苏州银行:2019年度内部控制自我评价报告

                    苏州银行股份有限公司
             2019 年度内部控制自我评价报告


苏州银行股份有限公司全体股东:

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合苏州银行股份有限公司(以下简

称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,

我们对公司2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行

了评价。

   一、重要声明

   按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其

有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带法律责任。

   公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

   二、内部控制评价结论

   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,未发现财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准

日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

   三、内部控制评价工作情况

   (一)内部控制评价范围

   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括:总行本部、各分支行以及下属子公司(包

括:苏州银行南京分行、无锡分行、常州分行、南通分行、淮安分行、宿迁分行、

扬州分行、泰州分行、连云港分行、苏州分行及其下辖支行,以及苏州金融租赁

股份有限公司、江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司、江苏泗洪东吴村镇银行有

限责任公司、江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司、江苏宿豫东吴村镇银行有限

责任公司),纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,

营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的100%;纳入评价范围的主要业务

和事项包括:

   公司层面:内部控制环境、风险识别与评估、内部控制活动、信息交流与沟

通、内部监督。

   流程层面:授信业务、资金业务、投行业务、存款和柜面业务、中间业务、

国际业务、数字银行业务、融资租赁业务、财务会计管理、信息科技管理等。

   重点关注的高风险领域主要包括重点业务的合规风险、舞弊风险、操作风险、

信用风险、信息系统管理和运行安全等。

   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面,不存在重大遗漏。
   (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

   公司依据企业内部控制规范体系及《商业银行内部控制指引》,结合公司内

部控制相关制度组织开展内部控制评价工作。

   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务

报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷

具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

   1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   (1)财务报告内部控制缺陷评价定量标准

   重大缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的财务报告的错报金额满足

以下标准:错报金额≥本年度财务报告税前利润总额5%。

   重要缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的财务报告的错报金额满足

以下标准:本年度财务报告税前利润总额3%≤错报金额<本年度财务报告税前利

润总额5%。

   一般缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的财务报告的错报金额满足

以下标准:错报金额<本年度财务报告税前利润总额3%。

   (2)财务报告内部控制缺陷评价定性标准

   重大缺陷的定性标准。一项或多项内部控制缺陷的组合,可能导致不能及时

防止或发现并纠正财务报告中的重大错误,对财务报告的真实完整和公允反映以

及与公司财务报告相关的资产安全造成重大影响。

   重要缺陷的定性标准。一项或多项内部控制缺陷的组合,可能导致不能及时

防止或发现并纠正财务报告中的重要错报,对财务报告的真实完整和公允反映以

及与公司财务报告相关的资产安全造成较大影响。

   一般缺陷的定性标准。财务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷及重要缺
陷之外的其他缺陷。

   2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

   (1)非财务报告内部控制缺陷评价定量标准

   重大缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的直接财产损失满足以下标

准:直接财产损失≥本年度财务报告税前利润总额5%。

   重要缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的直接财产损失满足以下标

准:本年度财务报告税前利润总额3%≤直接财产损失<本年度财务报告税前利润

总额5%。

   一般缺陷的定量标准。该内部控制缺陷可能引起的直接财产损失满足以下标

准:直接财产损失<本年度财务报告税前利润总额3%。

   (2)非财务报告内部控制缺陷评价定性标准

   重大缺陷的定性标准。对公司整体目标的实现造成严重影响;严重违反国家

法律法规或监管要求,情节非常严重,受到监管部门严厉处罚或其他非常严重的

法律后果;重要业务的制度或系统整体失效;负面影响波及范围很广,对公司声

誉、股价造成重大损害。

   重要缺陷的定性标准。对公司整体目标的实现造成较大影响;违反国家法律

法规和监管要求,情节比较严重,引起监管部门较为严重的处罚或其他较为严重

的法律后果;重要业务的制度或系统存在重要缺陷;负面消息波及范围较广,对

公司声誉、股价造成较大损害。

   一般缺陷的定性标准。非财务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷及重要

缺陷之外的其他缺陷。

   (三)内部控制缺陷认定及整改情况

   1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司未发现财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务

报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

   无。




                                                苏州银行股份有限公司

                                                    董事长:王兰凤

                                                    2020 年 3 月 27 日

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