京威股份:2019年半年度报告

                  北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文




北京威卡威汽车零部件股份有限公司

        2019 年半年度报告

        证券简称:京威股份

         证券代码:002662

    披露时间:2019 年 8 月 23 日




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人李璟瑜、主管会计工作负责人李璟瑜及会计机构负责人鲍丽娜

声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    重大风险提示:详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析 之 十、公司面

临的风险和应对措施”相关内容,请投资者予以关注。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                     目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6

第三节 公司业务概要 ......................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 11

第五节 重要事项 ............................................................ 20

第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 28

第七节 优先股相关情况 ...................................................... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 32

第九节 公司债相关情况 ...................................................... 33

第十节 财务报告 ............................................................ 34

第十一节 备查文件目录 ..................................................... 121




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                                                  释义


                   释义项                  指                            释义内容

公司、本公司、股份公司、京威股份、北京威
                                           指   北京威卡威汽车零部件股份有限公司
卡威

中环投资                                   指   北京中环投资管理有限公司,公司股东

福尔达投资                                 指   宁波福尔达投资控股有限公司,公司股东

德国埃贝斯乐                               指   德国埃贝斯乐股份有限公司,公司股东

秦皇岛威卡威                               指   秦皇岛威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

吉林威卡威                                 指   吉林威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

烟台威卡威                                 指   烟台威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

无锡威卡威                                 指   无锡威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

长春威卡威                                 指   长春威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

佛山威卡威                                 指   佛山威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

成都威卡威                                 指   成都威卡威汽车零部件有限公司,公司全资子公司

吉林华翼                                   指   吉林省华翼汽车零部件有限公司,公司全资子公司

吉林华翼盛                                 指   吉林省华翼盛汽车技术有限公司,公司全资子公司

成都华翼                                   指   成都华翼汽车零部件有限公司,公司全资子公司(已注销)

佛山华翼                                   指   佛山华翼汽车零部件有限公司,公司全资子公司

秦皇岛比亚                                 指   秦皇岛比亚汽车零部件有限公司(原北京比亚),公司合营企业

无锡比亚                                   指   无锡比亚汽车零部件有限公司,公司合营企业

秦皇岛威卡威佛吉亚                         指   秦皇岛威卡威佛吉亚汽车内饰件有限公司,公司合营企业

深圳五洲龙                                 指   深圳市五洲龙汽车股份有限公司,公司参股公司

无锡星亿                                   指   无锡星亿智能环保装备股份有限公司,公司参股公司(已出售)

长春新能源                                 指   长春新能源汽车股份有限公司,公司参股公司

江苏卡威                                   指   江苏卡威汽车工业集团股份有限公司,公司参股公司

宁波京威                                   指   宁波京威动力电池有限公司,公司参股公司(已出售)

奥杰股份                                   指   苏州奥杰汽车技术股份有限公司,公司参股公司(出售中)

正道京威控股                               指   宁波正道京威控股有限公司,公司合营企业(已出售)

德国威卡威                                 指   德国威卡威集团公司,其他关联方

德国埃贝斯乐铝材                           指   德国埃贝斯乐铝材有限公司,其他关联方

埃贝斯乐行李架                             指   德国埃贝斯乐行李架系统有限公司,其他关联方


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威卡威埃贝斯乐北美   指   威卡威埃贝斯乐北美公司,其他关联方

福伦巴赫             指   福伦巴赫有限两合公司,其他关联方

                          埃贝斯乐铝业技术服务有限公司(原名:威卡威挤出-鲍尔斯制造公
埃贝斯乐铝业技术     指
                          司),其他关联方

塞尔维公司           指   摩纳哥塞尔维汽车零部件公司,其他关联方

威卡威汽车技术       指   德国威卡威埃贝斯乐汽车技术有限公司,其他关联方

匈牙利埃贝斯乐       指   匈牙利埃贝斯乐公司 ,其他关联方

秦皇岛方华科技       指   秦皇岛方华机械科技有限公司,股东、其他关联方

交易所、深交所       指   深圳证券交易所

元                   指   人民币元

《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》

《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》

《公司章程》         指   《北京威卡威汽车零部件股份有限公司章程》




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  京威股份                               股票代码                 002662

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            北京威卡威汽车零部件股份有限公司

公司的中文简称(如有)    京威股份

公司的外文名称(如有)    Beijing WKW Automotive Parts Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)JWGF

公司的法定代表人          李璟瑜


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                 鲍丽娜                                 侯丽

                                     北京市大兴区欣雅街 16 号院 7 号楼 15 北京市大兴区欣雅街 16 号院 7 号楼 15
联系地址
                                     层 1501                                层 1501

电话                                 010-60276313                           010-60276313

传真                                 010-60279917                           010-60279917

电子信箱                             jingwei@beijing-wkw.com                jingwei@beijing-wkw.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司注册地址                               北京市大兴区欣雅街 16 号院 7 号楼 15 层 1501

公司注册地址的邮政编码                     100162

公司办公地址                               北京市大兴区欣雅街 16 号院 7 号楼 15 层 1501

公司办公地址的邮政编码                     100162

公司网址                                   http://www.beijing-wkw.com

公司电子信箱                               jingwei@beijing-wkw.com

临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2019 年 06 月 13 日

临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)(关于公司注册地址变更完成工


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                                           商登记的公告)(注:北京市大兴区西红门镇兴创国际中心 S 座即北京市大
                                           兴区欣雅街 16 号院 7 号楼,后者为工商登记名称)


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                              本报告期                  上年同期           本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,707,880,646.07          2,913,260,318.24                    -41.38%

归属于上市公司股东的净利润(元)              -176,312,900.64            245,850,724.08                   -171.72%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              -186,691,301.87           -267,649,893.63                     30.25%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               599,557,319.17           -222,603,370.44                    369.34%

基本每股收益(元/股)                                     -0.12                     0.16                  -175.00%

稀释每股收益(元/股)                                     -0.12                     0.16                  -175.00%

加权平均净资产收益率                                      -3.49%                   4.72%                    -8.21%

                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                 上年度末
                                                                                                     减

总资产(元)                                 7,913,235,470.83          8,565,295,101.44                     -7.61%

归属于上市公司股东的净资产(元)             4,948,855,167.17          5,132,740,302.06                     -3.58%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
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                         项目                                      金额                      说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               1,893,499.28 报告期内处置固定资产损益

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                    10,367,372.74 主要为政府奖励资金
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -1,372,553.12

减:所得税影响额                                                          509,917.67

合计                                                                10,378,401.23             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司是一家中德合资的乘用车内外饰件系统综合制造商和综合服务商,主营业务为中高档汽车零部件的研发、生产、销
售,专为中高档乘用车提供内外饰件系统的配套研发和相关服务。
     公司具有很强的产品模块化生产制造能力、同步开发和整体配套方案设计能力,是中国中高档乘用车内外饰件行业的领
先者,尤其在中高档乘用车外饰件行业中更具优势。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


     主要资产                                          重大变化说明


                本期应收票据的减少,主要为根据新金融工具准则,公司部分应收票据应分类为以公允价值计量且其变动
应收票据
                计入其他综合收益的金融资产,在应收款项融资项目下列报。

                根据新金融工具准则,新增“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他
应收款项融资
                综合收益的应收票据和应收账款等。

其他应收款      其他应收款的增加,主要为出售股权形成的应收款项。

其他流动资产    其他流动资产的减少,主要为期初未抵扣增值税进项税额本期部分抵扣。

长期股权投资    长期股权投资减少,为出售无锡星亿、宁波京威及正道京威控股股权所致。

长期待摊费用    长期待摊费用的增加,主要为厂房维护、改造等费用增加。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司一贯坚持“稳健经营、和谐发展”的经营理念,致力于推动中国汽车内外饰件行业达到国际先进水平。面对中国内
外饰件行业的整体配套水平难以满足高端乘用车的现实,经过不断努力,公司已实现塑料、金属辊压复合挤出、复合注塑、
型材挤出、铝合金氧化、喷漆、喷粉等全系列高品质的材料成型和表面处理工艺技术“精而全”的大集成,形成铝合金、不
锈钢、冷轧及镀锌钢板、塑料和橡胶等涵盖主流基材的汽车内外饰件系统的配套规模化供应能力,是国内乘用车装饰系统零
部件应用材质最齐全的企业之一。


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    公司拥有稳定优质的客户群体和丰富的配套经验,产品用户包括一汽大众、一汽轿车、华晨宝马、北京奔驰、捷豹路虎、
沃尔沃、上汽通用、上汽集团、上汽大众、长安福特等国内一线主流整车厂。丰富的配套经验和优质的客户资源使公司在行
业中处于优势地位。
    公司紧随客户的发展需要,全面降低产品成本,提升服务质量,2018年公司完成北京基地至河北秦皇岛和江苏无锡两大
基地的搬迁,新的南北基地的建设缩短了与客户的交通距离,提升反应速度,降低沟通运营成本,随着南北基地的稳定提升,
公司将更好服务客户,使公司发展成为中高档乘用车相关零部件行业的领先者。




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                               第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年报告期内公司重要事项:
    1、关于发行债券及其他融资工具
    (1)拟面向合格投资者公开发行公司债券事项
    经公司2018年1月15日召开的第四届董事会第十六次会议和2018年1月31日召开的2018年第一次临时股东大会审议,公司
拟向中国证监会申请面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币20亿元(含20亿元)的公司债券,该事项尚须中国证监
会核准后方可实施。截至目前申报工作尚未启动。
    (2)2018年2月23日,公司2018年第二次临时股东大会审议批准《关于公司2018年非公开发行公司债券方案的议案》,
债券规模不超过人民币20亿元(含20亿元),后经调整,公司向深圳证券交易所申请发行面值不超过人民币15亿元的公司债
券。该事项已获得深圳证券交易所出具的符合深交所转让条件的无异议函,发行工作正在进行中。
    (3)公司2017年8月16日召开2017年第三次临时股东大会,审议批准了2017年7月31日第四届董事会第十一次会议《关
于公司发行中期票据的议案》和《关于公司发行非公开定向债务融资工具的议案》,中期票据于2018年2月取得交易商协会
注册文书,发行工作正在进行中。非公开定向债务融资工具暂未申报。
    2、关于公司及子公司提供担保事项
    公司分别于2019年4月1日召开第四届董事会第三十九次会议、2019年4月8日召开第四届董事会第四十次会议审议通过了
《关于子公司吉林威卡威为子公司长春威卡威提供担保的议案》和《关于公司为子公司秦皇岛威卡威提供担保的议案》,分
别同意全资子公司吉林威卡威汽车零部件有限公司(以下简称“吉林威卡威”)为全资子公司长春威卡威汽车零部件有限公
司(以下简称“长春威卡威”)的贷款提供不超过1亿元的连带责任担保、公司为全资子公司秦皇岛威卡威汽车零部件有限
公司(以下简称“秦皇岛威卡威”)的贷款提供不超过人民币2.5亿元的连带责任担保(具体内容详见公司于巨潮资讯网披
露的公告:2019-012、2019-017、2019-032)。
    截止报告披露日,公司及子公司已获批尚且处于有效期内的累计对外担保额度为3.5亿元,占本公司2018年度经审计合
并报表净资产的6.82%。公司及子公司实际对外担保余额为3亿元,占公司2018年度经审计合并报表净资产的5.84%。
    公司不存在逾期担保、涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应该承担的损失金额。
    3、关于终止参股公司股权交换事宜
    原拟通过公司参股的深圳市五洲龙汽车股份有限公司(以下简称“深圳五洲龙”)与江苏卡威汽车工业集团股份有限公
司(以下简称“江苏卡威”)进行股权交换的方式进行整合。详见公司于2018年12月8日披露的《关于公司参股公司股权交
换的提示性公告》(公告编号:2018-152)及2018年12月13日披露的《关于转让参股公司股权暨关联交易的公告》中相关内
容(公告编号:2018-154)。
    鉴于江苏卡威大股东对于重组过程复杂、实施难度大的推进预期,并考虑整合后公司将成为第一大股东,有可能根据会
计准则的相关要求对整合后的公司进行并表,因新能源整车产业短期实现盈利概率比较低,且建设期需要2-3年时间,在建
设期内只有大额建设开发费用支出,零部件主业业绩难以支撑,建设期的连续亏损,可能导致公司出现《深圳证券交易所股
票上市规则》规定的潜在退市风险,故决定终止该换股方案。详见公司2019年7月18日披露在巨潮资讯网上《关于参股公司
股权交换事宜终止的提示性公告》(公告编号2019-046)。
    4、关于终止转让长春新能源汽车股份有限公司股权的事宜
    2018年12月12日,公司召开第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于转让长春新能源汽车股份有限公司35%股权
的议案》,同意公司将持有的长春新能源汽车股份有限公司(以下简称“长春新能源”)35%的股权转让给江苏卡威。具体
内容详见2018年12月13日公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于转让参股公司股权暨关联交易的公告》
(公告编号:2018-154)。
    因本次股权转让交易是建立在江苏卡威与深圳五洲龙股权交换整合的前提下签订的,因前述主体的股权交换整合方案未


                                                                                                          11
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能如期实施,本次股权转让交易的实施前提发生实质性变化,考虑到本次股权转让交易相关手续未办理完成,现经双方协商
一致,决定终止本次股权转让交易。详见公司披露在巨潮资讯网上的《关于终止转让参股公司股权暨关联交易的公告》(公
告编号:2019-047)。
    5、停止开发新能源整车项目事宜
    2019年7月17日,公司召开第四届董事会第四十三次会议审议通过《关于停止开发新能源整车项目的议案》,同意公司
停止开发新能源整车项目。具体安排如下:
    (1)德国子公司-德龙汽车有限公司因未正式注册成立,也未实质投资,故终止后续一切工作;
    (2)秦皇岛新能源整车投资项目已经成立的秦皇岛德龙汽车有限公司,项目尚未启动,也未实质投资,公司将予以注
销(注销公示中);
    (3)未来公司计划将持有的新能源整车公司长春新能源、深圳五洲龙、江苏卡威的参股股权择机转让。


二、主营业务分析

概述
    报告期内,实现了营业收入170,788.06万元,较上年同期下降41.38%;营业成本151,460.24万元,较上年同期下降36.58%;
销售费用8,743.31万元,较上年同期下降23.04%;管理费用10,335.00万元,较上年同期下降74.05%;财务费用5,010.45万
元,较上年同期下降59.03%;实现归属于母公司股东的净利润-17,631.29万元,较上年同期下降171.72%。
    1.利润分析
    2019年上半年度利润总额、营业利润、净利润均为亏损,利润总额较上年同期减少47,920.31万元、下降143.70%。其中,
营业利润较上年同期减少49,130.63万元,下降145.86%,主要受下游整车市场低迷的影响、产品销量随之下滑、合并范围内
子公司减少和上年同期处置北京基地不动产所得的影响。
    2.成本费用分析
    本期公司发生成本费用共计181,517.15万元。其中,营业成本151,460.24万元,占成本费用总额83.44%;销售费用
8,743.31万元,占成本费用总额4.82%;管理费用10,335.00万元,占成本费用总额5.69%;财务费用5,010.45万元,占成本
费用总额2.76%。
    公司成本费用总额比去年同期下降137,168.78万元,下降43.04%。其中:营业成本比去年同期下降87,375.22万元,下
降36.58%,销售费用比去年同期下降2,618.23万元,下降23.04%;管理费用比去年同期下降29,494.08万元,下降74.05%。
    主要受收入规模下降、合并范围内子公司减少影响,同时上年同期北京生产基地搬迁一次性支付员工补偿金额度较大致
使今年同期管理费用下降幅度较大。
    3、现金流量
    报告期内公司经营活动现金流量净额同比增加82,216.07万元,主要受上年同期北京生产基地搬迁一次性支付员工补偿
金额度较大的影响;投资活动现金流量净额同比减少68,659.73万元,主要受上年同期处置北京基地不动产的影响;筹资活
动现金流量净额减少32,695.58万元,主要为本报告期偿还5亿元17京威债券及银行借款所致。
    4、研发投入
    报告期内研发投入为5,231.47万元,同比减少7,645.50万元,下降59.37%,主要为合并范围内子公司减少的影响。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                   单位:人民币元

                       本报告期            上年同期         同比增减                   变动原因

                                                                        主要为合并范围内子公司同比减少的影响及
营业收入             1,707,880,646.07    2,913,260,318.24     -41.38%
                                                                        下游整车市场低迷的影响。

                                                                        主要为合并范围内子公司同比减少的影响及
营业成本             1,514,602,417.41    2,388,354,642.74     -36.58%
                                                                        下游整车市场低迷的影响。




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                                                                         主要为合并范围内子公司同比减少的影响及
销售费用               87,433,141.06        113,615,454.44     -23.04%
                                                                         下游整车市场低迷的影响。

                                                                         主要为合并范围内子公司同比减少、上年同期
管理费用              103,349,981.52        398,290,792.64     -74.05% 北京生产基地搬迁一次性支付员工补偿金额
                                                                         度较大的影响

财务费用               50,104,545.81        122,295,021.82     -59.03% 本期融资规模比上期减少

                                                                         主要为上期出售北京基地不动产税费较高的
所得税费用             30,589,204.49        86,981,034.92      -64.83%
                                                                         影响

研发投入               52,314,663.98        128,769,690.56     -59.37% 主要为合并范围内子公司同比减少的影响

经营活动产生的                                                           主要为上年同期北京生产基地搬迁一次性支
                      599,557,319.17       -222,603,370.44    -369.34%
现金流量净额                                                             付员工补偿金额度较大的影响

投资活动产生的                                                           主要为上年同期出售北京生产基地收益的影
                     -111,146,925.85        575,450,336.21    -119.31%
现金流量净额                                                             响

筹资活动产生的                                                           主要为本报告期偿还 5 亿元 17 京威债券及银
                     -431,442,459.86       -104,486,705.53     312.92%
现金流量净额                                                             行借款所致

现金及现金等价
                       57,338,394.16        246,260,202.34     -76.72% 主要因上期北京生产基地搬迁的影响
物净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                      单位:人民币元

                                本报告期                                 上年同期
                                                                                                      同比增减
                         金额          占营业收入比重            金额           占营业收入比重

营业收入合计        1,707,880,646.07               100% 2,913,260,318.24                   100%            -41.38%

分行业

汽车零部件          1,707,880,646.07             100.00% 2,913,260,318.24               100.00%            -41.38%

分产品

外饰件产品          1,315,099,030.30              77.00% 1,417,482,369.29                48.66%             -7.22%

内饰件产品            200,406,284.10              11.73%     337,788,676.77              11.59%            -40.67%

其他产品和服务        192,375,331.67              11.26%     281,758,105.72               9.67%            -31.72%

关键功能件                                                   402,418,787.77              13.81%           -100.00%

智能电子系统产品                                             473,812,378.69              16.26%           -100.00%

分地区

汽车零部件          1,707,880,646.07             100.00% 2,913,260,318.24               100.00%            -41.38%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                  13
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                                                                                                           单位:人民币元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入              营业成本        毛利率
                                                                         同期增减            同期增减        期增减

分行业

汽车零部件       1,707,880,646.07       1,514,602,417.41      11.32%            -41.38%          -36.58%         -6.70%

分产品

外饰件产品       1,315,099,030.30       1,191,001,566.43       9.44%             -7.22%           -6.21%         -0.98%

内饰件产品          200,406,284.10        189,833,001.79       5.28%            -40.67%          -39.45%         -1.91%

其他产品和服务      192,375,331.67        133,767,849.19      30.47%            -31.72%          -33.02%          1.34%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,汽车零部件的营业收入及成本较上年同期分别下降41.38%、36.58%,其中内饰件产品的营业收入及成本较上
年同期分别下降了40.67%、39.45%,主要因合并范围内子公司同比减少及下游整车市场低迷的影响。


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                           单位:人民币元

                                       本报告期末                               上年同期末
                                                                                                           比重增减
                                金额           占总资产比例              金额             占总资产比例


货币资金                  235,443,857.20               2.98%        501,864,163.31                 4.38%       -1.40%


应收账款                  623,303,549.07               7.88%        777,983,221.52                 6.79%        1.09%


存货                    1,059,227,342.99               13.39%     1,270,545,607.99                11.09%        2.30%


投资性房地产               60,956,317.33               0.77%           26,898,430.46               0.23%        0.54%


长期股权投资            1,850,364,549.17               23.38%     2,356,531,708.71                20.56%        2.82%


固定资产                2,182,702,276.07               27.58%     1,688,231,094.13                14.73%       12.85%




                                                                                                                        14
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在建工程                     49,270,474.13        0.62%       298,101,992.37            2.60%       -1.98%


短期借款                 589,711,839.77           7.45%       575,785,057.00            5.02%        2.43%



2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

   报告期内受限资产552,726,989.98元,其中缴存银行的银行承兑汇票保证金28,927,253.3元;用于质押的应收票据
34,915,256.63元;用于抵押的固定资产488,884,480.05元。


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                             15
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公司报告期无募集资金使用情况。


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                       单位:人民币元

           公司              注册
公司名称          主要业务             总资产           净资产         营业收入         营业利润          净利润
           类型              资本

秦皇岛威 子公     汽车零部 6,000 2,657,724,240.6 1,551,176,167.1 1,077,764,147.1                       44,267,612.8
                                                                                      76,019,425.22
卡威       司     件生产     万元               1                1                4                                2

吉林威卡 子公     汽车零部 1,000                                                      -12,181,598.5 -10,695,714.
                                    161,674,215.73   94,346,632.81   31,722,966.18
威         司     件生产     万元                                                                  3               50

烟台威卡 子公     汽车零部 500 万
                                    176,410,888.51   76,709,569.08   65,248,905.54       869,047.90      204,240.63
威         司     件生产     元

无锡威卡 子公     汽车零部 5,000 1,050,337,585.3                                      -35,626,053.2 -32,508,547.
                                                     714,378,799.57 258,610,218.54
威         司     件生产     万元               5                                                  9               76

长春威卡 子公     汽车零部 5,000
                                    578,765,444.98 335,061,328.37 209,317,206.01       3,397,397.31 2,494,918.59
威         司     件生产     万元

佛山威卡 子公     汽车零部 3,000                                                      -31,958,744.6 -31,199,017.
                                    333,863,997.42 222,659,595.93    93,530,838.71
威         司     件生产     万元                                                                  9               18

成都威卡 子公     汽车零部 3,000                                                                       -6,367,800.0
                                    159,332,900.10 132,877,982.76    99,641,181.67 -5,465,842.62
威         司     件生产     万元                                                                                  2

秦皇岛威 参股     汽车铝内 5,000                                                                       17,418,692.0
                                    218,394,782.47 148,317,044.87 133,538,314.14 23,224,922.67
卡威佛吉 公司     饰件       万元                                                                                  0



                                                                                                                    16
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                             1,000
                  汽车零部                                                                               21,791,665.3
无锡比亚                     万欧     192,170,688.93 147,389,763.68      82,597,636.39 28,539,614.66
                  件生产                                                                                           4
                             元

秦皇岛比 参股     汽车零部 700 万                                                                        -2,682,674.9
                                      81,884,317.86    80,415,633.96      4,434,720.04 -2,682,674.97
亚         公司   件生产     欧元                                                                                  7

深圳五洲 参股     新能源车 37,50 2,676,988,677.5                                         -103,977,609. -103,460,697
                                                       615,354,494.40     4,823,870.48
龙         公司   制造       0 万元                6                                               75            .30

                  大中型客
           参股   车、乘用 32,00 1,737,372,495.2                                         -42,837,843.9 -43,962,103.
江苏卡威                                               61,305,274.51     21,687,071.24
           公司   车的生产 0 万元                  3                                                9             94
                  销售

长春新能 参股     新能源汽 50,00                                                                         -1,960,533.9
                                      214,877,688.21 139,614,965.90                      -1,960,533.98
源         公司   车         0 万元                                                                                8

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-9 月预计的经营业绩情况:净利润为负值
净利润为负值

2019 年 1-9 月净利润(万元)                                            -26,000   至                         -18,000

2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                           77,796.26
元)

                                               1、2018 年 1-9 月出售北京不动产及部分公司股权损益影响;
                                               2、2018 年下半年处置子公司宁波福尔达 100%股权、上海福宇龙 100%股权、
业绩变动的原因说明                             上海福太隆 54.4%股权以及天津威卡威 100%股权,其 2019 年 1-9 月财务数
                                               据不再包含在合并范围中;
                                               3、联营企业经营业绩影响。

2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润及
                                                2018 年三季度处置部分子公司股权收益较大;
与上年同期相比的变动情况


十、公司面临的风险和应对措施

     一、财务风险
     1、应收账款发生坏账的风险


                                                                                                                    17
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    截至本报告期末,公司应收账款净额为62,330.35万元,占资产总额的比例分别为7.88%,占同期营业收入的比例为36.50%。
公司客户主要为国内大型整车厂,资信情况良好,应收账款维持在正常水平,但若主要债务人的财务经营状况发生恶化,可
能存在应收账款发生坏账损失的风险。
    2、存货发生跌价的风险
    公司存货主要由原材料、在产品、库存商品和模具组成。截至本报告期末存货净额为105,922.73万元,占流动资产的比
例为33.88%,报告期末公司存货占总资产的比例为13.39%。公司存货占流动资产比例处于正常水平。虽然公司产品销售采用
“以销定产”模式进行销售,相应存货发生跌价的可能性较小,但如果存货出现大规模跌价的情况,则会对公司经营业绩产
生不利影响。
    3、产品毛利率波动的风险
    截至本报告期末,公司产品毛利率为11.32%,主要受到公司2018年度搬迁影响,公司整体处于调整阶段,目前公司已经
通过强化管理,降本增效,尽快提高产品的毛利率。未来公司毛利率主要受整车厂产品价格及景气度、上游的原材料价格波
动、人工成本上涨和设备更新换代带来的折旧增加等几方面影响。
    尽管公司一直致力于采取通过技术工艺上的改进以提高产品合格率;通过原材料的集中采购降低采购成本;通过提高设
备自动化水平以提高生产效率;通过对进口原材料、外购件的深度国产化以降低原材料成本、优化产业结构,提升高附加值
产品比重等措施来抵消可能使得毛利率下降的影响,但公司仍面临毛利率波动的风险。
    4、汇率风险
    自国内开始实施人民币汇率制度改革以来,人民币汇率不再盯住单一美元,开始实行“以市场供求为基础、参考一篮子
货币进行调节、有管理的浮动汇率”制度。公司目前采购进口原材料主要采用欧元作为结算货币。另外在报告期内,公司大
部分出口产品以人民币结算,但仍有部分产品出口,采用美元作为结算货币。人民币汇率波动可能对公司产生汇率风险。
    5、计提商誉减值的风险
    截至本报告期末公司商誉的余额为36,696.98万元。本报告期商誉余额不存在减值迹象,未计提减值准备。但随着被收
购公司的处置或对外投资的企业经营状况恶化或因各种因素被注销,则可能出现计提商誉减值的风险,导致资产减值,从而
对公司当期损益造成不利影响。
    二、经营风险
    1、原材料价格波动风险
    公司产品的主要原材料包括有色金属、钢材、塑料及橡胶等大宗原材料,报告期内,全球经济在快速发展中受金融危机
影响较为严重,市场需求的波动引致有色金属、钢材、塑料及橡胶等大宗原材料的采购价格波动较大,公司可能面临原材料
价格波动风险,从而影响公司盈利的稳定性。
    2、人工成本占比较高的风险
    人工成本走高已成为中国经济发展的重要趋势,也成为国内许多企业面临的共性问题。公司存在人工成本走高导致的盈
利能力下降的风险。
    3、市场竞争风险
    我国大多数汽车零部件生产企业,规模较小,缺乏竞争力,市场占有率偏低,而具有规模经济以及国际竞争力的企业,
大部分集中在上市公司和跨国零部件制造商在国内的合资企业中。国内汽车市场持续发展一方面会吸引新的进入者,另一方
面也会使得原有企业加大技术研发投入及市场拓展,进而加剧市场竞争,挤压利润空间。
    尽管公司目前在技术、质量管理、稳定中高端客户等方面具有较大的优势,但如果公司不能在日趋激烈的市场竞争中及
时全面地提高产品竞争力,将面临产品市场份额下降的风险,进而影响公司未来发展。
    4、整车市场需求波动风险
    公司主要产品为乘用车内外饰件系统,公司销售订单直接被整车需求决定,整车市场需求波动将直接导致公司业绩波动。
    5、主要客户相对集中的风险
    公司主要客户集中于一汽大众、北京奔驰、上汽大众、上汽集团、上海通用、长春富维等知名整车厂商,客户集中度较
高。这主要是因为我国汽车整车厂相对集中,此外公司目前产品定位为中高端品牌车系,中高端整车企业集中度相对更高。
如果上述主要客户需求下降,或转向其他内外饰供应商采购产品,将给公司的业务、营运及财务状况产生不利影响。
    6、产品质量控制风险


                                                                                                           18
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    公司主要客户均是国内主流整车厂,配套车型主要为中高端乘用车,虽然公司的产品并不包括安全相关的零部件,可以
大为减低产品责任风险,但是公司产品定位中高端车系,客户对质量有严格的要求,如果因为产品质量给终端客户造成损失,
将可能为公司带来产品质量的责任风险。
    7、融资成本的影响
    目前公司主要融资方式为短期借款,未来随着公司业务的扩展可能会增加其他融资渠道,融资成本将对利润及现金流产
生一定的影响。
    三、政策风险
    1、税收优惠政策变动风险
    成都威卡威(原成都华翼)经四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务审核,符合《国家税务总局关于深入实施西部大开
发战略有关税收政策问题的公告》(国家税务局公告2012年第12号)第一条规定的条件,于2013年1月1日起执行西部大开发
所得税优惠政策,适用15%的企业所得税优惠税率。如果成都威卡威不再符合相关条件导致无法享受所得税优惠政策,以后
年度的净利润将受到一定影响。
    2、产业政策风险
    公司主要产品为乘用车内外饰件系统,其需求直接决定于整车需求。尽管汽车产业是国民经济的支柱产业,在国民经济
发展中具有极其重要的战略地位,我国政府亦通过汽车产业振兴规划刺激消费以改变过于依赖投资的经济增长方式。但是汽
车消费的增加将会给城市交通带来一定压力,在环保以及改善城市拥堵呼声日渐强烈时,国家鼓励汽车生产和消费的政策可
能改变,由此可能影响汽车零部件行业,进而给公司的生产销售造成不利影响。
    在当前经济发展受到诸多不利因素的影响下,持续强化企业自身的核心竞争力和市场优势,整合资源,丰富产品结构,
拓展产业链,才能够做到稳健、持续的发展。




                                                                                                           19
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                                           第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


   会议届次      会议类型   投资者参与比例        召开日期           披露日期                   披露索引

                                                                                   巨潮资讯网
2018 年年度股 年度股东大
                                       31.44% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日 (http://www.cninfo.com.cn)、
东大会          会
                                                                                   公告编号:2019-033


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                        承诺 履行
     承诺事由          承诺方        承诺类型                    承诺内容                   承诺时间
                                                                                                        期限 情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                避免同业竞争承诺:本公司及本公司下属其他
                                                全资、单独或与他人联合控股或能够形成实际
                     北京中环投
                                                控制的子公司(京威股份及其各下属全资或控
                     资管理有限
                                   关于同业竞   股子公司除外,下同)目前未从事与京威股份
                     公司;德国埃
首次公开发行或再融                 争、关联交   及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任 2010 年 08 长期      正常
                     贝斯乐股份
资时所作承诺                       易、资金占用 何直接或间接竞争的业务或活动。本公司承诺 月 25 日      有效   履行
                     有限公司;李
                                   方面的承诺   不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商
                     璟瑜;张志
                                                业上对京威股份或其下属全资或控股子公司主
                     瑾;麦尔家族
                                                营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活
                                                动;本公司促使本公司下属其他全资或控股子


                                                                                                                 20
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                                                  公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何
                                                  在商业上对京威股份或其下属全资或控股子公
                                                  司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或
                                                  活动。如本公司或本公司下属其他全资或控股
                                                  子公司存在任何与京威股份主营业务构成或可
                                                  能构成直接或间接竞争的业务或业务机会,将
                                                  促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先
                                                  提供给京威股份或其全资及控股子公司。

                                                  规范关联交易承诺:1、不会利用主要股东地位,
                                                  谋求京威股份及其下属全资或控股企业在业务
                                                  经营等方面给予股东及其关联方(京威股份及
                                                  其下属全资或控股企业除外,下同)优于独立
                                                  第三方的条件或利益;2、对于与京威股份经营
                     德国埃贝斯                   活动相关的无法避免的关联交易,股东及其关
                                   关于同业竞
                     乐股份有限                   联方将遵循公允、合理的市场定价原则,不会
                                   争、关联交                                                 2010 年 08 长期   正常
                     公司;北京中                  利用该等关联交易损害京威股份及其他中小股
                                   易、资金占用                                               月 25 日   有效   履行
                     环投资管理                   东的利益;3、股东将严格按照京威股份的章程
                                   方面的承诺
                     有限公司                     及关联交易决策制度的规定,在其董事会、股
                                                  东大会审议表决关联交易时,履行回避表决义
                                                  务;4、在股东及其关联方的业务、资产整合过
                                                  程中,采取切实措施规范并减少与京威股份及
                                                  其下属全资或控股企业之间的关联交易,确保
                                                  京威股份及其他中小股东的利益不受损害。

股权激励承诺

其他对公司中小股东
所作承诺

承诺是否按时履行     是


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   21
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七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。



                                                                                                         22
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3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                 单位:万元

                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

  担保对象名称   担保额度相 担保额度   实际发生日期 实际担保金额   担保类型     担保期   是否履行 是否为关



                                                                                                         23
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                   关公告披露              (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                      日期

                                                 公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                           实际发生日期                                                是否履行 是否为关
 担保对象名称       相关公告    担保额度                 实际担保金额          担保类型     担保期
                                           (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                    披露日期

                   2019 年 04              2019 年 04 月 08                  连带责任保   偿还日起两
秦皇岛威卡威                      25,000                            20,000                             否          否
                   月 09 日                日                                证           年止

报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                   25,000                                                               20,000
度合计(B1)                                                  发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                   25,000                                                               20,000
保额度合计(B3)                                              余额合计(B4)

                                                子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                           实际发生日期                                                是否履行 是否为关
 担保对象名称       相关公告    担保额度                 实际担保金额          担保类型     担保期
                                           (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                    披露日期

                   2019 年 04              2019 年 04 月 03                  连带责任保   偿还日起三
长春威卡威                        10,000                            10,000                             否          否
                   月 02 日                日                                证           年止

报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                   10,000                                                               10,000
度合计(C1)                                                  发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                   10,000                                                               10,000
保额度合计(C3)                                              余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                   35,000                                                               30,000
(A1+B1+C1)                                                  计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                   35,000                                                               30,000
计(A3+B3+C3)                                                (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                            6.06%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                             0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                            0
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                       0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                               0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                                                  0

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                      0




                                                                                                                             24
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(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

     吉林威卡威汽车零部件有限公司,因生产政策调整,重点排污喷漆项目自 2019 年 3 月 15 日停止生产,吉林威卡威汽车
零部件有限公司 2019 年 3 月 15 日起已不属于重点排污单位。

 公司或 主要污染物           排放
                      排放            排放口分                                                                 核定的排 超标排
 子公司 及特征污染           口数                     排放浓度        执行的污染物排放标准          排放总量
                      方式             布情况                                                                      放总量   放情况
  名称    物的名称               量

         COD                                      35.87mg/l                                        0.0236t/a   0.14t/a      无
                                      公司院内
         氨氮                         的总排口 10.27mg/l 《污水综合排放标准》                      0.0067t/a   0.035t/a 无
                             1
         悬浮物                       与市政管 4.9mg/l             (GB8978-1996)三级标准         0.0028t/a   --           无
                                      网相连
         BOD                                   7.1mg/l                                             0.0046t/a   --           无

         颗粒物                                   2.9mg/m3                                         0.0019t/a   --           无
                                      通过高 15
         二氧化硫                                 2.9mg/m3         《锅炉大气污染物排放标准》 0.0019t/a        0.04t/a      无
吉林威                集中 1          米烟囱排
                                                                   gb13271-2014                                0.3742t/
卡威                  排放            放                   3
         氮氧化物                                 135mg/m                                          0.0911t/a                无
                                                                                                               a
                                                               3
         苯                                       4.352mg/m                                        0.0425t/a   --           无
                                                               3
         甲苯                                     1.872mg/m                                        0.0138t/a   --           无
                                      通过烟囱                     《大气污染物综合排放标准》
         二甲苯              7                    17.22mg/m3                                       0.1297t/a   --           无
                                      排放                         (GB16297-1996)二级标准
                                                  168.01mg/m
         非甲烷总烃                               3
                                                                                                   1.2545t/a   --           无


                                                  ≤
         COD                                                       《污水综合排放标准》
                                                  106.49mg/l                                                   COD
                      集中            污水总排                     (GB8978-1996)表 4 三级标准 COD
秦皇岛                       2                                                                                 162.83t/ 无
         氨氮         排放            口、二期 ≤6.85mg/l 和龙海道污水处理厂进水水质 74.681t,氨
威卡威                                                                                                         a,氨氮
         总磷                         总排口      ≤1.4mg/l 标准,《电镀污染物排放标准》 氮 4.668t
                                                                                                               10.64t/a
                                                                   (GB21900-2008)表 2 新建企业
         pH                                       6-9



                                                                                                                                 25
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                                            ≤               水污染物排放限值
        总镍
                                            0.042mg/l
                                                     3
        二氧化硫                            ≤3mg/m          《锅炉大气污染物排放标准》
                                                             (GB13271-2014),《大气污染物
        氮氧化物                            ≤135mg/m3
                                 锅炉排口                    综合排放标准》
                                            ≤
        非甲烷总烃               /挂具炉                     (GB16297-1996),《工业企业挥
                                                         3
                                            8.94mg/m
                                 排口/挤                     发性有机物排放控制标准》
                                 出及植绒 ≤                 (DB13/2322-2016),《河北省地
        颗粒物                                           3
                     固定        废气、植 32.1mg/m           方标准--工业炉窑大气污染物
                                                                                                495610 万
                     污染        绒生产线 ≤0.203mg/ 排放标准》(DB13/ 1640—       427240 万 m           无
        苯系物              30                                                                  m/a
                     源排        固化废   m
                                            3        2012),《铸造行业大气污染物排 /a
                     放          气、注塑                    放限值》(T/CFA030808-2-2017)
                                            ≤0.039mg/
        硫化氢                   废气、烘    3
                                                             表 1,《钢铁工业大气污染物综
                                            m
                                 烤固化废                    合排放标准》
                                 气、抛光                    DB13/2169-2015) ,《橡胶制品
                                 废气                        工业污染物排放标准》
        臭气                                ≤1738
                                                             (GB27632-2011),《恶臭污染物
                                                             排放标准》(GB14554-93)



防治污染设施的建设和运行情况
    吉林威卡威环保设施正常运行,拥有污水处理系统一套,该套系统采用可编程系统,能够实现污水自动换槽、药剂自动
监控供给、PH自动调节等自动控制功能,使污水处理后达标排放。
    秦皇岛威卡威报告期内,公司污染防治设施运行情况良好。公司污水经过内部污水处理系统处理后达标排放。污水处理
系统主要处理工艺为沉淀、过滤、吸附、污泥浓缩等。公司根据生产需要建有酸雾净化塔、喷淋塔、油雾净化器、UV光氧+
活性炭等废气处理设备,废气经过处理后达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    吉林威卡威2016年8月完成并获得环保部门对《吉林威卡威汽车零部件有限公司年涂装150万件汽车外饰件项目》的“三
同时”验收批复。完成验收以来,公司严格按照环保要求进行管理。
    秦皇岛威卡威申报项目均已按国家环境保护相关法律法规要求,履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续,取
得环评审批与排污许可,保障工程项目顺利建设及正常运行。
突发环境事件应急预案
    吉林威卡威编制完成了《吉林威卡威汽车零部件有限公司年涂装150万件汽车外饰件项目》突发环境事件应急预案文件,
该预案是实施应急救援的规范性文件,用于指导本单位危险废物事故的应急救援行动。吉林威卡威每年进行一次应急演练。
    秦皇岛威卡威为了贯彻《突发环境事件应急预案管理办法》及国家和当地环保部门其他相关法律法规的要求,保护公司
员工的生命安全,减少单位财产损失,减少社会危害,使事故发生后能快速、有效、有序的实施应急救援,按照相关部门编
制了突发环境事件应急预案,并报环保局备案,备案号130361-2017-007-L。
环境自行监测方案
    吉林威卡威委托有资质的第三方检测机构开展排污监测工作,生产废水每月检测一次。2018年5月吉林威卡威新购置污
水在线监测设施一套,将实现时时监控排污达标情况,2018年5月24日完成数据与环保局共享对接。2018年5月24日至2019
年3月14日污水处理设施和在线监测设施运行良好,各项数据准确上传至公主岭环保局,无超标排放情况。
    秦皇岛威卡威汽车零部件有限公司自行监测,包括在线监测设备季度性比对监测与常规项目年度监测,企业委托有资质
的第三方监测机构开展监测,监测结果均达标,在线数据通过河北省生态环境厅污染源自动监控系统对外公开。


                                                                                                                   26
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其他应当公开的环境信息



2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




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                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                单位:股

                           本次变动前                         本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                发行          公积金
                          数量          比例           送股              其他          小计         数量        比例
                                                新股           转股

一、有限售条件股份       54,698,900     3.65%                          -13,670,000 -13,670,000    41,028,900      2.74%

3、其他内资持股          54,698,900     3.65%                          -13,670,000 -13,670,000    41,028,900      2.74%

       境内自然人持
                         54,698,900     3.65%                          -13,670,000 -13,670,000    41,028,900      2.74%


二、无限售条件股份 1,445,301,100 96.35%                                13,670,000   13,670,000 1,458,971,100      97.26%

1、人民币普通股       1,445,301,100 96.35%                             13,670,000   13,670,000 1,458,971,100      97.26%

三、股份总数          1,500,000,000 100.00%                                     0             0 1,500,000,000   100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     高管任职期内提前离任对其股份的锁定:公司董事龚斌于2018年7月离任,离任后半年内不得转让其所持有的本公司股
份。截止2018年年末龚斌所持股份5,468万股份为100%锁定,离任半年后距原任职期届满股份锁定比例变为75%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                                                                                                                       28
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           期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股                                                             解除限售
股东名称                                                                          限售原因
               数            售股数    限售股数        数                                                          日期

                                                                高管任职期内提前离任股份的锁定的变动所致:董
                                                                事龚斌于 2018 年 7 月离任,截止 2018 年年末龚斌 2019.01.1
龚斌       54,680,000 13,670,000                0 41,010,000
                                                                所持股份 5,468 万股份为 100%锁定,离任半年后 8
                                                                距原任职期届满股份锁定比例变为 75%。

合计       54,680,000 13,670,000                0 41,010,000                          --                            --


3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股

                                                                报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                 33,346                                                               0
                                                                股东总数(如有)(参见注 8)

                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                             持有有限售 持有无限售条       质押或冻结情况
                                      持股比 报告期末持有       报告期内增
   股东名称              股东性质                                            条件的普通 件的普通股数 股份
                                        例      的普通股数量    减变动情况                                        数量
                                                                               股数量         量     状态

北京中环投资管 境内非国有法
                                       30.40%     456,000,000 0                              456,000,000 质押 426,000,000
理有限公司          人

德国埃贝斯乐股
                    境外法人           24.31%     364,666,200 -13,333,800                    364,666,200
份有限公司

宁波福尔达投资 境内非国有法
                                        9.92%     148,780,000 -6,590,000                     148,780,000 质押 119,780,000
控股有限公司        人

龚斌                境内自然人          2.73%      41,010,000 -13,670,000 41,010,000                   0 质押   30,300,000

上海华德信息咨 境内非国有法
                                        1.13%      17,000,000 -2,000,000                      17,000,000
询有限公司          人

香港中央结算有
                    境外法人            1.11%      16,586,029 15,774,876                      16,586,029
限公司

秦皇岛方华机械 境内非国有法
                                        0.89%      13,403,443 -17,355,182                     13,403,443
科技有限公司        人

余小利              境内自然人          0.29%       4,383,603 4,383,603                        4,383,603

李壮                境内自然人          0.28%       4,222,390 -25,542                          4,222,390

殷利洲              境内自然人          0.27%       4,048,300 -126,000                         4,048,300

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的 龚福根先生持有宁波福尔达投资控股有限公司 30%股份,龚斌先生持有宁波福尔达投资


                                                                                                                            29
                                                         北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


说明                             控股有限公司 40%股份。龚福根先生和龚斌先生为父子关系。除前述之外,未知上述股
                                 东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                           股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类            数量

北京中环投资管理有限公司                                           456,000,000 人民币普通股           456,000,000

德国埃贝斯乐股份有限公司                                           364,666,200 人民币普通股           364,666,200

宁波福尔达投资控股有限公司                                         148,780,000 人民币普通股           148,780,000

上海华德信息咨询有限公司                                            17,000,000 人民币普通股            17,000,000

香港中央结算有限公司                                                16,586,029 人民币普通股            16,586,029

秦皇岛方华机械科技有限公司                                          13,403,443 人民币普通股            13,403,443

余小利                                                               4,383,603 人民币普通股            4,383,603

李壮                                                                 4,222,390 人民币普通股            4,222,390

殷利洲                                                               4,048,300 人民币普通股            4,048,300

龚福根                                                               3,860,000 人民币普通股            3,860,000

前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 龚福根先生持有宁波福尔达投资控股有限公司 30%股份,龚斌先生持有宁波福尔达投资
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 控股有限公司 40%股份。龚福根先生和龚斌先生为父子关系。除前述之外,未知上述股
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券 公司前 10 名股东中,股东余小利持有公司总股份 4,383,603 股,其中信用账户持有
业务股东情况说明(如有)(参见 3,452,000 股;股东李壮持有公司总股份为 4,222,390 股,其中信用账户持有 3,432,290
注 4)                           股;股东殷利洲持有公司总股份为 4,048,300 股,其中信用账户持有 2,772,300 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                30
                                     北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                        31
                                                      北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。




                                                                                                         32
                                                      北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         33
                                                   北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                        第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:北京威卡威汽车零部件股份有限公司
                                                                                                  单位:元

                           项目                             2019 年 6 月 30 日      2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                      235,443,857.20          158,285,188.81

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                                 12,906,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                       72,239,671.65          186,685,515.72

    应收账款                                                      623,303,549.07          896,991,968.34

    应收款项融资                                                   51,777,196.44

    预付款项                                                      204,278,372.82          236,327,138.89

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                                    770,517,417.32           58,302,374.23

      其中:应收利息

              应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                        1,059,227,342.99       1,230,158,038.06


                                                                                                          34
                            北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                             96,522,934.83         210,458,799.64

流动资产合计                             3,126,216,342.32       2,977,209,023.69

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产                                                12,906,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                          1,850,364,549.17       2,605,001,073.04

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产                             60,956,317.33          61,180,220.45

   固定资产                              2,182,702,276.07       2,196,836,758.01

   在建工程                                 49,270,474.13          63,870,304.67

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                                227,863,120.65         229,804,112.33

   开发支出

   商誉                                    366,969,839.87         366,969,839.87

   长期待摊费用                             23,341,184.94          16,639,968.48

   递延所得税资产                           25,551,366.35          34,877,800.90

   其他非流动资产

非流动资产合计                           4,787,019,128.51       5,588,086,077.75

资产总计                                 7,913,235,470.83       8,565,295,101.44

流动负债:

   短期借款                                589,711,839.77         426,668,121.00

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债



                                                                               35
                                                  北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                                                       65,894,556.45          34,526,822.90

   应付账款                                                    1,113,024,628.48       1,214,366,064.63

   预收款项                                                        3,110,123.00          10,361,349.92

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                                                   47,983,645.98          58,540,157.61

   应交税费                                                       44,338,823.23          44,304,850.54

   其他应付款                                                  1,087,864,001.45       1,131,345,307.08

     其中:应付利息                                                                      27,294,388.80

           应付股利                                               58,800,000.00          51,782,400.00

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债                                                               499,117,753.87

   其他流动负债                                                                             382,666.67

流动负债合计                                                   2,951,927,618.36       3,419,613,094.22

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款

   应付债券

     其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                                                        3,635,333.29           3,443,999.96

   递延所得税负债                                                  8,817,352.01           9,497,705.20

   其他非流动负债



                                                                                                     36
                                                     北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


非流动负债合计                                                        12,452,685.30            12,941,705.16

负债合计                                                          2,964,380,303.66         3,432,554,799.38

所有者权益:

    股本                                                          1,500,000,000.00         1,500,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                                      1,673,312,098.65         1,650,884,332.90

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                                        348,743,965.74            348,743,965.74

    一般风险准备

    未分配利润                                                    1,426,799,102.78         1,633,112,003.42

归属于母公司所有者权益合计                                        4,948,855,167.17         5,132,740,302.06

    少数股东权益

所有者权益合计                                                    4,948,855,167.17         5,132,740,302.06

负债和所有者权益总计                                              7,913,235,470.83         8,565,295,101.44


法定代表人:李璟瑜                   主管会计工作负责人:李璟瑜                       会计机构负责人:鲍丽娜


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                             项目                            2019 年 6 月 30 日        2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                        44,822,900.66              46,274,559.59

    交易性金融资产                                                  12,906,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                         8,031,411.69              83,058,015.72

    应收账款                                                        29,582,129.96             347,989,713.90

    应收款项融资

    预付款项                                                        65,422,426.77              39,788,922.79

    其他应收款                                                     751,597,641.30              59,016,043.37

      其中:应收利息

                                                                                                             37
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             应收股利

   存货

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                                                  1,076,669.10

流动资产合计                                                   913,439,179.48           576,127,255.37

非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产                                                                      12,906,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                                              5,469,204,549.17         6,868,841,073.04

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                                                      3,135,937.80             3,114,773.07

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                                                     35,316,571.45            37,040,242.88

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                                                  1,863,624.96             2,263,774.64

   递延所得税资产                                               11,295,621.88            12,098,675.06

   其他非流动资产

非流动资产合计                                               5,520,816,305.26         6,936,264,538.69

资产总计                                                     6,434,255,484.74         7,512,391,794.06

流动负债:

   短期借款                                                                             426,668,121.00

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债



                                                                                                     38
                            北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款                              278,819,618.04           247,672,604.76

   预收款项

   合同负债

   应付职工薪酬                            6,488,672.82             7,934,659.48

   应交税费                               36,045,754.24            39,624,415.06

   其他应付款                          1,086,657,318.36         1,128,811,109.42

      其中:应付利息                                               27,294,388.80

           应付股利                       58,800,000.00            51,782,400.00

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债                                         499,117,753.87

   其他流动负债

流动负债合计                           1,408,011,363.46         2,349,828,663.59

非流动负债:

   长期借款

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                               1,408,011,363.46         2,349,828,663.59

所有者权益:

   股本                                1,500,000,000.00         1,500,000,000.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                            1,771,612,026.57         1,749,184,260.82



                                                                               39
                                        北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   减:库存股

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积                                          347,312,471.55           347,312,471.55

   未分配利润                                      1,407,319,623.16         1,566,066,398.10

所有者权益合计                                     5,026,244,121.28         5,162,563,130.47

负债和所有者权益总计                               6,434,255,484.74         7,512,391,794.06


3、合并利润表

                                                                                     单位:元

                               项目               2019 年半年度            2018 年半年度

一、营业总收入                                       1,707,880,646.07       2,913,260,318.24

   其中:营业收入                                    1,707,880,646.07       2,913,260,318.24

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       1,815,171,487.19       3,186,859,322.58

   其中:营业成本                                    1,514,602,417.41       2,388,354,642.74

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                     7,366,737.41          35,533,720.38

          销售费用                                      87,433,141.06         113,615,454.44

          管理费用                                     103,349,981.52         398,290,792.64

          研发费用                                      52,314,663.98         128,769,690.56

          财务费用                                      50,104,545.81         122,295,021.82

           其中:利息费用                               47,210,489.02         120,191,093.50

                    利息收入                               489,310.89           1,335,911.81

   加:其他收益                                            245,309.88             291,586.98

       投资收益(损失以“-”号填列)                  -34,636,523.87         -52,783,762.12



                                                                                           40
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       其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -37,294,331.38         -52,783,762.12

           以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以
“-”号填列)

       汇兑收益(损失以“-”号填列)

       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

       公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

       信用减值损失(损失以“-”号填列)                             2,468,960.54

       资产减值损失(损失以“-”号填列)                           -17,153,610.60         -23,877,437.65

       资产处置收益(损失以“-”号填列)                             1,893,499.28         686,801,743.84

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                -154,473,205.89         336,833,126.71

   加:营业外收入                                                   10,414,679.63           3,340,168.06

   减:营业外支出                                                    1,665,169.89           6,693,876.34

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            -145,723,696.15         333,479,418.43

   减:所得税费用                                                   30,589,204.49          86,981,034.92

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                -176,312,900.64         246,498,383.51

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      -176,312,900.64         168,703,257.61

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                               77,795,125.90

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润                                  -176,312,900.64         245,850,724.08

    2.少数股东损益                                                                            647,659.43

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

   (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

   (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益

          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额




                                                                                                       41
                                                       北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                     -176,312,900.64           246,498,383.51

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                 -176,312,900.64           245,850,724.08

    归属于少数股东的综合收益总额                                                                   647,659.43

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                          -0.12                      0.16

    (二)稀释每股收益                                                          -0.12                      0.16


法定代表人:李璟瑜                     主管会计工作负责人:李璟瑜                       会计机构负责人:鲍丽娜


4、母公司利润表

                                                                                                       单位:元

                            项目                                2019 年半年度              2018 年半年度

一、营业收入                                                          2,303,743.95            1,849,545,778.08

    减:营业成本                                                      1,697,511.14            1,786,111,323.11

        税金及附加                                                      422,127.25               21,885,665.41

        销售费用                                                     11,991,691.54               42,139,135.22

        管理费用                                                     23,667,734.10              251,708,946.84

        研发费用                                                     30,656,238.83               42,839,250.25

        财务费用                                                     38,462,228.12              121,576,258.89

          其中:利息费用                                             38,096,994.74              119,393,893.66

                 利息收入                                               252,596.19                  610,295.67

    加:其他收益                                                        118,233.67                  224,645.00

        投资收益(损失以“-”号填列)                              -34,636,523.87              -52,783,762.12

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -37,294,331.38              -52,783,762.12

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以
“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                             3,170,295.04


                                                                                                              42
                                                     北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


       资产减值损失(损失以“-”号填列)                                                   -14,935,558.82

       资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                   683,595,805.27

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -135,941,782.19           199,386,327.69

   加:营业外收入                                                   8,000,560.83               849,174.51

   减:营业外支出                                                       2,500.40             5,775,644.34

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           -127,943,721.76           194,459,857.86

   减:所得税费用                                                     803,053.18            57,382,259.06

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               -128,746,774.94           137,077,598.80

   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

   (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

   (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益

          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

六、综合收益总额                                                 -128,746,774.94           137,077,598.80

七、每股收益:

   (一)基本每股收益

   (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                  单位:元



                                                                                                        43
                                                    北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                             项目                              2019 年半年度           2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

   销售商品、提供劳务收到的现金                                  2,319,149,941.02       2,856,421,530.15

   客户存款和同业存放款项净增加额

   向中央银行借款净增加额

   向其他金融机构拆入资金净增加额

   收到原保险合同保费取得的现金

   收到再保险业务现金净额

   保户储金及投资款净增加额

   收取利息、手续费及佣金的现金

   拆入资金净增加额

   回购业务资金净增加额

   代理买卖证券收到的现金净额

   收到的税费返还                                                   25,559,585.24           3,741,867.93

   收到其他与经营活动有关的现金                                     21,974,866.95          46,033,666.17

经营活动现金流入小计                                             2,366,684,393.21       2,906,197,064.25

   购买商品、接受劳务支付的现金                                  1,111,940,382.49       1,684,345,834.90

   客户贷款及垫款净增加额

   存放中央银行和同业款项净增加额

   支付原保险合同赔付款项的现金

   为交易目的而持有的金融资产净增加额

   拆出资金净增加额

   支付利息、手续费及佣金的现金

   支付保单红利的现金

   支付给职工以及为职工支付的现金                                  518,954,920.68       1,021,271,717.84

   支付的各项税费                                                   33,810,195.47         278,972,593.84

   支付其他与经营活动有关的现金                                    102,421,575.40         144,210,288.11

经营活动现金流出小计                                             1,767,127,074.04       3,128,800,434.69

经营活动产生的现金流量净额                                         599,557,319.17        -222,603,370.44

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金

   取得投资收益收到的现金

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额               20,253,179.90         901,403,755.00

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额



                                                                                                       44
                                                    北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                20,253,179.90         901,403,755.00

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  131,400,105.75         305,951,890.79

   投资支付的现金                                                                          20,000,000.00

   质押贷款净增加额

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金                                                                 1,528.00

投资活动现金流出小计                                               131,400,105.75         325,953,418.79

投资活动产生的现金流量净额                                        -111,146,925.85         575,450,336.21

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

   取得借款收到的现金                                              697,072,172.03         895,785,057.00

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                               697,072,172.03         895,785,057.00

   偿还债务支付的现金                                            1,094,708,898.00         907,000,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                               33,714,089.19          91,483,173.46

   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

   支付其他与筹资活动有关的现金                                         91,644.70           1,788,589.07

筹资活动现金流出小计                                             1,128,514,631.89       1,000,271,762.53

筹资活动产生的现金流量净额                                        -431,442,459.86        -104,486,705.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   370,460.70          -2,100,057.90

五、现金及现金等价物净增加额                                        57,338,394.16         246,260,202.34

   加:期初现金及现金等价物余额                                    149,178,209.74         305,135,788.61

六、期末现金及现金等价物余额                                       206,516,603.90         551,395,990.95


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                             项目                             2019 年半年度            2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

   销售商品、提供劳务收到的现金                                    619,706,120.13       1,714,724,247.82

   收到的税费返还

   收到其他与经营活动有关的现金                                      9,601,191.93           3,704,303.97



                                                                                                       45
                                                    北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                                               629,307,312.06       1,718,428,551.79

   购买商品、接受劳务支付的现金                                    193,928,561.03       1,386,472,038.67

   支付给职工以及为职工支付的现金                                   52,750,655.09         487,465,417.14

   支付的各项税费                                                    6,229,860.97         120,446,449.37

   支付其他与经营活动有关的现金                                     26,089,519.47          41,097,398.63

经营活动现金流出小计                                               278,998,596.56       2,035,481,303.81

经营活动产生的现金流量净额                                         350,308,715.50        -317,052,752.02

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                                              650,000,000.00

   取得投资收益收到的现金

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额               20,207,000.00         907,770,165.48

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                               670,207,000.00         907,770,165.48

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    5,535,368.41          15,258,435.65

   投资支付的现金                                                    5,000,000.00          94,200,000.00

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金                                                                 1,528.00

投资活动现金流出小计                                                10,535,368.41         109,459,963.65

投资活动产生的现金流量净额                                         659,671,631.59         798,310,201.83

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   取得借款收到的现金                                               88,000,000.00         895,785,057.00

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                88,000,000.00         895,785,057.00

   偿还债务支付的现金                                            1,072,708,898.00         907,000,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                               26,646,670.83          91,483,173.46

   支付其他与筹资活动有关的现金                                         91,644.70           1,788,589.07

筹资活动现金流出小计                                             1,099,447,213.53       1,000,271,762.53

筹资活动产生的现金流量净额                                      -1,011,447,213.53        -104,486,705.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    15,207.51          -1,947,455.26

五、现金及现金等价物净增加额                                        -1,451,658.93         374,823,289.02

   加:期初现金及现金等价物余额                                     46,274,559.59          63,574,656.50



                                                                                                       46
                                                              北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额                                                   44,822,900.66             438,397,945.52


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                              2019 年半年度

                                                归属于母公司所有者权益                                                所有
                                                                                                              少数
       项目              其他权益工具                  其他                   一般   未分                             者权
                                        资本 减:库            专项   盈余                                    股东
                  股本 优先 永续                       综合                   风险   配利      其他   小计            益合
                                   其他 公积    存股           储备   公积                                    权益
                         股   债                       收益                   准备    润                               计

                  1,50                  1,650                                        1,633            5,132           5,132
                                                                      348,7
一、上年期末余 0,00                     ,884,                                        ,112,            ,740,           ,740,
                                                                      43,96
额                0,00                  332.9                                        003.4            302.0           302.0
                                                                       5.74
                  0.00                     0                                               2             6                  6

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  1,50                  1,650                                        1,633            5,132           5,132
                                                                      348,7
二、本年期初余 0,00                     ,884,                                        ,112,            ,740,           ,740,
                                                                      43,96
额                0,00                  332.9                                        003.4            302.0           302.0
                                                                       5.74
                  0.00                     0                                               2             6                  6

三、本期增减变                          22,42                                        -206,            -183,           -183,
动金额(减少以                          7,765                                        312,9            885,1           885,1
“-”号填列)                            .75                                        00.64            34.89           34.89

                                                                                     -176,            -176,           -176,
(一)综合收益
                                                                                     312,9            312,9           312,9
总额
                                                                                     00.64            00.64           00.64

                                        22,42                                                         22,42           22,42
(二)所有者投
                                        7,765                                                         7,765           7,765
入和减少资本
                                          .75                                                           .75             .75

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入

                                                                                                                            47
                          北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                  22,42                                     22,42        22,42
4.其他           7,765                                     7,765        7,765
                    .75                                       .75          .75

                                               -30,0        -30,0        -30,0
(三)利润分配                                 00,00        00,00        00,00
                                                0.00         0.00         0.00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

                                               -30,0        -30,0        -30,0
3.对所有者(或
                                               00,00        00,00        00,00
股东)的分配
                                                0.00         0.00         0.00

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他


                                                                             48
                                                                 北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                  1,50                  1,673                                             1,426                4,948            4,948
                                                                          348,7
四、本期期末余 0,00                     ,312,                                             ,799,                ,855,            ,855,
                                                                          43,96
额                0,00                  098.6                                             102.7                167.1            167.1
                                                                           5.74
                  0.00                         5                                                   8                  7               7

上期金额
                                                                                                                               单位:元

                                                                 2018 年半年度

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目              其他权益工具                                                                                 少数股
                                                          其他                    一般   未分
                                        资本 减:库               专项   盈余                                                  权益合
                  股本 优先 永续                          综合                    风险   配利          其他   小计 东权益
                                   其他 公积       存股           储备   公积                                                    计
                         股   债                          收益                    准备    润

                  1,50                  1,630                                            1,700                5,117
                                                                         286,3                                        70,679 5,187,
一、上年期末      0,00                  ,392,                                            ,242,                ,021,
                                                                         87,07                                        ,674.6 700,83
余额              0,00                  004.7                                            085.6                161.2
                                                                          0.90                                             8     5.97
                  0.00                     6                                                   3                 9

     加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  1,50                  1,630                                            1,700                5,117
                                                                         286,3                                        70,679 5,187,
二、本年期初      0,00                  ,392,                                            ,242,                ,021,
                                                                         87,07                                        ,674.6 700,83
余额              0,00                  004.7                                            085.6                161.2
                                                                          0.90                                             8     5.97
                  0.00                     6                                                   3                 9

三、本期增减
                                        20,49                            62,35           -67,1                15,71 -70,67 -54,96
变动金额(减
                                        2,328                            6,894           30,08                9,140 9,674. 0,533.
少以“-”号
                                          .14                              .84            2.21                  .77       68          91
填列)

                                                                                         91,22                91,22            91,226
(一)综合收
                                                                                         6,808                6,808            ,808.4
益总额
                                                                                           .40                  .40                   0

(二)所有者                            61,86                                                                 61,86            61,861
投入和减少资                            1,614                                                                 1,614            ,614.8
本                                        .83                                                                   .83                   3

1.所有者投入
的普通股



                                                                                                                                       49
                        北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                61,86                                    61,86        61,861
4.其他         1,614                                    1,614        ,614.8
                  .83                                      .83             3

                               62,35        -158,        -95,9        -95,99
(三)利润分
                               6,894        356,8        99,99        9,995.

                                 .84        90.61         5.77            77

                               62,35        -62,3
1.提取盈余公
                               6,894        56,89

                                 .84         4.84

2.提取一般风
险准备

3.对所有者                                 -95,9        -95,9        -95,99
(或股东)的                                99,99        99,99        9,995.
分配                                         5.77         5.77            77

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储



                                                                           50
                                                              北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


1.本期提取

2.本期使用

                                        -41,3                                                      -41,3 -70,67 -112,0
(六)其他                              69,28                                                      69,28 9,674. 48,961
                                         6.69                                                         6.69      68       .37

                  1,50                  1,650                                       1,633          5,132
                                                                     348,7                                            5,132,
四、本期期末      0,00                  ,884,                                       ,112,          ,740,
                                                                     43,96                                            740,30
余额              0,00                  332.9                                       003.4          302.0
                                                                      5.74                                              2.06
                  0.00                       0                                          2               6


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                              2019 年半年度

       项目                   其他权益工具       资本公 减:库存 其他综       专项储 盈余公 未分配              所有者权
                   股本                                                                                  其他
                           优先股 永续债 其他      积        股   合收益       备      积      利润              益合计

                  1,500,                         1,749,1                                       1,566,
一、上年期末余                                                                       347,312                     5,162,56
                  000,00                         84,260.                                       066,39
额                                                                                   ,471.55                     3,130.47
                    0.00                                82                                      8.10

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  1,500,                         1,749,1                                       1,566,
二、本年期初余                                                                       347,312                     5,162,56
                  000,00                         84,260.                                       066,39
额                                                                                   ,471.55                     3,130.47
                    0.00                                82                                      8.10

三、本期增减变                                                                                 -158,7
                                                 22,427,                                                         -136,319
动金额(减少以                                                                                 46,774
                                                  765.75                                                             ,009.19
“-”号填列)                                                                                   .94

                                                                                               -128,7
(一)综合收益                                                                                                   -128,746
                                                                                               46,774
总额                                                                                                                 ,774.94
                                                                                                 .94

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工


                                                                                                                           51
                                     北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                           22,427,                                               22,427,7
4.其他
                            765.75                                                  65.75

                                                                 -30,00
                                                                                 -30,000,
(三)利润分配                                                   0,000.
                                                                                   000.00
                                                                      00

1.提取盈余公


                                                                 -30,00
2.对所有者(或                                                                  -30,000,
                                                                 0,000.
股东)的分配                                                                       000.00
                                                                      00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 1,500,      1,771,6                        347,312 1,407,         5,026,24
额                000,00   12,026.                        ,471.55 319,62         4,121.28


                                                                                        52
                                                                      北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                    0.00                                    57                                                3.16

上期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                      2018 年半年度

                             其他权益工具
       项目                                     资本公 减:库存 其他综                     盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本     优先   永续                                          专项储备                             其他
                                         其他     积             股    合收益                积          润                  益合计
                            股     债

                  1,500
                                                1,827,                                     284,95
一、上年期末余 ,000,                                                                                   1,100,85             4,713,482
                                                673,03                                     5,576.
额                000.0                                                                                4,340.35               ,956.31
                                                  9.25                                            71
                     0

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  1,500
                                                1,827,                                     284,95
二、本年期初余 ,000,                                                                                   1,100,85             4,713,482
                                                673,03                                     5,576.
额                000.0                                                                                4,340.35               ,956.31
                                                  9.25                                            71
                     0

三、本期增减变                                  -78,48                                     62,356
                                                                                                       465,212,             449,080,1
动金额(减少以                                  8,778.                                     ,894.8
                                                                                                         057.75                74.16
“-”号填列)                                         43                                         4

(一)综合收益                                                                                         623,568,             623,568,9
总额                                                                                                     948.36                48.36

                                                61,861
(二)所有者投                                                                                                              61,861,61
                                                ,614.8
入和减少资本                                                                                                                    4.83
                                                       3

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                61,861
                                                                                                                            61,861,61
4.其他                                         ,614.8
                                                                                                                                4.83
                                                       3



                                                                                                                                      53
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                                                     62,356
                                                              -158,356        -95,999,9
(三)利润分配                                       ,894.8
                                                               ,890.61            95.77
                                                          4

                                                     62,356
1.提取盈余公                                                 -62,356,
                                                     ,894.8
积                                                              894.84
                                                          4

2.对所有者(或                                               -95,999,        -95,999,9
股东)的分配                                                    995.77            95.77

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                          -140,3
                                                                              -140,350,
(六)其他                50,393
                                                                                 393.26
                            .26

                  1,500
                          1,749,                     347,31
四、本期期末余 ,000,                                          1,566,06        5,162,563
                          184,26                     2,471.
额                000.0                                       6,398.10          ,130.47
                           0.82                          55
                     0


三、公司基本情况

     1、批准设立情况

                                                                                      54
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    北京威卡威汽车零部件股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“京威股份”)前身为北京埃贝斯乐汽车零
部件有限公司(以下简称“京威有限”),京威有限是2002年6月6日经北京市人民政府《中华人民共和国外商投资企业批准
证书》(外经贸京字[2002]0499)批准设立的中外合资企业。


   2、注册资本及名称变更情况

    京威有限设立时注册资本为518万欧元,是由北京中环汽车装饰件有限责任公司(“中方”,现已变更为北京中环投资
管理有限公司,以下简称“中环投资”)与德国埃贝斯乐股份有限公司(“外方”,以下简称“德国埃贝斯乐”)于2002
年7月3日在北京市投资成立,其中:中方占注册资本的45%,外方占注册资本的55%;京威有限经批准的经营期限为25年。上
述出资已经北京正衡会计师事务所正会验字[2002]第172号验资报告验证。


    2003年3月21日,中环投资增资51.80万欧元,从而使京威有限的注册资本增加到569.80万欧元,投资双方各持有注册
资本的50%。


    2007年11月29日,经中华人民共和国商务部以商资批[2007]1994号文件《关于同意北京埃贝斯乐汽车零部件有限公司
变更为股份有限公司的批复》和商务部颁发的商外资资审字[2007]0455号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准,
京威有限整体变更为外商投资股份有限公司,并以2007年6月30日为基准日审计确认之净资产126,029,301.86元折股,折合
股份12,600万股,每股面值1元。股本总额中,中环投资和德国埃贝斯乐各持有6,300万股,各占公司股本总额的50%;其余
部分29,301.86元全部计入资本公积。上述注册资本变动已经信永中和会计师事务所XYZH/2007A7015-4号验资报告验证。


    2007年12月11日,公司在北京市工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续,公司名称变更为北京埃贝斯乐汽车零部
件股份有限公司,营业执照注册号为110000410171477,注册资本为12,600万元人民币,法定代表人为李璟瑜,注册地址为
北京市大兴区黄村镇西庄村天堂河,公司类型为股份有限公司。


    2008年2月2日,公司在北京市工商行政管理局办理完毕名称变更登记手续,公司名称变更为北京威卡威埃贝斯乐汽车
零部件股份有限公司。


    2010年5月26日,公司2010年第一次临时股东大会通过决议,以未分配利润9,900万元转增股本,同时外方股东德国埃
贝斯乐将其所持公司675万股股份(占总股本的3%)转让给上海华德信息咨询有限公司(以下简称“上海华德”),此次注
册资本变动已经信永中和会计师事务所XYZH/2009A7047-1号验资报告验证。公司于2010年6月22日在北京市工商行政管理局
办理完毕工商变更登记手续。


    2010年7月23日,公司在北京市工商行政管理局办理完毕名称变更登记手续,公司名称变更为北京威卡威汽车零部件股
份有限公司。


    2012年2月2日,经中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2012]150号),本公司公开发行7,500万股人民币普通股,
每股面值人民币1元,发行价格20元,共计募集资金15亿元。经深圳证券交易所《关于北京威卡威汽车零部件股份有限公司
人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2012]45号文)同意,本公司发行的人民币普通股股票于2012年3月9日在深圳证券
交易所上市。截止2012年6月30日,本公司已公开发行7,500万股人民币普通股,总股本为30,000万元。


    2012年8月13日,本公司召开了第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司资本公积转增股本的议案》,同意
以公司2012年6月30日总股本为基数,向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本增至60,000万股,注册资本增至60,000
万元,本议案提交股东大会审议。同年8月30日召开本公司2012年第二次临时股东大会,对上述议案进行表决通过。


    经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1038号《关于核准北京威卡威汽车零部件股份有限公司向宁波福尔达投资
控股有限公司等发行股份购买资产的批复》核准,本公司向宁波福尔达投资控股有限公司发行8,204万股股份、向龚斌发行
2,734万股股份、向龚福根发行669万股股份、向宁波海达蓝源创业投资有限公司发行410万股股份、向苏州国发智富创业投


                                                                                                            55
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资企业(有限合伙)发行410万股股份、向北京中金国联首科投资发展中心(有限合伙)发行273万股股份、向浙江赛业投资
合伙企业(有限合伙)发行229万股股份、向陈斌发行71万股股份、向秦皇岛方华机械科技有限公司发行2,000万股股份购买
宁波福尔达智能科技有限公司(原名称为宁波福尔达智能科技股份有限公司;简称福尔达)及秦皇岛威卡威汽车零部件有限
公司(简称秦皇岛威卡威)股权。


      截止2014年10月28日,福尔达及秦皇岛威卡威之股权已经全部变更至本公司名下,福尔达及秦皇岛威卡威股权变更的
工商登记手续业已办理完毕。中登公司于2014年10月31日出具《股份登记申请受理确认书》和《证券持有人名册》,京威股
份已经办理完毕本次新增发行的股份150,000,000股的登记手续。


      2016年度股东大会决议,根据修改后章程的规定,公司按每10股转增10股,以资本公积向全体股东转增股份75,000万
股,每股面值1元,合计增加股本75,000万元。资本公积金转增股本方案已于2017年4月19日实施完毕。


      截止2019年6月30日,京威股份企业法人统一信用代码为91110000738241249C,注册资本为150,000万元,其中:中环
投资的股权比例为30.40%、德国埃贝斯乐的股权比例为24.31%。公司注册地址为北京市大兴区欣雅街16号院7号楼15层1501,
法定代表人为李璟瑜。


      本公司及其子公司统称为“本公司”或“本集团”


     3、经营范围情况


      经营范围:生产铝合金零部件及其它汽车零部件;开发铝合金零部件及其它汽车零部件;维修、销售自产产品;出租
办公用房;货物进出口;技术进出口;代理进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动)。


      本公司合并财务报表范围包括如下合并范围所列公司。与上年相比,本期合并范围发生变化。详见本附注“八、合并
范围的变化”及附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。


      本期合并范围,见下表:
公司名称     公司类 注册地 业务   注册                      经营                    期末子   持股 表决权 是否 期末
               型          性质   资本                      范围                    公司实   比例   比例 合并 少数
                                                                                    收资本                 报表 股东
                                                                                      额                         权益
同一控制下企业合并取得的子公司
二级子公司
秦 皇岛威 卡 有限公 秦皇岛 生产 6,000 汽车零部件的生产、销售等                     6,000万 100%     100%    是
威             司          销售   万元                                                元
非同一控制下企业合并取得子公司
二级子公司
吉林华翼     有限公 长春   生产   600 生产制造、销售汽车零部件、汽车饰件;模具 600万元 100%         100%    是
               司          销售   万元 技术开发、转让、技术服务;工业产品开发研
                                         究设计及咨询服务
吉林华翼盛 有限公 长春     生产   900 生产制造、销售汽车零部件;模具设计、生产、900万元 100%        100%    是
               司          销售   万元 维修;工业产品开发研究设计及咨询服务
佛山华翼     有限公 佛山   生产 1,000 生产、制造、销售汽车零部件;模具生产、制 1,000万 100%         100%    是
               司          销售   万元 造、维修;工业产品开发研究设计及咨询服务       元
设立方式取得的子公司


                                                                                                                   56
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二级子公司
吉林威卡威 有限公 长春   生产 1,000 汽车零部件制造、销售、开发                  1,000万 100%   100%   是
              司         销售   万元                                              元
烟台威卡威 有限公 烟台   生产   500 汽车零部件制造、销售、开发                  500万元 100%   100%   是
              司         销售   万元
无锡威卡威 有限公 无锡   生产 5,000 汽车零部件制造、销售、开发                  5,000万 100%   100%   是
              司         销售   万元                                              元
长春威卡威 有限公 长春   生产 5,000 汽车零部件及配件制造;模具制造;工业自动 1,820万 100%      100%   是
              司         销售   万元 控制系统装置制造;工程和技术研究和试验发     元
                                       展;汽车零配件批发;汽车零配件零售
成都威卡威 有限公 成都   生产 3,000 研发、制造、销售:汽车零部件及配件、模具; 0万元    100%   100%   是
              司         销售   万元 货物及技术进出口
佛山威卡威 有限公 佛山   生产 3,000 汽车零部件及配件制造;模具制造;工业自动 3,000万 100%      100%   是
              司         销售   万元 控制系统装置制造;工程和技术研究和试验发     元
                                       展等


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

   本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并
基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营

  本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出
存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。


1、遵循企业会计准则的声明

   本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。


2、会计期间

   本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。




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3、营业周期

    营业周期同会计期间为公历1月1日至12月31日,并且作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

       本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收
益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法

       本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。


       在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对
 子公司财务报表进行必要的调整。


       合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
 母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股
 东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。


       对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
 务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。


       通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始
 控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时
 点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调
 整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投
 资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
 益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。


       对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
 合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


       通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有


                                                                                                            58
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的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其
相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其
他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。


    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲
减的,调整留存收益。


   本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。


    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易


    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。


    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按
业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金
流量表中单独列示。




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10、金融工具

    (1)金融资产


    1)金融资产分类、确认依据和计量方法


    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


    本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被
指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生
的利得或损失,计入当期损益。


    本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融
资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生
的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费
用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算
的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。


    本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确
定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。


    本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不
得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,
相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失
(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或
损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。


    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产。本公司将其分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关
交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。


    本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。


    本公司在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。


     2)金融资产转移的确认依据和计量方法


    本公司将满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生
转移,本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。


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    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。


    (2)金融负债


        1)金融负债分类、确认依据和计量方法


       本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。


       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。


       其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计
量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融
资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。


       本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计
入当期损益进行会计处理。


    2)金融负债终止确认条件


       当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订
协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金
融负债,并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债
或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计
入当期损益。


    3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法


    本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。


    本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的
可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值
的恰当估计。


  4)金融资产和金融负债的抵销


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    本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净
额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


     5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法


   本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行
一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行
结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享
有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方
的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同
义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,
还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)
的变动而变动,该合同分类为金融负债。


    本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款
和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进
行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。


    金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损
失等,本公司计入当期损益。


    金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,不
确认权益工具的公允价值变动。


11、应收票据

    应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。


    本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。


    信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率
和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确
定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包
括前瞻性信息。


    以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如: 与对方存在争议或涉及诉讼、
仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外,
本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。对于应收票据及应收账款,本公司
在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可
行,所以本公司按照共同风险特征,对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。


    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺

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的现值。


     (1)应收票据


     基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:

组合分类                                                     预期信用损失会计估计政策
1、银行承兑汇票组合                  管理层评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提减值准备
2、商业承兑汇票组合                  按照预期损失率计提减值准备,与应收账款组合划分相同


12、应收账款

     除了单项评估信用风险的应收账款外,基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预
期信用损失会计估计政策。


         本公司在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款
减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。
相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。


     本公司实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏
账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。


13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


     本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12
个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。


     除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合
理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照共同
风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。


14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。


     存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。


       期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,
预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变

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现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
      产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


15、持有待售资产

    (1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出
售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或
处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计
量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账
面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减
值准备。


    (2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期
(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较
假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取
得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计
入当期损益。


    (3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,
在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。


    (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。


    (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面
价值所占比重,按比例抵减其账面价值。


    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分
为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。


    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按
比例增加其账面价值。


    (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。


    (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为
持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。




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    (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


16、长期股权投资

    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。


    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。


    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影
响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资
单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关
键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。


    对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。


    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母
公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合
并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据
合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,
资本公积不足冲减的,冲减留存收益。


    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。


    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在
母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成
企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持
有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核
算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价
值变动在合并日转入当期投资损益。


    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相
关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。


    本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。


    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。


    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面
价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照

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本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。


    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。


    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
       本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一
揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。


17、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法


    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

    本公司投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下:

类别                                      折旧年限(年)       预计残值率(%)                年折旧率(%)
土地使用权                             39.58-42.17                    -                    2.37-2.53
房屋建筑物                                   20                       10                      4.5


18、固定资产

(1)确认条件

    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单
位价值超过 2000 元的有形资产。    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确
认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公设备等。




                                                                                                           66
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(2)折旧方法


           类别             折旧方法               折旧年限              残值率               年折旧率

房屋建筑物            年限平均法           20                    10                    4.5

机器设备              年限平均法           5-10                  10                    9-18

运输设备              年限平均法           5                     10                    18

办公设备              年限平均法           5                     10                    18
    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计
变更处理。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

19、在建工程

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起
开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


20、借款费用

    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术和软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,
但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中
未确认的专利技术无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。


    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定
的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产
的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


    在每个会计期间,本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产的使用寿命是
有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。


                                                                                                           67
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22、长期资产减值

     本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存
在减值迹象,每年末均进行减值测试。


     难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。


     减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后
会计期间不予转回。


23、长期待摊费用

     本公司的长期待摊费用包括固定资产改良费用等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会
计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。


     短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、社会保险费用、住房公积金及工会经费、教育经费等,
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

     离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金基金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

     辞退福利是由于解除与员工的劳动合同给予的补偿,在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


25、预计负债

     当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公
司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠
地计量。


26、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求




                                                                                                            68
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是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


    本集团的营业收入主要包括商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:


    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。


    (1)本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够
可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的
劳务收入。


    (2)与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。


27、政府补助

    本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取
得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府
补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政
府补助。


    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,
按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。


    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内平均分配
计入当期损益。


    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。


    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助,计入营业外收入。


    本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况,
分别按照以下原则进行会计处理:


       (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值
并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采
用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。


       (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


    本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:


                                                                                                            69
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       1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。


       2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。


       3)属于其他情况的,直接计入当期损益。


28、递延所得税资产/递延所得税负债

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,
递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。


    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资
产。


29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本公司的租赁业务包括经营租赁。
    本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。


30、 终止经营

    终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。


31、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

                        会计政策变更的内容和原因                                      审批程序

财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和 第四届董事会第四十一次会议审议批准
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行。

财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
                                                                          第四届董事会第四十四次会议审议批准
格式的通知》(财会〔2019〕6 号),公司从编制 2019 年度中期财务报表起执行。

    对于列报项目的变更,本公司采用追溯调整法进行会计处理变更,并对可比会计期间数据进行追溯调整,调整情况如下:

    ① 合并资产负债表



                                                                                                               70
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             项目                  按原准则列示                按新准则列示                 新准则影响
                                  2018年12月31日               2019年1月1日                     重分类
应收票据及应收账款                    1,083,677,484.06                                       -1,083,677,484.06
应收票据                                                            186,685,515.72                186,685,515.72
应收账款                                                            896,991,968.34                896,991,968.34
应付票据及应付账款                    1,248,892,887.53                                       -1,248,892,887.53
应付票据                                                             34,526,822.90                 34,526,822.90
应付账款                                                          1,214,366,064.63              1,214,366,064.63

   ②母公司资产负债表

             项目                  按原准则列示                按新准则列示                 新准则影响
                                  2018年12月31日               2019年1月1日                     重分类
应收票据及应收账款                      431,047,729.62                                          - 431,047,729.62
应收票据                                                             83,058,015.72                 83,058,015.72
应收账款                                                            347,989,713.90                347,989,713.90
应付票据及应付账款                      247,672,604.76                                           -247,672,604.76
应付账款                                                            247,672,604.76                247,672,604.76


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用
(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                              计税依据                              税率

增值税                             应税销售收入                          16%、13%、6%、5%

城市维护建设税                     应纳增值税、营业税额                  7%/5%

教育费附加                         应纳增值税、营业税额                  3%

地方教育费附加                     应纳增值税、营业税额                  2%

房产税                             自用房产原值的 70%                    1.2%

房产税                             出租房产以取得房租收入                12%

企业所得税                         应纳税所得额                          25%/15%



                                                                                                             71
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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                        所得税税率

成都威卡威                                           15%

除上述外的其他公司                                   25%


2、税收优惠

   (1)企业所得税


   成都威卡威于2017年8月11日于四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务进行企业所得税优惠备案审核,沿用成都华翼经
四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务审核,符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的公告》
(国家税务局公告2012年第12号)第一条规定的条件,于2013年1月1日执行西部大开发所得税税优惠政策,适用15%的企业
所得税优惠税率。

   (2)增值税

   本公司出口汽车零部件,享受增值税“免、抵、退”的税收优惠政策。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

库存现金                                                       39,059.19                          100,844.15

银行存款                                                   206,477,544.71                   149,077,365.59

其他货币资金                                                28,927,253.30                       9,106,979.07

合计                                                       235,443,857.20                   158,285,188.81

其他说明
   注:期末其他货币资金余额28,927,253.30元为承兑汇票保证金;期初其他货币资金余额9,106,979.07元为承兑汇票保
证金。


2、交易性金融资产

                                                                                                    单位: 元



                        项目                                  期末余额                   期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                         12,906,000.00

  其中:

权益工具投资                                                         12,906,000.00

  其中:



                                                                                                           72
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合计                                                                                12,906,000.00




3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                           单位: 元

                     项目                                       期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                               71,116,671.65                             178,243,515.72

商业承兑票据                                                                1,123,000.00                              8,442,000.00

合计                                                                       72,239,671.65                             186,685,515.72

                                                                                                                           单位: 元

                                               期末余额                                              期初余额

                              账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                  账面价值
                            金额      比例      金额                            金额       比例       金额      计提比例
                                                           例

  其中:

按组合计提坏账准        72,239,                                    72,239,6 186,685,                                       186,685,
                                     100.00%                                               100.00%
备的应收票据                671.65                                    71.65     515.72                                       515.72

  其中:

                        71,116,                                    71,116,6 178,243,                                       178,243,
银行承兑汇票组合                      98.45%                                                95.48%
                            671.65                                    71.65     515.72                                       515.72

                        1,123,0                                    1,123,00 8,442,00                                       8,442,00
商业承兑汇票组合                      1.55%                                                 4.52%
                            00.00                                      0.00       0.00                                         0.00

                        72,239,                                    72,239,6 186,685,                                       186,685,
合计                                 100.00%                                               100.00%
                            671.65                                    71.65     515.72                                       515.72

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                           单位: 元

                                                                               期末余额
              名称
                                               账面余额                        坏账准备                         计提比例

银行承兑汇票组合                                   71,116,671.65                                                              0.00%

商业承兑汇票组合                                    1,123,000.00                                                              0.00%

合计                                               72,239,671.65                                     --



                                                                                                                                  73
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                         单位: 元

                               项目                                                      期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                      28,915,256.63

合计                                                                                                              28,915,256.63


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额

                          账面余额               坏账准备                       账面余额              坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额          比例    金额                           金额       比例        金额     计提比例
                                                         例

其中:

按组合计提坏账准       625,080               1,776,9             623,303, 899,431,                2,440,02              896,991,9
                                  100.00%                0.28%                          100.00%                 0.27%
备的应收账款           ,510.42                 61.35               549.07     989.78                  1.44                  68.34

其中:

                       625,080               1,776,9             623,303,
预期信用风险组合                  100.00%                0.28%
                       ,510.42                 61.35               549.07

按信用风险特征组                                                            899,431,              2,440,02              896,991,9
                                                                                        100.00%                 0.27%
合                                                                            989.78                  1.44                  68.34

                       625,080               1,776,9             623,303, 899,431,                2,440,02              896,991,9
合计                              100.00%                                               100.00%
                       ,510.42                 61.35               549.07     989.78                  1.44                  68.34

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                         单位: 元

                                                                             期末余额
                名称
                                             账面余额                        坏账准备                         计提比例

6 个月以内                                      598,312,916.13

7-12 个月                                        24,523,361.56

1-2 年                                               467,271.38

2-3 年

3-4 年                                            1,357,458.87                      1,357,458.87                          100.00%


                                                                                                                                74
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4-5 年

5 年以上                                      419,502.48                     419,502.48                       100.00%

合计                                       625,080,510.42                  1,776,961.35 --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
 按账龄披露
                                                                                                              单位: 元

                          账龄                                                      期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                     622,836,277.69

6 个月以内                                                                                              598,312,916.13

7-12 个月                                                                                               24,523,361.56

1至2年                                                                                                     467,271.38

3 年以上                                                                                                 1,776,961.35

  3至4年                                                                                                 1,357,458.87

  5 年以上                                                                                                 419,502.48

合计                                                                                                    625,080,510.42


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                              本期变动金额
         类别            期初余额                                                                        期末余额
                                              计提            收回或转回              核销

按组合计提坏账准
                         2,440,021.44        -495,322.26             167,737.83                          1,776,961.35
备的应收账款

合计                     2,440,021.44        -495,322.26             167,737.83                          1,776,961.35


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称                                期末余额              账龄         占应收账款期末余额合计         坏账准备
                                                                                  数的比例(%)             期末余额
一汽-大众汽车有限公司                   139,988,246.53      1年以内                             22.40
北京奔驰汽车有限公司                     69,140,394.55      1年以内                             11.06
华晨宝马汽车有限公司                     54,806,202.33      1年以内                              8.77
长春一汽富维汽车零部件股份有             45,216,326.04      1年以内                              7.23
限公司
长城汽车股份有限公司                     31,589,499.67      1年以内                              5.05
合计                                    340,740,669.12                                          54.51


                                                                                                                     75
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5、应收款项融资

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                             期末余额                                期初余额

应收票据                                                      51,777,196.44

                  合计                                        51,777,196.44

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

1)应收票据分类

项目                                               期末余额                                    期初余额
银行承兑汇票                                                   51,721,196.44
商业承兑汇票                                                       56,000.00
合计                                                           51,777,196.44

    2)期末已用于质押的应收票据

项目                                                                            期末已质押金额
银行承兑汇票                                                                                               6,000,000.00
合计                                                                                                       6,000,000.00

    3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目                                           期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                                  174,234,030.95
商业承兑汇票                                                  37,594,000.00
合计                                                        211,828,030.95


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                        期末余额                                        期初余额
           账龄
                             金额                    比例                      金额                       比例

1 年以内                    155,391,205.94                    76.06%          192,855,786.62                      81.60%

1至2年                       41,545,460.80                    20.34%           36,720,066.09                      15.54%

2至3年                        7,121,277.29                     3.49%            1,461,179.18                       0.62%

3 年以上                          220,428.79                   0.11%            5,290,107.00                       2.24%


                                                                                                                       76
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合计                             204,278,372.82              --                      236,327,138.89            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    账龄超过1年且金额重要的预付款项主要原因系设备工装类制造周期较长所致。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称                                  期末余额                    账龄             占预付款项期末余额合计数的比例(%)
秦皇岛威卡威佛吉亚                        22,222,713.38              1年以内                          10.87
东莞市慧江平成机械有限公司                12,640,000.00           1年以内/1-2年                       6.19
宁波方正汽车模具股份有限公司              10,288,210.00           1年以内/1-2年                       5.04
苏州新长光热能科技有限公司                 9,250,000.00           1年以内/1-3年                       4.53
余姚市中天塑模有限公司                     9,064,134.61           1年以内/1-2年                       4.44
合计                                      63,465,057.99                                               31.07


7、其他应收款

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                  期末余额                                期初余额

其他应收款                                                          770,517,417.32                            58,302,374.23

合计                                                                770,517,417.32                            58,302,374.23


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位: 元

               款项性质                              期末账面余额                               期初账面余额

股权转让款                                                          700,000,000.00

厂房土地转让款                                                       50,000,000.00                            50,000,000.00

押金、保证金                                                         15,301,169.16                             6,071,832.53

应退反倾销税款                                                        4,537,304.48                             4,537,304.48

代垫款项                                                              1,036,117.69                               217,525.68

备用金                                                                  329,560.28                               239,969.24

其他                                                                    324,032.96                                  52,410.00

合计                                                                771,528,184.57                            61,119,041.93

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                     单位: 元

                               第一阶段              第二阶段                        第三阶段
         坏账准备                                                                                              合计
                           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失



                                                                                                                            77
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                            用损失              (未发生信用减值)          (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额       2,726,865.22                    37,392.48                     52,410.00            2,816,667.70

2019 年 1 月 1 日余额在
                             ——                    ——                          ——                        ——
本期

本期计提                         27,327.73               862,157.04                       31,480.00              920,964.77

本期转回                    2,726,865.22                                                                       2,726,865.22

2019 年 6 月 30 日余额           27,327.73               899,549.52                       83,890.00            1,010,767.25

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                   单位: 元

                          账龄                                                        期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                        769,076,218.35

1 年以内                                                                                                   769,076,218.35

1至2年                                                                                                           216,647.43

2至3年                                                                                                         1,949,443.60

3 年以上                                                                                                         285,875.19

  3至4年                                                                                                         49,852.20

  4至5年                                                                                                         50,100.00

  5 年以上                                                                                                       185,922.99

合计                                                                                                       771,528,184.57

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                   单位: 元

                                                                本期变动金额
           类别              期初余额                                                                     期末余额
                                                       计提                     收回或转回

按组合计提坏账准备的
                                 2,816,667.70               920,964.77             2,726,865.22                1,010,767.25
其他应收账款

合计                             2,816,667.70               920,964.77             2,726,865.22                1,010,767.25

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末余 坏账准备期末
           单位名称          款项的性质            期末余额              账龄
                                                                                       额合计数的比例             余额

北京致云资产管理有限公司 股权转让款               560,000,000.00 1 年以内                             72.58%

无锡泓亿商务管理有限公司 股权转让款               140,000,000.00 1 年以内                             18.15%

北京市大兴区财政局-北商   厂房土地转让款           50,000,000.00 1 年以内                             6.48%


                                                                                                                          78
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科技服务(北京)有限公司

国际债券与海事经济有限公
                            清关担保金                10,349,100.00 1 年以内                           1.34%


美国海关                    退税                       4,537,304.48 1 年以内                           0.59%

合计                                --                764,886,404.48       --                        99.14%


8、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                     期末余额                                               期初余额
       项目
                  账面余额           跌价准备            账面价值        账面余额           跌价准备            账面价值

原材料          407,311,892.67           787,359.25 406,524,533.42 426,345,100.33             760,160.90 425,584,939.43

在产品          219,841,734.95           952,374.09 218,889,360.86 200,347,325.25             707,928.87 199,639,396.38

库存商品        467,595,655.05      33,951,104.11 433,644,550.94 621,902,892.29            17,359,952.50 604,542,939.79

委托加工物资           168,897.77                         168,897.77       390,762.46                             390,762.46

                1,094,918,180.                        1,059,227,342. 1,248,986,080.                        1,230,158,038.
合计                                35,690,837.45                                          18,828,042.27
                              44                                    99                33                                   06

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元

                                             本期增加金额                       本期减少金额
       项目       期初余额                                                                                      期末余额
                                         计提              其他          转回或转销           其他

原材料                 760,160.90        29,400.33                           2,201.98                             787,359.25

在产品                 707,928.87        250,904.44                          6,459.22                             952,374.09

库存商品         17,359,952.50      18,346,414.50                        1,755,262.89                          33,951,104.11

合计             18,828,042.27      18,626,719.27                        1,763,924.09                          35,690,837.45


9、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


                                                                                                                            79
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                                                                                                                  单位: 元

                   项目                                   期末余额                                期初余额

待抵扣待认证进项税                                                   91,827,865.11                       197,015,516.11

预缴所得税                                                            3,305,555.27                           12,832,313.82

待摊费用                                                              1,389,514.45                              610,969.71

合计                                                                 96,522,934.83                       210,458,799.64


10、长期股权投资

                                                                                                                  单位: 元

                                                        本期增减变动
           期初余额                                                                                    期末余额
被投资单                                   权益法下                       宣告发放                                减值准备
           (账面价                                    其他综合 其他权益              计提减值          (账面价
     位                追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他              期末余额
             值)                                      收益调整    变动                 准备              值)
                                            资损益                         或利润

一、合营企业

秦皇岛比 41,549,1                          -1,341,3                                                    40,207,8
亚             54.46                          37.49                                                       16.97

秦皇岛威
           65,449,1                        8,709,34                                                    74,158,5
卡威佛吉
               76.44                           6.00                                                       22.44


           62,799,0                        10,895,8                                                    73,694,8
无锡比亚
               49.18                          32.67                                                       81.85

           169,797,                        18,263,8                                                    188,061,
小计
             380.08                           41.18                                                      221.26

二、联营企业

           160,956,             160,956,
无锡星亿
             462.28               462.28

深圳五洲 730,529,                          -39,728,                                                    690,800,
龙           223.78                          907.76                                                      316.02

长春新能 156,742,                          -686,186                                                    156,056,
源           711.81                             .89                                                      524.92

           830,589,                        -15,143,                                                    815,446,
江苏卡威
             564.88                          077.91                                                      486.97

           536,384,             536,384,
宁波京威
             324.25               324.25

正道京威 20,001,4               20,001,4
控股           05.96               05.96

小计       2,435,20             717,342, -55,558,                                                      1,662,30



                                                                                                                         80
                                                       北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


            3,692.96          192.49     172.56                                           3,327.91

            2,605,00        717,342, -37,294,                                             1,850,36
合计
            1,073.04          192.49     331.38                                           4,549.17

其他说明
     本公司转让所持有的无锡星亿、长春新能源、宁波京威、正道京威控股公司的股权详见附注(十四)、其他重要事项。


11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位: 元

           项目           房屋、建筑物            土地使用权           在建工程                合计

一、账面原值

1.期初余额                    45,751,999.05         18,392,791.64                             64,144,790.69

2.本期增加金额                 1,043,210.54                                                    1,043,210.54

(1)外购

(2)存货\固定资产\在
                               1,043,210.54                                                    1,043,210.54
建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                    46,795,209.59         18,392,791.64                             65,188,001.23

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额                     2,057,203.29            907,366.95                              2,964,570.24

2.本期增加金额                 1,082,611.32            184,502.34                              1,267,113.66

(1)计提或摊销                1,082,611.32            184,502.34                              1,267,113.66

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                     3,139,814.61          1,091,869.29                              4,231,683.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提


                                                                                                            81
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3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                  43,655,394.98          17,300,922.35                                     60,956,317.33

2.期初账面价值                  43,694,795.76          17,485,424.69                                     61,180,220.45


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                               单位: 元

                  项目                                账面价值                            未办妥产权证书原因

子公司经营用厂房、土地                                           43,655,394.98 尚在办理


12、固定资产

                                                                                                               单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

固定资产                                                   2,182,664,720.04                         2,196,836,758.01

固定资产清理                                                         37,556.03

合计                                                       2,182,702,276.07                         2,196,836,758.01


(1)固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

       项目              房屋建筑物        机器设备              运输设备        办公设备及其他            合计

一、账面原值:

  1.期初余额             857,671,818.45 1,983,600,105.18         10,491,317.48     36,641,185.74 2,888,404,426.85

  2.本期增加金额         16,461,097.19    130,746,281.69            925,554.90     10,017,518.51      158,150,452.29

    (1)购置             3,316,796.12     96,425,525.64            925,554.90     10,017,518.51      110,685,395.17

    (2)在建工程
                         13,144,301.07     34,320,756.05                                                 47,465,057.12
转入

    (3)企业合并
增加



                                                                                                                     82
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  3.本期减少金额         1,586,859.39     55,578,243.78          171,675.71           4,634.98   57,341,413.86

     (1)处置或报
                                          50,043,443.78          171,675.71           4,634.98   50,219,754.47


(2)其他                1,586,859.39      5,534,800.00                                           7,121,659.39

  4.期末余额            872,546,056.25 2,058,768,143.09       11,245,196.67    46,654,069.27 2,989,213,465.28

二、累计折旧

  1.期初余额            71,957,179.17    601,564,919.79        6,331,781.70    11,713,788.18     691,567,668.84

  2.本期增加金额        20,742,000.44    101,904,653.05          634,718.10     3,246,471.66     126,527,843.25

     (1)计提          20,742,000.44    101,904,653.05          634,718.10     3,246,471.66     126,527,843.25



  3.本期减少金额                          11,382,178.15          160,185.47           4,403.23   11,546,766.85

     (1)处置或报
                                          10,929,515.92          160,185.47           4,403.23   11,094,104.62


(2)其他                                    452,662.23                                             452,662.23

  4.期末余额            92,699,179.61    692,087,394.69        6,806,314.33    14,955,856.61     806,548,745.24

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

     (1)计提



  3.本期减少金额

     (1)处置或报




  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值        779,846,876.64 1,366,680,748.40        4,438,882.34    31,698,212.66 2,182,664,720.04

  2.期初账面价值        785,714,639.28 1,382,035,185.39        4,159,535.78    24,927,397.56 2,196,836,758.01


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                       单位: 元

                 项目                              账面价值                       未办妥产权证书的原因

子公司经营用房屋建筑物                                      543,973,746.91 尚在办理




                                                                                                              83
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(3)固定资产清理

                                                                                                                           单位: 元

                      项目                                      期末余额                                 期初余额

机器设备                                                                       37,556.03                                      0.00

合计                                                                           37,556.03


13、在建工程

                                                                                                                           单位: 元

                      项目                                      期末余额                                 期初余额

在建工程                                                                   49,270,474.13                            63,870,304.67

合计                                                                       49,270,474.13                            63,870,304.67


(1)在建工程情况

                                                                                                                           单位: 元

                                             期末余额                                             期初余额
          项目
                           账面余额          减值准备           账面价值           账面余额       减值准备           账面价值

基建工程                  26,920,445.47                        26,920,445.47    21,514,457.87                       21,514,457.87

机器设备                  19,177,351.25                        19,177,351.25    20,337,261.35                       20,337,261.35

涂装生产线                                                                      19,771,681.20                       19,771,681.20

信息系统建设                                                                       1,665,332.98                      1,665,332.98

其他                       3,172,677.41                         3,172,677.41         581,571.27                          581,571.27

合计                      49,270,474.13                        49,270,474.13    63,870,304.67                       63,870,304.67


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                           单位: 元

                                             本期转                        工程累                      其中:本
                                                       本期其                                 利息资              本期利
项目名                    期初余    本期增   入固定              期末余    计投入    工程进            期利息               资金来
             预算数                                    他减少                                 本化累              息资本
     称                     额      加金额   资产金                额      占预算      度              资本化                 源
                                                        金额                                  计金额              化率
                                               额                           比例                        金额

基建工       710,260 21,514, 15,469, 9,808,7 254,716 26,920,
                                                                            96.70% 96.70%
程           ,000.00       457.87   491.09    86.51       .98     445.47

涂装生       23,300, 19,771,                 19,771,
                                                                            99.73% 100.00%
产线             000.00    681.20             681.20

信息系       14,420, 1,665,3                 1,665,3
                                                                            97.96% 100.00%
统建设           000.00     32.98             32.98


                                                                                                                                   84
                                                          北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


           747,980 42,951, 15,469, 31,245, 254,716 26,920,
合计                                                            --        --                                --
           ,000.00    472.05   491.09   800.69   .98   445.47


14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                       单位: 元

       项目          土地使用权         专利权     非专利技术           软件         商标权          合计

一、账面原值

     1.期初余额 198,631,923.51                    48,954,737.43      18,243,716.13   430,313.24 266,260,690.31

     2.本期增加
                                                                      2,143,050.47    22,641.51    2,165,691.98
金额

       (1)购置                                                        477,717.49    22,641.51      500,359.00

       (2)内部
研发

       (3)企业
合并增加

(2)在建工程转
                                                                      1,665,332.98                 1,665,332.98


  3.本期减少金
                                                                        57,435.96                    57,435.96


       (1)处置                                                        57,435.96                    57,435.96



     4.期末余额 198,631,923.51                    48,954,737.43      20,329,330.64   452,954.75 268,368,946.33

二、累计摊销

     1.期初余额      12,935,940.62                15,493,047.62       8,027,589.74                36,456,577.98

     2.本期增加
                      1,791,172.48                 1,206,236.86       1,094,915.33                 4,092,324.67
金额

       (1)计提      1,791,172.48                 1,206,236.86       1,094,915.33                 4,092,324.67



     3.本期减少
                                                                        43,076.97                    43,076.97
金额

       (1)处置                                                        43,076.97                    43,076.97



     4.期末余额      14,727,113.10                16,699,284.48       9,079,428.10                40,505,825.68

三、减值准备



                                                                                                                 85
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    1.期初余额

    2.本期增加
金额

       (1)计提



    3.本期减少
金额

   (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面
                    183,904,810.41                   32,255,452.95   11,249,902.54         452,954.75 227,863,120.65
价值

    2.期初账面
                    185,695,982.89                   33,461,689.81   10,216,126.39         430,313.24 229,804,112.33
价值


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                            单位: 元

                   项目                               账面价值                        未办妥产权证书的原因

土地                                                             9,733,649.59 尚在办理


15、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                            单位: 元

被投资单位名称或形成
                             期初余额             本期增加                      本期减少                期末余额
       商誉的事项

                          366,969,839.8
吉林华翼                                                                                              366,969,839.87
                                        7

                          366,969,839.8
合计                                                                                                  366,969,839.87
                                        7


16、长期待摊费用

                                                                                                            单位: 元

       项目               期初余额          本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额          期末余额

固定资产改良支出          16,639,968.48      12,755,924.51       6,054,708.05                          23,341,184.94


                                                                                                                   86
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合计                     16,639,968.48    12,755,924.51        6,054,708.05                           23,341,184.94


17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                           单位: 元

                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异      递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                    35,690,837.45         8,860,250.27            31,031,870.91            7,690,152.61

坏账准备                         2,787,728.60             684,874.14

交易性金融资产公允价
                                 6,831,000.00         1,707,750.00
值变动

无形资产摊销                     1,391,655.44             347,913.86           1,433,573.11              358,393.28

预提费用                        35,570,893.20         8,892,723.30            35,570,893.19            8,892,723.30

可弥补亏损                      20,231,419.10         5,057,854.78            71,746,126.84           17,936,531.71

合计                           102,503,533.79        25,551,366.35            139,782,464.05          34,877,800.90


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                           单位: 元

                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异      递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                37,891,835.09         8,817,352.01            41,080,572.43            9,497,705.20
产评估增值

合计                            37,891,835.09         8,817,352.01            41,080,572.43            9,497,705.20


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                           单位: 元

                  项目                              期末余额                               期初余额

抵押借款                                                     275,000,000.00

保证借款                                                     114,013,359.53

信用借款                                                     200,000,000.00                        426,668,121.00

短期借款应付利息                                                 698,480.24

合计                                                         589,711,839.77                        426,668,121.00



                                                                                                                  87
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19、应付票据

                                                                                                     单位: 元

                种类                           期末余额                              期初余额

商业承兑汇票                                              29,764,916.87

银行承兑汇票                                              36,129,639.58                         34,526,822.90

合计                                                      65,894,556.45                         34,526,822.90

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                              期初余额

1 年以内                                              967,137,998.21                         1,194,101,483.94

1-2 年                                                138,099,254.08                            14,760,269.63

2-3 年                                                     3,559,312.13                          1,369,613.50

3 年以上                                                   4,228,064.06                          4,134,697.56

合计                                                1,113,024,628.48                         1,214,366,064.63


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因

秦皇岛方华机械科技有限公司                                67,434,292.99 未到合同约定付款期

秦皇岛方华埃西姆机械有限公司                              41,102,718.13 未到合同约定付款期

宁波方正汽车模具有限公司                                   4,598,000.00 未到合同约定付款期

余姚市中天塑模有限公司                                     4,232,000.00 未到合同约定付款期

吉林省福正汽车零部件有限公司                               3,256,720.00 未到合同约定付款期

合计                                                  120,623,731.12                    --


21、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否




                                                                                                            88
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(1)预收款项列示

                                                                                                 单位: 元

                  项目                    期末余额                               期初余额

1 年以内                                             2,719,891.11                            9,975,548.03

1-2 年                                                 110,225.23                              95,225.23

2-3 年                                                 100,666.66                              153,166.66

3 年以上                                               179,340.00                              137,410.00

合计                                                 3,110,123.00                           10,361,349.92


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                 单位: 元

           项目          期初余额         本期增加              本期减少                期末余额

一、短期薪酬              55,578,637.51   440,049,073.30            449,440,430.67          46,187,280.14

二、离职后福利-设定提
                           2,916,720.10    55,525,438.07            56,645,792.33            1,796,365.84
存计划

三、辞退福利                  44,800.00     3,819,240.98             3,864,040.98

合计                      58,540,157.61   499,393,752.35            509,950,263.98          47,983,645.98


(2)短期薪酬列示

                                                                                                 单位: 元

           项目          期初余额         本期增加              本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                          46,215,420.46   371,969,071.56            378,189,223.08          39,995,268.94
补贴

2、职工福利费              4,450,090.50     9,088,715.89            10,263,538.08            3,275,268.31

3、社会保险费              1,268,570.58    17,694,246.59            17,964,032.87              998,784.30

    其中:医疗保险费       1,071,746.72    12,808,376.88            13,039,021.64              841,101.96

            工伤保险费        95,154.05     2,679,983.56             2,698,511.33              76,626.28

            生育保险费       101,669.81     1,992,635.13             2,013,248.88              81,056.06

补充医疗保险                                  213,251.02               213,251.02

4、住房公积金                  2,988.02    34,510,450.48            34,513,072.50                  366.00

5、工会经费和职工教育
                           3,641,567.95     6,786,588.78             8,510,564.14            1,917,592.59
经费

合计                      55,578,637.51   440,049,073.30            449,440,430.67          46,187,280.14


                                                                                                        89
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(3)设定提存计划列示

                                                                                                 单位: 元

           项目          期初余额         本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险            2,716,259.31    53,580,931.07             54,677,048.62           1,620,141.76

2、失业保险费                200,460.79     1,944,507.00              1,968,743.71             176,224.08

合计                       2,916,720.10    55,525,438.07             56,645,792.33           1,796,365.84


23、应交税费

                                                                                                 单位: 元

                  项目                    期末余额                               期初余额

土地增值税                                           28,233,891.80                          28,250,716.91

契税                                                  7,320,176.28                           7,320,176.28

企业所得税                                            6,472,550.59                           5,376,434.47

房产税                                                1,234,105.28                             854,187.72

个人所得税                                              533,374.32                             572,222.20

增值税                                                  89,309.76                              377,186.41

教育费附加                                               4,511.05                              148,420.91

城市维护建设税                                           6,315.48                              97,286.06

其他税费                                                444,588.67                           1,308,219.58

合计                                                 44,338,823.23                          44,304,850.54


24、其他应付款

                                                                                                 单位: 元

                  项目                    期末余额                               期初余额

应付利息                                                                                    27,294,388.80

应付股利                                             58,800,000.00                          51,782,400.00

其他应付款                                     1,029,064,001.45                       1,052,268,518.28

合计                                           1,087,864,001.45                       1,131,345,307.08


(1)应付利息

                                                                                                 单位: 元

                  项目                    期末余额                               期初余额

公司债券利息                                                                                26,250,000.00



                                                                                                        90
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短期借款应付利息                                                                                 1,044,388.80

合计                                                                                            27,294,388.80


(2)应付股利

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

普通股股利                                                  58,800,000.00                       51,782,400.00

合计                                                        58,800,000.00                       51,782,400.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    其中有应付中环投资2017年分红28,800,000.00元超过1年未支付,因股东中环投资为支持公司发展和经营,缓解公司融
资压力尚未收取。


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

关联方资金往来                                         1,027,000,000.00                   1,047,000,000.00

代付五险一金                                                 1,055,057.41                        1,600,073.60

审计费                                                                                             990,566.05

其他                                                         1,008,944.04                        2,677,878.63

合计                                                   1,029,064,001.45                   1,052,268,518.28

其他说明
    其中:关联方资金往来应付余额10.27亿元,为股东中环投资支持公司发展和经营、缓解公司融资压力而无偿出借且本
期末尚未清偿余额。


25、一年内到期的非流动负债

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

一年内到期的应付债券                                                                        499,117,753.87

合计                                                                                        499,117,753.87


26、其他流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                     单位: 元


                                                                                                            91
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                     项目                                        期末余额                                    期初余额

政府补助                                                                                                                     382,666.67

合计                                                                                                                         382,666.67

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                                               单位: 元

                                                                                按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                       本期偿还            期末余额
                                                                                 提利息       销

17 京威    500,000, 2017.4.1                   494,339, 499,117,                11,250,0 882,246.
                                   3年                                                                  500,000,000.00               0.00
债            000.00 9                           622.46      753.87                00.00           13


27、递延收益

                                                                                                                               单位: 元

       项目                  期初余额               本期增加                本期减少              期末余额              形成原因

政府补助                     3,443,999.96                382,666.67           191,333.34          3,635,333.29

合计                         3,443,999.96                382,666.67           191,333.34          3,635,333.29               --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                               单位: 元

                                               本期计入营
                                 本期新增补                   本期计入其 本期冲减成                                         与资产相关/
 负债项目         期初余额                     业外收入金                                   其他变动         期末余额
                                   助金额                     他收益金额 本费用金额                                         与收益相关
                                                    额

               3,443,999.9                                                                               3,635,333.2
土地返还款                                     191,333.34                                   382,666.67                      与资产相关
                             6                                                                                          9

               3,443,999.9                                                                               3,635,333.2
合计                                           191,333.34                                   382,666.67
                             6                                                                                          9


28、股本

                                                                                                                                  单位:元

                                                                 本次变动增减(+、-)
                      期初余额                                                                                          期末余额
                                         发行新股         送股        公积金转股           其他         小计

股份总数          1,500,000,000.00                                                                                1,500,000,000.00


29、资本公积

                                                                                                                               单位: 元

           项目                     期初余额                     本期增加                 本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)              1,283,071,021.80                                                                1,283,071,021.80



                                                                                                                                         92
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其他资本公积                  367,813,311.10          22,427,765.75                                   390,241,076.85

合计                        1,650,884,332.90          22,427,765.75                               1,673,312,098.65

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   注:本期其他资本公积变动系因中环投资无偿向公司提供资金支持本期按同期贷款利率计提利息导致。


30、盈余公积

                                                                                                               单位: 元

           项目              期初余额                本期增加                 本期减少                期末余额

法定盈余公积                  347,312,471.55                                                          347,312,471.55

其他                           1,431,494.19                                                             1,431,494.19

合计                          348,743,965.74                                                          348,743,965.74


31、未分配利润

                                                                                                               单位: 元

                     项目                                     本期                              上期

调整前上期末未分配利润                                          1,633,112,003.42                  1,700,242,085.63

调整后期初未分配利润                                            1,633,112,003.42                  1,700,242,085.63

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               -176,312,900.64                       91,226,808.40

减:提取法定盈余公积                                                                                   62,356,894.84

    应付普通股股利                                                   30,000,000.00                     95,999,995.77

期末未分配利润                                                  1,426,799,102.78                  1,633,112,003.42


32、营业收入和营业成本

                                                                                                               单位: 元

                                        本期发生额                                       上期发生额
           项目
                               收入                    成本                     收入                    成本

主营业务                    1,563,402,034.58     1,427,195,215.02            2,743,862,842.40     2,291,476,159.29

其他业务                      144,478,611.49          87,407,202.39            169,397,475.84          96,878,483.45

合计                        1,707,880,646.07     1,514,602,417.41            2,913,260,318.24     2,388,354,642.74

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


33、税金及附加

                                                                                                               单位: 元



                                                                                                                     93
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                 项目                          本期发生额                          上期发生额

房产税                                                      4,433,920.73                        6,415,955.72

印花税                                                      1,080,627.65                        3,136,616.65

土地使用税                                                  1,046,376.71                        1,967,450.70

城市维护建设税                                                381,351.39                    11,131,987.31

教育费附加                                                    246,606.29                    10,862,638.05

车船税                                                          6,430.00                          15,610.37

其他                                                          171,424.64                        2,003,461.58

合计                                                        7,366,737.41                    35,533,720.38

其他说明:
   本期城市维护建设税和教育费附加较上期降幅较大,因2018年处置不动产缴纳增值税较大所致。


34、销售费用

                                                                                                    单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

运输费用                                                 33,869,141.08                      44,855,448.30

职工薪酬                                                 15,759,291.80                      23,846,965.00

包装费用                                                    6,178,537.88                    19,991,469.40

仓储费用                                                    4,780,864.97                        6,081,153.52

其他                                                     26,845,305.33                      18,840,418.22

合计                                                     87,433,141.06                     113,615,454.44


35、管理费用

                                                                                                    单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

职工薪酬                                                 74,851,317.23                     331,025,422.82

办公及差旅费                                             21,969,445.49                      52,783,783.28

中介机构费                                                  2,733,972.72                        7,438,617.82

其他                                                        3,795,246.08                        7,042,968.72

合计                                                    103,349,981.52                     398,290,792.64

其他说明:

   注:本期管理费用中职工薪酬较上期降幅较大,主要为上年同期北京生产基地搬迁一次性支付给职工的补偿金的额度较
大所致。




                                                                                                           94
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36、研发费用

                                                                                                    单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

职工薪酬                                                35,948,094.20                       54,249,180.64

开发费                                                  10,427,315.74                       20,751,966.46

材料                                                        4,786,124.04                    24,162,537.91

折旧与摊销费                                                  125,629.55                        3,141,130.77

其他                                                        1,027,500.45                    26,464,874.78

合计                                                    52,314,663.98                      128,769,690.56


37、财务费用

                                                                                                    单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

利息支出                                                47,210,489.02                      120,191,093.50

减:利息收入                                                  489,310.89                        1,335,911.81

加:汇兑损失                                                  955,811.49                        1,307,642.19

加:其他支出                                                2,427,556.19                        2,132,197.94

合计                                                    50,104,545.81                      122,295,021.82

其他说明:
   本期利息支出较上期降幅较大系本期融资规模较上期减少所致。


38、其他收益

                                                                                                    单位: 元

           产生其他收益的来源                  本期发生额                          上期发生额

政府补助                                                      106,039.40                          291,586.98

个税返还                                                      139,270.48

合计                                                          245,309.88                          291,586.98


39、投资收益

                                                                                                    单位: 元

                   项目                           本期发生额                        上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                 -37,294,331.38                -52,783,762.12

处置长期股权投资产生的投资收益                                 2,657,807.51

合计                                                         -34,636,523.87                -52,783,762.12


                                                                                                           95
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40、信用减值损失

                                                                                                            单位: 元

                     项目                          本期发生额                               上期发生额

应收账款坏账损失                                                  663,060.09

其他应收款坏账损失                                              1,805,900.45

合计                                                            2,468,960.54


41、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                            单位: 元

                     项目                          本期发生额                               上期发生额

一、坏账损失                                                                                         -16,076,255.13

二、存货跌价损失                                             -17,153,610.60                          -7,801,182.52

合计                                                         -17,153,610.60                          -23,877,437.65


42、资产处置收益

                                                                                                            单位: 元

           资产处置收益的来源                      本期发生额                               上期发生额

固定资产及无形资产处置收益                                      1,893,499.28                         686,801,743.84

合计                                                            1,893,499.28                         686,801,743.84


43、营业外收入

                                                                                                            单位: 元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
              项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

政府补助                                   10,261,333.34                2,591,426.75                 10,261,333.34

违约赔偿收入                                  152,629.99                      71,636.90                   152,629.99

其他                                              716.30                  677,104.41                          716.30

合计                                       10,414,679.63                3,340,168.06                 10,414,679.63

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                            单位: 元

                                           发放 性质   补贴是否影    是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
            补助项目            发放主体
                                           原因 类型   响当年盈亏    殊补贴        额           额        与收益相关



                                                                                                                     96
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                                                            8,000,000.0
企业纾困资金                                                                             与收益相关
                                                                       0

                                                            1,170,000.0
扶持款                                                                                   与收益相关
                                                                       0

2017 年度招商奖励                                              690,000.00                与收益相关

政府扶持资金(土地返还)                                         191,333.34 191,333.34 与资产相关

现代产业发展资金                                               168,000.00                与收益相关

2018 年度现代产业发展配套资
                                                               42,000.00                 与收益相关


大兴区环境保护局关于燃气锅
                                                                            720,000.00 与收益相关
炉低氮改造补贴款

社保局稳岗补贴                                                              130,676.20 与收益相关

稳岗补贴                                                                    47,046.00 与收益相关

慈溪科技局宁波市第二批科技
                                                                            49,999.98 与资产相关
项目经费

经信局高成长技改补助                                                        87,030.00 与资产相关

财政扶持资金                                                                580,000.00 与收益相关

失业保险支持企业稳定岗位补
                                                                            200,697.00 与收益相关


专利补助款                                                                    7,950.00 与收益相关

财政扶持资金                                                                20,000.00 与收益相关

高校毕业生社保补助                                                          38,213.00 与收益相关

2016 年中东欧进口商品补助                                                   59,100.00 与收益相关

2018 东莞 RPO 招聘会补助                                                    25,000.00 与收益相关

2017 年岗前培训补贴                                                         20,000.00 与收益相关

2017 年第二批稳增促调专项补
                                                                            255,163.73 与收益相关


2017 年专利奖励                                                             146,000.00 与收益相关

2017 年工业技改投资专项项目
                                                                            13,217.50 与资产相关
奖励

                                                            10,261,333. 2,591,426.7
合计
                                                                      34             5


44、营业外支出

                                                                                            单位: 元

             项目             本期发生额          上期发生额           计入当期非经常性损益的金



                                                                                                      97
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                                                                                             额

非流动资产毁损报废损失                  1,569,101.54                  6,205,278.60                1,569,101.54

捐赠支出                                                                100,531.91

其他                                       96,068.35                    388,065.83                  96,068.35

合计                                    1,665,169.89                  6,693,876.34                1,665,169.89


45、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            本期发生额                          上期发生额

当期所得税费用                                            21,943,123.13                       98,816,566.75

递延所得税费用                                                8,646,081.36                   -11,835,531.83

合计                                                      30,589,204.49                       86,981,034.92


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                      单位: 元

                           项目                                              本期发生额

利润总额                                                                                    -145,723,696.15

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                              -36,430,924.04

子公司适用不同税率的影响                                                                           -318,938.85

调整以前期间所得税的影响                                                                          2,040,131.32

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                              22,005,309.12

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      55,769.36

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                              43,237,857.58
损的影响

所得税费用                                                                                    30,589,204.49


46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            本期发生额                          上期发生额

政府补助                                                  10,176,039.40                       23,676,588.67

代收社保、住房公积金款                                        1,019,383.00                        2,722,185.52


                                                                                                             98
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利息收入                                             474,901.54                       1,348,686.38

其他                                           10,304,543.01                      18,286,205.60

合计                                           21,974,866.95                      46,033,666.17


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                         上期发生额

运输费                                         11,841,081.25                      30,684,531.68

开发、服务费                                   16,052,346.80                      33,966,448.73

办公费                                         31,858,935.14                      23,815,784.77

仓储费                                             2,351,344.14                       8,083,186.92

差旅费                                             3,904,293.50                   10,460,569.82

中介机构费                                         3,218,994.70                       8,294,537.24

清关保证金                                     10,349,789.94

其他                                           22,844,789.93                      28,905,228.95

合计                                          102,421,575.40                     144,210,288.11


(3)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                         上期发生额

其他                                                                                     1,528.00

合计                                                                                     1,528.00


(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                         上期发生额

保函、贷款手续费                                     90,494.70                        1,758,571.22

其他                                                  1,150.00                          30,017.85

合计                                                 91,644.70                        1,788,589.07


47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                          单位: 元



                                                                                                 99
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                        补充资料                                 本期金额                 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                 --                       --

净利润                                                             -176,312,900.64          246,498,383.51

加:资产减值准备                                                     14,684,650.06           23,877,437.65

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      127,794,956.91          109,501,538.97

无形资产摊销                                                          4,092,324.67           13,402,431.01

长期待摊费用摊销                                                      6,054,708.05           16,135,049.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                     -1,893,499.28         -686,801,743.84
号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                1,569,101.54            6,205,278.60

财务费用(收益以“-”号填列)                                       46,840,028.32          121,493,951.56

投资损失(收益以“-”号填列)                                       34,636,523.87           52,783,762.12

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              9,326,434.55          -10,553,247.64

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                 -680,353.19         -1,282,284.19

存货的减少(增加以“-”号填列)                                    154,067,899.89         -239,424,591.70

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                          352,371,483.77          566,101,611.66

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                           27,005,960.65         -440,540,947.33

经营活动产生的现金流量净额                                          599,557,319.17         -222,603,370.44

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                             --                       --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                     --                       --

现金的期末余额                                                      206,516,603.90          551,395,990.95

减:现金的期初余额                                                  149,178,209.74          305,135,788.61

现金及现金等价物净增加额                                             57,338,394.16          246,260,202.34


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                    单位: 元

                           项目                                  期末余额                 期初余额

一、现金                                                            206,516,603.90          149,178,209.74

其中:库存现金                                                            39,059.19               100,844.15

      可随时用于支付的银行存款                                      206,477,544.71          149,077,365.59

三、期末现金及现金等价物余额                                        206,516,603.90          149,178,209.74

其他说明:


    注:“期末货币资金余额”和“期末现金及现金等价物余额”之间的差额28,927,253.30元,系本公司之子公司受限的
银行承兑汇票保证金。“期初货币资金余额”和“期初现金及现金等价物余额”之间的差额9,106,979.07元,系本公司之子
公司受限的银行承兑汇票保证金。

                                                                                                          100
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48、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                    单位: 元

                     项目                      期末账面价值                         受限原因

货币资金                                                28,927,253.30 缴存银行的银行承兑汇票保证金

应收票据                                                28,915,256.63 期末已用于质押的应收票据

应收款项融资                                             6,000,000.00 期末已用于质押的应收票据

固定资产                                               488,884,480.05 期末已用于抵押的固定资产

合计                                                   552,726,989.98                  --


49、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                    单位: 元

              项目          期末外币余额                       折算汇率            期末折算人民币余额

货币资金                           --                            --

其中:美元                                577,754.48 6.87470                                    3,971,888.72

       欧元                                56,249.48 7.81700                                      439,702.19

应收账款                           --                            --

其中:美元                              1,988,027.74 6.87470                                   13,667,094.30

       欧元                             1,428,319.64 7.81700                                   11,165,174.63

瑞典克朗                                   18,000.00 1.34890                                      24,280.20

其他应收款

其中:美元                              2,161,991.31 6.87470                                   14,863,041.66

应付账款

其中:美元                                902,475.90 6.87470                                    6,204,251.07

欧元                                    2,758,031.38 7.81700                                   21,559,531.30


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


50、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                    单位: 元


                                                                                                          101
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              种类                   金额                          列报项目                计入当期损益的金额

社保局稳岗补贴                               106,039.40 其他收益                                      106,039.40

企业纾困资金                            8,000,000.00 营业外收入                                     8,000,000.00

扶持款                                  1,170,000.00 营业外收入                                     1,170,000.00

2017 年度招商奖励                            690,000.00 营业外收入                                    690,000.00

政府扶持资金(土地返还)                       191,333.34 营业外收入                                    191,333.34

现代产业发展资金                             168,000.00 营业外收入                                    168,000.00

2018 年度现代产业发展配套
                                             42,000.00 营业外收入                                      42,000.00
资金

合计                                   10,367,372.74                                               10,367,372.74


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如:新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本报告期内,本公司之子公司完成注销手续,自注销日不纳入本公司合并范围之内,详见如下:
子公司名称                                                                        注销时间
成都华翼汽车零部件有限公司(简称成都华翼)                                     2019年6月14日


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                              持股比例
  子公司名称         主要经营地   注册地           业务性质                                          取得方式
                                                                      直接               间接



                                                                                                                102
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秦皇岛威卡威     秦皇岛           秦皇岛           生产销售                 100.00%                    同一控制合并

吉林威卡威       吉林             吉林             生产销售                 100.00%                    设立

烟台威卡威       烟台             烟台             生产销售                 100.00%                    设立

无锡威卡威       无锡             无锡             生产销售                 100.00%                    设立

长春威卡威       长春             长春             生产销售                 100.00%                    设立

成都威卡威       成都             成都             生产销售                 100.00%                    设立

佛山威卡威       佛山             佛山             生产销售                 100.00%                    设立

吉林华翼         长春             长春             生产销售                 100.00%                    非同一控制合并

吉林华翼盛       长春             长春             生产销售                 100.00%                    非同一控制合并

佛山华翼         佛山             佛山             生产销售                 100.00%                    非同一控制合并


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                 持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地            注册地       业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                               直接              间接
                                                                                                          计处理方法

秦皇岛比亚       秦皇岛           秦皇岛           生产销售                  50.00%                    权益法核算

秦皇岛威卡威佛
                 秦皇岛           秦皇岛           生产销售                  50.00%                    权益法核算
吉亚

无锡比亚         无锡             无锡             生产销售                  50.00%                    权益法核算

深圳五洲龙       深圳             深圳             生产销售                  38.40%                    权益法核算

长春新能源       长春             长春             生产销售                  35.00%                    权益法核算

江苏卡威         丹阳             丹阳             生产销售                  35.00%                    权益法核算


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                              单位: 元

                                期末余额/本期发生额                                 期初余额/上期发生额

                                  秦皇岛威卡威佛                                      秦皇岛威卡威佛
                   秦皇岛比亚                         无锡比亚         秦皇岛比亚                         无锡比亚
                                          吉亚                                              吉亚

流动资产          55,108,115.98 161,684,319.03 106,921,843.76         60,672,943.20 178,309,000.95      90,903,907.15

其中:现金和现
                   1,679,295.92    26,997,111.49    22,729,928.85     26,374,271.92     8,211,689.20    24,481,321.06
金等价物

非流动资产        26,776,201.88    56,710,463.44    85,248,845.17     25,549,893.28    49,272,639.62    87,605,015.98

资产合计          81,884,317.86 218,394,782.47 192,170,688.93         86,222,836.48 227,581,640.57 178,508,923.13



                                                                                                                       103
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流动负债            1,468,683.90   70,077,737.60      44,780,925.25       3,124,527.55      96,683,287.70         52,910,824.79

负债合计            1,468,683.90   70,077,737.60      44,780,925.25       3,124,527.55      96,683,287.70         52,910,824.79

归属于母公司股
                   80,415,633.96 148,317,044.87 147,389,763.68           83,098,308.93 130,898,352.87 125,598,098.34
东权益

按持股比例计算
                   40,207,816.97   74,158,522.44      73,694,881.85      41,549,154.46      65,449,176.44         62,799,049.18
的净资产份额

对合营企业权益
                   40,207,816.97   74,158,522.44      73,694,881.85      41,549,154.46      65,449,176.44         62,799,049.18
投资的账面价值

营业收入            4,434,720.04 133,538,314.14       82,597,636.39      57,012,230.28 119,257,224.77

财务费用              -23,140.25      -86,719.62         -45,627.44           -32,586.70         102,338.40

所得税费用                          5,806,230.67       7,265,952.60

净利润             -2,682,674.97   17,418,692.00      21,791,665.34      -9,510,267.84      11,278,868.41

综合收益总额       -2,682,674.97   17,418,692.00      21,791,665.34      -9,510,267.84      11,278,868.41


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                       单位: 元

                         期末余额/本期发生额                                        期初余额/上期发生额

                 深圳五洲龙    长春新能源        江苏卡威         无锡星亿        深圳五洲龙     长春新能源         江苏卡威

               2,003,720,87 35,605,778.9 1,338,352,80 186,998,377. 2,004,138,50 107,947,824. 1,469,543,55
流动资产
                        3.88                4          6.15                  50          9.41             16              8.94

               673,267,803. 179,271,909. 399,019,689. 118,908,227. 691,600,275. 235,118,049. 395,694,440.
非流动资产
                          68            27                  08               47            31             34                   38

               2,676,988,67 214,877,688. 1,737,372,49 305,906,604. 2,695,738,78 343,065,873. 1,865,237,99
资产合计
                        7.56            21             5.23                  97          4.72             50              9.32

               1,886,712,92 75,262,722.3 1,635,030,35 165,960,809. 1,797,121,32 193,511,100. 1,687,558,43
流动负债
                        4.80                1          3.02                  31          2.07             16              4.62

               174,921,258.                     12,176,424.0                      179,802,270.                     45,158,043.2
非流动负债                                                       2,855,659.96                    7,979,273.46
                          36                                2                              95                                  8

               2,061,634,18 75,262,722.3 1,647,206,77 168,816,469. 1,976,923,59 201,490,373. 1,732,716,47
负债合计
                        3.16                1          7.04                  27          3.02             62              7.90

                                                28,860,443.6                                                       27,950,310.0
少数股东权益
                                                            8                                                                  4

归属于母公司 615,354,494. 139,614,965. 61,305,274.5 137,090,135. 718,815,191. 141,575,499. 104,571,211.
股东权益                  40            90                  1                70            70             88                   38

按持股比例计
               236,296,125. 48,865,238.0 21,456,846.0 65,803,265.1 276,025,033. 49,551,424.9 36,599,923.9
算的净资产份
                          85                7               8                3             60                 6                8



                                                                                                                               104
                                                         北京威卡威汽车零部件股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                551,490,237.               561,928,670. 56,916,134.1 551,490,237.                   561,928,670.
--商誉
                         71                         93              1                71                      93

                -96,986,047. 107,191,286. 232,060,969. 38,237,063.0 -96,986,047. 107,191,286. 232,060,969.
--其他
                         54           85            96              4                55        85            97

对联营企业权
                690,800,316. 156,056,524. 815,446,486. 160,956,462. 730,529,223. 156,742,711. 830,589,564.
益投资的账面
                         02           92            97             28                78        81            88
价值

                                           21,687,071.2 18,952,703.0 46,246,376.1                   66,128,247.6
营业收入        4,823,870.48
                                                     4              8                0                        0

                -103,460,697 -1,960,533.9 -43,962,103. -6,898,074.8 -69,951,241. -10,241,075. -81,670,268.
净利润
                        .30            8            94              1                86        02            62

                -103,460,697 -1,960,533.9 -43,962,103. -6,898,074.8 -69,951,241. -10,241,075. -81,670,268.
综合收益总额
                        .30            8            94              1                86        02            62


十、与金融工具相关的风险

    本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七、合并财务报表的
项目注释。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些
风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

    1、各类风险管理目标和政策


    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,
使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。


    (1)市场风险

    1)汇率风险

    本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关,除本公司及本公司的几个下属子公司以美元、欧元等进行采购和销售外,
本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,除下表所述资产及负债的美元余额、欧元余额和瑞典克
朗余额,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影
响。

项目                                                     2019年6月30日                    2018年12月31日
货币资金-美元                                                           577,754.48                           0.02
货币资金-欧元                                                           56,249.48                       53,077.58
应收账款-美元                                                       1,988,027.74                     3,438,659.34
应收账款-欧元                                                       1,428,319.64                     1,472,456.46
应收账款-瑞典克朗                                                       18,000.00
其他应收款-美元                                                     2,161,991.31                       661,991.31
应付账款-美元