三夫户外:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京三夫户外用品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

关于北京三夫户外用品股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目
            的鉴证报告

  关于北京三夫户外用品股份有限公司
       容诚专字[2021]100Z0361 号




    容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
             中国北京
               关于北京三夫户外用品股份有限公司

        以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

                                                  容诚专字[2021]100Z0361 号



北京三夫户外用品股份有限公司全体股东:

       我们审核了后附的北京三夫户外用品股份有限公司(以下简称三夫户外公司)
管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。

       一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供三夫户外公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为三
夫户外公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件,
随其他文件一起报送并对外披露。

       二、管理层的责任

       按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》(证监会公告[2012]44 号)及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020
年修订)》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》
是三夫户外公司管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

       三、注册会计师的责任

       我们的责任是对三夫户外公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结
论。

       四、工作概述

       我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计

                                      1
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。

    五、鉴证结论

    我们认为,后附的三夫户外公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的专项说明》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)及《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引(2020 年修订)》的规定编制,公允反映了三夫户外公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。



(以下无正文,为三夫户外公司容诚专字[2021]100Z0361 号报告之签字盖章页)




 容诚会计师事务所               中国注册会计师:
 (特殊普通合伙)


     中国北京                   中国注册会计师:




                                2021 年 11 月 29 日




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                                        关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




                          北京三夫户外用品股份有限公司
            关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

       根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证
监会公告[2012]44 号)及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》的
规定,将北京三夫户外用品股份有限公司(以下简称本公司)以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的具体情况说明如下:

       一、募集资金基本情况

       根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于核准北京三
夫户外用品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]173 号)的核准,公
司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 12,218,843 股,每股发行价格为人
民币 15.81 元。截至 2021 年 9 月 27 日,本公司实际已向特定投资者发行人民币普通股
(A 股)股票 12,218,843 股,募集资金总额人民币 193,179,907.83 元,扣除不含税的发
行费用人民币 7,185,778.39 元,实际募集资金净额为人民币 185,994,129.44 元。上述资
金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2021]100Z0040 号《验资
报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

       二、承诺募集资金投资项目情况

       本公司非公开发行股票募集资金总额不超过 30,000.00 万元(含本数),扣除发行
费用后的募集资金净额用于投资以下项目:

                                                                        金额单位:人民币万元

 序号                募集资金投资项目                项目总投资金额       拟投入募集资金
           XBIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运
   1                                                        34,829.86             30,000.00
           营项目
                     合   计                                34,829.86             30,000.00

       经公司第三届董事会第二十八次会议和第四届董事会第六次会议决议通过,公司对
募投项目拟投入募集资金金额进行调整,调整后具体如下:

                                                                        金额单位:人民币万元

 序号        募集资金投资项目      项目总投资金额    拟投入募集资金      实际募集资金净额
          XBIONIC 高科技时尚
   1                                     34,829.86          24,700.00             18,599.41
          运动品牌建设与运营项目

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                                      关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




 序号       募集资金投资项目     项目总投资金额    拟投入募集资金        实际募集资金净额
            合    计                   34,829.86            24,700.00                 18,599.41

    上述项目的投资总额为 34,829.86 万元,本次募集资金将全部用于上述项目,实际
募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口,将由本公司自筹资金解决。

    三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    本公司非公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准,并经公司股东大会决
议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹
资金先行投入,截至 2021 年 10 月 20 日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的实际投资金额为 9,414,234.46 元,具体情况如下:

                                                                          金额单位:人民币元

  序号                项目名称          实际募集资金净额           自筹资金预先投入金额
         XBIONIC 高科技时尚运动品
   1                                           185,994,129.44                  9,414,234.46
         牌建设与运营项目
                 合     计                     185,994,129.44                  9,414,234.46




                                                   北京三夫户外用品股份有限公司
                                                                2021 年 11 月 29 日




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