海能达:年度关联方资金占用专项审计报告

 关于海能达通信股份有限公司
 非经营性资金占用及其他关联
      资金往来的专项说明




致同会计师事务所(特殊普通合伙)


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                              目       录


关于海能达通信股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
                                                         1-2
往来的专项说明

海能达通信股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
                                                           1
资金往来情况汇总表




                                   2
                                                      致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                      中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                      赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                      电话 +86 10 8566 5588
                                                      传真 +86 10 8566 5120
                                                      www.grantthornton.cn




                  关于海能达通信股份有限公司
     非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                         致同专字(2022)第 441A005577 号



海能达通信股份有限公司全体股东:

    我们接受海能达通信股份有限公司(以下简称“海能达公司”)委托,根
据中国注册会计师执业准则审计了海能达公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表,2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2022)第 441A007808
号无保留意见审计报告。

    根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定,海能达公司编制了本专项说明所附的海能达通信股份有限
公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称
“汇总表”)。

    编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是海能达公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海能达公司 2021 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重
大方面没有发现不一致。除了对海能达公司实施于 2021 年度财务报表审计中所
执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解 2021 年度海能达公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供海能达公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。




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致同会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师:




           中国北京                    中国注册会计师:




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                                         海能达通信股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:海能达通信股份有限公司                                                                                                                                                              单位:万元
                                                                                          上市公司核       2021年期初     2021年度占用   2021年度占   2021年度偿 2021年期末
非经营性资                                                                                                                                                                  占用形成原
                        资金占用方名称                  占用方与上市公司的关联关系        算的会计科       占用资金余     累计发生金额 用资金的利息 还累计发生金 占用资金余                       占用性质
  金占用                                                                                                                                                                        因
                                                                                              目               额         (不含利息)    (如有)          额         额
           HYTERA TECHNOLOGY (HONG KONG)
                                                       子公司                             其他应收款          44,565.07                -           -      1,019.04    43,546.03               非经营性往来
           COMPANY LTD
           哈尔滨海能达通信设备有限公司                子公司                             其他应收款          40,419.82           156.45           -     28,640.76    11,935.51               非经营性往来
           哈尔滨海能达科技有限公司                    子公司                             其他应收款          17,423.95        25,324.60           -     42,748.55            -               非经营性往来
           天津市海能达信息技术有限公司                子公司                             其他应收款           7,966.88            67.72           -             -     8,034.60               非经营性往来
           东莞海能达通信有限公司                      子公司                             其他应收款           5,885.42           616.64           -         14.86     6,487.20               非经营性往来
           深圳市安智捷科技有限公司                    子公司                             其他应收款           4,424.94        16,373.34           -     20,798.28            -               非经营性往来
           PROJECT SHORTWAY LIMITED                    子公司                             其他应收款           4,012.50                -           -        402.65     3,609.85               非经营性往来
           TELTRONIC S.A.U.                            子公司                             其他应收款           3,350.53                -       54.69      2,255.12     1,150.10               非经营性往来
           鹤壁天海电子信息系统有限公司                子公司                             其他应收款           3,062.83        22,122.00           -      7,213.12    17,971.71               非经营性往来
上市公司的 深圳市宝龙海能达科技有限公司                子公司                             其他应收款           2,264.58       167,283.40           -     75,902.11    93,645.87               非经营性往来
子公司及其 南京海能达科技有限公司                      子公司                             其他应收款           1,139.09         4,349.04           -      5,488.13            -               非经营性往来
  附属企业 深圳天海通信有限公司                        子公司                             其他应收款             264.09             9.71           -             -       273.80               非经营性往来
           南京天海通信有限公司                        子公司                             其他应收款              80.93                -           -         80.93            -               非经营性往来
           SA HYTERA (PTY) LTD                         子公司                             其他应收款              46.99                -           -             -        46.99               非经营性往来
           鹤壁宙达通信技术有限公司                    子公司                             其他应收款              39.94            28.42           -             -        68.36               非经营性往来
           深圳市智能科技投资运营有限公司              子公司                             其他应收款               0.14                -           -          0.14            -               非经营性往来
             HYTERA COMMUNICATIONS (HONG KONG)
                                                       子公司                             其他应收款          34,095.99        30,433.92        6.30     19,412.89    45,123.32               非经营性往来
             COMPANY LIMITED
             HYTERA COMMUNICATION DO BRASIL LTDA       子公司                             其他应收款             587.24                -           -         13.43       573.81               非经营性往来
             Hytera Mobilfunk GmbH                     子公司                             其他应收款              10.41                -           -          1.05         9.36               非经营性往来
             东莞市海能达软件有限公司                  子公司                             其他应收款                  -            10.00           -             -        10.00               非经营性往来
   小计                                                                                                      169,641.34       266,775.24       60.99    203,991.06   232,486.51
           上海彼威通讯有限公司                        实际控制人侄子控制的公司             应收账款                  -           683.65           -        510.77       172.88   正常购销    经营性往来
           上海舟讯电子有限公司                        实际控制人侄子控制的公司             应收账款             431.47           836.76           -        995.86       272.37   正常购销    经营性往来
           北京亚洲威讯科技有限公司                    实际控制人侄子控制的公司             应收账款               0.00         1,508.20           -      1,250.29       257.91   正常购销    经营性往来
关联自然人 广州市舟讯通讯设备有限公司                  实际控制人兄长控制的公司             应收账款             616.37         2,189.47           -      2,679.67       126.17   正常购销    经营性往来
及其控制的 成都能达万方通讯设备有限公司                实际控制人侄子担任监事的公司         应收账款                  -            34.39           -         34.39            -   正常购销    经营性往来
    法人   泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司          实际控制人外甥控制的公司             应收账款               1.92                -           -          1.92            -   正常购销    经营性往来
           福建威大贸易有限公司                        实际控制人兄长控制的公司             应收账款             845.52         3,995.36           -      4,698.78       142.10   正常购销    经营性往来
           福建省泉州市威讯电子有限公司                实际控制人侄子控制的公司             应收账款               0.00           655.66           -        461.82       193.84   正常购销    经营性往来
           深圳市信腾通讯设备有限公司                  实际控制人妻子远亲控制的公司         应收账款           2,039.96         3,141.33           -      3,383.00     1,798.29   正常购销    经营性往来
  小计                                                                                                         3,935.24        13,044.82           -     14,016.50     2,963.56
  总计                                             -                                  -                -     173,576.58       279,820.06       60.99    218,007.56   235,450.07              --
本表已于2022年4月6日获第四届董事会第二十三次会议批准。

公司法定代表人:                                                          主管会计工作的公司负责人:                                                    公司会计机构负责人:




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