伊戈尔:独立董事关于第四届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见

                        伊戈尔电气股份有限公司
                      独立董事关于第四届董事会
                 第二十一次会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 公司章程》、
《独立董事制度》等有关规定,本着对公司、全体股东和投资者负责的态度,我
们对提交伊戈尔电气股份有限公司(以下简称“公司”、“伊戈尔”)第四届董事会
第二十一次会议审议的有关议案进行了审议,现就该等议案所涉及事项发表独立
意见如下:

    一、关于 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见

    根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及公
司《募集资金管理制度》等有关规定,我们对公司 2019 年半年度募集资金专户
存储、募集资金使用、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了审核,我
们认为:公司编制的《2019 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》中所
涉及的公司募集资金存放和使用的内容符合中国证监会、深圳证券交易所关于上
市公司募集资金存放和使用的相关规定,不存在募集资金存放和使用违规的情形,
不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司《2019 年半
年度募集资金存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整、不存在虚假记
录、误导性陈述和重大遗漏。

    二、关于公司部分募投项目延期的独立意见

    经核查,我们对公司本次部分募投项目延期事项发表了同意的独立意见:公
司本次对部分募投项目延期,是公司根据项目实际情况而做出的审慎决定,不涉
及项目的内容、投资总额、实施主体的变更,不存在变相改变募集资金投向和损
害股东利益的情况。上述事项履行了必要的审批程序,符合《公司法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交

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易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规
定,我们同意将 LED 照明电源生产项目的预计可使用状态日期由 2019 年 6 月
30 日调整为 2020 年 6 月 30 日。

    三、关于公司会计政策变更的独立意见

    经核查,我们认为公司本次会计政策变更是根据财政部发布的财会[2019]6
号的要求,对财务报表格式进行的相应变更,符合《企业会计准则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。本次会计政策变更仅对
财务报表项目列示产生影响,不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经
营成果产生影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果,不存在损害公司及股东利益,特别是中小股东利益的情形。本次会
计政策变更的审批程序,符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规
定,我们同意本次会计政策变更。

    四、关于公司继续开展外汇套期保值业务的独立意见

    经核查,我们认为公司继续开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的,
不是单纯以盈利为目的,而是以具体经营业务为依托,以套期保值为手段,以规
避和防范汇率波动风险为目的,具有一定的必要性。公司在保证正常生产经营的
前提下开展外汇套期保值业务,有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成
的不利影响,有利于控制外汇风险,不存在损害公司和全体股东利益的情形。因
此,我们同意公司及子公司继续使用自有资金开展不超过 3,600 万美元(或等值
其他币种)额度的外汇套期保值业务。

    五、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明和独立意见

   根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、 关于规范上市公司对外担保行
为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件的规
定,作为公司的独立董事,我们对公司 2019 年上半年度控股股东及其他关联方



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占用公司资金和对外担保情况进行了认真的核查,现发表专项说明及独立意见如
下:
   1、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明及独立意见
   经核查,报告期内公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金
的情况。
   2、关于对外担保情况的专项说明及独立意见
   经核查,报告期内公司没有对外担保的行为,不存在违反规定对外担保事项。




                                               独立董事:鄢国祥、李斐

                                                     2019 年 08 月 21 日




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