众兴菌业:2019年半年度报告

天水众兴菌业科技股份有限公司                         2019 年半年度报告全文




                      天水众兴菌业科技股份有限公司

                               2019 年半年度报告




                                2019 年 08 月




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                               第一节 重要提示、目录和释义


      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

      公司负责人陶军、主管会计工作负责人李敏及会计机构负责人(会计主管

人员)董建军声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

      本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述等均不构成公司对广大投资

者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并应当理解

计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险,理性投资。

      公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事

种业、种植业务》的披露要求

      公司不存在对生产经营情况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的

风险因素,关于公司经营中可能面临的风险敬请查阅本报告“第四节 经营情况

讨论与分析”之 “十、公司面临的风险和应对措施”的部分内容。

      公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                 目         录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................... 6

第三节 公司业务概要 .......................................................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析............................................................................. 16

第五节 重要事项 ............................................................................................... 33

第六节 股份变动及股东情况............................................................................. 42

第七节 优先股相关情况 .................................................................................... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................... 49

第九节 公司债相关情况 .................................................................................... 51

第十节 财务报告 ............................................................................................... 57

第十一节 备查文件目录 ...................................................................................194




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                                         释       义


                  释义项            指                              释义内容

 公司、本公司、众兴菌业             指   天水众兴菌业科技股份有限公司

 众兴转债、可转债                   指   天水众兴菌业科技股份有限公司可转换公司债券

 中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会

 交易所、深交所                     指   深圳证券交易所

 保荐机构、保荐人、债券受托管理人   指   中国国际金融股份有限公司

 中审众环                           指   中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

 《公司法》                         指   《中华人民共和国公司法》

 《证券法》                         指   《中华人民共和国证券法》

 《公司章程》                       指   《天水众兴菌业科技股份有限公司章程》

 股东大会                           指   天水众兴菌业科技股份有限公司股东大会

 董事会                             指   天水众兴菌业科技股份有限公司董事会

 监事会                             指   天水众兴菌业科技股份有限公司监事会

 山东众兴                           指   山东众兴菌业科技有限公司

 江苏众友、江苏众兴                 指   江苏众友兴和菌业科技有限公司

 众兴高科                           指   陕西众兴高科生物科技有限公司

 陕西众兴                           指   陕西众兴菌业科技有限公司

 新乡星河                           指   新乡市星河生物科技有限公司

 昌宏农业                           指   眉山昌宏农业生物科技有限公司

 安阳众兴                           指   安阳众兴菌业科技有限公司

 武威众兴                           指   武威众兴菌业科技有限公司

 吉林众兴                           指   吉林省众兴菌业科技有限公司

 湖北众兴                           指   湖北众兴菌业科技有限公司

 五河众兴                           指   五河众兴菌业科技有限公司

 安徽众兴                           指   安徽众兴菌业科技有限公司

 众兴投资                           指   江苏众兴投资管理有限公司

 和正生物                           指   江苏和正生物科技有限公司

                                         食用菌是指可以食用的大型真菌,具有肉质或胶质的大型子实体,
 食用菌                             指
                                         又常称为蘑菇或食用蕈菌




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                                    金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌,又名金菇、构菌、朴蕈、毛柄
 金针菇                        指
                                    金钱菌等

                                    双孢蘑菇属于真菌门、担子菌亚门、担子菌纲、伞菌目、伞菌科,
 双孢菇、双孢蘑菇              指
                                    蘑菇属,又称口蘑、圆蘑菇、双孢蘑菇、白蘑菇、洋蘑菇等

 元、万元                      指   人民币元、人民币万元

 报告期、本报告期              指   2019 年 1-6 月

 上年同期                      指   2018 年 1-6 月




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                              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                         众兴菌业                        股票代码                      002772

 股票上市证券交易所               深圳证券交易所

 公司的中文名称                   天水众兴菌业科技股份有限公司

 公司的中文简称(如有)           众兴菌业

 公司的外文名称(如有)           Tianshui Zhongxing Bio-technology Co.,Ltd.

 公司的外文名称缩写(如有)       Zhongxing BioTech

 公司的法定代表人                 陶军


二、联系人和联系方式

                                              董事会秘书                                    证券事务代表

 姓名                          高博书                                        钱晓利

 联系地址                      甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区            甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区

 电话                          0938-2851611                                  0938-2851611

 传真                          0938-2855051                                  0938-2855051

 电子信箱                      gstszxjy@163.com                              gstszxjy@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期               上年同期              本报告期比上年同期增减

 营业收入(元)                              509,043,588.29         414,653,870.65                         22.76%

 归属于上市公司股东的净利润(元)             49,585,805.88            37,078,885.89                       33.73%

 归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                              32,686,406.68            15,342,188.50                      113.05%
 损益的净利润(元)

 经营活动产生的现金流量净额(元)            176,970,763.60            63,225,565.31                      179.90%

 基本每股收益(元/股)                                 0.1397                  0.1014                      37.77%

 稀释每股收益(元/股)                                 0.1397                  0.0993                      40.68%

 加权平均净资产收益率                                  1.87%                   1.42%                        0.45%

                                           本报告期末              上年度末             本报告期末比上年度末增减

 总资产(元)                              4,667,268,665.15        4,109,398,363.54                        13.58%

 归属于上市公司股东的净资产(元)          2,634,055,209.04        2,630,515,320.21                         0.13%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                      单位:人民币元

                         项目                                   金额                           说明

 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家                           直接记入当期损益的与收益相关的政
                                                                6,858,274.28
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                         府补助及递延收益摊销。

 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
                                                                                为提高资金使用效率,利用闲置资金
 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
                                                                9,638,504.13    进行现金管理购买的结构性存款或固
 负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
                                                                                定收益凭证产生的收益。
 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权


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 投资取得的投资收益

                                                                             违规扣款收入、对外捐赠等其他营业
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          408,411.31
                                                                             外收支项目。

        减:少数股东权益影响额(税后)                            5,790.52

 合计                                                        16,899,399.20                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                         第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


种业种植业

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     (一)主要业务
      公司是专业从事食用菌研发、生产与销售的工厂化现代农业企业。自成立以来,一直以现代生物技术为依托,以安全生
产为保障,致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品;目前已在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、
安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地,主要经营范围为食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售,微生物技术、生物工程技
术、农业新技术的研发、应用、研究、推广,农副土特产品的生产、加工及销售。
      (二)主要产品及用途
      本报告期内,公司主要食用菌产品为金针菇和双孢菇,其中金针菇产销量占80%以上。
      1、金针菇
      金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌,又名金菇、构菌、朴蕈、毛柄金钱菌等,因其菌柄细长,似金针菜而得名。在自然
界广为分布,中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江,南至云南,东起江苏,西
至新疆都适合其生长。其为菌藻地衣类食用菌,在人工栽培状态下从培养基中吸收有机物质,如蛋白质、碳水化合物、氨基
酸、维生素等。金针菇富含氨基酸,对促进智力发育及增强记忆力有裨益,有“益智菇”的称号;能够增强机体的生物活性,
促进体内新陈代谢,有利于食物中各种营养素的吸收和利用,有“一休菇”的美称;同时具有抑制血脂升高,降低胆固醇及
抗疲劳等功效。
      2、双孢菇
     双孢菇属于真菌门、担子菌亚门、担子菌纲、伞菌目、伞菌科,蘑菇属,又称口蘑、圆蘑菇、双孢蘑菇、白蘑菇、洋蘑
菇。欧美各国生产经营者常称之为普通栽培蘑菇或纽扣蘑菇。双孢蘑菇是世界性栽培和消费的菇类,有“世界菇"之称,可
鲜销、罐藏、盐渍;双孢蘑菇的菌丝还作为制药的原料;双孢蘑菇含有人体必须的6种氨基酸、维生素B1、维生素B2、维生
素C、维生素PP、维生素D等,其营养价值是蔬菜和水果的4-12倍,享有“保健食品”和“素中之王”美称;双孢蘑菇所含的
酪氨酶能溶解一定的胆固醇,对降低血压有一定的作用;多糖的醌类化合物与巯基结合,可抑制脱氧核糖核酸合成,在医学
上,有抑制肿瘤细胞活性的作用。

      (三)报告期内主要的业绩驱动因素

       1、本报告期,食用菌行业整体发展平稳,二季度产品市场销售状况较上年同期有所好转。
       2、公司在产品质量、市场营销等方面加强管理,本报告期内取得了较好的经营业绩。2019年1-6月,公司实现营业总
收入509,043,588.29元,同比增长22.76%;实现归属于上市公司股东的净利润49,585,805.88元,同比增长33.73%,实现归
属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润32,686,406.68元,同比增长113.05%。
       3、随着武威众兴基地“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”一期基本满产,安阳众兴基地“年产2
万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目”建成投产,公司食用菌产品产量增加。
       4、公司加强成本控制、促进技术创新、提高产品质量、深化市场营销,注重在生产规模不断扩大的同时保持管理水平
的先进性,提高公司市场竞争力。

      (四)公司主要经营模式

       1、采购模式


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   (1)采购物
      生产金针菇所需的原材料包括米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮等,以及包装箱、塑料膜等包装材料和固定资产
等;生产双孢菇所需要的原料包括麦草、鸡粪、草炭土等,以及手提筐、塑料方筐等包装材料和固定资产等。采购模式为集
团内部统一谈判,然后根据各子公司的生产需求分别由其同供应商签订合同。

    (2)采购制度及采购总体原则

    公司设立独立的采购部门,并根据GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015质量管理体系认证的要求,结合食用菌工厂化生产
模式以及公司自身情况,制定了原材料采购相关管理制度,对采购各个环节进行严格管理。公司采购的总体原则为质量第一,
在保证质量的前提下,综合考量供应商的供货能力以及价格等因素,以确定最终采购决策。

    (3)采购流程

    在采购过程中,公司严格执行相关管理制度,从合同签订开始,对采购实行全过程监控,坚持从合格供应商采购,坚持
检验合格后方可入库的制度。

    以公司原材料采购为例,其流程如下:




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       2、生产流程

    (1)金针菇生产主要工艺流程图:




    (2)双孢菇生产主要工艺流程图:




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    3、销售流程

    公司食用菌产品都采用经销商买断式销售模式,经销商验收提货后,产品风险即全部转移,销售流程及具体情况如下:

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 序
            环节                                              具体情况
 号

  1       产量预测    各生产部门根据育菇房食用菌的生长情况,于前一日将预计的产量通知销售部门。

  2      经销商下订   经销商一般于前一日向公司销售部门预定翌日的产品需求量;销售部门统计各经销商的预定数量。
             单

  3         定价      主要经销商定期向公司市场营销部汇总公司产品及当地竞争产品的价格、销售量等信息;公司根据
                      汇总信息,制定出厂价格以及经销商的销售价格,并通知经销商。

  4       产量分配    生产部门通知销售部门食用菌实际生产量,销售部门根据实际产量与经销商预定数量进行产量分配。

  5         发货      经销商验收提货。

  6         结算      经销商按约定的账期进行货款结算。

      4、结算模式

      目前,公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金,保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计算;
非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金,对其发货是实行现款现货制度。

      5、研发模式

      公司以自主研发为主,以合作研发为辅。

      公司设立生物工程技术研发中心,是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验室”资质的食用菌工厂化
企业,研发部门成立于2009年1月,拥有独立的实验室和中试实验车间,配备完整的实验设备,食用菌研发技术处国内领先。
双孢菇事业部从荷兰引进生物质秸秆营养成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。合作研发主要为公司就某
个具体项目与有关科研院校等机构进行合作,共同研发。

      6、生物资产管理模式

      本公司消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌,其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定,包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱/筐,储存在冷库尚未销售出库的
食用菌归集为产成品。公司消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产(在产品)和完工产品间分配成本;在出售时采
用加权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日常管理,每月底集中进行实物资产的盘点。

      公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。

      (五)公司所处行业地位

      公司是“农业产业化国家重点龙头企业”,截至2019年06月30日,公司食用菌日产能775吨,其中金针菇日产能655吨,
双孢菇日产能120吨。金针菇、双孢菇日产能均处于行业前列。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、
湖北等地建立了食用菌生产基地,产品能够覆盖全国主要市场。


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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


      主要资产                                             重大变化说明


                     长期股权投资期末余额较期初余额减少 74.59 万元,减幅 1.60%,主要原因系公司确认参股公司
 股权资产
                     权益变动按持股比例享有的部分所致。

                     固定资产期末余额较期初增加 494.42 万元,增幅 0.28%,主要原因系子公司安阳众兴工程、设
 固定资产
                     备等完工转固所致。

                     无形资产期末余额较期初增加 2,497.98 万元,增幅 8.55%,主要原因系子公司湖北众兴土地使用
 无形资产
                     权增加所致。

                     在建工程期末余额较期初增加 24,983.21 万元,增幅 48.73%,主要原因系子公司江苏众友、新乡
 在建工程
                     星河、安徽众兴和五河众兴等按进度推进工程项目建设所致。

                     货币资金期末余额较期初增加 46,483.26 万元,增幅 97.95%,主要原因系子公司项目贷款增加所
 货币资金
                     致。

                     其他非流动资产期末余额较期初减少 8,932.61 万元,减幅 99.65%,主要原因系对联营企业
 其他非流动资产
                     M ushroom Park GmbH 的债权投资款记入“债权投资”科目所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

种业种植业

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     本报告期内,公司核心管理团队成员以及关键技术人员未发生变化,新增发明专利1项,新增土地使用权5项,无允许他
人使用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况。公司的核心技术主要来自公司的管理团队以及
关键技术人员,不存在有关知识产权纠纷或潜在纠纷情况。公司的核心竞争力如下:
     1、生产基地布局合理,区位优势明显
     目前,公司已建成及在建生产基地分布广泛,主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川
眉山、江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地,位于西北地区,
西北地区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料,原材料成本优势明显,更为重要的是,陕西和甘肃市场作为西北地
区最大的食用菌销售市场,吞吐量较大。同时,武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端,是丝绸之路自东而西进入河西走
廊和新疆的东大门,为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础;山东德州基地,位于华北平原,原材料资源丰富,产品
可覆盖京津唐等环渤海经济圈,具有明显的地理优势;河南新乡基地及安阳基地位于中部地区,具有原材料丰富、交通方便、
劳动力充足等优势,为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础;四川眉山基地将成为公司开拓西南市场的支点;江
苏徐州双孢菇生产基地,位于我国小麦的主产地,用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富,交通便利,产品可直接覆盖北
京、上海等目前双孢菇主要消费市场;吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市,该地区原材料丰富,人力资源充足,

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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2019 年半年度报告全文


亦填补了公司在东北市场生产基地的空白;安徽滁州基地、蚌埠基地和湖北基地将有利于进一步巩固和提高公司产品在华东
和华中地区的市场占有率,从而提升公司的综合竞争实力。
    2、采用工业化生产模式,具有明显的规模优势和较强的行业地位
    公司是“农业产业化国家重点龙头企业",截至2019年06月30日,公司食用菌日产能775吨,其中金针菇日产能655吨,
双孢菇日产能120吨。金针菇、双孢菇均处于行业前列。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北
等地建立了食用菌生产基地,产品销售腹地广阔。通过合理的全国布局,公司充分发挥了产品更加贴近消费市场、配送物流
成本大幅降低、产品保持新鲜品质供应的优势。
    3、持续创新的研发及技术优势
    截至2019年06月30日,公司已取得专利111项。在持续创新过程中,公司食用菌育菇阶段环境控制技术、工厂化生产工
艺、菌渣综合利用技术等多项创新成果达到了行业领先水平。目前,公司已通过10项科学技术成果鉴定。
    公司经过多年反复试验及生产实践,结合当地原材料的供应情况及特点,在多种配方中,确定了目前公司金针菇等食用
菌的较优培养基配方,即原材料及用量配比,该培养基配方采用西北产量丰富的米糠、麸皮等作为主要原材料,用玉米芯替
代了传统以木屑为培养基的种植方法,既保护了森林资源,又充分利用了农作物副产品及下脚料。公司的菌菇产出率较高,
成本较低,取得了明显的经济效益。
    4、循环经济优势
    在使用现代化生物质燃烧锅炉的生产基地,利用废弃的食用菌菌渣代替煤炭作为燃料,为工厂蒸汽灭菌以及供热供暖提
供动力,燃烧后剩下的灰烬,再被用作有机肥还田;在使用天然气锅炉的生产基地,将采菇后废弃菌渣进行再次利用(用于
制作有机肥或饲料),做到了变废为宝,实现了资源的再生循环利用。
     5、品牌优势
    公司“羲皇”商标已被评为“驰名商标”,并获得全国农产品加工业投资贸易洽谈会组委会评选的“2011年全国农产品
加工投资贸易洽谈会‘优质产品奖’”。同时,“羲皇牌”金针菇也被认定为“绿色食品A级产品”、“无公害农产品”,并通过
了无公害农产品产地认定。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2019年上半年度,行业发展整体平稳,二季度市场销售状况较上年同期有所好转,同时,公司在产品质量、市场营销等
方面加强管理,报告期内公司取得了较好的经营业绩。2019年1-6月,公司实现营业总收入509,043,588.29元,同比增长
22.76%;实现归属于上市公司股东的净利润49,585,805.88元,同比增长33.73%,实现归属于上市公司股东扣除非经常性损
益后的净利润32,686,406.68元, 同比增长113.05%。
       报告期内,公司继续实施“立足西北、面向全国、走向世界”生产基地布局战略以及“以金针菇为主,多品种协同发展”
的种植品种发展战略,巩固并提高各金针菇生产基地的效益,加快双孢菇生产基地的建设进度。继续加强成本控制、促进技
术创新、提高产品质量、深化市场营销,注重在生产规模不断扩大的同时保持管理水平的先进性。
       建设方面,公司积极推进在建项目的实施,其中“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目(武威众兴)”一
期基本满产,“年产2万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目(安阳众兴)”建成投产,“年产30,000吨金针菇生产线建设
项目(新乡星河)”基本建成,其他多个在建项目都按照进度有条不紊地推进。
       融资方面,为满足生产经营需求,公司及公司子公司合计从银行取得流动资金借款、固定资产长期借款6亿元。
       股权投资方面,公司为进一步加强投融资能力、资本运作和业务整合能力,培育新的利润增长点,设立了全资子公司江
苏众兴投资管理有限责任公司;为加强食用菌菌种和种植技术的交流,提高食用菌行业菌种的研发能力,促进食用菌种植技
术的开发应用,推动食用菌行业的发展,与同业雪榕生物、如意情、华绿生物及万辰生物共同投资设立合资公司江苏和正生
物科技有限公司。
       股份回购方面,基于对公司价值的判断和未来发展的信心,为有效维护广大股东利益,增强投资者信心,进一步完善公
司长效激励机制,公司实施了第二期社会公众股份回购方案。
       随着项目的建成投产,公司食用菌产能将逐步释放,有利于公司食用菌市场份额的进一步扩大和公司行业地位的进一步
巩固并提升,为公司的持续发展壮大奠定坚实的基础。


       公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
       报告期公司食用菌销量相比上年同期增长约20%,营业收入增长22.76%,市场占有率进一步巩固和提升。
       报告期内,公司产品销售未发生销售退回的情况。
       报告期内,公司新增发明专利1项,新增土地使用权5项,其他商标、品种权等重要无形资产在报告期内的无重大变化。




二、主营业务分析

概述
       本报告期,公司营业收入和营业成本较上期发生额分别增加94,389,717.64元和72,155,627.63 元,增幅分别为22.76%
和22.77%,主要原因系与上年同期相比武威众兴“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”一期满产、安阳众
兴“年产2万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目”投产,食用菌产销量增加。
       公司销售费用因产品包装规格变化和包装材料成本降低等,较上年减少16,140,722.22元,减幅26.55%;财务费用因安
阳众兴、武威众兴等多个项目建成投产,可转换公司债券及长期借款利息费用化,较上年同期增加19,729,459.40元。
       报告期内公司经营活动产生的现金流量净额176,970,763.60元,同比增加179.90%,系因产品销售现金流入增加及政府
补助资金增多所致;投资活动产生的现金流量净额-164,792,529.52元,因本期项目建设投资支出较大以及部分购买的短期
理财产品未到期赎回所致;筹资活动产生的现金流量净额452,654,330.42元,现金及现金等价物净增加额464,832,564.50
元,主要是公司因生产经营需求及子公司项目建设取得银行长期借款增加所致。

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主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:人民币元

                           本报告期           上年同期            同比增减                        变动原因

                                                                                  主要系武威众兴一期满产、安阳众兴投
 营业收入             509,043,588.29      414,653,870.65               22.76%
                                                                                  产,食用菌产销量较上年同期有所增加。

                                                                                  主要系武威众兴一期满产、安阳众兴投
 营业成本             389,000,356.64      316,844,729.01               22.77%
                                                                                  产,食用菌产销量较上年同期有所增加。

                                                                                  主要原因系本期公司产品包装规格变化
 销售费用              44,655,489.92       60,796,212.14              -26.55%
                                                                                  和包装材料成本降低使包装费减少所致。

 管理费用              19,326,303.14       19,792,059.09               -2.35%     未发生重大变化。

                                                                                  主要原因系安阳众兴、武威众兴多个在建
 财务费用              18,967,582.03          -761,877.37                         项目完工,可转换债券利息及长期借款利
                                                                                  息费用化导致财务费用增加。

                                                                                  主要原因系本报告期研发及技术服务活
 研发投入                  1,571,561.30         78,940.00           1,890.83%
                                                                                  动增加所致。

 经营活动产生的现                                                                 主要原因系本报告期公司产品销 售现金
                      176,970,763.60       63,225,565.31              179.90%
 金流量净额                                                                       流入增加及政府补助资金增多所致。

 投资活动产生的现                                                                 本期项目建设投资支出较大以及部分购
                     -164,792,529.52      -693,046,648.58
 金流量净额                                                                       买的短期理财产品未到期赎回所致。

 筹资活动产生的现                                                                 主要原因系本期子公司项目建设取得银
                      452,654,330.42      -100,625,829.33
 金流量净额                                                                       行长期借款增加所致。

 现金及现金等价物                                                                 主要原因系本期子公司项目贷款增加所
                      464,832,564.50      -730,446,912.60
 净增加额                                                                         致,货币资金增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成

                                                                                                             单位:人民币元

                                   本报告期                                     上年同期
                                                                                                             同比增减
                           金额           占营业收入比重              金额           占营业收入比重

 营业收入合计        509,043,588.29                  100%          414,653,870.65                 100%            22.76%

 分行业

 农业种植业          509,043,588.29                100.00%         414,653,870.65            100.00%              22.76%

 分产品

 金针菇              416,504,150.50                 81.82%         341,373,868.00                82.33%           22.01%

 双孢菇               92,539,437.79                 18.18%          73,280,002.65                17.67%           26.28%

 分地区



                                                             17
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2019 年半年度报告全文


 西北地区               165,663,333.50                 32.50%        119,731,089.70          28.87%               38.36%

 华东地区               145,913,409.15                 28.70%        133,696,924.25          32.24%                9.14%

 华中地区                72,508,227.54                 14.20%         43,042,188.00          10.38%               68.46%

 华北地区                58,156,075.50                 11.40%         56,574,117.00          13.64%                2.80%

 东北地区                33,995,274.00                 6.70%          34,875,353.00           8.41%                -2.52%

 西南地区                31,935,770.60                 6.30%          25,553,246.70           6.16%               24.98%

 华南地区                   871,498.00                 0.20%           1,180,952.00           0.28%               -26.20%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           单位:人民币元

                                                                          营业收入比上    营业成本比上    毛利率比上年
                     营业收入           营业成本            毛利率
                                                                           年同期增减      年同期增减       同期增减

 分行业

 农业种植业     509,043,588.29      389,000,356.64              23.58%           22.76%         22.77%             -0.01%

 分产品

 金针菇         416,504,150.50      312,062,621.63              25.08%           22.01%         14.18%             5.14%

 双孢菇             92,539,437.79      76,937,735.01            16.86%           26.28%         76.72%            -23.73%

 分地区

 西北地区       165,663,333.50      122,593,525.98              26.00%           38.36%         31.31%             3.98%

 华中地区           72,508,227.54      52,390,485.96            27.75%           68.46%         50.48%             8.64%

 华北地区           58,156,075.50      44,659,902.73            23.21%            2.80%         -5.71%             6.93%

 华东地区       145,913,409.15      118,992,518.28              18.45%            9.14%         29.37%            -12.76%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用

    西北地区本报告期营业收入和营业成本较上年同期分别增加38.36%和31.31%,主要系子公司武威众兴一期基本满产所致;
华中地区营业收入和营业成本较上年同期分别增加68.46%和50.48%,主要系子公司安阳众兴投产所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:人民币元

                        金额             占利润总额比例                   形成原因说明                是否具有可持续性

 投资收益               8,892,625.39               17.75%    主要系公司现金管理获得的投资收益                否

 营业外收入               419,873.38               0.84%     主要系违规扣款及废品出售收入                    否



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 其他收益               6,858,274.28            13.69%     主要系计入当期损益的政府补助                      否

 信用减值损失              16,385.18             0.03%     主要系按照信用风险计提的预期损失                  否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                           单位:人民币元

                         本报告期末                      上年同期末

                                       占总资                          占总资    比重增减          重大变动说明
                       金额                          金额
                                       产比例                          产比例

                                                                                            与上年同期末相比,公司因生
 货币资金           939,397,524.80     20.13%     436,619,094.06        10.79%      9.34%   产经营及项目建设取得的银
                                                                                            行借款增加所致。

                                                                                            与上年同期末相比,本期加强
 应收账款            12,446,112.65      0.27%      16,019,795.14        0.40%      -0.13%   对销售人员回款情况考核,期
                                                                                            末应收款减少。

                                                                                            与上年同期末相比,武威众兴
 存货               118,994,345.53      2.55%      94,524,729.44        2.34%       0.21%   一期满产及安阳众兴投产,对
                                                                                            应消耗性生物资产增加。

                                                                                            与上年同期末相比,主要原因
 长期股权投
                     45,999,001.59      0.99%      50,349,651.98        1.24%      -0.25%   为确认参股企业当期损益所
 资
                                                                                            致。

                                                                                            与上年同期末相比,子公司武
 固定资产       1,801,265,679.06       38.59%   1,353,001,101.38        33.44%      5.15%   威众兴和安阳众兴基建项目
                                                                                            完工转固所致。

                                                                                            与上年同期末相比,新投入基
 在建工程           762,497,609.77     16.34%     648,241,081.90        16.09%      0.25%   建金额大于转固项目对应金
                                                                                            额。

                                                                                            与上年同期末相比,因子公司
 长期借款           851,764,308.98     18.25%     311,140,729.70        7.69%      10.56%   项目建取得银行长期借款增
                                                                                            加所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           单位:人民币元

                                                计入权益的     本期计
                                 本期公允价
      项目      期初数                          累计公允价     提的减      本期购买金额     本期出售金额       期末数
                                 值变动损益
                                                  值变动          值



                                                             19
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                               2019 年半年度报告全文


 金融资产

 交易性金
                                                                                                     1,254,000,000.   555,500,000
 融资产-理        746,000,000.00     9,638,504.13           0.00         0.00     1,063,500,000.00
                                                                                                                00            .00
 财产品

                                                                                                     1,254,000,000.   555,500,000
 上述合计         746,000,000.00     9,638,504.13           0.00         0.00     1,063,500,000.00
                                                                                                                00            .00

 金融负债                   0.00                                                                                             0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况




          项 目             账面价值(元)                    受限制的原因                                   披露网站

                                                  作为公司亚洲银行917,789.54美元外币长
固定资产-房屋建筑物                3,821,302.50
                                                  期贷款的抵押物。
                                                  作为公司国家进出口银行甘肃省分行
固定资产-房屋建筑物            55,745,951.46
                                                  7,000万元长期借款抵押物之一。
                                                  作为公司国家进出口银行甘肃省分行
无形资产-土地使用权            20,812,211.69
                                                  7,000万元长期借款抵押物之一。
固定资产-机器设备及工                             作为公司全资子公司山东众兴8,000万元 2016 年 04 月 23 日 巨 潮 资 讯 网
                               51,754,893.87
器具                                              长期借款的抵押物。                           (http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                               2016年08月23日、2016年09月09日和
                                                  作为公司全资子公司安阳众兴3,800万元
无形资产-土地使用权            38,655,812.21                                                   2016 年 11 月 15 日 巨 潮 资 讯 网
                                                  长期借款的抵押物。
                                                                                               (http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                               2018年8月29日、2018年12月27日、
                                                  作为公司全资子公司五河众兴30,000万元
无形资产-土地使用权            24,662,639.20                                                   2019 年 2 月 27 日 巨 潮 资 讯 网
                                                  长期借款的抵押物。
                                                                                               (http://www.cninfo.com.cn)
          合计               195,452,810.93                             —                                      —




五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

          报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                               变动幅度

                            59,905,845.70                                    40,353,221.63                                48.45%




                                                                   20
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2019 年半年度报告全文


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:元

                                                                   截至
                                                                   资产
 被投                                                                                              披露    披露
                                                                   负债           本期
 资公   主要   投资   投资     持股    资金   合作   投资   产品          预计             是否    日期    索引
                                                                   表日           投资
 司名   业务   方式   金额     比例    来源    方    期限   类型          收益             涉诉    (如    (如
                                                                   的进           盈亏
  称                                                                                               有)    有)
                                                                   展情
                                                                    况

                                                                                                          《关
                                                                                                          于全
                                                                                                          资子
                                                                                                          公司
                                                                                                          完成
                                                                                                          工商
                                                                                                          变更
                                                                                                          登记
                                                                                                          的公
                                                                                                          告》
                                                                                                          (201
 五河                                                                                                     9-019
 众兴                                                                                             2019    )详见
        食用          25,00                                 食用          -149,
 菌业                          100.0   自有                        设立           -149,3          年 02   《证
        菌种   增资   0,000                   无     长期   菌产          328.             否
 科技                            0%    资金                        完成           28.77           月 28   券时
        植              .00                                 品              77
 有限                                                                                             日      报》、
 公司                                                                                                     《中
                                                                                                          国证
                                                                                                          券报》
                                                                                                          和巨
                                                                                                          潮资
                                                                                                          讯网
                                                                                                          (htt
                                                                                                          p://w
                                                                                                          ww.c
                                                                                                          ninfo.
                                                                                                          com.c
                                                                                                          n)。

 江苏   投资                                                                                      2019    《关
 众兴   管                     100.0   自有                        设立                           年 04   于对
               新设    0.00                   无     长期   --                             否
 投资   理、                     0%    资金                        完成                           月 18   外投
 管理   实业                                                                                      日      资设


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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                  2019 年半年度报告全文


 有限   投                                                                                                                    立投
 公司   资、                                                                                                                  资公
        股权                                                                                                                  司的
        投资                                                                                                                  进展
        等                                                                                                                    公告》
                                                                                                                              (201
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                                                                                                                              )详见
                                                                                                                              《证
                                                                                                                              券时
                                                                                                                              报》、
                                                                                                                              《中
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                                                                                                                              讯网
                                                                                                                              (htt
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                                                                                                                              ww.c
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 湖北
 众兴
        食用                  30,00                                 食用                 -93,3
 菌业                                 100.0    自有                             设立               -93,34
        菌种     其他         0,000                   无     长期   菌产                 47.1                否
 科技                                    0%    资金                             完成                 7.14
        植                      .00                                 品                        4
 有限
 公司

                              55,00                                                      -242,
                                                                                                   -242,6
 合计     --        --        0,000      --      --    --     --     --          --      675.                     --     --     --
                                                                                                    75.91
                                .00                                                          91


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                              单位:元

                                                      截至                                        截止      未达
                     是否
                                  投资        本报    报告                                        报告      到计       披露   披露
                     为固
 项目     投资                    项目        告期    期末   资金        项目         预计        期末      划进       日期   索引
                     定资
 名称     方式                    涉及        投入    累计   来源        进度         收益        累计      度和       (如   (如
                     产投
                                  行业        金额    实际                                        实现      预计       有)   有)
                         资
                                                      投入                                        的收      收益


                                                               22
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                                 2019 年半年度报告全文


                                                             金额                                             益           的原
                                                                                                                            因

                                                                                                                                                     《关
                                                                                                                                                     于对
                                                                                                                                                     外投
                                                                                                                                                     资有
                                                                                                                                                     关事
                                                                                                                                                     项调
                                                                                                                                                     整的
                                                                                                                                                     公告》
                                                                                                                                                     (201
                                                                                                                                                     9-016)
                                                                                                                                                     详见
 M ushr                                                                                                                               2019
                                  食用                       94,231                                                    尚在                          《证
 oom                                               4,905,               自有        95.00                                             年 02
          其他       是           菌种                       ,895.7                                                    建设                          券时
 Park                                              845.70               资金                 %                                        月 12
                                  植                                6                                                  期                            报》、
 GmbH                                                                                                                                 日
                                                                                                                                                     《中
                                                                                                                                                     国证
                                                                                                                                                     券报》
                                                                                                                                                     和巨
                                                                                                                                                     潮资
                                                                                                                                                     讯网
                                                                                                                                                     (http:
                                                                                                                                                     //www
                                                                                                                                                     .cninfo
                                                                                                                                                     .com.c
                                                                                                                                                     n)。

                                                             94,231
                                                   4,905,
 合计         --          --           --                    ,895.7       --            --           0.00     0.00          --             --          --
                                                   845.70
                                                                    6


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                     单位:元

                                   本期公允             计入权益的
                   初始投资                                              报告期内购              报告期内    累计投资
  资产类别                         价值变动             累计公允价                                                           期末金额           资金来源
                     成本                                                      入金额            售出金额      收益
                                            损益            值变动

 交易性金融                                                                                                                                     自有资金
                   746,000,00      9,638,504.1                           1,063,500,00            1,254,000   9,638,504           555,500,0
 资产-理财产                                                    0.00                                                                            /募集资
                           0.00                     3                               0.00           ,000.00           .13            00.00
 品                                                                                                                                             金

 合计              746,000,00      9,638,504.1                  0.00     1,063,500,00            1,254,000   9,638,504           555,500,0            --



                                                                          23
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2019 年半年度报告全文


                     0.00            3                         0.00     ,000.00        .13       00.00


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:万元

 募集资金总额                                                                                            201,035.62

 报告期投入募集资金总额                                                                                   19,633.45

 已累计投入募集资金总额                                                                                  142,986.17

 报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                  0

 累计变更用途的募集资金总额                                                                                 36,512

 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                             18.16%

                                            募集资金总体使用情况说明

     截至 2018 年 12 月 31 日,公司首次公开发行 A 股普通股股票募集资金已全部使用完毕,募集资金投资项目均已建
 设完毕,募集资金存放专项账户已全部注销。本报告期,公司募集资金存放与实际使用情况包括非公开发行 A 股普通股
 股票募集资金和公开发行可转换公司债券募集资金。

     1、公开发行 A 股普通股股票
     经中国证券监督管理委员会于 2016 年 07 月 18 日签发的证监许可【2016】1329 号文《关于核准天水众兴菌业科技
 股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2016 年 08 月 05 日向特定投资者非公开发行 A 股普通股股票
 53,683,333 股,每股面值 1.00 元,每股发行价格为人民币 21.00 元,股款以人民币现金缴足。截至 2016 年 08 月 05 日,
 非公开发行 A 股股票募集资金总额为人民币 112,735.00 万元。上述募集资金总额扣除券商承销费用、发行手续费、律师
 费等发行费用共计人民币 1,989.38 万元,实际募集资金净额为人民币 110,745.62 万元(以下简称:“2016 年 8 月定向增
 发”)。截至 2016 年 08 月 05 日,上述 A 股普通股非公开发行及募集资金的划转已经全部完成,募集资金业经中审众环
 会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2016)080006 号验资报告。
     截至 2019 年 06 月 30 日,公司累计使用募集资金人民币 92,296.05 万元,其中以前年度使用募集资金 76,595.77 万
 元,含 2016 年 08 月 22 日置换募投项目募集资金合计人民币 11,500.72 万元。本报告期内使用募集资金为人民币 15,700.28
 万元,募集资金专户余额人民币 24,646.17 万元(含使用部分闲置募集资金进行现金管理产生的利息)。


                                                        24
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                          2019 年半年度报告全文


      2、公开发行可转换公司债券
      经中国证券监督管理委员会于 2017 年 11 月 07 日签发的证监许可【2017】2002 号文《关于核准天水众兴菌业科技
 股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准,本公司公开发行面值不超过 92,000.00 万元的可转换公司债券,
 按面值平价发行,期限为 6 年。本公司于 2017 年 12 月 13 日完成可转换公司债券的公开发行,募集资金总额为人民币
 92,000.00 万元。上述募集资金总额扣除承销、保荐佣金及债券受托管理费用、审计及验资费用、律师费用、信用评级费
 用等发行费用合计人民币 1,710.00 万元后,实际募集资金净额共计人民币 90,290.00 万元(以下简称:“2017 年 12 月可
 转换公司债券”)。截至 2017 年 12 月 19 日,上述可转换公司债券募集资金已全部发行到位,募集资金业经中审众环会
 计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2017)080011 号验资报告。
      截至 2019 年 06 月 30 日,公司累计使用募集资金人民币 50,690.12 万元,其中以前年度使用募集资金 46,756.95 万
 元,含 2018 年 01 月 12 日置换募投项目募集资金合计人民币 30,484.61 万元。本报告期内使用募集资金为人民币 3,933.17
 万元,募集资金专户余额人民币 41,105.53 万元(含使用部分闲置募集资金进行现金管理产生的利息)。
      本报告期,本公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《天水众兴菌业科技股份有限
 公司募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与实际使用情况。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                    单位:万元

                      是否已                                                 截至期    项目达                        项目可
                               募集资                              截至期
                      变更项                调整后    本报告                 末投资    到预定    本报告    是否达    行性是
 承诺投资项目和超              金承诺                              末累计
                       目(含                投资总    期投入                  进度     可使用    期实现    到预计    否发生
      募资金投向               投资总                              投入金
                      部分变                额(1)      金额                  (3)=     状态日    的效益     效益     重大变
                                  额                               额(2)
                        更)                                                  (2)/(1)     期                            化

 承诺投资项目

 年产 30,000 吨金                                                                      2019 年
                                                      3,986.6      27,815.                       1,576.6
 针菇生产线建设项       否      28,562      28,562                           97.39%    12 月                 是        否
                                                              8        16                             6
 目                                                                                    31 日

 年产 10,000 吨食                                                                      2019 年
                                                      5,336.7      25,161.
 用菌(双孢蘑菇)工     否      28,156      28,156                           89.36%    12 月     842.35      否        否
                                                              4        56
 厂 化种植项目                                                                         31 日

 年产 7,500 吨蟹味
                        是      18,254                                                                     不适用      是
 菇生产线建设项目

 年产 7,500 吨白玉
                        是      18,258                                                                     不适用      是
 菇生产线建设项目

                                                                                       2016 年
                                17,515.     17,515.                17,515.   100.00
 偿还银行贷款           否                                                             08 月               不适用      否
                                       62       62                     62         %
                                                                                       31 日

 年产 2 万吨双孢蘑                                                                     2019 年
                                                                   30,399.                       -1,748.
 菇及 11 万吨堆肥       否      42,290      42,290    1,477.9                71.88%    03 月                 否        否
                                                                       53                             7
 工 厂化生产项目                                                                       31 日

 年产 32,400 吨金       否      24,000      24,000     38.78       1,753.8    7.31%    2020 年             不适用      否


                                                              25
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2019 年半年度报告全文


 针菇生产线建设项                                                   8             06 月
 目                                                                               30 日

 年产 32,400 吨金                                                                 2019 年
                                                    2,416.4    18,536.
 针 菇工厂化循环经      否        24,000   24,000                        77.24%   12 月     790.01     否       否
                                                         9          7
 济 产业链建设项目                                                                31 日

                                  201,03   164,52   13,256.    121,18                       1,460.3
 承诺投资项目小计       --                                                 --       --                 --       --
                                    5.62     3.62       59       2.45                            2

 超募资金投向

 无

                                  201,03   164,52   13,256.    121,18                       1,460.3
 合计                   --                                                 --       --                 --       --
                                    5.62     3.62       59       2.45                            2

                             1、2016 年 08 月定增募投项目“年产 30,000 吨金针菇生产线建设项目(新乡星河)”拟分
                      两期投资建设,单期项目承诺预计年收益 2,336.45 万元,本年 1-6 月一期项目实际收益为 1,576.66
                      万元,该项目达到预期效益;“年产 10,000 吨食用菌(双孢蘑菇)工厂化种植项目”拟分批次投
 未达到计划进度或     资建设,承诺预计年收益 3,063.00 万元,本年 1-6 月实际收益为 842.35 万元,因公司双孢菇价格
 预计收益的情况和     波动较大导致利润下降。
 原因(分具体项目)          2、2017 年 12 月可转换公司债券项目“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”
                      承诺年效益 5,720 万元,目前尚未达产;“年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”
                      分两期投资建设,单期项目承诺预期年效益为 2,306.28 万元,本年 1-6 月经营收益 1,743.32 万元,
                      扣除可转债等利息 953.31 万元,净利润 790.01 万元。

                              将“年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”变
                      更为“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”

                             “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”可行性
                      发生重大变化,主要原因为相关项目拟生产的真姬菇(蟹味菇、白玉菇、海鲜菇的统称)经公司
 项目可行性发生重     试生产后市场反应程度不及预期,导致产品售价受到很大影响。公司于 2018 年 03 月 23 日召
 大变化的情况说明     开第二届董事会第四十三次会议及 2018 年 04 月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了
                      《关于变更非公开发行部分募集资金用途的议案》,根据发展需要,公司拟将非公开发行募集资金
                      投资项目“年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募
                      集资金及利息全部变更投向至全资子公司安徽众兴菌业科技有限公司“年产 2 万吨双孢蘑菇及
                      11 万吨堆肥工厂化生产项目”。

 超募资金的金额、用   不适用

 途及使用进展情况

                      适用

                      以前年度发生
 募集资金投资项目
 实施地点变更情况            “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资
                      金变更投向“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”,相应实施地点由河南新乡
                      变为安徽定远。

 募集资金投资项目     不适用
 实施方式调整情况




                                                          26
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2019 年半年度报告全文




                        适用

                               1、2016 年 08 月 22 日公司第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于使用募集资
                        金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入“年产 30,000
                        吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金,置换资金为 3,717.08 万元;同意公司以募集资
                        金置换预先投入“年产 10,000 吨食用菌(双孢蘑菇)工厂化种植项目”募投项目的自筹资金,
 募集资金投资项目       置换资金为 7,783.64 万元。
 先期投入及置换情              2、2018 年 01 月 12 日公司第二届董事会第四十次会议,审议通过了《关于使用募集资金
 况                     置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入“年产 2 万吨双
                        孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”募投项目的自筹资金,置换资金为 22,277.82 万元;同
                        意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金,
                        置换资金为 1,436.63 万元;同意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇工厂化循
                        环经济产业链建设项目”募投项目的自筹资金,置换资金为 6,770.17 万元,三项目置换总金额为
                        30,484.61 万元。

 用闲置募集资金暂       不适用
 时补充流动资金情
 况

 项目实施出现募集       不适用
 资金结余的金额及
 原因

 尚未使用的募集资
                        继续实施
 金用途及去向

 募集资金使用及披
 露中存在的问题或       无
 其他情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                单位:万元

                                                                                                                变更后的
                         变更后项                   截至期末     截至期末     项目达到
                                        本报告期                                         本报告期               项目可行
 变更后的    对应的原    目拟投入                   实际累计     投资进度     预定可使               是否达到
                                        实际投入                                         实现的效               性是否发
      项目   承诺项目    募集资金                   投入金额     (3)=(2)/(1   用状态日               预计效益
                                          金额                                              益                  生重大变
                             总额(1)                   (2)            )            期
                                                                                                                   化

 年产 2 万   “年产
 吨双孢蘑    7,500 吨
                                                                              2020 年
 菇及 11     蟹味菇生
                               36,512    6,376.85   21,803.73        59.72%   12 月 31           0    不适用       否
 万吨堆肥    产线建设
                                                                              日
 工厂化生    项目”及
 产项目      “年产



                                                                27
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                               2019 年半年度报告全文


            7,500 吨
            白玉菇生
            产线建设
            项目”本
            金及利息

 合计              --        36,512       6,376.85    21,803.73          --         --                0       --            --

                                             “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设
                                        项目”变更为“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”
                                              变更原因:主要原因为相关项目拟生产的蟹味菇及白玉菇品种经公司试生产后
                                        市场反应程度不及预期,导致产品售价受到很大影响。

                                              决策程序及信息披露情况: 公司于 2018 年 03 月 23 日召开第二届董事会第四
                                        十三次会议及 2018 年 04 月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于变更非
 变更原因、决策程序及信息披露情
                                        公开发行部分募集资金用途的议案》,根据发展需要,公司拟将非公开发行募集资金
 况说明(分具体项目)
                                        投资项目“年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线
                                        建设项目”募集资金及利息全部变更投向至公司全资子公司安徽众兴菌业科技有限
                                        公司“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。 《关于变更非公开发
                                        行部分募集资金用途的公告》(公告编号:2018-043)及《2017 年度股东大会决议
                                        公 告 》( 公 告 编 号 : 2018-070 ) 详 见 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
                                        (http://www.cninfo.com.cn)。

 未达到计划进度或预计收益的情
                                        不适用
 况和原因(分具体项目)

 变更后的项目可行性发生重大变
                                        无
 化的情况说明


(4)募集资金项目情况


          募集资金项目概述                                  披露日期                                      披露索引

                                                                                           《关于 2019 年半年度募集资金存放
 《董事会关于 2019 年半年度募集资金                                                        和实际使用情况的专项报告》详见公
                                                        2019 年 08 月 17 日
 存放与实际使用情况的专项报告》                                                            司指定信息披露媒体巨潮资讯网
                                                                                           (http://www.cninfo.com.cn)。


8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                       单位:万元

                                                  截至报告期                                        披露日
                        计划投    本报告期
    项目名称                                      末累计实际           项目进度   项目收益情况      期(如     披露索引(如有)
                        资总额    投入金额
                                                     投入金额                                        有)

 年产 2 万吨双孢                                                                  尚在建设(不
                         42,100       2,869.56         2,882.38           6.85%
 蘑菇及 11 万吨                                                                   适用)



                                                                  28
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                            2019 年半年度报告全文


 堆肥工厂化生产
 项目(湖北众兴)

                                                                                                            《关于与安徽省
                                                                                                            五河县人民政府
                                                                                                            签订《项目投资
 年产 4 万吨双孢
                                                                                              2018 年       合同》的公告》
 蘑菇工厂化生产                                                          尚在建设(不
                      37,900    9,415.58      19,064.67        50.30%                         04 月 12      详见公司指定信
 项目(五河众兴一                                                        适用)
                                                                                              日            息披露媒体巨潮
 期)
                                                                                                            资      讯       网
                                                                                                            ( http://www.cni
                                                                                                            nfo.com.cn)。

 合计                 80,000   12,285.14      21,947.05        --                --                --               --


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位:人民币元

               公司
 公司名称                主要业务     注册资本       总资产          净资产           营业收入      营业利润         净利润
               类型

 陕西众兴
 高科生物                                         380,485,067.6     338,236,20        65,863,983    13,692,611     13,834,135
             子公司    农业种植业    8,000 万元
 科技有限                                                      1          0.71               .50            .43              .47
 公司

 山东众兴
                                                  261,764,594.4     199,044,60        82,056,157    4,121,601.      4,136,459.
 菌业科技    子公司    农业种植业    5,000 万元
                                                               1          0.31               .90             65              70
 有限公司

 江苏众友
 兴和菌业                                         599,583,479.4     165,001,10        67,176,429    12,674,037     12,697,201
             子公司    农业种植业    5,000 万元
 科技有限                                                      3          4.43               .75            .14              .50
 公司


                                                          29
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                           2019 年半年度报告全文


 新乡市星
 河生物科                              25,160 万       487,288,118.2      81,448,287   66,791,920    15,772,151    15,766,621
             子公司      农业种植业
 技有限公                              元                             4          .91          .00            .11           .11
 司

 眉山昌宏
 农业生物                              4,031.26                           29,518,100   17,404,403
             子公司      农业种植业                    48,017,411.62                                 724,887.92    754,815.12
 科技有限                              万元                                      .18          .60
 公司

 安阳众兴
                                                       496,589,419.3      23,421,030   25,363,008     -17,505,21   -17,487,03
 菌业科技    子公司      农业种植业    5,000 万元
                                                                      8          .20          .04          0.10          2.44
 有限公司

 武威众兴
                                                       321,826,217.9      61,984,560   68,959,203     7,850,643.   7,900,087.
 菌业科技    子公司      农业种植业    5,000 万元
                                                                      5          .02          .00            84            04
 有限公司

 吉林省众
 兴菌业科                                              336,306,427.3      28,636,806                 -8,186,729.   -8,186,729.
             子公司      农业种植业    5,000 万元                                            0.00
 技有限公                                                             1          .52                         85            85
 司

 安徽众兴
                                                       449,923,710.5      49,642,250                  -208,556.4   -207,551.4
 菌业科技    子公司      农业种植业    5,000 万元                                            0.00
                                                                      5          .61                          8             8
 有限公司

 五河众兴
                                                       337,526,502.0      74,575,611                  -149,328.7   -149,328.7
 菌业科技    子公司      农业种植业    8,000 万元                                            0.00
                                                                      0          .48                          7             7
 有限公司

 湖北众兴
                                                                          32,906,493
 菌业科技    子公司      农业种植业    5,000 万元      44,005,193.77                         0.00     -93,347.14   -93,347.14
                                                                                 .77
 有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

              公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响

 江苏众兴投资管理有限公司                                    设立                                   尚未正式经营

主要控股参股公司情况说明

1、控股公司情况

                                                                                                               单位:人民币元
                  公司   持股
  公司名称                      主要业务    注册资本         总资产        净资产       营业收入        营业利润       净利润
                  类型   比例

陕西众兴菌业 控股子      95% 农业种植       5,000万元 241,299,874. 50,896,624.31 55,698,592.00 10,339,583.53 10,400,393.9
科技有限公司 公司               业                      85                                                                       9

2、主要参股公司情况



                                                              30
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2019 年半年度报告全文


                                                                                                      单位:人民币元
               公司    持股     主要       注册
  公司名称                                           总资产        净资产       营业收入      营业利润       净利润
               类型    比例     业务       资本

四川丰藏现    联 营 企 20.40% 食用菌种   16,280万 228,162,609.6 138,859,853.7   918,068.00   -3,656,268.32 -3,656,268.3

代农业有限    业              植,销售      元    7                   0                                         2

   公司


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    (一)公司可能面对的风险
    1、行业竞争导致价格下降的风险
    近年来,良好的市场前景吸引着风险投资、股权投资基金等新的投资者涉足食用菌行业,新的生产厂商不断出现,原有
生产厂商也不断扩大规模,增加了行业的产品总供给量;在需求增长未被进一步开发的情况下,总供给的增长将可能影响到
产品价格的波动,从而导致行业整体出现产品价格下滑的风险。
    2、杂菌、病虫害污染以及技术不稳定性风险
    食用菌在培育过程中,由于培养基灭菌不彻底、菌种选取不当、接种或培养环境管理不当等原因,其生长易受到杂菌和
病虫害的影响。杂菌通过侵染食用菌生长所必须的培养基,与食用菌竞争营养物质并抑制食用菌生长,使得食用菌抵抗力下
降,易出现病变、早衰、腐坏、枯死、良莠不齐等问题,进而影响生产企业的产量、产出效率等;同样,技术不稳定,会导
致整体生产不稳定,从而大大影响产品的质量和产量,对公司的经济收益造成损害。
    3、收入和利润季节性波动的风险
    从需求方面,每年二季度新鲜蔬菜品类丰富、供应充足,火锅、麻辣烫消费整体需求不高,是食用菌消费的淡季;每年
一季度、三季度、四季度,由于蔬菜等替代产品的减少、节假日较多等因素,是食用菌消费的旺季,食用菌销售价格及生产
厂家利润率也有所提高,这是行业的一般规律,但近年来这种规律常常被打破,时有出现淡旺季不明显的情况。总体来看,
公司仍存在因销售价格波动而导致的各季度收入和利润波动的风险。
    4、新产品风险
    新产品风险主要体现在技术和销售两方面,从技术上看,由于公司此前主要生产金针菇,缺乏大规模生产销售双孢菇等
产品的实际经验, 尽管公司此前做了大量的准备工作,并聘请了外部专家,但仍可能存在技术不稳定等方面的风险;从销
售上看,现有营销体系主要负责对金针菇产品的销售,尽管新产品仍然属于食用菌范畴,但仍可能存在因消费者对新产品缺
乏足够的认识,无法打开新产品大规模销售渠道的风险。
    5、食品安全风险
    2007年以来,国务院相继出台的措施加强了对产品质量和食品安全的管理;2009年6月1日开始施行的《食品安全法》进
一步明确了食品生产者的社会责任,确立了相关的赔偿制度,加大了对食品生产者违法行为的处罚力度。尽管公司一直将食
品安全作为企业立命之本,高度重视企业产品质量,在运营生产的各个环节建立完善了产品质量管控制度,但在原材料采购、
生产过程控制、库存管理、经销商分销、产品运输过程中仍存在产品受到污染的可能,进而影响公司的产品质量,带来食品
安全风险,给公司的正常经营和品牌形象造成重大负面影响;此外,公司的食用菌产品价格也可能由于行业突发的食品安全
事件而受到影响,进而使得公司产品销售收入下降,从而对公司盈利造成风险。


                                                        31
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2019 年半年度报告全文


    6、原材料价格上涨风险
    公司食用菌生产的主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、麦草、鸡粪等,目前玉米芯、米糠、麦草、鸡粪消耗量
较大。近年来,公司主要原材料价格出现了一定程度的波动,并对公司的生产经营产生一定影响。公司生产所用直接材料的
供给资源充裕,同时公司经过多年的运营,已建立了较为稳定的供货渠道和采购管理制度。但是,随着下游需求增长以及极
端天气变化的影响,未来主要原材料价格将有可能持续波动,而公司若不能采取相应的有效措施,将导致公司毛利率发生变
化,从而对公司经营业绩产生不利影响。
    7、公司治理风险
    随着产能扩张及经营规模增长,公司的人员不断增加,组织架构也不断完善。尽管公司在企业管理、法人治理结构、质
量管理体系、生产经营等方面逐渐完善以保障公司经营的有序运行,但现有管理体系仍存在进一步提升的空间,未来能否完
全适应公司的快速扩张有待结合公司业务发展的实际情况。若公司面对战略规划、制度建设、组织机构、资金管理和内部控
制等方面的挑战而无法及时改进,将为公司的正常生产经营带来一定风险。
    8、税收优惠政策变化风险
    农业是国家重点扶持的产业,农业企业依法享受国家和地方的多种税收优惠政策。根据《中华人民共和国增值税暂行条
例》和《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定,报告期内,公司从事食用菌种植、生产和销售所得免征增值税及企业
所得税。公司目前所享受的税收优惠政策符合相关法律法规的规定,具有稳定性和持续性;但如果前述税收优惠政策发生变
化,将会对公司的净利润产生一定影响。
   (二)公司应对措施
    1、根据“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主,多品种协同发展”的种植品种
发展战略,公司将进一步实施生产基地布局战略和种植品种发展战略,进一步优化、完善和丰富产品结构,从而提升市场份
额和市场影响力,并逐步对现有金针菇、双孢菇生产线进行优化和技术升级,通过不断的自主技术创新来进一步提升公司的
核心竞争力、保持公司的持续增长。
    2、提高技术稳定性,加强自身技术研发和外部人才引进,不断提高技术水平,优化生产工艺和培养基配方,降低污染
率,提高生物转化率。
    3、进一步加强营销管理,巩固现有市场,不断开拓市场,降低对单一市场或经销商的依赖。
    4、公司将充分结合“羲皇”已取得的 “驰名商标”在食用菌市场现有的口碑及其影响力,以产品质量为核心,进一步
加大品牌的建设力度和宣传范围,突出强调绿色、安全、无污染、无农药等深入人心的消费理念,进一步增强品牌的知名度,
拓展品牌对市场的影响力,进一步提升品牌的溢价能力和企业的核心竞争能力。
    5、加强成本控制,保持成本优势。公司不断优化食用菌产品培养基配方,在提高或保持单产的同时降低成本;在原材
料采购方面,实行集团统一筹划,统一采购的策略,努力做到最优库存管理,并结合生产情况,不断拓展采购渠道,以便使
公司获得稳定、低价的原材料。
    6、加强募集资金项目管理,加快项目建设进度,进一步巩固公司金针菇和双孢菇产品的市场地位。




                                                     32
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2019 年半年度报告全文




                                              第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                                  投资者
   会议届次         会议类型                         召开日期              披露日期                   披露索引
                                 参与比例

                                                                                            《2019 年第一次临时股东大
                                                                                            会决议公告》(2019-005)详见
 2019 年第一次
                 临时股东大会        44.01%    2019 年 01 月 07 日    2019 年 01 月 08 日   《证券时报》、《中国证券报》
 临时股东大会
                                                                                            及   巨    潮    资    讯     网
                                                                                            (http://www.cninfo.com.cn)。

                                                                                            《2018 年度股东大会决议公
                                                                                            告》(2019-052)详见《证券时
 2018 年度股东
                 年度股东大会        45.37%    2019 年 04 月 22 日    2019 年 04 月 23 日   报》、《中国证券报》及巨潮资
 大会
                                                                                            讯                             网
                                                                                            (http://www.cninfo.com.cn)。


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                              承诺类                                                  承诺期       履行
          承诺事由               承诺方                         承诺内容              承诺时间
                                                型                                                      限         情况

                                                        自限制性股票授予日
                                              股份限                             2015 年 10 月 26                 已履行
 股权激励承诺                   陶军                    起三十六个月内不转                            36 个月
                                              售承诺                             日                               完毕
                                                        让获授限售性股票。

 承诺是否按时履行               是

 如承诺超期未履行完毕的,应     否



                                                           33
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2019 年半年度报告全文


 当详细说明未完成履行的具体
 原因及下一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

                                涉案金额    是否形成   诉讼(仲   诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判    披露   披露
      诉讼(仲裁)基本情况
                                (万元)    预计负债   裁)进展   理结果及影响   决执行情况      日期   索引

     原告公司原料供应商四川
 良友生物科技有限公司送货司
 机苏生荣先生与被告公司因意
                                                       法院受                                          不适
 外受伤民事赔偿责任纠纷案,苏      171.58   否                   不适用         不适用         --
                                                       理中                                            用
 生荣先生向麦积区人民法院提
 起诉讼,诉求公司承担其医疗及
 护理费等 171.58 万元。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

                                                       34
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2019 年半年度报告全文


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

    经查询中国证券监督管理委员会证券期货市场失信记录查询平台、国家工商行政管理总局企业信息公示系统、国家税务
总局重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台等主要信用信息系统,公司及其控股股东、实
际控制人陶军先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,不属于“失信被执行人”。


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

    (一)2018年12月21日,公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已
获授但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的
议案》。鉴于公司5名激励对象已不符合限制性股票激励计划激励对象的条件,根据《上市公司股权激励管理办法》及《激励
计划》等相关规定,董事会同意对其已获授但尚未解锁限制性股票102,572股进行回购注销;鉴于当前宏观经济、市场环境
发生了较大的变化,公司限制性股票激励计划继续实施难以达到预期的激励效果,为保护公司及广大投资者的合法利益,结
合公司未来发展计划,经审慎论证后公司决定终止实施限制性股票激励计划,并回购注销第三期已授予但尚未解锁的限制性
股票5,550,097股。《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:
2018-178)等公告详见《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (二)2019年03月26日,股权激励限制性股票5,652,669 股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完成回购注销手续。《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-027)等公告详见《证券时报》、《中
国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (三)2019年05月27日,公司办理完成工商变更登记事宜并取得换发的《营业执照》,本次股权激励限制性股票回购注
销完成后,公司注册资本由人民币373,316,347元变更为367,663,678元。《关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:
2019-071)等公告详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。




                                                       35
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                          2019 年半年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                  单位:万元

                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

 担保对象   担保额度   担保额度      实际发生日   实际担保   担保类          担保期      是否履    是否为



                                                      36
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2019 年半年度报告全文


   名称     相关公告                期(协议签          金额        型                               行完毕   关联方
            披露日期                  署日)                                                                    担保

                                               公司对子公司的担保情况

            担保额度                实际发生日                                                                是否为
 担保对象                                             实际担保    担保类                             是否履
            相关公告     担保额度   期(协议签                                      担保期                    关联方
   名称                                                 金额        型                               行完毕
            披露日期                  署日)                                                                    担保

            2016 年 08              2016 年 11 月                 连带责   2016 年 11 月 04 日至
 安阳众兴                  20,000                        16,200                                        否        否
            月 23 日                04 日                         任保证   2022 年 10 月 26 日

            2016 年 08              2016 年 11 月                 连带责   2016 年 11 月 04 日至
 吉林众兴                  15,000                        11,630                                        否        否
            月 23 日                04 日                         任保证   2022 年 10 月 26 日

            2018 年 09              2018 年 11 月                 连带责   2018 年 11 月 6 日至
 武威众兴                  15,000                        15,000                                        否        否
            月 29 日                06 日                         任保证   2023 年 11 月 6 日

            2018 年 08              2018 年 10 月                 连带责
 五河众兴                   5,000                       4,959.2            --                          否        否
            月 30 日                19 日                         任保证

                                                                           本借款合同履行债务
                                                                           的期限为 2019 年 02
                                                                           月 19 日至 2027 年 02
            2018 年 12              2019 年 02 月                 连带责
 五河众兴                  30,000                        25,000            月 18 日止,保证期限        否        否
            月 27 日                19 日                         任保证
                                                                           为主合同约定的债务
                                                                           履行期届满之次日起
                                                                           两年。

                                                      报告期内对子公司担
 报告期内审批对子公司
                                             98,000   保实际发生额合计                                         25,000
 担保额度合计(B1)
                                                      (B2)

 报告期末已审批的对子                                 报告期末对子公司实
 公司担保额度合计                           148,000   际担保余额合计                                          72,789.2
 (B3)                                               (B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

            担保额度                实际发生日                                                                是否为
 担保对象                                             实际担保    担保类                             是否履
            相关公告     担保额度   期(协议签                                      担保期                    关联方
   名称                                                 金额        型                               行完毕
            披露日期                  署日)                                                                    担保

                                                      报告期内对子公司担
 报告期内审批对子公司
                                                 0    保实际发生额合计                                                 0
 担保额度合计(C1)
                                                      (C2)

 报告期末已审批的对子                                 报告期末对子公司实
 公司担保额度合计                                0    际担保余额合计                                                   0
 (C3)                                               (C4)

 公司担保总额(即前三大项的合计)

 报告期内审批担保额度                                 报告期内担保实际发
                                             98,000                                                            25,000
 合计(A1+B1+C1)                                     生额合计


                                                          37
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2019 年半年度报告全文


                                                    (A2+B2+C2)

 报告期末已审批的担保                               报告期末实际担保余
                                          148,000                                                       72,789.2
 额度合计(A3+B3+C3)                               额合计(A4+B4+C4)

 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比
                                                                                                         27.63%
 例

 其中:

 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
                                                                                                              0
 (D)

 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                          15,000
 供的债务担保余额(E)

 上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            15,000

 未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)         不适用

 违反规定程序对外提供担保的说明(如有)             不适用

采用复合方式担保的具体情况说明




(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


      公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民
共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法
律法规,自觉履行生态环境保护的社会责任。报告期内,公司及子公司没有发生污染事故和纠纷,不存在因违反环境保护法
律法规受到行政处罚的情形。




                                                        38
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2019 年半年度报告全文


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

       ①产业扶贫:通过在贫困地区建设生产基地,招募当地劳动力,使农民变为产业工人,不但解决了农村剩余劳动力就业
问题,还实现了农民收入的稳定性;通过基地建设,不但使农民的农业下脚料变废为宝,增加了收入,同时也带动相关产业
的发展,如农业下脚料深加工产业、包装箱产业、餐饮产业等,起到了“一带多”的作用,为当地农民提供更广阔的就业渠
道。
       ②技术扶贫:通过免费提供技术指导的方式,对种植食用菌的农民进行指导,从而有效的降低杂菌污染率,提高单产,
增加效益。
       ③教育扶贫:对当年考上大学的学生,给予一定的奖励资金,从而助其顺利完成学业,回馈家乡。
       ④因地制宜,针对不同的对象制定不同的扶贫计划。


(2)半年度精准扶贫概要

       ①为困难户发放生活补贴
       公司针对天水市麦积区中滩镇后川村十户无劳动能力的困难户,每季度发放10,000元生活补贴。报告期内共发放20,000
元。
       ②为贫困村建设花椒园
       天水是全国著名的花椒产地,当地农民都有种花椒的习惯,为了帮助天水市麦积区中滩镇后川村尽快脱贫,公司因地制
宜,为后川村建设了总面积110亩的花椒园,挂果后能有效地增加农民的收入。
       ③积极吸纳当地农民就业
       在产业发展的过程中,为落实精准扶贫,为家乡农民工量身开发就业岗位500多个,报告期内共吸纳麦积户籍133人,有
效地解决了当地农民就业问题。


(3)后续精准扶贫计划

       公司将在现有产业扶贫工作的基础上,继续加大对贫困地区的产业投资,以产业拉动实现脱贫致富。公司将继续优先安
排贫困户就业,继续为贫困户就业提供培训和指导,增强其劳动技能,通过产业带动效应,改善当地农民的就业状况和生活
现状。


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
1、报告期内是否发生对公司造成重大影响的自然灾害、病虫灾害或食品安全事故等重大事件
□ 是 √ 否

2、报告期内公司享受的农业企业税收优惠政策、政府补助政策和产业政策是否发生重大变化
□ 是 √ 否

3、报告期内公司生产经营用地是否发生重大变化
□ 是 √ 否

       (一)对外投资相关事项

       1、投资设立合资公司


                                                        39
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2019 年半年度报告全文


    2019 年 01 月03 日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于签署合资经营合同暨设立合资公司的议案》,
公司拟与上海雪榕生物科技股份有限公司、如意情生物科技股份有限公司、江苏华绿生物科技股份有限公司及福建万辰生物
科技股份有限公司投资设立合资公司江苏和正生物科技有限公司,其中公司拟以自有资金认缴出资 2,500 万元人民币,持
有和正生物 25%的股权。2019 年 01 月 11 日,和正生物办理完成工商登记手续,取得由泗阳县市场监督管理局签发的营
业执照。相关详细内容详见 2019 年01月15日公司指定信息披露媒体《证券时报 》 、《 中国证券报 》及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、对外投资相关事项调整
    2019年02月11日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于对外投资有关事项调整的议案》,董事会同意将公
司对设立于德国莱比锡的Mushroom Park GmbH(马逊帕克有限公司)公司投资方式由股权投资调整为股权加债权,其中98
万欧元作为股权投资,1,372万欧元作为债权投资,公司股权投资和债权投资合计不超过1,470万欧元(约合人民币11,275
万元),并授权董事长签署相关合同。相关详细内容详见2019 年02月12日公司指定信息披露媒体《证券时报 》 、《 中国证
券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    3、对外投资设立投资公司
    2019 年 03 月 10 日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于对外投资设立投资公司的议案》,拟以自有资
金20,000万元人民币投资设立全资子公司江苏众兴投资管理有限公司。2019 年 04 月 16 日,江苏众兴投资管理有限公司
办理完成工商登记手续,取得由睢宁县市场监督管理局签发的营业执照,相关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证券时
报 》 、《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (二)股权激励计划限制性股票回购注销

    1、2018年12月21日,公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获
授但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议
案》,公司拟回购注销已授予但尚未解锁的全部股权激励限制性股票5,652,669股。《关于终止实施限制性股票激励计划暨回
购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2018-178)等公告详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
     2、2019年03月26日,已授予但尚未解锁的5,652,669股股权激励限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司办理完成回购注销手续。《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-027)详见公司指定信息披露
媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    3、2019年05月27日,公司办理完成工商变更登记事宜并取得换发的《营业执照》,本次股权激励限制性股票回购注销完
成后,公司注册资本由人民币373,316,347元变更为367,663,678元。《关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:2019-071)
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

     (三)实施《2018年度利润分派方案》
     2019年03月28日,公司第三届董事会第十六次会议及于2019年04月22日召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018
年度利润分配方案》,公司拟以 2018 年度利润分配方案实施时股权登记日当日的总股本(扣除回购专户上已回购股份)为
基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股,不进行公
积金转增股本。2019年05月22日,公司实施了2018年年度权益分派实施方案,相关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证
券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (四)回购公司社会公众股情况

    2019年03月28日,公司召开第三届董事会第十六次会议,审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》,同意对公
司第一期股份《回购报告书》中回购股份的用途进行调整。相关内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》
及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    2019 年 05 月 12 日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案(第二期)的议案》,拟以
自有资金不超过 20,000 万元(含 20,000万元)且不低于 10,000 万元(含 10,000 万元),回购价格不低于公司股票面值
1.00 元/股且不超过 9.00 元/股(含 9.00 元/股),通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份,用


                                                       40
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                           2019 年半年度报告全文


于转换公司发行的可转换为股票的公司债券。2019年05月15日,披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》。
2019年05月23日,公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份,回购股份数量为110,000股,约占目
前公司总股本的0.0299%,最高成交价为8.66元/股,最低成交价为8.40元/股,成交总金额为930,656元(不含交易费用)。
截至2019年06月30日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为1,346,000股,约占目前公
司总股本的0.3661%,最高成交价为8.66元/股,最低成交价为7.90元/股,成交总金额为10,767,843元(不含交易费用)。相
关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报 》、《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (五)公司会计政策变更

    2019年03月28日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司根据财政部的有关
规定,对现行的金融工具相关会计政策进行变更。相关内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

      2019年06月24日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司根据财政部有关规
定 调 整 财 务 报 表 。 相 关 内 容 详 见 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

    (一)子公司募投项目建成投产
    由公司全资子公司安阳众兴菌业科技有限公司建设实施的可转换公司债券募集资金投资项目“年产2万吨双孢蘑菇及11
万吨堆肥工厂化生产项目”,已于2019年3月建设完成并开始投产运行。相关详细内容详见2019 年03月13日公司指定信息披
露媒体《证券时报 》 、《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    (二)全资子公司获得政府补助
    1、公司全资子公司新乡市星河生物科技有限公司收到辉县市冀屯镇人民政府《关于拨付新乡市星河生物科技有限公司
2018 年农业产业强镇示范项目奖补资金的通知》(冀镇【2019】29 号),新乡星河获得辉县市冀屯镇人民政府 2018 年农业
产业强镇项目建设奖补资金第一批 950 万元,专用于新乡星河食用菌种植项目建设。上述奖补资金已直接由辉县市财政国
库支付中心拨付给新乡星河项目建设设备供应商。相关详细内容详见2019 年04月04日公司指定信息披露媒体《证券时报 》、
《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、全资子公司湖北众兴菌业科技有限公司收到云梦县招商中心《关于兑现湖北众兴菌业科技有限公司基础设施建设补
助的通知》,根据《云梦县促进招商引资优惠办法》(云政发【2018】10 号),经云梦县人民政府批准,拨付湖北众兴基础设
施建设补助资金 1,109.87 万元。上述政府补助以银行存款形式已划拨到湖北众兴资金账户。相关详细内容详见2019 年06
月15日公司指定信息披露媒体《证券时报 》 、《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    (三)全资子公司项目扩建
    2019 年 04 月 29 日,公司召开第三届董事会第十八次会议,审议通过了《关于全资子公司签订<招商引资协议书>议
案》。全资子公司安徽众兴菌业科技有限公司根据公司“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金
针菇为主,多品种协同发展”的种植品种发展战略,与安徽省定远县人民政府签订《招商引资协议书》,以自筹资金投资人
民币 2.7 亿元进行项目扩建,实施“食用菌(双孢蘑菇)工厂化种植项目”。相关详细内容详见2019 年04月30日公司指定
信息披露媒体《证券时报 》 、《 中国证券报 》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。




                                                               41
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2019 年半年度报告全文




                                    第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                           本次变动前                  本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                                              发行              公积金
                         数量        比例            送股                    其他         小计        数量       比例
                                              新股               转股

                        119,005,                                                         -7,084,2    111,921
 一、有限售条件股份                  31.88%      0          0           0   -7,084,249                           30.44%
                            497                                                               49        ,248

 1、国家持股                    0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

 2、国有法人持股                0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

                        119,005,                                                         -7,084,2    111,921
 3、其他内资持股                     31.88%      0          0           0   -7,084,249                           30.44%
                            497                                                               49        ,248

 其中:境内法人持股             0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

                        119,005,                                                         -7,084,2    111,921
       境内自然人持股                31.88%      0          0           0   -7,084,249                           30.44%
                            497                                                               49        ,248

 4、外资持股                    0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

 其中:境外法人持股             0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

       境外自然人持股           0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

                        254,327,                                                         1,439,1     255,766
 二、无限售条件股份                  68.12%      0          0           0   1,439,175                            69.56%
                            781                                                               75        ,956

                        254,327,                                                         1,439,1     255,766
 1、人民币普通股                     68.12%      0          0           0   1,439,175                            69.56%
                            781                                                               75        ,956

 2、境内上市的外资股            0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

 3、境外上市的外资股            0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

 4、其他                        0     0.00%      0          0           0           0            0           0   0.00%

                        373,333,     100.00                                              -5,645,0    367,688     100.00
 三、股份总数                                    0          0           0   -5,645,074
                            278          %                                                    74        ,204         %

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、根据《证券法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》,每
年的第一个交易日,中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深
交所上市的A股、B股为基数,按25%计算其本年度可转让股份法定额度(按照A股、B股分别计算);同时,对该人员所持的在


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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                            2019 年半年度报告全文


本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。

    2、2018年12月21日,公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但
尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
2019年03月26日,上述回购注销的5,652,669 股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注
销手续。《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-027)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中
国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    3、截至2019年06月30日,公司可转换公司债券(简称“众兴转债”、债券代码:128026 )2019年上半年累计转股7,595
股。《2019年第一季度可转换公司债券转股情况公告》(公告编号:2019-041)、《2019 年第二季度可转换公司债券转股情况
公 告 》( 公 告 编 号 : 2019-079 ) 详 见 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。


股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用
    1、根据《证券法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》,每
年的第一个交易日,中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深
交所上市的A股、B股为基数,按25%计算其本年度可转让股份法定额度(按照A股、B股分别计算);同时,对该人员所持的在
本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
    2、股权激励计划限制性股票的回购注销
    (1)2018年12月21日,公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已
获授但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的
议案》,公司拟回购注销已授予但尚未解锁的全部股权激励限制性股票5,652,669股。《关于终止实施限制性股票激励计划暨
回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2018-178)等公告详见《证券时报》、《上海证券报》及巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (2)2019年03月26日,股权激励限制性股票5,652,669 股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完成回购注销手续。《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-027)详见公司指定信息披露媒体《证
券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    (3)2019年05月27日,公司办理完成工商变更登记事宜并取得换发的《营业执照》,本次股权激励限制性股票回购注销
完成后,公司注册资本由人民币373,316,347元变更为367,663,678元。关于完成工商变更登记的公告》公告编号:2019-071)
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    3、截至2019年06月30日,公司可转换公司债券(简称“众兴转债”、债券代码:128026 )2019年上半年累计转股7,595
股。《2019年第一季度可转换公司债券转股情况公告》(公告编号:2019-041)、《2019 年第二季度可转换公司债券转股情况
公 告 》( 公 告 编 号 : 2019-079 ) 详 见 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。


股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用

    2019年03月26日,公司拟回购注销的5,652,669 股股权激励限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完成回购注销手续。2019年05月27日,公司办理完成前述工商变更登记事宜并取得换发的《营业执照》,本次股权激励
限制性股票回购注销完成后,公司注册资本由人民币373,316,347元变更为367,663,678元。《关于部分限制性股票回购注销
完成的公告》(公告编号:2019-027)及《关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:2019-071)详见公司指定信息披露媒
体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。



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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2019 年半年度报告全文


股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用

    (一)回购公司社会公众股份(第一期)
    1、公司于2018年09月28日召开第三届董事会第六次会议及于2018年10月15日召开2018年第六次临时股东大会,审议通
过了《关于公司拟回购部分社会公众股份预案的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购公司股份相关事
宜的议案》,公司拟以自有资金不超过人民币 10,000 万元(含 10,000 万元)且不低于 5,000 万元(含 5,000 万元)、回
购价格不超过 9.00 元/股(含 9.00 元/股),拟通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份。相关内
容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、2018年10月22日,公司披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》,详细内容详见公司指定的信息披
露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。
    3、截至2018年12月13日,公司累计回购股份数量为14,230,475股,约占回购股份方案实施前公司总股本的3.8118%,最
高成交价为7.22元/股,最低成交价为6.64元 /股,成交总金额为99,990,853.20元(不含交易费用),公司本次回购股份回
购数量、回购比例及使用资金总额符合《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》等相关规定,至此,公司本次回
购方案已实施完毕。《关于回购公司股份进展暨回购完成公告》(2018-170)指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    4、2019年03月28日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》,公司根据深圳
证券交易所的相关要求及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定,调整回购方案并明确了回购股份各种用途
的具体股份数量。《关于调整公司回购股份方案的公告》(2019-034)指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    (二)回购公司社会公众股份(第二期)
    1、公司于2019年05月12日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案(第二期)的议案》,基
于对公司未来发展前景的信心以及对公司内在价值的认可,结合公司股票二级市场表现,为切实保护全体股东、尤其是中小
股东的合法权益,增强投资者信心,推动公司股票价格向公司长期内在价值的合理回归,公司拟以自有资金不超过20,000
万元(含20,000万元)且不低于10,000万元(含10,000 万元)通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购部分
社会公众股份,用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券,回购价格不低于公司股票面值1.00元/股且不超过9.00 元/
股(含9.00元/股),回购股份实施期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。《关于回购公司股份方案(第
二期)的公告》(公告编号: 2019-060)详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《中国 证券报》及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、2019年05月15日,公司披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》,详细内容详见公司指定的信息披
露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。
    3、截至2019年06月30日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为 1,346,000 股,约
占目前公司总股本的 0.3661%,最高成交价为 8.66 元/股,最低成交价为 7.90 元/股,成交总金额为 10,767,843 元 (不
含交易费用)。《关于股份回购(第二期)进展情况的公告》(公告编号:2019-080)详见公司指定的信息披露媒体《证券时
报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。


采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用
    本报告期,回购注销限制性股票合计5,652,669股,可转换公司债券转股7,595股,公司总股本由373,333,278股变为
367,688,204股,公司本报告期基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产分别为0.1397元/股、
0.1397元/股、7.16元/股;不考虑限制性股票回购注销和可转债转股影响,公司基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司


                                                       44
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                       2019 年半年度报告全文


普通股股东的每股净资产分别为0.1386元/股、0.1386元/股、7.06元/股。


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                      单位:股

                                             本期解除限售          本期增加限                                                   解除限售
        股东名称         期初限售股数                                                  期末限售股数             限售原因
                                                 股数                   售股数                                                       日期

 陶军                           83,217,461        -820,521                       0         82,396,940      高管锁定股          --

 田德                           24,474,208                 0                     0         24,474,208      高管锁定股          --

 刘亮                            2,599,677        -820,521                       0          1,779,156      高管锁定股          --

 袁斌                            4,328,675       -1,901,121                      0          2,427,554      高管锁定股          --

 高博书                          1,950,080       -1,161,886                      0              788,194    高管锁定股          --

 李彦庆                            38,461          -30,129                       0                 8,332   高管锁定股          --

 李敏                             303,593         -303,593                       0                    0    --                  --

 张云峰                              8,405           -8,207                      0                  198    高管锁定股          --

 张仲军                            24,617          -24,617                       0                    0    --                  --

 李彦军                           100,000          -53,334                       0               46,666    高管锁定股          --

 其他限售股股东                  1,960,320       -1,960,320                      0                    0    --                  --

 合计                       119,005,497          -7,084,249                      0        111,921,248              --                 --


3、证券发行与上市情况




二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                      单位:股

                                                                    报告期末表决权恢复的优先股股东总
 报告期末普通股股东总数                                 37,727                                                                              0
                                                                    数(如有)(参见注 8)

                                  持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                  报告期末          报告期内         持有有限售      持有无限售         质押或冻结情况

     股东名称        股东性质         持股比例    持有的普          增减变动         条件的普通      条件的普通         股份
                                                                                                                                     数量
                                                  通股数量              情况           股数量          股数量           状态

                                                  110,136,09                                                                        72,500,00
 陶军              境内自然人           29.95%                      -820,521          82,396,940      27,739,154        质押
                                                               4                                                                            0

                                                                   45
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2019 年半年度报告全文


 田德           境内自然人         8.87%   32,632,277    0          24,474,208     8,158,069

 长城国融投
 资管理有限     国有法人           1.96%    7,190,476    0                  0      7,190,476
 公司

 安徽中安资
                境内非国有法
 本投资基金                        1.68%    6,190,476    0                  0      6,190,476
                人
 有限公司

 甘肃资产管
                国有法人           1.50%    5,523,809    0                  0      5,523,809
 理有限公司

 袁斌           境内自然人         0.95%    3,510,246    -820,521    2,427,554     1,082,692     质押      1,800,000

 刘亮           境内自然人         0.72%    2,645,715    -820,521    1,779,156      866,559

 雷小刚         境内自然人         0.70%    2,564,712    -78155             0      2,564,712

 安徽省铁路
 发展基金股     国有法人           0.63%    2,302,383    0                  0      2,302,383
 份有限公司

 农银汇理(上
 海)资产-农
 业银行-华
 宝信托-投     其他               0.44%    1,600,000    -1071916           0      1,600,000
 资【6】号集
 合资金信托
 计划

 战略投资者或一般法人因配售
 新股成为前 10 名普通股股东的   不适用
 情况(如有)(参见注 3)

                                    本公司股东田德先生系本公司控股股东陶军先生的姑丈,为一致行动人;袁斌先
                                生、田德先生及刘亮先生为公司董事、高级管理人员,股东雷小刚先生为公司员工,
 上述股东关联关系或一致行动     雷小刚与陶军先生、袁斌先生、田德先生及刘亮先生以及他们与其他股东之间不存在
 的说明                         关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。除上述外,公
                                司无法判断其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
                                一致行动人的情形。

                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                               股份种类
            股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类               数量

 陶军                                                               27,739,154   人民币普通股             27,739,154

 田德                                                                8,158,069   人民币普通股              8,158,069

 长城国融投资管理有限公司                                            7,190,476   人民币普通股              7,190,476

 安徽中安资本投资基金有限公
                                                                     6,190,476   人民币普通股              6,190,476
 司


                                                        46
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2019 年半年度报告全文


 甘肃资产管理有限公司                                                 5,523,809   人民币普通股        5,523,809

 雷小刚                                                               2,564,712   人民币普通股        2,564,712

 安徽省铁路发展基金股份有限
                                                                      2,302,383   人民币普通股        2,302,383
 公司

 农银汇理(上海)资产-农业银
 行-华宝信托-投资【6】号集                                          1,600,000   人民币普通股        1,600,000
 合资金信托计划

 陈舜臣                                                               1,564,797   人民币普通股        1,564,797

 陈君华                                                               1,382,815   人民币普通股        1,382,815

                                      本公司股东田德先生系本公司控股股东陶军先生的姑丈,为一致行动人;田德先生
                                  为公司董事及高级管理人员。股东雷小刚先生、陈舜臣先生为公司员工,雷小刚先生
                                  及陈舜臣先生与其他无限售条件股东之间以及他与前 10 名股东中的陶军先生、田德先
 前 10 名无限售条件普通股股东
                                  生、刘亮先生、袁斌先生之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
 之间,以及前 10 名无限售条件
                                  的一致行动人的情形;除陶军先生、田德先生、雷小刚先生及陈舜臣先生外的其他前
 普通股股东和前 10 名普通股股
                                  10 名无限售条件股东与前 10 名股东中的陶军先生、田德先生、袁斌先生、刘亮先生
 东之间关联关系或一致行动的
                                  亦不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
 说明
                                      除上述外,公司无法判断其他无限售流通股股东之间,以及其他无限售流通股股
                                  东和前 10 名股东(除陶军、田德、袁斌、刘亮)之间是否存在关联关系或属于《上市
                                  公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。

 前 10 名普通股股东参与融资融
                                  不适用
 券业务股东情况说明(如有)(参
 见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                        47
天水众兴菌业科技股份有限公司                           2019 年半年度报告全文




                               第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                           2019 年半年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                        本期被
                                                 本期增       本期减                    期初被授                  期末被授
                                                                                                        授予的
                           任职   期初持股数     持股份       持股份       期末持股     予的限制                  予的限制
  姓名            职务                                                                                  限制性
                           状态     (股)        数量         数量        数(股)     性股票数                  性股票数
                                                                                                        股票数
                                                 (股)       (股)                    量(股)                  量(股)
                                                                                                       量(股)

                                                                           110,136,09
 陶军        董事长       现任    110,956,615            0    820,521                     820,521             0          0
                                                                                   4

             董事、总经
 刘亮                     现任      3,466,236            0    820,521       2,645,715     820,521             0          0
             理

             董事、副总
 袁斌                     现任      4,330,767            0    820,521       3,510,246     820,521             0          0
             经理

             董事、副总
 田德                     现任     32,632,277            0            0    32,632,277              0          0          0
             经理

             董事、副董
             事长、副总
 高博书                   现任      2,144,953            0    820,521       1,324,432     820,521             0          0
             经理、董事
             会秘书

 李敏        财务总监     现任       303,593             0    303,593              0      303,593             0          0

 李彦庆      董事         现任        38,461             0        20,514      17,947       20,514             0          0

 彭玲        独立董事     现任               0           0            0            0               0          0          0

 巨铭        独立董事     现任               0           0            0            0               0          0          0

 刘遐        独立董事     现任               0           0            0            0               0          0          0

             监事会主
 张仲军                   现任        24,617             0        24,617           0       24,617             0          0
             席


 李彦军      监事         现任       133,334             0        53,334      80,000       53,334             0          0


             职工代表
 张云峰                   现任        11,207             0         8,207        3,000       8,207             0          0
             监事


                                                             3,692,34      150,349,71
 合计               --      --    154,042,060            0                               3,692,349            0          0
                                                                      9            1

        注:上表中“本期减持股份数量”全部为公司回购注销已授予但尚未解锁的股权激励限制性股票的数量。



                                                             49
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                 2019 年半年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。




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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2019 年半年度报告全文




                                      第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

参照披露


一、公司债券基本信息

  (一)可转换公司债券基本情况

      经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002 号”文核准,公司于 2017 年 12 月 13 日公开发行了 920 万张可转
换公司债券(以下简称“众兴转债”),每张面值 100 元,发行总额 9.20 亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848 号”

文同意,公司 9.20 亿元可转换公司债券于 2018 年 01 月 03 日起在深交所挂牌交易,债券简称“众兴转债”,债券代码“128026”。

                                                         债券
                 债券    债券                            余额
  债券名称                       发行日      到期日                   利率                  还本付息方式
                 简称    代码                            (万
                                                         元)

                                                                                 (1)票面利率:第一年 0.4%、第二
                                                                                 年 0.6%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、
                                                                                 第五年 1.8%、第六年 2.0%。
                                                                                 (2)债券到期赎回:在本次发行的
                                                                                 可转债期满后 5 个交易日内,公司将
                                                                                 按债券面值的 106%(含最后一期利
                                                                                 息)的价格赎回未转股的可转债。
                                                                                 (3)付息方式:本次发行的可转债
                                                                                 采用每年付息一次的付息方式,到期
                                                                 第一年 0.4%、   归还本金和最后一年利息。①年利息
 天水众兴菌                                                      第二年 0.6%、   计算:年利息指可转债持有人按持有
 业科技股份                      2017 年                         第三年 1.0%、   的可转债票面总金额自本次可转债
                众兴    12802               2023 年 12   91,97
 有限公司可                      12 月 13                        第四年 1.5%、   发行首日起每满一年可享受的当期
                转债    6                   月 13 日      1.22
 转换公司债                      日                              第五年 1.8%、   利息。②付息方式:本次发行的可转
 券                                                              第六年 2.0%。   债采用每年付息一次的付息方式,计
                                                                                 息起始日为本次可转债发行的发行
                                                                                 首日(2017 年 12 月 13 日,T 日)。
                                                                                 付息日:每年的付息日为本次可转债
                                                                                 发行的发行首日起每满一年的当日。
                                                                                 如该日为法定节假日或休息日,则顺
                                                                                 延至下一个工作日,顺延期间不另付
                                                                                 息。每相邻的两个付息日之间为一个
                                                                                 计息年度。付息债权登记日:每年的
                                                                                 付息债权登记日为每年付息日的前
                                                                                 一交易日,公司将在每年付息日之后

                                                          51
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                  2019 年半年度报告全文


                                                                                 的 5 个交易日内支付当年利息。在付
                                                                                 息债权登记日前(包括付息债权登记
                                                                                 日)已转换或已申请转换成公司 A
                                                                                 股股票的可转债,公司不再向其持有
                                                                                 人支付本计息年度及以后计息年度
                                                                                 的利息。

 公司债券上市或转让
                         深圳证券交易所
 的交易场所

 投资者适当性安排        不适用

 报告期内公司债券的
                         无
 付息兑付情况

 公司债券附发行人或
 投资者选择权条款、      2018 年 06 月 19 日,“众兴转债”进入转股期。2019 年 1-6 月“众兴转债”持有人累计转股 7,595
 可交换条款等特殊条      股。《2019 年第一季度可转换公司债券转股情况公告》《2019 年第二季度可转换公司债券转股情
 款的,报告期内相关      况公告》(公告编号:2019-041/079)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》
 条款的执行情况(如      及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
 适用)


   (二)“众兴转债”历次转股价格调整情况

    1、根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定,“众兴转债”
初始转股价格为 11.74 元/股。
    2、 2018 年 05 月 15 日,公司实施 2017 年度权益分派方案,以公司总股本 373,316,347 股为基数,向全体股东每 10 股
派 1.000038 元人民币现金。

    公司根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可
转换公司债券募集说明书》的规定,“众兴转债”的转股价格由原来的 11.74 元/股调整为 11.64 元/股,调整后的转股价格自

2018 年 05 月 15 日生效。

    2019 年 05 月 22 日,公司实施 2018 年度权益分派方案,2019 年 03 月 28 日,以权益分派方案实施时股权登记日当日的
总股本(扣除回购专户上已回购股份)为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。公司根据中国证券监
督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明

书》的规定,“众兴转债”的转股价格由原来的 11.64 元/股调整为 11.54 元/股,调整后的转股价格自 2019 年 05 月 22 日生效。



   (三)报告期内,“众兴转债”累计转股情况

    根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定,公司发行的可转
换公司债券转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止,即本次可转债转股起止日期

为 2018 年 06 月 19 日至 2023 年 12 月 13 日。

    本报告期内,“众兴转债”累计转股 7,595 股,剩余未转股张数为 9,197,122 张。




                                                          52
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2019 年半年度报告全文


(四)截至本报告期末前十名“众兴转债”持有人情况

                                                                                                         报告期末持有
                             持有人名称                                        持有人性质    持有比例
                                                                                                          数量(张)

陶军                                                                      境内自然人           12.71%         1,169,195

李怡名                                                                    境内自然人            6.25%          574,514

丁碧霞                                                                    境内自然人            4.72%          434,130

中国银行-易方达稳健收益债券型证券投资基金                                基金、理财产品        4.19%
                                                                                                               385,024
                                                                          等

易方达稳健回报固定收益型养老金产品-交通银行股份有限公司                  基金、理财产品        2.10%
                                                                                                               193,357
                                                                          等

兴业银行股份有限公司-易方达裕惠回报定期开放式混合型发起式                基金、理财产品        1.84%
                                                                                                               168,952
证券投资基金                                                              等

上海纯达资产管理有限公司-纯达红宝石 1 号私募基金                         基金、理财产品        1.09%
                                                                                                               100,000
                                                                          等

宁波市浪石投资控股有限公司-浪石扬帆 1 号基金                             基金、理财产品        1.08%
                                                                                                                98,955
                                                                          等

薛秋红                                                                    境内自然人            1.07%           98,540

广东把脉投资管理有限公司-2018 可转债稳赢 1 号私募基金                    基金、理财产品        0.99%
                                                                                                                91,302
                                                                          等


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

 债券受托管理人:

                                              北京市朝阳
                中国国际金                    区建国门外
                                                                                                          010-6505116
 名称           融股份有限    办公地址        大街 1 号国      联系人          赵言         联系人电话
                                                                                                          6
                公司                          贸大厦 2 座
                                              27 层及 28 层

 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                               北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座
 名称           大公国际资信评估有限公司                       办公地址
                                                                               2901

 报告期内公司聘请的债券受托管理人、
 资信评级机构发生变更的,变更的原
                                          不适用
 因、履行的程序、对投资者利益的影响
 等(如适用)




                                                              53
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2019 年半年度报告全文


三、公司债券募集资金使用情况

                                         (1)经公司第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十三次会议
                                    及 2017 年第一次临时股东大会审议通过,公司拟公开发行可转换公司债券募集
                                    资金总额不超过 92,000 万元(含 92,000 万元),在扣除发行费后将全部用于“年
                                    产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”、年产 32,400 吨金针菇生产
                                    线建设项目”及“年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”。

                                         (2)2017 年 12 月 13 日,公司公开发行 920 万张可转换公司债券,每张
                                    面值为人民币 100 元,按票面价值平价发行,共募集资金 92,000 万元人民币。
                                    扣除发行费用后,实际募集资金净额为 90,290 万元人民币。上述资金到位情况
                                    业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了众环验字(2017)
                                    080011 号《验资报告》。

                                         (3)2017 年 12 月 19 日,公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通
 公司债券募集资金使用情况及履行的   过了《关于公司开立公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协
 程序                               议的议案》。2018 年 01 月 11 日,公司,募集资金实施子公司、保荐机构及募
                                    集资金存储银行签订了《可转换公司债券募集资金四方监管协议》。

                                         (4)2018 年 01 月 12 日,公司召开第二届董事会第四十次会议,审议通
                                    过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司使用
                                    募集资金 304,846,136.32 元置换预先投入募投项目的自筹资金。中审众环会计
                                    师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2018 年 01 月 05 日以自筹资金预先投入募
                                    投项目的情况进行了专项审核,并出具了众环专字(2018)080001 号《天水众兴
                                    菌业科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

                                         (5)截至 2019 年 06 月 30 日,公司累计使用募集资金人民币 50,690.12 万
                                    元,其中以前年度使用募集资金 46,756.95 万元,本报告期内使用募集资金为人
                                    民币 3,933.17 万元,募集资金专户余额人民币 41,105.53 万元(含使用部分闲置
                                    募集资金进行现金管理产生的利息)。

 期末余额(万元)                                                                                     41,105.53

                                         (1) 2017 年 12 月 19 日,公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通
                                    过了《关于公司开立公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协
                                    议的议案》。

                                         (2)2018 年 01 月 11 日,公司、募集资金实施子公司、保荐机构及募集
 募集资金专项账户运作情况           资金存储银行签订了《可转换公司债券募集资金四方监管协议》。

                                         (3)截至 2019 年 06 月 30 日,公司累计使用募集资金人民币 50,690.12 万
                                    元,其中以前年度使用募集资金 46,756.95 万元,本报告期内使用募集资金为人
                                    民币 3,933.17 万元,募集资金专户余额人民币 41,105.53 万元(含使用部分闲置
                                    募集资金进行现金管理产生的利息)。

 募集资金使用是否与募集说明书承诺
                                    是
 的用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

    报告期内,大公国际资信评估有限公司在对公司经营情况、行业发展情况进行综合分析与评估的基础上,于2019年04
月26日出具了《天水众兴菌业科技股份有限公司主体与相关债项 2019 年度跟踪评级报告》,报告确定公司主体长期信用等

                                                      54
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2019 年半年度报告全文


级维持AA-, 评级展望维持稳定,“众兴转债”的信用等级维持 AA-。《天水众兴菌业科技股份有限公司主体与相关债项2019
年度跟踪评级报告》详见2019年04月29日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

 1、可转换公司债券:无担保,无其他增信机制。
 2、偿债计划
    付息方式:本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。①年利息计算:年利息指
可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。②付息方式:本次发行的可
转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为本次可转债发行的发行首日(2017年12月13日,T日)。付息日:每年的付
息日为本次可转债发行的发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不
另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,
公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)已转换或已申请转换
成公司A股股票的可转债,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。可转债持有人所获得利息收入的应
付税项由持有人承担。


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。


七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

    报告期内,中国国际金融股份有限公司作为“众兴转债”受托管理人,积极履行相关职责:
    1、持续监督公司的募集资金使用情况;
    2、持续关注公司的资信状况,重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项;
    3、报告期内,持续督导公司履行信息披露义务;
    4、积极督促公司按《募集说明书》的约定履行信息披露义务等。


八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

             项目                  本报告期末                    上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                        617.64%                    419.73%                    197.91%

资产负债率                                      43.51%                     35.94%                       7.57%

速动比率                                        569.28%                    383.98%                    185.30%

                                    本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                4.61                       3.72                     23.92%

贷款偿还率                                      100.00%                    100.00%                      0.00%

利息偿付率                                      100.00%                    100.00%                      0.00%

注:1、若上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的,应披露产生变化的主要原因。
2、公司可自定义增加行披露其他有助于投资者了解其财务信息的会计数据或财务指标。

3、EBITDA 利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/(计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出)
4、贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额

                                                      55
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2019 年半年度报告全文


5、利息偿付率=实际支付利息/应付利息
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用
    流动比率和速动比率较上年末分别增加197.91%和185.30%主要原因是本报告期公司长期借款增加,对应货币资金增加
所致。


九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。

注:有逾期未偿还债项的,应当说明其金额、未按期偿还的原因、后续偿还安排等情况。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

   本报告期内公司未有到期应兑付的其他债券或债务融资工具利息。
    注:上市公司发行其他债券和债务融资工具的,应披露报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。


十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    1、获得银行授信情况
     报告期内,公司及子公司总计获得授信57,000.00万元。
    ①公司获得建行天水分行授信20,000.00万元;获得中国进出口银行甘肃省分行授信7,000.00万元。
    ②公司子公司五河众兴菌业科技有限公司获得中国农业发展银行五河县支行授信30,000.00万元。
    2、使用银行授信情况
    报告期内公司及子公司总计使用授信60,000.00万元。
    ①公司流动资金借款使用建行天水分行授信20,000.00万元;流动资金借款使用中国进出口银行甘肃省分行授信7,000.00
万元。
    ②公司全资子公司五河众兴菌业科技有限公司固定资产长期借款使用中国农业发展银行五河县支行授信25,000.00万元。
    ③全资子公司武威众兴菌业科技有限公司固定资产长期借款使用农行武威分行黄羊支行授信8,000.00万元。


十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

    报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员、控股股东及实际控制人严格按照可转换公司债券《募集说明书》履
行承诺。


十三、报告期内发生的重大事项

    本报告期内,除累计新增借款超过本报告期期末净资产的20%外,不存在其他《公司债券发行与交易管理办法》第四十
五条列示的重大事项。


十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否



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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                     2019 年半年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:天水众兴菌业科技股份有限公司

                                            2019 年 06 月 30 日
                                                                                                单位:元

                 项目                     2019 年 6 月 30 日              2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                            939,397,524.80                 474,564,960.30

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                      557,902,226.06

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                             12,446,112.65                   13,329,157.11

     应收款项融资

     预付款项                                              9,888,653.27                    9,594,929.70

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                            7,328,504.73                   11,657,716.54

       其中:应收利息                                                                      4,238,364.39

                应收股利


                                                    57
天水众兴菌业科技股份有限公司                           2019 年半年度报告全文


     买入返售金融资产

     存货                            118,994,345.53          116,856,432.49

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                            746,000,000.00

 流动资产合计                    1,645,957,367.04           1,372,003,196.14

 非流动资产:

     发放贷款和垫款

     债权投资                         94,231,895.76

     可供出售金融资产

     其他债权投资

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                     45,999,001.59           46,744,880.33

     其他权益工具投资

     其他非流动金融资产

     投资性房地产

     固定资产                    1,801,265,679.06           1,796,321,459.46

     在建工程                        762,497,609.77          512,665,501.56

     生产性生物资产

     油气资产

     使用权资产

     无形资产                        317,003,112.68          292,023,276.74

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用

     递延所得税资产

     其他非流动资产                      313,999.25           89,640,049.31

 非流动资产合计                     3,021,311,298.11        2,737,395,167.40

 资产总计                        4,667,268,665.15           4,109,398,363.54

 流动负债:

     短期借款

     向中央银行借款



                               58
天水众兴菌业科技股份有限公司                            2019 年半年度报告全文


     拆入资金

     交易性金融负债

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据

     应付账款                          151,611,891.67         160,802,030.34

     预收款项                            2,487,767.36           2,313,743.88

     卖出回购金融资产款

     吸收存款及同业存放

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     应付职工薪酬                       23,630,304.32          28,628,779.86

     应交税费                            1,462,647.13           2,136,245.61

     其他应付款                         47,097,914.05          37,594,145.95

       其中:应付利息                    3,008,592.79             272,160.35

                应付股利

     应付手续费及佣金

     应付分保账款

     合同负债

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债             40,200,000.00          95,400,000.00

     其他流动负债

 流动负债合计                          266,490,524.53         326,874,945.64

 非流动负债:

     保险合同准备金

     长期借款                          851,764,308.98         281,864,308.98

     应付债券                          767,551,835.01         747,440,327.08

       其中:优先股

                永续债

     租赁负债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     预计负债



                                  59
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     递延收益                                    144,861,956.37                   120,678,650.11

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                               1,764,178,100.36                   1,149,983,286.17

 负债合计                                     2,030,668,624.89                   1,476,858,231.81

 所有者权益:

     股本                                        367,688,204.00                   373,333,278.00

     其他权益工具                                197,307,000.82                   197,326,094.10

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                 1,518,560,511.85                   1,551,996,808.72

     减:库存股                                  110,769,193.12                   139,169,418.42

     其他综合收益                                      649,212.43                         649,212.43

     专项储备

     盈余公积                                     23,531,930.45                     23,531,930.45

     一般风险准备

     未分配利润                                  637,087,542.61                   622,847,414.93

 归属于母公司所有者权益合计                   2,634,055,209.04                   2,630,515,320.21

     少数股东权益                                  2,544,831.22                      2,024,811.52

 所有者权益合计                               2,636,600,040.26                   2,632,540,131.73

 负债和所有者权益总计                         4,667,268,665.15                   4,109,398,363.54


2、母公司资产负债表

                                                                                             单位:元

                 项目             2019 年 6 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                    525,433,901.99                   158,178,066.94

     交易性金融资产                              143,808,873.99

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                      1,559,661.56                      2,291,885.10

     应收款项融资



                                            60
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     预付款项                          600,482.31              542,018.53

     其他应收款                  1,594,821,193.77         1,693,232,649.37

       其中:应收利息                                         1,992,232.88

                应收股利

     存货                            18,168,863.91          21,587,545.62

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                          140,000,000.00

 流动资产合计                    2,284,392,977.53         2,015,832,165.56

 非流动资产:

     债权投资                        94,231,895.76

     可供出售金融资产

     其他债权投资

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                   627,869,389.45         573,615,268.19

     其他权益工具投资

     其他非流动金融资产

     投资性房地产

     固定资产                       194,762,298.32         199,049,690.20

     在建工程                         1,274,561.98            7,428,271.78

     生产性生物资产

     油气资产

     使用权资产

     无形资产                        33,060,312.95          33,450,967.49

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用

     递延所得税资产

     其他非流动资产                                         89,326,050.06

 非流动资产合计                     951,198,458.46         902,870,247.72

 资产总计                        3,235,591,435.99         2,918,702,413.28

 流动负债:



                               61
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     短期借款

     交易性金融负债

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据                            6,892,695.60           8,088,096.97

     应付账款                             549,602.99              222,062.99

     预收款项

     合同负债

     应付职工薪酬                        5,917,797.12          13,082,904.98

     应交税费                             710,656.46            1,346,938.76

     其他应付款                         84,219,179.73          12,513,347.70

       其中:应付利息                    3,008,592.79             272,160.35

                应付股利

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债               200,000.00

     其他流动负债

 流动负债合计                           98,489,931.90          35,253,351.40

 非流动负债:

     长期借款                          275,764,308.98           5,964,308.98

     应付债券                          767,551,835.01         747,440,327.08

       其中:优先股

                永续债

     租赁负债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     预计负债

     递延收益                           10,626,602.43          11,579,852.43

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                     1,053,942,746.42          764,984,488.49

 负债合计                           1,152,432,678.32          800,237,839.89

 所有者权益:

     股本                              367,688,204.00         373,333,278.00



                                  62
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      其他权益工具                             197,307,000.82                197,326,094.10

        其中:优先股

                 永续债

      资本公积                              1,519,785,765.86               1,553,222,062.73

      减:库存股                               110,769,193.12                139,169,418.42

      其他综合收益                                  649,212.43                     649,212.43

      专项储备

      盈余公积                                  23,531,930.45                 23,531,930.45

      未分配利润                                84,965,837.23                109,571,414.10

 所有者权益合计                             2,083,158,757.67               2,118,464,573.39

 负债和所有者权益总计                       3,235,591,435.99               2,918,702,413.28


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                  项目             2019 年半年度                  2018 年半年度

 一、营业总收入                                509,043,588.29                414,653,870.65

      其中:营业收入                           509,043,588.29                414,653,870.65

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                475,113,458.87                399,067,001.76

      其中:营业成本                           389,000,356.64                316,844,729.01

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险合同准备金净
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                             1,592,165.84                   2,316,938.89

            销售费用                            44,655,489.92                 60,796,212.14

            管理费用                            19,326,303.14                 19,792,059.09

            研发费用                               1,571,561.30                     78,940.00



                                          63
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              财务费用                       18,967,582.03            -761,877.37

                其中:利息费用               34,511,694.03           7,090,047.78

                         利息收入            15,467,458.27           7,919,145.56

        加:其他收益                          6,858,274.28           4,780,909.86

            投资收益(损失以“-”号
                                              8,892,625.39          17,636,749.52
 填列)

            其中:对联营企业和合营企
                                               -745,878.74            -325,491.54
 业的投资收益

                以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益(损失以“-”号
 填列)

            汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

            净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

            公允价值变动收益(损失以
 “-”号填列)

            信用减值损失(损失以“-”
                                                16,385.18
 号填列)

            资产减值损失(损失以“-”
                                                                      -263,876.65
 号填列)

            资产处置收益(损失以“-”
                                                                       -27,790.30
 号填列)

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)          49,697,414.27          37,712,861.32

        加:营业外收入                         419,873.38              261,036.90

        减:营业外支出                          11,462.07            1,228,718.19

 四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                             50,105,825.58          36,745,180.03
 填列)

        减:所得税费用

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)          50,105,825.58          36,745,180.03

   (一)按经营持续性分类

        1.持续经营净利润(净亏损以
                                             50,105,825.58          36,745,180.03
 “-”号填列)

        2.终止经营净利润(净亏损以
 “-”号填列)

   (二)按所有权归属分类

        1.归属于母公司所有者的净利润         49,585,805.88          37,078,885.89



                                        64
天水众兴菌业科技股份有限公司                                2019 年半年度报告全文


        2.少数股东损益                        520,019.70             -333,705.86

 六、其他综合收益的税后净额

   归属母公司所有者的其他综合收
 益的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他
 综合收益

              1.重新计量设定受益计划
 变动额

              2.权益法下不能转损益的
 其他综合收益

              3.其他权益工具投资公允
 价值变动

              4.企业自身信用风险公允
 价值变动

              5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综
 合收益

              1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

              2.其他债权投资公允价值
 变动

              3.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

              4.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

              5.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

              6.其他债权投资信用减值
 准备

              7.现金流量套期储备

              8.外币财务报表折算差额

              9.其他

   归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                           50,105,825.58          36,745,180.03

        归属于母公司所有者的综合收
                                            49,585,805.88          37,078,885.89
 益总额

        归属于少数股东的综合收益总            520,019.70             -333,705.86

                                       65
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


 额

 八、每股收益:

      (一)基本每股收益                                     0.1397                         0.1014

      (二)稀释每股收益                                     0.1397                         0.0993

本期未发生同一控制下企业合并。


4、母公司利润表

                                                                                            单位:元

                 项目                   2019 年半年度                  2018 年半年度

 一、营业收入                                       59,729,890.50                  68,913,238.00

      减:营业成本                                  51,300,403.60                  52,637,958.03

            税金及附加                                   136,874.66                      22,982.75

            销售费用                                    6,454,398.70               12,571,572.76

            管理费用                                    8,154,365.76               10,402,902.12

            研发费用                                     383,424.52                      57,875.00

            财务费用                                -12,035,619.87                 -6,520,013.43

              其中:利息费用                            2,343,680.55

                       利息收入                     14,392,387.24                      6,528,160.67

      加:其他收益                                      1,517,730.54                   1,653,643.64

            投资收益(损失以“-”
                                                        3,778,466.48               14,762,426.24
 号填列)

            其中:对联营企业和合营
                                                        -745,878.74                    -325,491.54
 企业的投资收益

                以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益(损失以“-”
 号填列)

            净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

            公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

            信用减值损失(损失以“-”
                                                          32,829.84
 号填列)

            资产减值损失(损失以“-”
                                                                                       -148,943.09
 号填列)

            资产处置收益(损失以“-”
                                                                                         -27,790.30
 号填列)



                                               66
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 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                          10,665,069.99          15,979,297.26
 列)

        加:营业外收入                       79,890.61               29,551.31

        减:营业外支出                         4,859.27             300,000.00

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                          10,740,101.33          15,708,848.57
 号填列)

        减:所得税费用

 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                          10,740,101.33          15,708,848.57
 列)

        (一)持续经营净利润(净亏
                                          10,740,101.33          15,708,848.57
 损以“-”号填列)

        (二)终止经营净利润(净亏
 损以“-”号填列)

 五、其他综合收益的税后净额

        (一)不能重分类进损益的其
 他综合收益

              1.重新计量设定受益计
 划变动额

              2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益

              3.其他权益工具投资公
 允价值变动

              4.企业自身信用风险公
 允价值变动

              5.其他

        (二)将重分类进损益的其他
 综合收益

              1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

              2.其他债权投资公允价
 值变动

              3.可供出售金融资产公
 允价值变动损益

              4.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

              5.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益

              6.其他债权投资信用减


                                     67
天水众兴菌业科技股份有限公司                                          2019 年半年度报告全文


 值准备

              7.现金流量套期储备

              8.外币财务报表折算差
 额

              9.其他

 六、综合收益总额                                 10,740,101.33               15,708,848.57

 七、每股收益:

        (一)基本每股收益

        (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                    单位:元

                 项目                2019 年半年度                2018 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                 506,920,475.22              411,325,666.99
 金

        客户存款和同业存放款项净增
 加额

        向中央银行借款净增加额

        向其他金融机构拆入资金净增
 加额

        收到原保险合同保费取得的现
 金

        收到再保险业务现金净额

        保户储金及投资款净增加额

        收取利息、手续费及佣金的现
 金

        拆入资金净增加额

        回购业务资金净增加额

        代理买卖证券收到的现金净额

        收到的税费返还

        收到其他与经营活动有关的现
                                                  56,405,387.72               15,626,084.87
 金

 经营活动现金流入小计                            563,325,862.94              426,951,751.86

        购买商品、接受劳务支付的现
                                                 283,721,866.04              270,867,437.21
 金


                                            68
天水众兴菌业科技股份有限公司                               2019 年半年度报告全文


        客户贷款及垫款净增加额

        存放中央银行和同业款项净增
 加额

        支付原保险合同赔付款项的现
 金

        为交易目的而持有的金融资产
 净增加额

        拆出资金净增加额

        支付利息、手续费及佣金的现
 金

        支付保单红利的现金

        支付给职工以及为职工支付的
                                           85,016,444.53          79,207,224.71
 现金

        支付的各项税费                      1,633,535.22            2,406,348.43

        支付其他与经营活动有关的现
                                           15,983,253.55          11,245,176.20
 金

 经营活动现金流出小计                     386,355,099.34         363,726,186.55

 经营活动产生的现金流量净额               176,970,763.60          63,225,565.31

 二、投资活动产生的现金流量:

        收回投资收到的现金

        取得投资收益收到的现金             11,474,642.46          13,221,119.40

        处置固定资产、无形资产和其
                                                                     129,303.00
 他长期资产收回的现金净额

        处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

        收到其他与投资活动有关的现
                                       1,254,000,000.00         2,101,000,000.00
 金

 投资活动现金流入小计                  1,265,474,642.46         2,114,350,422.40

        购建固定资产、无形资产和其
                                          361,861,326.28         284,043,849.35
 他长期资产支付的现金

        投资支付的现金

        质押贷款净增加额

        取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

        支付其他与投资活动有关的现
                                       1,068,405,845.70         2,523,353,221.63
 金

 投资活动现金流出小计                  1,430,267,171.98         2,807,397,070.98


                                     69
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 投资活动产生的现金流量净额                    -164,792,529.52             -693,046,648.58

 三、筹资活动产生的现金流量:

      吸收投资收到的现金

      其中:子公司吸收少数股东投
 资收到的现金

      取得借款收到的现金                       600,100,000.00

      发行债券收到的现金

      收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计                          600,100,000.00

      偿还债务支付的现金                        85,400,000.00                55,700,000.00

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                49,977,312.01                44,925,829.33
 付的现金

      其中:子公司支付给少数股东
 的股利、利润

      支付其他与筹资活动有关的现
                                                12,068,357.57
 金

 筹资活动现金流出小计                          147,445,669.58               100,625,829.33

 筹资活动产生的现金流量净额                    452,654,330.42              -100,625,829.33

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                  464,832,564.50              -730,446,912.60

      加:期初现金及现金等价物余
                                               461,064,960.30             1,167,066,006.66
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                  925,897,524.80               436,619,094.06


6、母公司现金流量表

                                                                                      单位:元

                项目               2019 年半年度                 2018 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                                60,829,289.50                67,334,477.50
 金

      收到的税费返还

      收到其他与经营活动有关的现
                                                26,490,276.98                    7,231,441.70
 金

 经营活动现金流入小计                           87,319,566.48                74,565,919.20


                                          70
天水众兴菌业科技股份有限公司                               2019 年半年度报告全文


        购买商品、接受劳务支付的现
                                           39,379,279.53          48,515,527.41
 金

        支付给职工以及为职工支付的
                                           24,452,215.11          27,031,878.88
 现金

        支付的各项税费                       132,974.66               22,982.75

        支付其他与经营活动有关的现
                                           15,259,365.00            6,975,292.30
 金

 经营活动现金流出小计                      79,223,834.30          82,545,681.34

 经营活动产生的现金流量净额                 8,095,732.18           -7,979,762.14

 二、投资活动产生的现金流量:

        收回投资收到的现金

        取得投资收益收到的现金              1,699,621.88          12,498,782.43

        处置固定资产、无形资产和其
                                                                     129,303.00
 他长期资产收回的现金净额

        处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

        收到其他与投资活动有关的现
                                          170,000,000.00         420,000,000.00
 金

 投资活动现金流入小计                     171,699,621.88         432,628,085.43

        购建固定资产、无形资产和其
                                               40,165.00          10,890,976.43
 他长期资产支付的现金

        投资支付的现金

        取得子公司及其他营业单位支
                                           55,000,000.00          47,000,000.00
 付的现金净额

        支付其他与投资活动有关的现
                                          173,000,000.00        1,283,138,430.90
 金

 投资活动现金流出小计                     228,040,165.00        1,341,029,407.33

 投资活动产生的现金流量净额               -56,340,543.12         -908,401,321.90

 三、筹资活动产生的现金流量:

        吸收投资收到的现金

        取得借款收到的现金                270,100,000.00

        发行债券收到的现金

        收到其他与筹资活动有关的现
                                          195,258,362.31
 金

 筹资活动现金流入小计                     465,358,362.31

        偿还债务支付的现金                   100,000.00



                                     71
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                            2019 年半年度报告全文


        分配股利、利润或偿付利息支
                                                                   37,689,358.75                                  37,333,053.29
 付的现金

        支付其他与筹资活动有关的现
                                                                   12,068,357.57
 金

 筹资活动现金流出小计                                              49,857,716.32                                  37,333,053.29

 筹资活动产生的现金流量净额                                       415,500,645.99                                  -37,333,053.29

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                                     367,255,835.05                                 -953,714,137.33

        加:期初现金及现金等价物余
                                                                  158,178,066.94                             1,040,661,800.76
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                                     525,433,901.99                                  86,947,663.43


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                           单位:元

                                                                2019 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有
                         其他权益工具                                                                              少数
      项目                                                                                                                  者权
                                                  减:   其他                      一般   未分
                   股                      资本                  专项   盈余                                       股东
                         优   永                                                                                            益合
                                     其           库存   综合                      风险   配利   其他     小计
                   本                      公积                  储备   公积                                       权益
                         先   续                                                                                             计
                                     他           股     收益                      准备    润
                         股   债

                                     19
                   373
                                     7,3   1,55   139,                   23,5             622,            2,63               2,63
                   ,33                                   649,                                                       2,02
 一、上年期末                        26,   1,99   169,                   31,9             847,            0,51               2,54
                   3,2                                   212.                                                       4,81
 余额                                09    6,80   418.                   30.4             414.            5,32               0,13
                   78.                                     43                                                       1.52
                                     4.1   8.72     42                      5               93            0.21               1.73
                    00
                                      0

        加:会计
 政策变更

             前
 期差错更正

             同
 一控制下企
 业合并

             其
 他

 二、本年期初      373               19    1,55   139,   649,            23,5             622,            2,63      2,02     2,63


                                                            72
天水众兴菌业科技股份有限公司                                             2019 年半年度报告全文


 余额           ,33            7,3   1,99   169,   212.    31,9   847,     0,51    4,81   2,54
                3,2            26,   6,80   418.    43     30.4   414.     5,32    1.52   0,13
                78.            09    8.72    42              5     93      0.21           1.73
                 00            4.1
                                0

                -5,
 三、本期增减                  -19   -33,   -28,                  14,2
                645                                                        3,53    520,   4,05
 变动金额(减                  ,09   436,   400,                  40,1
                ,07                                                        9,88    019.   9,90
 少以“-”号                  3.2   296.   225.                  27.6
                4.0                                                        8.83     70    8.53
 填列)                         8     87     30                     8
                  0

                                                                  49,5     49,5           50,1
                                                                                   520,
 (一)综合收                                                     85,8     85,8           05,8
                                                                                   019.
 益总额                                                           05.8     05.8           25.5
                                                                                    70
                                                                    8         8             8

                -5,
                               -19   -33,   -28,                            -10,          -10,
 (二)所有者   645
                               ,09   436,   400,                           700,           700,
 投入和减少     ,07
                               3.2   296.   225.                           238.           238.
 资本           4.0
                                8     87     30                              85            85
                  0

                -5,
                                     -33,   -39,
                652
 1.所有者投                         517,   169,
                ,66
 入的普通股                          013.   682.
                9.0
                                      87     87
                  0

                               -19
 2.其他权益    7,5                  80,7                                  69,2           69,2
                               ,09
 工具持有者     95.                  17.0                                  18.7           18.7
                               3.2
 投入资本        00                    0                                      2             2
                                8

 3.股份支付
 计入所有者
 权益的金额

                                            10,7                            -10,          -10,
                                            69,4                           769,           769,
 4.其他
                                            57.5                           457.           457.
                                              7                              57            57

                                                                  -35,      -35,          -35,
 (三)利润分                                                     345,     345,           345,
 配                                                               678.     678.           678.
                                                                   20        20            20

 1.提取盈余
 公积



                                                      73
天水众兴菌业科技股份有限公司                                             2019 年半年度报告全文


 2.提取一般
 风险准备

                                                                  -35,      -35,            -35,
 3.对所有者
                                                                  345,     345,             345,
 (或股东)的
                                                                  678.     678.             678.
 分配
                                                                   20        20              20

 4.其他

 (四)所有者
 权益内部结
 转

 1.资本公积
 转增资本(或
 股本)

 2.盈余公积
 转增资本(或
 股本)

 3.盈余公积
 弥补亏损

 4.设定受益
 计划变动额
 结转留存收
 益

 5.其他综合
 收益结转留
 存收益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                               19
                367
                               7,3   1,51   110,           23,5   637,     2,63             2,63
                ,68                                649,                            2,54
 四、本期期末                  07,   8,56   769,           31,9   087,     4,05             6,60
                8,2                                212.                            4,83
 余额                          00    0,51   193.           30.4   542.     5,20             0,04
                04.                                 43                             1.22
                               0.8   1.85    12              5     61      9.04             0.26
                 00
                                2

上期金额
                                                                                          单位:元



                                                      74
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                                                                2018 年半年度

                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有
                         其他权益工具                                                                           少数
      项目                                                                                                              者权
                                                减:    其他                      一般   未分
                   股                    资本                       专项   盈余                    其    小     股东
                         优   永                                                                                        益合
                                   其           库存    综合                      风险   配利
                   本                    公积                       储备   公积                    他    计     权益
                         先   续                                                                                         计
                                   他            股     收益                      准备    润
                         股   债

                   373             197
                                         1,55   68,6                       21,9          549,            2,62           2,634
                   ,33             ,36                  638,                                                    9,992
 一、上年期末                            0,27   46,4                       66,8          806,            4,73           ,727,
                   0,7             8,7                  033.                                                    ,527.
 余额                                    0,85   47.0                       80.9          492.            5,26           791.7
                   07.             42.                    10                                                      11
                                         4.97      5                          1            76            4.60                 1
                    00              91

        加:会计
 政策变更

             前
 期差错更正

             同
 一控制下企
 业合并

             其
 他

                   373             197
                                         1,55   68,6                       21,9          549,            2,62           2,634
                   ,33             ,36                  638,                                                    9,992
 二、本年期初                            0,27   46,4                       66,8          806,            4,73           ,727,
                   0,7             8,7                  033.                                                    ,527.
 余额                                    0,85   47.0                       80.9          492.            5,26           791.7
                   07.             42.                    10                                                      11
                                         4.97      5                          1            76            4.60                 1
                    00              91

 三、本期增减                      -42          70,5                                     73,0
                   2,5                   1,72           11,1               1,56                          5,78   -7,96   -2,18
 变动金额(减                      ,64          22,9                                     40,9
                   71.                   5,95           79.3               5,04                          0,05   7,715   7,659
 少以“-”号                      8.8          71.3                                     22.1
                    00                   3.75              3               9.54                          5.61     .59     .98
 填列)                              1             7                                           7

                                                                                         111,            111,
                                                        11,1                                                            112,7
 (一)综合收                                                                            939,            950,   807,0
                                                        79.3                                                            57,23
 益总额                                                                                  025.            204.   30.40
                                                           3                                                             4.73
                                                                                           00             33

                                   -42          70,5                                                     -68,
 (二)所有者      2,5                   1,72                                                                   -8,77   -77,6
                                   ,64          22,9                                                     837,
 投入和减少        71.                   5,95                                                                   4,745   11,84
                                   8.8          71.3                                                     095.
 资本               00                   3.75                                                                     .99    1.42
                                     1             7                                                      43

                   -14                   -78,    -92,
 1.所有者投
                   ,36                   464.   824.
 入的普通股
                   0.0                     48     48


                                                               75
天水众兴菌业科技股份有限公司                                          2019 年半年度报告全文


                  0

                               -42
 2.其他权益    16,                  183,                              157,
                               ,64                                                    157,6
 工具持有者     931                  391.                              674.
                               8.8                                                    74.03
 投入资本       .00                   84                                03
                                1

                                            -29,                       32,1
 3.股份支付                         2,78                                             32,17
                                            383,                       71,4
 计入所有者                          7,46                                             1,406
                                            939.                       06.3
 权益的金额                          6.67                                               .37
                                             70                          7

                                     -1,1   99,9                       -101
                                                                              -8,77   -109,
                                     66,4   99,7                       ,166
 4.其他                                                                      4,745   940,9
                                     40.2   35.5                       ,175
                                                                                .99   21.82
                                       8      5                         .83

                                                               -38,    -37,
                                                        1,56                          -37,3
 (三)利润分                                                  898,    333,
                                                        5,04                          33,05
 配                                                            102.    053.
                                                        9.54                           3.29
                                                                83      29

                                                               -1,5
                                                        1,56
 1.提取盈余                                                   65,0
                                                        5,04           0.00            0.00
 公积                                                          49.5
                                                        9.54
                                                                 4

 2.提取一般
 风险准备

                                                               -37,    -37,
 3.对所有者                                                                          -37,3
                                                               333,    333,
 (或股东)的                                                                         33,05
                                                               053.    053.
 分配                                                                                  3.29
                                                                29      29

 4.其他

 (四)所有者
 权益内部结
 转

 1.资本公积
 转增资本(或
 股本)

 2.盈余公积
 转增资本(或
 股本)

 3.盈余公积
 弥补亏损

 4.设定受益


                                                   76
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                2019 年半年度报告全文


 计划变动额
 结转留存收
 益

 5.其他综合
 收益结转留
 存收益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                      373             197
                                             1,55    139,                      23,5            622,             2,63                 2,632
                      ,33              ,32                     649,                                                      2,024
 四、本期期末                                1,99    169,                      31,9            847,             0,51                  ,540,
                      3,2              6,0                     212.                                                       ,811.
 余额                                        6,80    418.                      30.4            414.             5,32                 131.7
                      78.              94.                      43                                                            52
                                             8.72     42                            5           93              0.21                      3
                       00              10


8、母公司所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                                    单位:元

                                                                       2019 年半年度

                                 其他权益工具                                其他                         未分                     所有者
        项目                                          资本       减:库                 专项    盈余
                       股本    优先   永续                                   综合                         配利         其他        权益合
                                             其他     公积        存股                  储备    公积
                                股     债                                    收益                          润                        计

                                             197,                                                         109,
                       373,3                          1,553,     139,16                        23,531
 一、上年期末                                326,                            649,21                       571,                     2,118,46
                       33,27                         222,06       9,418.                        ,930.4
 余额                                        094.                              2.43                       414.                     4,573.39
                        8.00                            2.73            42                            5
                                                10                                                          10

        加:会计
 政策变更

               前期
 差错更正

               其他

                                             197,                                                         109,
                       373,3                          1,553,     139,16                        23,531
 二、本年期初                                326,                            649,21                       571,                     2,118,46
                       33,27                         222,06       9,418.                        ,930.4
 余额                                        094.                              2.43                       414.                     4,573.39
                        8.00                            2.73            42                            5
                                                10                                                          10



                                                                      77
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 三、本期增减                                             -24,6
                 -5,64         -19,0   -33,43   -28,40
 变动金额(减                                             05,5           -35,305,
                 5,074         93.2    6,296.   0,225.
 少以“-”号                                             76.8            815.72
                   .00            8       87       30
 填列)                                                      7

                                                          10,7
 (一)综合收                                             40,1           10,740,1
 益总额                                                   01.3             01.33
                                                             3

 (二)所有者    -5,64         -19,0   -33,43   -28,40
                                                                         -10,700,
 投入和减少资    5,074         93.2    6,296.   0,225.
                                                                          238.85
 本                .00            8       87       30

                 -5,65                 -33,51   -39,16
 1.所有者投入
                 2,669                 7,013.   9,682.
 的普通股
                   .00                    87       87

 2.其他权益工                 -19,0
                 7,595                 80,717                            69,218.7
 具持有者投入                  93.2
                   .00                    .00                                  2
 资本                             8

 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额

                                                10,769
                                                                         -10,769,
 4.其他                                        ,457.5
                                                                          457.57
                                                      7

                                                          -35,3
 (三)利润分                                             45,6           -35,345,
 配                                                       78.2            678.20
                                                             0

 1.提取盈余公
 积

                                                          -35,3
 2.对所有者
                                                          45,6           -35,345,
 (或股东)的
                                                          78.2            678.20
 分配
                                                             0

 3.其他

 (四)所有者
 权益内部结转

 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)

 2.盈余公积转


                                                 78
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                         2019 年半年度报告全文


 增资本(或股
 本)

 3.盈余公积弥
 补亏损

 4.设定受益计
 划变动额结转
 留存收益

 5.其他综合收
 益结转留存收
 益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                                           197,                                                               84,9
                   367,6                                1,519,       110,76                        23,531
 四、本期期末                              307,                                 649,21                        65,8               2,083,15
                   88,20                               785,76        9,193.                         ,930.4
 余额                                      000.                                      2.43                     37.2               8,757.67
                    4.00                                    5.86           12                            5
                                                82                                                                   3

上期金额
                                                                                                                                  单位:元

                                                                           2018 年半年度

                            其他权益工具
                                                                             其他                                                所有者
      项目                                           资本      减:库                  专项储    盈余    未分配
                           优    永
                   股本                其                                    综合                                        其他    权益合
                           先    续                  公积          存股                     备   公积     利润
                                       他                                    收益                                                  计
                           股    债

                   373,                197,
                                                     1,550,        68,64                         21,96   132,81
 一、上年期末      330,                368,                                  638,0                                               2,207,74
                                                     270,8     6,447.                            6,880   9,021.5
 余额              707.                742.                                  33.10                                               7,793.38
                                                     54.97           05                            .91           4
                     00                    91

        加:会计
 政策变更

             前
 期差错更正

             其
 他

 二、本年期初      373,                197,          1,550,        68,64     638,0               21,96   132,81                  2,207,74
 余额              330,                368,          270,8     6,447.        33.10               6,880   9,021.5                 7,793.38


                                                                       79
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                       2019 年半年度报告全文


                707.           742.   54.97       05               .91        4
                  00            91

 三、本期增减
                               -42,   2,951,   70,52             1,565
 变动金额(减   2,57                                     11,17           -23,247              -89,283,2
                               648.   207.7    2,971.            ,049.
 少以“-”号   1.00                                      9.33           ,607.44                  19.99
                                81        6       37               54
 填列)

 (一)综合收                                            11,17           15,650,               15,661,6
 益总额                                                   9.33           495.39                   74.72

 (二)所有者                  -42,   2,951,   70,52
                2,57                                                                          -67,611,8
 投入和减少                    648.   207.7    2,971.
                1.00                                                                              41.42
 资本                           81        6       37

                -14,3
 1.所有者投                          -78,46   -92,82
                60.0
 入的普通股                            4.48     4.48
                   0

 2.其他权益    16,9           -42,
                                      183,3                                                    157,674.
 工具持有者     31.0           648.
                                      91.84                                                         03
 投入资本          0            81

 3.股份支付                          2,787,   -29,38
                                                                                               32,171,4
 计入所有者                           466.6    3,939.
                                                                                                  06.37
 权益的金额                               7       70

                                               99,99
                                      58,81                                                   -99,940,9
 4.其他                                       9,735.
                                       3.73                                                       21.82
                                                  55

                                                                 1,565
 (三)利润分                                                            -38,898              -37,333,0
                                                                 ,049.
 配                                                                      ,102.83                  53.29
                                                                   54

                                                                 1,565
 1.提取盈余                                                             -1,565,
                                                                 ,049.
 公积                                                                    049.54
                                                                   54

 2.对所有者
                                                                         -37,333              -37,333,0
 (或股东)的
                                                                         ,053.29                  53.29
 分配

 3.其他

 (四)所有者
 权益内部结
 转

 1.资本公积
 转增资本(或
 股本)

 2.盈余公积


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 转增资本(或
 股本)

 3.盈余公积
 弥补亏损

 4.设定受益
 计划变动额
 结转留存收
 益

 5.其他综合
 收益结转留
 存收益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                  373,               197,
                                            1,553,   139,1                 23,53     109,57
 四、本期期末     333,               326,                     649,2                                       2,118,464
                                            222,0    69,41                 1,930     1,414.1
 余额             278.               094.                     12.43                                         ,573.39
                                            62.73     8.42                     .45        0
                   00                 10


三、公司基本情况

      天水众兴菌业科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是2012年3月27日经甘肃省天水市工商行政管理局核
准登记,由陶军、田德、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、苏州永乐九鼎投资中心(有限合伙)、天津久丰股权投资基金
合伙企业(有限合伙)及其他6位自然人共同发起设立的股份有限公司。
      公司注册地址:甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区,总部地与注册地相同;
      公司统一社会信用代码:916205007788855832;
      公司法定代表人:陶军;
      公司经营范围:食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、
推广、农副土特产品的生产、加工、销售。
      公司设综合部、人力资源部、财务部、销售部、生产部、物料部、技术部等部门。公司的主要管理机构在甘肃省天水市。
      本公司设立时总股本为10,000万股,每股面值1元;2012年4月10日,公司召开2012年第一次临时股东大会,同意公司发
行新股51万股,增资扩股后公司的总股本为10,051.00万股;2012年4月27日,公司召开2012年第二次临时股东大会,同意公
司发行新股1,116.78万股,增资扩股后公司的总股本为11,167.78万股。
      经中国证券监督管理委员会证监发行字(2015)1183号文批准,公司于2015年6月23日通过深圳证券交易所向社会公众
发行人民币普通股3,725万股,发行后总股本14,892.78万股。公司股票于2015年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
      2016年3月18日,公司股权激励之限制性股票 689.90万股完成登记并上市,公司股份总数由 14,892.78万股增至
15,582.68万股。
      2016年4月15日,公司实施了《2015年度利润分配方案》,以公司上市时股票溢价发行形成的资本公积金合计转增股本
16,382.06万股,转增完成后,公司股份总数由15,582.68万股增至31,964.74万股。

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    2016年7月18日,中国证监会出具的证监许可[2016]1329 号《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司非公开发行股票
的批复》,核准公司非公开发行股票不超过72,035,143股,根据上述批复,公司于2016年8月11日向7名投资者合计发行新股
53,683,333股,该股份于2016年8月22日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票完成后,公司股份总数由发行前的
31,964.74万股变更为37,333.07万股。
    公司于2018年03月05日召开的第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分
限制性股票的议案》,公司1名限制性股票激励对象因个人原因离职,已不符合激励条件,公司董事会同意根据《天水众兴菌
业科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,对其获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销处理。本
次回购注销的限制性股票合计14,360股,注销完成后,公司股份总数由37,333.07万股变更为37,331.63万股。
   经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002 号”文核准,公司于 2017年 12 月 13 日公开发行了 920 万张可
转换公司债券(以下简称“可转债”),每张面值 100 元,发行总额 9.20 亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848 号”
文同意,公司 9.20 亿元可转债于 2018 年 01 月 03 日起在深交所挂牌交易,债券简称“众兴转债”,债券代码“128026”。
根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定,可转换公司债券自
2018 年 06 月 19 日开始转股。至2018 年底,“众兴转债”合计转股数量为16,931股,转股后,公司股份总数由37,331.63
万股变更为37,333.33万股。
    公司于 2018 年 12 月 21日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已
获授但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的
议案》,回购注销的限制性股票共计 5,652,669 股,注销后公司股份总数由37,333.33万股变更为36,768.06万股
    2019年上半年,“众兴转债”转股数量合计为7,595股,转股后,公司股份总数由36,768.06万股变更为36,768.82万股。
    本公司及子公司(以下统称“本集团”)主要从事食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、
农业新技术的研发,属于农业种植行业。
    经营期限:自2008年11月18日至2098年11月17日。
    本集团的最终控制人为自然人陶军。
    本财务报表经本公司董事会于2019年8月16日批准报出
    截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计13家,详见本节九。
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本节、八。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规
定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制。
    本财务报表以持续经营为基础编制。


2、持续经营

    本集团在编制财务报表过程中,已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获
得的信息,包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在
自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营,本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



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       本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(本节“五、重要会计
政策及会计估计”之“10、金融工具”)、存货的计价方法(本节“五、重要会计政策及会计估计”之“15、存货”)、固定资产折旧
和无形资产摊销(本节“五、重要会计政策及会计估计”之“24、固定资产”、“30、无形资产”)、收入的确认时点(本节“五、重
要会计政策及会计估计”之“39、收入”)等。


1、遵循企业会计准则的声明

       本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。


2、会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

       正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正
常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动
资产或流动负债。


4、记账本位币

       本集团以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

       企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
       (1)同一控制下企业合并
       合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,合并方支付的合并对价及取得的被合并方所有者
权益均按账面价值计量,合并方取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对
价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益;合并方以发行权益性证
券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应
当调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企
业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
       在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下,如果各项交易属于“一揽子交易”,本公司将其作为一项取得子
公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理;如果各项交易不属于“一揽子交易”,本公司在取得被合并方控制权之前持有
的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
       (2)非同一控制下企业合并
       购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方
于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务
性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

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    在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下,如果各项交易属于“一揽子交易”,本公司将其作为一项取得
子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理;如果各项交易不属于“一揽子交易”,对于购买日之前持有的被购买方的
股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计人当期投资收益;购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动(以下简称“其他所有者权益变动”)的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 。
    (3)一揽子交易的判断
    通过多次交易分步实现的企业合并,本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款,以及各个步骤中所分别取得的股权比
例、取得对象、取得方式、取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司通常将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理:①这些交易是同时或者
在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于至少一项其他
交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2019年06月30日止的年度财务报表。子
公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额。
    (2)合并财务报表编制方法
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    (3)少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    (4)超额亏损的处理
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其
余额仍冲减少数股东权益。
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同
一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编
制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,
将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的


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公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,
在丧失控制权时转为当期投资收益。
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在
不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财
务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前
与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实
施会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业
结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    不适用。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)即期汇率折算
为记账本位币。
    (1)汇兑差额的处理
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日
即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符
合资本化条件的资产的成本。
    (2)外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率
折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。




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10、金融工具

    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本集团成为金融工具合同的一方时,
确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产的分类和计量

    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本集团初始确认金融资产时以公允价值计量,但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中
融资成分的,按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

    A、以摊余成本计量的债务工具投资

    金融资产同时符合以下条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同
现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。

    此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

    B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

    金融资产同时符合以下条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理此类金融资
产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    此类金融资产采用公允价值进行后续计量,与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该
金融资产的利息,计入当期损益,除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认时,
之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

    C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

    本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产,
仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    本集团将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,
所有公允价值变动计入当期损益。

    (2)金融工具的减值

    本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收
款、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

    本集团对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款、租赁
应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信
用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金

                                                      86
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融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资
产在资产负债表中列示的账面价值。

    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债
表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月
内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

    在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

    (a)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

    (b)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如
更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等);

    (c)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包
括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的
其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动);

    (d)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;

    (e)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;

    (f)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

    (g)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

    (h)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加;

    (i)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

    (j)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

    (k)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

    (l)借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、
要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

    (m)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

    (n)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化;

    (o)合同付款是否发生逾期。

    于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险的,则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。

    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融
资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

    (a)发行方或债务人发生重大财务困难;

    (b)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;


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    (c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

    (d)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

    (e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

    (f)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

    本集团对金额重大的金融资产,在单项资产的基础上确定其信用损失,对其他金融资产在组合基础上采用减值矩阵确定
相关金融工具的信用损失。

    本集团依据信用风险特征将应收款项分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

政府单位往来组合                       与政府单位往来为基础确定信用风险特征组合
集团合并范围内关联方                   合并范围内关联方
账龄组合                               以账龄为基础确定信用风险特征组合

    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

    (a)对于金融资产,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

    (b)对于租赁应收款项,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

    (c)对于财务担保合同,信用损失应为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集
团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;

    (d)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,企业应收取的合同现金流量与
预期收取的现金流量之间差额的现值;

    (e)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余
额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金
额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。

    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成
相关金融资产的终止确认。

    (3)金融资产转移确认依据和计量

    金融资产满足下列条件之一的,本集团予以终止对该项金融资产的确认:A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
B、该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;C、该金融资产已转移,虽然本
集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

    本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部
分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

    (a) 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保
留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移
承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;



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    (b) 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保
留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移
承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。

    对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充
分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

    (4)金融负债的分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负
债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期
损益。

    以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

    (5)金融负债的终止确认

    本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,
以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。

    (6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内
列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金
融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵消。


11、应收票据

    不适用。


12、应收账款

    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节   五、10、金融工具。


13、应收款项融资

    不适用。


14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见本节   五、10、金融工具。


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15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


种业种植业

       (1) 存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、周转材料、产成品、消耗性生物资产等 。
       (2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:
         ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
         ②该存货的成本能够可靠地计量。
       (3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成
本。
       (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
       (5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货
跌价准备,计入当期损益。
       ①可变现净值的确定方法:
       确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
       为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
       为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
       持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
       ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
       对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
       与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并
计提存货跌价准备。
       (6) 存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。


16、合同资产

         不适用。


17、合同成本

       不适用。


18、持有待售资产

       (1)持有待售类别的确认标准

       本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:

       ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

       ②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本集团与其他方签


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订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。

    本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常
为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,
该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

    (2)持有待售类别的会计处理方法

    本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始
计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提
持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组
中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的
非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值
损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待
售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类
别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有
待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值
损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其
账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。

    递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产
和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准
则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量
方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;;②可收回金额。


19、债权投资

    债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节     五、10、金融工具。


20、其他债权投资

    不适用


21、长期应收款

    不适用




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22、长期股权投资

    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    (1) 初始计量
    本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,
于发生时计入当期损益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费
用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值;
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和,作为该项投资的初始投资成本;
    c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资
单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,
从权益中扣减。
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
    D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放
的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    (2) 后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影
响的长期股权投资,采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其
他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少


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长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发
生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益
分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于
资产减值损失的,予以全额确认。
    ③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在
处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响
的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原
子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。


23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用


24、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法           折旧年限(年)         残值率(%)            年折旧率(%)

 房屋及建筑物          年限平均法                               20                  5.00                  4.75

 机器设备              年限平均法                               10                  5.00                  9.50


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 工器具                  年限平均法                           5-10                    5.00             19.00-9.50

 运输设备                年限平均法                           5-10                    5.00             19.00-9.50

 办公设备                年限平均法                           5-10                    5.00             19.00-9.50


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

       本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
       融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

       融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。


25、在建工程

       (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

       (2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

       (3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。


26、借款费用

       (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
       本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计
入相关资产成本:
       ① 资产支出已经发生;
       ② 借款费用已经发生;
       ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
       符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
       购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于
发生当期确认为费用。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
       (2)借款费用资本化金额的计算方法
       为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
       为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
       资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

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27、生物资产

    本集团生物资产为消耗性生物资产,消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产,指生长中的菌类。消耗性生物资产
按照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本,为该资产在入产成品库前发生的可直接归属于该资产的必要支
出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入产成品库后发生的管护等后续支出,计入当期损益。
    本集团消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌,其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定,包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱,储存在冷库尚未销售出库的食用
菌归集为产成品。本集团消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产(在产品)和完工产品间分配成本;在出售时采用
加权平均法按账面价值结转成本。
    资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗
性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,
转回金额计入当期损益。


28、油气资产

    不适用


29、使用权资产

    不适用


30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的确认
    本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计量
    ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项
目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    B、无形资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

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       研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
       ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
       ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
       ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
       ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
       ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


31、长期资产减值

       当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
       (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
       (2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团
产生不利影响。
       (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,
导致资产可收回金额大幅度降低。
       (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
       (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
       (6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
       (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
       本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计
准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价
值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
备。
       有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金
额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
       资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流
入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
       本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉
的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
       资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


32、长期待摊费用

       本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各
项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。


33、合同负债

       不适用



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34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

       职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利,也属于职工薪酬。
       本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。


(2)离职后福利的会计处理方法

       本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成
的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用
后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
       A、设定提存计划
       本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
       B、设定受益计划
       本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。


(3)辞退福利的会计处理方法

       本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

       本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此
以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。


35、租赁负债

       不适用


36、预计负债

       不适用。


37、股份支付

       本集团股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金
结算的股份支付。
       (1)以权益工具结算的股份支付

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     以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
     权益工具的公允价值的确定:
     ①对于授予职工的股份,其公允价值按本集团股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市
场条件之外的可行权条件)进行调整。
     ②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过布莱克-斯科尔斯期
权定价模型(B-S模型)来估计所授予的权益工具的公允价值。
     本集团在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影
响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本集团确
认已得到服务相对应的成本费用。
     本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划,详见 附注(十三)。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时,
按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
     (2)以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可
行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
     (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
     (4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果
修改增加了所授予的权益工具的数量,本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本集团按照
有利于职工的方式修改可行权条件,本集团在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,
而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
     如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则
将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


38、优先股、永续债等其他金融工具

     不适用


39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


种业种植业

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、和让渡资产使用权收入。
     (1)销售商品收入


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    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对
已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业
时,确认销售商品收入。
    本集团商品销售收入确认的具体时点为食用菌产品交付给客户、发票已经开具、主要风险报酬已经转移,并已取得收取
货款权利的当期。
    (2)提供劳务收入
    ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济
利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。
    ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳
务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。


40、政府补助

    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、
用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
    (1)政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
    ①能够满足政府补助所附条件;
    ②能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量:
    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价
值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或
损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    ③ 取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
    A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以借款的公允价值作为借款
的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款
存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
    B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
    ④ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    B、属于其他情况的,直接计入当期损益。


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41、递延所得税资产/递延所得税负债

    不适用


42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始
直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在
租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采
用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期
损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程
中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在
租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合
同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
    本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期
损益。


43、其他重要的会计政策和会计估计

    不适用。


44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

  会计政策变更的内容
                                       审批程序                                     备注
         和原因

                         本公司于 2019 年 03 月 28 日召开第三   2017 年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22
 执行新金融工具准则
                         届董事会第十六次会议,审议通过了       号——金融工具确认和计量》、企业会计准则第 23

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                          《关于会计政策变更的议案》,同意公       号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号
                          司根据财政部的有关规定,对现行的金       ——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——
                          融工具相关会计政策进行变更。             金融工具列报》(以上 4 项准则以下统称“新金融工
                                                                   具准则”)。本集团自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融
                                                                   工具准则。

                                                                   财政部于 2019 年 04 月 30 日发布了《关于修订印发
                                                                   2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
                          2019 年 06 月 24 日,公司召开第三届董    【2019】6 号)(以下简称“财会【2019】6 号”)
                          事会第二十次会议,审议通过了《关于       的通知,要求执行企业会计准则的非金融企业按照
 新财务报表格式
                          会计政策变更的议案》,同意公司根据       企业会计准则和财会【2019】6 号的要求编制财务
                          财政部有关规定调整财务报表。             报表,企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报
                                                                   表及以后期间的财务报表均按财会【2019】6 号要
                                                                   求编制执行。

    ① 新金融工具准则
    2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以上4项准则以下统称
“新金融工具准则”)。本集团自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
    新金融工具准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融
工具列报》(以上4项准则以下统称“原金融工具准则”)。
    新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:(1) 以摊余成本计量的金融资产;
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新
金融工具准则,嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来,而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关
规定。
    采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。
    新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型,适用于以摊余成本计量的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及贷款承诺和财务担保合同,不适用于权益工具投资。
     “预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本集团信用损失的确认时点早于
原金融工具准则。
    在新金融工具准则施行日,本集团按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量(含减值),涉及前期比较财
务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间
的差额,计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
    在首次执行日(2019年1月1日),金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:



金融资产                                                      本集团
  类别
                           原金融工具准则                                         新金融工具准则


                     计量类别               账面价值(元)                 计量类别                  账面价值(元)

 理财产    摊余成本(贷款和应收款项)                          以公允价值计量且其变动计入当期
   品      ——对应原“其他流动资产”和      750,238,364.39    损益(准则要求)——对应“交易性         750,238,364.39
           “应收利息”科目                                    金融资产”科目


                                                        101
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2019 年半年度报告全文



 应收账    摊余成本(贷款和应收款项)
                                                 13,329,157.11     摊余成本                                    13,329,157.11
   款

    (续)

金融资产                                                         本公司
  类别
                            原金融工具准则                                               新金融工具准则


                       计量类别               账面价值(元)                      计量类别                 账面价值(元)

 理财产      摊余成本(贷款和应收款项)                            以公允价值计量且其变动计入当期
   品        ——对应原“其他流动资产”和       141,992,232.88     损益(准则要求)——对应“交易性          141,992,232.88
             “应收利息”科目                                      金融资产”科目

应收账款 摊余成本(贷款和应收款项)                 2,291,885.10摊余成本                                           2,291,885.10

    ② 新财务报表格式
    财政部于2019年04月30日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6号)(以下
简称“财会【2019】6 号”)的通知,要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会【2019】6 号的要求编
制财务报表,企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会【2019】6 号要求编制执行。
    公司对财务报表格式进行以下主要变动如下:
    A、资产负债表:资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”项目,将原“应
付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目。新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
    B、利润表:在利润表中新增“信用减值损失”项目,并将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置放至“公允
价值变动收益”之后。
    C、现金流量表:现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益
相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
    D、所有者权益变动表:所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具
持有者投入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表
                                                                                                                      单位:元

           项目                   2018 年 12 月 31 日              2019 年 01 月 01 日                    调整数

 流动资产:

     货币资金                              474,564,960.30                     474,564,960.30

     结算备付金



                                                            102
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


        拆出资金

        交易性金融资产                                   750,238,364.39          750,238,364.39

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

        衍生金融资产

        应收票据

        应收账款                 13,329,157.11            13,329,157.11

        应收款项融资

        预付款项                   9,594,929.70             9,594,929.70

        应收保费

        应收分保账款

        应收分保合同准备金

        其他应收款               11,657,716.54              7,419,352.15           -4,238,364.39

          其中:应收利息           4,238,364.39                                    -4,238,364.39

                   应收股利

        买入返售金融资产

        存货                    116,856,432.49           116,856,432.49

        合同资产

        持有待售资产

        一年内到期的非流动
 资产

        其他流动资产            746,000,000.00                                  -746,000,000.00

 流动资产合计                  1,372,003,196.14         1,372,003,196.14

 非流动资产:

        发放贷款和垫款

        债权投资

        可供出售金融资产

        其他债权投资

        持有至到期投资

        长期应收款

        长期股权投资             46,744,880.33            46,744,880.33

        其他权益工具投资

        其他非流动金融资产

        投资性房地产


                                                  103
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


        固定资产               1,796,321,459.46         1,796,321,459.46

        在建工程                512,665,501.56           512,665,501.56

        生产性生物资产

        油气资产

        使用权资产

        无形资产                292,023,276.74           292,023,276.74

        开发支出

        商誉

        长期待摊费用

        递延所得税资产

        其他非流动资产           89,640,049.31            89,640,049.31

 非流动资产合计                2,737,395,167.40         2,737,395,167.40

 资产总计                      4,109,398,363.54         4,109,398,363.54

 流动负债:

        短期借款

        向中央银行借款

        拆入资金

        交易性金融负债

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 负债

        衍生金融负债

        应付票据

        应付账款                160,802,030.34           160,802,030.34

        预收款项                   2,313,743.88             2,313,743.88

        卖出回购金融资产款

        吸收存款及同业存放

        代理买卖证券款

        代理承销证券款

        应付职工薪酬             28,628,779.86            28,628,779.86

        应交税费                   2,136,245.61             2,136,245.61

        其他应付款               37,594,145.95            37,594,145.95

          其中:应付利息            272,160.35               272,160.35

                   应付股利

        应付手续费及佣金


                                                  104
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


        应付分保账款

        合同负债

        持有待售负债

        一年内到期的非流动
                                 95,400,000.00            95,400,000.00
 负债

        其他流动负债

 流动负债合计                   326,874,945.64           326,874,945.64

 非流动负债:

        保险合同准备金

        长期借款                281,864,308.98           281,864,308.98

        应付债券                747,440,327.08           747,440,327.08

          其中:优先股

                   永续债

        租赁负债

        长期应付款

        长期应付职工薪酬

        预计负债

        递延收益                120,678,650.11           120,678,650.11

        递延所得税负债

        其他非流动负债

 非流动负债合计                1,149,983,286.17         1,149,983,286.17

 负债合计                      1,476,858,231.81         1,476,858,231.81

 所有者权益:

        股本                    373,333,278.00           373,333,278.00

        其他权益工具            197,326,094.10           197,326,094.10

          其中:优先股

                   永续债

        资本公积               1,551,996,808.72         1,551,996,808.72

        减:库存股              139,169,418.42           139,169,418.42

        其他综合收益                649,212.43               649,212.43

        专项储备

        盈余公积                 23,531,930.45            23,531,930.45

        一般风险准备

        未分配利润              622,847,414.93           622,847,414.93



                                                  105
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2019 年半年度报告全文


 归属于母公司所有者权益
                                      2,630,515,320.21                2,630,515,320.21
 合计

        少数股东权益                      2,024,811.52                    2,024,811.52

 所有者权益合计                       2,632,540,131.73                2,632,540,131.73

 负债和所有者权益总计                 4,109,398,363.54                4,109,398,363.54

调整情况说明

    2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以上4项准则以下统称
“新金融工具准则”)。本集团自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
    新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:(1) 以摊余成本计量的金融资产;
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新
金融工具准则,嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来,而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关
规定。
    本期执行新金融工具准则对2019年1月1日数据重分类,本集团购买的结构性存款或固定收益凭证,投向多为固定收益类
的资产池,无法穿透判断其基础资产是否满足本金加利息的合同现金流量特征,根据新金融工具准则应分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产,故将上年年末其他流动资产和应收利息有关科目余额调整至本报告期期初交易性金融
资产科目。


母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元

               项目            2018 年 12 月 31 日             2019 年 01 月 01 日          调整数

 流动资产:

        货币资金                        158,178,066.94                  158,178,066.94

        交易性金融资产                                                  141,992,232.88         141,992,232.88

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

        衍生金融资产

        应收票据

        应收账款                          2,291,885.10                    2,291,885.10

        应收款项融资

        预付款项                            542,018.53                      542,018.53

        其他应收款                    1,693,232,649.37                1,691,240,416.49           -1,992,232.88

          其中:应收利息                  1,992,232.88                                           -1,992,232.88

                   应收股利

        存货                             21,587,545.62                   21,587,545.62

        合同资产


                                                         106
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


        持有待售资产

        一年内到期的非流动
 资产

        其他流动资产            140,000,000.00                                  -140,000,000.00

 流动资产合计                  2,015,832,165.56         2,015,832,165.56

 非流动资产:

        债权投资

        可供出售金融资产

        其他债权投资

        持有至到期投资

        长期应收款

        长期股权投资            573,615,268.19           573,615,268.19

        其他权益工具投资

        其他非流动金融资产

        投资性房地产

        固定资产                199,049,690.20           199,049,690.20

        在建工程                   7,428,271.78             7,428,271.78

        生产性生物资产

        油气资产

        使用权资产

        无形资产                 33,450,967.49            33,450,967.49

        开发支出

        商誉

        长期待摊费用

        递延所得税资产

        其他非流动资产           89,326,050.06            89,326,050.06

 非流动资产合计                 902,870,247.72           902,870,247.72

 资产总计                      2,918,702,413.28         2,918,702,413.28

 流动负债:

        短期借款

        交易性金融负债

        以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 负债

        衍生金融负债


                                                  107
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2019 年半年度报告全文


        应付票据                   8,088,096.97             8,088,096.97

        应付账款                    222,062.99               222,062.99

        预收款项

        合同负债

        应付职工薪酬             13,082,904.98            13,082,904.98

        应交税费                   1,346,938.76             1,346,938.76

        其他应付款               12,513,347.70            12,513,347.70

          其中:应付利息            272,160.35               272,160.35

                   应付股利

        持有待售负债

        一年内到期的非流动
 负债

        其他流动负债

 流动负债合计                    35,253,351.40            35,253,351.40

 非流动负债:

        长期借款                   5,964,308.98             5,964,308.98

        应付债券                747,440,327.08           747,440,327.08

          其中:优先股

                   永续债

        租赁负债

        长期应付款

        长期应付职工薪酬

        预计负债

        递延收益                 11,579,852.43            11,579,852.43

        递延所得税负债

        其他非流动负债

 非流动负债合计                 764,984,488.49           764,984,488.49

 负债合计                       800,237,839.89           800,237,839.89

 所有者权益:

        股本                    373,333,278.00           373,333,278.00

        其他权益工具            197,326,094.10           197,326,094.10

          其中:优先股

                   永续债

        资本公积               1,553,222,062.73         1,553,222,062.73



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       减:库存股                          139,169,418.42              139,169,418.42

       其他综合收益                              649,212.43                649,212.43

       专项储备

       盈余公积                             23,531,930.45               23,531,930.45

       未分配利润                          109,571,414.10              109,571,414.10

 所有者权益合计                           2,118,464,573.39            2,118,464,573.39

 负债和所有者权益总计                     2,918,702,413.28            2,918,702,413.28

调整情况说明
      参见合并资产负债表调整情况说明。


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                               税率

 增值税                                   本集团销售种植的食用菌免征增值税。                     0

 消费税                                   不适用                                               不适用

 城市维护建设税                           实际缴纳流转税                                        7%

                                          本集团为食用菌种植企业,免征企业所
 企业所得税                                                                                      0
                                          得税

 教育费附加及地方教育费附加               实际缴纳流转税                                        5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                           所得税税率

 无


2、税收优惠

      根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款的规定及财税[1995]52号文件,经天水市麦积区国家税务局批
准,公司销售的食用菌免征增值税;经杨凌工业园区国家税务局批准,子公司众兴高科自2012年7月1日起销售的自产农产品
免征增值税;经山东省宁津县国家税务局批准,子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产食用菌免征增值税;经睢宁县
国家税务局批准,子公司江苏众友兴和2018年食用菌产品免征增值税;经四川省彭山县国家税务局2010年6月28日出具的《彭
山县国家税务局备案类减免税事项告知书》((彭国)税减免告字[2010]第358号)批准,子公司昌宏农业销售的自产食用菌
免征增值税;经杨凌工业园区国家税务局批准,子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征增值税;经辉县
市国家税务局批准,子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征增值税;经武威市凉州区国家税务局批准,子

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公司武威众兴销售的自产农产品免征增值税。经国家税务总局汤阴县税务局批准,子公司安阳众兴自2019年1月1日起销售的
自产农产品免征增值税。
     根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款及国税函[2008]850号文件的规定,经天水市麦积区
国家税务局批准,公司种植的食用菌免征企业所得税;经杨凌工业园区国家税务局批准,子公司众兴高科自2012年7月1日和
起销售的自产农产品免征企业所得税;经山东省宁津县国家税务局批准,子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产农产
品免征企业所得税;经睢宁县国家税务局批准,子公司江苏众友兴和2018年食用菌产品免征企业所得税;经四川省彭山县国
家税务局出具的《税务事项通知书》(彭国税通[2013]121号)批准,子公司昌宏农业种植的食用菌免征企业所得税;经杨凌
工业园区国家税务局批准,子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征企业所得税;经辉县市国家税务局批
准,子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税;经武威市凉州区国家税务局批准,武威众兴2018
年度从事农林牧渔业项目的所得减免征收企业所得税。经国家税务总局汤阴县税务局批准,子公司安阳众兴种植的食用菌免
征企业所得税。
     本公司之子公司吉林省众兴菌业科技有限公司(以下简称“吉林众兴”)、安徽众兴菌业科技有限公司(以下简称“安徽
众兴”)、湖北众兴菌业科技有限公司(以下简称“湖北众兴”)、五河众兴菌业科技有限公司(以下简称“五河众兴”)处于
基建期,相关税收优惠正在办理之中。


3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                             期初余额

 库存现金                                                          36,473.85                            14,378.48

 银行存款                                                     925,861,040.63                       461,050,571.50

 其他货币资金                                                  13,500,010.32                        13,500,010.32

 合计                                                         939,397,524.80                       474,564,960.30

其他说明

     注:1、货币资金期末余额较期初余额增加464,832,564.50元,增幅97.95%,主要原因系本期银行贷款筹资增多所致。

     2、其他货币资金主要为信用证保证金存款。


2、交易性金融资产

                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                             期初余额

 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                              557,902,226.06                       750,238,364.39
 益的金融资产

     其中:

 交易性金融资产-理财产品                                      557,902,226.06                       750,238,364.39


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   其中:

 合计                                                                       557,902,226.06                              750,238,364.39

其他说明:

    注:1、本集团购买的结构性存款或固定收益凭证,投向多为固定收益类的资产池,无法穿透判断其基础资产是否满足
本金加利息的合同现金流量特征,故根据新金融工具准则分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    2、交易性金融资产上年年末余额为0,本期执行新金融工具准则2019年1月1日数据由其他流动资产和应收利息重分类
调整至本科目。


3、衍生金融资产

                                                                                                                              单位: 元

                      项目                                       期末余额                                    期初余额

其他说明:

    不适用。


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                              单位: 元

                      项目                                       期末余额                                    期初余额

                                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                                    期初余额

                               账面余额           坏账准备                           账面余额               坏账准备
        类别                                                         账面价                                                    账面价
                                                          计提比                                                     计提比
                             金额    比例       金额                      值      金额        比例        金额                   值
                                                            例                                                         例

   其中:

   其中:

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                              单位: 元

                                                                               期末余额
         名称
                                    账面余额                     坏账准备                    计提比例                 计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                              单位: 元

                                                                                 期末余额
               名称
                                               账面余额                          坏账准备                          计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:



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□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                      单位: 元

                                                          本期变动金额
      类别               期初余额                                                                期末余额
                                           计提            收回或转回           核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                      单位: 元

                           项目                                            期末已质押金额


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                      单位: 元

               项目 &e