盐津铺子:董事会审计委员会议事规则

                            盐津铺子食品股份有限公司治理制度




盐津铺子食品股份有限公司


董事会审计委员会议事规则




        二零二零年八月




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            盐津铺子食品股份有限公司董事会
                       审计委员会议事规则
         (2020 年 8 月 3 日经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过)


                               第一章     总则

   第一条   为强化盐津铺子食品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
董事会决策功能,实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督,公司特设董
事会审计委员会(以下简称“审计委员会”或“委员会”),作为负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。
   第二条   为确保审计委员会规范、高效地开展工作,公司董事会根据《中华
人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《上市公司治理准则》、公司
章程及其他有关法律、法规和规范性文件的规定,特制订本议事规则。
   第三条   审计委员会所作决议,必须遵守公司章程、本议事规则及其他有关
法律、法规和规范性文件的规定。
   第四条   审计委员会根据公司章程和本议事规则规定的职责范围履行职责,
独立工作,不受公司其他部门干涉。


                              第二章      人员构成

   第五条   审计委员会由三名董事组成,其中独立董事两名,且至少一名独立
董事是会计专业人士。
   第六条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分
之一以上提名,并由董事会选举产生。
   审计委员会设召集人一名,召集人由任会计专业人士的独立董事担任。
   审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议,当委员会召集人不能或
无法履行职责时,由其指定一名其他委员代行其职权;委员会召集人既不履行职
责,也不指定其他委员代行其职责时,任何一名委员均可将有关情况向公司董事
会报告,由董事会指定一名委员履行审计委员会召集人职责。

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   第七条     审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期一致,连选可以连
任。委员任期届满前,除非出现《公司法》、公司章程或本议事规则规定不得任
职的情形,不得被无故解除职务。期间如有委员不再担任公司董事职务,自动丧
失委员资格。
   第八条     审计委员会因委员辞职、免职或其他原因导致人数低于规定人数的
三分之二时,公司董事会应及时增补新的委员人选。在审计委员会委员人数未达
到规定人数的三分之二以前,审计委员会暂停行使本议事规则规定的职权。
   第九条 《公司法》、公司章程关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。
   第十条     审计委员会由董事会办公室负责组织委员会讨论事项所需的材料,
向委员会提交提案。


                             第三章      职责权限

   第十一条 审计委员会的主要职责是:
   (一) 监督及评估外部审计工作,提议聘请或更换外部审计机构;
   (二) 监督及评估内部审计工作,负责内部审计与外部审计的协调;
   (三) 审核公司的财务信息及其披露;
   (四) 监督及评估公司的内部控制,对重大关联交易进行审计;
   (五) 至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提交的工作计划和报
告等;
   (六) 至少每季度向董事会报告一次,内容包括但不限于内部审计工作进
度、质量以及发现的重大问题;
   (七) 董事会授权的其他事宜。
   第十二条     审计委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审查决定。
   第十三条     审计委员会同时应配合监事会的监督审计活动。
   第十四条     审计委员会履行职责时,公司相关部门应给予配合;如有需要,
审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见,有关费用由公司承担。




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                       第四章     工作内容与程序

   第十五条   公司内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作,提
供下述相关书面资料:
   (一) 公司财务报告及其他相关资料;
   (二) 内、外部审计机构的工作报告;
   (三) 外部审计合同及相关工作报告;
   (四) 年度内部审计工作计划;
   (五) 内部控制评价报告
   (六) 公司对外披露信息情况;
   (七) 公司重大关联交易审计报告和独立财务顾问报告、资产评估报告等
其他有关报告;
   (六) 其他相关事宜。
   第十六条   审计委员会会议对内部审计部门提供的报告进行评议、签署意
见,并将书面决议材料呈报董事会讨论:
   (一) 外部审计工作评价,外部审计机构的聘请及更换;
   (二) 公司内部审计制度是否得到有效实施,公司财务报告是否全面真实;
   (三) 公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司的重大关联交
易是否符合相关法律法规;
   (四) 对公司财务部门、审计部门及其负责人的工作评价;
   (五) 其他相关事宜。


                       第五章      会议的召开与通知

   第十七条   审计委员会会议分为定期会议和临时会议。
   定期会议每季度召开一次,由公司审计部向审计委员会报告公司内部审计工
作情况和发现的问题,并应每季度向审计委员会提交一次内部审计报告。
   公司董事长、审计委员会召集人或两名以上(含两名)委员联名可要求召开审
计委员会临时会议。
   第十八条   审计委员会会议可采用现场会议形式,也可采用非现场会议的通

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讯方式召开。
   第十九条 审计委员会定期会议应于会议召开前 7 日(不包括开会当日)发出
会议通知,临时会议应于会议召开前 5 日(不包括开会当日)发出会议通知。
   第二十条 审计委员会会议通知应至少包括以下内容:
   (一) 会议召开时间、地点;
   (二) 会议期限;
   (三) 会议需要讨论的议题;
   (四) 会议联系人及联系方式;
   (五) 会议通知的日期。
   第二十一条 会议通知应附内容完整的议案。
   第二十二条 审计委员会会议以传真、电子邮件、电话及专人送达等方式通
知各位委员。
   采用电子邮件、电话等快捷通知方式时,若自发出通知之日起 2 日内未接到
书面异议,则视为被通知人己收到会议通知。


                        第六章     议事与表决程序

   第二十三条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员(含三分之二)出席
方可举行。
   第二十四条   委员可以亲自出席会议,也可以委托其他委员代为出席会议并
行使表决权,委托其他委员代为出席会议并行使表决权的,应向会议主持人提交
授权委托书。授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议主持人。
   第二十五条   审计委员会委员既不亲自出席会议,亦未委托其他委员代为出
席会议的,视为未出席相关会议。
   审计委员会委员连续两次不出席会议的,视为不能适当履行其职权。公司董
事会可以撤销其委员职务。
   第二十六条   董事会办公室成员可以列席审计委员会会议;公司非委员董事
受邀可以列席审计委员会会议;审计委员会认为如有必要,可以召集与会议议案
有关的其他人员列席会议、介绍情况或发表意见,但非审计委员会委员对议案没
有表决权。

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   第二十七条     审计委员会会议以记名投票方式表决。会议在保障委员充分表
达意见的前提下,可以用传真、电话方式进行并以传真方式作出决议,并由参会
委员签字。
   审计委员会委员每人享有一票表决权。会议所作决议需经全体委员(包括未
出席会议的委员)过半数同意方为有效。
   第二十八条     出席会议的委员应本着认真负责的态度,对议案进行审议并充
分表达个人意见;委员对其个人的投票表决承担责任。
   第二十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果或就公司内部控制有
效性出具的任何评估意见,均应以书面形式报公司董事会审议。
   第三十条     公司董事会在年度工作报告中应披露审计委员会过去一年的工
作内容,包括会议召开情况和决议情况等。
   第三十一条     审计委员会会议以现场方式召开的,应作书面会议记录,出席
会议的委员和会议记录人应当在会议记录上签名。出席会议的委员有权要求在记
录上对其在会议上的发言做出说明性记载。
   审计委员会会议记录作为公司档案由董事会办公室保存。在公司存续期间,
保存期为十年。
   第三十二条     审计委员会会议记录应至少包括以下内容:
   (一) 会议召开的日期、地点和召集人姓名;
   (二) 出席会议人员的姓名,受他人委托出席会议的应特别注明;
   (三) 会议议程;
   (四) 委员发言要点;
   (五) 每一决议事项或议案的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对
或弃权的票数);
   (六) 其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
   第三十三条     审计委员会委员对于了解到的公司相关信息,在该等信息尚未
公开之前,负有保密义务。


                                第七章      附则

   第三十四条     本议事规则自公司董事会审议通过之日起执行。

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   第三十五条   本议事规则未尽事宜,按国家有关法律、行政法规、部门规章
和公司章程的规定执行;本议事规则如与国家日后颁布的法律、行政法规、部门
规章或经修改后的公司章程相抵触时,按国家有关法律、行政法规、部门规章和
公司章程的规定执行,并及时修改本议事规则,报公司董事会审议通过。
   第三十六条   本议事规则解释权归公司董事会。




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