    间接控股孙公司南京新联软件有限责任公司成立于2016年11月,其所得税适用税率为25%。2017年被
认定为新办软件企业,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所
得税,2020年度为获利第四年度,减半征收企业所得税。




                                                                                                       90
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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位: 元

               项目                  期末余额                               期初余额

库存现金                                             30,037.03                              23,631.89

银行存款                                        175,188,338.38                         425,515,357.22

其他货币资金                                      3,209,159.03                           1,053,938.48

合计                                            178,427,534.44                         426,592,927.59

其他说明
其他货币资金的构成:
                                                                                            单位:元
                       项 目                        期末余额                    期初余额

银行承兑汇票保证金                                             209,159.03                1,053,938.48

定期存款                                                    3,000,000.00
                       合   计                              3,209,159.03                 1,053,938.48




2、交易性金融资产

                                                                                            单位: 元

               项目                  期末余额                               期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                            1,949,419,940.26                       1,586,654,911.11
的金融资产

  其中:

理财产品                                    1,949,419,940.26                       1,586,654,911.11

  其中:

合计                                        1,949,419,940.26                       1,586,654,911.11

其他说明:


3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                            单位: 元

               项目                  期末余额                               期初余额



                                                                                                   91
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银行承兑票据                                                             102,641,660.79                                 72,746,091.59

商业承兑票据                                                              19,410,556.51                                 33,678,070.25

合计                                                                     122,052,217.30                                106,424,161.84

                                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                                 期初余额

                          账面余额              坏账准备                         账面余额                 坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                       账面价值
                        金额       比例       金额                             金额        比例         金额       计提比例
                                                         例

按单项计提坏账准                                                             1,000,000              1,000,000.0
                                                                                           2.74%                    100.00%        0.00
备的应收票据                                                                       .00                         0

  其中:

按组合计提坏账准       20,432,1              1,021,60            19,410,55 35,450,60                1,772,530.0               33,678,07
                                  100.00%                5.00%                            97.26%                      5.00%
备的应收票据             64.75                   8.24                 6.51        0.27                         2                   0.25

  其中:

                       20,432,1              1,021,60            19,410,55 36,450,60                2,772,530.0               33,678,07
合计                              100.00%                5.00%                            100.00%                     7.61%
                         64.75                   8.24                 6.51        0.27                         2                   0.25



按单项计提坏账准备:
                                                                                                                              单位: 元

                                                                          期末余额
           名称
                                  账面余额                    坏账准备                   计提比例                    计提理由



按组合计提坏账准备:1,021,608.24 元
                                                                                                                              单位: 元

                                                                              期末余额
                名称
                                            账面余额                          坏账准备                             计提比例

1 年以内                                          20,432,164.75                       1,021,608.24                               5.00%

合计                                              20,432,164.75                       1,021,608.24 --

确定该组合依据的说明:


       公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收票据组合的实
际损失率为基础,结合现时情况分析确定预期信用损失计提的比例。


如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                     92
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                              本期变动金额
         类别              期初余额                                                                      期末余额
                                            计提           收回或转回           核销              其他

按组合计提预期信用
                            1,772,530.02    -750,921.78                                                  1,021,608.24
损失的应收票据

按单项计提坏账准备
                            1,000,000.00   -1,000,000.00
的应收票据

合计                        2,772,530.02   -1,750,921.78                                                 1,021,608.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                               单位: 元

                           项目                                                   期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                             2,875,002.72

合计                                                                                                     2,875,002.72


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                               单位: 元

                    项目                        期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                    14,145,179.28

合计                                                            14,145,179.28


(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                               单位: 元

                           项目                                                 期末转应收账款金额

商业承兑票据                                                                                             1,000,000.00

合计                                                                                                     1,000,000.00


(6)本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                               单位: 元

                           项目                                                        核销金额


                                                                                                                      93
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其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                                               单位: 元

                                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称         应收票据性质            核销金额               核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                         易产生

应收票据核销说明:
   本报告期内无核销的应收票据。


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额

                          账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                         账面价值
                        金额       比例      金额                              金额        比例        金额        计提比例
                                                         例

按单项计提坏账准       5,819,61             5,819,61                         4,819,611              4,819,611
                                    1.96%              100.00%        0.00                 1.47%                   100.00%          0.00
备的应收账款               1.68                 1.68                                .68                   .68

其中:

按组合计提坏账准       290,446,             24,917,1             265,529,1 322,530,3                26,993,55                 295,536,84
                                  98.04%                8.58%                             98.53%                     8.37%
备的应收账款            351.26                 63.68                87.58       94.77                    3.46                       1.31

其中:

                       296,265,             30,736,7             265,529,1 327,350,0                31,813,16                 295,536,84
合计                              100.00%              10.37%                             100.00%                    9.72%
                        962.94                 75.36                87.58       06.45                    5.14                       1.31



按单项计提坏账准备:5,819,611.68 元
                                                                                                                               单位: 元

                                                                         期末余额
名称
                         账面余额                    坏账准备                   计提比例                      计提理由

江苏泰成实业有限公司                  4,000,000.00               4,000,000.00                     100.00% 债务人无法归还

零星客户                              1,819,611.68               1,819,611.68                     100.00% 债务人无法归还

合计                                  5,819,611.68               5,819,611.68 --                              --



按组合计提坏账准备:24,917,163.68 元
                                                                                                                               单位: 元

                                                                              期末余额
                名称
                                            账面余额                          坏账准备                              计提比例

按信用风险特征组合计提预                        290,446,351.26                        24,917,163.68                               8.58%


                                                                                                                                      94
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期信用损失的应收款项

合计                                       290,446,351.26                24,917,163.68 --

确定该组合依据的说明:

       已单独计提预期信用损失的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析确定预期信用损失计提的
比例。


如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                单位: 元

                            账龄                                                     期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                        250,674,192.85

1至2年                                                                                                      21,114,575.16

2至3年                                                                                                       9,869,431.16

3 年以上                                                                                                    14,607,763.77

  3至4年                                                                                                     2,191,261.14

  4至5年                                                                                                     1,906,771.64

  5 年以上                                                                                                  10,509,730.99

合计                                                                                                       296,265,962.94


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                               本期变动金额
         类别              期初余额                                                                         期末余额
                                            计提            收回或转回        核销          其他

单项计提预期信用损
                            4,819,611.68   1,000,000.00                                                      5,819,611.68
失的应收账款

按组合计提预期信用
                           26,993,553.46   -2,076,389.78                                                    24,917,163.68
损失的应收账款

合计                       31,813,165.14   -1,076,389.78                                                    30,736,775.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                单位名称                           收回或转回金额                               收回方式




                                                                                                                       95
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(3)本期实际核销的应收账款情况

         无。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                    单位: 元

                                                      占应收账款期末余额合计数的
         单位名称           应收账款期末余额                                          坏账准备期末余额
                                                                 比例

第一名                                36,509,954.10                          12.32%               1,825,497.71

第二名                                21,840,609.13                          7.37%                1,092,030.46

第三名                                15,919,784.30                          5.37%                 795,989.22

第四名                                12,483,326.00                          4.21%                 624,166.30

第五名                                11,661,713.63                          3.94%                 583,085.68

合计                                  98,415,387.16                          33.21%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

       公司期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

       公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。

5、应收款项融资

                                                                                                    单位: 元

                    项目                          期末余额                             期初余额

银行承兑汇票背书转让                                          1,640,000.00

银行承兑汇票贴现                                              2,399,539.99

                    合计                                      4,039,539.99

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用

       应收款项融资本期增减变动系公司本期银行承兑汇票背书转让和银行承兑汇票贴现增加。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:




                                                                                                            96
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6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                              期初余额
           账龄
                              金额                       比例                       金额                       比例

1 年以内                       27,413,831.01                       99.69%            23,767,342.77                     99.37%

1至2年                                2,566.00                     0.01%                   73,794.70                    0.31%

2至3年                                7,083.20                     0.03%                    3,198.20                    0.01%

3 年以上                             76,074.52                     0.27%                   73,074.24                    0.31%

合计                           27,499,554.73                  --                     23,917,409.91               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


              往来单位名称                       与本公司关系               金额(元)                 占预付款项总额的比例

第一名                                             非关联方                         23,999,227.72                      87.27%
第二名                                             非关联方                          1,853,114.50                       6.74%

第三名                                             非关联方                           311,325.00                        1.13%
第四名                                             非关联方                           124,300.00                        0.45%

第五名                                             非关联方                            95,546.92                        0.35%

                  合计                                                              26,383,514.14                      95.94%


其他说明:


7、其他应收款

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                                 期末余额                                     期初余额

其他应收款                                                           3,450,171.46                                3,650,467.23

合计                                                                 3,450,171.46                                3,650,467.23


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                                      单位: 元




                                                                                                                              97
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                    项目                     期末余额                              期初余额


2)重要逾期利息

                                                                                                     单位: 元

                                                                                     是否发生减值及其判断
         借款单位               期末余额     逾期时间                逾期原因
                                                                                              依据

其他说明:
   无。


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类

                                                                                                     单位: 元

           项目(或被投资单位)                期末余额                              期初余额


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                     单位: 元

                                                                                     是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)            期末余额       账龄                未收回的原因
                                                                                              依据


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                     单位: 元

                款项性质                   期末账面余额                           期初账面余额

职工备用金及借款                                           803,632.09                            1,072,825.72

保证金及押金                                              3,239,585.10                           3,447,989.30

往来款                                                     555,903.61                             358,336.62

合计                                                      4,599,120.80                           4,879,151.64



                                                                                                            98
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2)坏账准备计提情况

                                                                                                            单位: 元

                              第一阶段               第二阶段                   第三阶段
       坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失               合计
                               用损失             (未发生信用减值)          (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额              1,228,684.41                                                           1,228,684.41

2020 年 1 月 1 日余额在
                                ——                   ——                         ——                 ——
本期

本期计提                             -79,735.07                                                             -79,735.07

2020 年 6 月 30 日余额             1,148,949.34                                                           1,148,949.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                            单位: 元

                            账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                       2,878,764.46

1至2年                                                                                                     517,328.28

2至3年                                                                                                      58,416.10

3 年以上                                                                                                  1,144,611.96

  3至4年                                                                                                   124,435.82

  4至5年                                                                                                   733,203.00

  5 年以上                                                                                                 286,973.14

合计                                                                                                      4,599,120.80


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                            单位: 元

                                                                     本期变动金额
           类别              期初余额                                                                    期末余额
                                                   计提          收回或转回         核销          其他

单项计提预期信用损
                                    217,000.00     -217,000.00
失的其他应收款

按组合计提预期信用
                                   1,011,684.41     137,264.93                                            1,148,949.34
损失的其他应收款

合计                            1,228,684.41        -79,735.07                                            1,148,949.34

本期计提其他应收款预期信用损失-79,735.07元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无。

                                                                                                                    99
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4)本期实际核销的其他应收款情况

     本报告期内无实际核销的其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称      款项的性质            期末余额                  账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

第一名            保证金                         800,000.00 1 年以内                             17.39%           40,000.00

第二名            保证金                         500,000.00 3-4 年                               10.87%          250,000.00

第三名            保证金                         400,000.00 4-5 年                                8.70%          320,000.00

第四名            保证金                         400,000.00 1-2 年                                8.70%           40,000.00

第五名            保证金                         281,500.00 1 年以内                              6.12%           14,075.00

合计                       --                   2,381,500.00           --                        51.78%          664,075.00


6)涉及政府补助的应收款项

     公司期末无涉及政府补助的应收款项。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

     公司期末无金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

     公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产和负债。

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                   单位: 元

                                     期末余额                                                 期初余额

                                  存货跌价准备或                                            存货跌价准备或
       项目
                  账面余额        合同履约成本减       账面价值             账面余额        合同履约成本减     账面价值
                                      值准备                                                    值准备

原材料            32,044,141.67        887,171.04      31,156,970.63        35,279,973.22        921,094.85    34,358,878.37



                                                                                                                          100
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在产品             23,906,747.03                     23,906,747.03     18,414,525.90                    18,414,525.90

周转材料                223,479.96                     223,479.96        223,479.96                       223,479.96

自制半成品          2,785,529.00      266,870.80      2,518,658.20      3,636,857.63     297,549.90      3,339,307.73

委托加工物资       11,587,735.55                     11,587,735.55     12,650,665.21                    12,650,665.21

产成品             36,960,844.35     1,016,570.61    35,944,273.74     45,138,421.90     703,382.54     44,435,039.36

合计              107,508,477.56     2,170,612.45   105,337,865.11    115,343,923.82   1,922,027.29    113,421,896.53


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                            单位: 元

                                          本期增加金额                       本期减少金额
       项目        期初余额                                                                             期末余额
                                      计提             其他           转回或转销        其他

原材料                  921,094.85                                        33,923.81                       887,171.04

在产品                                                                                                           0.00

自制半成品              297,549.90                                        30,679.10                       266,870.80

产成品                  703,382.54    313,188.07                                                         1,016,570.61

合计                1,922,027.29      313,188.07                          64,602.91                      2,170,612.45


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

         存货期末余额不含借款费用资本化金额。

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

       合同履约成本本期不涉及摊销。

9、其他流动资产

                                                                                                            单位: 元

                项目                                 期末余额                               期初余额

银行理财产品                                                    259,504,328.77                         393,934,356.16

待摊费用-房租、物业费                                             1,606,308.13                            636,248.53

待抵扣税金                                                        5,452,885.88                           3,559,115.80

合计                                                            266,563,522.78                         398,129,720.49

其他说明:


10、长期股权投资

                                                                                                            单位: 元


                                                                                                                   101
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                                                            本期增减变动
           期初余额                                                                                         期末余额
被投资单                                   权益法下                           宣告发放                                  减值准备
             (账面价                                      其他综合 其他权益               计提减值          (账面价
     位                   追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利               其他               期末余额
               值)                                        收益调整   变动                   准备              值)
                                            资损益                             或利润

一、合营企业

二、联营企业

云南耀邦
达电力工     45,497,2                       205,789.4                         3,232,000                     42,471,08
程有限公          99.74                               5                             .00                          9.19


南京江宁
开发区锋
             51,355,2                       2,604,715 -1,161,57                                             52,798,40
霖创业投
                  72.95                           .05         9.79                                               8.21
资合伙企


             96,852,5                       2,810,504 -1,161,57               3,232,000                     95,269,49
小计
                  72.69                           .50         9.79                  .00                          7.40

             96,852,5                       2,810,504 -1,161,57               3,232,000                     95,269,49
合计
                  72.69                           .50         9.79                  .00                          7.40


11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

           项目                  房屋、建筑物                土地使用权                 在建工程                 合计

一、账面原值

1.期初余额                           104,093,364.82                                                             104,093,364.82

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在
建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



                                                                                                                              102
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4.期末余额                 104,093,364.82                                                104,093,364.82

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额                  22,659,102.12                                                 22,659,102.12

2.本期增加金额               2,509,040.66                                                  2,509,040.66

(1)计提或摊销              2,509,040.66                                                  2,509,040.66



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                  25,168,142.78                                                 25,168,142.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值              78,925,222.04                                                 78,925,222.04

2.期初账面价值              81,434,262.70                                                 81,434,262.70


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                 单位: 元

                    项目                    账面价值                        未办妥产权证书原因

房屋及建筑物                                           2,572,656.77 正在办理中



                                                                                                      103
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12、固定资产

                                                                                                                单位: 元

                    项目                               期末余额                                 期初余额

固定资产                                                          215,874,543.96                           227,961,289.63

合计                                                              215,874,543.96                           227,961,289.63


(1)固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

        项目         房屋及建筑物     电子办公设备     机器设备          运输设备        能效采集设备         合计

一、账面原值:

     1.期初余额      272,264,143.37    34,181,611.41   86,692,746.55     11,952,628.65    63,391,216.42    468,482,346.40

     2.本期增加金
                                          922,305.39     209,517.59                        1,163,804.61      2,295,627.59


       (1)购置                          922,305.39     209,517.59                                          1,131,822.98

      (2)在建工
                                                                                           1,163,804.61      1,163,804.61
程转入

      (3)企业合
并增加



     3.本期减少金
                                          131,953.93                                                          131,953.93


      (1)处置或                         131,953.93
                                                                                                              131,953.93
报废



     4.期末余额      272,264,143.37    34,971,962.87   86,902,264.14     11,952,628.65    64,555,021.03    470,646,020.06

二、累计折旧

     1.期初余额      101,547,486.86    28,038,192.94   50,254,786.40      8,745,077.56    35,474,855.23    224,060,398.99

     2.本期增加金
                       7,915,512.06     1,126,992.75    2,785,388.29       346,749.66      2,201,132.80     14,375,775.56


       (1)计提       7,915,512.06     1,126,992.75    2,785,388.29       346,749.66      2,201,132.80     14,375,775.56



     3.本期减少金
                                          125,356.23                                                          125,356.23


      (1)处置或
                                          125,356.23                                                          125,356.23
报废




                                                                                                                      104
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     4.期末余额      109,462,998.92   29,039,829.46   53,040,174.69      9,091,827.22   37,675,988.03   238,310,818.32

三、减值准备

     1.期初余额                                                                         16,460,657.78    16,460,657.78

     2.本期增加金


       (1)计提



     3.本期减少金


      (1)处置或
报废



     4.期末余额                                                                         16,460,657.78    16,460,657.78

四、账面价值

     1.期末账面价
                     162,801,144.45    5,932,133.41   33,862,089.45      2,860,801.43   10,418,375.22   215,874,543.96


     2.期初账面价
                     170,716,656.51    6,143,418.47   36,437,960.15      3,207,551.09   11,455,703.41   227,961,289.63



(2)暂时闲置的固定资产情况

       期末公司无暂时闲置的固定资产。

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

       期末公司无通过融资租赁租入的固定资产。

(4)通过经营租赁租出的固定资产

       期末公司无通过经营租赁租出的固定资产。

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

       期末公司无未办妥产权证书的固定资产。

(6)固定资产清理

                                                                                                             单位: 元

                    项目                              期末余额                               期初余额



                                                                                                                   105
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13、在建工程

                                                                                                                              单位: 元

                  项目                                          期末余额                                  期初余额

在建工程                                                                     1,874,223.05                               1,513,884.25

工程物资                                                                     3,707,122.90                               3,685,106.29

合计                                                                         5,581,345.95                               5,198,990.54


(1)在建工程情况

                                                                                                                              单位: 元

                                             期末余额                                                 期初余额
       项目
                         账面余额            减值准备            账面价值             账面余额        减值准备          账面价值

智能用电云服务项
                           1,874,223.05                            1,874,223.05        1,513,884.25                     1,513,884.25
目-用户侧设备

合计                       1,874,223.05                            1,874,223.05        1,513,884.25                     1,513,884.25


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                          其中:本
                                          本期转入 本期其                   工程累计             利息资              本期利
                      期初余 本期增                               期末余               工程进             期利息               资金来
项目名称 预算数                           固定资产 他减少                   投入占预             本化累              息资本
                         额      加金额                             额                      度            资本化                   源
                                             金额        金额                算比例              计金额              化率
                                                                                                           金额

智能用电
云服务项 1,181,90 1,513,88 1,524,1 1,163,804.                    1,874,22                                                     募股资
                                                                              13.09%
目-用户侧 0,000.00        4.25    43.41             61               3.05                                                     金
设备

           1,181,90 1,513,88 1,524,1 1,163,804.                  1,874,22
合计                                                                           --           --                                     --
           0,000.00       4.25    43.41             61               3.05


(3)本期计提在建工程减值准备情况

       期末在建工程无需计提减值准备。

(4)工程物资

                                                                                                                              单位: 元

                                                    期末余额                                           期初余额
           项目
                                  账面余额           减值准备            账面价值       账面余额       减值准备         账面价值



                                                                                                                                        106
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专用材料                     3,707,122.90                3,707,122.90     3,685,106.29                 3,685,106.29

合计                         3,707,122.90                3,707,122.90     3,685,106.29                 3,685,106.29


14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位: 元

             项目            土地使用权      专利权   非专利技术          软件            其他          合计

一、账面原值

       1.期初余额            44,599,888.54                              21,331,191.18 6,116,433.28    72,047,513.00

       2.本期增加金额                                                      42,452.83                     42,452.83

         (1)购置                                                         42,452.83                     42,452.83

         (2)内部研发

         (3)企业合并增加



  3.本期减少金额

         (1)处置



       4.期末余额            44,599,888.54                              21,373,644.01 6,116,433.28    72,089,965.83

二、累计摊销

       1.期初余额             7,937,962.48                              12,757,092.46 2,426,464.43    23,121,519.37

       2.本期增加金额          535,429.33                                 844,175.32     355,233.45    1,734,838.10

         (1)计提             535,429.33                                 844,175.32     355,233.45    1,734,838.10



       3.本期减少金额

         (1)处置



       4.期末余额             8,473,391.81                              13,601,267.78 2,781,697.88    24,856,357.47

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金额

         (1)计提



       3.本期减少金额




                                                                                                                107
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    (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值         36,126,496.73                                 7,772,376.23 3,334,735.40   47,233,608.36

    2.期初账面价值         36,661,926.06                                 8,574,098.72 3,689,968.85   48,925,993.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 15.43%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

    期末公司无尚未办妥产权证书的土地使用权。

15、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                         单位: 元

                                                             本期增加              本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额                                                          期末余额
                                                      企业合并形成的            处置

江苏瑞特电子设备有限公司               1,180,741.06                                                   1,180,741.06

南京盘谷电气科技有限公司           13,841,857.56                                                     13,841,857.56

中电科南京电力咨询服务有限公司         1,016,922.88                                                   1,016,922.88

                合计               16,039,521.50                                                     16,039,521.50


(2)商誉减值准备

                                                                                                         单位: 元

                                                              本期增加            本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额                                                     期末余额
                                                           计提                 处置

江苏瑞特电子设备有限公司                   1,180,741.06                                               1,180,741.06

南京盘谷电气科技有限公司                 13,841,857.56                                               13,841,857.56

中电科南京电力咨询服务有限公司             1,016,922.88                                               1,016,922.88

                 合计                    16,039,521.50                                               16,039,521.50

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响




                                                                                                                108
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16、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

         项目          期初余额           本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额        期末余额

装修费                   9,006,690.44             244,578.56           1,561,909.77                         7,689,359.23

合计                     9,006,690.44             244,578.56           1,561,909.77                         7,689,359.23


17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                               单位: 元

                                          期末余额                                            期初余额
          项目
                        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

内部交易未实现利润                 9,956,658.16                1,244,582.27           14,411,186.72         1,842,837.94

可抵扣亏损                         2,741,362.15                 551,038.71             4,668,909.48           798,162.16

信用减值损失                      36,808,333.21                4,851,969.15           35,989,265.45         4,629,513.98

资产减值损失                      18,628,791.61                2,382,802.30           18,207,799.19         2,319,653.43

已开票未发货税务视同
                                  11,486,423.26                1,722,963.49           16,609,376.18         2,491,406.43
销售

拆迁补偿款收益                     6,753,562.50                1,013,034.38            7,023,705.00         1,053,555.75

合计                              86,375,130.89            11,766,390.30              96,910,242.02        13,135,129.69


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                               单位: 元

                                          期末余额                                            期初余额
          项目
                        应纳税暂时性差异            递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                  14,377,310.91                2,156,596.64           16,619,662.45         2,492,949.37
产评估增值

交易性金融资产公允价
                                   4,116,219.12                 617,432.87
值变动增值

合计                              18,493,530.03                2,774,029.51           16,619,662.45         2,492,949.37


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                               单位: 元


                                                                                                                       109
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                    项目                       期末余额                                期初余额

可抵扣亏损                                                23,199,863.73                            22,977,368.43

资产减值损失                                              17,011,158.43                            17,072,421.43

合计                                                      40,211,022.16                            40,049,789.86


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                       单位: 元

             年份               期末金额                     期初金额                        备注

2020 年度                               106,254.68                     106,254.68

2021 年度                            10,884,276.35                 10,884,276.35

2022 年度                             3,488,725.02                   3,488,725.02

2023 年度                             5,308,849.22                   5,308,849.22

2024 年度                             3,189,263.16                   3,189,263.16

2025 年度                               222,495.30

合计                                 23,199,863.73                 22,977,368.43              --


18、其他非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                                               期末余额                                期初余额
                    项目
                                 账面余额      减值准备     账面价值      账面余额     减值准备      账面价值

预付的设备款、软件款            6,349,698.39               6,349,698.39 4,045,350.79                4,045,350.79

其他                            1,721,109.00               1,721,109.00 1,721,109.00                1,721,109.00

合计                            8,070,807.39               8,070,807.39 5,766,459.79                5,766,459.79


19、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                                期初余额

抵押借款                                                  20,000,000.00                            20,000,000.00

合计                                                      20,000,000.00                            20,000,000.00

短期借款分类的说明:

   期末短期借款均为抵押借款。




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(2)已逾期未偿还的短期借款情况

       期末不存在已逾期未偿还的短期借款。

20、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                种类                           期末余额                                 期初余额

银行承兑汇票                                               76,467,481.55                           142,900,328.80

合计                                                       76,467,481.55                           142,900,328.80

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


21、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元

                项目                           期末余额                                 期初余额

应付账款                                                  103,084,528.17                           104,896,253.96

合计                                                      103,084,528.17                           104,896,253.96


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                        单位: 元

                项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因

天铂电力有限公司                                            1,348,927.77 货款暂未支付

江苏伟拓力电力工程技术有限公司                               955,952.79 货款暂未支付

宁波三维电测设备有限公司                                     480,500.00 货款暂未支付

上海金智晟东电力科学有限公司                                 475,958.61 货款暂未支付

江西威尔信电气技术有限公司                                   400,000.00 货款暂未支付

宁夏隆基宁光仪表股份有限公司                                 289,890.00 货款暂未支付

沈阳百侯商贸有限公司                                         246,724.00 货款暂未支付

合计                                                        4,197,953.17                   --


22、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                        单位: 元



                                                                                                               111
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                     项目                          期末余额                                期初余额


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                          单位: 元

                     项目                          期末余额                         未偿还或结转的原因


23、合同负债

                                                                                                          单位: 元

                     项目                          期末余额                                期初余额

合同负债                                                       62,691,879.46                          79,824,726.91

合计                                                           62,691,879.46                          79,824,726.91

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                          单位: 元

            项目                 变动金额                                       变动原因


24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

              项目               期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

一、短期薪酬                       12,850,306.08              45,919,631.91        53,967,586.32       4,802,351.67

二、离职后福利-设定提存计划                                     792,619.15           787,138.94            5,480.21

三、辞退福利                                                   1,109,705.51         1,109,705.51

合计                               12,850,306.08              47,821,956.57        55,864,430.77       4,807,831.88


(2)短期薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

              项目                期初余额              本期增加               本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴             12,819,375.96      39,818,872.63             47,869,861.10       4,768,387.49

2、职工福利费                                             3,076,474.32              3,076,474.32

3、社会保险费                                             1,584,243.97              1,582,954.51           1,289.46

       其中:医疗保险费                                   1,341,725.37              1,340,435.91           1,289.46

            工伤保险费                                          25,653.57             25,653.57

            生育保险费                                         216,865.03            216,865.03



                                                                                                                 112
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4、住房公积金                                184.00      1,343,823.00               1,343,823.00              184.00

5、工会经费和职工教育经费                 30,746.12          96,217.99                94,473.39          32,490.72

合计                                   12,850,306.08    45,919,631.91           53,967,586.32         4,802,351.67


(3)设定提存计划列示

                                                                                                         单位: 元

           项目             期初余额              本期增加               本期减少                  期末余额

1、基本养老保险                                        768,632.43             763,474.59                  5,157.84

2、失业保险费                                           23,986.72              23,664.35                      322.37

合计                                                   792,619.15             787,138.94                  5,480.21


25、应交税费

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                                期初余额

增值税                                                        2,924,291.18                            6,706,028.27

企业所得税                                                    5,597,397.25                            6,890,418.62

个人所得税                                                      77,338.15                               151,508.66

城市维护建设税                                                 268,931.49                               653,016.16

教育费附加                                                     192,094.24                               466,440.47

房产税                                                         711,022.15                               884,529.11

土地使用税                                                     191,516.49                               100,593.55

印花税                                                          18,999.80                                43,290.10

其他                                                                                                      1,001.40

合计                                                          9,981,590.75                           15,896,826.34

其他说明:

       公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。

26、其他应付款

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                                期初余额

应付利息                                                        23,490.00                                26,100.00

其他应付款                                                   11,822,200.75                           11,800,245.68

合计                                                         11,845,690.75                           11,826,345.68




                                                                                                                 113
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(1)应付利息

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                 期末余额                                  期初余额

短期借款应付利息                                                      23,490.00                                 26,100.00

合计                                                                  23,490.00                                 26,100.00

重要的已逾期未支付的利息情况:无。


(2)应付股利

       无。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                 期末余额                                  期初余额

收取的保证金及押金                                                  6,690,115.61                              6,231,812.52

应付各项费用                                                        1,283,398.70                              1,521,763.37

应付职工往来款                                                      2,085,596.44                              2,187,935.99

专项应付款                                                          1,017,511.95                              1,344,807.70

应付其他往来款                                                       745,578.05                                513,926.10

合计                                                               11,822,200.75                             11,800,245.68


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                                 单位: 元

           项目                 期末余额                                     未偿还或结转的原因

专项应付款                            1,017,511.95 子公司瑞特电子 1998 年改制遗留的应付离退休职工的养老金等

计提的法人基金                        1,577,142.08 子公司瑞特电子以前年度计提的中层以上人员的奖励基金

合计                                  2,594,654.03                                   --


27、递延收益

                                                                                                                 单位: 元

        项目             期初余额           本期增加              本期减少           期末余额               形成原因

政府补助                   9,111,705.00                              357,142.50           8,754,562.50 拆迁补偿款

合计                       9,111,705.00                              357,142.50           8,754,562.50         --


                                                                                                                       114
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涉及政府补助的项目:
                                                                                                                       单位: 元

                                               本期计入营
                                   本期新增                   本期计入其 本期冲减成                                与资产相关/
   负债项目         期初余额                   业外收入金                                  其他变动    期末余额
                                   补助金额                   他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                   额

江宁技术开发
区管委会拆迁      9,111,705.00                   357,142.50                                           8,754,562.50 与资产相关
补偿款

其他说明:

      2012年及2013年公司收到江宁技术开发公司拆迁补偿款共计22,988,516.00元,其中与资产相关的拆迁
  补偿款14,285,700.00元,根据形成资产的年限分20年转销,本期转销计入营业外收入的金额为357,142.50
  元。

28、股本

                                                                                                                        单位:元

                                                               本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                        期末余额
                                     发行新股           送股         公积金转股          其他          小计

股份总数          834,049,096.00                                                                                  834,049,096.00

其他说明:

       股本形成过程详见本节“三、公司基本情况”。

29、资本公积

                                                                                                                       单位: 元

           项目                     期初余额                   本期增加                 本期减少              期末余额

资本溢价(股本溢价)                1,215,899,582.94                                                           1,215,899,582.94

其他资本公积                           10,148,702.59              10,346,478.68                                    20,495,181.27

合计                                1,226,048,285.53              10,346,478.68                                1,236,394,764.21

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

  本期增加系本公司收购子公司少数股东权益及减资时支付的收购价款与按照持股比例计算所享有子公
司净资产份额之间的差额所致。

30、其他综合收益

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                  本期发生额

                                                               减:前期计入 减:前期                                    期末余
              项目                    期初余额     本期所得                             减:所得 税后归属 税后归属
                                                               其他综合收 计入其他                                        额
                                                   税前发生                              税费用    于母公司 于少数股
                                                               益当期转入 综合收益


                                                                                                                               115
                                                                           南京新联电子股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                                  额            损益      当期转入                              东
                                                                          留存收益

二、将重分类进损益的其他综合 2,407,731.4 -1,161,579                                             -1,161,579                1,246,15
收益                                      3            .79                                             .79                    1.64

其中:权益法下可转损益的其他 2,407,731.4 -1,161,579                                             -1,161,579                1,246,15
综合收益                                  3            .79                                             .79                    1.64

                                2,407,731.4 -1,161,579                                          -1,161,579                1,246,15
其他综合收益合计
                                          3            .79                                             .79                    1.64

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

    本期减少系本公司按照权益法核算的应享有联营企业南京江宁开发区锋霖创业投资合伙企业减少其
他综合收益的份额。

31、盈余公积

                                                                                                                         单位: 元

           项目                期初余额                      本期增加                本期减少                期末余额

法定盈余公积                     127,970,551.04                        &en