小熊电器:2020年度财务决算报告

                       小熊电器股份有限公司

                       2020 年度财务决算报告



    一、2020 年度财务报表的审计情况

    小熊电器股份有限公司(以下简称“公司”)2020 年度财务报告经信
永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审
计报告,审计报告客观公正。

    二、公司 2020 年度财务决算情况

    2020 年公司依据年度经营计划,积极开展各项经营活动,实现营业总
收入 365,994.84 万元,同比增长 36.16%;利润总额 51,839.47 万元,同
比增长 56.11%;归属于上市公司股东的净利润 42,813.59 万元,同比增长
59.64%。
    (一) 报告期财务状况分析及变动情况
    1、资产情况及变动原因分析
    (1)资产结构
                                                       单位:万元

      项目/年度          2020 年末       2019 年末     增减变动率
       货币资金              97,363.80     59,211.63          64.43%
    交易性金融资产         120,299.90      78,000.00          54.23%
       应收票据               2,494.96      2,569.24          -2.89%
       应收账款              11,885.38     10,503.04          13.16%
       预付款项               3,939.17      1,231.89         219.77%
     应收款项融资              109.49       1,395.84         -92.16%
      其他应收款               877.98         573.93          52.98%
           存货              53,177.79     43,199.24          23.10%
     其他流动资产             4,493.12      2,550.89          76.14%
  其他非流动金融资产           150.20         112.50          33.51%
       固定资产              28,076.80     13,682.22         105.21%
       在建工程              22,236.09     18,335.31          21.27%
       无形资产              19,517.38     20,086.84          -2.84%
     长期待摊费用             2,866.06        429.47         567.35%
    递延所得税资产            1,691.47      1,339.74          26.25%
       资产总计            369,179.58    253,221.77           45.79%
    (2)变动原因分析
    ①2020 年期末资产总额为 369,179.58 万元,较上年同期增长 45.79%,
主要是货币资金、交易性金融资产、预付账款、固定资产、长期待摊费用等
增加;
   ②2020 年期末货币资金余额 97,363.80 万元,较上年同期增长 64.43%,
主要是 2020 年度经营性净现金增加所致;
   ③2020 年期末交易性金融资产为 120,299.90 万元,较上年同期增长
54.23%,主要是 2020 年度股份购买现金管理理财产品金额增加;
   ④2020 年期末应收票据为 2,494.96 万元,较上年同期下降 2.89%,
波动不大;
   ⑤2020 年期末应收账款为 11,885.38 万元,较上年同期增长 13.16%,
主要是公司 2020 年度较 2019 年度收入增加,应收账款相应增加;
   ⑥2020 年期末预付账款余额 3,939.17 万元,较上年同期增长 219.77%。
主要是 2020 年度随着生产规模的扩大,预付生产模具及原材料采购款增
加及本期新增模具和智能总部办公大楼网络设备项目费用,未达到预定可
使用状态影响所致;
    ⑦2020 年期末应收款项融资为 109.49 万元,较上年同期下降 92.16%,
主要是上期末收到的票据主要为信用等级高的银行承兑汇票,本期期末主
要为信用等级低的银行承兑汇票;
    ⑧2020 年期末其他应收款为 877.98 万元,较上年同期增长 52.98%,
主要是 2020 年押金、质保金增加所致;
    ⑨2020 年期末存货余额 53,177.79 万元,较上年同期增长 23.10%,主
要是应销售规模增长而适度增加了备货量;
    ⑩2020 年期末其他流动资产余额 4,493.12 万元,较上年同期增长
76.14%,主要是待抵扣进项税额重分类所致;
    2020 年期末其他非流动金融资产余额 150.20 万元,较上年同期增长
33.51%,主要是新增对外投资所致;
    2020 年期末固定资产为 28,076.80 万元,较上年同期增长 105.21%,
主要是新建厂房转固及 2020 年度随着公司生产规模的扩大,公司机器设
备和生产模具增加及所致;
    2020 年期末在建工程为 22,236.09 万元,较上年同期增长 21.27%,
主要是募投项目逐步投入所致;
    2020 年期末无形资产为 19,517.38 万元,较上年同期下降 2.84%,
波动不大;
    2020 年 期 末 长 期 待 摊 费 用 为 2,866.06 万 元 , 较 上 年 同 期 增 长
567.35%,主要是租赁厂房装修完工所致;
    2、负债情况及变动原因分析
     (1)负债结构
                                                               单位:万元
       项目/年度            2020 年末        2019 年末         增减变动率
        应付票据             108,686.84         39,286.72            176.65%
        应付账款              26,224.62         19,120.29             37.16%
        预收款项                   0.00          4,781.69                   /
        合同负债               6,005.91                  0                  /
      应付职工薪酬             6,328.25          4,101.45             54.29%
        应交税费               4,988.37          3,178.19             56.96%
       其他应付款              3,799.79          3,230.47             17.62%
      其他流动负债            15,586.87         12,766.82             22.09%
        预计负债                 275.12            285.93             -3.78%
        负债合计             171,895.78         86,751.56             98.15%

    (2)变动原因分析
    ①2020 年期末应付票据及应付账款余额合计为 134,911.46 万元,较
上年同期增长 130.99%,主要随着公司销售规模扩大,原材料供应商增加,
采购金额上涨,且公司信誉良好,供应商对公司应付票据接受程度逐渐提
高,公司期末采取票据结算方式增加所致;
   ②2020 期末预收款项及合同负债合计为 6,005.91 万元,较上年同期增
长 25.6%,主要是公司收款模式以预收账款为主,随着公司营业收入增长,
预收客户的款项也相应增加所致;
   ③2020 年期末应付职工薪酬余额为 6,328.25 万元,较上年同期增长
54.29%,主要是人员增加、薪资上涨所致;
   ④2020 年期末应交税费余额为 4,988.37 万元,较上年同期增长 56.96%,
主要是 2020 年度收入增长,缴纳的增值税增加所致;
   ⑤2020 年期末其他应付款为 3,799.79 万元,较上年同期增长 17.62%,
主要是 2020 年新增供应商所交的质保金增加所致;
   ⑥2020 年 期 末 其 他 流 动 负 债 为 15,586.87 万 元 , 较 上 年 同 期 增 长
22.09%,主要是 2020 年营业收入较上期增加,相关费用较上期增加。
    (二) 报告期经营成果分析及变动情况
    1、报告经营成果情况
                                                              单位:万元

        项目/年度         2020 年度          2019 年度          增减变动率
    一、营业总收入         365,994.84           268,796.40            36.16%
    其中:营业收入         365,994.84           268,796.40            36.16%
    二、营业总成本         314,920.70           234,386.85            34.36%
    其中:营业成本         247,307.75           176,713.29            39.95%
    税金及附加               2,318.66             1,512.26            53.32%
    销售费用                44,022.49            39,587.28            11.20%
    管理费用                12,264.59             9,008.82            36.14%
    研发费用                10,524.15             7,651.52            37.54%
    财务费用                -1,516.94               -86.33         1,657.14%
    加:其他收益             1,371.55               499.47           174.60%
    投资收益(损失以
                             2,621.76               531.42           393.35%
  “-”号填列)
    公允价值变动损益
                                -67.3              -887.50           -92.42%
  (损失以“-”号填列)
    资产减值损失(损
                            -2,751.10            -1,114.67           146.81%
  失以“-”号填列)
    信用减值损失(损
                              -239.05              -285.62           -16.30%
  失以“-”号填列)
    资产处置收益(损
                                 3.13                26.55           -88.21%
  失以“-”号填列)
    三、营业利润            52,013.13            33,179.20            56.76%
    加:营业外收入             265.84               350.54           -24.16%
    减:营业外支出             439.50               323.09            36.03%
    四、利润总额            51,839.47            33,206.65            56.11%
    减:所得税费用           9,025.89             6,388.48            41.28%
    五、净利润              42,813.59            26,818.17            59.64%
    归属于母公司所有
                            42,813.59            26,818.17            59.64%
  者的净利润
    少数股东损益                      -                  -                   -
    六、其他综合收益
                                      -                  -                   -
  的税后净额
    七、综合收益总额        42,813.59            26,818.17            59.64%
      归属于母公司所有
                                            42,813.59                      26,818.17                      59.64%
    者的综合收益总额
      归属于少数股东的
                                                        -                              -                          -
    综合收益总额
      八、每股收益
      (一)基本每股收                          2.7445
                                                                                2.0629                    33.04%
    益(元/股)
      (二)稀释每股收                          2.7445
                                                                                2.0629                    33.04%
    益(元/股)
     注 : 2019 年 度 基 本 每 股 收 益 及 稀 释 每 股 收 益 已 按 本 期 同 口 径 换 算 , 换 算 前 基 本 每 股 收 益 及
稀 释 每 股 收 益 均 为 2.68 元 /股 。


       2、主要变动分析
       ①2020 年 度 公 司 营 业 收 入 、 营 业 成 本 分 别 为 365,994.84 万 元 、
247,307.75 万元,较上年同期分别增长 36.16%、39.95%,主要是公司紧
抓消费升级,多品类发展,线上、线下销售渠道均增长所致;
      ②2020 年度公司销售费用为 44,022.49 万元,较上年同期增长 11.20%,
主 要 是本公司加强自有品牌的 推广力度,品牌宣传费及市场推广费增加;
及随着本公司销售规模扩大职工薪酬也相应增加;
      ③2020 年度公司管理费用为 12,264.59 万元,较上年同期增长 36.14%,
主要是本公司随着销售规模扩大,日常经营费用等也相应增加,其中支付
基建维修费、咨询费、软件服务费相比去年增幅较大;
      ④2020 年度公司研发费用为 10,524.15 万元,较上年同期增长 37.54%,
主要是公司研发人员等投入进一步加大,导致研发支出增长;
      ⑤2020 年 度 公 司 财 务 费 用 为 -1,516.94 万 元 , 较 上 年 同 期 下 降
1657.14%,主要是本期因货币资金取得银行存款利息增加所致;
      ⑥2020 年度其他收益为 1,371.55 万元,较上年同期增长 174.60%,
主要是本期取得政府鼓励资金增加所致;
       ⑦2020 年度公司投资收益为 2,621.76 万元,较上年同期增长 393.35%,
主要是本期购买的银行理财产品利息增加所致;
       ⑧2020 年度公司公允价值变动损失为 67.3 万元,较上年同期下降
92.42%,主要是上期根据新金融工具准则规定计量其他非流动金融资产公
允价值变动所致;
       ⑨2020 年 度 公 司 资产减值损失为 2,751.10 万元,较 上 年 同 期 增 长
146.81%,主要是本期随销量上升退货损失有所增加,同时本年新增对停止合作
的供应商委托加工物资计提跌价;
    ⑩2020 年 度 公 司 信 用 减 值 损 失 为 239.05 万 元 , 较 上 年 同 期 下 降
16.30%,本期保持平稳;
    2020 年度公司资产处置收益为 3.13 万元,较上年同期下降 88.21%,
金额波动不大;
    2020 年度公司营业外收入为 265.84 万元,较上年同期下降 24.16%,
主要是本期对客户或供应商的违约补偿金收入减少所致。
    (三) 报告期现金流量分析及变动情况
    1、报告期现金流量情况
                                                                 单位:万元

                                                                   增减变动率
             项目                   2020 年         2019 年
                                                                     (%)
  一、经营活动产生的现金流量:
  经营活动现金流入小计             422,187.72      297,768.28            41.78%
  经营活动现金流出小计             301,436.82      257,128.44            17.23%
  经营活动产生的现金流量净额       120,750.90       40,639.84           197.12%
  二、投资活动产生的现金流量:
  投资活动现金流入小计             265,115.26      238,532.80            11.14%
  投资活动现金流出小计             335,554.12      338,416.07            -0.84%
  投资活动产生的现金流量净额       -70,438.86      -99,883.27           -29.48%
  三、筹资活动产生的现金流量:
  筹资活动现金流入小计              28,273.94      116,785.07           -75.79%
  筹资活动现金流出小计              64,816.30       28,225.90           129.63%
  筹资活动产生的现金流量净额       -36,542.36       88,559.17          -141.26%
  四、汇率变动对现金及现金等价                                       -1,378.91%
                                       -164.98          12.90
物的影响
  五、现金及现金等价物净增加额      13,604.70       29,328.65           -53.61%
  加:期初现金及现金等价物余额      47,581.90       18,253.25           160.68%
  六、期末现金及现金等价物余额      61,186.60       47,581.90            28.59%


    2、主要变动分析
    ①2020 年度公司经营活动现金流入小计及流出小计较上年同期分别
增长 41.78%、17.23%,主要是销售规模增长所致;
    ②2020 年度公司投资活动现金流入小计较上年同期增长 11.14%,主要
是本期到期收回的理财产品增加所致;投资活动产生的现金流量净额较上
年同期增长 29.48%,主要是本期到期收回的理财产品增加及投资收益增加
所致;
   ③2020 年度公司筹资活动现金流入小计较上年同期下降 75.79%,主
要是上年同期发行新股收到募集资金所致;筹资活动现金流出小计较上年
同期增长 129.63%,主要是开具银行承兑汇票增加所致;筹资活动产生的
现金流量净额较上年同期下降 141.26%,主要是上年同期发行新股且本期
开具银行承兑汇票增加所致;
   ④2020 年度现金及现金等价物净增加额较上年同期下降 53.61%,主
要是筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降所致。
    (四) 股东权益情况及变动分析
    1、股东权益情况
                                                                        单位:万元
                                                                   增减变动率
         项目/年度            2020 年度         2019 年度
                                                                     (%)
    股本                            15,600.00      12,000.00             30.00%
    资本公积                        93,371.14      96,971.14             -3.71%
    盈余公积                         7,800.00        4,623.50            68.70%
    未分配利润                      80,512.66      52,875.57             52.27%
    归属于母公司股                                                       18.51%
                                197,283.80        166,470.21
  东权益小计
    少数股东权益                           -                -                   -
    股东权益合计                197,283.80        166,470.21             18.51%

    2、主要变动分析
    2020 年 期 末 公 司 股 本 较 上 年 同 期 分 别 增 长 30.00%、 资 本 公 积 下 降
3.71%,是执行 2019 年度利润分配方案所致;
    公司盈余公积 较上年 同期增长 68.70%, 主要为以净利 润为基 数提取
10%法定盈余公积;公司未分配利润较上年同期增长 52.27%,主要是公司
盈利增加。

    三、报告期公司主要财务指标


                     主要财务指标                  2020.12.31         2019.12.31
 流动比率(倍)                                             1.72                2.30
 速动比率(倍)                                             1.41                1.80
资产负债率(母公司)                           46.86%              32.52%
归属于公司普通股股东的每股净资产(元/股)       12.65               13.87
无形资产(土地使用权除外)占净资产的比例        0.39%               0.39%
               主要财务指标                 2020 年度            2019 年度
应收账款周转率(次)                            30.72               29.22
存货周转率(次)                                 4.89                 4.59
息税折旧摊销前利润(万元)                  59,476.96            38,392.25
利息保障倍数(倍)                            不适用               448.70
每股经营活动现金流量(元/股)                    7.74                3.39
每股净现金流量(元/股)                          0.87                2.44




                                             小熊电器股份有限公司

                                                        董事会

                                                 2021 年 4 月 29 日

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