小熊电器:东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                        东莞证券股份有限公司

                      关于小熊电器股份有限公司

         2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

    东莞证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“东莞证券”)作为小熊电
器股份有限公司(以下简称“小熊电器”或“公司”)首次公开发行股票并上市的
保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
有关规定,对公司 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下:

    一、募集资金基本情况

    (一)募集资金金额及到位时间

    经中国证券监督管理委员会《关于小熊电器股份有限公司首次公开发行股票
的批复》(证监许可[2019]1278 号)核准,公司获准向社会公开发行人民币普通
股股票(A 股)3,000 万股,每股面值人民币 1 元,每股发行价格为人民币 34.25
元,募集资金合计 1,027,500,000.00 元。根据公司与保荐机构东莞证券签订的承
销暨保荐协议,公司应支付东莞证券承销保荐费 70,897,500.00 元及对应增值税
4,253,850.00 元(其中前期已经支付 2,000,000.00 元及对应增值税 120,000.00
元),公司募集资金扣除未支付的承销费用、保荐费用后的余额 954,468,650.00
元,已于 2019 年 8 月 20 日存入公司募集资金账户,其中承销保荐费对应增值税
4,133,850.00 元由公司自有资金账户补足转入募集资金账户。另扣除律师费用、
审计、验资及评估费用、用于本期发行的信息披露费用等其他费用 19,790,566.04
元(不含税)及前期已经支付的保荐费 2,000,000.00 元(不含税)后,实际募集资
金净额为人民币 936,811,933.96 元。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)已
于 2019 年 8 月 20 日对以上募集资金进行了审验,并出具了 XYZH/2019GZA10668
号《验资报告》。


    (二)募集资金本年度使用金额及年末余额

    截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金结余人民币 450,761,113.30 元,其
                                    1
中账上结存 267,417,968.10 元,购买结构性存款金额 183,343,145.20 元。2021
年度公司投入募集资金总额为 96,461,529.91 元,截至 2021 年 12 月 31 日,已累
计投入募集资金总额为 528,271,067.40 元,尚未支付及使用自有资金支付的发行
费 用 337,736.03 元 , 2021 年 度 公 司 募 集资 金 账 户 收 到 的 银 行 存 款 利息 为
323,397.07 元,累计收到的银行存款利息总额为 813,938.25 元,2021 年度公司
募集资金账户支出的银行手续费为 2,045.00 元,累计支出银行手续费总额为
4,425.00 元 , 2021 年 度 公 司 使 用 闲 置 募 集 资 金 购 买 理 财 产 品 取 得 收 益 为
14,540,824.09 元,累计取得的银行理财产品收益总额为 41,072,997.46 元。期末
具体存放情况详见“募集资金专户存储情况”。


    二、募集资金管理情况

    (一)募集资金的管理情况

    为规范募集资金的管理和使用,根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有
关法律、法规的要求,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金的存放、
使用和监管制定了严格的规定。公司在募集资金到位后,严格按照《募集资金管
理办法》的规定,实行募集资金的专项存款管理。

    公司于 2019 年 9 月 5 日分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行、
招商银行股份有限公司佛山顺德支行、广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行、
中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行、中国光大银行股份有限公司广州分行
及保荐机构东莞证券股份有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》。

    2019 年 9 月 20 日,公司召开了 2019 年度第三次临时股东大会,同意公司使
用募集资金 26,000.00 万元分别对全资子公司佛山市小熊营销管理有限公司增资
7,000.00 万元、佛山市小熊智能电器有限公司增资 19,000.00 万元,增资金额全
部用于募集资金投资项目。2020 年 7 月 7 日,公司召开了第一届董事会第二十三
次会议、第一届监事会第十四次会议,同意公司使用募集资金 20,000.00 万元分
别对全资子公司佛山市小熊营销管理有限公司增资 10,000.00 万元、佛山市小熊
智能电器有限公司增资 10,000.00 万元,增资金额全部用于募集资金投资项目。
2021 年 4 月 28 日,公司召开了第二届董事会第五次会议,同意公司在不影响募投
项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币 30,000.00 万元的闲置募集

                                           2
资金进行现金管理。2021 年 12 月 28 日,公司召开了第二届董事会第十次会议和
第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,
公司计划提前终止小熊电器创意小家电生产建设(大良五沙)项目(以下简称“大
良五沙项目”),并将剩余募集资金 26,013.17 万元(占总募集资金净额的比例
为 27.77%)用于创意小家电(勒流)基地项目。

    公司及公司全资子公司佛山市小熊营销管理有限公司、佛山市小熊智能电器
有限公司于 2019 年 9 月 27 日分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支
行、招商银行股份有限公司佛山顺德支行、中国农业银行股份有限公司顺德勒流
支行及保荐机构东莞证券股份有限公司签署《募集资金专户存储四方监管协议》。
公司及子公司广东小熊科技有限公司于 2022 年 1 月 14 日分别与广发银行股份有
限公司佛山分行及保荐机构东莞证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四
方监管协议》。协议明确了各方的权利和义务,其内容和格式与深圳证券交易所
范本不存在重大差异,协议的履行不存在任何问题。

    根据公司的《募集资金管理办法》,所有募集资金项目投资的支出,由具体
使用单位(或部门)根据募集资金使用计划书填写申请单,后附相应的合同(如
有)、进度报表或工程决算报表及发票等资料,由使用单位(或部门)的行政正
职或主管经营工作的副职、财务总监审查并联签,并经董事长批准后,凭相关手
续到财务部门申请执行付款。公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督,建
立项目档案,定期提供具体的工作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的
活动建立了完备的会计记录和原始台帐,并定期检查资金的使用情况及使用效果,
同时内部审计部门也定期对募集资金进行监督审查。


    (二)募集资金专户存储情况

    截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金具体存放情况如下:
                                                                        单位:元
          开户银行                    银行账号             金额          备注
广发银行股份有限公司佛山顺德大                                          募集资金
                                 9550880002446200996     5,005,413.91
良支行                                                                    专户
广东顺德农村商业银行股份有限公                                          募集资金
                                 801101001107510863    257,304,255.70
司勒流悦来支行                                                            专户


                                        3
                        开户银行                       银行账号                   金额             备注
           招商银行股份有限公司佛山分行顺                                                         募集资金
                                                    757902195110728           1,366,235.62
           德支行                                                                                   专户
           中国农业银行股份有限公司顺德富                                                         募集资金
                                                   44483901040011913                4,344.93
           安支行                                                                                   专户
           中国光大银行股份有限公司佛山顺                                                         募集资金
                                                   38810188000053330              103,790.33
           德支行                                                                                   专户

           广东顺德农村商业银行股份有限公                                                         募集资金
                                                801101001102872609            2,827,414.97
           司勒流悦来支行                                                                           专户

           招商银行股份有限公司佛山分行顺                                                         募集资金
                                                    757903681510288               739,025.52
           德支行                                                                                   专户

           中国农业银行股份有限公司顺德富                                                         募集资金
                                                   44483901040011863               67,487.12
           安支行                                                                                   专户

                         合计                                               267,417,968.10


                三、本年度募集资金实际使用情况

                2021 年度,公司募集资金实际使用情况详见本核查意见附件《募集资金使用
           情况》(见附表 1)。

                四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

                1、涉及的募集资金专户存储情况

                截至 2021 年 12 月 31 日,小熊电器创意小家电生产建设(大良五沙)项目未
           使用募集资金余额(不含未结算利息)及专户存储情况如下:

             募投项目        开户主体          开户银行                银行账户            金额(元)
                          佛山市小熊       广东顺德农村商业
           小熊电器创意 营销管理有         银行股份有限公司       801101001102872609        2,827,414.97
           小家电生产建     限公司           勒流悦来支行
           设(大良五沙)                  广东顺德农村商业
               项目       小熊电器         银行股份有限公司       801101001107510863      257,304,255.70
                                             勒流悦来支行
                                             合计                                         260,131,670.67
               注:2022 年 1 月 14 日,公司将小熊电器创意小家电生产建设(大良五沙)项目募集专户余额迁移
           到创意小家电(勒流)基地项目,并于同日注销 801101001102872609、801101001107510863 账户。

                2、变更后的项目情况
                                                                                               单位:万元
变更后的    对应的原承    变更后项目    本报告期     截至期    截至期末    项目达        本报告     是否     变更后的

                                                         4
  项目      诺项目      拟投入募集    实际投入   末实际    投资进度     到预定    期实现    达到    项目可行
                        资金总额(1)     金额     累计投   (3)=(2)/(1)   可使用    的效益    预计    性是否发
                                                 入金额                 状态日              效益    生重大变
                                                   (2)                    期                            化
           小熊电器创
创意小家 意小家电生                                                               见附表 1 募集资
                                                                        2024 年
电(勒流) 产建设(大     26,013.17     0.00      0.00      0.00%                 金使用情况之注       否
                                                                          12 月
基地项目 良五沙)项
                                                                                  4
           目
  合计         ——       26,013.17     0.00        0.00      0.00%       -         -       -       -
                        大良五沙项目原计划分两期建设实施,其中一期项目已于 2021 年 11 月达到预定可使用状
                        态并投入使用,二期项目目前园区内原有建筑设施仍可使用。2020 年以来,顺德区政府推
                        动村级工业园区改造,公司总部两公里范围内的小熊科技园区被纳入村改范围,符合村改
                        相关政策,允许原有厂房重建和升级改造;该园区与总部及其他生产基地距离更近,有利
变更原因、决策程序及
                        于吸纳优秀人才,降低公司管理成本,更好地发挥产业集群效应和管理协同效应。因此,
信息披露情况说明(分具
                        公司计划终止大良五沙项目二期建设,将大良五沙项目剩余募集资金用于勒流基地项目。
体项目)
                        公司于 2021 年 12 月 28 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议,审
                        议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,公司计划提前终止小熊电器创意小家电
                        生产建设(大良五沙)项目,并将剩余募集资金 26,013.17 万元(占总募集资金净额的比
                        例为 27.77%)用于创意小家电(勒流)基地项目。
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因(分具   不适用
体项目)
变更后的项目可行性发
生重大变化的情况说明    不适用


              五、募集资金使用及披露中存在的问题

              2021 年度,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所
         上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管
         理办法》的有关规定使用募集资金,并及时、真实、准确、完整的对相关信息进
         行了披露,不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。

              六、保荐机构的核查意见

              经核查,东莞证券认为公司对首次公开发行股票募集资金进行了专户存储和
         专项使用,符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规
         则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
         圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关
         法律法规的规定,对募集资金使用履行了必要、合理的程序,募集资金具体使用
         情况与已披露情况一致,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,
         不存在违规使用募集资金的情形。

                                                    5
     附表1:
                                                                          募集资金使用情况
                                                                                                                                                    单位:万元
募集资金总额                                          93,681.19                        本年度投入募集资金总额                        9,646.15
报告期内变更用途的募集资金总额                        26,013.17
累计变更用途的募集资金总额                            26,013.17                        已累计投入募集资金总额                        52,827.11
累计变更用途的募集资金总额比例                        27.77%
                           是否已变更                                        截至期末累                     项目达到预定 本年度实现 是否达 项目可行性
                                      募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入            截至期末投资进
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部                                        计投入金额                     可使用状态日 的效益(万 到预计 是否发生重
                                        投资总额       (1)          金额              度(%)(3)=(2)/(1)
                             分变更)                                            (2)                            期         元)       效益   大变化
承诺投资项目
1. 小熊电器创意小家电生产建设
                                     是   40,484.87           16,879.41       3,072.50      16,879.41     100.00%   2021年 12月   5,801.88   否(注 1)   否
(大良五沙)项目
2. 小熊电器智能小家电制造基地
                                     否   31,313.02           31,313.02       4,238.19      25,444.07     81.26%    2021年 12月   7,941.30   是(注 2)   否
项目
3.小熊电器创意小家电生产建
                                     否   15,877.96           15,877.96        719.00        6,393.42     40.27%    2022年 12月   8,584.93   是(注 3)   否
设(均安)项目
4.小熊电器研发中心建设项目          否   3,679.92             3,679.92        963.42        1,773.28     48.19%    2022年 12月      -          不适用    否
5. 小熊电器信息化建设项目            否   2,325.42             2,325.42        653.04        2,336.93     100.49%   2021年 12月      -          不适用    否
                                                                                                                                             不适用
6. 创意小家电(勒流)基地项目          是     0.00              26,013.17         0.00          0.00         0.00%    2024年 12月      -                    否
                                                                                                                                             (注 4)
承诺投资项目小计                          93,681.19           96,088.90       9,646.15      52,827.11     54.98%
超募资金投向                    无
超募资金投向小计                无


                                                                                  6
           合计                          93,681.19      96,088.90      9,646.15   52,827.11      54.98%
                                                   根据公司整体发展战略布局、外部市场变化以及疫情影响因素,公司结合实际经营情况对募投项目投资的进度进
                                                   行了适度调整。其中,“小熊电器智能小家电制造基地项目”“小熊电器研发中心建设项目”及“小熊电器创意
                                                   小家电生产建设(均安)项目”,该三项募投项目因部分基建进程及项目设备等固定资产采购进程有所延缓,导
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 致公司目前投入进度尚未达到预期。

                                                     公司于 2021 年 4 月 28 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整募投
                                                     项目达到预定可使用状态时间的议案》,同意对募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。
项目可行性发生重大变化的情况说明                     不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况                   不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                     不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况                     不适用
                                                     2019 年 9 月 27 日,公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十一次会议,审议并通过《关于使用
                                                     募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金议案》,公司以首次公开发行募集资金置换先期投
                                                     入募投项目及已支付发行费用的自有资金人民币 12,563.26 万元,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)针对
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                     该事项于 2019 年 9 月 19 日出具了《关于小熊电器股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
                                                     费用的自筹资金的鉴证报告》(XYZH/2019GZA60002)。独立董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意
                                                     见及核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                   不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因                 不适用
                                                     2021 年 4 月 28 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部
                                                     分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使
尚未使用的募集资金用途及去向                         用不超过人民币 30,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好,满足保本
                                                     要求、单项产品投资期限不超过 12 个月的保本型银行理财产品。
                                                     截至 2021 年 12 月 31 日,公司使用闲置募集资金购买结构性存款金额 183,343,145.20 元。




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                                                     2021年度,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况             号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金,并及时、真实、准
                                                     确、完整的对相关信息进行了披露,不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。
     注 1:小熊电器创意小家电生产建设(大良五沙)项目之一期之一已于 2020 年 5 月达到预定可使用状态并投入使用,大良五沙项目一期之二已于 2021
年 11 月达到预定可使用状态并投入使用。该项目年度承诺效益为 11,909.33 万元,本年实现的效益为 5,801.88 万元,经 2021 年 12 月 28 日召开第二届董
事会第十次会议和第二届监事会第十次会议《关于变更部分募集资金用途的议案》审议通过及 2022 年 1 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议
通过,公司计划提前终止小熊电器创意小家电生产建设(大良五沙)项目,并将剩余募集资金用于创意小家电(勒流)基地项目。
     注 2:小熊电器智能小家电制造基地项目于 2021 年 1 月达到预定可使用状态并投入使用产生效益,该项目年度承诺效益为 7,145.60 万元,本年实现
效益为 7,941.30 万元,实际效益较承诺效益高的原因是:1、该项目生产线导入自动化工艺,增加了自动化设备,生产效率有所提升。2、该项目的组装生
产工艺改进以及工厂布局改善,提升了生产效率。
     注 3:小熊电器创意小家电生产建设(均安)项目一期项目已于 2020 年 2 月达到预定可使用状态并投入使用,二期项目正在建设中。该项目年度承诺效
益为 3,920.93 万元,本年实现效益为 8,584.93 万元,实际效益较承诺效益高的原因是:1、该项目生产线导入自动化工艺,增加了自动化设备,生产效率有所提升。2、该
项目的组装生产工艺改进以及工厂布局改善,提升了生产效率。
    注 4:公司于 2021 年 12 月 28 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议,2022 年 1 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会,审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,截至 2021 年 12 月 31 日创意小家电(勒流)基地项目尚未使用募集资金投入,因此本年无本年度实现的
效益。
    注 5:截至本公告日,小熊电器智能小家电制造基地项目、小熊电器研发中心建设项目和小熊电器信息化建设项目均已基本投入完毕,并拟于近期办
理结项。




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(本页无正文,为《东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司 2021 年度
募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页)




    保荐代表人:

                      杨   娜                       姚根发




                                         保荐机构:东莞证券股份有限公司



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