苏州银行:2019年年度审计报告

苏州银行股份有限公司

已审财务报表

2019 年度
                        苏州银行股份有限公司




                               目   录


                                               页   次

一、   审计报告                                 1-7

二、   已审财务报表

       合并资产负债表                           8-9

       合并利润表                              10-11

       合并股东权益变动表                      12-13

       合并现金流量表                          14-15

       公司资产负债表                          16-17

       公司利润表                              18-19

       公司股东权益变动表                      20-21

       公司现金流量表                          22-23

       财务报表附注                             24-151

       补充资料                                152-153
                                 审计报告

                                        安永华明(2020)审字第61015205_B01号
                                                      苏州银行股份有限公司

苏州银行股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

    我们审计了苏州银行股份有限公司的财务报表,包括2019年12月31日的合并
及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量
表以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的苏州银行股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制,公允反映了苏州银行股份有限公司2019年12月31日的合
并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于苏州银行股份有限公司,并履行
了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,
为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不
对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以
此为背景。

    我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责
任,包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为
应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,
包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了
基础。




                                    1
                                         审计报告(续)

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三、 关键审计事项(续)

   关键审计事项:                                              该事项在审计中是如何应对:
   发放贷款和垫款的减值准备
2017 年 3 月,中华人民共和国财政部修订并                   我们评估并测试了与贷款审批、贷后管
颁布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确                   理、信用评级、押品管理以及贷款减值
认和计量》,要求金融资产减值计量由“已                     测试相关的关键控制的设计和执行的有
发 生 损 失 模型 ” 改为 “ 预 期信 用 损失 模             效 性,包 括相 关的数 据质量 和信息 系
型 ” 。 苏 州 银 行股 份 有 限公 司 ( 以 下简 称         统。
“贵集团”)于 2019 年 1 月 1 日起采用。贵
集团在预期信用损失的计量中使用了多个模                     我们采用风险导向的抽样方法,选取样
型和假设,例如:                                           本执行信贷审阅程序,基于贷后调查报
                                                           告、债务人的财务信息、抵押品价值评
     信用风险显著增加 - 选择信用风险显著增                 估报告以及其他可获取信息,分析债务
     加的认定标准高度依赖判断,并可能对存                  人的还款能力,评估贵集团对贷款评级
     续期较长的贷款的预期信用损失有重大影                  的判断结果。
     响;
                                                           在 我所内 部信 用风险 模型专 家的协 助
     模型和参数–计量预期信用损失所使用的                  下,我们对预期信用损失模型的重要参
     模型本身具有较高的复杂性,模型参数输                  数、管理层重大判断及其相关假设的应
     入较多且参数估计过程涉及较多的判断和                  用进行了评估及测试,主要集中在以下
     假设;                                                方面:

     前瞻性信息–运用专家判断对宏观经济进
                                                           1、 预期信用损失模型:
     行预测,考虑不同经济情景权重下,对预
     期信用损失的影响;
                                                               评估预期信用损失模型方法论以及
                                                               相 关参 数的合 理性 ,包 括违约 概
     单项减值评估 –判断贷款已发生信用减
                                                               率、违约损失率、风险敞口、信用
     值需要考虑多项因素,单项减值评估将依
                                                               风险显著增加等;
     赖于未来预计现金流量的估计。

                                                               评估管理层确定预期信用损失时采
由 于 贷 款 减 值 评估 涉 及 较多 重 大 判 断和 假
                                                               用的前瞻性信息,包括宏观经济变
设,且考虑到其金额的重要性(于 2019 年
12 月 31 日,发放贷款和垫款账面价值为人                        量的预测和多个宏观情景的假设;
民币 1,553.26 亿元,占总资产的 45%;贷款
                                                               评估单项减值测试的模型和假设,
减值准备总额为人民币 54.78 亿元),我们
将其作为一项关键审计事项。                                     分析管理层预计未来现金流量的金
                                                               额、时间以及发生概率,尤其是抵
相关披露参见合并会计报表附注五、5 和附注                       押物的可回收金额。
十一、1。



                                                     2
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三、 关键审计事项(续)

  关键审计事项:                             该事项在审计中是如何应对:
  发放贷款和垫款的减值准备(续)
                                         2、 关键控制的设计和执行的有效性:

                                             评估并测试用于确认预期信用损失
                                             准备的数据和流程,包括贷款业务
                                             数据、内部信用评级数据、宏观经
                                             济数据等,还有减值系统的计算逻
                                             辑、数据输入等;

                                             评估并测试预期信用损失模型的关
                                             键控制,包括模型变更审批、模型
                                             表现的持续监测、模型验证和参数
                                             校准等。

                                         我们评 估并测试了与 贵集团信用风 险
                                         敞口和 预期信用损失 相关披露的控 制
                                         设计和执行的有效性。




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三、 关键审计事项(续)

   关键审计事项:                                             该事项在审计中是如何应对:
   合并结构化主体的考虑

贵集团在开展金融投资、资产管理等业务过                    我们评估并测试了与投资结构化主体
程 中 , 持 有很 多 不 同的 结 构 化主 体 中的 权         以及发行表外银行理财产品控制与否
益,比如银行理财产品、基金、资产管理计                    的判断相关的关键控制的设计和执行
划、信托计划等。苏州银行股份有限公司需                    的有效性。
要综合考虑其拥有的权力、享有的可变回报
及两者联系等,判断对每个结构化主体是否                    我们评估并测试了苏州银行股份有限
存在控制,从而应将其纳入合并报表范围。                    公司对结构化主体拥有的权力、从结
                                                          构化主体获得的可变回报的量级和可
贵集团在逐一分析是否对结构化主体存在控                    变动性,评估了苏州银行股份有限公
制时需要考虑诸多因素,包括每个结构化主                    司对其是否控制结构化主体的分析和
体的设立目的、苏州银行股份有限公司主导                    结论。我们检查了相关的合同文件以
其相关活动的能力、直接或间持有的权益及                    分析苏州银行股份有限公司是否有法
回报、获取的管理业绩报酬、提供信用增级                    定或者推定义务最终承担结构化主体
或流动性支持等而获得的报酬或承担的损失                    的风险和损失,是否对其发起的结构
等。对这些因素进行综合分析并形成控制与                    化主体提供过流动性支持、信用增级
否的结论,涉及重大管理层判断和估计。                      等情况;

考虑到该事项的重要性以及管理层判断的复                    我们评估了苏州银行股份有限公司与
杂程度,我们将其作为一项关键审计事项。                    未纳入合并范围的结构化主体之间的
                                                          相关交易是否公允,并检查了相关信
相关披露参见合并财务报表附注三、30和附                    息的披露。
注十、3。




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四、 其他信息

    苏州银行股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵
盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报
告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并
设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估苏州银行股份有限公司的持续经营能力,
披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。

   治理层负责监督苏州银行股份有限公司的财务报告过程。




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六、 注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者
依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀
疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审
     计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意
     见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于
     内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
     于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
     控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
     据,就可能导致对苏州银行股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事
     项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
     大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
     表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的
     结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导
     致苏州银行股份有限公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是
     否公允反映相关交易和事项。
(6)就苏州银行股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的
     审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团
     审计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


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六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范
措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁
止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师 李 斐
                                                     (项目合伙人)




                                                   中国注册会计师 余 镔


          中国 北京                                    2020年3月27日




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苏州银行股份有限公司
合并资产负债表
2019年12月31日                                                            人民币元


                                 附注五       2019年 12月 31日    2018年 12月 31日

资产
现金及存放中央银行款项             1           22,649,199,124      30,865,526, 508
存放同业款项                       2            4,396, 968,441      5,970,298,904
贵金属                                              1,285, 776          2,368,121
拆出资金                           3           10,793,449,857       5,414,610,800
买入返售金融资产                   4            9,742, 557,843     12,789,332,276
发放贷款及垫款                     5          155,326,330,822     137,227,991,633
金融投资:                         6
  以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产                                   -     4,233, 011,465
  交易性金融资产                               37,965,192,928                     -
  债权投资                                     65,395,487,081                     -
  其他债权投资                                 14,575,005,422                     -
  其他权益工具投资                                 54,399,125                     -
  可供出售金融资产                                            -    49,917,165, 273
  持有至到期投资                                              -    14,709,581, 741
  应收款项类投资                                              -    28,301,728, 112
长期股权投资                       7              563,040,078         459,120,508
固定资产                           8            2,965, 293,027      3,149,020,375
投资性房地产                                             6,818               8,747
在建工程                            9              80,811,705          24,110,011
无形资产                           10             408,441,457         420,313,799
递延所得税资产                     11           1,554, 631,546        954,207,776
长期待摊费用                       12              50,027,212          76,615,125
长期应收款                         13          16,050,238,825      14,073,194, 863
其他资产                           14             899,190,809       2,497,574,103

资产总计                                      343,471,557,896     311,085,780,140




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分


                                          8
苏州银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2019年12月31日                                                             人民币元


                              附注五         2019年 12月 31日      2018年 12月 31日

负债
向中央银行借款                                 2,462, 401,813        3,102,273,930
同业及其他金融机构存放款项     16              9,056, 180,031       14,687,101, 468
拆入资金                       17             16,413,096,372        16,917,378, 020
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债        6                           -          203,918,047
交易性金融负债                  6                372,078,703                      -
卖出回购金融资产               18             23,229,177,674        12,308,446, 673
吸收存款                       19            222,114,144,042       192,675,175,021
应付职工薪酬                   20                765,259,102           641,383,103
应交税费                       21                683,188,066           394,316,069
应付债券                       22             37,294,744,854        38,520,609, 297
递延收益                       23                 12,651,329            13,801,449
预计负债                       24                434,002,181                      -
其他负债                       25              1,681, 432,354        7,035, 032,267

负债总计                                     314,518,356,521       286,499,435,344

股东权益
股本                           26              3,333, 333,334        3,000, 000,000
资本公积                       27             10,814,539,319         8,584, 967,380
其他综合收益                   28                159,283,375           167,233,775
盈余公积                       29              2,504, 432,336        2,337, 765,669
一般风险准备                   30              3,710, 200,914        3,428, 753,157
未分配利润                     31              7,280, 541,346        6,043, 928,913

归属于母公司股东的权益                        27,802,330,624        23,562,648,894
少数股东权益                                   1,150, 870,751        1,023, 695,902

股东权益合计                                  28,953,201,375        24,586,344,796

负债及股东权益总计                           343,471,557,896       311,085,780,140




本财务报表由以下人士签署:


法定                                主管会计            会计机构
代表人:             行长:         工作负责人:        负责人:        盖章


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合并利润表
2019年度                                                              人民币元


                                    附注五           2019年度          2018年度

一、营业收入                                    9,424, 243,327    7,737, 198,184
    利息净收入                           32     6,064, 140,445    6,591, 474,423
      利息收入                           32    14,287,620,442    14,841,744,985
      利息支出                           32    (8,223,479,997)   (8,250,270, 562)
    手续费及佣金净收入                   33     1,073, 202,190      914,944,583
      手续费及佣金收入                   33     1,164, 455,803      995,618,309
      手续费及佣金支出                   33       (91,253,613)       (80,673,726)
    其他收益                             34        29,215,053         37,764,361
    投资收益                             35     1,947, 056,525      134,096,433
      其中:对联营企业的投资收益         35       103,502,393         54,629,705
    公允价值变动收益                     36       200,966,471       247,788,292
    资产处置收益                         37        13,864,918          9,966, 728
    汇兑损益                                       24,486,871      (286,866,651)
    其他业务收入                         38        71,310,854         88,030,015

二、营业支出                                   (6,134,387,247)   (5,065,449,817)
    税金及附加                           39      (105,623,102)      (95,637,704)
    业务及管理费                         40    (2,932,009,920)   (2,867,204,540)
    资产减值损失                         41             9,671    (2,050,361,332)
    信用减值损失                         42    (3,043,206,390)                 -
    其他业务成本                         38       (53,557,506)       (52,246,241)

三、营业利润                                    3,289, 856,080    2,671, 748,367
    营业外收入                           43        10,895,803        50,199,419
    营业外支出                           44       (15,510,662)        (8,358,042)

四、利润总额                                    3,285, 241,221    2,713, 589,744
    所得税费用                           45      (674,690,512)     (399,151,373)

五、净利润                                      2,610, 550,709    2,314, 438,371

   按所有权归属分类
   归属于母公司股东的净利润                     2,473, 006,420    2,241, 963,873
   少数股东损益                                   137,544,289        72,474,498




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2019年度                                                               人民币元


                                         附注五       2019年度         2018年度

六、其他综合收益的税后净额                          36,172,455      295,074,434

    归属于母公司股东的其他综合收益
      的税后净额                          28        36,172,455       295,074,434

    将重分类进损益的其他综合收益
      权益法下可转损益的其他综合收益                13,452,776        11,978,254
      以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产公允价值
          变动                                      14,183,988                    -
      为以公允价值计量且其变动计入其
          他综合收益的金融资产信用损
          失准备                                     5,236, 348                -
      可供出售金融资产公允价值变动                            -      283,096,180

    不能分类进损益的其他综合收益
      其他权益工具投资公允价值变动                   3,299, 343                   -

七、综合收益总额                                  2,646, 723,164   2,609, 512,805
    其中:
      归属于母公司股东的综合收益总额              2,509, 178,875   2,537, 038,307
      归属于少数股东的综合收益总额                  137,544,289       72,474,498

八、每股收益
    基本/稀释每股收益                     46               0.79             0.75




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2019年度                                                                                                                                                                                           人民币元


                                                                                                                              2019年 度
                                      附 注五                                                 归 属于母 公司 股东的 权益                                                         少 数股东 权益      股 东权益 合计
                                                         股本         资 本公积   其 他综合 收益          盈 余公积        一 般风险 准备     未 分配利 润             小计

一 、 上 年年末 余额                            3,000,000,000    8,584,967,380     167,233,775      2,337,765,669          3,428,753,157    6,043,928,913    23,562,648,894     1,023,695,902     24,586,344,796
      加 :会计 政策变 更                                    -                -    (44,122,855)                  -                      -    (488,279,563)     (532,402,418)                 -      (532,402,418)
二 、 本 年年初 余额                            3,000,000,000    8,584,967,380     123,110,920      2,337,765,669          3,428,753,157    5,555,649,350    23,030,246,476     1,023,695,902     24,053,942,378

三 、 本 年增减 变动 金额                        333,333,334     2,229,571,939      36,172,455        166,666,667           281,447,757     1,724,891,996     4,772,084,148      127,174,849       4,899,258,997
(一 )、 综 合收益 总额                                      -                 -     36,172,455                   -                     -    2,473,006,420     2,509,178,875      137,544,289       2,646,723,164
(二 )、 所有 者投入 和减少 资本                  333,333,334     2,229,571,939               -                   -                     -                 -    2,562,905,273                 -      2,562,905,273
        1. 发行 A股 普通股                      333,333,334     2,236,973,620               -                   -                     -                 -    2,570,306,954                 -      2,570,306,954
        2. 其 他                                           -       (7,401,681)              -                   -                     -                 -        (7,401,681)               -          (7,401,681)
(三 )、 利 润分配                                           -                 -              -        166,666,667           281,447,757      (748,114,424)      (300,000,000)    (10,369,440)        (310,369,440)
        1. 提 取盈余 公积              31                  -                 -              -        166,666,667                      -     (166,666,667)                 -                -                    -
        2. 提 取一般 风险准 备 (1)     31                  -                 -              -                   -          281,447,757      (281,447,757)                 -                -                    -
        3. 股 利分配                   31                  -                 -              -                   -                     -     (300,000,000)      (300,000,000)               -        (300,000,000)
        4. 支 付给少 数股东 的股利                         -                 -              -                   -                     -                 -                 -     (10,369,440)         (10,369,440)


四 、 本 年年末 余额                            3,333,333,334    10,814,539,319    159,283,375      2,504,432,336          3,710,200,914    7,280,541,346    27,802,330,624     1,150,870,751     28,953,201,375



(1)含子公司提取的一般风险准备61,447,757元。




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2019年度                                                                                                                                                                                                 人民币元

                                                                                                                            2018年度
                                      附 注五                                                归 属于母 公司 股东的 权益                                                        少 数股东 权益     股 东权益 合计
                                                         股本        资 本公积   其 他综合 收益          盈 余公积        一 般风险 准备     未 分配利 润             小计


一 、 本 年年初 余额                            3,000,000,000   8,584,967,380    (127,840,659)     2,055,924,282          3,182,114,939    4,630,444,645    21,325,610,587     953,762,604      22,279,373,191

二 、 本 年增减 变动 金额                                   -                -    295,074,434        281,841,387           246,638,218     1,413,484,268     2,237,038,307       69,933,298      2,306,971,605
(一 )、 综 合收益 总额                                      -                -    295,074,434                   -                     -    2,241,963,873     2,537,038,307       72,474,498      2,609,512,805
(二 )、 所 有者投 入和减 少资本                             -                -               -                  -                     -                 -                 -       7,100,000          7,100,000
        1. 少数 股东投 入资本                              -                -               -                  -                     -                 -                 -       9,100,000          9,100,000
        2. 购买 少数股 权                                  -                -               -                  -                     -                 -                 -      (2,000,000)        (2,000,000)
(三 )、 利 润分配                                           -                -               -       281,841,387           246,638,218      (828,479,605)     (300,000,000)      (9,641,200)      (309,641,200)
        1. 提 取盈余 公积              31                  -                -               -       281,841,387                      -     (281,841,387)                 -                -                  -
        2. 提 取一般 风险准 备 (1)     31                  -                -               -                  -          246,638,218      (246,638,218)                 -                -                  -
        3. 股 利分配                   31                  -                -               -                  -                     -     (300,000,000)     (300,000,000)                -      (300,000,000)
        4. 支 付给少 数股东 的
              股利                                          -                -                -                   -                    -                -                -       (9,641,200)        (9,641,200)


三 、 本 年年末 余额                            3,000,000,000   8,584,967,380     167,233,775      2,337,765,669          3,428,753,157    6,043,928,913    23,562,648,894    1,023,695,902     24,586,344,796




(1)含子公司提取的一般风险准备46,638,218元。




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                                                                                                             13
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2019年度                                                                  人民币元


                                     附注五          2019年度           2018年度

一、经营活动产生的现金流量

    存放中央银行和同业款项净减少额               2,952, 121,652     7,124, 495,282
    拆出资金净减少额                                          -       364,705,640
    吸收存款净增加额                            23,718,126,265     23,938,564,800
    拆入资金净增加额                                          -     3,486, 402,844
    卖出回购金融资产净增加额                    10,990,536,700                    -
    收取利息、手续费及佣金的现金                11,823,907,023     11,003,491,817
    收到其他与经营活动有关的现金                   757,936,878      1,527, 291,799

    经营活动现金流入小计                        50,242,628,518     47,444,952,182

    向中央银行借款净减少额                        (639,872,117)       (680,975,749)
    同业及其他金融机构存放款项净减
      少额                                       (5,653,437,508)   (12,247,389,804)
    发放贷款及垫款净增加额                     (21,944,479,970)    (27,266,346,652)
    拆入资金净减少额                               (680,855,876)                   -
    拆出资金净增加额                             (5,988,149,080)                   -
    卖出回购金融资产净减少额                                  -      (5,555,662,958)
    为交易目的而持有的金融资产净增
      加额                                     (19,374,180,351)                   -
    支付利息、手续费及佣金的现金                 (5,591,604,603)    (6,024,972,375)
    支付给职工以及为职工支付的现金               (1,615,901,177)    (1,446,099,983)
    支付各项税费                                   (942,669,882)    (1,293,276,634)
    支付其他与经营活动有关的现金                (1,712,213,062)     (1,478,153,167)

    经营活动现金流出小计                       (64,143,363,626)    (55,992,877,322)

    经营活动使用的现金流量净额           48    (13,900,735,108)     (8,547,925,140)




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2019年度                                                                        人民币元


                                           附注五          2019年度             2018年度

二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                               184,915,065,404     312,926,083,730
    取得投资收益收到的现金                             4,138,258,296       5,486, 882,525
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
      产收回的现金净额                                    31,196,593           51,796,253

    投资活动现金流入小计                             189,084,520,293     318,464,762,508

    购建固定资产、无形资产和其他长期资
      产支付的现金                                      (302,080,259)        (339,211,611)
    投资支付的现金                                  (184,570,078,333)    (319,299,750,275)

    投资活动现金流出小计                            (184,872,158,592)    (319,638,961,886)

    投资活动产生/(使用 )的现金流量净额                 4,212, 361,701      (1,174,199,378)

三、筹资活动产生的现金流量

   发行债券收到的现金                               181,525,220,215       63,080,000,000
   吸收投资收到的现金                                 2,620, 000,005           9,100, 000
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的
         现金                                                       -           9,100, 000

    筹资活动现金流入小计                            184,145,220,220       63,089,100,000

    偿还债务支付的现金                              (182,910,000,000)     (49,090,146,155)
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 (2,015,968,409)      (1,909,664,963)
    其中:分配给少数股东的现金股利                        (10,369,440)           (9,641,200)
    支付其他与筹资活动有关的现金                          (44,788,051)                     -

    筹资活动现金流出小计                            (184,970,756,460)     (50,999,811,118)

    筹资活动 (使用)/产生现金流量净额                    (825,536,240)     12,089,288,882

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      26,332,397           54,141,573

五、本年现金及现金等价物净 (减少)/增加额             (10,487,577,250)      2,421, 305,937
    加:年初现金及现金等价物余额                      29,240,768,286      26,819,462,349

六、年末现金及现金等价物余额                47       18,753,191,036       29,240,768,286




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2019年12月31日                                                             人民币元


                                     附注六       2019年 12月 31日    2018年 12月 31日

资产
现金及存放中央银行款项                             21,948,475,086      30,170,153,107
存放同业款项                                        2,589, 562,507      3,864,755,345
贵金属                                                  1,285, 776          2,368,121
拆出资金                                           10,997,542,009       5,414,610,800
买入返售金融资产                                    9,742, 557,843     12,789,332,276
发放贷款及垫款                                    150,892,267,538     133,436,760,308
金融投资:
  以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产                                                 -     4,233, 011,465
  交易性金融资产                                   37,965,192,928                     -
  债权投资                                         65,395,487,081                     -
  其他债权投资                                     14,575,005,422                     -
  其他权益工具投资                                     54,399,125                     -
  可供出售金融资产                                                -    49,917,165, 273
  持有至到期投资                                                  -    14,709,581, 741
  应收款项类投资                                                  -    28,301,728, 112
长期股权投资                             1          1,696, 098,235      1,588,392,033
固定资产                                            2,753, 350,396      2,906,114,986
投资性房地产                                                 6,818               8,747
在建工程                                               57,984,925          24,110,011
无形资产                                              397,025,384         411,895,286
递延所得税资产                                      1,428, 699,765        845,377,302
长期待摊费用                                           43,891,730          68,402,076
其他资产                                              744,140,460       2,363, 635,608

资产总计                                          321,282,973,028     291,047,402,597




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                                   附注六     2019年 12月 31日   2018年 12月 31日

负债
向中央银行借款                                  2,462, 401,813     3,099, 273,930
同业及其他金融机构存放款项                      9,442, 924,552    15,150,265, 812
拆入资金                                        3,006, 604,459     5,616,432,155
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债                                    -        203,918,047
交易性金融负债                                    372,078,703                    -
卖出回购金融资产                               23,229,177,674     12,308,446, 673
吸收存款                                      215,766,664,510    186,445,190,276
应付职工薪酬                                      729,193,250        605,977,204
应交税费                                          643,908,875        355,018,458
应付债券                                       37,294,744,854     38,520,609, 297
递延收益                                           12,651,329         13,801,449
预计负债                                          434,002,181                    -
其他负债                                          659,134,941      5,559, 221,459

负债总计                                      294,053,487,141    267,878,154,760

股东权益
股本                                            3,333, 333,334     3,000, 000,000
资本公积                                       10,806,209,221      8,576, 637,282
其他综合收益                                      159,283,375        167,233,775
盈余公积                                        2,504, 432,336     2,337, 765,669
一般风险准备                                    3,489, 464,413     3,269, 464,413
未分配利润                                      6,936, 763,208     5,818, 146,698

股东权益合计                                   27,229,485,887     23,169,247,837

负债及股东权益总计                            321,282,973,028    291,047,402,597




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                                    附注六             2019年度            2018年度

一、 营业收入                                      8,644,872,537       7,096, 747,499
    利息净收入                           2         5,288,916,930       6,056, 152,152
       利息收入                          2        12,871,439, 952    13,642,474,181
       利息支出                          2        (7,582,523, 022)    (7,586,322, 029)
    手续费及佣金净收入                   3         1,067,592,582         825,170,044
       手续费及佣金收入                  3         1,157,152,598         889,472,107
       手续费及佣金支出                  3            (89,560,016)        (64,302,063)
    其他收益                                           16,227,153          18,099,161
    投资收益                             4         1,974,193,717         156,055,233
       其中:对联营企业的投资收益        4           103,502,393           54,629,705
    公允价值变动收益                                 200,966,471         214,745,934
    资产处置收益                                       14,726,465           9,311, 600
    汇兑损益                                           24,486,871       (253,982,479)
    其他业务收入                                       57,762,348          71,195,854

二、 营业支出                                     (5,782,829,736)    (4,668,317,560)
    税金及附加                                      (102,768,456)        (91,828,169)
    业务及管理费                                  (2,705,393,654)    (2,653,453,120)
    资产减值损失                                           9,671     (1,880,876,925)
    信用减值损失                                  (2,945,508,547)                   -
    其他业务成本                                     (29,168,750)        (42,159,346)

三、 营业利润                                      2,862, 042,801     2,428, 429,939
    营业外收入                                          9,706, 629       49,324,376
    营业外支出                                        (14,819,335)       (8,096,125)

四、 利润总额                                      2,856, 930,095      2,469, 658,190
    所得税费用                                      (563,367,355)       (331,980,424)

五、 净利润                                        2,293, 562,740      2,137, 677,766




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                                     附件六        2019年度         2018年度

六、 其他综合收益的税后净额                     36,172,455       295,074,434
    将重分类进损益的其他综合收益
       权益法下可转损益的其他综合
         收益                                   13,452,776        11,978,254
       以公允价值计量且其变动计入
         其他综合收益的金融资产公
         允价值变动                             14,183,988                  -
       为以公允价值计量且其变动计
         入其他综合收益 的金融资产
         信用损失准备                            5,236, 348                 -
       可供出售金融资产公允价值变
         动                                               -     283,096,180

    不能重分类进损益的其他综合收
      益
      其他权益工具投资公允价值变
        动                                        3,299, 343                -

七、 综合收益总额                             2,329, 735,195   2,432, 752,200




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2019年度                                                                                                                            人民币元


项目                                                                               2019年度
                                         股本         资本公积    其他综合收益         盈余公积    一般风险准备      未分配利润               合计

一、 上年年末余额               3,000,000,000    8,576,637,282     167,233,775     2,337,765,669   3,269,464,413   5,818,146,698    23,169,247,837
     加:会计政策变更                       -                -      (44,122,855)               -               -    (488,279,563)     (532,402,418)
二、 本年年初余额               3,000,000,000    8,576,637,282     123,110,920     2,337,765,669   3,269,464,413   5,329,867,135    22,636,845,419

三、 本年增减变动金额             333,333,334    2,229,571,939      36,172,455      166,666,667     220,000,000    1,606,896,073     4,592,640,468
(一)、综合收益总额                          -                -      36,172,455                -               -    2,293,562,740     2,329,735,195
(二)、所有者投入和减少资本        333,333,334    2,229,571,939               -                -               -                 -    2,562,905,273
      1.发行A股普通股            333,333,334    2,236,973,620               -                -               -                 -    2,570,306,954
      2.其他                               -       (7,401,681)              -                -               -                 -       (7,401,681)
(二)、利润分配                              -                -               -      166,666,667     220,000,000     (686,666,667)     (300,000,000)
      1.提取盈余公积                       -                -               -      166,666,667               -     (166,666,667)                -
      2.提取一般风险准备                   -                -               -                -     220,000,000     (220,000,000)                -
      3.股利分配                           -                -               -                -               -     (300,000,000)     (300,000,000)

四、 本年年末余额               3,333,333,334   10,806,209,221     159,283,375     2,504,432,336   3,489,464,413   6,936,763,208    27,229,485,887




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分


                                                                     20
苏州银行股份有限公司
股东权益变动表(续)
2019年度                                                                                                                                      人民币元


                                                                                  2018年度
                                          股本        资本公积    其他综合收益        盈余公积    一般风险准备      未分配利润              合计

一、 本年年初余额                 3,000,000,000   8,576,637,282   (127,840,659)   2,055,924,282   3,069,464,413   4,462,310,319    21,036,495,637

二、 本年增减变动金额                        -               -     295,074,434      281,841,387     200,000,000   1,355,836,379     2,132,752,200
(一)、 综合收益总额                          -               -     295,074,434                -               -   2,137,677,766     2,432,752,200
(二)、 利润分配                              -               -               -      281,841,387     200,000,000    (781,841,387)     (300,000,000)
       1.提取盈余公积                       -               -               -      281,841,387               -    (281,841,387)                -
       2.提取一般风险准备                   -               -               -                -     200,000,000    (200,000,000)                -
       3.股利分配                           -               -               -                -               -    (300,000,000)     (300,000,000)

三、 本年年末余额                 3,000,000,000   8,576,637,282   167,233,775     2,337,765,669   3,269,464,413   5,818,146,698    23,169,247,837




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苏州银行股份有限公司
现金流量表
2019年度                                                                    人民币元


                                     附注六              2019年度           2018年度

一、经营活动产生的现金流量

    存放中央银行和同业款项净减少额                  2,490, 587,721      6,909, 268,704
    拆出资金净减少额                                              -       364,705,640
    吸收存款净增加额                               23,736,900,062      23,543,349,832
    卖出回购金融资产净增加额                       10,990,536,700                     -
    收取利息、手续费及佣金的现金                   10,378,583,344       9,537, 796,007
    收到其他与经营活动有关的现金                      549,735,525         791,395,101

    经营活动现金流入小计                           48,146,343,352      41,146,515,284

    向中央银行借款净减少额                           (637,911,770)       (680,975,749)
    同业及其他金融机构存放款项净减
      少额                                          (5,729,998,903)   (12,140,853,455)
    发放贷款及垫款净增加额                        (19,253,246,051)    (22,384,629,168)
    拆入资金净减少额                               (2,620,077,162)        (497,151,498)
    拆出资金净增加额                                (6,188,149,080)                  -
    卖出回购金融资产净减少额                                     -      (5,555,662,958)
    为交易目的而持有的金融资产净增
      加额                                        (19,374,180,351)                  -
    支付利息、手续费及佣金的现金                    (4,962,440,358)    (5,460,848,019)
    支付给职工以及为职工支付的现金                  (1,478,499,197)    (1,316,062,026)
    支付各项税费                                      (790,673,611)    (1,172,779,971)
    支付其他与经营活动有关的现金                   (1,232,118,745)     (1,344,204,357)

    经营活动现金流出小计                          (62,267,295,228)    (50,553,167,201)

    经营活动使用的现金流量净额           6        (14,120,951,876)     (9,406,651,917)

二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                            184,915,065,404     312,935,183,730
    取得投资收益收到的现金                          4,161, 608,857      5,662, 477,828
    处置固定资产、无形资产和其他长
      期资产收回的现金净额                             22,967,332          46,225,668

    投资活动现金流入小计                          189,099,641,593     318,643,887,226




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

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苏州银行股份有限公司
现金流量表(续)
2019年度                                                                    人民币元


                                  附注六               2019年度            2018年度

二、投资活动产生的现金流量 (续)

   购建固定资产、无形资产和其
     他长期资产支付的现金                           (267,286,850)        (200,909,922)
   投资支付的现金                               (184,570,078,333)    (319,299,750,275)

   投资活动现金流出小计                         (184,837,365,183)    (319,500,660,197)

   投资活动产生/(使用 )的现金流
     量净额                                        4,262, 276,410        (856,772,971)

三、筹资活动产生的现金流量

    发行债券收到的现金                           181,525,220,215      63,080,000,000
    吸收投资收到的现金                             2,620, 000,005                   -

    筹资活动现金流入小计                        184,145,220,220       63,080,000,000

    偿还债券支付的现金                          (182,910,000,000)    (49,090,146,155)
    分配股利、利润或偿付利息支
      付的现金                                     (2,005,598,969)     (1,900,023,763)
    支付其他与筹资活动有关的现
      金                                              (44,788,051)                    -

    筹资活动现金流出小计                        (184,960,387,020)    (50,990,169,918)

    筹资活动(使用)/产生的现金流
      量净额                                        (815,166,800)     12,089,830,082

四、汇率变动对现金及现金等价物
      的影响                                          26,332,397           54,141,573

五、本年现金及现金等价物净减少
      额                                         (10,647,509,869)       1,880, 546,767
    加:年初现金及现金等价物余
         额                                      27,921,798,404       26,041,251,637

六、年末现金及现金等价物余额        5            17,274,288,535       27,921,798,404




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

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苏州银行股份有限公司
财务报表附注
2019年12月31日                                                               人民币元


一、   基本情况

       苏州银行股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为江苏东吴农村商业银行
       股份有限公司,系于2004年12月17日经中国银行业监督管理委员会《关
       于江苏东吴农村商业银行股份有限公司开业的批复》(银监复[2004]211
       号)批准设立的农村商业银行,并经江苏省工商行政管理局核准领取了注
       册号为320500000039152号的《企业法人营业执照》。本公司经中国银
       行业监督管理委员会江苏监管局批准持有G1031305H0004号金融许可
       证。2010年9月,经中国银行业监督管理委员会银监复[2010]440号
       批复批准,更名为苏州银行股份有限公司。2010年9月21日经中国银行
       业监督管理委员会江苏监管局批准金融许可证号变更为
       B0236H232050001号。2011年3月17日经《中国银监会关于调整苏州
       银行股份有限公司监管隶属关系的批复》(银监复[2011]82号)同意,本
       公司监管隶属关系由农村中小金融机构监管序列调整为中小商业银行监
       管 序 列 。 2016 年 4 月 22 日 经 江 苏 省 工 商 行 政 管 理 局 和 核 准 领 取 了
       91320000768299855B号统一社会信用代码证。2019年8月,本公司发
       行人民币普通股A股股票,在深圳证券交易所上市,股票代码
       “002966”。

       本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为:吸收公众存款;发放短
       期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发
       行、代理兑付、承销政府债券,买卖政府债券、金融债券;从事同业拆
       借;代理收代款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇
       贷款;外汇汇款;外汇兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务;
       融资租赁业务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务。(以
       上项目凡涉及许可经营的凭许可证经营)

       本财务报表业经本公司董事会于2020年3月27日决议批准。根据本公司
       章程,本财务报表将提交股东大会审议。

       本公司合并子公司情况见附注六、1。




                                          24
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财务报表附注(续)
2019年12月31日                                                人民币元


二、   财务报表的编制基础

       本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的
       《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用
       指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

       本财务报表以持续经营为基础列报。

       编制本财务报表时,除某些金融工具外均以历史成本为计价原则。资产
       如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。




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财务报表附注(续)
2019年12月31日                                                  人民币元


三、   重要会计政策和会计估计

       本集团根据实际经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在
       金融资产减值准备的计提和金融工具的分类等。

1.     遵循企业会计准则的声明

       本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本
       集团于 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和现金流
       量。

2.     会计期间

       本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3.     记账本位币

       本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特
       别说明外,均以人民币元为单位表示。

4.     企业合并

       企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

       同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控
       制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,
       在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的
       其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
       的日期。

       合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而
       形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行
       相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面
       价值 (或发行股份面值总额 ) 的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足
       冲减的则调整留存收益。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

4.     企业合并(续)

       非同一控制下的企业合并
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非
       同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其
       他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买
       方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

       非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负
       债在收购日以公允价值计量。

       支付的合并对价的公允价值 (或发行的权益性证券的公允价值 )与购买日
       之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方
       可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减
       值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
       的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合
       并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方
       各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公
       允价值( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 及购买日之前持有的被购买方
       的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值
       (或发行的权益性证券的公允价值 )与购买日之前持有的被购买方的股权
       的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
       额的,其差额计入当期损益。

5.     合并财务报表

       合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司
       的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体 (含企业、被投资单位中
       可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

       编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政
       策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收
       入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

       子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权
       益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。




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财务报表附注(续)
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三、   重要会计政策和会计估计(续)

5.     合并财务报表(续)

       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果
       和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团
       对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认
       资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调
       整。

       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和
       现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表
       时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体
       自最终控制方开始实施控制时一直存在。

       如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化
       的,本集团重新评估是否控制被投资方。

       不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。

6.     现金及现金等价物

       现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价
       物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
       金、价值变动风险很小的投资。

7.     外币业务和外币报表折算

       本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

       外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为
       记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债
       表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,均计入当
       期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即
       期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
       性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非
       货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

       外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
       的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

8.     金融工具

       金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债
       或权益工具的合同。

       金融工具的确认和终止确认

       本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

       满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似
       金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

       (1)   收取金融资产现金流量的权利届满;
       (2)   转移了收取金融资产现金流量的权利,或在 “过手 ”协议下承担了
             及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上
             转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质
             上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
             酬,但放弃了对该金融资产的控制。

       如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确
       认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一
       金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替
       换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

       以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方
       式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的
       期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融
       资产的日期。

       金融资产分类和计量

       本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模
       式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计
       入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
       且其变动计入其他综合收益的金融资产。

       金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等
       产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的
       融资成分的,按照交易价格进行初始计量。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

8.     金融工具(续)

       金融资产分类和计量(续)

       对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用
       直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认
       金额。

       金融资产的后续计量取决于其分类:

       以摊余成本计量的债务工具投资
       金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管
       理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的
       合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金
       金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收
       入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
       金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其
       他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取
       合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款
       规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
       础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息
       收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入
       其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计
       利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
       本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值
       计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确
       作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后
       续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认
       时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计
       入留存收益。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

8.     金融工具(续)

       金融资产分类和计量(续)

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
       合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计
       入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
       量,所有公允价值变动计入当期损益。

       金融负债分类和计量

       本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计
       入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负
       债的相关交易费用计入其初始确认金额。

       金融负债的后续计量取决于其分类:

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负
       债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量
       且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债
       的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入
       当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
       债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的
       公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损
       益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合
       收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包
       括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

8.     金融工具(续)

       金融负债分类和计量(续)

       其他金融负债
       对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

       金融资产减值

       本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允
       价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、长期应收款、贷
       款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备

       本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著
       增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团
       按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账
       面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增
       加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续
       期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计
       算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团
       按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊
       余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风
       险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

       关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定
       义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十一、1.1。

       金融工具抵销

       同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产
       负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当
       前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负
       债。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

8.     金融工具(续)

       财务担保合同

       财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务
       时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合
       同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始
       确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额
       扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续
       计量。

       衍生金融工具

       本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日
       的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数
       的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

       衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

       金融资产转移

       本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,
       终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
       的,不终止确认该金融资产。

       本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
       的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融
       资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继
       续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负
       债。

       通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的
       账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资
       产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

9.     卖出回购及买入返售金融资产

       买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资
       产。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之
       资产。对于买入待返售之资产,买入该等资产之成本将作为质押拆出款
       项,买入之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资
       产,该等资产将持续于本集团的资产负债表上反映,出售该等资产所得
       之金额将确认为负债。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协
       议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支
       出。

10.    长期股权投资

       长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。

       长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下
       的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在
       最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始
       投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积( 不足冲减的,冲
       减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被
       投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资
       方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认
       的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期
       股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非
       同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资
       成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前
       所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初
       始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
       行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算
       而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
       相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他
       综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处
       置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例
       结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股
       权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成
       本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直
       接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本。




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10.    长期股权投资(续)

       本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务
       报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与
       被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权
       力影响回报金额。

       采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资
       的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利
       润,确认为当期投资收益。

       本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权
       益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并
       且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
       策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
       力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

       采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
       单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成
       本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
       净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资
       的成本。

       采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单
       位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合
       收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益
       的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,
       按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间
       发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部
       交易损失属于资产减值损失的,应全额确认 ),对被投资单位的净利润进
       行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位
       宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资
       的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的
       账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
       为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损
       益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权
       投资的账面价值并计入股东权益。




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10.    长期股权投资(续)

       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损
       益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权
       益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负
       债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利
       润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损
       益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资
       单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当
       期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股
       东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

11.    投资性房地产

       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地
       产,包括已出租的建筑物。

       投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支
       出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计
       量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。

       本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。




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12.    固定资产

       固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,并且该固定资产
       的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。与固定资产有关的
       后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换
       部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

       固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、
       相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该
       项资产的其他支出。固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资
       产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:

                               使用寿命    预计净残值率      年折旧率

       房屋及建筑物             20-30年              5% 3.17%-4.75%
       运输工具                     5年              3%      19.40%
       机器设备                    10年              3%       9.70%
       电子设备                     5年              3%      19.40%
       其他                         5年              3%      19.40%

       本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折
       旧方法进行复核,必要时进行调整。

13.    在建工程

       在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程
       支出以及其他相关费用等。

       在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产及其他长期
       资产。




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14.    无形资产

       无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可
       靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业
       合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为
       无形资产并按照公允价值计量。

       无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预
       见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

       各项无形资产的使用寿命如下:

                                                              使用寿命

       土地使用权                                                 50年
       计算机软件及其他                                          3-5年

       本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋
       等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核
       算。

       使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至
       少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法
       进行复核,必要时进行调整。

15.    资产减值

       本集团对除递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

       本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减
       值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。




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15.    资产减值(续)

       可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
       现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其
       可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
       的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产
       生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

       当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价
       值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产
       减值准备。

       上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

16.    长期待摊费用

       长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费
       用。

       装修费按租赁期与租赁资产可使用年限孰短原则确定摊销期限,并采用
       直线法摊销。

       租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用,根据合同
       期限采用直线法摊销。

       其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期
       限,并采用直线法摊销。

       如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销项
       目的摊余价值全部转入当期损益。

17.    抵债资产

       抵债资产按放弃债权的公允价值和可直接归属于该抵债资产的税金等其
       他成本作为初始确认成本,放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,
       计入当期损益。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

18.    职工薪酬

       职工薪酬,是指集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各
       种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。本集团提
       供的给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
       利,也属于职工薪酬。

       短期薪酬

       在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计
       入当期损益或相关资产成本。

       离职后福利(设定提存计划)

       本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在
       发生时计入相关资产成本或当期损益。

19.    预计负债

       除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与
       或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

       (1)   该义务是本集团承担的现时义务;
       (2)   该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
       (3)   该义务的金额能够可靠地计量。

       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,
       并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
       每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该
       账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价
       值进行调整。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

20.    收入及支出确认原则和方法

       收入是在相关的经济利益很可能流入本集团,且有关收入的金额可以可
       靠地计量时,按以下基准确认:

       利息收入和支出
       对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其
       他综合收益的债务工具,利息收入或利息支出以实际利率计量。实际利
       率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或
       流出折现至该金融资产或金融负债账面净值的利率。实际利率的计算需
       要考虑金融工具的合同条款 (例如提前还款权 ) 并且包括所有归属于实际
       利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。如果本
       集团对未来收入或支出的估计发生改变,金融资产或负债的账面价值亦
       可能随之调整。调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得,该变动
       也计入损益。

       对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,
       按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收
       入。经信用调整的实际利率,是指将购入或源生的已发生信用减值的金
       融资产在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产摊余成本
       的利率。

       对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值
       的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利
       率计算确定其利息收入。

       手续费及佣金收入
       手续费及佣金收入按权责发生制原则在提供相关服务时确认。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

21.    政府补助

       政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补
       助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
       资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额
       计量。

       政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关
       的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为
       基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资
       产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

       与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,
       确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或
       冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当
       期损益或冲减相关成本。

       与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收
       益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期,计入损益(但按
       照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益 ),相关资产在使用寿命
       结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余
       额转入资产处置当期的损益。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

22.    所得税

       所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商
       誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均
       作为所得税费用或收益计入当期损益。

       本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规
       定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

       本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
       时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
       基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用
       资产负债表债务法计提递延所得税。

       各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

       (1)   应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者
             具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
             企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
             额或可抵扣亏损。

       (2)   对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
             该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未
             来很可能不会转回。

       对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,
       本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
       减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

       (1)   可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,
             并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
             亏损。

       (2)   对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,
             同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在
             可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
             性差异的应纳税所得额。

       本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据
       税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并
       反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

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22.    所得税(续)

       于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果
       未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
       的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重
       新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可
       供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

       同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净
       额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
       利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应
       纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一
       具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的
       纳税主体的意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时
       取得资产、清偿债务。

23.    租赁

       实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,
       除此之外的均为经营租赁。

       作为经营租赁承租人

       经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产
       成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

       作为经营租赁出租人

       经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或
       有租金在实际发生时计入当期损益。

       作为融资租赁出租人

       融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始
       直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;
       将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差
       额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确
       认。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24.    利润分配

       本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
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三、   重要会计政策和会计估计(续)

25.    公允价值计量

       本集团于每个资产负债表日以公允价值计量金融工具,包括以公允价值
       计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款,交易性金融资产 /负债,
       其他债权投资以及其他权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计
       量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
       支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或
       者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要
       市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要
       市场 (或最有利市场 )是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采
       用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用
       的假设。

       本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
       估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得
       或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

       在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计
       量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层
       次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
       上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或
       负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的
       不可观察输入值。

       每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量
       的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生
       转换。

26.    债务重组

       债务重组,是指在债务人发生财务困难的情况下,债权人按照其与债务
       人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。




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26.    债务重组(续)

       作为债权人

       以现金清偿债务的,将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计
       入当期损益。以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账面余额与受让
       的非现金资产的公允价值之间的差额,计入当期损益。将债务转为资本
       的,将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额,
       计入当期损益。修改其他债务条件的,将重组债权的账面余额与修改其
       他债务条件后债权的公允价值之间的差额,计入当期损益。采用上述方
       式的组合的,依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人
       享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额,再按照修改其他债务条
       件的方式进行处理。

       重组债权已计提减值准备的,将上述差额冲减减值准备,不足以冲减的
       部分计入当期损益。

27.    受托业务

       本集团通常作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。
       本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用,但不会就所代理的资产
       承担风险和利益。所代理的委托理财及委托理财资金不在本集团资产负
       债表中确认。

       本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同,本集团作为中介人按
       照委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发
       放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款,并就提供的服务收取费用,
       但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在
       本集团资产负债表中确认。

28.    或有负债

       或有负债指由过去的事项引起而可能需要本集团承担的义务。由于该等
       义务发生的机会由某些不能由本集团完全控制的事件决定,或是由于该
       等义务的经济利益的流出并不能可靠地计量,因此该等义务不被确认。
       当上述不能由本集团完全控制的事件发生或该等义务的经济利益的流出
       能够可靠地计量时,则将其确认为预计负债。

29.    分部报告

       本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分
       部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
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29.    分部报告(续)

       经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:

       (1)    该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
       (2)    本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其
              配置资源、评价其业绩;
       (3)    本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等
              有关会计信息。

       两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可
       合并为一个经营分部。

30.    重大会计判断和估计

       编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假
       设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额以及资产负债表日或有负
       债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受
       影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

       判断

       在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确
       认的金额具有重大影响的判断:

       业务模式
       金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,
       在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金
       融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业
       务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标
       时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等
       进行分析判断。

       合同现金流量特征
       金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需
       要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支
       付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流
       量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断
       提前还款特征的公允价值是否非常小等。




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30.    重大会计判断和估计(续)

       判断(续)

       递延所得税资产的确认
       本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本集团
       根据中国税收法规,谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得
       税。递延所得税资产只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关暂时性
       差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断,并需
       要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出
       重大的估计。

       持有其他主体20%以下的表决权但对该主体具有重大影响
       本集团认为,即使仅拥有不足20%的表决权,本集团对江苏盐城农村商
       业银行股份有限公司具有重大影响。这是因为本集团是其第一大股东并
       向其派驻董事,能够对江苏盐城农村商业银行股份有限公司经营和财务
       决策施加重大影响。

       本集团认为,即使仅拥有不足20%的表决权,本集团对连云港东方农村
       商业银行股份有限公司具有重大影响。这是因为本集团是其第二大股东
       并向其派驻董事,能够对连云港东方农村商业银行股份有限公司经营和
       财务决策施加重大影响。

       对投资对象控制程度的判断
       管理层按照附注三、4中列示的控制要素判断本集团是否控制有关投资基
       金、非保本理财产品、资产支持证券、专项资产管理计划及信托投资计
       划等结构化主体。

       本集团管理或投资多个投资基金、非保本理财产品、资产支持证券、专
       项资产管理计划和信托投资计划。判断是否控制该类结构化主体,本集
       团主要评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持
       有产生的收益以及预期管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。

       本集团在判断是否控制结构化主体时,还需考虑本集团之决策行为是以
       主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括
       本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团
       的报酬水平、以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报
       的风险等。




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30.    重大会计判断和估计(续)

       判断(续)

       经营租赁与融资租赁的划分
       本集团在租赁开始日将租赁划分为融资租赁(实质上转移了与资产所有权
       有关的全部风险和报酬,承租人确认资产和负债,出租人确认应收款)和
       经营租赁(承租人确认费用,出租人仍确认资产)。

       满足下列标准之一的,即应认定为融资租赁:

       (1)   在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
       (2)   承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低
             于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以
             合理确定承租人将会行使这种选择权;
       (3)   即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部
             分;
       (4)   承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开
             始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额
             现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
       (5)   租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

       估计的不确定性

       以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关
       键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整:




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

30.    重大会计判断和估计(续)

       估计的不确定性(续)

       金融工具减值
       本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信
       用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信
       息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款
       数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风
       险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值
       准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

       除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
       本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可
       能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值
       测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外
       的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测
       试。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预
       计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

       金融工具的公允价值
       对有活跃交易市场的金融工具,本集团通过向市场询价确定其公允价
       值;对没有活跃交易市场的金融工具,本集团使用估值技术确定其公允
       价值。这些估值技术包括使用近期公平市场交易价格,可观察到的类似
       金融工具价格,使用风险调整后的折现现金流量分析,以及普遍使用的
       市场定价模型。本集团对衍生及金融工具公允价值的估值模型尽可能使
       用可观察的市场数据,例如:利率收益率曲线,外汇汇率和期权波动率
       等。使用估值技术计算出的公允价值会根据行业惯例,以及当期可观察
       到的市场交易中相同或类似金融工具的价格进行验证。

       本集团通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和估计进行
       评估,包括检查模型的假设条件和定价因素,模型假设条件的变化,市
       场参数性质,市场是否活跃,未被模型涵盖的公允价值调整因素,以及
       各期间估值技术运用的一致性。

       递延所得税资产
       在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所
       有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量
       的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策
       略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。


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2019年12月31日                                               人民币元


三、   重要会计政策和会计估计(续)

31.    会计政策和会计估计变更

       企业会计准则—新金融工具准则

       2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认
       和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准
       则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》
       (统称“新金融工具准则”)。本集团自2019年1月1日开始按照新金融
       工具准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首
       日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他
       综合收益。

       新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的
       计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以
       公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式,以及
       金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值
       计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择将非交易性权益工
       具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
       金融资产。

       新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预
       期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
       量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及贷款承诺和财务担保合
       同。




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2019年12月31日                                                                                    人民币元


三、       重要会计政策和会计估计(续)

31.        会计政策和会计估计变更(续)

           企业会计准则—新金融工具准则(续)

           在首次执行日,按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和
           计量后,财务报表发生变化的各项目的调节表如下表所示:
                                          按原金融工具准
                                              则列示的账                                     按新金融工具准则列
                                                  面价值                                            示的账面价值
                                         2018年12月31日             重分类          重新计量       2019年1月1日


以摊余成本计量的金融资产
存放同业款项                               5,970,298,904                     -      (266,334)      5,997,958,059
拆出资金                                   5,414,610,800                     -     (9,188,138)     5,491,802,683
买入返售金融资产                          12,789,332,276                     -    (65,049,542)    12,730,330,948
发放贷款及垫款                           137,227,991,633    (9,035,703,509)      (151,667,776)   128,330,825,490
  转出至:以公允价值计量且
    其变动计入其他综合收益                                  (9,035,703,509)
    的发放贷款及垫款(注1)
应收款项类投资                            28,301,728,112   (28,301,728,112)                 -                   -
  转出至:债权投资(注5)                                  (25,937,255,720)
  转出至:交易性金融资产(注2)                             (2,364,472,392)
持有至到期投资                            14,709,581,741   (14,709,581,741)                 -                   -
  转出至:债权投资(注5)                                  (14,709,581,741)
债权投资                                               -   48,805,764,691        (402,146,410)    48,403,618,281
  转入自:可供出售金融资产(注4)                           8,158,927,230
  转入自:应收款项类投资(注5)                            25,937,255,720
  转入自:持有至到期投资(注5)                            14,709,581,741
小计                                     204,413,543,466    (3,241,248,671)      (628,318,200)   200,543,976,595


以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
发放贷款及垫款                                         -    9,035,703,509        177,362,801       9,213,066,310
  转入自:以摊余成本计量的发
                                                            9,035,703,509
    放贷款和垫款(注1)
可供出售金融资产                          49,917,165,273   (49,917,165,273)                 -                   -
  转出至:债权投资(注4)                                   (8,158,927,230)
  转出至:其他债权投资(注5)                               (7,852,686,525)
  转出至:其他权益工具投资(注5)                             (50,000,000)
  转出至:交易性金融资产(注3)                            (33,855,551,518)
其他债权投资                                           -    7,852,686,525                   -      7,852,686,525
  转入自:可供出售金融资产(注5)                           7,852,686,525
其他权益工具投资                                       -       50,000,000                   -         50,000,000
  转入自:可供出售金融资产(注5)                              50,000,000
小计                                      49,917,165,273   (32,978,775,239)      177,362,801      17,115,752,835




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三、       重要会计政策和会计估计(续)

31.        会计政策和会计估计变更(续)

           企业会计准则—新金融工具准则(续)
                                         按原金融工具准
                                             则列示的账                                          按新金融工具准则
                                                 面价值                                            列示的账面价值
                                        2018年12月31日              重分类          重新计量         2019年1月1日


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产                             4,233,011,465     36,220,023,910       26,026,661       40,479,062,036
  转入自:可供出售金融资产(注3)                            33,855,551,518
  转入自:应收款项类投资(注2)                               2,364,472,392
小计                                       4,233,011,465     36,220,023,910       26,026,661       40,479,062,036


递延所得税资产                                 954,207,776                   -   177,467,472        1,131,675,248
预计负债                                                 -                   -   (284,941,153)        (284,941,153)
总计                                    259,517,927,980                      -   (532,402,418)    258,985,525,562


注 1:本集团持有的部分客户贷款及垫款,于首次执行日持有该资产的业务模
式为既以收取合同现金流量为目的,又以出售该金融资产为目的,且其合同现
金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,根
据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。

注 2:本集团持有的部分原在应收款项类投资核算的债务工具投资,其合同现
金流量特征不被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,
根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。

注 3:本集团持有的部分原在可供出售金融资产核算的债务工具投资,其合同
现金流量特征不被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,
根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。

注 4:本集团原在可供出售金融资产核算的部分债务工具投资,于首次执行日
持有该资产的业务模式是以仅收取合同现金流量为目的,且其合同现金流量特
征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,根据新金融
工具准则规定分类为以摊余成本计量的金融资产。

注 5:除上述情况之外,由于此前在修订前金融工具准则下的类别不再使用,
此类金融工具已重分类至新金融工具准则下的新类别,但其计量属性没有变化。


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三、       重要会计政策和会计估计(续)

31.        会计政策和会计估计变更(续)

       企业会计准则—新金融工具准则(续)

           在首次执行日,本集团原金融资产减值准备2018年12月31日金额调整为
           按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的调节表:

                     按原金融工具准则计
                       提的减值准备 /按或                                   按新金融工具准
计量类别             有事项准则确认的预                                     则计提的减值准
                                  计负债                                                 备
                         2018年12月 31日           重分类       重新计量      2019年1月 1日
存放同业款项                             -               -       266,334            266,334
拆出资金                                 -               -     9,188,138          9,188,138
买入返售金融资产                         -               -    65,049,542        65,049,542
  应收款项类投资             616,202,637     (616,202,637)             -                  -
  转出至:债权投资                           (583,009,000)
  转出至:交易性金
    融资产                                    (33,193,637)
可供出售金融资产              18,401,290      (18,401,290)             -                  -
  转出至:交易性金
    融资产                                    (18,401,290)
发放贷款和垫款            4,098,529,688                 -     56,456,051     4,154,985,739
  以摊余成本计量的
    发放贷款和垫款        4,098,529,688      (165,970,167)   151,667,776     4,084,227,297
  以公允价值计量且
    其变动进入其他
    综合收益的发放
    贷款和垫款                           -   165,970,167     (95,211,725)       70,758,442
债权投资                                 -   583,009,000     274,020,498       857,029,498
  转入自:可供出售
    金融资产                             -              -     14,272,503        14,272,503
  转入自:应收款项
                                             583,009,000     259,194,772       842,203,772
    类投资                               -
  转入自:持有至到
                                                                 553,223           553,223
    期投资                            -                 -
其他债权投资                          -                 -      7,033,243         7,033,243
长期应收款                  387,099,510                 -              -       387,099,510
其他资产                     40,286,470                 -              -        40,286,470
预计负债(注)                        -                 -    284,941,153       284,941,153

合计                      5,160,519,595       (51,594,927)   696,954,959     5,805,879,627




注:本集团将信用承诺的减值准备列报在“预计负债”中,重新计量信用承诺
相关减值损失的累计影响计入年初未分配利润。




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三、   重要会计政策和会计估计(续)

31.    会计政策和会计估计变更(续)

       财务报表列报方式变更

       根据《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会
       [2018]36号)要求,本集团将基于实际利率法计提的金融工具的利息归
       入相应金融工具的账面价值中,不再单独列示“应收利息”项目或“应
       付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目仅反映相关金融
       工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利
       息,并入“其他资产”及“其他负债”项目中列示。该会计政策变更对
       合并及公司净利润和股东权益无影响。

       实施新金融工具准则及财务报表列报方式后的披露影响

                              会计政策变更前                会计政策变更            会计政策变更后
                                2018年末余额          财务报表格式       新金融工具   2019年初余额
                                                          变更影响         准则影响

       存放同业款项             5,970,298,904           27,925,489           (266,334)      5,997,958,059
       拆出资金                 5,414,610,800           86,380,021         (9,188,138)      5,491,802,683
       买入返售金融资产        12,789,332,276            6,048,214        (65,049,542)     12,730,330,948
       发放贷款及垫款         137,227,991,633          290,205,142         25,695,025     137,543,891,800
       金融投资:
         以公允价值计量且
             其变动计入当期
             损益的金融资产     4,233,011,465            76,512,293     (4,309,523,758)                -
         交易性金融资产                     -                     -     40,612,684,534    40,612,684,534
         债权投资                           -                     -     49,127,357,350    49,127,357,350
         其他债权投资                       -                     -      8,019,666,717     8,019,666,717
         其他权益工具投资                   -                     -         50,000,000        50,000,000
         可供出售金融资产      49,917,165,273           478,325,105    (50,395,490,378)                -
         持有至到期投资        14,709,581,741           331,423,887    (15,041,005,628)                -
         应收款项类投资        28,301,728,112           138,080,474    (28,439,808,586)                -
       递延所得税资产             954,207,776                     -        177,467,472     1,131,675,248
       其他资产                 2,497,574,103        (1,434,900,625)                 -     1,062,673,478
       同业及其他金融机构
         存放款项              14,687,101,468          160,889,527                  -     14,847,990,995
       拆入资金                16,917,378,020          194,494,504                  -     17,111,872,524
       以公允价值计量且其
         变动计入当期损益
         的金融负债               203,918,047                    -        (203,918,047)                -
       交易性金融负债                       -                    -        203,918,047        203,918,047
       卖出回购金融资产        12,308,446,673           16,228,686                  -     12,324,675,359
       吸收存款               192,675,175,021        4,401,129,131                  -     197,076,304,152
       应付债券                38,520,609,297          171,411,781                  -     38,692,021,078
       预计负债                             -                    -        284,941,153        284,941,153
       其他负债                 7,035,032,267        (4,944,153,629)                -       2,090,878,638




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2019年12月31日                                                人民币元


四、   税项

       本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下:

       增值税               本公司及下属4家村镇银行均为增值税一般纳税
                            人,应税收入按6%的税率计算销项税,并按扣
                            除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值
                            税,对于部分业务按3%的简易征收率缴纳增值
                            税。

                            本公司下属苏州金融租赁股份有限公司为增值
                            税一般纳税人,2019年4月1日之前对于各项应
                            税收入按16%或6%的税率计算销项税,2019年
                            4月1日之后对于各项应税收入按13%或6%的税
                            率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项
                            税额后的差额缴纳增值税。

       城市维护建设税       按实际缴纳的增值税的5%、7%缴纳

       教育费附加           按实际缴纳的增值税的5%缴纳

       企业所得税           企业所得税按应纳税所得额的25%计缴




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五、   合并财务报表主要项目注释

1、    现金及存放中央银行款项

                                           2019年12月31日      2018年12月31日

       库存现金                                520,307,396         643,996,701
       存放中央银行法定准备金(注1)          18,402,780,950      21,100,244,285
       存放中央银行备付金(注2)               3,602, 429,117      9,085, 301,522
       存放中央银行财政性存款                  113,350,000          35,984,000

       小计                                 22,638,867,463      30,865,526,508

       应计利息                                 10,331,661              不适用

                                            22,649,199,124      30,865,526,508


       注1:本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,法定存款准备金不
            能用于日常业务。于2019年12月31日和2018年12月31日,本公司及下属
            子公司的人民币存款和外币存款按照中国人民银行规定的准备金率缴存。

       注2:存放于中国人民银行的备付金主要用作资金清算用途。

2、    存放同业款项

                                           2019年12月31日      2018年12月31日

       存放境内同业                          4,136, 029,509      5,774, 367,117
       存放境外同业                           252,947,763         195,931,787

       小计                                  4,388, 977,272      5,970, 298,904

       应计利息                                  9,016, 192             不适用
       减值准备(注)(附注五、15)               (1,025,023)             不适用

                                             4,396, 968,441      5,970, 298,904


       注:于2019年12月31日,本集团将全部存放同业款项纳入阶段一,按其未来
       12个月内预期信用损失计量减值准备。




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

3、    拆出资金

                                           2019年12月31日      2018年12月31日

       拆放银行同业                          1,807, 207,680      1,714, 610,800
       拆放其他金融机构                      9,000, 000,000      3,700, 000,000

       小计                                10,807,207,680        5,414, 610,800


       应计利息                                145,364,184              不适用
        减值准备(注)(附注五、15)            (159,122,007)             不适用

                                           10,793,449,857        5,414, 610,800


       注:于2019年12月31日,本集团将人民币0.28亿元的已减值拆出资金划分为阶
       段三,并计提人民币0.28亿元的减值准备,其余拆出资金皆划分为阶段一,按
       其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。

4、    买入返售金融资产

                                           2019年12月31日      2018年12月31日

       按担保物类别分析:
       票据                                                -     7,340, 312,276
       债券                                  9,753, 166,251      5,449, 020,000

       小计                                  9,753, 166,251    12,789,332,276

       按交易对手类别分析:
       境内银行同业                          1,620, 100,000    12,754,332,276
       境内其他金融机构                      8,133, 066,251        35,000,000

       小计                                  9,753, 166,251    12,789,332,276

       应计利息                                  5,853, 803             不适用
       减值准备(注)(附注五、15)              (16,462,211)             不适用

                                             9,742, 557,843    12,789,332,276


       于2019年12月31日和2018年12月31日,本集团持有的上述作为担保物的债券
       公允价值分别约为人民币104.63亿元和人民币54.56亿元。于2019年12月31日
       和2018年12月31日,本集团并无将上述债券在卖出回购协议下再次作为担保物。

       注:于2019年12月31日,本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段一,按其未
       来12个月内预期信用损失计量减值准备。



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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

5、    发放贷款及垫款

5.1、 按计量属性列示

                                               2019年12月31日     2018年12月31日

       以摊余成本计量:
       公司贷款和垫款
         贷款                                   86,982,580,286     87,111,983,795
         贴现                                                 -     7,494, 512,402
         贸易融资                                  491,485,598      2,098, 500,445
         垫款                                      224,639,849         76,646,817

       小计                                     87,698,705,733     96,781,643,459

       个人贷款和垫款
         个人住房贷款                           20,119,015,909     13,854,230,333
         个人经营贷款                           19,488,173,964     15,728,577,599
         个人消费贷款                           16,813,980,855     14,962,069,930

       小计                                     56,421,170,728     44,544,877,862

       加:应计利息                                310,181,710             不适用
       减:以摊余成本计量的贷款减值准备
         (附注五、5.4)                          (5,401,386,783)    (4,098,529,688)

       以摊余成本计量的贷款及垫款净值小计      139,028,671,388    137,227,991,633

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
         益:
       公司贷款和垫款
         贴现                                   15,910,253,947             不适用
         贸易融资                                  387,405,487             不适用

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
         益的贷款减值准备(附注五、5.4)             (76,520,140)            不适用

       发放贷款及垫款账面价值                  155,326,330,822    137,227,991,633

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款,其账面价值不扣除
       损失准备。




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

5、    发放贷款及垫款(续)

5.2、 按担保方式列示

                                                 2019年12月31日       2018年12月31日

       信用贷款                                    16,182,126,754       21,680,337,955
       保证贷款                                    60,879,028,570       56,070,247,876
       抵押贷款                                    63,933,505,336       57,313,629,060
       质押贷款                                    19,422,875,235        6,262, 306,430

       小计                                      160,417,535,895       141,326,521,321

       应计利息                                       310,181,710               不适用

       发放贷款及垫款总额                        160,727,717,605       141,326,521,321



5.3、 按担保方式分类的逾期贷款列示

                                             2019年12月31日
                  逾期1天至90天    逾期90天至1 逾期1年至3 逾期3年以上                合计
                       (含90天)      年(含1年)     年(含3年)

       信用贷款     193,912,672    116,370,331    29,499,241       923,527   340,705,771
       保证贷款     280,211,323    367,842,548   364,266,119    43,884,867 1,056, 204,857
       抵押贷款     323,452,476    378,675,743   462,837,913    22,660,900 1,187, 627,032
       质押贷款       2,000, 000    75,900,000              -             -   77,900,000

                    799,576,471    938,788,622   856,603,273    67,469,294 2,662, 437,660

                                             2018年12月31日
                  逾期1天至90天    逾期90天至1 逾期1年至3 逾期3年以上                合计
                       (含90天)      年(含1年)     年(含3年)

       信用贷款      65,822,623     76,800,318  26,501,206         943,444   170,067,591
       保证贷款     281,110,467    484,360,080 379,600,042      57,361,093 1,202, 431,682
       抵押贷款     182,909,070    433,089,117 363,396,922      99,135,220 1,078, 530,329
       质押贷款      10,011,607               -    656,374                -   10,667,981

                    539,853,767    994,249,515   770,154,544 157,439,757 2,461, 697,583




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

5.4、 贷款减值准备变动情况

       (1)以摊余成本计量的发放贷款及垫款:
                                      2019年12月31日
                                                 阶段二              阶段三
                                   阶段一 (整个存续期          (整个存续期
                                                                                     合计
                             (12个月预期    预期信用损       预期信用损失
                                信用损失)            失)           -已减值)
       2019年1月1日         2,301, 399,241 721,512,533       1,061, 315,523 4,084, 227,297
       转至阶段一               3,860, 812    (3,323,264)           (537,548)             -
       转至阶段二             (18,576,049)    18,780,214            (204,165)             -
       转至阶段三             (20,671,589) (119,797,620)        140,469,209               -
       本年计提               575,095,263 217,629,159        1,349, 565,564 2,142, 289,986
       核销                               -              -    (881,760,325) (881,760,325)
       收回已核销贷款而转回               -              -      109,479,299   109,479,299
       已减值贷款利息回拨                 -              -      (52,849,474)  (52,849,474)

       年末余额
       (附注五、15)          2,841, 107,678    834,801,022 1,725, 478,083 5,401, 386,783


       (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款:
                                       2019年12月31日
                                                 阶段二         阶段三
                                   阶段一 (整个存续期      (整个存续期
                                                                                    合计
                              (12个月预期    预期信用损 预期信用损失
                                 信用损失)           失)      -已减值)
       2019年1月1日             70,758,442               -             -       70,758,442
       本年计提                  5,761, 698              -             -        5,761, 698

       年末余额
       (附注五、15)             76,520,140               -                -    76,520,140


       (3)2019年度,对本集团减值准备造成较大影响的发放贷款和垫款本金变动
          主要包括:

       a. 本年本集团调整发放贷款和垫款五级分类及客户评级,阶段一转至阶段二
          及阶段三的贷款本金人民币1,097,660,758元,相应增加减值准备人民币
          357,434,362元;阶段二转至阶段三的贷款本金人民币550,345,958元,相
          应增加减值准备人民币184,582,830元;阶段二转至阶段一的贷款本金人民
          币11,315,029元,相应减少减值准备人民币3,251,890元;阶段三转至阶段
          一及阶段二的贷款本金不重大。

       b. 本年本集团核销不良贷款本金人民币881,760,325元,相应导致阶段三减值
          准备减少人民币881,760,325元。



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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

5.4、 贷款减值准备变动情况(续)

       (4) 发放贷款及垫款(仅适用于2018年度):

                                                      2018年12月31日
                                        单项评估            组合评估                合计

        年初余额                      650,434,244      2,803, 362,800      3,453, 797,044
        本年计提                    1,034, 320,665       488,433,726       1,522, 754,391
        本年核销                     (665,211,539)       (62,909,460)       (728,120,999)
        本年转销                     (200,845,956)                   -      (200,845,956)
        本年收回以前年度核销           63,028,189         13,419,342          76,447,531
        已减值贷款利息回拨            (25,502,323)                   -       (25,502,323)

        年末余额(附注五、15)          856,223,280      3,242, 306,408      4,098, 529,688


6、    金融投资

6.1、 金融投资:交易性金融资产/负债(仅适用于 2019年 )

6.1.1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债

                                                                         2019年12月31日

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       债券投资(按发行人分类)
       政府债券                                                                10,425,468
       政策性金融债券                                                          30,792,366
       金融债券                                                             4,012, 627,425
       企业债券                                                             3,357, 496,242

        理财产品                                                            6,502, 044,494
        资产管理计划及信托计划                                             10,560,267,389
        资产支持证券                                                        1,876, 020,995
        权益投资                                                              161,069,873
        基金投资                                                           11,039,650,928

        合计                                                               37,550,395,180




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2019年12月31日                                                                 人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.1、 金融投资:交易性金融资产/负债(仅适用于 2019年 )(续)

6.1.2、 衍生金融资产/负债

       以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值:

                                                        2019年12月31日
                                            名义金额              公允价值
                                                                  资产               负债

       外汇远期协议                        19,879,919           181,119           169,021
       外汇掉期协议                    58,596,591,900       384,868,799       368,731,064
       利率互换协议                    10,275,000,000           186,661         3,178, 618
       其他                                52,675,000        29,561,169                   -

                                       68,944,146,819       414,797,748       372,078,703


       本集团主要以资产负债管理为目的而叙做与汇率相关的衍生金融工具。

       衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提
       供对比的基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能
       反映本集团所面临的信用风险或市场风险。

6.2、 金融投资:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 /负债(仅适用于
      2018年 )

6.2.1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债

                                                                          2018年12月31日

       交易性金融资产
         政府债券                                                               80,417,340
         政策性金融债券                                                         30,964,050
         金融债券                                                            1,892, 083,080
         企业债券                                                            2,000, 557,020

       小计                                                                  4,004, 021,490

       衍生金融资产(附注五、6.2.2)                                          228,989,975

       合计                                                                  4,233, 011,465

       衍生金融负债(附注五、6.2.2)                                          203,918,047




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2019年12月31日                                                            人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.2、 金融投资:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债 (仅适用于
      2018年 )(续)

6.2.2、 衍生金融资产/负债

       以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值:

                                                   2018年12月31日
                                       名义金额               公允价值
                                                             资产               负债

       外汇远期协议               1,187, 448,193        30,056,823        28,062,851
       外汇掉期协议              22,991,720,000        168,629,000       175,855,196
       利率互换协议                  42,380,260            701,178                  -
       其他                          52,675,000         29,602,974                  -

                                 24,274,223,453        228,989,975       203,918,047


       本集团主要以资产负债管理为目的而叙做与汇率相关的衍生金融工具。

       衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提
       供对比的基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能
       反映本集团所面临的信用风险或市场风险。




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2019年12月31日                                                              人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.3、 金融投资:债权投资(仅适用于 2019年 )

6.3.1、 债权投资按投资品种列示

                                                                    2019年12月31日

       债券投资(按发行人分类)
         政府债券                                                    23,694,290,415
         政策性金融债券                                              11,664,117,632
         金融债券                                                       450,000,042
         企业债券                                                     1,476, 976,375

       资管计划及其他                                                27,636,693,007
       收益凭证                                                         805,922,329
       资产支持证券                                                      27,195,795

       小计                                                          65,755,195,595

       应计利息                                                        1,016, 441,480
       减值准备(附注五、6.3.2)                                        (1,376,149,994)

       合计                                                          65,395,487,081



6.3.2、 债权投资减值准备变动情况

                                       2019年12月31日
                                                                阶段三
                                阶段一             阶段二  (整个存续期
                                                                                   合计
                           (12个月预期    (整个存续期预 预期信用损失
                              信用损失)      期信用损失)       -已减值)
       2019年1月1日         530,498,998       96,788,000    229,742,500    857,029,498
       转至阶段三                       -    (55,500,000)    55,500,000               -
       本年计提/(回拨)      310,924,699        (6,141,232)  214,337,029    519,120,496

       年末余额(附注五、
         15)                841,423,697        35,146,768   499,579,529   1,376, 149,994




                                          65
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2019年12月31日                                                                             人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.4、 金融投资:其他债权投资(仅适用于 2019年 )

6.4.1、 其他债权投资按投资品种列示

                                                                               2019年12月31日

       债券投资(按发行人分类)
         政府债券                                                                  181,991,040
         政策性金融债券                                                          3,849, 134,590
         金融债券                                                                7,356, 003,430
         企业债券                                                                2,540, 861,042

       资产支持证券                                                                      445,294,820

       小计                                                                     14,373,284,922

       应计利息                                                                          201,720,500

       合计                                                                     14,575,005,422



                                                   2019年12月31日
                                                           累计计入其他综       累计已计提减
                      摊余成本          公允价值           合收益的公允价       值金额(附注
                                                             值变动金额           五、15)

       债券投资    14,486,920,599    14,575,005,422              88,084,823              (8,253,342)


6.4.2、 其他债权投资减值准备变动情况

                                        2019年12月31日
                                                                            阶段三
                                 阶段一                阶段二          (整个存续期
                                                                                                合计
                            (12个月预期         (整个存续期预        预期信用损失
                               信用损失)           期信用损失)            -已减值)
       2019年1月1日            7,033, 243                        -                   -      7,033, 243
       本年计提                1,220, 099                        -                   -      1,220, 099

       年末余额(附注五、
       15)                       8,253, 342                      -                   -      8,253, 342




                                              66
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财务报表附注(续)
2019年12月31日                                                               人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.5、 金融投资:其他权益工具投资(仅适用于 2019年 )

                                                  2019年12月31日
                                                                             持股 本年现
                             年初余额     本年增加    本年减少       合计    比例 金红利

       中证机构间报价系统                                                     小于
       股份有限公司         50,000,000   4,399, 125          - 54,399,125       5%       -

                            50,000,000   4,399, 125          - 54,399,125                -


       本集团将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
       收益的金融投资。本集团于报告期间未处置该类权益投资,无从其他综合收益
       转入留存收益的累计利得或损失。

6.6、 金融投资:可供出售金融资产(仅适用于 2018年 )

                                                                    2018年12月31日

       可供出售债务工具
         按公允价值计量
           政府债券                                                   3,607, 278,360
           政策性金融债券                                             7,941, 041,490
           金融债券                                                   2,654, 593,585
           企业债券                                                   3,966, 830,581
           理财产品                                                  15,788,188,653
           资管计划及其他                                             7,035, 046,927

       可供出售权益工具
       按公允价值计量
       基金                                                            8,756, 109,629
       股权                                                               63,810,925
       其他                                                               30,012,329

         减值准备
           (附注五、15)                                                  (18,401,290)

       按公允价值计量小计                                            49,824,511,189

         按成本计量
           权益性投资                                                       92,654,084

       合计                                                          49,917,165,273




                                         67
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2019年12月31日                                                                                 人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.6、 金融投资:可供出售金融资产(仅适用于 2018年 )(续)

       以公允价值计量的可供出售金融资产:

                                                             2018年12月31日
                                    可供出售权益工具          可供出售债务工具                     合计

       权益工具成本 /
       债务工具摊余成本                 8,849, 932,883          40,790,271,634        49,640,204,517
       公允价值                         8,831, 531,593          40,992,979,596        49,824,511,189
       累计计入其他综合收益的
       公允价值变动                                    -               202,707,962       202,707,962
       已计提减值                           (18,401,290)                          -      (18,401,290)


       以成本计量的可供出售金融资产:

                                                           2018年12月31日
                                                                                        持股     本年现金
                                年初余额       本年增加    本年减少           合计      比例         红利

       中国银联股份有限公司    25,000,000             -            -     25,000,000   小于5%    1,100,000
       中证机构间报价系统
       股份有限公司            50,000,000             -            -     50,000,000   小于5%            -
       张家港融汇丰商务管理
       企业(有限合伙)          27,213,529             -    9,559,445     17,654,084   小于20%           -

                              102,213,529             -    9,559,445     92,654,084             1,100,000




                                                68
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财务报表附注(续)
2019年12月31日                                                                 人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

6、    金融投资(续)

6.7、 金融投资:持有至到期投资(仅适用于 2018年 )

                                                                      2018年12月31日


       政府债券                                                            5,842, 845,169
       政策性金融债券                                                      8,718, 663,194
       企业债券                                                              137,999,458
       资产支持证券                                                          10,073,920

       合计                                                            14,709,581,741


6.8、 金融投资:应收款项类投资(仅适用于 2018年 )

                                                                      2018年12月31日

       资产管理计划及信托计划                                          27,207,518,458
       收益凭证                                                         1,710, 412,291

       减值准备(附注五、15)                                                 (616,202,637)

       合计                                                            28,301,728,112


7、    长期股权投资

                                                  2019年12月31日       2018年12月31日

       权益法:
       联营企业(附注十、2)                            563,040,078            459,120,508


       2019年                 初始投资成本        年初余额    本年增减额        年末余额

       权益法:
       联营企业                 346,668,624    459,120,508   103,919,570     563,040,078

       2018年                 初始投资成本        年初余额    本年增减额        年末余额

       权益法:
       联营企业                 346,668,624    407,183,683    51,936,825     459,120,508




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财务报表附注(续)
2019年12月31日                                                                                                        人民币元


五、    合并财务报表主要项目注释(续)

8、     固定资产

       2019年 12月 31日         房 屋及建 筑物       运 输工具           机 器设备       电 子设备           其他               合计

       原 值:
         年初余 额             3,670,866,296        33,317,779      135,101,558       459,056,784     195,437,747      4,493,780,164
         本年购 置                11,436,178         3,067,134        2,829,402        44,816,627       7,282,604         69,431,945
         在建工 程转入             4,392,740                  -                -          286,000                -         4,678,740
         处置或 报废              (1,979,964)      (14,618,505)       (3,257,588)      (4,519,251)       (865,185)       (25,240,493)


       年 末余额               3,684,715,250       21,766,408      134,673,372        499,640,160     201,855,166      4,542,650,356

       累 计折旧 :
         年初余 额                  849,464,879     26,675,860         83,377,323     336,478,913      48,600,650      1,344,597,625
         本年计 提                  162,006,562      2,611,313         16,337,859      42,233,184      32,601,389        255,790,307
         处置或 报废                 (1,551,066)   (14,154,127)         (2,746,817)     (4,021,799)       (709,287)      (23,183,096)


       年 末余额               1,009,920,375       15,133,046          96,968,365     374,690,298      80,492,752      1,577,204,836

       减 值准备 (附注五 、 15):
         年初余 额                       71,103              -                   -         91,061                -           162,164
         处置或 报废                     (4,586)             -                   -          (5,085)              -            (9,671)


        年末余 额                        66,517              -                   -         85,976                -           152,493


       账 面价值 :
                               2,674,728,358        6,633,362          37,705,007     124,863,886     121,362,414      2,965,293,027
        年末余 额


                               2,821,330,314        6,641,919          51,724,235     122,486,810     146,837,097      3,149,020,375
        年 初余额


       2018年 12月 31日         房 屋及建 筑物       运 输工具           机 器设备       电 子设备           其他               合计

       原 值:
         年初余 额             3,685,561,813       32,758,190       134,019,331       441,645,484      51,935,414      4,345,920,232
         本年购 置                   12,219,382     1,282,076           3,708,011      36,153,302     144,192,369       197,555,140
         在建工 程转入                1,873,534             -              72,078         494,639         125,578         2,565,829
         处置或 报废                (28,788,433)     (722,487)         (2,697,862)    (19,236,641)       (815,614)      (52,261,037)


       年 末余额               3,670,866,296       33,317,779       135,101,558       459,056,784     195,437,747      4,493,780,164


       累 计折旧 :
         年初余 额                  700,948,559    24,865,544          68,428,542     308,332,262      32,088,800      1,134,663,707
         本年计 提                  165,184,715     2,511,128          16,807,550       46,454,294     16,653,344        247,611,031
         处置或 报废                (16,668,395)     (700,812)          (1,858,769)    (18,307,643)      (141,494)        (37,677,113)


       年 末余额                    849,464,879    26,675,860          83,377,323     336,478,913      48,600,650      1,344,597,625

       减 值准备 (附注五 、 15):
         年初余 额                       71,103              -                   -         91,061                -           162,164

        年末余 额                        71,103              -                   -         91,061                -           162,164


       账 面价值 :
                               2,821,330,314        6,641,919          51,724,235     122,486,810     146,837,097      3,149,020,375
        年末余 额

                               2,984,542,151        7,892,646          65,590,789     133,222,161      19,846,614      3,211,094,361
        年初余 额




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2019年12月31日                                                     人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

8、    固定资产(续)

       于2019年12月31日和2018年12月31日,本集团已在使用但未取得产权登记证
       明的房屋及建筑物的原值分别为人民币45,803,435元和45,678,818元,净值分
       别为人民币23,599,843元和25,584,483元。管理层认为上述情况并不影响本集
       团对这些固定资产的正常占有、使用、收益及处分,不会对本集团的正常经营
       运作造成重大影响。

       于2019年12月31日和2018年12月31日,本集团经营租出的其他设备账面净值
       分别为人民币105,503,718元和129,892,475元。

       于2019年12月31日和2018年12月31日,本集团已提足折旧尚在使用的固定资
       产的原值分别为人民币435,360,640元和348,078,919元。




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2019年12月31日                                                                                                                            人民币元


五、     合并财务报表主要项目注释(续)

9、      在建工程

                                                         本年转入           本年转入         本年转入长
2019年                年初余额        本年增加                                                                 年末余额        资金来源
                                                         固定资产           无形资产         期待摊费用

营业用房            18,396,042      71,588,754         (4,392,740)                 -     (5,905,557)       79,686,499             自筹
其他                 5,713, 969      4,484, 301          (286,000)        (8,787,064)             -         1,125, 206            自筹

合计                24,110,011      76,073,055         (4,678,740)        (8,787,064)    (5,905,557)       80,811,705

                                                         本年转入           本年转入         本年转入长
2018年                年初余额        本年增加                                                                 年末余额        资金来源
                                                         固定资产           无形资产         期待摊费用

营业用房            16,763,443      22,002,061         (1,873,534)                 -     (18,495,928)      18,396,042             自筹
其他                   464,196       7,213,333           (692,295)        (1,271,265)              -        5,713, 969            自筹

合计                17,227,639      29,215,394         (2,565,829)        (1,271,265)    (18,495,928)      24,110,011



2019        年      及       2018       年        本       集        团          无     重        要      的       在     建       工     程    。




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2019年12月31日                                                         人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

10、   无形资产

                                                    2019年
                                 土地使用权     计算机软件及其他              合计

       原值:
         年初余额               315,447,122         591,186,556       906,633,678
         本年购置                    874,667         94,038,235        94,912,902
         在建工程转入                       -         8,787, 064         8,787, 064
         本年处置或报废           (3,621,674)          (141,500)        (3,763,174)

       年末余额                 312,700,115          693,870,355     1,006, 570,470

       累计摊销:
         年初余额                47,046,575         439,273,304       486,319,879
         本年计提                 7,075, 735        105,863,346       112,939,081
         本年处置或报废             (988,447)          (141,500)        (1,129,947)

       年末余额                  53,133,863         544,995,150       598,129,013

       净值:
         年末余额               259,566,252         148,875,205       408,441,457

          年初余额              268,400,547         151,913,252       420,313,799

                                                    2018年
                                 土地使用权     计算机软件及其他              合计

       原值:
         年初余额                327,013,079         502,741,733       829,754,812
         本年购置                    947,116          92,304,558        93,251,674
         在建工程转入                       -           1,271, 265       1,271, 265
         本年处置或报废          (12,513,073)          (5,131,000)     (17,644,073)

       年末余额                  315,447,122         591,186,556       906,633,678

       累计摊销:
         年初余额                43,216,153          322,978,263       366,194,416
         本年计提                  7,026, 169        121,426,041       128,452,210
         本年处置或报废           (3,195,747)          (5,131,000)       (8,326,747)

       年末余额                  47,046,575          439,273,304       486,319,879

       净值:
         年末余额               268,400,547          151,913,252       420,313,799

         年初余额               283,796,926          179,763,470       463,560,396




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2019年12月31日                                                           人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

10、   无形资产(续)

       于2019年12月31日和2018年12月31日,本集团尚未取得产权登记证明的土地使
       用权的原值分别为人民币110,880元和110,880元,净值分别为人民币77,616元和
       79,834元。管理层认为上述情况并不影响本集团对这些无形资产的正常占有、使
       用 、 收 益 及 处 分 ,不 会 对 本 集 团的 正 常 经 营 运作 造 成 重 大 影响 。




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2019年12月31日                                                                                                                         人民币元



五、   合并财务报表主要项目注释(续)

11、   递延所得税资产和负债

       未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债:

       2019年                              2018年12月31日     会计政策变更     2019年1月1日         计入损益     计入其他综合收益         期末余额

       递延所得税资产:
       资产减值准备                           887,041,396      140,779,105     1,027, 820,501    487,695,823          (1,745,449)    1,513, 770,875
       递延收益                                61,150,731                 -       61,150,731      20,004,393                    -       81,155,124
       已计提但尚未支付的工资                  81,164,475                 -       81,164,475     (15,546,922)                   -       65,617,553
       无形资产摊销                             4,054, 220                -        4,054, 220      (1,286,790)                  -        2,767, 430

       小计                                  1,033, 410,822    140,779,105     1,174, 189,927    490,866,504          (1,745,449)    1,663, 310,982

       递延所得税负债:
       评估增值                               (15,506,780)                 -     (15,506,780)        764,297                    -      (14,742,483)
       可供出售金融资产公允价值变动           (51,789,973)      51,789,973                   -              -                   -                 -
       交易性金融资产/负债的公允价值变动        (3,910,337)      2,532, 827        (1,377,510)   (55,586,993)                   -      (56,964,503)
       以公允价值计量且其变动计入其他综
         合收益的金融资产公允价值变动                     -    (17,634,433)      (17,634,433)              -           (5,827,777)     (23,462,210)
       固定资产折旧                             (7,995,956)              -         (7,995,956)    (5,514,284)                   -      (13,510,240)

       小计                                   (79,203,046)      36,688,367       (42,514,679)    (60,336,980)          (5,827,777)    (108,679,436)
       递延所得税净值                         954,207,776      177,467,472     1,131, 675,248    430,529,524           (7,573,226)   1,554, 631,546




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

11、   递延所得税资产和负债(续)

       未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债(续 ):

                                                            计入其他综合
       2018年                       年初余额       计入损益         收益            年末余额

       递延所得税资产:
       资产减值准备           663,420,730       223,620,666                -    887,041,396
       递延收益                40,081,921        21,068,810                -     61,150,731
       已计提但尚未支付的
         工资                     70,647,804     10,516,671                -     81,164,475
       可供出售金融资产
         公允价值变动             42,575,420               -    (42,575,420)                 -
       以公允价值计量
         且其变动计入
         当期损益的金融
         资产公允价值变动         58,301,122    (58,301,122)               -                 -
       无形资产摊销                5,341, 011     (1,286,791)              -       4,054, 220

       小计                   880,368,008       195,618,234     (42,575,420)   1,033, 410,822

       递延所得税负债:
       评估增值               (16,271,078)          764,298                -    (15,506,780)
       可供出售金融资产
         公允价值变动                      -               -    (51,789,973)    (51,789,973)
       以公允价值计量
         且其变动计入
         当期损益的金融
         资产公允价值变动                  -     (3,910,337)               -      (3,910,337)
       固定资产折旧                        -     (7,995,956)               -      (7,995,956)

       小计                   (16,271,078)      (11,141,995)    (51,789,973)    (79,203,046)
       递延所得税净值         864,096,930       184,476,239     (94,365,393)    954,207,776




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

12、   长期待摊费用

       2019年                         装修费            租赁费             其他            合计

       年初余额                   46,871,831          573,682       29,169,612      76,615,125
       本年增加                    7,259, 364       1,128, 230      14,139,684      22,527,278
       在建工程转入                5,905, 557                 -               -      5,905, 557
       本年摊销                 (34,335,803)      (1,123,072)     (19,561,873)    (55,020,748)

       年末余额                  25,700,949          578,840       23,747,423      50,027,212

       2018年                         装修费            租赁费             其他            合计

       年初余额                   64,551,460        2,176, 183      35,876,556    102,604,199
       本年增加                   12,838,946                  -     16,467,698      29,306,644
       在建工程转入               18,495,928                  -               -     18,495,928
       本年摊销                 (49,014,503)      (1,602,501)     (23,174,642)    (73,791,646)

       年末余额                  46,871,831          573,682       29,169,612      76,615,125



13、   长期应收款

                                                     2019年12月31日          2018年12月31日

       长期应收款                                     18,880,562,809          16,455,792,262
       减:未实现融资租赁收益                         (2,337,719,176)         (1,995,497,889)

       长期应收款净额                                 16,542,843,633          14,460,294,373
       减值准备(附注五、15)                             (492,604,808)           (387,099,510)

       长期应收款净值                                 16,050,238,825          14,073,194,863

                                            2019年12月31日
                                 阶段一                阶段二           阶段三
                         (12个月预期信        (整个存续期预   (整个存续期预期                  合计
                                 用损失)         期信用损失)  信用损失-已减值)
       2019年1月1日         364,374,506            22,725,004                  -       387,099,510
       转至阶段二              (109,744)              109,744                  -                  -
       转至阶段三            (2,008,820)         (21,366,974)        23,375,794                   -
       本年计提              22,576,007               820,070       82,109,221         105,505,298

       年末余额(附注          384,831,949          2,287, 844          105,485,015     492,604,808
         五、15)




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

13、   长期应收款(续)

       长期应收款、未实现融资租赁收益及长期应收款净额的剩余期限分析列示如下:

                                               2019年12月31日
                                长期应收款     未实现融资租赁收益    长期应收款净额

       1年以内                6,219, 681,367        (845, 954,348)    5,373,727,019
       1至2年                 4,825, 676,232        (698, 863,092)    4,126,813,140
       2至3年                 3,999, 408,659        (434, 385,611)    3,565,023,048
       3年以上                3,835, 796,551        (358, 516,125)    3,477,280,426

                             18,880,562,809        (2,337,719,176)   16,542,843,633



                                               2018年12月31日
                                长期应收款     未实现融资租赁收益    长期应收款净额

       1年以内                5,065, 151,566        (702,009,744)     4,363, 141,822
       1至2年                 4,209, 200,610        (603,142,933)     3,606, 057,677
       2至3年                 3,407, 565,092        (384,493,522)     3,023, 071,570
       3年以上                3,773, 874,994        (305,851,690)     3,468, 023,304

                             16,455,792,262        (1,995,497,889)   14,460,294,373




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

14、   其他资产

                                                2019年12月31日          2018年12月31日

        应收利息(附注五、14.1)                        4,490, 865          1,437, 639,141
        其他应收款(附注五、14.2)                    771,753,752             978,949,273
        预付款(附注五、14.3)                        127,795,687              76,727,498
        抵债资产(附注五、14.4)                                  -            12,641,054
        待抵扣进项税额                               52,602,348              31,903,607

        小计                                        956,642,652           2,537, 860,573

        减值准备(附注五、15)                        (57,451,843)            (40,286,470)

                                                    899,190,809           2,497, 574,103


14.1、 应收利息

                                                2019年12月31日          2018年12月31日

        应收存放同业利息                                      -             27,925,489
        应收拆出资金利息                                      -             86,380,021
        应收交易性金融资产利息                                -             76,512,293
        应收买入返售金融资产利息                              -              6,048, 214
        应收贷款和垫款利息                          4,490, 865             292,943,658
        应收可供出售金融资产利息                              -            478,325,105
        应收持有至到期投资利息                                -            331,423,887
        应收应收款项类投资利息                                -            138,080,474

                                                    4,490, 865           1,437, 639,141

       自2019年1月1日起,金融资产采用实际利率法计算的应计利息列报于这些资产的
       账 面 价 值 , 到 期 应 收 取 的 利 息 ( 即 逾 期利 息 ) 列 报 于 应 收 利 息。




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

14、   其他资产(续)

14.2、其他应收款

                                                                         2019年12月31日
                           1年以下           1-2年        2-3年          3年以上          合计   比例      坏账准备          净值

       应收诉讼费垫款     9,441, 234    6,972, 354    7,907, 827    12,187,953      36,509,368    5%    (25,651,843)    10,857,525
       待清算款项       680,590,043               -             -             -    680,590,043   88%               -   680,590,043
       其他              19,202,022    34,499,356        73,000        879,963      54,654,341    7%    (31,800,000)    22,854,341

       合计             709,233,299    41,471,710     7,980, 827    13,067,916     771,753,752   100%   (57,451,843)   714,301,909

                                                                         2018年12月31日
                           1年以下           1-2年        2-3年          3年以上          合计   比例      坏账准备          净值

       应收诉讼费垫款    11,167,599     8,802, 597    6,373, 291    11,093,472      37,436,959    4%    (24,386,470)    13,050,489
       待清算款项       881,019,370               -             -             -    881,019,370   90%               -   881,019,370
       其他              59,353,357       219,747       476,280        443,560      60,492,944    6%    (15,900,000)    44,592,944

       合计             951,540,326     9,022, 344    6,849, 571    11,537,032     978,949,273   100%   (40,286,470)   938,662,803




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

14、   其他资产(续)

14.3、 预付款

                                           2019年12月31日     2018年12月31日

       项目预付款                              87,418,242         18,329,629
       待摊费用                                37,320,559         37,138,227
       预付购房款                                         -       20,000,000
       其他                                     3,056, 886         1,259, 642

                                              127,795,687         76,727,498



14.4、抵债资产

       项目                                2019年12月31日     2018年12月31日

       房产                                              -        11,827,063
       机器设备                                          -           813,991
                                                         -        12,641,054




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2019年12月31日                                                                                        人民币元



五、     合并财务报表主要项目注释(续)

15、     资产减值准备

2019年                                              年初余额          本年增加         本年减少          年末余额

存放同业减值准备(附注五、2)                           266,334           758,689                -        1,025, 023
拆出资金减值准备(附注五、3)                        9,188, 138      149,933,869                 -      159,122,007
买入返售金融资产减值准备(附注五、4)               65,049,542                   -    (48,587,331)       16,462,211
发放贷款及垫款减值准备(附注五、5.4)            4,154, 985,739    2,257, 530,983    (934,609,799)    5,477, 906,923
其中:以摊余成本计量的发放贷款和垫款           4,084, 227,297    2,251, 769,285    (934,609,799)    5,401, 386,783
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
        的发放贷款和垫款                         70,758,442         5,761, 698                 -       76,520,140
债权投资减值准备(附注五、6.3.2)                 857,029,498       519,120,496                  -    1,376, 149,994
其他债权投资减值准备(附注五、6.4.2)               7,033, 243        1,220, 099                 -        8,253, 342
固定资产减值准备(附注五、8)                         162,164                   -           (9,671)          152,493
长期应收款减值准备(附注五、13)                  387,099,510       105,505,298                  -      492,604,808
其他应收款减值准备(附注五、14.2)                 40,286,470        18,142,558          (977,185)       57,451,843
表外业务减值准备(附注五、24)                    284,941,153       149,061,028                  -      434,002,181

                                               5,806, 041,791    3,201, 273,020    (984,183,986)    8,023, 130,825




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2019年12月31日                                                                      人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

15、   资产减值准备(续)

       2018年                     年初余额              本年增加      本年减少           年末余额

       贷款损失准备
         (附注五、5.4)       3,453, 797,044        1,599, 201,922 (954,469,278) 4,098, 529,688
       可供出售金融资产减
       值准备(附注五、6.6)                -          18,401,290               -       18,401,290
       应收款项类投资减值
       准备(附注五、6.8)       267,926,900          348,275,737               -      616,202,637
       固定资产减值准备
         (附注五、8)               162,164                     -              -           162,164
       长期应收款减值准备
         (附注五、13)          251,427,005          135,672,505               -      387,099,510
       其他应收款减值准备
         (附注五、14.2)         20,329,781           20,805,484       (848,795)       40,286,470


                             3,993, 642,894        2,122, 356,938 (955,318,073) 5,160, 681,759


16、   同业及其他金融机构存放款项

                                                       2019年12月31日       2018年12月31日

        境内银行同业                                     3,186, 592,356           5,699, 297,117
        境内其他金融机构                                 5,847, 071,604           8,987, 804,351

        小计                                             9,033, 663,960      14,687,101,468

        应计利息                                            22,516,071                   不适用

        合计                                             9,056, 180,031      14,687,101,468


17、   拆入资金

                                                       2019年12月31日       2018年12月31日

        境内银行同业拆入                                16,236,522,144       16,917,378,020

        应计利息                                           176,574,228                   不适用

        合计                                            16,413,096,372       16,917,378,020


       于 2019年 12 月 31日 和 2018年 12 月 31日 , 拆 入 资 金 人 民币 1,217,752,616 和
       2,475,253,261元分别系由账面价值人民币1,733,257,245元和3,273,960,959元的
       应收融资租赁款项作为质押。



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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

18、   卖出回购金融资产

       按担保物类别分析:                  2019年12月31日      2018年12月31日

       债券                                 16,634,880,000      9,205, 900,000
       贵金属                                3,357, 691,343     1,930, 864,456
       票据                                  3,150, 821,117     1,171, 682,217

       小计                                 23,143,392,460     12,308,446,673

       按交易对手类别分析:

       境内银行同业                         23,143,392,460     12,308,446,673

       应计利息                                 85,785,214             不适用

       合计                                 23,229,177,674     12,308,446,673


       本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物。于资产负债表日,作为负债
       的担保物的债券的账面价值列示如下:

       项目                                 2019年12月31日     2018年12月31日

       债权投资                              18,139,887,836                    -
       持有至到期投资                                      -     3,644, 669,454
       可供出售金融资产                                    -     6,332, 910,900

       合计                                  18,139,887,836      9,977, 580,354




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

19、   吸收存款

                                           2019年12月31日     2018年12月31日

       活期存款
         公司客户                           63,195,785,555     55,960,903,043
         个人客户                           21,786,883,214     19,570,906,221
       定期存款
         公司客户                           56,345,388,492     55,253,635,565
         个人客户                           65,155,305,566     52,970,721,069
       保证金存款                            9,877, 506,952     8,797, 851,801
       其他存款                                233,616,587        121,157,322

       小计                                216,594,486,366    192,675,175,021

       应计利息                              5,519, 657,676            不适用

       合计                                222,114,144,042    192,675,175,021




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

20、   应付职工薪酬

       2019年                 年初余额             本年增加          本年减少        年末余额

       工资、奖金、津贴
         和补贴            604,221,129     1,335, 576,841      (1,223,631,735)    716,166,235
       职工福利费                     -       32,703,679          (32,703,679)               -
       社会保险费
       其中:医疗保险费      4,900, 932          56,078,742      (56,350,021)       4,629, 653
             工伤保险费        736,136              975,075          (979,578)        731,633
             生育保险费        307,408            5,598, 871       (5,663,081)        243,198
             住房公积金      1,433, 243         148,717,621     (149,284,549)         866,315
       工会经费和职工教
         育经费             27,411,395           43,811,221      (31,260,084)      39,962,532
       设定提存计划
       其中:基本养老保
               险费                    -        114,968,871     (114,685,089)         283,782
             失业保险费      2,372, 860           1,346, 255       (1,343,361)      2,375, 754

                           641,383,103     1,739, 777,176      (1,615,901,177)    765,259,102

       2018年                 年初余额             本年增加          本年减少        年末余额

       工资、奖金、津贴
                           491,933,312     1,171, 363,756      (1,059,075,939) 604,221,129
         和补贴
       职工福利费              224,000           26,897,068       (27,121,068)               -
       社会保险费
       其中:医疗保险费      5,010, 500          57,537,977       (57,647,545)      4,900, 932
              工伤保险费       772,131            1,302, 828        (1,338,823)       736,136
             生育保险费        261,102            5,288, 840        (5,242,534)       307,408
       住房公积金            3,444, 001         136,757,657      (138,768,415)      1,433, 243
       工会经费和职工教
                            20,990,770           33,666,533       (27,245,908)     27,411,395
         育经费
       设定提存计划
       其中:基本养老保
                               391,624          125,844,059      (126,235,683)               -
         险费
             失业保险费      2,396, 683           3,400, 245       (3,424,068)      2,372, 860


                           525,424,123     1,562, 058,963      (1,446,099,983) 641,383,103




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

21、   应交税费

                                                       2019年12月31日           2018年12月31日

       企业所得税                                         529,564,874                257,691,899
       城建税                                              24,321,580                 18,015,937
       教育费附加                                          15,640,442                 11,137,372
       个人所得税                                           4,768, 184                   353,433
       增值税                                              98,406,541                 96,840,164
       其他                                                10,486,445                 10,277,264

                                                          683,188,066                394,316,069


22、   应付债券

       项目                                            2019年12月31日           2018年12月31日

       应付金融债券(注1)                                              -           1,000, 000,000
       应付二级资本债券(注2)                            4,492, 701,461            4,491, 807,145
       同业存单(注3)                                   32,643,128,051            33,028,802,152

       小计                                            37,135,829,512            38,520,609,297

       应计利息                                           158,915,342                      不适用

                                                       37,294,744,854            38,520,609,297


       于2019年12月31日, 应付二级资本债券明细列示如下:
                        期限   发行日期      起息日      到期日           面值总额       年末余额

       15苏州二级     10年期   2015/5/13   2015/5/15   2025/5/15   4,500,000,000     4,492,701,461

       于2018年12月31日,应付金融债券及二级资本债券明细列示如下:

                        期限   发行日期      起息日      到期日           面值总额       年末余额

       14苏州银行02    5年期   2014/9/30   2014/10/9   2019/10/9   1,000,000,000     1,000,000,000
       15苏州二级     10年期   2015/5/13   2015/5/15   2025/5/15   4,500,000,000     4,491,807,145




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

22、   应付债券(续)

       注1: 经2014年3月28日本公司2014年度股东大会批准,本公司决定在银行间债
             券市场发行不超过20亿元人民币的金融债券。根据中国人民银行2014年9
             月19日《中国人民银行准予行政许可决定书》(银市场许准予字[2014]第
             153号)和中国银行业监督管理委员会2014年7月24日《中国银监会关于苏
             州银行发行金融债券的批复》(银监复[2014]497号),本公司于2014年9月
             30日发行了总额分别为10亿元人民币的两个品种商业银行金融债券,债券
             期限分别为3年和5年。债券采用固定利率单利按年计息,每年付息一次,
             年利率分别为5.2%和5.43%。其中3年期的10亿元金融债券已于2017年10
             月9日到期,5年期的10亿元金融债券已于2019年10月9日到期,截至2019
             年12月31日,本公司已按期偿付全部该债券。

       注2: 经2014年6月19日本公司2014年第一次临时股东大会批准,本公司决定在
             银行间债券市场发行45亿元人民币的二级资本债券。根据中国人民银行
             2015年4月 28日《中国人民银行准予行政许可决定书》(银市场许准予字
             [2015]第84号)和中国银行业监督管理委员会2015年1月29日《中国银监会
             关于苏州银行发行二级资本债券的批复》(银监复[2015]66号),本公司于
             2015年5月13日发行了总额为45亿元人民币的商业银行二级资本债券,债
             券期限为10年。债券采用固定利率单利按年计息,每年付息一次,年利率
             为5.58%,在2020年5月15日即第五年,本公司有权行使赎回权。

       注3: 2019年度和2018年度本公司在全国银行间市场分别发行了357期及167期
             人民币同业存单,面值均为人民币100元,折价发行。于2019年12月31日
             和2018年12月31日,本公司发行的人民币同业存单分别有105期和92期尚
             未到期,余额分别为人民币326.43亿元和330.29亿元,期限为1个月至1年
             不等。2019年度和2018年度,本公司发行的人民币同业存单利率期间分别
             为2.41%~3.45%和2.20%~5.20%。




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2019年12月31日                                                                  人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

23、   递延收益

                                                    2019年12月31日       2018年12月31日

       与资产相关的政府补助搬迁补偿款                   12,651,329              13,801,449


       于2019年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:

                                                       本年计入                     与资产/
                           年初余额      本年新增      其他收益      年末余额     收益相关

       搬迁补偿款        13,801,449             -    (1,150,120) 12,651,329     与资产相关

       于2018年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:

                                                       本年计入                     与资产/
                           年初余额      本年新增      其他收益      年末余额     收益相关

       搬迁补偿款        14,951,569             -    (1,150,120) 13,801,449      与资产相关


24、   预计负债

                                                    2019年12月31日       2018年12月31日

       表外业务减值准备(附注五 、15)                 434,002,181                         -




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2019年12月31日                                                       人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

25、   其他负债

                                            2019年12月31日     2018年12月31日

       应付利息(附注五、25.1)                              -     4,950, 253,526
       其他应付款(附注五、25.2)                933,999,522       1,178, 940,906
       递延收益                                114,448,153          70,055,958
       应付股利                                  1,524, 148          1,359, 662
       融资租赁保证金                          273,374,442         197,461,824
       长期应付款                              358,086,089         636,960,391

                                              1,681, 432,354     7,035, 032,267


25.1、 应付利息

                                            2019年12月31日      2018年12月31日

       应付存款利息                                        -     4,401, 129,131
       应付金融机构存放款项利息                            -       160,889,527
       应付拆入资金利息                                    -       194,494,504
       应付卖出回购金融资产利息                            -        11,072,305
       应付债券利息                                        -       171,411,781
       应付其他利息                                        -        11,256,278

                                                           -     4,950, 253,526


       自2019年1月1日起,对于采用实际利率法对金融负债计算的应计利息,列报于这
       些金融负债的账面余额,逾期应付利息列报为应付利息。

25.2、其他应付款

                                            2019年12月31日      2018年12月31日

       待划转款项                              409,839,265          652,686,257
       项目尾款                                108,843,027          117,965,358
       代销贵金属应付款                         20,381,371            3,529, 724
       预提费用                                 51,614,041           70,244,121
       应付工程款                               21,150,864           40,254,661
       久悬未取款                               13,084,070            9,907, 218
       待清算款项                              268,254,143          208,023,224
       其他                                     40,832,741           76,330,343

                                               933,999,522        1,178, 940,906




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

26、   股本

       2019年                  年初余额                 本年变动         年末余额
                                   金额    比例                              金额    比例

       有限售条件的人
         民币普通股
       1、法人持股        2,327, 197,957   78%        (6,961,543)   2,320, 236,414   70%
       2、自然人持股        672,802,043    22%         6,961, 543     679,763,586    20%
       无限售条件的人
         民币普通股(注)                -         -   333,333,334     333,333,334     10%

       合计               3,000, 000,000   100%      333,333,334    3,333, 333,334 100%


       2018年                  年初余额                 本年变动         年末余额
                                   金额    比例                              金额    比例

       1、法人持股        2,334, 697,957   78%        (7,500,000)   2,327, 197,957   78%
       2、自然人持股        665,302,043    22%         7,500, 000     672,802,043    22%

       合计               3,000, 000,000 100%                   -   3,000, 000,000 100%


       注:本公司于2019年8月公开发行人民币普通股333,333,334股,业经安永华明会
       计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2019)验字第61015205_B01号
       验资报告。




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2019年12月31日                                                                 人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

27、   资本公积

       2019 年

                               年初余额          本年增加       本年减少           年末余额

        股本溢价(注1)     8,577, 654,023    2,236, 973,620              -   10,814,627,643
        其他(注2)             7,313, 357                  -   (7,401,681)           (88,324)

                          8,584, 967,380    2,236, 973,620    (7,401,681)   10,814,539,319


       2018 年

                               年初余额          本年增加       本年减少           年末余额

        股本溢价          8,577, 654,023                  -             -     8,577, 654,023
        其他                  7,313, 357                  -             -         7,313, 357

                          8,584, 967,380                  -             -     8,584, 967,380

       注1:本公司于2019年8月公开发行人民币普通股333,333,334股,每股发行价格
       为人民币7.86元,募集资金总额为人民币 2,620,000,005元,扣除各项发行费用后,
       募集资金净额为人民币2,570,306,954元,其中按股票面值人民币333,333,334元
       计入本公司股本,股本溢价人民币2,236,973,620元计入本公司资本公积。

       注2:人民币7,401,681元减少为本公司之联营公司江苏盐城农村商业银行股份有
       限公司增资扩股导致本行股权稀释的权益影响。




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2019年12月31日                                                                                                             人民币元



五、   合并财务报表主要项目注释(续)

28、   其他综合收益

       合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额:


                                            2018年12月31日    会计政策变更        2019年1月1日        增减变动       2019年12月31日

       将重分类进损益的其他综合收益
         权益法下可转损益的其他综合收益         11,863,859                 -          11,863,859       13,452,776        25,316,635
         可供出售金融资产公允价值变动          155,369,916     (155,369,916)                    -                -                 -
         以公允价值计量且其变动计入其他综
           合收益的金融资产公允价值变动                   -       52,903,297          52,903,297       14,183,988        67,087,285
         为以公允价值计量且其变动计入其他
           综合收益的金融资产信用损失准备                 -       58,343,764          58,343,764        5,236, 348       63,580,112

       不能分类进损益的其他综合收益
         其他权益工具投资公允价值变动                     -                  -                    -     3,299, 343         3,299, 343

       合计                                    167,233,775        (44,122,855)       123,110,920       36,172,455       159,283,375

                                              2018年1月1日           增减变动    2018年12月31日

       权益法下可转损益的其他综合收益             (114,395)      11,978,254          11,863,859
       可供出售金融资产公允价值变动           (127,726,264)     283,096,180         155,369,916

       合计                                   (127,840,659)     295,074,434         167,233,775




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2019年12月31日                                                                                           人民币元



五、   合并财务报表主要项目注释(续)

28、   其他综合收益(续)

       合并利润表中归属于母公司股东的其他综合收益当期发生额:

                                                           前期计入其他综合收益
       2019年
                                            税前发生额             当期转入损益         所得税    归属于母公司股东

       将重分类进损益的其他综合收益
         权益法下可转损益的其他综合收
           益                                13,452,776                        -              -        13,452,776
         以公允价值计量且其变动计入其
           他综合收益的金融资产公允价
           值变动                            76,881,919              (57,969,936)   (4,727,995)        14,183,988
         为以公允价值计量且其变动计入
           其他综合收益的金融资产信用
           损失准备                           6,981, 797                       -    (1,745,449)         5,236, 348

       不能分类进损益的其他综合收益
         其他权益工具投资公允价值变动         4,399, 125                       -    (1,099,782)         3,299, 343

       合计                                 101,715,617              (57,969,936)   (7,573,226)        36,172,455




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2019年12月31日                                                                                           人民币元



五、   合并财务报表主要项目注释(续)

28、   其他综合收益(续)

       合并利润表中归属于母公司股东的其他综合收益当期发生额(续):

                                                            前期计入其他综合收益
       2018年
                                            税前发生额              当期转入损益      所得税      归属于母公司股东

       将重分类进损益的其他综合收益
         权益法下可转损益的其他综合
           收益                              11,978,254                        -             -         11,978,254
         可供出售金融资产公允价值变动       352,035,139              25,426,434    (94,365,393)       283,096,180

                                            364,013,393              25,426,434    (94,365,393)       295,074,434




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2019年12月31日                                                              人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

29、   盈余公积

                                                   2019年12月31日          2018年12月31日

       法定盈余公积                                    1,666, 666,667        1,500, 000,000
       任意盈余公积                                      837,765,669           837,765,669

                                                       2,504, 432,336        2,337, 765,669


       根据《中华人民共和国公司法》及公司章程,本公司及子公司按净利润的 10%提取
       法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提
       取。经股东大会批准,提取的法定盈余公积可用于弥补亏损或者转增资本。

       本公司及子公司提取任意盈余公积由股东大会决定。经股东大会批准,任意盈余公
       积金可用于弥补亏损或转增资本。

30、   一般风险准备

       2019年                              年初余额             本年提取          年末余额

       一般风险准备                   3,428, 753,157        281,447,757      3,710, 200,914

       2018年                              年初余额             本年提取          年末余额

       一般风险准备                   3,182, 114,939        246,638,218      3,428, 753,157



        2018年度提取的一般风险准备系根据2018年3月16日召开的2017年度董事会决议,
        本公司从2017年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币200,000,000元。

        2019年度提取的一般风险准备系根据2019年2月27日召开的2018年度董事会决议,
        本公司从2018年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币220,000,000元。




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2019年12月31日                                                人民币元


五、   合并财务报表主要项目注释(续)

31、   未分配利润

                                                2019年度          2018年度

       上年末未分配利润                     6,043, 928,913    4,630, 444,645
       加:会计政策变更                      (488,279,563)            不适用
       本年初未分配利润                     5,555, 649,350    4,630, 444,645
       本年净利润                           2,473, 006,420    2,241, 963,873
       减:提取法定盈余公积                   166,666,667       179,236,771
           提取任意盈余公积                               -     102,604,616
           提取一般风险准备                   281,447,757       246,638,218
           股利分配                           300,000,000       300,000,000

                                            7,280, 541,346    6,043, 928,913


32、   利息净收入

                                                2019年度          2018年度

       利息收入
       发放贷款及垫款                       8,663, 802,452    7,320, 905,950
       其中:公司贷款及垫款                 5,190, 900,475    4,863, 945,675
             个人贷款                       2,983, 084,254    2,065, 253,662
             票据贴现                         445,479,680       304,371,246
             贸易融资                          44,338,043        87,335,367
       存放中央银行款项                       362,676,315       408,264,357
       存放同业款项                            88,603,697       288,873,626
       拆出资金                               378,366,501       286,312,179
       买入返售金融资产                       217,417,697       323,244,197
       金融投资                             3,532, 869,317    5,388, 271,207
       长期应收款利息收入                   1,043, 884,463      825,873,469

       小计                                14,287,620,442     14,841,744,985

       利息支出
       吸收存款                             4,964, 915,862    4,191, 832,207
       同业存放款项                           351,216,688     1,098, 199,585
       拆入资金                               719,021,504       851,319,178
       卖出回购金融资产                       470,613,203       495,185,146
       应付债券                             1,693, 267,016    1,600, 588,565
       长期应付款                              24,445,724        13,145,881

       小计                                 8,223, 479,997    8,250, 270,562

       利息净收入                           6,064, 140,445    6,591, 474,423




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

33、   手续费及佣金净收入

                                                      2019年度        2018年度

       手续费及佣金收入
       银行卡业务                                  435,116,787      376,031,099
       结算类业务                                  168,752,253      111,759,740
       代理类业务                                  466,245,455      260,247,354
       投融资业务                                   14,141,372       30,872,924
       托管类业务                                   20,543,092       66,543,616
       咨询服务费                                    8,508, 252     106,577,982
       其他                                         51,148,592       43,585,594

       小计                                       1,164, 455,803    995,618,309

       手续费及佣金支出
       银行卡业务                                    30,447,691      26,508,049
       结算类业务                                    20,766,370       6,136, 729
       代理类业务                                    24,913,477      24,691,276
       其他                                          15,126,075      23,337,672

       小计                                          91,253,613      80,673,726

       手续费及佣金净收入                         1,073, 202,190    914,944,583



34、   其他收益

       计入当年损益的政府补助如下:

                                        与资产/
                                      收益相关         2019年度       2018年度

       搬迁补偿                           资产        1,150, 120      1,150, 120
       与日常活动
         相关的政府补助                   收益      28,064,933       36,614,241

                                                    29,215,053       37,764,361




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

35、   投资收益

                                                   2019年度          2018年度


       以公允价值计量且其变动计入当期
         损益的金融资产                                      -       2,242, 975
       交易性金融资产/负债                     1,821, 036,189                  -
       可供出售金融资产                                      -      77,223,753
       其他债权投资                               22,517,943                   -
       长期股权投资收益                          103,502,393        54,629,705

                                               1,947, 056,525      134,096,433


36、   公允价值变动收益

                                                   2019年度          2018年度


       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
         金融资产                                         -       247,788,292
       交易性金融资产/负债                     200,966,471                   -

                                               200,966,471        247,788,292


37、   资产处置收益

                                                  2019年度          2018年度

       固定资产处置损益                          16,159,332        13,273,084
       其他资产处置损益                           (2,294,414)       (3,306,356)

                                                 13,864,918         9,966, 728


38、   其他业务收入/其他业务成本

                                                   2019年度          2018年度
       其他业务收入

       销售贵金属收入                            34,174,919        48,284,933
       机器设备经营租赁收入                      22,968,853        25,279,401
       其他收入                                  14,167,082        14,465,681

                                                 71,310,854        88,030,015




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

38、   其他业务收入/其他业务成本(续)

                                               2019年度       2018年度
       其他业务成本

       销售贵金属成本                         29,166,821     42,157,417
       经营租出机器设备折旧                   24,388,756     10,086,895
       投资性房地产折旧                            1,929          1,929

                                              53,557,506     52,246,241


39、   税金及附加

                                               2019年度       2018年度

       城市维护建设税                         39,261,611     33,154,940
       教育费附加                             28,166,951     24,155,447
       其他                                   38,194,540     38,327,317

                                             105,623,102     95,637,704




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

40、   业务及管理费

                                                2019年度          2018年度

       员工费用                             1,739, 777,176   1,562, 058,963
       业务费用                               792,871,364      865,377,585
       固定资产折旧                           231,401,551      237,524,136
       资产摊销                               167,959,829      202,243,856

                                            2,932, 009,920   2,867, 204,540


41、   资产减值损失

                                                2019年度          2018年度

       固定资产减值转回                            (9,671)                 -
       贷款减值损失                                      -   1,522, 754,391
       可供出售金融资产减值损失                          -      22,853,215
       应收款项类投资减值损失                            -     348,275,737
       长期应收款减值损失                                -     135,672,505
       其他应收款减值损失                                -      20,805,484

                                                   (9,671)   2,050, 361,332


42、   信用减值损失(仅适用于2019年)

                                                                 2019年度

       存放同业                                                     758,689
       拆出资金                                                149,933,869
       买入返售金融资产                                        (48,587,331)
       债权投资                                                519,120,496
       其他债权投资                                              1,220, 099
       表外业务                                                149,061,028
       发放贷款及垫款                                        2,148, 051,684
       长期应收款                                              105,505,298
       其他资产                                                 18,142,558

                                                             3,043, 206,390


43、   营业外收入

                                                2019年度          2018年度

       其他                                   10,895,803        50,199,419

                                              10,895,803        50,199,419




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

44、   营业外支出

                                                  2019年度          2018年度

       捐赠及赞助费                               5,673, 775       3,333, 000
       其他                                       9,836, 887       5,025, 042

                                                 15,510,662        8,358, 042


45、   所得税费用

                                                  2019年度          2018年度

       当期所得税费用                         1,105, 220,036      583,627,612
       递延所得税费用(附注五、11)              (430,529,524)    (184,476,239)

                                               674,690,512       399,151,373


       所得税费用与会计利润的关系列示如下:

                                                  2019年度          2018年度

       利润总额                               3,285, 241,221    2,713, 589,744
       税率                                              25%              25%
       按法定税率计算的税额                     821,310,305       678,397,436
       归属于联营企业的损益                     (25,072,119)      (13,657,426)
       免税收入                               (244,508,352)     (243,334,756)
       对以前期间当期税项的调整                   (7,095,462)     (42,400,292)
       不可抵扣的费用                           130,056,140         20,146,411

       所得税费用                              674,690,512       399,151,373




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

46、   每股收益

       基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当年净利润,除以发行在外普通股的
       加权平均数计算。

       本集团无稀释性潜在普通股。

       基本每股收益的具体计算如下:

       项目                                              2019年度           2018年度

       归属于于本公司普通股股东的
       当年净利润                                   2,473, 006,420      2,241, 963,873

       本公司发行在外普通股的
       加权平均数(股)                               3,133, 924,027      3,000, 000,000

       每股收益                                               0.79               0.75


47、   现金流量表补充资料

       现金及现金等价物

                                                   2019年12月31日     2018年12月31日

       现金                                          7,332, 713,785   14,029,572,810
       其中:库存现金                                  520,307,396       643,996,701
              活期存放同业款项                       3,209, 977,272    4,300, 274,587
              存放中央银行非限制性款项               3,602, 429,117    9,085, 301,522

       现金等价物                                  11,420,477,251     15,211,195,476
       其中:原到期日不超过三个月内到期的存放同
                业款项                                586,000,000        745,000,000
              原到期日不超过三个月内到期的拆出资
                金                                   1,081, 311,000     1,676, 863,200
              原到期日不超过三个月内到期的买入返
                售金融资产                           9,753, 166,251   12,789,332,276

       年末现金及现金等价物余额                    18,753,191,036     29,240,768,286




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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

48、   经营活动现金流量

                                                         2019年度             2018年度

       将净利润调节为经营活动的现金流量:

       净利润                                       2,610, 550,709       2,314, 438,371

       加:资产减值损失                                     (9,671)      2,050, 361,332
           信用减值损失                             3,043, 206,390                     -
           固定资产折旧                               231,401,551          237,524,136
           经营租出固定资产折旧                        24,388,756           10,086,895
           投资性房地产折旧                                  1,929               1,929
           公允价值变动收益                          (200,966,471)        (247,788,292)
           长期待摊费用摊销                            55,020,748           73,791,646
           无形资产摊销                               112,939,081          128,452,210
           处置固定资产、无形资产和其他长
             期资产净收益                               (13,864,918)          (9,966,728)
           汇兑损益                                     (26,332,397)        (54,141,573)
           投资活动净收益                           (4,672,757,165)      (5,522,367,640)
           发行债券利息支出                          1,693, 267,016       1,600, 588,565
           递延所得税资产的增加                       (430,529,524)        (184,476,239)
           经营性应收项目的增加                   (45,158,674,239)     (19,615,358,704)
           经营性应付项目的增加                    28,831,623,097       10,670,928,952

       经营活动使用的现金流量净额                 (13,900,735,108)      (8,547,925,140)




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六、   公司财务报表主要项目注释

1、    长期股权投资

                                                   2019年12月31日        2018年12月31日

       权益法:
         联营企业                                     563,040,078              459,120,508
       成本法:
         子公司(注1)                                1,133, 058,157            1,129, 271,525

                                                    1,696, 098,235            1,588, 392,033



       注 1: 本公司通过设立方式取得的纳入合并范围的子公司的基本情况列示如下:

                       主要经
                         营地/           本公司持股比例(%)    本公司表决权比例(%)
       子公司名称      注册地 注册资本 2019-12-31 2018-12-31 2019-12-31 2018-12-31

       江苏沭阳东吴    江苏省
       村镇银行股      宿迁市
       份有限公司      沭阳县 10,600万    79.80%       79.80%        79.80%        79.80%

       江苏泗洪东吴    江苏省
       村镇银行有      宿迁市
       限责任公司      泗洪县 10,000万    65.80%       65.80%        65.80%        65.80%

       江苏泗阳东吴    江苏省
       村镇银行股      宿迁市
       份有限公司      泗阳县 10,000万    51.95%       51.95%        51.95%        51.95%

       江苏宿豫东吴    江苏省
       村镇银行有      宿迁市
       限责任公司      宿豫区 10,000万    75.60%       75.60%        75.60%        75.60%

       苏州金融租赁
       股份有限公      江苏省   150,000
       司              苏州市        万   54.00%       54.00%        54.00%        54.00%




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六、   公司财务报表主要项目注释(续)

2、    利息净收入

                                                 2019年度          2018年度

       利息收入
         发放贷款及垫款                      8,344, 181,597    7,035, 597,911
         其中:公司贷款及垫款                5,139, 072,990    4,809, 317,890
                个人贷款及垫款               2,715, 290,884    1,834, 573,408
                票据贴现                       445,479,680       304,371,246
                贸易融资                        44,338,043        87,335,367
         存放中央银行款项                      353,792,101       398,555,794
         存放同业款项                           40,032,603       209,300,545
         拆出资金                              383,146,637       287,504,527
         买入返售金融资产                      217,417,697       323,244,197
         金融投资                            3,532, 869,317    5,388, 271,207

       小计                                 12,871,439,952    13,642,474,181

       利息支出
         吸收存款                            4,843, 936,087    4,086, 357,031
         同业存放                              358,007,162     1,112, 914,790
         拆入资金                              216,699,554       291,276,497
         卖出回购金融资产                      470,613,203       495,185,146
         应付债券                            1,693, 267,016    1,600, 588,565

       小计                                  7,582, 523,022    7,586, 322,029

       利息净收入                            5,288, 916,930    6,056, 152,152




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六、   公司财务报表主要项目注释(续)

3、    手续费及佣金净收入

                                                   2019年度        2018年度

       手续费及佣金收入
       银行卡业务                              435,033,398       375,935,572
       结算类业务                              168,672,835       111,919,138
       代理类业务                              465,330,536       260,223,959
       投融资业务                               14,141,372        30,872,924
       托管类业务                               20,543,092        66,543,616
       其他                                     53,431,365        43,976,898

       小计                                   1,157, 152,598     889,472,107

       手续费及佣金支出
       银行卡业务                                30,412,367       26,501,407
       结算类业务                                18,865,226        6,086, 337
       代理类业务                                24,779,747       24,939,975
       其他                                      15,502,676        6,774, 344

       小计                                      89,560,016       64,302,063

       手续费及佣金净收入                     1,067, 592,582     825,170,044



4、    投资收益

                                                   2019年度        2018年度


       以公允价值计量且其变动计入当期
               损益的金融资产                               -      2,242, 975
       交易性金融资产/负债                    1,821, 036,189                 -
       可供出售金融资产                                     -     77,223,753
       其他债权投资                              22,517,943                  -
       长期股权投资收益                         130,639,585       76,588,505

                                              1,974, 193,717     156,055,233




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六、   公司财务报表主要项目注释(续)

5、    现金及现金等价物

                                                  2019年12月31日      2018年12月31日

       现金                                         6,429, 811,284     13,425,602,928
       其中:库存现金                                 486,192,817         604,800,140
            活期存放同业款项                        2,580, 126,604      3,834, 755,345
            存放中央银行非限制性款项                3,363, 491,863      8,986, 047,443

       现金等价物                                  10,844,477,251      14,496,195,476
       其中:原到期日不超过三个月内到期的存
            放同业款项                                 10,000,000          30,000,000
            原到期日不超过三个月内到期的拆出
            资金                                    1,081, 311,000      1,676, 863,200
            原到期日不超过三个月内到期的买入
            返售金融资产                            9,753, 166,251     12,789,332,276

       期末现金及现金等价物余额                    17,274,288,535      27,921,798,404


6、    经营活动现金流量

                                                        2019年度            2018年度

       将净利润调节为经营活动的现金流量:

       净利润                                       2,293, 562,740      2,137, 677,766

       加:资产减值损失                                     (9,671)     1,880, 876,925
           信用减值损失                             2,945, 508,547                    -
           固定资产折旧                               219,431,910         226,394,287
           投资性房地产折旧                                  1,929               1,929
           公允价值变动收益                          (200,966,471)       (214,745,934)
           长期待摊费用摊销                            51,464,488          67,869,154
           无形资产摊销                               112,175,992         127,829,317
           处置固定资产、无形资产和其他长期
             资产净收益                                (14,726,465)         (9,311,600)
           汇兑损益                                    (26,332,397)        (54,141,573)
           投资活动净收益                           (4,699,500,257)    (5,544,326,440)
           发行债券利息支出                          1,693, 267,016     1,600, 588,565
           递延所得税资产的增加                       (413,428,217)      (165,074,987)
           经营性应收项目的增加                   (43,069,435,321)    (14,740,642,939)
           经营性应付项目的增加                    26,988,034,301       5,280, 353,613

       经营活动使用的现金流量净额                 (14,120,951,876)     (9,406,651,917)




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七、   分部报告

       出于管理目的,本集团根据产品和服务划分成业务单元,本集团有如下四个报告分
       部:

       (1)      公司业务指为公司客户提供的银行业务服务,包括存款、贷款、结算、与贸易
                相关的产品及其他服务等;
       (2)      个人业务指为个人客户提供的银行业务服务,包括存款、借记卡、消费信贷和
                抵押贷款及个人资产管理等;
       (3)      资金业务包括外汇交易、根据客户要求叙做外汇衍生工具交易、同业存/拆放业
                务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等自营及代理业务;
       (4)      其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的
                分部,或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。

       分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限,匹配中国人民银行公布的存贷款利
       率和同业间市场利率水平确定,费用根据受益情况在不同分部间进行分配。

       2019年                     公司业务           个人业务          资金业务       其他业务                合计

       外部利息净收入         3,568,710,424        586,234,930     1,909,195,091              -      6,064,140,445
       内部利息净收入           696,404,886      1,067,051,993    (1,763,456,879)             -                  -
       手续费及佣金净收入       295,978,126        614,457,474       162,766,590              -      1,073,202,190
       投资收益                            -                  -    1,843,554,132    103,502,393      1,947,056,525
       公允价值变动损益                    -                  -      200,966,471              -        200,966,471
       汇兑损益                    13,125,187         6,658,609        4,703,075              -         24,486,871
       其他业务收入/成本          (1,742,559)        5,096,066                 -     14,399,841         17,753,348
       税金及附加                (58,961,171)      (41,019,645)       (5,642,286)             -       (105,623,102)
       业务及管理费          (1,181,401,370)      (856,681,667)     (877,912,728)   (16,014,155)    (2,932,009,920)
       资产减值损失                    6,416             3,255                 -              -              9,671
       信用减值损失         (1,811,252,998)      (609,507,570)     (622,445,822)              -     (3,043,206,390)
       其他收益                  17,809,588        11,405,465                  -              -         29,215,053
       资产处置收益               9,505,743         4,359,175                  -              -         13,864,918


       营业利润               1,548,182,272       788,058,085        851,727,644    101,888,079      3,289,856,080
       营业外收支净额            (1,840,856)       (2,774,003)                 -              -         (4,614,859)


       利润总额               1,546,341,416       785,284,082        851,727,644    101,888,079      3,285,241,221


       资产总额             119,392,920,459     57,487,619,233    166,027,978,126   563,040,078    343,471,557,896


       负债总额             146,836,178,583     91,930,383,958     75,745,001,795     6,792,185    314,518,356,521


       补充信息:
       资本性支出              132,638,222         79,710,627          89,731,410             -       302,080,259


       折旧和摊销费用          184,360,411        114,462,419        124,927,306              -       423,750,136




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2019年12月31日                                                                               人民币元


七、   分部报告(续)

       2018年度                   公司业务          个人业务           资金业务        其他业务              合计

       外部利息净收入         3,011,669,826       298,629,304      3,281,175,293              -      6,591,474,423
       内部利息净收入           514,854,904       939,509,677     (1,454,364,581)             -                   -
       手续费及佣金净收入       413,570,216       384,792,356        116,582,011              -        914,944,583
       投资收益                            -                 -        79,466,728     54,629,705        134,096,433
       公允价值变动损益                    -                 -       247,788,292              -        247,788,292
       汇兑损益                 138,029,566        51,131,065       (476,027,282)             -       (286,866,651)
       其他业务收入/成本         15,192,506         6,256,598                   -    14,334,670         35,783,774
       税金及附加               (59,731,017)      (33,470,878)        (2,435,809)             -        (95,637,704)
       业务及管理费          (1,175,873,517)     (745,701,262)      (937,928,343)    (7,701,418)    (2,867,204,540)
       资产减值损失          (1,537,008,984)     (142,223,395)      (371,128,953)             -     (2,050,361,332)
       其他收益                  29,210,693         8,553,668                   -             -         37,764,361
       资产处置收益               7,052,215         2,914,513                   -             -          9,966,728

       营业利润               1,356,966,408      770,391,646        483,127,356      61,262,957      2,671,748,367
       营业外收支净额              (156,713)      (1,244,647)                 -      43,242,737         41,841,377

       利润总额               1,356,809,695      769,146,999        483,127,356     104,505,694      2,713,589,744


       资产总额             109,520,540,883    44,935,864,396    156,170,254,354    459,120,507    311,085,780,140


       负债总额             134,863,085,633    76,313,345,679    75,319,134,196       3,869,836    286,499,435,344

       补充信息:
       资本性支出              140,926,316        76,105,067        122,180,228               -       339,211,611


       折旧和摊销费用          190,969,844       103,431,607        155,453,436               -       449,854,887




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八、   关联方关系及其交易

1、    关联方的认定标准

       下列各方构成本公司的关联方:

       1)   持有本公司5%及5%以上股份的股东

            关联方名称                       2019年12月31日              2018年12月31日
                                           持股数(万股) 持股比例       持股数(万股) 持股比例

            苏州国际发展集团有限公司             30,000     9.00%           30,000        10%
            张家港市虹达运输有限公司             19,500     5.85%           19,500        6.5%
            苏州工业园区经济发展有限公司         18,000     5.40%           18,000          6%

       2)   本公司的控股子公司,详见附注六、1;
       3)   本公司的联营企业,详见附注十、2;
       4)   本公司的其他关联方,包括持本公司5%及5%以上股份的股东所控制的企业,
            对本公司施加重大影响的企业控制、共同控制的其他企业,本公司的关键管理
            人员或与其关系密切的家庭成员,本公司的关键管理人员或与其关系密切的家
            庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

2、    本公司与关联方之主要交易

2.1、 与持本公司5%及5%以上股份的股东之交易

       交易余额
                                                     2019年12月31日          2018年12月31日


       吸收存款                                           236,185,785            212,737,251


       交易金额
                                                           2019年度                  2018年度

       吸收存款利息支出                                   6,036, 559             6,590, 532




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八、   关联方关系及其交易(续)

2、    本公司与关联方之主要交易(续)

2.2、 与本公司控股子公司之交易

       与控股子公司之间的重大交易与交易余额均已在合并财务报表中抵消,详细情况如
       下:

       交易余额
                                                2019年12月31日     2018年12月31日

       存放同业款项                                 224,025,324        238,685,243
       拆出资金                                     200,000,000                   -
       其他资产                                         234,021            742,841
       同业存放款项                                 386,602,948        463,164,343
       吸收存款                                       3,446, 770        54,491,326


       交易金额
                                                       2019年度          2018年度

       存放同业款项利息收入                           5,975, 491        9,252, 037
       拆出资金利息收入                               4,780, 136        1,192, 348
       同业存放款项利息支出                           6,878, 532       14,625,340
       吸收存款利息支出                                 509,551           166,770
       手续费及佣金支出                                 905,696           311,961
       劳务服务                                       9,185, 659        8,574, 322


2.3、 与本公司联营公司之交易

       交易余额
                                                 2019年12月31日    2018年12月31日

       存放同业款项                                   5,874,569         6,175,168


       交易金额
                                                      2019年度          2018年度

       存放同业款项利息收入                              25,108           40,558




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八、   关联方关系及其交易(续)

2、    本公司与关联方之主要交易(续)

2.4、 与本公司其他关联方之交易

       交易余额
                                                  2019年12月31日      2018年12月31日

       发放贷款                                      381,986,352         487.071.290
       交易性金融资产                                481,035,793                    -
       应收款项类投资                                           -        481,035,793
       吸收存款及同业存放款项                        986,276,232        1,406251,300
       银行承兑汇票                                   10,000,000         305,050,080
       保函                                          399,997,752                    -

       关联方作为管理人的资产管理计划及信托计划
                                                  2019年12月31日      2018年12月31日

       交易性金融资产                                 481,035,793                     -
       债权投资                                     1,344, 023,608                    -
       应收款项类投资                                             -     3,377, 655,793


       交易金额
                                                       2019年度            2018年度

       贷款利息收入                                  20,811,731          26,208,996
       交易性金融资产利息收入                        23,485,486                    -
       应收款项类投资利息收入                                  -         23,610,133
       吸收存款及同业存放利息支出                    30,475,911          22,101,740


2.5、 其他关联方交易

       交易名称                                         2019年度            2018年度

       关键管理人员薪酬                               24,362,280          21,601,711


       本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件,以一般交易
       价格为定价基础并按正常业务程序进行。




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九、    或有事项、承诺及主要表外事项

1、     未决诉讼

        于 2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日,无以本集团作为被告的重大未决诉讼案件。

2、     资本性支出承诺

                                                      2019年12月31日        2018年12月31日

        已批准但尚未签约                                    3,888, 931            4,719, 458

        已签约但未拨付                                     35,853,154           139,904,078

3、     经营性租赁承诺

        根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:

                                                      2019年12月31日        2018年12月31日

        1年以内(含1年)                                    127,757,527           115,767,468
        1年至2年(含2年)                                   105,486,837           106,048,342
        2年至3年(含3年)                                    83,733,912            90,803,467
        3年以上                                           159,041,034           234,327,523

                                                          476,019,310           546,946,800


4、    表外承诺事项

                                                      2019年12月31日        2018年12月31日

        银行承兑汇票                                   32,424,104,985        36,318,087,314
        开出保函                                          802,039,445           191,690,333
        开出信用证                                      1,074, 927,858        2,718, 775,088
        信用卡额度                                     27,245,935,900        23,488,053,600
        其他财务担保                                    1,108, 491,363        2,130, 908,316

        合计                                           62,655,499,551        64,847,514,651


        财务担保合同具有担保性质,一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行
        约定义务时,本集团需履行担保责任。




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2019年12月31日                                                               人民币元


九、   或有事项、承诺及主要表外事项(续)

5、    委托代理业务

                                                   2019年12月31日          2018年12月31日

       委托存款                                      3,295, 387,751          3,283, 218,630

       委托贷款                                      3,295, 387,751          3,283, 218,630


                                                   2019年12月31日          2018年12月31日

       委托理财资金                                 51,352,521,445          49,911,506,768

       委托理财资产                                 51,352,488,000          49,910,958,840


       委托存款是指存款人存于本集团的款项,仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之
       用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。

       委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户支付的本
       金进行投资和资产管理,投资收益由本集团代为收取,根据约定条件和实际投资收
       益向客户支付收益的业务。

十、   在其他主体中的权益

1、    在子公司中的权益

       本公司子公司的情况如下:

                                      主要                                       2019/12/31
                                    经营地      注册地 业务性质   注册资本         持股比例

       通过设立方式取得的子公司:
       江苏沭阳东吴村镇银行
         股份有限公司               江苏省      江苏省 村镇银行       10,600万      79.80%
       江苏泗洪东吴村镇银行
         有限责任公司               江苏省      江苏省 村镇银行       10,000万      65.80%
       江苏泗阳东吴村镇银行
         股份有限公司               江苏省      江苏省 村镇银行       10,000万      51.95%
       江苏宿豫东吴村镇银行
         有限责任公司               江苏省      江苏省 村镇银行    10,000万         75.60%
       苏州金融租赁股份有限公司     江苏省      江苏省 租赁公司   150,000万         54.00%




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2019年12月31日                                                            人民币元


十、   在其他主体中的权益(续)

2、    在联营企业中的权益

                             主要经营地     注册地 业务性质持股比例(%)       会计处理
       联营企业
       江苏盐城农村商业
         银行股份有限公司        江苏省     盐城市   银行业    15.08           权益法
       连云港东方农村商业
         银行股份有限公司        江苏省 连云港市     银行业        9.30        权益法

       本集团认为,即使仅拥有不足 20%的表决权,本集团对江苏盐城农村商业银行股份
       有限公司具有重大影响。这是因为本集团是其第一大股东并向其派驻董事,能够对
       江苏盐城农村商业银行股份有限公司经营和财务决策施加重大影响。

       本集团认为,即使仅拥有不足 20%的表决权,本集团对连云港东方农村商业银行股
       份有限公司具有重大影响。这是因为本集团是其第二大股东并向其派驻董事,能够
       对连云港东方农村商业银行股份有限公司经营和财务决策施加重大影响。

       下表列示了对本集团不重大的联营企业的汇总财务信息:

                                                       2019年度               2018年度

       联营企业
       投资账面价值合计(附注五、7)                   563,040,078            459,120,508
       下列各项按持股比例计算的合计数
       净利润                                        100,288,475             52,058,571
       其他综合收益                                   13,452,776             11,978,254

       综合收益总额                                  113,741,251             64,036,825




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2019年12月31日                                                                   人民币元


十、   在其他主体中的权益(续)

3、    在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

       本集团主要在金融工具投资、资产管理等业务中会涉及结构化主体,这些结构化主
       体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分析判断是否对这些
       结构化主体存在控制,以确定是否将其纳入合并财务报表范围。本集团在未纳入合
       并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下:

       本集团发起的结构化主体

       本集团在开展理财业务过程中,设立了不同的目标界定明确且范围较窄的结构化主
       体,向客户提供专业化的投资机会。于2019年12月31日,本集团非合并的理财产品
       存量合计人民币513.52亿元(2018年12月31日:人民币499.12亿元)。

       本集团无合同义务为理财产品提供融资。2019年度及2018年度,本集团未向未合并
       理财产品提供过融资支持。

       第三方机构发起的结构化主体

       本集团通过直接投资在第三方机构发起的结构化主体中分占的权益列示如下:

       2019年12                                        其他债权
                  交易性金融资产       债权投资                           合计         最大损失敞口
       月31日                                            投资

       理财产品    6,502, 044,494                 -               -  6,502, 044,494     6,502, 044,494
       基金       11,039,650,928                  -               - 11,039,650,928     11,039,650,928
       资产管理
         计划及
         信托计
         划       10,560,267,389    27,636,693,007                - 38,196,960,396     38,196,960,396
       资产支持
         证券      1,872, 484,641       20,510,000    445,294,820     2,338, 289,461    2,338, 289,461

                  29,974,447,452    27,657,203,007    445,294,820    58,076,945,279    58,076,945,279


       2018年12
                  可供出售金融资产        应收款项类投资                    合计        最大损失敞口
       月31日

       理财产品      15,788,188,653                        -      15,788,188,653       15,788,188,653
       基金           8,756, 109,629                       -       8,756, 109,629       8,756, 109,629
       资产管理
         计划及
         信托计
         划           5,806, 606,082      27,207,518,458          33,014,124,540       33,014,124,540
       资产支持
         证券         1,254, 916,820                       -       1,254, 916,820       1,254, 916,820

                     31,605,821,184       27,207,518,458          58,813,339,642       58,813,339,642


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十一、金融工具及其风险分析

      本集团设有风险管理委员会,并由相关的部门负责风险管理工作。负责风险管理的
      部门职责明确,与承担风险的业务经营部门保持相对独立,向董事会和高级管理层
      提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序,
      设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外,还
      根据市场情况变化召开会议,对相关风险政策和程序进行修改。

1、   信用风险

      信用风险主要指借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。当所
      有交易对手集中在单一行业或地区中,信用风险则较高。这是由于原本不同的交易
      对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响,最终影响其还款能力。
      本集团的信用风险主要来自于发放贷款及垫款。

      本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程,并在集团范围内实施。公司贷款
      和个人贷款的信贷管理程序可分为:信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、
      贷后监控和清收管理。本集团在向个别客户授信之前,会先进行信用评核,并定期
      检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。

      信用风险的集中:当一定数量的客户在进行相同的经营活动时,或处于相同的地理
      位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影
      响。信用风险的集中程度反映了集团业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.1、 信用风险的计量

      预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
      损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
      取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

      根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况,本集团区分三个阶段计算预期信
      用损失:

       第一阶段:自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一,按照该金
       融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备;
       第二阶段:自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具纳
       入阶段二,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备;
       第三阶段:在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三,按照该金
       融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。

      对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
      了减值准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风
      险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信
      用损失的金额计量该金融工具的减值准备。

       本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了:

       通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额;
       货币时间价值;
       在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状况
       及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

       在计量预期信用损失时,并不需要识别每一可能发生的情形。然而,本集团考虑信
       用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能
       性(即使发生信用损失的可能性极低)。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.1、 信用风险的计量(续)

       本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,其预期信用损失的计量中使用了
       复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况
       (例如,客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损
       失的计量中使用了判断、假设和估计,例如:

         信用风险显著增加的判断标准
         已发生信用减值资产的定义
         预期信用损失计量的参数
         前瞻性信息

       信用风险显著增加的判断标准
       本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
       增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必
       要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定
       性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具
       有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发
       生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生
       违约风险的变化情况。

       当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用
       风险已发生显著增加:

      上限指标
       债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天

       其他标准
       债务人经营或财务情况出现重大不利变化
       五级分类为关注级别
       报告日客户内部评级较初始确认时下降超过一定级别




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.1、 信用风险的计量(续)

       已发生信用减值资产的定义
       为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的
       信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发
       生信用减值时,主要考虑以下因素:

       发行方或债务人发生重大财务困难;
       债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
       债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情
       况下都不会做出的让步;
       债务人很可能破产或进行其他财务重组;
       发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
       以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;
       债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90 天。

       金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的
       事件所致。

       预期信用损失计量的参数
       根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分
       别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关
       键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据的定
       量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

       相关定义如下:

       违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务
       的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整,参考
       历史统计数据,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下的债务人违约概率;
       违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。本集团根据不
       同交易对手的类型的历史实际损失情况确定违约损失率;
       违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本
       集团应被偿付的金额。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.1、 信用风险的计量(续)

       前瞻性信息
       信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进
       行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济标。

       这些经济指标对违约概率的影响,对不同的业务类型有所不同。本集团应用外部专
       业机构对于定期经济指标的预测,并通过进行回归分析确定关键经济指标,如:国
       内生产总值、生产价格指数、居民消费价格指数、固定资产投资完成额、工业增加
       值等,对违约概率的影响。

       除了提供基准经济情景外,本集团结合实践及专家判断结果来确定其他可能的情景
       及其权重。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整个存续期
       预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由
       各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、     信用风险(续)

1.2、 贷款及垫款按行业分类列示如下:

                                       2019年12月31日                 2018年12月31日
                                              金额       比例                金额       比例

        农、林、牧、渔业             4,583, 041,650    2.86%         5,317, 637,670    3.76%
        制造业                      26,115,254,407    16.27%        26,223,721,531    18.56%
        电力、热力、燃气及水
        生产和供应业                 2,106, 940,308     1.31%        1,559, 042,894    1.10%
        建筑业                      11,825,906,440      7.37%       10,288,323,586     7.28%
        批发和零售业                13,212,982,982      8.24%       12,448,129,074     8.81%
        交通运输、仓储及邮政
        业                           2,204, 835,272     1.37%        2,191, 367,778    1.55%
        住宿和餐饮业                   810,525,366      0.51%          860,855,233     0.61%
        信息传输、计算机服务
        和软件业                     1,002, 645,332     0.63%          885,959,639     0.63%
        金融业                         751,500,000      0.47%          592,817,414     0.42%
        房地产业                     5,512, 116,733     3.44%        7,013, 287,390    4.96%
        租赁和商务服务业            13,382,292,922      8.34%       10,798,004,743     7.64%
        科学研究、技术服务和
        地质勘查业                     910,780,117      0.57%          805,892,219     0.57%
        水利、环境和公共设施
        管理业                      13,864,036,207      8.64%       14,273,370,744    10.10%
        居民服务和其他服务业           251,495,524      0.16%          252,316,901     0.18%
        教育业                          78,102,000      0.05%           81,600,000     0.06%
        卫生、社会保障和社会
        福利业                          44,193,699      0.03%          133,900,000     0.09%
        文化、体育和娱乐业             605,925,411      0.38%          419,617,049     0.30%
        公共管理和社会组织             140,200,000      0.09%          205,760,000     0.15%
        转贴现                       6,593, 590,797    4.11%         2,430, 039,594    1.72%
        个人贷款和垫款              56,421,170,728    35.16%        44,544,877,862    31.51%

                                   160,417,535,895      100%       141,326,521,321     100%



1.3、   贷款及垫款按地区分类列示如下:

                                     2019年12月31日                  2018年12月31日
                                          金额          比例               金额          比例

        苏州市                 105,172,541,293          66%      90,922,062,595          64%
        江苏省内其他地区        55,244,994,602          34%      50,404,458,726          36%

                               160,417,535,895        100%      141,326,521,321        100%




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.4、 信用风险敞口

      于资产负债表日,本集团不考虑任何可利用的抵押物及其他信用增级措施的最大信
      用风险敞口情况如下:

                                                2019年12月31日     2018年12月31日

       存放中央银行款项                          22,128,891,728     30,221,529,807
       存放同业款项                               4,396, 968,441     5,970, 298,904
       拆出资金                                  10,793,449,857      5,414, 610,800
       买入返售金融资产                           9,742, 557,843    12,789,332,276
       发放贷款及垫款                           155,326,330,822    137,227,991,633
       金融投资:
       其中:以公允价值计量且其变动计入当期
                损益的金融资产                                 -     4,233, 011,465
             交易性金融资产                      37,774,561,886                    -
             债权投资                            65,395,487,081                    -
             其他债权投资                        14,575,005,422                    -
             其他权益工具投资                        54,399,125                    -
             可供出售金融资产                                  -    40,992,979,596
             持有至到期投资                                    -    14,709,581,741
             应收款项类投资                                    -    28,301,728,112
       长期应收款                                16,050,238,825     14,073,194,863
       其他资产                                     718,792,774      2,375, 184,441

       表内信用风险敞口                         336,956,683,804    296,309,443,638

       承诺事项                                  62,655,499,551     64,847,514,651

       最大信用风险敞口                         399,612,183,355    361,156,958,289


1.5、 抵押物和其他信用增级

      抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可接受类
      型和它的价值作为具体的执行标准。

      本集团接受的抵押物主要为以下类型:

      (i)     买入返售交易:票据、债券等
      (ii)    公司贷款:房产、机器设备、土地使用权、存单等
      (iii)   个人贷款:房产、存单等

      管理层定期对抵押物的价值进行检查,在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.6、 信用质量分析

      于2019年12月31日本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分如下:

       2019年12月31日                                          账面金额                                                   合计
                                   第一阶段              第二阶段               第三阶段             不适用
                           (12个月预期信用     (整个存续期预期信      (整个存续期预期信
                                       损失)                用损失)      用损失-已减值)
       存放中央银行款项     22,118,560,067                        -                      -                 -    22,118,560,067
       存放同业款项          4,388, 977,272                       -                      -                 -     4,388, 977,272
       拆出资金             10,778,931,000                        -           28,276,680                   -    10,807,207,680
       买入返售金融资产      9,753, 166,251                       -                      -                 -     9,753, 166,251
       发放贷款及垫款      153,799,109,023          3,896, 628,181         2,721, 798,691                  -   160,417,535,895
       交易性金融资产                      -                      -                      -   37,965,192,928     37,965,192,928
       债权投资             64,799,725,595            198,000,000            757,470,000                   -    65,755,195,595
       其他债权投资         14,373,284,922                        -                      -                 -    14,373,284,922
       其他权益工具投资                    -                      -                      -       54,399,125         54,399,125
       长期应收款           16,367,884,823              9,998, 908           164,959,902                   -    16,542,843,633
       其他资产                 703,444,384                       -           72,800,233                   -       776,244,617

       合计                297,083,083,337         4,104, 627,089           3,745, 305,506   38,019,592,053    342,952,607,985




                                                                      125
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2019年12月31日                                                                                                                    人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

1、   信用风险(续)

1.6、 信用质量分析(续)

      于2018年12月31日本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的信用质量分析如下:

       2018年12月31日             未逾期未减值                          已逾期未减值                            已减值                合计
                                                      3个月内    3个月至6个月     6个月至1年   1年以上

      存放中央银行款项          30,221,529,807               -              -              -         -                 -    30,221,529,807
      存放同业款项               5,970, 298,904              -              -              -         -                 -     5,970, 298,904
      拆出资金                   5,414, 610,800              -              -              -         -                 -     5,414, 610,800
      以公允价值计量且其变动
          计入当期损益的金融
          资产                   4,233, 011,465              -              -              -         -                 -     4,233, 011,465
      买入返售金融资产          12,789,332,276               -              -              -         -                 -    12,789,332,276
      发放贷款及垫款           138,624,292,741    373,380,025               -              -         -   2,328, 848,555    141,326,521,321
      可供出售金融资产          40,992,979,596               -              -              -         -                 -    40,992,979,596
      持有至到期投资            14,709,581,741               -              -              -         -                 -    14,709,581,741
      应收款项类投资            27,928,960,749               -              -   370,000,000          -     618,970,000      28,917,930,749
      长期应收款                14,346,276,471    114,017,902               -              -         -                 -    14,460,294,373
      其他资产                   2,355, 329,482              -              -              -         -      61,258,932       2,416, 588,414

       合计                    297,586,204,032    487,397,927               -   370,000,000          -   3,009, 077,487    301,452,679,446


      注:    2018年12月31日,已减值贷款及垫款分别包括已逾期贷款人民币2,088,317,558元、及未逾期贷款人民币240,530,997元。




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2019年12月31日


十一、金融工具及其风险分析(续)

1、     信用风险(续)

1.7、   发放贷款及垫款按五级分类及三阶段列示(仅适用于 2019年 )

                                          2019年12月31日
                         阶段一            阶段二            阶段三                合计
        正常    153,799,109,023      123,250,307                   -   153,922,359,330
        关注                   -   3,773, 377,874      280,985,778       4,054, 363,652
        次级                   -                 -   1,070, 509,089      1,070, 509,089
        可疑                   -                 -     368,904,225         368,904,225
        损失                   -                 -   1,001, 399,599      1,001, 399,599

        合计    153,799,109,023    3,896, 628,181    2,721, 798,691    160,417,535,895


1.8、 既未逾期也未减值的金融资产信用质量分析(仅适用于 2018年 )

        于2018年12月31日,既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定
        为正常及关注类的贷款。

                                                                       2018年12月31日

        正常                                                           135,318,102,304
        关注                                                             3,306, 190,437

        合计                                                           138,624,292,741


1.9、 已逾期未减值的发放贷款及垫款(仅适用于 2018年 )

        于2018年12月31日,已逾期但未减值的发放贷款及垫款的抵押物公允价值如下:

                                                                   2018年12月31日

        抵押物公允价值:
        机器设备、房产和土地                                            217,390,660




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2019年12月31日


十一、金融工具及其风险分析(续)

1、    信用风险(续)

1.10、 已减值的发放贷款及垫款(仅适用于 2018年 )

       于2018年12月31日,本集团持有的与单项认定为减值的公司贷款及垫款相关的担
       保物的公允价值为人民币1,713,602,473元。担保物包括机器设备、房产和土地等。

1.11、 债券资产(仅适用于 2019年 )

       本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控,与资产负债表日债券
       投资账面价值按外部信用评级的分布如下:

                              无评级        A(含)以上    A 以下            合计
      政府债券         21,731,307,039    2,513,658,428        -   24,244,965,467
      政策性金融债券                -   15,941,491,019        -   15,941,491,019
      金融债券                      -   11,899,288,790        -   11,899,288,790
      企业债券            152,476,630    7,316,448,699        -    7,468,925,329


      合计             21,883,783,669   37,670,886,936        -   59,554,670,605


2、    流动性风险

       流动性风险是指虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时
       获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。资产和负债的期限或金额的
       不匹配,均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性
       的事前计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对
       流动性风险监控的指标体系,按适用性原则,设计了一系列符合本集团实际的日常
       流动性监测指标体系,逐日监控有关指标限额的执行情况。

       下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负
       债的现金流,以及以总额结算的衍生金融工具的现金流。




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2019年12月31日                                                                                                                                               人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

2、   流动性风险(续)

      下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
       2019年12月31日                  已逾期        即时偿还          3个月内          3个月至1年     1年至5年       5年以上       无固定期限              合计

       非衍生金融工具现金流

       资产项目
       现金及存放中央银行款项                -   4,236,086,513       10,331,661                -               -             -   18,402,780,950    22,649,199,124
       存放同业款项                          -   3,209,977,272      952,152,703      250,451,569               -             -                -     4,412,581,544
       拆出资金                              -               -    3,020,102,539    7,979,017,524     221,248,333             -                -    11,220,368,396
       交易性金融资产(不含权益
         投资)                               -               -   20,001,848,348   13,674,799,662  3,386,868,118  1,073,102,952                -    38,136,619,080
       买入返售金融资产                      -               -    9,761,194,844                -              -              -                -     9,761,194,844
       发放贷款及垫款            2,662,437,660                   29,263,058,673   74,939,911,842 31,769,849,229 59,591,501,282                -   198,226,758,686
       债权投资                    569,750,000               -    5,627,069,902   11,132,997,055 42,475,379,919 15,495,055,353                -    75,300,252,229
       其他债权投资                          -               -    2,706,391,427    2,884,906,749  7,464,991,391  2,967,444,280                -    16,023,733,847
       长期应收款                  180,136,819               -    1,680,492,997    4,372,633,074 12,312,867,686    334,432,233                -    18,880,562,809
       其他资产                     72,800,233               -      664,606,272       30,985,491      7,852,621              -                -       776,244,617


       资产总额                  3,485,124,713   7,446,063,785   73,687,249,365 115,265,702,966 97,639,057,297 79,461,536,100    18,402,780,950   395,387,515,176




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2019年12月31日                                                                                                                                               人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

2、   流动性风险(续)

      下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续):
       2019年12月31日                 已逾期          即时偿还          3个月内          3个月至1年       1年至5年         5年以上    无固定期限              合计

       负债项目
       向中央银行借款                       -               -       522,838,846      1,859,165,314      82,872,222                -            -     2,464,876,382
       同业及其他金融机构存放
         款项                               -    553,453,473      5,860,457,391      2,680,225,631              -                 -            -     9,094,136,495
       拆入资金                             -              -      3,240,619,744     11,843,985,993 1,948,880,053                  -            -    17,033,485,790
       卖出回购金融资产                     -              -     21,680,840,555      1,577,775,537              -                 -            -    23,258,616,092
       吸收存款                             - 84,982,668,769     28,324,782,402     35,899,468,613 79,805,372,982                 -            -   229,012,292,766
       应付债券                             -              -     17,710,000,000     15,551,100,000 1,004,400,000      4,751,100,000            -    39,016,600,000
       其他负债                             -              -        568,341,403        527,657,867    394,974,608        38,663,785    1,524,148     1,531,161,811

       负债总额                             -   85,536,122,242   77,907,880,341     69,939,378,955 83,236,499,865     4,789,763,785    1,524,148   321,411,169,336

       表内流动性净额           3,485,124,713 (78,090,058,457)   (4,220,630,976)    45,326,324,011 14,402,557,432 74,671,772,315 18,401,256,802    73,976,345,840

       表外承诺                             -               -    41,705,412,751     20,395,850,730     553,402,579         833,491             -    62,655,499,551

       衍生金融工具现金流

       按总额结算的衍生金融
         工具
       流入合计                             -               -     34,607,518,572 34,488,750,995        210,000,000                -            -    69,306,269,567
       流出合计                             -               -    (34,589,684,338) (34,463,693,212)    (210,172,972)               -            -   (69,263,550,522)




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2019年12月31日                                                                                                                                                   人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

2、   流动性风险(续)

      下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续):
       2018年12月31日                   已逾期         即时偿还          3个月内       3个月至1年         1年至5年        5年以上       无固定期限              合计

       非衍生金融工具现金流

       资产项目
       现金及存放中央银行款项                 -    9,765,282,223                -                -               -               -   21,100,244,285    30,865,526,508
       存放同业款项                           -    4,300,274,587    1,152,812,090      545,134,694               -               -                -     5,998,221,371
       拆出资金                               -                -    2,009,904,001    3,602,597,023               -               -                -     5,612,501,024
       以公允价值计量且其变动
         计入当期损益的金融资产               -                -      498,588,223    2,291,329,902    1,440,956,989     57,467,968       29,602,974     4,317,946,056
       买入返售金融资产                       -                -   12,807,353,681                -                -              -                -    12,807,353,681
       发放贷款及垫款             2,461,697,583                -   23,933,297,122   61,579,205,738   36,221,342,715 46,139,928,427                -   170,335,471,585
       可供出售金融资产                       -                -    9,925,823,189   17,807,049,470   12,262,543,092  4,639,914,109    8,849,932,883    53,485,262,743
       持有至到期投资                         -                -      808,590,616    1,530,229,320    7,765,194,267  7,856,468,340                -    17,960,482,543
       应收款项类投资               801,250,000                -    1,861,608,613    7,848,412,222   19,979,324,204    973,757,011                -    31,464,352,050
       长期应收款                   123,850,541                -    1,455,012,965    3,559,599,659   11,053,528,773    263,800,324                -    16,455,792,262
       其他资产                      61,258,932                -      236,861,354      649,608,383       30,094,563          8,539                -       977,831,771


       资产总额                   3,448,057,056   14,065,556,810   54,689,851,854   99,413,166,411   88,752,984,603 59,931,344,718   29,979,780,142   350,280,741,594




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十一、金融工具及其风险分析(续)

2、   流动性风险(续)

      下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续):
       2018年12月31日                   已逾期        即时偿还             3个月内        3个月至1年        1年至5年         5年以上       无固定期限               合计

       负债项目
       向中央银行借款                        -                -       1,517,448,053      1,611,291,319              -               -                -     3,128,739,372
       同业及其他金融机构存放款              -      203,708,381      12,828,280,575      1,819,912,603              -               -                -    14,851,901,559
       拆入资金                              -                -       8,459,930,963      7,107,860,565 1,953,646,499                -                -    17,521,438,027
       卖出回购金融资产                      -                -      10,600,790,628      1,765,754,045              -               -                -    12,366,544,673
       吸收存款                              -   75,531,809,264      29,778,568,551     34,102,071,964 63,136,625,465               -                -   202,549,075,244
       应付债券                              -                -       9,294,300,000     24,665,400,000 2,004,400,000    5,002,200,000                -    40,966,300,000
       其他负债                              -                -         514,614,848        857,974,153    604,354,128      15,327,632        1,359,662     1,993,630,423

       负债总额                              -   75,735,517,645      72,993,933,618     71,930,264,649 67,699,026,092   5,017,527,632        1,359,662   293,377,629,298

       表内流动性净额             3,448,057,056 (61,669,960,835) (18,304,081,764) 27,482,901,762 21,053,958,511 54,913,817,086          29,978,420,480    56,903,112,296

       表外承诺                              -                   -   38,635,023,331     26,166,859,547     45,631,773               -                -    64,847,514,651

       衍生金融工具现金流

       按总额结算的衍生金融工具
       流入合计                              -               -        20,694,265,836     3,726,669,618              -               -                -    24,420,935,454
       流出合计                              -               -       (20,701,894,340)   (3,723,572,160)             -               -                -   (24,425,466,500)




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3、   市场风险

      市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及它们的隐含波动性引起的波
      动风险。市场风险可存在于非交易类业务中,也可存在于交易类业务中。

      本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队,总览集团的市场风险敞口,并负
      责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。

      本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险,其主要的测度方法包括敏
      感性分析等。在新产品或新业务上线前,该产品和业务中的市场风险将按照规
      定予以辨识。

      本集团的市场风险主要源于利率风险及汇率风险。

3.1、 利率风险

      本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹
      配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币为主。




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2019年12月31日                                                                                                                                    人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      于资产负债表日,本集团资产负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下:
       2019年12月31日                 1个月内         1至3个月        3个月至1年         1年至5年          5年以上    已逾期/不计息              合计

       资产项目
       现金及存放中央银行款项   21,905,856,058                -                 -                -                -     743,343,066    22,649,199,124
       存放同业款项              3,404,952,249      738,000,000       245,000,000                -                -       9,016,192     4,396,968,441
       拆出资金                  1,361,584,461    1,564,571,061     7,526,926,806      195,003,345                -     145,364,184    10,793,449,857
       交易性金融资产           14,304,308,962    7,127,399,922    13,166,727,626    1,899,990,756      678,124,734     788,640,928    37,965,192,928
       买入返售金融资产          9,736,704,040                -                 -                -                -       5,853,803     9,742,557,843
       发放贷款及垫款           15,934,121,920   12,551,266,296    70,244,619,112   26,265,203,701   29,044,046,542   1,287,073,251   155,326,330,822
       债权投资                  2,289,633,545    4,871,354,225     8,808,344,520   34,181,163,814   14,040,922,622   1,204,068,355    65,395,487,081
       其他债权投资                597,238,307    2,033,354,298     2,544,204,227    6,561,875,150    2,636,612,940     201,720,500    14,575,005,422
       其他权益工具投资                      -                -                 -                -                -      54,399,125        54,399,125
       长期应收款                1,861,388,657      884,572,082     3,319,966,192    9,646,080,634      238,799,495      99,431,765    16,050,238,825
       其他资产                              -                -                 -                -                -     718,792,774       718,792,774

       资产总额                 71,395,788,199   29,770,517,884   105,855,788,483   78,749,317,400   46,638,506,333   5,257,703,943   337,667,622,242




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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      于资产负债表日,本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续):
       2019年12月31日                     1个月内         1至3个月        3个月至1年         1年至5年          5年以上    已逾期/不计息             合计

       负债项目
       向中央银行借款                 251,000,478       271,911,188     1,858,450,494       80,000,000                -       1,039,653     2,462,401,813
       同业及其他金融机构存放款     5,123,663,960     1,260,000,000     2,650,000,000                -                -      22,516,071     9,056,180,031
       拆入资金                       979,272,501     1,976,277,477    11,477,360,317    1,803,611,849                -     176,574,228    16,413,096,372
       交易性金融负债                           -                 -                 -                -                -     372,078,703       372,078,703
       卖出回购金融资产            18,519,413,117     3,076,015,198     1,547,964,145                -                -      85,785,214    23,229,177,674
       吸收存款                    97,078,021,853    14,735,037,665    34,362,880,947   70,283,264,432                -   5,654,939,145   222,114,144,042
       应付债券                     5,582,485,237    12,053,892,859    15,006,749,955                -    4,492,701,461     158,915,342    37,294,744,854
       其他负债                                 -        84,732,576       157,117,264      116,236,250                -   1,157,284,070     1,515,370,160

       负债总额                   127,533,857,146    33,457,866,963    67,060,523,122   72,283,112,531    4,492,701,461   7,629,132,426   312,457,193,649

       利率风险缺口               (56,138,068,947)   (3,687,349,079)   38,795,265,361    6,466,204,869   42,145,804,872         不适用            不适用




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2019年12月31日                                                                                                                                        人民币元


十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      于资产负债表日,本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续):
       2018年12月31日                     1个月内         1至3个月       3个月至1年         1年至5年          5年以上     已逾期/不计息             合计

       资产项目
       现金及存放中央银行款项       30,120,031,439               -                 -                -                -     745,495,069     30,865,526,508
       存放同业款项                  4,975,298,904     465,000,000       530,000,000                -                -               -      5,970,298,904
       拆出资金                      1,870,000,000     120,589,600     3,424,021,200                -                -               -      5,414,610,800
       以公允价值计量且其变动计入
         当期损益的金融资产            166,030,672      447,654,433    2,186,550,816    1,351,922,310       51,250,260       29,602,974     4,233,011,465
       买入返售金融资产             12,388,291,973      401,040,303                -                -                -                -    12,789,332,276
       发放贷款及垫款               12,286,255,347   10,946,889,620   57,536,896,516   30,871,956,079   24,100,610,048    1,485,384,023   137,227,991,633
       可供出售金融资产              3,608,202,147    5,796,099,471   17,252,179,498   10,252,501,596    4,083,996,884    8,849,932,883    49,842,912,479
       持有至到期投资                  360,138,345      280,355,016      929,029,725    6,059,256,711    7,080,801,944                -    14,709,581,741
       应收款项类投资                2,248,321,030    3,117,109,981    6,471,677,065   15,392,822,536      508,860,000      562,937,500    28,301,728,112
       长期应收款                      547,519,444      764,963,018    2,890,990,324    9,535,660,506      223,051,472      111,010,099    14,073,194,863
       其他资产                                  -                -                -                -                -    2,375,184,441     2,375,184,441

       资产总额                     68,570,089,301   22,339,701,442   91,221,345,144   73,464,119,738   36,048,570,608   14,159,546,989   305,803,373,222




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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      于资产负债表日,本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续):
       2018年12月31日                     1个月内         1至3个月        3个月至1年         1年至5年          5年以上    已逾期/不计息             合计

       负债项目
       向中央银行借款               1,190,773,444       324,532,542     1,586,967,944                -                -               -     3,102,273,930
       同业及其他金融机构存放款     8,014,101,468     4,923,000,000     1,750,000,000                -                -               -    14,687,101,468
       拆入资金                     6,228,220,800     2,100,045,429     6,834,419,677    1,754,692,114                -               -    16,917,378,020
       以公允价值计量且其变动
         计入当期损益的金融负债       142,604,470        40,569,279        20,744,298                -                -               -       203,918,047
       卖出回购金融资产            10,483,819,919        99,658,333     1,724,968,421                -                -               -    12,308,446,673
       吸收存款                    87,264,626,187    17,119,843,265    32,704,991,240   55,495,705,157                -      90,009,172   192,675,175,021
       应付债券                     3,092,139,809     6,085,627,989    23,851,034,354    1,000,000,000    4,491,807,145               -    38,520,609,297
       其他负债                                 -        90,969,662       191,465,687      354,525,042                -   6,257,771,797     6,894,732,188

       负债总额                   116,416,286,097    30,784,246,499    68,664,591,621   58,604,922,313    4,491,807,145   6,347,780,969   285,309,634,644

       利率风险缺口               (47,846,196,796)   (8,444,545,057)   22,556,753,522   14,859,197,425   31,556,763,464         不适用            不适用




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3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具,主要通过久期
      分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本公司权益的潜在影响。缺口
      分析是本公司监控非交易性业务市场风险的主要手段。

      久期分析,也称为持续期分析或期限弹性分析,是衡量利率变动对银行经济价
      值影响的一种方法,也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。

      缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异,来预测未来
      现金流情况的分析方法。

      本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于非衍生金融资产和
      非衍生金融负债,本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率
      风险。

      本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下:




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3、   市场风险(续)

3.1、 利率风险(续)

      1)   缺口分析方法

      下表列示于资产负债表日,对非衍生金融资产和非衍生金融负债进行缺口分析
      所得结果:

      2019年12月31日

      利率变更(基点)                              (100)                  100
      利率风险导致损益变更                 423,235,491          (423,235,491)

      2018年12月31日

      利率变更(基点)                              (100)                  100
      利率风险导致损益变更                 444,051,402          (444,051,402)

      以上缺口分析基于非衍生金融资产和非衍生金融负债具有静态的利率风险结构
      的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化,反映为一年内本集团非交易性金
      融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团损益的影响,基于以下假设:
      (1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变;(2)收益率曲线随利率变化而平行
      移动;(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由于基于
      上述假设,利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存
      在一定差异。

3.2、 汇率风险

      本集团汇率风险主要来源于表内外外汇资产及负债币种错配导致的头寸错配。

      报告期内,本集团加强外汇业务管理,积极运用价格杠杆等多项措施,调整资
      金结构。针对集团外汇资产加强动态管理,尽量压缩头寸,减少风险敞口,办
      理兑换业务实行结售汇头寸零限额管理,采取集中控制汇率风险的管理模式。




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2019年12月31日                                                                                                                    人民币元



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3、   市场风险(续)

3.2、 汇率风险(续)

      有关资产和负债按币种列示如下:

       2019年12月31日                    人民币            美元         英镑         日元         欧元     其他币种              合计
                                                     折合人民币   折合人民币   折合人民币   折合人民币   折合人民币

       资产项目
       现金及存放中央银行款项    22,546,981,332     100,056,344           -    1,729,681       209,846     221,921     22,649,199,124
       存放同业款项               3,903,152,890     487,605,030      62,886    1,196,825     4,553,343     397,467      4,396,968,441
       拆出资金                   8,997,559,655   1,795,890,202           -            -             -           -     10,793,449,857
       交易性金融资产            37,580,143,010     385,049,918           -            -             -           -     37,965,192,928
       买入返售金融资产           9,742,557,843               -           -            -             -           -      9,742,557,843
       发放贷款及垫款           155,058,587,998     255,962,562           -            -    11,780,262           -    155,326,330,822
       债权投资                  65,395,487,081               -           -            -             -           -     65,395,487,081
       其他债权投资              14,575,005,422               -           -            -             -           -     14,575,005,422
       其他权益工具投资              54,399,125               -           -            -             -           -         54,399,125
       长期应收款                16,050,238,825               -           -            -             -           -     16,050,238,825
       其他资产                     718,792,774               -           -            -             -           -        718,792,774

       资产总额                 334,622,905,955   3,024,564,056      62,886    2,926,506    16,543,451     619,388    337,667,622,242




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3、   市场风险(续)

3.2、 汇率风险(续)

      有关资产和负债按币种列示如下(续):

      2019年12月31日                     人民币             美元           英镑           日元         欧元     其他币种             合计
                                                      折合人民币     折合人民币     折合人民币   折合人民币   折合人民币

      负债项目
      向中央银行借款               2,462,401,813               -             -               -            -           -      2,462,401,813
      同业及其他金融机构存放款     9,056,180,031               -             -               -            -           -      9,056,180,031
      拆入资金                    15,411,180,691   1,001,915,681             -               -            -           -     16,413,096,372
      交易性金融负债                   3,178,619     368,900,084             -               -            -           -        372,078,703
      卖出回购金融资产            21,803,377,383   1,425,800,291             -               -            -           -     23,229,177,674
      吸收存款                   220,131,125,187   1,962,262,504         4,012       3,670,264   16,468,643     613,432    222,114,144,042
      应付债券                    37,294,744,854               -             -               -            -           -     37,294,744,854
      其他负债                     1,515,370,160               -             -               -            -           -      1,515,370,160

      负债总额                   307,677,558,738   4,758,878,560         4,012       3,670,264   16,468,643     613,432    312,457,193,649

      表内净头寸                  26,945,347,217   (1,734,314,504)      58,874       (743,758)      74,808        5,956     25,210,428,593

      表外头寸                    62,314,471,263     270,382,158                -   22,969,638   47,676,492           -     62,655,499,551




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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.2、 汇率风险(续)

      有关资产和负债按币种列示如下(续):

       2018年12月31日                        人民币            美元         英镑          日元         欧元     其他币种              合计
                                                         折合人民币   折合人民币    折合人民币   折合人民币   折合人民币

       资产项目
       现金及存放中央银行款项        30,659,484,487    204,807,940            -       620,974       195,790     417,317     30,865,526,508
       存放同业款项                   5,634,096,553    319,000,965        2,520       809,458    12,297,016   4,092,392      5,970,298,904
       拆出资金                       5,370,000,000     44,610,800            -             -             -           -      5,414,610,800
       以公允价值计量且其变动计入
         当期损益的金融资产           4,033,624,464    199,387,001              -            -            -           -      4,233,011,465
       买入返售金融资产              12,789,332,276              -              -            -            -           -     12,789,332,276
       发放贷款及垫款               136,435,688,273    780,026,869              -   10,346,878    1,929,613           -    137,227,991,633
       可供出售金融资产              49,842,912,479              -              -            -            -           -     49,842,912,479
       持有至到期投资                14,709,581,741              -              -            -            -           -     14,709,581,741
       应收款项类投资                28,301,728,112              -              -            -            -           -     28,301,728,112
       长期应收款                    14,073,194,863              -              -            -            -           -     14,073,194,863
       其他资产                       2,357,238,918     17,902,798              -       41,830          889           6      2,375,184,441

       资产总额                     304,206,882,166   1,565,736,373       2,520     11,819,140   14,423,308   4,509,715    305,803,373,222




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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.2、 汇率风险(续)

      有关资产和负债按币种列示如下(续):

      2018年12月31日                     人民币             美元           英镑           日元         欧元     其他币种             合计
                                                      折合人民币     折合人民币     折合人民币   折合人民币   折合人民币

      负债项目
      向中央银行借款               3,102,273,930               -                -            -           -            -      3,102,273,930
      同业及其他金融机构存放款    14,138,045,468     549,056,000                -            -           -            -     14,687,101,468
      拆入资金                    11,800,945,865   5,106,220,800                -   10,211,355           -            -     16,917,378,020
      以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融负债                 -     203,918,047             -               -            -            -       203,918,047
      卖出回购金融资产            11,615,257,217     693,189,456             -               -            -            -    12,308,446,673
      吸收存款                   190,889,270,592   1,766,326,373         3,759       1,250,265   13,955,545    4,368,487   192,675,175,021
      应付债券                    38,520,609,297               -             -               -            -            -    38,520,609,297
      其他负债                     6,834,805,685      59,917,773             1           6,952        1,397          380     6,894,732,188

      负债总额                   276,901,208,054   8,378,628,449         3,760      11,468,572   13,956,942    4,368,867   285,309,634,644

      表内净头寸                  27,305,674,111   (6,812,892,076)       (1,240)      350,568      466,366      140,848     20,493,738,578

      表外头寸                    64,095,812,012     407,659,684                -   19,446,423   44,721,582           -     64,567,639,701




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3、   市场风险(续)

3.2、 汇率风险(续)

      本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响。下表列出于
      2019年12月31日、2018年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

      2019年12月31日


      汇率变更                                  (1%)                     1%
      汇率风险导致损益变更                 17,349,186            (17,349,186)


      2018年12月31日


      汇率变更                                   (1%)                    1%
      汇率风险导致损益变更                 68,119,355            (68,119,355)


      以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构,其计算了当其他因素不
      变时,外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的分析基于
      以下假设:(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率
      绝对值波动1%造成的汇兑损益;(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时
      同向波动。由于基于上述假设,汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可
      能与此敏感性分析的结果不同。




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3、   市场风险(续)

3.3、 金融工具公允价值

      公允价值确定的原则和公允价值层次
      本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值:

      第一层次: 相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价;
      第二层次: 使用估值技术,所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间
                 接观察的市场信息;及
      第三层次: 使用估值技术,部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观察的
                 市场信息。

      本集团构建了公允价值计量相关的内部机制,规范了金融工具公允价值计量方法以
      及操作规程,明确了计量时点、估值技术、参数选择、相关模型,以及相应的部门
      分工。在公允价值计量过程中,前台业务部门负责计量对象的日常交易管理,财务
      会计部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负责系统实现及估值结果的验
      证。

      下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析:

                                 第一层次           第二层次    第三层次              合计

      2019年12月31日
      持续的公允价值计量
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的贷款及垫款                    - 16,297,659,434               - 16,297,659,434
      交易性金融资产
        债务工具投资       11,039,650,928 26,349,674,379              - 37,389,325,307
        权益工具投资           45,765,789                - 115,304,084     161,069,873
        衍生金融资产                     -    414,797,748             -    414,797,748
      其他债权投资                       - 14,373,284,922             - 14,373,284,922
      其他权益工具投资                   -               - 54,399,125       54,399,125

      金融资产合计         11,085,416,717 57,435,416,483 169,703,209 68,690,536,409

      交易性金融负债
        衍生金融负债                        -     372,078,703              -    372,078,703




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3、   市场风险(续)

3.3、 金融工具公允价值(续)

      公允价值确定的原则和公允价值层次(续)

      下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析(续):

                                 第一层次          第二层次        第三层次           合计

      2018年12月31日
      2
      0持续的公允价值计量
       1以公允价值计量且其
        9 变动计入当期损益
        年的金融资产
        1 债务工具投资                  -     4,004, 021,490              -   4,004, 021,490
        2 衍生金融资产                  -       228,989,975               -     228,989,975
      月
      可供出售金融资产
      3
      1 债务工具投资                   - 40,992,979,596       - 40,992,979,596
          权益工具投资   8,819, 920,554      30,012,329       -   8,849, 932,883
      日
      未                 8,819, 920,554 45,256,003,390        - 54,075,923,944
      金融资产合计
      按
      公
      以公允价值计量且其
      允变动计入当期损益
      价的金融负债
      值衍生金融负债                   -    203,918,047       -     203,918,047
      列示的债权投资和应付债券,下表列明了其账面价值以及相应的公允价值:

                                                         2019年12月31日

                                                        账面价值                    公允价值

      债权投资                                    65,395,487,081              67,496,714,488

      应付债券                                    37,294,744,854              36,930,107,350




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3、   市场风险(续)

3.3、 金融工具公允价值(续)

      公允价值确定的原则和公允价值层次(续)

      2018年12月31日未按公允价值列示的持有至到期投资、应收款项类投资和应付债
      券,下表列明了其账面价值以及相应的公允价值:

                                                     2018年12月31日

                                                    账面价值                    公允价值

      持有至到期投资                          14,709,581,741              15,026,062,774

      应收款项类投资                          28,301,728,112              28,301,728,112

      应付债券                                38,520,609,297              38,227,005,550


       下表列示了在2019年12月31日未按公允价值列示的债权投资和应付债券三个层次
       的公允价值:

                             第一层次          第二层次        第三层次            合计

      2019年12月31日
      金融资产
      债权投资                      - 67,496,714,488                  - 67,496,714,488

      金融负债
      应付债券                      - 36,930,107,350                  - 36,930,107,350


       下表列示了在2018年12月31日未按公允价值列示的持有至到期投资、应收款项类
       投资、应付债券三个层次的公允价值:

                             第一层次          第二层次        第三层次            合计

      2018年12月31日
      金融资产
      持有至到期投资                - 15,026,062,774                  - 15,026,062,774
      应收款项类投资                - 28,301,728,112                  - 28,301,728,112

      金融负债
      应付债券                      - 38,227,005,550                  - 38,227,005,550



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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.3、 金融工具公允价值(续)

      公允价值确定的原则和公允价值层次(续)

      以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产参考可
      获得的市价计算其公允价值。倘无可获得之市价,则按定价模型或现金流折现法
      估算公允价值。对于债务工具投资,本集团按照中央国债登记结算有限责任公司
      的估值结果确定,对于债务工具理财产品,在没有其他可参照市场资料时,其公
      允价值根据定价模型或现金流折现法进行估算。估值方法属于所有重大估值参数
      均采用可观察市场信息的估值技术。

      本集团在估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平、相关
      性、提前还款率及交易对手信用差价等,均为可观察到的且可从公开市场获取的参
      数。

      如果存在交易活跃的市场,如经授权的证券交易所,市价为金融工具公允价值之
      最佳体现。由于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价,
      对于该部分无市价可依的金融资产或负债,以下述现金流量折现或其他估计方法
      来决定其公允价值:

      (i)     对于本集团持有的债券投资主要是人民币债券,其公允价值按照中央国债登
              记结算有限责任公司的估值结果确认。
      (ii)    对于本集团持有的某些低流动性债券(主要为资产支持证券)、资管计划和
              信托计划,管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值,估值技
              术采用资产净值法或现金流折现法。
      (iii)   对于本集团持有的非保本理财产品和收益凭证,其公允价值按照现金流折现
              法确定。
      (iv)    对于本集团持有的权益工具投资,所采用的估值技术为市场比较法,若涉及
              的参数不可观察的,划分为第三层级。其中的不可观察参数,比如信用折扣、
              流动性折扣等,其公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

      以上各种假设及方法为本集团及本公司资产及负债公允价值的计算提供了统一的
      基础。然而,由于其他机构可能会使用不同的方法及假设,因此,各金融机构所
      披露的公允价值未必完全具有可比性。




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十一、金融工具及其风险分析(续)

3、   市场风险(续)

3.3、 金融工具公允价值(续)

      公允价值确定的原则和公允价值层次(续)

      由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因,其账面价值与其公允
      价值相若:

      资产                                                       负债
      现金及存放中央银行款项                                     向中央银行借款
      存放同业款项                                               同业及其他金融机构存放款项
      拆出资金                                                   拆入资金
      买入返售金融资产                                           卖出回购金融资产
      以摊余成本计量的发放贷款及垫款                             吸收存款
      长期应收款                                                 其他金融负债
      其他金融资产

      公允价值的计量的调节

      持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下:

                                                                           当期利得或损失总额
      2019年                       期初余额         买入       卖出                    计入其他      期末余额
                                                                          计入损益
                                                                                       综合收益
      交易性金融资产
          以公允价值计量且其变动
            计入当期损益的金融资
            产
      其中:权益工具投资               42,654,084          -          -   72,650,000            - 115,304,084
      其他权益工具投资                 50,000,000          -          -            -    4,399,125  54,399,125

        合计                           92,654,084          -          -   72,650,000    4,399,125 169,703,209


      持续的第三层次的公允价值计量中,计入当期损益的利得和损失中与金融资产和
      非金融资产有关的损益信息如下:

                                                                             2019年度
                                                           与金融资产有关的损益      与非金融资产有关的损益
      计入当期损益的利得或损失总额                                   72,650,000                          -
      期末持有的资产计入的当期未实现
      利得或损失的变动                                                72,650,000                            -


      于报告期内,本集团金融工具的第三层级没有发生重大转入/转出。



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4、   资本管理

      本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法,并且对于资本
      的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要
      求之外,还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济
      环境的变化和面临的风险特征,本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构
      的方法通常包括调整股利分配,转增资本和发行新的债券等。报告期内,本集团
      资本管理的目标和方法没有重大变化。

      根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令2012年第1
      号),商业银行核心一级资本充足率不得低于百分之五,一级资本充足率不得低于
      百分之六,资本充足率不得低于百分之八,商业银行应在2018年底前达到规定的
      资本充足率监管要求。本集团自2013年1月1日起按照《商业银行资本管理办法(试
      行)》相关规定计算和披露资本充足率信息。

      根据《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事项的
      通知》(银监发[2012]57号),过渡期内,商业银行逐步引入储备资本要求(2.5%),
      商业银行应达到分年度资本充足率要求,2018年底核心一级资本充足率不得低于
      百分之七点五,一级资本充足率不得低于百分之八点五,资本充足率不得低于百分
      之十点五。

       项目                                   2019年12月31日     2018年12月31日
                                                  人民币万元         人民币万元

       核心资本净额                                 2,837, 778        2,403, 119
       一级资本净额                                 2,847, 399        2,411, 392
       资本净额                                     3,604, 808        3,092, 797
       风险加权资产                                25,104,399        23,870,269

       核心一级资本充足率                             11.30%            10.07%
       一级资本充足率                                 11.34%            10.10%
       资本充足率                                     14.36%            12.96%




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十二、资产负债表日后事项

1、   对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

      自新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称“新冠疫情”)2020年1月在全国爆发
      以来,对新冠疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。由于新冠疫情的爆发对商
      业和经济活动造成了影响,因此,本集团各类业务的开展均可能受到不同程度的影
      响,本集团将密切关注新冠疫情的发展情况并积极应对其对本集团财务状况、经营
      成果等方面的影响。

2、   发行2020年创新创业金融债券

      经中国人民银行和中国银保监会江苏监管局批准,本公司于2020年3月13日在全国
      银行间债券市场发行了苏州银行股份有限公司 2020 年创新创业金融债券,发行规
      模为人民币 15 亿元,品种为 3 年期固定利率债券,票面利率为 2.92%。

3、   资产负债表日后利润分配

      经本公司2020年3月27日第三届董事会第四十五次会议决议,2019年度本公司利
      润分配方案预案为:
      1、提取法定盈余公积16,666.67万元;
      2、提取一般风险准备31,000.00万元;
      3、向权益分派股权登记日登记在册的普通股股东分配现金股利合计 66,666.67万
      元,每10股派发现金股利2元(含税)。
      该利润分配方案预案尚待股东大会批准。

      除上述事项外,本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十三、比较数据

      若干比较数据已经过重分类,以符合本财务报表之列报要求。




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补充资料
2019年度                                                              人民币元


一、   非经常性损益明细表

                                                    2019年度         2018年度
       归属于普通股股东的净利润

       资产处置损益                               13,864,918         9,966, 728
       与资产相关的政府补助                         1,150, 120       1,150, 120
       与收益相关的政府补助                       28,064,933       36,614,241
       捐赠及赞助费                                (5,673,775)      (3,333,000)
       或有事项产生的损益                                    -     43,242,737
       除上述各项之外的其他
         营业外收入和支出                           1,058, 916       1,931, 640

       非经常性损益合计                           38,465,112       89,572,466
       所得税影响额                               (12,512,022)     (23,457,937)
       减:少数股东权益影响额(税后)               3,014, 426       5,973, 563

       非经常性损益净额                           22,938,664        60,140,966

       扣除非经常性损益后归属于普通股股
       东的净利润                               2,450, 067,756   2,181, 822,907


       本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解释性
       公告第1号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43号)
       的规定执行。

       持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产/
       负债、其他债权投资及债权投资取得的投资收益,系本集团的正常经营业务,不
       作      为      非        经       常      性       损      益      。




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苏州银行股份有限公司
补充资料(续)
2019年度                                                                   人民币元


二、   净资产收益率及每股收益

       2019年度

       项目                     报告期利润     加权平均净资产   每股收益(人民币元)
                                                   收益率(%)        基本         稀释

       归属于普通股股东的   2,473, 006,420            9.85%        0.79         0.79
         净利润
       扣除非经常性损益后
         归属于普通股股东   2,450, 067,756            9.76%        0.78         0.78
         的净利润

       2018年度

       项目                     报告期利润     加权平均净资产   每股收益(人民币元)
                                                   收益率(%)        基本         稀释

       归属于普通股股东的   2,241, 963,873           10.08%        0.75         0.75
         净利润
       扣除非经常性损益后
         归属于普通股股东   2,181, 822,907            9.81%        0.73         0.73
         的净利润

       以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于二零一零年修订的《公
       开发行证券公司信息披露编报规则第9号》所载之计算公式计算。




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