克明面业:2019年第三季度报告全文

                    克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




克明面业股份有限公司

 2019 年第三季度报告




    2019 年 10 月




                                                              1
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                          第一节重要提示


   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

   公司负责人陈克明、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管

人员)李锐声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




                                                                                   2
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                                         第二节公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    √是   □否
    追溯调整或重述原因
    会计政策变更

                                                                                                      本报告期末比上年
                                                                        上年度末
                                   本报告期末                                                              度末增减

                                                             调整前                  调整后                调整后

 总资产(元)                     4,368,032,640.61         3,959,668,078.32        3,959,668,078.32                 10.31%

 归属于上市公司股东的净资产
                                  2,226,749,006.40         2,241,082,078.48        2,241,082,078.48                 -0.64%
 (元)

                                                                                                                   年初至
                                                                   本报告
                                                                                                                   报告期
                                                                   期比上     年初至
                                本报告          上年同期                                        上年同期           末比上
                                                                   年同期     报告期
                                  期                                                                               年同期
                                                                    增减        末
                                                                                                                     增减

                                          调整前      调整后       调整后                  调整前     调整后       调整后

                               735,054,   710,145,    710,145,                2,249,69     1,998,69   1,998,69
 营业收入(元)                                                       3.51%                                         12.56%
                                 547.57      236.67    236.67                 8,446.52     4,738.69   4,738.69

 归属于上市公司股东的净利润    28,534,8   48,753,9    48,753,9                132,610,     163,687,   163,687,
                                                                   -41.47%                                         -18.99%
 (元)                           98.45       92.70     92.70                  523.34       992.34     992.34

 归属于上市公司股东的扣除非    17,626,7   41,196,0    41,196,0                102,929,     125,737,   125,737,
                                                                   -57.21%                                         -18.14%
 经常性损益的净利润(元)         37.56       03.31     03.31                  000.89       646.19     646.19

 经营活动产生的现金流量净额    19,247,6   57,653,0    57,653,0                170,933,     221,219,   223,681,
                                                                   -66.61%                                         -23.58%
 (元)                           03.94       13.36     13.36                  771.71       468.73     468.73

 基本每股收益(元/股)            0.087       0.149     0.149      -41.61%      0.402         0.495     0.495      -18.79%

 稀释每股收益(元/股)            0.087       0.148     0.148      -41.22%      0.401         0.495     0.495      -18.99%

 加权平均净资产收益率            1.26%       2.19%      2.19%       -0.93%      5.86%         7.49%     7.49%       -1.63%

    会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
    根据财政部对政府补助的解读,无论是与资产相关还是与收益相关的政府补助,均作为经营活动现金流量列示,故将
2018 年 1-9 月收到的政府补助 2,462,000.00 元调整至“收到的其他与经营活动有关的现金”中列报。
    截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                             328,808,450

    用最新股本计算的全面摊薄每股收益:


                                                                                                                               3
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                                                           本报告期                            年初至报告期末

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                  0.0868                                    0.4033

    非经常性损益项目和金额
    √适用    □不适用
                                                                                                              单位:人民币元

                             项目                            年初至报告期期末金额                     说明

 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                            49,107.65     非流动资产处置损益
 分)

 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                                         15,355,648.10    各项政府补助
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

 委托他人投资或管理资产的损益                                            19,214,374.56    银行理财产品收益

 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -249,589.26

 减:所得税影响额                                                         4,688,018.60

 合计                                                                    29,681,522.45                   --

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
    □适用    √不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                                    单位:股

                                                           报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                           16,567                                                                 0
                                                           股股东总数(如有)

                                               前 10 名股东持股情况

                                                                      持有有限售条              质押或冻结情况
   股东名称            股东性质     持股比例        持股数量
                                                                      件的股份数量        股份状态               数量

 南县克明食品     境内非国有法
                                         28.00%       92,082,387                    0   质押                     85,000,000
 集团有限公司     人

 湖南省资产管     境内非国有法
                                         9.84%        32,370,000                    0
 理有限公司       人

 兴业国际信托
 有限公司-克
                  其他                   4.92%        16,177,731                    0
 明面业 1 号员
 工持股集合资


                                                                                                                              4
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金信托

兴业国际信托
有限公司-兴
业信托克明
                 其他           4.59%       15,092,530              0
面业 2 号员工
持股集合资金
信托计划

泰康人寿保险
有限责任公司
-传统-普通
                 其他           1.66%        5,447,877              0
保险产品
-019L-CT001


津杉华融(天
津)产业投资
                 国有法人       1.41%        4,639,056              0
基金合伙企业
(有限合伙)

陈源芝           境内自然人     1.34%        4,415,500              0

泰康人寿保险
有限责任公司
-分红-个人
                 其他           1.26%        4,145,687              0
分红
-019L-FH002


中央汇金资产
管理有限责任     国有法人       1.10%        3,618,600              0
公司

全国社保基金
                 其他           0.91%        2,984,102              0
一零一组合

                                前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                   股份种类
           股东名称                持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类           数量

南县克明食品集团有限公司                                    92,082,387   人民币普通股         92,082,387

湖南省资产管理有限公司                                      32,370,000   人民币普通股         32,370,000

兴业国际信托有限公司-克明
                                                            16,177,731   人民币普通股         16,177,731
面业 1 号员工持股集合资金信托

兴业国际信托有限公司-兴业
信托克明面业 2 号员工持股集                                 15,092,530   人民币普通股         15,092,530
合资金信托计划

泰康人寿保险有限责任公司-                                   5,447,877   人民币普通股          5,447,877


                                                                                                           5
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 传统-普通保险产品
 -019L-CT001 深

 津杉华融(天津)产业投资基金
                                                                      4,639,056   人民币普通股      4,639,056
 合伙企业(有限合伙)

 陈源芝                                                               4,415,500   人民币普通股      4,415,500

 泰康人寿保险有限责任公司-
                                                                      4,145,687   人民币普通股      4,145,687
 分红-个人分红-019L-FH002 深

 中央汇金资产管理有限责任公
                                                                      3,618,600   人民币普通股      3,618,600
 司

 全国社保基金一零一组合                                               2,984,102   人民币普通股      2,984,102

                                      南县克明食品集团有限公司是本公司的控股股东,陈克明为其实际控制人,亦为
 上述股东关联关系或一致行动
                                  本公司实际控制人,陈源芝为陈克明的家族成员。未知其他股东之间是否存在关联关
 的说明
                                  系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

 前 10 名股东参与融资融券业务
                                      无
 情况说明(如有)

      公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
      □是     √否
      公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

      □适用     √不适用




                                                                                                                6
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                                                   第三节重要事项

         一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

                √适用   □不适用



   资产负债表项目               期末数            期初数         增减变动                     变动原因说明
   交易性金融资产           621,500,000.00           -           100.00%    详见第四节.二、财务报表调整情况说明。
      预付款项              235,721,403.50    123,282,438.01     91.20%     主要系本期预付供应商原材料采购款增加所致。
   其他流动资产             86,227,678.89     694,939,072.08     -87.59%    详见第四节.二、财务报表调整情况说明。
 可供出售金融资产                   -         158,387,200.00     -100.00%   详见第四节.二、财务报表调整情况说明。
 其他非流动金融资产         158,387,200.00           -           100.00%    详见第四节.二、财务报表调整情况说明。
                                                                            主要系本期克明股份、遂平面粉、成都克明在建工程
      在建工程              651,602,052.50    448,778,803.31     45.19%
                                                                            项目投入增加所致。
      短期借款              650,000,000.00    790,000,000.00     -17.72%    主要系本期归还银行短期借款所致。
      应付票据              673,837,099.19    191,599,873.25     251.69%    主要系本期向银行申请开具的承兑汇票增加所致。
   应付职工薪酬             31,767,729.51      47,414,488.44     -33.00%    主要系本期支付上期计提的员工奖金所致。
      应交税费              21,228,694.28      14,146,424.46     50.06%     主要系本报告期末应交的各项税费增加所致。
                                                                            主要系本期计提的银行短期借款利息及应付债券利息
     其他应付款             63,951,239.85      42,208,987.50     51.51%
                                                                            费用增加所致。
       库存股               57,709,076.53      17,172,164.76     236.06%    主要系本期回购股票增加所致。
                                                                            主要系本期汇率变动导致外币报表折算差额增加所
   其他综合收益              -390,732.99       -2,456,245.32     84.09%
                                                                            致。
     利润表项目                 本期数          上年同期数       增减变动   变动原因说明
                                                                            主要系公司加大促销力度,营销策略得当,销售收入
      营业收入             2,249,698,446.52   1,998,694,738.69   12.56%
                                                                            稳步增长。
      营业成本             1,728,804,012.51   1,511,294,512.48   14.39%     随着销售收入的增加,营业成本同步增加。
                                                                            主要系本期计提的银行短期借款利息及应付债券利息
      财务费用              54,548,649.47      22,658,108.58     140.75%
                                                                            费用增加所致。
   资产减值损失              4,179,452.01       2,890,829.21     44.58%     主要系本期计提的应收款项坏账准备增加所致。
      其他收益              14,645,648.10      27,968,808.28     -47.64%    主要系本期收到的政府补助同比减少所致。
   现金流量表项目               本期数          上年同期数       增减变动   变动原因说明
经营活动产生的现金流                                                        主要系本期支付的与其他经营活动有关的现金增加所
                            170,933,771.71    223,681,468.73     -23.58%
       量净额                                                               致。
投资活动产生的现金流                                                        主要系本期购买固定资产及长期资产支付的现金减少
                           -281,789,859.95    -585,935,895.58    51.91%
       量净额                                                               所致。
筹资活动产生的现金流                                                        主要系本期支付股利、偿付利息及回购股票支付的现
                            -65,334,366.61    524,120,313.97     -112.47%
       量净额                                                               金增加所致。




                                                                                                                7
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

      √适用   □不适用
      (一)股票期权与限制性股票激励计划进展
      1、2019年7月11日,因部分原激励对象离职及首次授予部分第五个解锁期及预留授予部分第四个解锁期的业绩考核条件
未达成,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成52名激励对象已授予未解锁的1,560,225股限制
性股票的回购注销手续。
      2、2019年7月25日,因部分原激励对象离职及首次授予部分第五个行权期及预留授予部分第四个行权的业绩考核条件未
达成,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成25名激励对象已获授未满足行权条件的79.95万份
股票期权的注销事宜。
      3、至此,公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票剩余0股,股票期权剩余数量为0份,预留授予的
限制性股票剩余0股,股票期权剩余数量为0份。公司股票期权与限制性股票激励计划结束。
      (二)2018年股票期权激励计划
      1、2019年8月5日,公司召开第五届董事会第三次会议,审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议
案》。因在股权激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间,公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆
细或缩股、配股、派息等事宜,所以股票期权的行权价格将做相应的调整。2018年股票期权激励计划行权价格调整有13.41
元/份调整为13.16元/份。
      2、2019年9月18日,公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激
励计划第一个行权期行权条件成就的议案》和《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权的议案》。根据《克明面业股份
有限公司2018年股票期权激励计划(草案)》及《上市公司股权激励管理办法》的相关规定以及董事会薪酬与考核委员会对
激励对象2018年度绩效考核情况的核实,公司2018年股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已成就;其中10名激励对象
在等待期内已离职,公司决定注销离职激励对象已获授但尚未行权的全部股票期权95万份,本次注销完成后,公司股票期权
激励计划有效期内剩余的股票期权数量为1626万份,激励对象调整为82人。

               重要事项概述                         披露日期                   临时报告披露网站查询索引

                                                                          《关于股权激励计划部分已授予限制
 股票期权与限制性股票激励计划之限                                         性股票注销完成的公告》(公告编码:
                                      2019 年 07 月 13 日
 制性股票注销完成                                                         2019-071),详见巨潮资讯网
                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                          《关于股权激励计划部分已授予股票
 股票期权与限制性股票激励计划之股                                         期权注销完成的公告》(公告编码:
                                      2019 年 07 月 26 日
 票期权注销完成                                                           2019-076),详见巨潮资讯网
                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                          《关于调整 2018 年股票期权激励计划
 2018 年股票期权激励计划行权价格调                                        行权价格的公告》(公告编码:
                                      2019 年 08 月 06 日
 整                                                                       2019-086),详见巨潮资讯网
                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                          《关于公司 2018 年股票期权激励计划
 2018 年股票期权激励计划第一个行权                                        第一个行权期行权条件成就的公告》
                                      2019 年 09 月 19 日
 期行权条件成就                                                           (公告编码:2019-100),详见巨潮资
                                                                          讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                          《关于注销部分已获授但尚未行权的
 2018 年股票期权激励计划注销部分已    2019 年 09 月 19 日
                                                                          股票期权的公告》(公告编码:

                                                                                                               8
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 离职激励对象已获授的期权                                                    2019-101),详见巨潮资讯网
                                                                             (http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                             《关于公司 2018 年股票期权激励计划
 2018 年股票期权激励计划第一个行权                                           第一个行权期自主行权的公告》(公告
                                     2019 年 09 月 26 日
 期行权采用自主行权模式                                                      编码:2019-105),详见巨潮资讯网
                                                                             (http://www.cninfo.com.cn)。

    股份回购的实施进展情况
    √适用   □不适用
    一、公司股份回购情况
    1、2019年7月11日,公司披露了《第五届董事会第二次会议决议公告》(公告编码:2019-067)。审议通过了《关于公司
回购部分社会公众股份方案的议案》。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、2019年7月17日,公司披露了《关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告》(公告编码:2019-072)。根据《深圳
证券交易所上市公司回购股份实施细则》的相关规定,需要将公司董事会公告回购股份决议的前一个交易日(即2019年07
月11日)登记在册的前十名股东和前十名无限售条件股东的名称及持股数量、比例的情况予以说明。具体内容详见巨潮资讯
网(http://www.cninfo.com.cn)。
    3、2019年7月26日,公司披露了《关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告》(公告编码:2019-077)。根据《深圳
证券交易所上市公司回购股份实施细则》的相关规定,需要将公司股东大会的股权登记日(即2019年07月24日)登记在册的
前十名股东和前十名无限售条件股东的名称、持股数量、持股比例予以说明。具体内容详见巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    4、2019年7月30日,公司披露了《2019年第三次临时股东大会决议的公告》(公告编码:2019-079)。审议通过了《关于
公司回购部分社会公众股份方案的议案》。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    5、2019年8月6日,公司披露了《回购报告书》(公告编码:2019-081)。具体内容详见巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    6、2019年8月6日,公司披露了《关于首次回购公司股份的公告》(公告编码:2019-087),因首次通过股份回购专用证
券账户以集中竞价方式回购股份686,500股,占公司目前总股本的0.21%,最低价12.10元/股,最高价12.45元/股,支付总金
额为8,412,188元(不含交易费用)。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    7、2019年9月3日,公司披露了《关于股份回购进展情况的公告》(公告编码:2019-091)。截止2019年8月31日,公司通
过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量为2,060,200股,占公司目前总股本328,808,450股的0.6266%,
成交均价为12.53元/股,最低价为12.10元/股,最高价为12.99元/股,支付总金额为25,809,806元(不含交易费用)。具体
内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    8、2019年9月24日,公司披露了《关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展公告》(公告编码:2019-104),截止2019
年09月23日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量为3,647,000股,占公司目前总股本
328,808,450股的1.1092%,成交均价为12.62元/股,最低价为12.10元/股,最高价为12.99元/股,支付总金额为4,603.87
万元(不含交易费用)。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    □适用   √不适用


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

    □适用   √不适用
    公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事


                                                                                                                  9
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项。


四、以公允价值计量的金融资产

       □适用   √不适用


五、违规对外担保情况

       □适用   √不适用
       公司报告期无违规对外担保情况。


六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

       □适用   √不适用
       公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


七、委托理财

       √适用   □不适用
                                                                                                          单位:万元

         具体类型          委托理财的资金来源    委托理财发生额              未到期余额          逾期未收回的金额

 银行理财产品              募集资金                           69,050                  59,850                        0

 银行理财产品              自有资金                           15,000                   2,000                        0

 券商理财产品              自有资金                            3,000                       300                      0

 合计                                                         87,050                  62,150                        0

       单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
       □适用   √不适用
       委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
       □适用   √不适用


八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

       √适用   □不适用

           接待时间                   接待方式             接待对象类型                   调研的基本情况索引

                                                                                详见 2019 年 08 月 06 日披露在巨潮
 2019 年 08 月 06 日          电话沟通              机构
                                                                                资讯网上的投资者关系活动记录表




                                                                                                                     10
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                                  第四节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:克明面业股份有限公司
                                    2019 年 09 月 30 日
                                                                                                单位:元

                项目               2019 年 9 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                    364,032,229.35                         419,476,220.55

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                              621,500,000.00

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                    227,409,172.74                         235,562,116.05

     应收款项融资

     预付款项                                    235,721,403.50                         123,282,438.01

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                   11,846,740.24                          14,834,256.22

       其中:应收利息                              2,718,173.45                            5,427,416.65

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                        418,421,124.37                         433,382,656.71

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                 86,227,678.89                         694,939,072.08



                                                                                                          11
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流动资产合计                     1,965,158,349.09                      1,921,476,759.62

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                     158,387,200.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   38,901,317.99                          37,797,936.32

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产            158,387,200.00

    投资性房地产

    固定资产                     1,230,480,485.87                      1,120,530,473.77

    在建工程                      651,602,052.50                         448,778,803.31

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                      245,594,962.35                         199,770,228.41

    开发支出

    商誉                           22,511,795.39                          22,511,795.39

    长期待摊费用                    5,951,005.23                           5,707,235.44

    递延所得税资产                 10,794,768.18                           9,450,626.56

    其他非流动资产                 38,650,704.01                          35,257,019.50

非流动资产合计                   2,402,874,291.52                      2,038,191,318.70

资产总计                         4,368,032,640.61                      3,959,668,078.32

流动负债:

    短期借款                      650,000,000.00                         790,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                      673,837,099.19                         191,599,873.25



                                                                                      12
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    应付账款                  136,074,047.17                          98,923,479.27

    预收款项                   88,514,125.91                         112,295,209.97

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬               31,767,729.51                          47,414,488.44

    应交税费                   21,228,694.28                          14,146,424.46

    其他应付款                 63,951,239.85                          42,208,987.50

      其中:应付利息           24,409,575.54                           6,441,328.53

               应付股利                                                1,328,927.50

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,665,372,935.91                      1,296,588,462.89

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                   51,040,820.00

    应付债券                  393,106,558.60                         391,183,525.79

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   29,482,958.54                          28,493,125.17

    递延所得税负债              2,280,361.16                           2,320,885.99

    其他非流动负债

非流动负债合计                475,910,698.30                         421,997,536.95

负债合计                     2,141,283,634.21                      1,718,585,999.84

所有者权益:



                                                                                  13
                                                                  克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     股本                                                328,808,450.00                         331,930,298.00

     其他权益工具

       其中:优先股

              永续债

     资本公积                                          1,326,457,034.07                        1,350,934,197.05

     减:库存股                                           57,709,076.53                          17,172,164.76

     其他综合收益                                           -390,732.99                           -2,456,245.32

     专项储备

     盈余公积                                             75,633,819.87                          75,633,819.87

     一般风险准备

     未分配利润                                          553,949,511.98                         502,212,173.64

 归属于母公司所有者权益合计                            2,226,749,006.40                        2,241,082,078.48

     少数股东权益

 所有者权益合计                                        2,226,749,006.40                        2,241,082,078.48

 负债和所有者权益总计                                  4,368,032,640.61                        3,959,668,078.32


法定代表人:陈克明主管会计工作负责人:李锐会计机构负责人:李锐


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                项目                       2019 年 9 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                            218,938,596.89                         275,684,757.12

     交易性金融资产                                      268,000,000.00

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                            218,946,152.06                         237,929,144.15

     应收款项融资

     预付款项                                            200,661,597.83                         119,533,560.14

     其他应收款                                        1,018,608,004.44                         689,049,476.30

       其中:应收利息                                      1,437,388.20                            7,147,515.17

              应收股利

     存货                                                 12,906,797.56                          18,210,705.01


                                                                                                              14
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    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   11,495,736.43                         261,215,186.79

流动资产合计                     1,949,556,885.21                      1,601,622,829.51

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                     158,387,200.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                 1,786,331,880.24                      1,734,157,498.57

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产            158,387,200.00

    投资性房地产

    固定资产                      167,540,935.63                         172,271,915.36

    在建工程                       81,674,712.04                          50,379,726.20

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                       37,679,480.55                          38,266,904.48

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                      724,468.80                            852,261.44

    递延所得税资产                  3,994,506.93                           3,994,506.93

    其他非流动资产                                                          680,000.00

非流动资产合计                   2,236,333,184.19                      2,158,990,012.98

资产总计                         4,185,890,069.40                      3,760,612,842.49

流动负债:

    短期借款                      530,000,000.00                         645,000,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债



                                                                                      15
                                        克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    应付票据                  457,133,625.09                          76,756,306.12

    应付账款                  417,413,617.31                         263,589,971.97

    预收款项                  130,791,672.26                         219,000,701.04

    合同负债

    应付职工薪酬                4,913,602.43                          10,159,985.13

    应交税费                      779,782.81                            352,418.38

    其他应付款                136,585,073.38                          85,516,702.51

      其中:应付利息           25,385,412.40                           6,252,611.02

               应付股利                                                1,328,927.50

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,677,617,373.28                      1,300,376,085.15

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                  393,106,558.60                         391,183,525.79

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   12,649,583.34                          13,554,458.34

    递延所得税负债                727,481.57                            727,481.57

    其他非流动负债

非流动负债合计                406,483,623.51                         405,465,465.70

负债合计                     2,084,100,996.79                      1,705,841,550.85

所有者权益:

    股本                      328,808,450.00                         331,930,298.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 1,326,221,623.83                      1,350,698,786.81

    减:库存股                 57,709,076.53                          17,172,164.76



                                                                                  16
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      其他综合收益

      专项储备

      盈余公积                                75,633,819.87                              75,633,819.87

      未分配利润                             428,834,255.44                           313,680,551.72

 所有者权益合计                             2,101,789,072.61                        2,054,771,291.64

 负债和所有者权益总计                       4,185,890,069.40                        3,760,612,842.49


3、合并本报告期利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                本期发生额                             上期发生额

 一、营业总收入                               735,054,547.57                          710,145,236.67

      其中:营业收入                          735,054,547.57                          710,145,236.67

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                               704,039,082.93                          658,306,163.79

      其中:营业成本                          550,157,632.10                          529,595,800.74

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险责任准备金净
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                             4,380,845.23                           4,256,868.97

            销售费用                              89,658,002.12                          75,140,059.13

            管理费用                              31,383,311.23                          29,181,411.91

            研发费用                               7,578,413.31                           7,536,341.34

            财务费用                              20,880,878.94                          12,595,681.70

              其中:利息费用                      21,297,589.14                          13,685,530.42

                        利息收入                    836,308.03                            1,234,586.64

      加:其他收益                                 6,234,016.88                           5,135,494.24

          投资收益(损失以“-”号                 5,804,811.96                           7,242,151.98



                                                                                                         17
                                              克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


填列)

           其中:对联营企业和合营企
                                         344,511.92                           183,507.34
业的投资收益

               以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
                                       -2,578,411.63                          917,876.34
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                             252.50                              2,258.68
号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)     40,476,134.35                        65,136,854.12

       加:营业外收入                    446,850.06                           856,610.13

       减:营业外支出                     86,902.48                          4,642,439.18

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                       40,836,081.93                        61,351,025.07
填列)

       减:所得税费用                  12,301,183.48                        12,752,120.75

五、净利润(净亏损以“-”号填列)     28,534,898.45                        48,598,904.32

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以
                                       28,534,898.45                        48,598,904.32
“-”号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润    28,534,898.45                        48,753,992.70

       2.少数股东损益                                                         -155,088.38

六、其他综合收益的税后净额              1,805,481.23                           17,339.17

  归属母公司所有者的其他综合收
                                        1,805,481.23                           17,339.17
益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益



                                                                                            18
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              1.重新计量设定受益计划
 变动额

              2.权益法下不能转损益的
 其他综合收益

              3.其他权益工具投资公允
 价值变动

              4.企业自身信用风险公允
 价值变动

              5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
                                                           1,805,481.23                           17,339.17
 合收益

              1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

              2.其他债权投资公允价值
 变动

              3.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

              4.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

              5.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

              6.其他债权投资信用减值
 准备

              7.现金流量套期储备

              8.外币财务报表折算差额                       1,805,481.23                           17,339.17

              9.其他

      归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                         30,340,379.68                        48,616,243.49

        归属于母公司所有者的综合收
                                                          30,340,379.68                        48,771,331.87
 益总额

        归属于少数股东的综合收益总
                                                                                                 -155,088.38
 额

 八、每股收益:

        (一)基本每股收益                                       0.087                                0.149

        (二)稀释每股收益                                       0.087                                0.148

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。



                                                                                                               19
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法定代表人:陈克明主管会计工作负责人:李锐会计机构负责人:李锐


4、母公司本报告期利润表

                                                                                                         单位:元

                 项目                         本期发生额                              上期发生额

 一、营业收入                                          159,246,362.67                           245,387,585.05

        减:营业成本                                   120,920,749.83                           189,750,665.81

            税金及附加                                       526,335.01                             1,094,813.34

            销售费用                                       23,689,160.55                           17,757,593.26

            管理费用                                       15,629,708.69                           12,948,280.40

            研发费用                                        6,449,947.88                            7,860,164.94

            财务费用                                       14,970,508.09                            6,528,523.57

              其中:利息费用                               16,352,938.22                            9,731,946.67

                    利息收入                                1,494,376.64                            3,239,250.55

        加:其他收益                                        4,565,625.00                            1,301,625.00

            投资收益(损失以“-”
                                                            2,538,121.30                            2,902,411.94
 号填列)

            其中:对联营企业和合营
                                                             344,511.92                              183,507.34
 企业的投资收益

                以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

            净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

            公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

            信用减值损失(损失以“-”
 号填列)

            资产减值损失(损失以“-”
                                                             -543,340.43                           -6,622,418.82
 号填列)

            资产处置收益(损失以“-”
                                                                                                         105.87
 号填列)

 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                        -16,379,641.51                              7,029,267.72
 列)

        加:营业外收入                                          1,882.03                               14,066.11

        减:营业外支出                                        42,790.39                              307,322.13

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                        -16,420,549.87                              6,736,011.70
 号填列)

                                                                                                               20
                                            克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       减:所得税费用                                                      2,055,037.56

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                    -16,420,549.87                         4,680,974.14
列)

       (一)持续经营净利润(净亏
                                    -16,420,549.87                         4,680,974.14
损以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计
划变动额

             2.权益法下不能转损益
的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公
允价值变动

             4.企业自身信用风险公
允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下可转损益的
其他综合收益

             2.其他债权投资公允价
值变动

             3.可供出售金融资产公
允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减
值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差


             9.其他

六、综合收益总额                    -16,420,549.87                         4,680,974.14


                                                                                      21
                                                         克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 七、每股收益:

      (一)基本每股收益

      (二)稀释每股收益


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                本期发生额                             上期发生额

 一、营业总收入                             2,249,698,446.52                        1,998,694,738.69

      其中:营业收入                        2,249,698,446.52                        1,998,694,738.69

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                             2,119,005,162.39                        1,838,466,990.08

      其中:营业成本                        1,728,804,012.51                        1,511,294,512.48

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险责任准备金净
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                            13,900,704.84                          12,170,340.76

            销售费用                          222,396,519.59                          199,484,414.88

            管理费用                              79,037,577.62                          69,042,851.38

            研发费用                              20,317,698.36                          23,816,762.00

            财务费用                              54,548,649.47                          22,658,108.58

                其中:利息费用                    56,238,767.78                          24,182,147.84

                        利息收入                   3,040,093.10                           1,962,867.46

      加:其他收益                                14,645,648.10                          27,968,808.28

          投资收益(损失以“-”号
                                                  20,317,756.23                          20,658,643.56
 填列)

          其中:对联营企业和合营企
                                                   1,103,381.67                            -889,617.06
 业的投资收益

                以摊余成本计量的金


                                                                                                         22
                                               克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


融资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
                                        -4,179,452.01                        -2,890,829.21
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                            57,005.42                             3,124.60
号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)     161,534,241.87                       205,967,495.84

       加:营业外收入                    1,258,557.30                         3,197,605.65

       减:营业外支出                     806,044.33                          6,704,677.64

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                       161,986,754.84                       202,460,423.85
填列)

       减:所得税费用                   29,376,231.50                        39,504,090.24

五、净利润(净亏损以“-”号填列)     132,610,523.34                       162,956,333.61

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以
                                       132,610,523.34                       162,956,333.61
“-”号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润    132,610,523.34                       163,687,992.34

       2.少数股东损益                                                          -731,658.73

六、其他综合收益的税后净额               2,065,512.33                            28,728.60

  归属母公司所有者的其他综合收
                                         2,065,512.33                            28,728.60
益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益



                                                                                             23
                                                                 克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


              3.其他权益工具投资公允
 价值变动

              4.企业自身信用风险公允
 价值变动

              5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
                                                           2,065,512.33                            28,728.60
 合收益

              1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

              2.其他债权投资公允价值
 变动

              3.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

              4.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

              5.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

              6.其他债权投资信用减值
 准备

              7.现金流量套期储备

              8.外币财务报表折算差额                       2,065,512.33                            28,728.60

              9.其他

      归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                        134,676,035.67                       162,985,062.21

        归属于母公司所有者的综合收
                                                         134,676,035.67                       163,716,720.94
 益总额

        归属于少数股东的综合收益总
                                                                                                 -731,658.73
 额

 八、每股收益:

        (一)基本每股收益                                       0.402                                0.495

        (二)稀释每股收益                                       0.401                                0.495

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:陈克明主管会计工作负责人:李锐会计机构负责人:李锐


6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                                     单位:元

                                                                                                               24
                                                            克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


                项目                   本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                    535,744,995.37                           660,709,676.55

       减:营业成本                             411,307,319.25                           499,162,290.42

           税金及附加                                2,060,319.27                            2,915,524.09

           销售费用                                 52,980,929.78                           53,395,183.01

           管理费用                                 40,170,311.19                           34,181,297.49

           研发费用                                 19,411,158.10                           21,155,238.15

           财务费用                                 41,331,367.17                           14,376,002.44

             其中:利息费用                         45,889,436.53                           18,941,644.49

                   利息收入                          5,246,595.46                            4,660,929.34

       加:其他收益                                  6,183,575.00                           16,955,875.00

           投资收益(损失以“-”
                                                191,811,667.92                              85,057,775.61
号填列)

           其中:对联营企业和合营
                                                     1,103,381.67                             -889,617.06
企业的投资收益

               以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
                                                    30,135,558.53                        -17,448,791.01
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                                                                                  105.87
号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                196,614,392.06                           120,089,106.42
列)

       加:营业外收入                                 417,982.73                             1,076,377.69

       减:营业外支出                                 277,038.44                              586,396.15

三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                196,755,336.35                           120,579,087.96
号填列)

       减:所得税费用                                 728,447.63                             8,042,071.56

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                196,026,888.72                           112,537,016.40
列)

       (一)持续经营净利润(净亏               196,026,888.72                           112,537,016.40


                                                                                                        25
                                             克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


损以“-”号填列)

     (二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计
划变动额

             2.权益法下不能转损益
的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公
允价值变动

             4.企业自身信用风险公
允价值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下可转损益的
其他综合收益

             2.其他债权投资公允价
值变动

             3.可供出售金融资产公
允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减
值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差


             9.其他

六、综合收益总额                    196,026,888.72                        112,537,016.40

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益



                                                                                       26
                                                          克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                本期发生额                              上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                             2,451,281,206.19                        2,281,054,889.34
 金

        客户存款和同业存放款项净增
 加额

        向中央银行借款净增加额

        向其他金融机构拆入资金净增
 加额

        收到原保险合同保费取得的现
 金

        收到再保业务现金净额

        保户储金及投资款净增加额

        收取利息、手续费及佣金的现
 金

        拆入资金净增加额

        回购业务资金净增加额

        代理买卖证券收到的现金净额

        收到的税费返还                             6,969,858.34                            4,907,466.02

        收到其他与经营活动有关的现
                                                  27,581,810.58                           78,487,957.33
 金

 经营活动现金流入小计                        2,485,832,875.11                        2,364,450,312.69

        购买商品、接受劳务支付的现
                                             1,817,278,910.53                        1,715,056,770.47
 金

        客户贷款及垫款净增加额

        存放中央银行和同业款项净增
 加额

        支付原保险合同赔付款项的现
 金

        拆出资金净增加额

        支付利息、手续费及佣金的现
 金

        支付保单红利的现金

        支付给职工及为职工支付的现            265,420,657.51                           218,886,621.43



                                                                                                      27
                                             克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




     支付的各项税费                 69,626,286.96                          95,794,351.35

     支付其他与经营活动有关的现
                                   162,573,248.40                         111,031,100.71


经营活动现金流出小计              2,314,899,103.40                      2,140,768,843.96

经营活动产生的现金流量净额         170,933,771.71                         223,681,468.73

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金           1,751,920,468.21                      2,022,755,345.78

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其
                                       262,455.00                              53,970.50
他长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现
                                     7,210,000.00                          11,450,209.91


投资活动现金流入小计              1,759,392,923.21                      2,034,259,526.19

     购建固定资产、无形资产和其
                                   208,782,461.22                         446,799,048.13
他长期资产支付的现金

     投资支付的现金               1,676,814,347.62                      2,171,996,373.64

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现
                                   155,585,974.32                           1,400,000.00


投资活动现金流出小计              2,041,182,783.16                      2,620,195,421.77

投资活动产生的现金流量净额        -281,789,859.95                        -585,935,895.58

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金

     取得借款收到的现金            701,040,820.00                       1,060,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                   214,266,554.62


筹资活动现金流入小计               915,307,374.62                       1,060,000,000.00

     偿还债务支付的现金            790,000,000.00                         435,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                   119,629,080.15                          86,928,028.87
付的现金

                                                                                       28
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      其中:子公司支付给少数股东
 的股利、利润

      支付其他与筹资活动有关的现
                                                 71,012,661.08                           13,951,657.16
 金

 筹资活动现金流出小计                        980,641,741.23                           535,879,686.03

 筹资活动产生的现金流量净额                  -65,334,366.61                           524,120,313.97

 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                    -69,816.67                             134,899.44
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额               -176,260,271.52                           162,000,786.56

      加:期初现金及现金等价物余
                                             344,052,471.09                           284,967,519.75
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                167,792,199.57                           446,968,306.31


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元

                项目                本期发生额                              上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                             507,300,274.45                           827,703,984.61
 金

      收到的税费返还                              4,955,040.27

      收到其他与经营活动有关的现
                                                 79,923,595.46                        147,275,801.03
 金

 经营活动现金流入小计                        592,178,910.18                           974,979,785.64

      购买商品、接受劳务支付的现
                                             435,897,084.07                           600,113,873.06
 金

      支付给职工及为职工支付的现
                                                 57,473,049.99                           46,447,929.35
 金

      支付的各项税费                              3,434,905.71                           23,413,962.38

      支付其他与经营活动有关的现
                                             218,050,124.49                           161,642,491.72
 金

 经营活动现金流出小计                        714,855,164.26                           831,618,256.51

 经营活动产生的现金流量净额                 -122,676,254.08                           143,361,529.13

 二、投资活动产生的现金流量:

      收回投资收到的现金                     858,075,032.71                           620,672,484.94

      取得投资收益收到的现金                 184,000,000.00                              78,000,000.00

      处置固定资产、无形资产和其                       525.00                               10,905.00



                                                                                                     29
                                             克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


他长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现
                                                                            7,860,000.00


投资活动现金流入小计              1,042,075,557.71                        706,543,389.94

     购建固定资产、无形资产和其
                                     8,177,377.00                          35,540,384.93
他长期资产支付的现金

     投资支付的现金                867,071,000.00                         923,060,000.00

     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现
                                   102,401,000.00                         224,502,000.00


投资活动现金流出小计               977,649,377.00                       1,183,102,384.93

投资活动产生的现金流量净额          64,426,180.71                        -476,558,994.99

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金            530,000,000.00                         915,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                   210,362,126.15


筹资活动现金流入小计               740,362,126.15                         915,000,000.00

     偿还债务支付的现金            645,000,000.00                         385,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                   108,958,747.65                          84,473,112.19
付的现金

     支付其他与筹资活动有关的现
                                    71,012,661.08                          13,951,657.16


筹资活动现金流出小计               824,971,408.73                         483,424,769.35

筹资活动产生的现金流量净额          -84,609,282.58                        431,575,230.65

四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响

五、现金及现金等价物净增加额      -142,859,355.95                          98,377,764.79

     加:期初现金及现金等价物余
                                   222,657,865.28                         194,066,131.68


六、期末现金及现金等价物余额        79,798,509.33                         292,443,896.47




                                                                                       30
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二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

   √适用       □不适用
                                                   合并资产负债表
                                                                                                        单位:元

               项目          2018 年 12 月 31 日           2019 年 01 月 01 日                调整数

 流动资产:

        货币资金                      419,476,220.55                 419,476,220.55

        结算备付金

        拆出资金

        交易性金融资产                                               625,000,000.00              625,000,000.00

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

        衍生金融资产

        应收票据

        应收账款                      235,562,116.05                 235,562,116.05

        应收款项融资

        预付款项                      123,282,438.01                 123,282,438.01

        应收保费

        应收分保账款

        应收分保合同准备金

        其他应收款                     14,834,256.22                  14,834,256.22

          其中:应收利息                5,427,416.65                   5,427,416.65

                 应收股利

        买入返售金融资产

        存货                          433,382,656.71                 433,382,656.71

        合同资产

        持有待售资产

        一年内到期的非流动
 资产

        其他流动资产                  694,939,072.08                  69,939,072.08             -625,000,000.00

 流动资产合计                       1,921,476,759.62                1,921,476,759.62

 非流动资产:



                                                                                                                  31
                                               克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       发放贷款和垫款

       债权投资

       可供出售金融资产      158,387,200.00                0.00            -158,387,200.00

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资           37,797,936.32      37,797,936.32

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                       158,387,200.00              158,387,200.00

       投资性房地产

       固定资产             1,120,530,473.77   1,120,530,473.77

       在建工程              448,778,803.31     448,778,803.31

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              199,770,228.41     199,770,228.41

       开发支出

       商誉                   22,511,795.39      22,511,795.39

       长期待摊费用            5,707,235.44       5,707,235.44

       递延所得税资产          9,450,626.56       9,450,626.56

       其他非流动资产         35,257,019.50      35,257,019.50

非流动资产合计              2,038,191,318.70   2,038,191,318.70

资产总计                    3,959,668,078.32   3,959,668,078.32

流动负债:

       短期借款              790,000,000.00     790,000,000.00

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据              191,599,873.25     191,599,873.25

       应付账款               98,923,479.27      98,923,479.27

       预收款项              112,295,209.97     112,295,209.97


                                                                                             32
                                               克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       合同负债

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           47,414,488.44      47,414,488.44

       应交税费               14,146,424.46      14,146,424.46

       其他应付款             42,208,987.50      42,208,987.50

         其中:应付利息        6,441,328.53       6,441,328.53

               应付股利        1,328,927.50       1,328,927.50

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                1,296,588,462.89   1,296,588,462.89

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券              391,183,525.79     391,183,525.79

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益               28,493,125.17      28,493,125.17

       递延所得税负债          2,320,885.99       2,320,885.99

       其他非流动负债

非流动负债合计               421,997,536.95     421,997,536.95

负债合计                    1,718,585,999.84   1,718,585,999.84

所有者权益:

       股本                  331,930,298.00     331,930,298.00



                                                                                        33
                                                                   克明面业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


        其他权益工具

          其中:优先股

               永续债

        资本公积                      1,350,934,197.05             1,350,934,197.05

        减:库存股                       17,172,164.76               17,172,164.76

        其他综合收益                     -2,456,245.32                -2,456,245.32

        专项储备

        盈余公积                         75,633,819.87               75,633,819.87

        一般风险准备

        未分配利润                      502,212,173.64              502,212,173.64

 归属于母公司所有者权益
                                      2,241,082,078.48             2,241,082,078.48
 合计

        少数股东权益

 所有者权益合计                       2,241,082,078.48             2,241,082,078.48

 负债和所有者权益总计                 3,959,668,078.32             3,959,668,078.32

    调整情况说明
    2017年3月31日,财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、
《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》,并要求单独在境内上市企业自2019年01月
01日起施行。
    公司自2019年01月01日起执行上述新金融会计准则,将“可供出售金融资产”数据调整至“其他非流动金融资产”,将
购买的银行理财产品从“其他流动资产”调整至“交易性金融资产”报表项目列报。
                                                母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元

             项目              2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日               调整数

 流动资产:

        货币资金                        275,684,757.12              275,684,757.12

        交易性金融资产                                              246,000,000.00              246,000,000.00

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

        衍生金融资产

        应收票据

        应收账款                        237,929,144.15              237,929,144.15

        应收款项融资

        预付款项                        119,533,560.14              119,533,560.14

        其他应收款                      689,049,476.30              689,049,476.30



                                                                                                                 34
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         其中:应收利息        7,147,515.17       7,147,515.17

               应收股利

       存货                   18,210,705.01      18,210,705.01

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产          261,215,186.79      15,215,186.79             -246,000,000.00

流动资产合计                1,601,622,829.51   1,601,622,829.51

非流动资产:

       债权投资

       可供出售金融资产      158,387,200.00                0.00            -158,387,200.00

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资         1,734,157,498.57   1,734,157,498.57

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                       158,387,200.00              158,387,200.00

       投资性房地产

       固定资产              172,271,915.36     172,271,915.36

       在建工程               50,379,726.20      50,379,726.20

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               38,266,904.48      38,266,904.48

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用              852,261.44         852,261.44

       递延所得税资产          3,994,506.93       3,994,506.93

       其他非流动资产            680,000.00         680,000.00

非流动资产合计              2,158,990,012.98   2,158,990,012.98

资产总计                    3,760,612,842.49   3,760,612,842.49

流动负债:

       短期借款              645,000,000.00     645,000,000.00



                                                                                             35
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       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据               76,756,306.12      76,756,306.12

       应付账款              263,589,971.97     263,589,971.97

       预收款项              219,000,701.04     219,000,701.04

       合同负债

       应付职工薪酬           10,159,985.13      10,159,985.13

       应交税费                  352,418.38         352,418.38

       其他应付款             85,516,702.51      85,516,702.51

         其中:应付利息         6,252,611.02       6,252,611.02

               应付股利        1,328,927.50       1,328,927.50

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                1,300,376,085.15   1,300,376,085.15

非流动负债:

       长期借款

       应付债券              391,183,525.79     391,183,525.79

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益               13,554,458.34      13,554,458.34

       递延所得税负债            727,481.57         727,481.57

       其他非流动负债

非流动负债合计               405,465,465.70     405,465,465.70

负债合计                    1,705,841,550.85   1,705,841,550.85

所有者权益:

       股本                  331,930,298.00     331,930,298.00


                                                                                        36
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     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                         1,350,698,786.81            1,350,698,786.81

     减:库存股                         17,172,164.76                17,172,164.76

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                           75,633,819.87                75,633,819.87

     未分配利润                        313,680,551.72               313,680,551.72

 所有者权益合计                       2,054,771,291.64            2,054,771,291.64

 负债和所有者权益总计                 3,760,612,842.49            3,760,612,842.49

    调整情况说明
    2017年3月31日,财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、
《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》,并要求单独在境内上市企业自2019年01月
01日起施行。
    公司自2019年01月01日起执行上述新金融会计准则,将“可供出售金融资产”数据调整至“其他非流动金融资产”,将
购买的银行理财产品从“其他流动资产”调整至“交易性金融资产”报表项目列报。


2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

    □适用     √不适用


三、审计报告

    第三季度报告是否经过审计
    □是     √否
    公司第三季度报告未经审计。




                                                                                                             37

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