好想你:招商证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金限售股上市流通的核查意见

     招商证券股份有限公司关于好想你健康食品股份有限公司

 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金限售股上市流通的

                               核查意见


    招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”、“独立财务顾问”)作为好
想你枣业股份有限公司(现更名为:好想你健康食品股份有限公司,以下简称“好
想你”或“公司”)发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
独立财务顾问,根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规规定,对公司 2016 年发行股份及

支付现金购买资产并募集配套资金的上市流通进行了核查,具体如下:

    一、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准好想你枣业股份有限公司向杭州浩红
投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可
〔2016〕1610 号)核准,好想你健康食品股份有限公司(以下简称“公司”或
“上市公司”)获准向杭州浩红投资管理有限公司(以下简称“杭州浩红”)、
杭州越群投资咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称“杭州越群”)、中国-比
利时直接股权投资基金、高志刚等 4 位交易对象发行股份及支付现金,向朱伟海、

何航等 2 位交易对象发行股份,合计发行股份 50,651,767 股购买各交易对象合计
所持有的杭州郝姆斯食品有限公司(以下简称“郝姆斯”)100%股权。同时,
公司向石聚彬、招证资管-同赢之好想你 1 号员工持股计划等 10 名特定对象非公
开发行股份 59,590,313 股募集配套资金。
    2016 年 9 月 8 日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出
具的《股份登记申请受理确认书》,公司向杭州浩红、杭州越群等 6 名郝姆斯股
东发行合计 50,651,767 股股份已办理完毕新增股份登记申请。
   根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2016 年 9 月 8 日出具的

《股份登记申请受理确认书》,公司已于 2016 年 9 月 8 日办理完毕本次发行股
份募集配套资金的新增股份 59,590,313 股登记申请。
   上述新增股份均已于 2016 年 10 月 13 日在深圳证券交易所上市。

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    根据各认购方签署的股份锁定承诺,限售期为上市之日起 12 个月至 60 个月
不等。

    二、本次限售股形成后至今公司股本数量变化情况

   根据 2017 年 5 月 12 日召开的 2016 年度股东大会审议通过的《关于公司
2016 年度利润分配预案的议案》,以公司现有总股本 257,842,080 股为基数,
向全体股东每 10 股派 0.70 元人民币现金,以资本公积金向全体股东每 10 股转

增 10 股,分红前公司总股本为 257,842,080 股,分红后总股本增至 515,684,160
股。

    三、本次限售股上市流通的有关承诺履行情况

    (一)股份锁定承诺
    1、根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定,交易
对方以郝姆斯股权认购而取得的上市公司股份,在满足《上市公司重大资产重组
管理办法》规定的锁定期情况下,交易对象各自承诺按如下方式锁定上市公司本
次向其发行的股份:
    杭州浩红、杭州越群在本次交易中取得的上市公司股份自股份上市之日起

12 个月内不得转让,满 12 个月后,分五期解除股份转让限制(以下简称“解禁”),
解禁时间及解禁比例如下:
    (1)第一期解禁时间及解禁比例:解禁时间为本次交易所涉及的对价股份
上市之日(以交易对方各自因本次交易所取得的股份完成发行并上市之日为准)
起满 12 个月,且具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的资产于业绩补偿
测算期间内前一年度的净利润实现数与净利润承诺数之间的差异情况进行补偿
测算并出具专项核查意见(以下简称“《专项审核报告》”,第一期解禁时依据
的是 2016 年度的《专项审核报告》)之日(以最后一个条件成就之日为准),

杭州浩红和杭州越群当期可解禁股份数为其于本次交易获得的上市公司股份总
额的 10%。
    (2)第二期解禁时间及解禁比例:解禁时间为本次交易所涉及的对价股份
上市之日起满 24 个月,且 2017 年度的《专项审核报告》出具之日(以最后一个



                                     2
条件成就之日为准);杭州浩红和杭州越群当期可解禁股份数为其于本次交易获
得的上市公司股份总额的 20%。
    (3)第三期解禁时间及解禁比例:解禁时间为本次交易所涉及的对价股份
上市之日起满 36 个月,且 2018 年度的《专项审核报告》出具之日(以最后一个

条件成就之日为准);杭州浩红和杭州越群当期可解禁股份数为其于本次交易获
得的上市公司股份总额的 20%。
    (4)第四期解禁时间及解禁比例:解禁时间为本次交易所涉及的对价股份
上市之日起满 48 个月之日;杭州浩红和杭州越群当期可解禁股份数为其于本次
交易获得的上市公司股份总额的 20%。
    (5)第五期解禁时间及解禁比例:解禁时间为本次交易所涉及的对价股份
上市之日起满 60 个月之日;杭州浩红和杭州越群当期可解禁股份数为其于本次
交易获得的上市公司股份总额的 30%。

    进行第一期至第三期解禁时,应待《专项审核报告》出具后,视是否需要实
施业绩补偿,在扣减需进行股份补偿部分且业绩承诺方已履行完毕相关年度补偿
义务后,予以解禁相关股份。如需实施股份补偿的,则当期解禁的股份合计数为:
杭州浩红和杭州越群于本次交易获得的上市公司股份总额×解禁比例—当年应补
偿股份数,可解禁股份数量小于 0 时按 0 计算。
    在补偿期间届满时,上市公司应聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所
对标的资产进行减值测试,并出具减值测试报告。根据减值测试报告,若出现如
下情形,即:标的资产期末减值额>(补偿期间内已补偿股份总数×本次发行股

份价格+补偿期间内已补偿现金总金额),则杭州浩红和杭州越群应对上市公司
另行补偿,具体补偿金额及计算方式如下:
    标的资产减值应补偿的金额=标的资产期末减值额-(本次发行股份价格×
补偿期内已补偿股份总数+补偿期间内已补偿现金总金额)。
    在发生补偿义务情况下,首先以杭州浩红和杭州越群在本次交易中获付的现
金对价补偿,不足补偿的,若截至补偿义务发生时点,上市公司股东大会已形成
进行现金分红之利润分配决议,但尚未实施现金分红的,由杭州浩红和杭州越群
以其在上市公司应获得的现金分红款予以补偿;上述补偿方式仍不足补偿的,由

杭州浩红和杭州越群以其因本次交易取得、但尚未出售的对价股份进行补偿,具
体如下:
                                     3
    应补偿股份数量=(标的资产减值应补偿的金额-本次减值已支付的现金补
偿金额)÷本次发行股份价格
    进行第四期和第五期解禁时,可解禁股份数量小于 0 时按 0 计算。
    2、石聚彬、招证资管-同赢之好想你 1 号员工持股计划等 10 名特定对象认

购的股份自本次非公开发行结束、新增股份登记之日起 36 个月内不转让。
    本次申请解除股份限售的股东均严格履行了上述各项限售承诺。

    (二)标的资产业绩的承诺
    根据公司与杭州浩红、杭州越群签署的《发行股份及支付现金购买资产协议
之盈利预测补偿协议》,杭州浩红、杭州越群承诺,利润补偿期间为 2016 年度、

2017 年度及 2018 年度,承诺净利润分别为人民币 5,500 万元、人民币 8,500 万
元和人民币 11,000 万元。
    上述“承诺净利润”是指经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润,上述净利润为目标公司扣除非
经常性损益后归属母公司股东的净利润,但需扣除本次交易所配套募集资金投入
目标公司的营运资金之资金成本。
    郝姆斯均已完成承诺业绩,具体情况如下:

      期间          实际数(万元)           承诺数(万元)     是否完成

    2016 年度                 5,567.57                  5,500      是

    2017 年度                 8,668.05                  8,500      是

    2018 年度                12,088.38                 11,000      是


    根据具有证券期货业务资格的会计师事务出具的减值测试报告,补偿期间届
满,标的资产期末未发生减值。

    四、股东非经营性占用资金及公司对股东违规担保情况

   截至本核查意见出具日,本次解除限售股份的股东不存在非经营性占用公司
资金的情形,也不存在公司对上述股东进行担保的行为。

    五、本次限售股解锁的解锁安排

    1、本次解锁的限售股上市流通日为 2019 年 10 月 14 日(星期一)。

                                         4
          2、本次可解锁的限售股为 134,668,148 股,占公司总股本的比例为 26.1145%。
          3、本次限售股上市流通明细清单如下:

                                                              所持有限售股份       本次解除限售数
    序号                          股东名称
                                                                总数(股)           量(股)

      1       石聚彬                                               103,543,106            44,830,506

      2       杭州浩红投资管理有限公司                              47,935,676            13,695,907

              好想你枣业股份有限公司-第一期员工持股
      3                                                             17,242,740            17,242,740
              计划

              珠海安赐成长玖号股权投资基金企业(有限合
      4                                                             12,414,648            12,414,648
              伙)

      5       全国社保基金五零四组合                                12,414,648            12,414,648

      6       沈淋涛                                                   8,207,324            8,207,324

      7       杭州越群投资咨询合伙企业(有限合伙)                     6,270,656            1,791,615

              北京中文安赐股权投资基金管理中心(有限合
      8                                                                6,207,324            6,207,324
              伙)

      9       杭州聚远投资合伙企业(有限合伙)                         6,207,324            6,207,324

     10       广西德炫投资管理中心(有限合伙)                         4,207,324            4,207,324

     11       新余秉鸿创业投资管理中心(有限合伙)                     3,724,394            3,724,394

     12       北信瑞丰基金-宁波银行-何劲松                           3,724,394            3,724,394

    合计                                                  -        232,099,558           134,668,148


          六、本次解锁对公司股权结构和上市条件的影响

          本次限售股份上市流通后,公司股本结构变动如下:(单位:股)

                         本次变动前                 本次变动                       本次变动后
本次变动股
  份性质             股份数量       比例     增加               减少          股份数量         比例

一、限售条件
流通股/非流       238,559,233       46.26%            -       134,668,148     103,891,085      20.15%
通股

高管锁定股           65,172,275     12.64%            -                  -     65,172,275      12.64%

首发后限售
                  173,386,958       33.62%            -       134,668,148      38,718,810       7.51%


                                               5
二、无限售条
                 277,124,927   53.74%    134,668,148            -   411,793,075   79.85%
件流通股

三、总股本       515,684,160   100.00%    15,487,522   15,487,522   515,684,160   100.00%


           七、独立财务顾问核查意见

           经核查,本独立财务顾问认为:
           (一)本次解除限售的股份持有人严格履行了本次重大资产重组的相关承
   诺;

           (二)本次限售股份解除限售的数量、上市流通时间均符合《中华人民共和
   国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》及《深
   圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的相关规定;
           (三)好想你对本次限售股份流通上市的信息披露真实、准确、完整;
           (四)对好想你本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金限售股份

   解禁及上市流通无异议。
           (以下无正文)




                                             6
(本页无正文,为《招商证券股份有限公司关于好想你健康食品股份有限公司发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金限售股上市流通的核查意见》之签字
盖章页)




财务顾问主办人:
                     宋   维                  杨斐斐




                                            招商证券股份有限公司

                                              2019年 9 月   日




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