海能达:年度募集资金使用鉴证报告

  关于海能达通信股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
           鉴证报告




致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                 目 录


关于海能达通信股份有限公司 2021 年度募集资金
                                               1-2
存放与使用情况鉴证报告

海能达通信股份有限公司 2021 年度募集资金
                                               1-5
存放与实际使用情况的专项报告
                                                      致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                      中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                      赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                      电话 +86 10 8566 5588
                                                      传真 +86 10 8566 5120
                                                      www.grantthornton.cn




                  关于海能达通信股份有限公司
             2021 年度募集资金存放与实际使用情况
                              鉴证报告

                                          致同专字(2022)第 441A005578 号



海能达通信股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,对后附的海能达通信股份有限公司(以下简称 海能达公司)
《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称 “专项报告”)
执行了合理保证的鉴证业务。

    按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求(2022 年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市
公司规范运作》的要求编制 2021 专项报告,保证其内容真实、准确、完整,不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是海能达公司董事会的责任,我们的责任是
在实施鉴证工作的基础上对海能达公司董事会编制的 2021 专项报告发表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作,以对 2021 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中,我们结合 海能达公司实际情况,实
施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴
证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

    经审核,我们认为,海能达公司董事会编制的 2021 专项报告符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》有关



                                    1
规定及相关格式指引的规定,并在所有重大方面如实反映了海能达公司 2021 年度
募集资金的存放和实际使用情况。

    本鉴证报告仅供 海能达公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。




致同会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师:




           中国北京                    中国注册会计师:




                                                 二〇二二年 四月六日




                                   2
                           海能达通信股份有限公司
              2021年年度募集资金存放与实际使用情况的
                                   专项报告
    根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范
运作》有关规定,现将本公司2021年年度募集资金存放与实际使用情况说明如下:

    一、募集资金基本情况

    (一)实际募集资金金额、资金到位时间

    1、公司2016年非公开发行股票募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕413号文核准,并经深圳证券交易所同
意,本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统,于2016年7月以
非公开发行股票的方式向8名投资者发行普通股(A股)19,000.27万股,发行价为每股11.10
元。截至2016年8月1日,本公司共募集资金210,902.95万元,扣除发行费用3,553.15万元后,
募集资金净额为207,349.80万元。

    上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) [2016]第48420005号《验资
报告》验证。

    2、公司2017年非公开发行股票募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1804号文核准,并经深圳证券交易所同
意,本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统,于2017年11月向
公司控股股东、实际控制人陈清州和海能达通信股份有限公司第三期员工持股计划非公开
发行普通股(A 股)股票6,679.84万股,发行价为每股11.28元。截至2017年11月28日,本公
司共募集资金75,348.63万元,扣除发行费用1,586.53万元后,募集资金净额为73,762.10万元。

    上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)[2017]第48420013号《验资
报告》验证。

    3、公司2020年公开发行债券募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3268号文核准,并经深圳证券交易所同
意,本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统,于2020年12月向
合格投资者公开发行面值总额人民币14,000万元(发行价格为每张面值人民币100元,发行
数量140万张)的公司债券。截至2020年12月29日,本公司共募集资金14,000万元,扣除发
行费用84万元后,募集资金净额为13,916万元。



                                        1
    4、公司2021年公开发行债券募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3268号文核准,并经深圳证券交易所同
意,本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统,于2021年4月向
合格投资者公开发行面值总额人民币36,000万元(发行价格为每张面值人民币100元,发行
数量360万张)的公司债券。截至2021年4月21日,本公司共募集资金36,000万元,扣除发行
费用216.00万元后,募集资金净额为35,784万元。

    (二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

    1、公司2016年非公开发行股票募集资金

    截至2020年12月31日,募集资金累计投入203,763.29万元,暂时补充流动资金4,250.00万
元,尚未使用的金额为26.25万元(其中专户存储累计利息扣除手续费后收入689.74万元)。

    2021年度,本公司以募集资金直接投入募投项目4,256.50万元。

    综上,截至2021年12月31日,募集资金累计投入208,019.80万元,暂时补充流动资金0
万元,尚未使用的金额为19.97万元(其中募集资金207,349.80万元,专户存储累计利息扣除
手续费后收入689.97万元)。

    2、公司2017年非公开发行股票募集资金

    截至2020年12月31日,募集资金累计投入49,868.75万元,暂时补充流动资金23,862.50万
元,尚未使用的金额为138.00万元(其中专户存储累计利息扣除手续费后收入107.15万元)。

    2021年度,本公司以募集资金直接投入募投项目19,081.39万元。

     综上,截至2021年12月31日,募集资金累计投入68,950.14万元,暂时补充流动资金
4,700.00万元,尚未使用的金额为221.53万元(其中募集资金73,762.10万元,专户存储累计
利息扣除手续费后收入109.57万元)。

    3、公司2020年公开发行债券募集资金

    截至2020年12月31日,本公司募集资金累计投入募投项目13,916.00万元,尚未使用的
金额为0.00万元(其中专户存储累计利息扣除手续费后收入0.00万元)。

    2021年度,本公司以募集资金直接投入募投项目0.00万元。

    综上,截至2021年12月31日,募集资金累计投入募投项目13,916.00万元,尚未使用的
金额为0.14万元(其中募集资金13,916.00万元,专户存储累计利息扣除手续费后收入0.14万
元)。

    4、公司2021年公开发行债券募集资金情况

    2021年度,本公司以募集资金直接投入募投项目35,784.00万元。

                                          2
    截至2021年12月31日,募集资金累计投入募投项目35,784.00万元,尚未使用的金额为
3.10万元(其中募集资金35,784.00万元,专户存储累计利息扣除手续费后收入3.10万元)。

    二、募集资金存放和管理情况

    (一)募集资金的管理情况

     为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定,结合本公司实际情
况,制定了《海能达通信股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称管理办法)。该管
理办法经本公司2016年第二次临时股东大会会议审议通过。

    根据管理办法并结合经营需要,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资
金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了募集资金专用账户管理协议,对募集资金的
使用实施严格审批,以保证专款专用。截至2021年12月31日,本公司均严格按照该募集资
金专用账户管理协议的规定,存放和使用募集资金。

    (二)募集资金专户存储情况

    截至2021年12月31日,募集资金具体存放情况(单位:人民币元)如下:

开户银行                 银行账号                账户类别                 存储余额
民生银行深南支行         698032265               专用账户                 195,861.05
华润银行深圳福田支行     213222162626600001      专用账户                   3,850.14
交通银行东门支行         443899991010004715018   专用账户                       0.00
民生银行深圳深南支行     606971118               专用账户                  16,104.71
汇丰银行深圳分行         622310902011            专用账户               1,830,224.62
民生银行深圳深南支行     607015017               专用账户                 274,527.98
中国银行深圳高新区支行   766669744094            非预算单位专用存款账户    94,436.49
长沙银行广州分行         800000204401000001      非预算单位专用存款账       1,356.95
交通银行深圳金叶支行     443066034011812060180   专用账户                  31,030.97
合 计                                                                   2,447,392.91
    备注:

    截至2021年10月18日,公司账户(交通银行东门支行、443899991010004715018)因全
部偿还到期债权本息后,监管协议终止,不再作为募集资金专户。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    本年度募集资金实际使用情况详见附件1:2021年度募集资金使用情况对照表。



                                         3
    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    根据2019年1月19日2019年第一次临时股东大会决议、2019年5月16日2018年年度股东大
会决议及2020年3月31日2020年第一次临时股东大会决议,公司对部分募集资金投资项目进
行了调整,具体详见“附件2:变更募集资金投资项目情况表”。

    五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

    本公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

    2021年度,本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市
公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

    附件:

    1、2021年度募集资金使用情况对照表

    2、变更募集资金投资项目情况表




                                                   海能达通信股份有限公司董事会

                                                                  2022年04月06日




                                         4
附表1:
                                                                     2021年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额                                                                              330,811.90 本年度投入募集资金总额                                                        59,121.89
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                     -
累计变更用途的募集资金总额                                                                103,762.10 已累计投入募集资金总额                                                       326,669.94
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                31.37%
                                       是否已变                                                                            截至期末投       项目达到预                         项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投向(若无超募               募集资金承诺投    调整后投资总额                      截至期末累计投                                本年度实现的效 是否达到
                                       更项目(含                                     本年度投入金额                          资进度(%)      定可使用状                         否发生重大变
资金,请删除红字)                                         资总额                (1)                           入金额(2)                                           益 预计效益
                                       部分变更)                                                                             (3)=(2)/(1)       态日期                                   化
承诺投资项目
2016年度非公开发行股票募投项目
1、LTE智慧专网集群综合解决方案项目          否           67,349.80         67,349.80               -           67,680.24        100.49%        2018/8/31     -5,653.00     否      否
2、智慧城市专网运营及物联网项目             是           30,000.00         30,000.00          4,256.50         30,205.48        100.68%        2022/8/31   不适用        不适用    否
3、特种通信研发及产业化项目                 否           20,000.00         20,000.00               -           20,124.43        100.62%        2018/8/31        823.65     否      否
4、偿还银行借款及补充流动资金               否           90,000.00         90,000.00               -           90,009.65        100.01%      不适用        不适用        不适用    否
承诺投资项目小计                                        207,349.80        207,349.80          4,256.50        208,019.80                                     -4,829.35     -
2017年度非公开发行股票募投项目
5、专网宽带无线自组网技术研发项目           是           49,762.10         49,762.10         13,718.92         45,011.01         90.45%      2022/12/31    不适用        不适用    否
6、第三代融合指挥中心研发项目               是           24,000.00         24,000.00          5,362.47         23,939.13         99.75%      2021/12/31    不适用        不适用    否
承诺投资项目小计                                         73,762.10         73,762.10         19,081.39         68,950.14         93.48%                             -      -
2020年度公开发行债券募投项目
7、置换“18海能01”的本金及利息             否           13,916.00         13,916.00               -           13,916.00        100.00%      不适用        不适用        不适用    否
承诺投资项目小计                                         13,916.00         13,916.00               -           13,916.00        100.00%
2021年度公开发行债券募投项目
8、偿还公司有息负债及补充营运资金           否           35,784.00        35,784.00      35,784.00        35,784.00    100.00%   不适用        不适用      不适用       否
承诺投资项目小计                                         35,784.00        35,784.00      35,784.00        35,784.00    100.00%
                     合计                  —           330,811.90       330,811.90      59,121.89       326,669.94    —          —            —          —         —
                                       1、LTE智慧专网集群综合解决方案项目于2018年8月31日达到预计可使用状态,报告期内尚未达到预计效益,主要原因是:专网通信行业向着宽带化、智能
                                       化方向加速发展,宽带和窄带融合、公网和专网结合成为产业趋势,本募投项目研发成果已经形成,但由于目前专网行业的宽带化仍处于初期,客户尚未
未达到计划进度或预计收益的情况和原因   大规模采购和装备,还需要一定的验证和推广周期,因此产品销售低于预期。
                                       2、特种通信研发及产业化项目于2018年8月31日达到预计可使用状态,报告期内尚未达到预计效益,主要原因是:特种通信整体市场拓展良好,收入已恢复
                                       疫情前的正常水平,但疫情仍对海外市场拓展造成一定影响,同时国内市场拓展顺利,但部分订单毛利较低影响整体利润水平。
项目可行性发生重大变化的情况说明       无
超募资金的金额、用途及使用进展情况     不适用

                                       2019年3月29日,公司第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的议案》,同意将“第三代融合指挥中心研发项
募集资金投资项目实施地点变更情况       目”的实施地点由天津经济技术开发区变更至深圳市南山区科技园北区源政创业大厦,实施主体由子公司天津市海能达信息技术有限公司变更为母公司。该
                                       议案已经2019年5月16日公司2018年年度股东大会审议通过。




                                                                                         5
附表1续:
                                                                    2021年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额                                                                              330,811.90 本年度投入募集资金总额                                                    59,121.89
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                     -
累计变更用途的募集资金总额                                                                103,762.10 已累计投入募集资金总额                                                   326,669.94
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                31.37%
                                                                                                                        截至期末
                                       是否已变                                                                                       项目达到预
承诺投资项目和超募资金投向(若无超募资             募集资金承诺投   调整后投资总额                     截至期末累计投 投资进度                   本年度实现的效 是否达到 项目可行性是否
                                       更项目(含                                    本年度投入金额                                    定可使用状
金,请删除红字)                                           资总额               (1)                          入金额(2)         (%)                           益 预计效益   发生重大变化
                                       部分变更)                                                                                          态日期
                                                                                                                       (3)=(2)/(1)
                                       2020年3月13日,公司召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内容的议案》,同意将募投项目“智慧城市专网运营及物联网项目”
募集资金投资项目实施方式调整情况       的实施主体由子公司运联通调整为母公司海能达通信股份有限公司,计划建设期完成时间由2020年8月31日调整为2022年8月31日,并对投资结构进行相应调整
                                       。该议案已经2020年3月31日公司2020年第一次临时股东大会审议通过。

                                       2016年非公开发行股票募集资金到位前,公司根据生产经营需要,以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币15,636.97万元,以上投入经瑞华
                                       会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年9月13日出具了《关于海能达通信股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华
                                       核字【2016】第48420020号)鉴证。2016年9月13日,公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预
                                       先投入募投项目自有资金的议案》,同意以募集资金置换截至2016年8月19日预先投入募投项目的自筹资金人民币15,636.97万元。此笔资金已于2016年支付完
                                       毕。
募集资金投资项目先期投入及置换情况        2017年非公开发行股票募集资金到位前,公司根据生产经营需要,以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币378.41万元,以上投入经瑞华会
                                       计师事务所(特殊普通合伙)于2017年12月8日出具了《关于海能达通信股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核
                                       字【2017】第48420031号)鉴证。2018年1月10日,公司召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议,会议审议通过了《关于使用募
                                       集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》,同意以募集资金置换截至2017年11月27日预先投入募投项目的自筹资金人民币3,784,089.51元。此笔资金已
                                       于2018年1月支付完毕。



                                         2020年12月25日,公司召开第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资
                                       项目正常进行的前提下,使用闲置募集资金合计33,000万元用于暂时补充流动资金,使用期限不超过十二个月,到期将归还至募集资金专户。截止2021年12月
                                       25日,公司已将上述33,000万元募集资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                         2021年12月24日,公司召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投
                                       资项目正常进行的前提下,使用闲置募集资金合计4,700万元用于暂时补充流动资金,使用期限不超过十二个月,到期将归还至募集资金专户。截止2021年12
                                       月31日,公司暂时补充流动资金人民币4,700万元。

用闲置募集资金投资产品情况             无
                                       2019年3月29日,公司召开的第三届董事会第三十八次会议和第三届监事会第三十三次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并使用结余募集资金及利息永
                                       久补充流动资金的议案》,鉴于募投项目“LTE智慧专网集群综合解决方案项目”和“特种通信研发及产业化项目”已达到预定可使用状态,同意将“LTE智慧专网集
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
                                       群综合解决方案项目”和“特种通信研发及产业化项目”结余募集资金及利息0.934136万元永久性补充流动资金。该议案已经2019年5月16日公司2018年年度股东大
                                       会审议通过。

尚未使用的募集资金用途及去向           尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三(四)方监管协议的银行或指定的理财账户中,或用于公司暂时借用募集资金补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
                                       无




                                                                                          6
附表2:
                                                                    变更募集资金投资项目情况表

                                                                  变更后项目拟                                               项目达到预定                           变更后的项目
                                                                               本年度实际投 实际累计投入 投资进度(%)                      本年度实现的 是否达到预计
          变更后的项目                     对应的原项目           投入募集资金                                               可使用状态日                           可行性是否发
                                                                               入金额       金额(2)      (3)=(2)/(1)                      效益         效益
                                                                      总额(1)                                                期                                     生重大变化
智慧城市专网运营及物联网项目     智慧城市专网运营及物联网项目          30,000.00            4,256.50   30,205.48   100.68%        2022/8/31 不适用     不适用       否
专网宽带无线自组网技术研发项目   专网宽带无线自组网技术研发项目        49,762.10        13,718.92      45,011.01   90.45%        2022/12/31 不适用     不适用       否
第三代融合指挥中心研发项目       第三代融合指挥中心研发项目             24,000.00      5,362.47    23,939.13  99.75%          2021/12/31 不适用      不适用       否
              合计                              —                     103,762.10     23,337.89    99,155.62    —             —                          —          —
                                 一、智慧城市专网运营及物联网项目
                                 变更原因:随着 PoC产品的市场规模快速增长,为了把握市场机遇,公司加大了PoC产品的研发投入和市场拓展力度。同时,但原实施主体运联通仅为公司下属
                                 子公司,业务相对单一,作为独立法人在PoC业务的市场拓展中竞争力明显下降。因此,公司对本募投项目的实施主体、投资结构及投资进度作出了相应的调整
                                 。
                                 决策程序:公司2020年3月13日召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内容的议案》,同意对该项目的实施主体、投资结构及投资进
                                 度进行调整;公司2020年3月13日召开第四届监事会第三次会议审议并通过了上述议案;公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经公司2020年第一次临
                                 时股东大会审议通过。
                                 信息披露:《关于调整部分募投项目内容的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                 二、专网宽带无线自组网技术研发项目
                                 变更原因:从公司整体产业布局和整体研发资源优化配置的角度出发,为了抓住市场机遇,加快推进项目进展,提升研发效率,将资源向研发倾斜。
                                 决策程序:公司2019年3月29日召开第三届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的议案》,同意对该项目的投资结构
变更原因、决策程序及信息披露情况 进行调整;公司2019年3月29日召开第三届监事会第三十三次会议审议并通过了上述议案;公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经2019年5月16日公
说明                             司2018年年度股东大会审议通过。
                                 信息披露:《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                 三、第三代融合指挥中心研发项目
                                 变更原因:从公司整体产业布局和整体研发资源优化配置的角度出发,为了抓住市场机遇,加快推进项目进展,提升研发效率,将资源向研发倾斜。
                                 决策程序:公司2019年3月29日召开第三届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的议案》,同意对该项目的投资结构
                                 进行调整;公司2019年3月29日召开第三届监事会第三十三次会议审议并通过了上述议案;公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经2019年5月16日公
                                 司2018年年度股东大会审议通过。
                                 信息披露:《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)




未达到计划进度的情况和原因                                                         不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                                           不适用




                                                                                            7

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