信维通信:2018年年度审计报告

深圳市信维通信股份有限公司

审计报告及财务报表

2018 年度

信会师报字[2019]第 ZE10288 号
              深圳市信维通信股份有限公司


                      审计报告及财务报表
           (2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止)




                             目录                            页次


一、   审计报告                                                     1-7


二、   财务报表


       合并资产负债表和公司资产负债表                               1-4


       合并利润表和公司利润表                                       5-6


       合并现金流量表和公司现金流量表                               7-8


       合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表                9-12


       财务报表附注                                              1-91
                          审计报告

                                              信会师报字[2019]第 ZE10288 号


深圳市信维通信股份有限公司全体股东:

    一、审计意见

      我们审计了深圳市信维通信股份有限公司(以下简称“信维通
信”)财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
      我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制,公允反映了信维通信 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立
于信维通信,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获
取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最
为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。



                           审计报告 第 1 页
        关键审计事项                    该事项在审计中是如何应对的
(一)应收账款坏账准备
请参阅后附信维通信财务报表附注         1、了解和评价管理层与应收账款坏账
“三、公司重要会计政策及会计估计”     准备确认相关的关键内部控制的设计
之(十一)所述的会计政策及“五、合并     有效性,并测试关键控制运行的有效
财务报表项目注释”之(二)相关内容。     性;
                                       2、分析应收账款坏账准备会计估计的
于 2018 年 12 月 31 日,信维通信合并 合理性,包括确定应收账款组合的依
财务报表中应收账款原值为人民币         据、金额重大的判断、计提比例、单
2,230,598,609.54 元,坏账准备金额为 独计提坏账准备的判断等;
人民币 34,058,313.94 元,账面余额较    3、执行应收账款函证程序和期后回款
高;若应收账款不能按时收回或无法       检查程序,评价应收账款坏账准备计
收回而发生坏账对财务报表影响较为       提的合理性;
重大,为此我们确定应收账款的坏账       4、计算分析应收账款坏账准备与应收
准备为关键审计事项。                   账款余额比例,考虑行业和客户情况,
                                       并结合信维通信以前年度实际应收账
                                       款坏账发生金额和情况,评估管理层
                                       应收账款坏账准备政策和计提比例的
                                       合理性;
                                       5、重新计算坏账准备计提金额的准确
                                       性。

(二)收入的确认
请参阅后附信维通信财务报表附注         1、了解和评价管理层与收入确认相关

“三、公司重要会计政策及会计估计”     的关键内部控制的设计有效性,并测
之(二十四)所述的会计政策及“五、合     试关键控制运行的有效性;
并财务报表项目注释”之(三十四)相关     2、选取样本检查销售合同并结合与管
内容。
                                       理层的访谈,识别与商品所有权上的



                              审计报告 第 2 页
信维通信 2018 年销售产品确认的主营 风险和报酬转移相关的合同条款与条
业务收入 4,649,740,744.40 元,由于收 件,对与产品销售收入确认有关的重
入是信维通信管理层(以下简称“管理 大风险及报酬转移时点进行分析评
层”)的关键业绩指标之一,从而存在 估,评价收入确认时点是否符合企业
管理层为了达到特定目的或期望而操
                                      会计准则的要求;
纵收入确认时点的固有风险,因此,
                                      3、结合产品类型对收入以及毛利情况
我们将收入的确认识别为关键审计事
项。                                  执行分析,判断本期收入金额是否出
                                      现异常波动的情况;
                                      4、对本年记录的收入交易选取样本,
                                      执行检查与收入确认相关的支持性文
                                      件的程序,包括销售合同、订单、出
                                      口报关单、销售发票以及出口专用发
                                      票、产品运输单、客户签收单等;
                                      5、针对资产负债表日前后记录的收入
                                      交易,选取样本,核对出库单、客户
                                      签收单、出口报关单等支持性文件,
                                      以评价销售收入是否被记录于恰当的
                                      会计期间;
                                      6、了解公司与客户及供应商的合作方
                                      式,并对产品责任承担、风险报酬的
                                      转移进行评价;

                                      7、结合往来款项及存货的函证,评估
                                      收入的准确性及完整性。
(三)商誉减值
请参阅后附信维通信财务报表附注        1、了解及评价公司与商誉减值测试相
“五、合并财务报表项目注释”之(十三) 关的内部控制的设计及执行有效性,
相关内容。                            包括关键假设的采用及减值计提金额



                             审计报告 第 3 页
                                      的复核及审批;
截至 2018 年 12 月 31 日,信维通信商 2、评估商誉是否按照合理的方法分摊
誉账面价值为 545,465,220.56 元,主要 至相关资产组或资产组组合。
是 2015 年收购深圳亚力盛连接器有限 3、获取公司管理层编制的资产组商誉
公司形成。管理层每年对商誉进行减      的减值测试表,执行以下程序:
值测试,并将含有商誉资产组的账面       a.评估管理层使用的测试方法的合
价值与其可收回金额进行比较,以确      理性;
定是否需要计提减值,可收回金额是       b.评估管理层使用的未来销售预测
采用预计未来现金流量的现值计算所      数据、收入增长率、费用率等关键假
得。编制折现的现金流量预测涉及重      设;
大的管理层判断,特别是估计长期收       c.评估管理层使用的折现率等关键
入增长率和企业采用的折现率。由于      参数;
管理层对商誉的减值评估较为复杂,       d.检查管理层编制的商誉减值测试
其中包含若干涉及判断的假设,特别      表的计算准确性;
是对所采用的长期收入增长率和折现      4、了解和评价公司管理层利用评估专
率的判断,有可能受到管理层偏向的      家进行商誉减值测试的工作,获取评
影响,我们将评估商誉的潜在减值识      估专家的商誉减值测试报告,评估报
别为关键审计事项。                    告中所使用的关键假设和关键参数选
                                      取的合理性;
                                      5、检查公司管理层在财务报告中有关
                                      商誉减值的披露是否符合企业会计准
                                      则的要求。


    四、其他信息

    信维通信管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信
息包括信维通信 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表
和我们的审计报告。

                             审计报告 第 4 页
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此
过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,
我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公
允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估信维通信的持续经营能力,
披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督信维通信的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并
保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,
设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、


                         审计报告 第 5 页
虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
     (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
     (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根
据获取的审计证据,就可能导致对信维通信持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,
未来的事项或情况可能导致信维通信不能持续经营。
     (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     (6)就信维通信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执
行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些
事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




                         审计报告 第 6 页
(此页无正文)




立信会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:祁涛
                                         (项目合伙人)

           中国上海                      中国注册会计师:黄瑾



                                          二〇一九年四月二十三日




                      审计报告 第 7 页
                               深圳市信维通信股份有限公司
                                     合并资产负债表
                                     2018年12月31日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                       资产                       附注五      期末余额            年初余额
流动资产:
  货币资金                                        (一)     936,936,287.78     1,214,190,935.89
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                              (二)    2,225,815,086.02    1,405,810,733.56
  预付款项                                        (三)        6,863,572.35       28,587,111.90
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                      (四)      63,320,312.59       76,541,350.32
  买入返售金融资产
  存货                                            (五)     535,060,161.79      343,106,931.50
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    (六)     102,443,796.81      589,058,362.29
流动资产合计                                                3,870,439,217.34    3,657,295,425.46
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                (七)      27,579,486.96       46,700,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    (八)     117,395,091.75      110,072,641.51
  投资性房地产
  固定资产                                        (九)     775,666,337.79      481,589,599.85
  在建工程                                        (十)     840,615,046.55      160,358,409.93
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       (十一)    825,843,524.36      258,836,901.53
  开发支出                                       (十二)     12,546,444.84
  商誉                                           (十三)    545,465,220.56      545,465,220.56
  长期待摊费用                                   (十四)     79,222,986.03       35,053,106.65
  递延所得税资产                                 (十五)     21,143,796.29       13,488,276.70
  其他非流动资产                                 (十六)    100,954,382.22       24,350,740.25
非流动资产合计                                              3,346,432,317.35    1,675,914,896.98
资产总计                                                    7,216,871,534.69    5,333,210,322.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:              主管会计工作负责人:           会计机构负责人:




                                         报表 第 1 页
                                    深圳市信维通信股份有限公司
                                      合并资产负债表(续)
                                        2018 年 12 月 31 日
                              (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                    负债和所有者权益                      附注五      期末余额          年初余额
流动负债:
 短期借款                                                (十七)     715,896,000.00    1,494,838,964.61
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据及应付账款                                      (十八)     858,134,308.81     503,343,635.42
 预收款项                                                (十九)        9,711,126.30       1,079,737.74
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                            (二十)     148,403,241.90      82,969,735.87
 应交税费                                               (二十一)     89,165,461.77      82,003,467.64
 其他应付款                                             (二十二)    191,391,350.52     269,630,980.14
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                                 (二十三)     99,584,266.80        5,090,574.18
 其他流动负债
流动负债合计                                                         2,112,285,756.10   2,438,957,095.60
非流动负债:
 长期借款                                               (二十四)   1,357,230,017.63
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 长期应付款                                             (二十五)                        93,609,677.90
 长期应付职工薪酬
 预计负债                                               (二十六)       3,981,294.14     11,000,000.00
 递延收益                                               (二十七)     38,380,815.74        9,308,230.75
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计                                                       1,399,592,127.51    113,917,908.65
负债合计                                                             3,511,877,883.61   2,552,875,004.25
所有者权益:
 股本                                                   (二十八)    975,595,304.00     982,834,638.00
 其他权益工具
 其中:优先股
        永续债
 资本公积                                               (二十九)    280,608,368.47     358,141,635.61
 减:库存股                                              (三十)     149,029,258.86     233,801,860.00
 其他综合收益                                           (三十一)     14,611,540.62        2,164,995.93
 专项储备
 盈余公积                                               (三十二)    168,397,144.03     111,849,949.85
 一般风险准备
 未分配利润                                             (三十三)   2,391,870,153.14   1,538,302,639.31
 归属于母公司所有者权益合计                                          3,682,053,251.40   2,759,491,998.70
 少数股东权益                                                          22,940,399.68      20,843,319.49
所有者权益合计                                                       3,704,993,651.08   2,780,335,318.19
负债和所有者权益总计                                                 7,216,871,534.69   5,333,210,322.44

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:              主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:




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                                       资产负债表
                                   2018 年 12 月 31 日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                       资产                      附注十四       期末余额            年初余额
流动资产:
  货币资金                                                     445,073,797.53      628,286,447.85
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                                 (一)   1,680,115,146.21    1,405,433,863.31
  预付款项                                                        8,041,828.41      26,335,195.79
  其他应收款                                         (二)   1,637,085,648.09     223,403,601.40
  存货                                                         386,362,635.33      197,190,752.87
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                  32,056,342.69      579,412,755.79
流动资产合计                                                  4,188,735,398.26    3,060,062,617.01
非流动资产:
  可供出售金融资产                                              26,700,000.00       46,700,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       (三)   1,190,885,185.94    1,166,562,735.70
  投资性房地产
  固定资产                                                     467,626,917.27      298,953,124.12
  在建工程                                                     215,958,049.69      121,628,095.84
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                        5,784,160.62        5,715,278.67
  开发支出                                                      12,546,444.84
  商誉
  长期待摊费用                                                  57,424,399.91       17,426,274.31
  递延所得税资产                                                15,855,645.80       10,582,329.07
  其他非流动资产                                                16,554,420.07       15,639,127.29
非流动资产合计                                                2,009,335,224.14    1,683,206,965.00
资产总计                                                      6,198,070,622.40    4,743,269,582.01
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:              主管会计工作负责人:             会计机构负责人:




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                                      资产负债表(续)
                                    2018 年 12 月 31 日
                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                  负债和所有者权益                   附注     期末余额            年初余额
流动负债:
  短期借款                                                   615,896,000.00     1,494,838,964.61
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                        1,101,180,709.66     660,750,482.47
  预收款项                                                      9,445,693.06         268,536.79
  应付职工薪酬                                               103,049,824.35       50,826,492.36
  应交税费                                                    68,751,803.34       30,708,184.24
  其他应付款                                                 273,854,798.53      276,517,639.39
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                      99,584,266.80         5,090,574.18
  其他流动负债
流动负债合计                                                2,271,763,095.74    2,519,000,874.04
非流动负债:
  长期借款                                                  1,291,728,000.00
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                                                                      93,609,677.90
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                      3,981,294.14      11,000,000.00
  递延收益                                                    32,461,149.07         9,308,230.75
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计                                              1,328,170,443.21     113,917,908.65
负债合计                                                    3,599,933,538.95    2,632,918,782.69
所有者权益:
  股本                                                       975,595,304.00      982,834,638.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                                   297,960,782.68      375,494,049.82
  减:库存股                                                 149,029,258.86      233,801,860.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                   168,397,144.03      111,849,949.85
  未分配利润                                                1,305,213,111.60     873,974,021.65
所有者权益合计                                              2,598,137,083.45    2,110,350,799.32
负债和所有者权益总计                                        6,198,070,622.40    4,743,269,582.01
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                                                    合并利润表
                                                    2018 年度
                                      (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                             项目                                附注五     本期发生额               上期发生额
一、营业总收入                                                                4,706,909,438.63         3,434,767,796.22
    其中:营业收入                                             (三十四)     4,706,909,438.63         3,434,767,796.22
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                                3,596,745,491.67         2,714,879,485.05
    其中:营业成本                                             (三十四)     2,988,347,479.10         2,183,535,677.82
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                           (三十五)        38,799,324.90            27,395,313.32
          销售费用                                             (三十六)        69,514,473.26            53,294,562.70
          管理费用                                             (三十七)       142,317,021.22           142,647,545.78
          研发费用                                             (三十八)       278,552,360.65           168,672,962.27
          财务费用                                             (三十九)        45,562,858.31            74,863,373.34
          其中:利息费用                                       (三十九)        20,757,971.30            25,545,262.79
                 利息收入                                      (三十九)        11,532,571.79             5,321,423.69
          资产减值损失                                           (四十)        33,651,974.23            64,470,049.82
    加:其他收益                                               (四十一)        14,814,883.05           343,574,450.00
        投资收益(损失以“-”号填列)                          (四十二)         7,922,767.87               883,742.47
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                      7,322,450.24
        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                      (四十三)            14,669.88                 2,128.33
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             1,132,916,267.76         1,064,348,631.97
    加:营业外收入                                             (四十四)           294,572.49             3,467,236.24
    减:营业外支出                                             (四十五)         4,907,321.47             5,266,423.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         1,128,303,518.78         1,062,549,444.86
    减:所得税费用                                             (四十六)       138,406,072.96           171,934,739.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                               989,897,445.82           890,614,705.55
    (一)按经营持续性分类                                                      989,897,445.82           890,614,705.55
      1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                  989,897,445.82           890,614,705.55
      2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    (二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)                        987,800,365.63           889,046,116.71
      2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                                      2,097,080.19             1,568,588.84
六、其他综合收益的税后净额                                                       12,446,544.69            -6,753,167.87
    归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                   12,446,544.69            -6,753,167.87
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划变动额
      2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                           12,446,544.69            -6,753,167.87
      1.权益法下可转损益的其他综合收益
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                                    12,446,544.69            -6,753,167.87
      6.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                              1,002,343,990.51           883,861,537.68
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                          1,000,246,910.32           882,292,948.84
    归属于少数股东的综合收益总额                                                  2,097,080.19             1,568,588.84
八、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                                          1.0069                   0.9081
    (二)稀释每股收益(元/股)                                                          1.0069                   0.9081

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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                                         利润表
                                       2018 年度
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                      项目                        附注十四    本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                        (四)   3,330,732,121.30     2,358,593,487.43
    减:营业成本                                    (四)   2,348,452,165.12     1,510,841,168.58
         税金及附加                                             24,931,532.68        15,124,978.15
         销售费用                                               40,558,752.42        34,516,862.33
         管理费用                                               84,188,441.04        93,239,945.98
         研发费用                                              135,591,184.61        99,585,859.92
         财务费用                                               45,773,520.06        56,481,210.31
         其中:利息费用                                         13,843,152.89        23,854,891.11
                利息收入                                         7,729,111.01         3,211,723.56
         资产减值损失                                           20,901,982.87        65,243,720.07
    加:其他收益                                                10,031,818.54        23,094,500.00
         投资收益(损失以“-”号填列)             (五)        7,922,767.87           835,945.21
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                    7,322,450.24
         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         资产处置收益(损失以“-”号填列)                         23,483.64
二、营业利润(亏损以“-”填列)                               648,312,612.55       507,490,187.30
    加:营业外收入                                                 23,517.32         2,162,406.46
    减:营业外支出                                              3,193,378.31         5,009,799.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         645,142,751.56       504,642,793.77
    减:所得税费用                                             79,670,809.81        63,553,653.91
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             565,471,941.75       441,089,139.86
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)               565,471,941.75       441,089,139.86
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
        1.重新计量设定受益计划变动额
        2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综合收益
        1.权益法下可转损益的其他综合收益
        2.可供出售金融资产公允价值变动损益
        3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
        4.现金流量套期损益的有效部分
        5.外币财务报表折算差额
        6.其他
六、综合收益总额                                              565,471,941.75       441,089,139.86
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:              主管会计工作负责人:             会计机构负责人:




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                                          2018 年度
                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                          项目                             附注五         本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                          4,263,733,901.74   3,360,697,053.53
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                          170,357,838.80     138,873,980.91
    收到其他与经营活动有关的现金                         (四十七).1       114,758,426.13     266,219,942.69
经营活动现金流入小计                                                      4,548,850,166.67   3,765,790,977.13
    购买商品、接受劳务支付的现金                                          2,589,889,499.38   2,182,258,492.71
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                          754,148,486.33     448,940,549.89
    支付的各项税费                                                          286,433,799.81     206,269,148.25
    支付其他与经营活动有关的现金                         (四十七).2       309,264,265.13     191,411,445.54
经营活动现金流出小计                                                      3,939,736,050.65   3,028,879,636.39
经营活动产生的现金流量净额                                                  609,114,116.02     736,911,340.74
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                      57,000,000.00    1,000,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                     600,317.63        3,748,482.03
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         289,651.57        1,039,114.83
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                         (四十七).3                            7,438,136.03
投资活动现金流入小计                                                         57,889,969.20   1,012,225,732.89
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        1,733,700,511.72     569,176,734.10
    投资支付的现金                                                           57,879,486.96   1,121,922,741.51
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                       1,011,659.37
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                      1,791,579,998.68   1,692,111,134.98
投资活动产生的现金流量净额                                               -1,733,690,029.48    -679,885,402.09
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                                        239,709,163.85
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                    2,783,142,363.42   1,571,953,583.96
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                         (四十七).4       556,999,971.33
筹资活动现金流入小计                                                      3,340,142,334.75   1,811,662,747.81
    偿还债务支付的现金                                                    2,249,285,281.24     547,995,187.47
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      128,144,210.92      74,809,891.27
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                         (四十七).5        94,291,234.06     556,999,971.33
筹资活动现金流出小计                                                      2,471,720,726.22   1,179,805,050.07
筹资活动产生的现金流量净额                                                  868,421,608.53     631,857,697.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -22,734,972.68     -34,930,482.31
五、现金及现金等价物净增加额                                               -278,889,277.61     653,953,154.08
    加:期初现金及现金等价物余额                                          1,214,190,935.89     560,237,781.81
六、期末现金及现金等价物余额                                                935,301,658.28   1,214,190,935.89

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:              主管会计工作负责人:                      会计机构负责人:




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                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                       项目                      附注    本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                        2,712,924,869.12       1,816,041,346.78
    收到的税费返还                                        116,987,797.74         87,365,959.12
    收到其他与经营活动有关的现金                          160,540,720.62        221,957,552.29
经营活动现金流入小计                                    2,990,453,387.48       2,125,364,858.19
    购买商品、接受劳务支付的现金                        1,327,940,486.24       1,220,334,499.58
    支付给职工以及为职工支付的现金                        447,204,319.11        251,141,427.64
    支付的各项税费                                         99,947,313.35         63,150,830.95
    支付其他与经营活动有关的现金                          211,498,321.12        213,372,417.97
经营活动现金流出小计                                    2,086,590,439.82       1,747,999,176.14
经营活动产生的现金流量净额                                903,862,947.66        377,365,682.05
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                     50,000,000.00        820,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                    593,079.82           1,719,301.37
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                              278,603.57           1,068,775.18
的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                       50,871,683.39        822,788,076.55
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                          331,777,683.67        245,096,574.14
的现金
    投资支付的现金                                      1,524,982,000.00        941,922,741.51
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                 17,000,000.00         41,416,950.00
    支付其他与投资活动有关的现金                                                290,000,000.00
投资活动现金流出小计                                    1,873,759,683.67       1,518,436,265.65
投资活动产生的现金流量净额                              -1,822,888,000.28      -695,648,189.10
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                          238,742,660.00
    取得借款收到的现金                                  2,619,030,502.11       1,571,953,583.96
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                          556,999,971.33
筹资活动现金流入小计                                    3,176,030,473.44       1,810,696,243.96
    偿还债务支付的现金                                  2,218,361,152.44        512,995,187.47
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    115,797,349.29         73,476,069.52
    支付其他与筹资活动有关的现金                           94,291,234.06        556,999,971.33
筹资活动现金流出小计                                    2,428,449,735.79       1,143,471,228.32
筹资活动产生的现金流量净额                                747,580,737.65        667,225,015.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -13,402,964.85         -25,024,786.21
五、现金及现金等价物净增加额                             -184,847,279.82        323,917,722.38
    加:期初现金及现金等价物余额                          628,286,447.85        304,368,725.47
六、期末现金及现金等价物余额                              443,439,168.03        628,286,447.85
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
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                                                                                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                                           本期
                                                                                                                归属于母公司所有者权益
                   项目                                                                                                                                                                                   少数股东权
                                                                      其他权益工具                                                                                            一般风                                      所有者权益合计
                                               股本                                            资本公积        减:库存股      其他综合收益       专项储备    盈余公积                   未分配利润            益
                                                             优先股      永续债      其他                                                                                     险准备
一、上年年末余额                            982,834,638.00                                   358,141,635.61   233,801,860.00     2,164,995.93                111,849,949.85            1,538,302,639.31   20,843,319.49    2,780,335,318.19
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
二、本年年初余额                            982,834,638.00                                   358,141,635.61   233,801,860.00     2,164,995.93                111,849,949.85            1,538,302,639.31   20,843,319.49    2,780,335,318.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    -7,239,334.00                                   -77,533,267.14   -84,772,601.14    12,446,544.69                 56,547,194.18             853,567,513.83     2,097,080.19     924,658,332.89
(一)综合收益总额                                                                                                              12,446,544.69                                           987,800,365.63     2,097,080.19    1,002,343,990.51
(二)所有者投入和减少资本                   -7,239,334.00                                   -77,533,267.14   -84,772,601.14
   1.所有者投入的普通股                     -7,239,334.00                                   -77,533,267.14   -84,772,601.14
   2.其他权益工具持有者投入资本
   3.股份支付计入所有者权益的金额
   4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                56,547,194.18             -134,232,851.80                      -77,685,657.62
   1.提取盈余公积                                                                                                                                            56,547,194.18              -56,547,194.18
   2.提取一般风险准备
   3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                           -77,685,657.62                      -77,685,657.62
   4.其他
(四)所有者权益内部结转
   1.资本公积转增资本(或股本)
   2.盈余公积转增资本(或股本)
   3.盈余公积弥补亏损
   4.设定受益计划变动额结转留存收益
   5.其他
(五)专项储备
   1.本期提取
   2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                            975,595,304.00                                   280,608,368.47   149,029,258.86    14,611,540.62                168,397,144.03            2,391,870,153.14   22,940,399.68    3,704,993,651.08

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:                                                                            主管会计工作负责人:                                                                       会计机构负责人:




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                                                                                           合并所有者权益变动表(续)
                                                                                                   2018 年度
                                                                                     (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                                             上期
                                                                                                                  归属于母公司所有者权益
                   项目                                                                                                                                                                                       少数股东权
                                                                      其他权益工具                                                                                                一般风                                      所有者权益合计
                                               股本                                              资本公积           减:库存股       其他综合收益     专项储备     盈余公积                  未分配利润            益
                                                             优先股       永续债     其他                                                                                         险准备
一、上年年末余额                            960,820,638.00                                     143,899,541.14          768,000.00     8,918,163.80               67,741,035.86              742,507,168.49    28,228,721.58    1,951,347,268.87
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
二、本年年初余额                            960,820,638.00                                     143,899,541.14          768,000.00     8,918,163.80               67,741,035.86              742,507,168.49    28,228,721.58    1,951,347,268.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    22,014,000.00                                     214,242,094.47       233,033,860.00    -6,753,167.87              44,108,913.99              795,795,470.82    -7,385,402.09     828,988,049.32
(一)综合收益总额                                                                                                                    -6,753,167.87                                         889,046,116.71     1,568,588.84     883,861,537.68
(二)所有者投入和减少资本                   22,014,000.00                                     236,827,760.00       233,033,860.00                                                                                               25,807,900.00
   1.所有者投入的普通股                     22,014,000.00                                     216,728,660.00                                                                                                                   238,742,660.00
   2.其他权益工具持有者投入资本
   3.股份支付计入所有者权益的金额                                                              20,099,100.00       233,033,860.00                                                                                             -212,934,760.00
   4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                   44,108,913.99               -93,250,645.89                      -49,141,731.90
   1.提取盈余公积                                                                                                                                               44,108,913.99               -44,108,913.99
   2.提取一般风险准备
   3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                               -49,141,731.90                      -49,141,731.90
   4.其他
(四)所有者权益内部结转
   1.资本公积转增资本(或股本)
   2.盈余公积转增资本(或股本)
   3.盈余公积弥补亏损
   4.设定受益计划变动额结转留存收益
   5.其他
(五)专项储备
   1.本期提取
   2.本期使用
(六)其他                                                                                      -22,585,665.53                                                                                                -8,953,990.93      -31,539,656.46
四、本期期末余额                            982,834,638.00                                     358,141,635.61       233,801,860.00    2,164,995.93               111,849,949.85            1,538,302,639.31   20,843,319.49    2,780,335,318.19

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:                                                                            主管会计工作负责人:                                                                           会计机构负责人:




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                                                                                            2018 年度
                                                                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                            本期
                     项目                                             其他权益工具                                                 其他综
                                                股本                                          资本公积         减:库存股                   专项储备     盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                             优先股     永续债       其他                                          合收益
一、上年年末余额                            982,834,638.00                                   375,494,049.82    233,801,860.00                          111,849,949.85    873,974,021.65      2,110,350,799.32
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年年初余额                            982,834,638.00                                   375,494,049.82    233,801,860.00                          111,849,949.85    873,974,021.65      2,110,350,799.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    -7,239,334.00                                   -77,533,267.14    -84,772,601.14                           56,547,194.18    431,239,089.95       487,786,284.13
(一)综合收益总额                                                                                                                                                       565,471,941.75       565,471,941.75
(二)所有者投入和减少资本                   -7,239,334.00                                   -77,533,267.14    -84,772,601.14
   1.所有者投入的普通股                     -7,239,334.00                                   -77,533,267.14    -84,772,601.14
   2.其他权益工具持有者投入资本
   3.股份支付计入所有者权益的金额
   4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                          56,547,194.18   -134,232,851.80        -77,685,657.62
   1.提取盈余公积                                                                                                                                      56,547,194.18    -56,547,194.18
   2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                           -77,685,657.62        -77,685,657.62
   3.其他
(四)所有者权益内部结转
   1.资本公积转增资本(或股本)
   2.盈余公积转增资本(或股本)
   3.盈余公积弥补亏损
   4.设定受益计划变动额结转留存收益
   5.其他
(五)专项储备
   1.本期提取
   2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                            975,595,304.00                                   297,960,782.68    149,029,258.86                          168,397,144.03   1,305,213,111.60     2,598,137,083.45

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:                                                                 主管会计工作负责人:                                                          会计机构负责人:




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                                                                                          2018 年度
                                                                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                             上期
                   项目                                               其他权益工具                                                  其他综
                                                股本                                          资本公积          减:库存股                   专项储备     盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                             优先股      永续债      其他                                           合收益
一、上年年末余额                            960,820,638.00                                   138,666,289.82        768,000.00                           67,741,035.86    526,135,527.68    1,692,595,491.36
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年年初余额                            960,820,638.00                                   138,666,289.82        768,000.00                           67,741,035.86    526,135,527.68    1,692,595,491.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    22,014,000.00                                   236,827,760.00     233,033,860.00                          44,108,913.99    347,838,493.97      417,755,307.96
(一)综合收益总额                                                                                                                                                       441,089,139.86      441,089,139.86
(二)所有者投入和减少资本                   22,014,000.00                                   236,827,760.00     233,033,860.00                                                                25,807,900.00
   1.所有者投入的普通股                     22,014,000.00                                   216,728,660.00                                                                                  238,742,660.00
   2.其他权益工具持有者投入资本
   3.股份支付计入所有者权益的金额                                                            20,099,100.00     233,033,860.00                                                              -212,934,760.00
   4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                          44,108,913.99    -93,250,645.89      -49,141,731.90
   1.提取盈余公积                                                                                                                                      44,108,913.99    -44,108,913.99
   2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                           -49,141,731.90      -49,141,731.90
   3.其他
(四)所有者权益内部结转
   1.资本公积转增资本(或股本)
   2.盈余公积转增资本(或股本)
   3.盈余公积弥补亏损
   4.设定受益计划变动额结转留存收益
   5.其他
(五)专项储备
   1.本期提取
   2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                            982,834,638.00                                   375,494,049.82     233,801,860.00                          111,849,949.85   873,974,021.65    2,110,350,799.32

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人:                                                                  主管会计工作负责人:                                                         会计机构负责人:




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深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注

                      深圳市信维通信股份有限公司
                        二○一八年度财务报表附注
                    (除特殊注明外,金额单位均为人民币元)


一、   公司基本情况
(一)   公司概况
       深圳市信维通信股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系 2009 年 11 月 9 日
       经深圳市市场监督管理局核准注册成立的股份有限公司,2010 年 10 月 12 日经中国
       证券监督管理委员会“证监许可[2010]1401 号”文核准,本公司首次向社会公众公开
       发行人民币普通股 1,667 万股,经深圳证券交易所《关于深圳市信维通信股份有限
       公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2010]352 号)同意,本公司
       发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,股票简称“信维通信”,股
       票代码“300136”。
       2011 年 4 月 29 日, 经第一届董事会第八次会议、2010 年年度股东大会审议通过,
       公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,总股本由原有的 66,670,000 股增至
       133,340,000 股。
       2013 年 9 月 5 日, 经第二届董事会第四次(临时)会议、第二届董事会第五次(临
       时)会议、2013 年第二次临时股东大会审议通过,公司授予限制性股票 368.50 万股,
       总股本由原有的 133,340,000 股增至 137,025,000 股。
       2014 年 4 年 14 日, 经第二届董事会第八次(临时)会议、2013 年第二次临时股东
       大会审议通过,公司授予限制性股票 30.00 万股,总股本由原有 137,025,000 股增至
       137,325,000 股。
       2014 年 7 年 8 日, 经第二届董事会第九次会议审议通过,公司回购并注销此前已授
       予的 119.55 万股限制性股票,总股本由原有 137,325,000 股减至 136,129,500 股。
       2014 年 7 年 17 日, 经第二届董事会第九次会议、2013 年年度股东大会审议通过,
       公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,总股本由原有的 136,129,500 股增至
       272,259,000 股。
       2015 年 6 月 3 日, 经第二届董事会第十六次会议、2014 年年度股东大会审议通过,
       公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,总股本由原有的 272,259,000 股增至
       544,518,000 股。
       2015 年 8 月 6 日, 经第二届董事会第十一次(临时)会议、第二届董事会第十五次
       (临时)会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过,公司收购深圳亚力盛连接器
       有限公司,其中购买资产而增发的股份数量为 41,884,816 股,非公开发行的股份为
       9,424,083 股。共计 51,308,899 股,总股本由原有的 544,518,000 股增至 595,826,899


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财务报表附注


       股。
       2015 年 11 月 6 日, 经第二届董事会第十八次会议审议通过,公司对 228.6 万份股票
       期权予以行权,总股本由原有的 595,826,899 股增至 598,112,899 股。
       2016 年 1 月 26 日, 经第二届董事会第十八次会议审议通过,公司对 26.4 万份股票
       期权予以行权,总股本由原有的 598,112,899 股增至 598,376,899 股。
       2016 年 5 月 24 日, 经第二届董事会第二十一次会议、2015 年年度股东大会审议通
       过,公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股,总股本由原有的 598,376,899 股
       增至 957,403,038 股。
       2016 年 11 月 29 日, 经第三届董事会第一次会议审议通过,公司对 341.76 万份股票
       期权予以行权,总股本由原有的 957,403,038 股增至 960,820,638 股。
       2017 年 3 月 10 日, 经第三届董事会第六次会议、2016 年第一次临时股东大会审议
       通过,公司授予限制性股票 1996.6 万股,总股本由原有的 960,820,638 股增至
       980,786,638 股。
       2017 年 4 月 28 日, 经第三届董事会第一次会议审议通过,公司对 204.8 万份股票期
       权予以行权,总股本由原有的 980,786,638 股增至 982,834,638 股。
       2018 年 9 月 19 日, 经第三届董事会第十八次会议、2017 年年度股东大会审议通过,
       公司回购并注销此前已授予的 723.9334 万股限制性股票,总股本由原有 982,834,638
       股减至 975,595,304 股。
       截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 975,595,304 股,注册资本为
       975,595,304 元,持有统一社会信用代码 914403007883357614 的企业法人营业执照,
       注册地:深圳市宝安区沙井街道西环路 1013 号 A、B 栋。本公司主要经营活动为:
       移动终端天线、3G 终端天线、模组天线、3D 精密成型天线、高性能天线连接器、
       音频模组的设计、技术开发、生产和销售;国内商业、物资供销业,货物及技术进
       出口。(以上项目均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批及禁止项目)。
       本公司的控股股东、实际控制人为自然人彭浩。
       本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 23 日批准报出。


(二)   合并财务报表范围
       截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

                                              子公司名称

       深圳艾利门特科技有限公司

       深圳市信维精密连接器有限公司

       深圳市信维微电子有限公司

       深圳市精信同丰通信技术有限公司


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                                              子公司名称

       香港信维通信有限公司

       Sunway Communication AB

       Sunway Communication INC

       Sunway Communication Korea Co., LTD

       诺盈国际有限公司

       深圳亚力盛连接器有限公司

       亚力盛科技(香港)有限公司

       信维通信日本株式会社

       伊高得表面处理(深圳)有限公司

       信维创科通信技术(北京)有限公司

       信维通信(江苏)有限公司

       江苏阳光与路电子科技有限公司

       绵阳北斗电子有限公司

       本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在
       其他主体中的权益”。


二、   财务报表的编制基础
(一)   编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会
       计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
       则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
       会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
       披露规定编制财务报表。


(二)   持续经营
       本公司自本报告期末起的 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大
       事项。


三、   重要会计政策及会计估计
       以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
       计。详见本附注“三、(十一)应收账款坏账准备”、“三、(二十四)收入”。
(一)   遵循企业会计准则的声明
       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司

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       的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。


(二)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。


(三)   营业周期
       本公司营业周期为 12 个月。


(四)   记账本位币
       本公司采用人民币为记账本位币。


(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并
       方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财
       务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
       价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的
       股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
       非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
       承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本
       公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
       认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
       经复核后,计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,
       于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。


(六)   合并财务报表的编制方法
       1、    合并范围
              本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司
              所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。


       2、    合并程序
              本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财
              务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据
              相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企


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              业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
              所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
              司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
              财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
              制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
              报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包
              括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价
              值为基础对其财务报表进行调整。
              子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
              合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
              总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
              公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
              (1)增加子公司或业务
              在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产
              负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
              润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
              合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主
              体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
              因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的
              各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
              控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
              一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
              资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
              在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并
              资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
              润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
              现金流量表。
              因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之
              前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
              量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
              买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
              利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有
              者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计
              划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


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              (2)处置子公司或业务
              ①一般处理方法
              在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收
              入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
              入合并现金流量表。
              因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩
              余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
              权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
              公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入
              丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
              净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权
              时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
              动而产生的其他综合收益除外。
              因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按
              照上述原则进行会计处理。
              ②分步处置子公司
              通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股
              权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
              表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
              ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
              ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
              ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
              ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
              处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司
              将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在
              丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
              的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
              失控制权当期的损益。
              处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧
              失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
              政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处
              理。
              (3)购买子公司少数股权
              本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享


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              有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整
              合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
              的,调整留存收益。
              (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
              在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
              价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
              的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,
              资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


(七)   合营安排分类及会计处理方法
       合营安排分为共同经营和合营企业。
       当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为
       共同经营。
       本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
       定进行会计处理:
       (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
       (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
       (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
       (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
       (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。


(八)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
       将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
       价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


(九)   外币业务和外币报表折算
       1、    外币业务
              外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
              资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,
              所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借
              款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计
              量的外币非货币性项目,资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。




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       2、    外币财务报表的折算
              以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的
              即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采
              用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项
              目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表
              折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项
              目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对
              现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


(十)   金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、    金融工具的分类
              金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期
              损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
              公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投
              资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。


       2、    金融工具的确认依据和计量方法
              (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
              取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
              取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
              当期损益。
              处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
              允价值变动损益。
              (2)持有至到期投资
              取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
              之和作为初始确认金额。
              持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
              率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
              处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
              (3)应收款项
              公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
              包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,


                                    财务报表附注 第 8 页
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              以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
              现值进行初始确认。
              收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
              益。
              (4)可供出售金融资产
              取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
              取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
              公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值
              不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
              具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
              处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
              时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
              出,计入当期损益。
              (5)其他金融负债
              按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
              计量。


       3、    金融资产转移的确认依据和计量方法
              公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
              移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
              风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
              在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
              式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
              产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
              (1)所转移金融资产的账面价值;
              (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
              (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。


              金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
              在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
              并将下列两项金额的差额计入当期损益:
              (1)终止确认部分的账面价值;
              (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额


                                   财务报表附注 第 9 页
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              中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
              形)之和。
              金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
              认为一项金融负债。


       4、    金融负债终止确认条件
              金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
              分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
              且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
              负债,并同时确认新金融负债。
              对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
              负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
              金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
              (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
              本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
              相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
              的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
              的差额,计入当期损益。


       5、    金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
              存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
              市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当
              前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场
              参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
              并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
              实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


       6、    金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
              除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
              日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
              值的,计提减值准备。
              (1)可供出售金融资产的减值准备:
              期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
              因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接


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                  计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
                  对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
                  且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
                  转回,计入当期损益。
                  可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
                  (2)持有至到期投资的减值准备:
                  持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


(十一) 应收款项坏账准备
       1、        单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
                  单项金额重大的判断依据或金额标准:对单项金额人民币 500 万元及以上的应
                  收款,确定为单项金额重大的应收款项。
                  单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:在资产负债表日,本公司对单
                  项金额重大的应收款项单独进行减值测试,根据该款项预计未来现金流量现值
                  低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值
                  的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


       2、        按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:

                                 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

        组合 1:账龄组合                   账龄分析法

        组合 2:合并范围内的关联方组合     不计提坏账准备

        组合 3:出口退税组合               不计提坏账准备

        组合 4:押金组合                   不计提坏账准备

        组合 5:代缴社保公积金             不计提坏账准备



                  组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

                        账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)

        6 个月以内

        6 个月至 1 年                                   10                      10

        1--2 年                                         30                      30

        2--3 年                                         50                      50

        3 年以上                                        100                     100




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       3、    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
              单独计提坏账准备的理由:发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。
              坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
              面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。


(十二) 存货
       1、    存货的分类
              存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物
              资等。


       2、    发出存货的计价方法
              存货发出时按加权平均法计价。


       3、    不同类别存货可变现净值的确定依据
              产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
              经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
              确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
              生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
              和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
              有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
              合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
              期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
              按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
              具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
              计提存货跌价准备。
              除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
              产负债表日市场价格为基础确定。
              本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。


       4、    存货的盘存制度
              采用永续盘存制。


       5、    低值易耗品和包装物的摊销方法
              低值易耗品和包装物采用一次转销法。


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(十三) 持有待售资产
       本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
       (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
       (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
       诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
       准后方可出售的,已经获得批准。


(十四) 长期股权投资
       1、    共同控制、重大影响的判断标准
              共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活
              动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
              同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位
              为本公司的合营企业。
              重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
              控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
              加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。


       2、    初始投资成本的确定
              (1)企业合并形成的长期股权投资
              同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
              及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
              在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
              资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合
              并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
              价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
              投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
              新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
              减留存收益。
              非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
              的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
              制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本
              法核算的初始投资成本。
              (2)其他方式取得的长期股权投资


                                   财务报表附注 第 13 页
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              以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
              成本。
              以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
              初始投资成本。
              在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
              靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
              值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的
              公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
              价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
              通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
              定。


       3、    后续计量及损益确认方法
              (1)成本法核算的长期股权投资
              公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
              款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投
              资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
              (2)权益法核算的长期股权投资
              对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
              投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权
              投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
              产公允价值份额的差额,计入当期损益。
              公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
              分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照
              被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
              投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
              有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
              在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净
              资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的
              净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,
              以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
              投资单位的金额为基础进行核算。
              公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
              计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位


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              发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企
              业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照企业
              合并和合并报表的相关政策进行会计处理。
              在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
              冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
              以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
              资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
              同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
              当期投资损失。
              (3)长期股权投资的处置
              处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
              采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接
              处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
              行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
              有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重
              新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
              因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处
              置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大
              影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
              权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
              位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
              其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在
              终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
              因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
              等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够
              对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权
              视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共
              同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
              处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
              处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表
              时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投
              资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处
              置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益
              和其他所有者权益全部结转。


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(十五) 固定资产
       1、    固定资产确认条件
              固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
              过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
              (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
              (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


       2、    折旧方法
              固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
              预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
              方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
              融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
              有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
              够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
              间内计提折旧。
              各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

                 类别            折旧方法     折旧年限(年)   残值率(%)   年折旧率(%)

         房屋及建筑物            年限平均法          30             5             3.17

         生产设备                年限平均法         5-10            5           9.50-19.00

         测试设备                年限平均法         5-10            5           9.50-19.00

         运输设备                年限平均法         5-10            5           9.50-19.00

         办公及其他设备          年限平均法          5              5             19.00

         融资租入固定资产:

         其中:生产设备          年限平均法         5-10            5           9.50-19.00



       3、    融资租入固定资产的认定依据、计价方法
              公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
              入资产:
              (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
              (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
              允价值;
              (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
              (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的

                                   财务报表附注 第 16 页
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              差异。
              公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
              作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
              差额作为未确认的融资费。


(十六) 在建工程
       在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定
       资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
       工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
       等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
       旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的
       折旧额。


(十七) 借款费用
       1、    借款费用资本化的确认原则
              借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
              发生的汇兑差额等。
              公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
              的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
              确认为费用,计入当期损益。
              符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
              到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
              借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
              (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
              产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
              (2)借款费用已经发生;
              (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
              经开始。


       2、    借款费用资本化期间
              资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
              用暂停资本化的期间不包括在内。
              当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
              款费用停止资本化。


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              当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
              该部分资产借款费用停止资本化。
              购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
              对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。


       3、    暂停资本化期间
              符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
              续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
              资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
              用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
              或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


       4、    借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
              对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
              期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
              进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
              对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
              支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
              率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
              权平均利率计算确定。


(十八) 无形资产
       1、    无形资产的计价方法
              (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
              外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
              到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
              付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
              债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
              定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
              间的差额,计入当期损益。
              在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
              靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
              基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
              满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税


                                   财务报表附注 第 18 页
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              费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
              (2)后续计量
              在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
              对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
              销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
              形资产,不予摊销。


       2、    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

                     项目                   预计使用寿命              依据

       土地使用权                               50 年             土地出让年限

       专利权及非专利技术                      5-15 年             按受益年限

       软件                                     1-5 年             按受益年限

       商标                                     10 年                商标法



              每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
              经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


       3、    划分研究阶段和开发阶段的具体标准
              公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
              研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
              查、研究活动的阶段。
              开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
              划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


       4、    开发阶段支出资本化的具体条件
              内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
              (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
              (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
              (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
              (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
              并有能力使用或出售该无形资产;
              (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
              开发阶段的支出,若不满足上述条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
              支出,在发生时计入当期损益。

                                   财务报表附注 第 19 页
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(十九) 长期资产减值
       长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资
       产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
       低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
       公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
       者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金
       额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
       立产生现金流入的最小资产组合。
       商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
       的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
       各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
       比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
       值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
       减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
       对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
       组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
       资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


(二十) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、房屋装修费、模具及
       自动化设备。
       1、    摊销方法
              长期待摊费用在受益期内平均摊销


       2、    摊销年限

                     项目                                    摊销年限

       经营租入固定资产改良支出               剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限较短者


                                  财务报表附注 第 20 页
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                     项目                                   摊销年限

       房屋装修费                                          房屋租赁期

       模具及自动化设备                                    按受益年限



(二十一) 职工薪酬
       1、    短期薪酬的会计处理方法
              本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负
              债,并计入当期损益或相关资产成本。
              本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
              职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和
              计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
              职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


       2、    离职后福利的会计处理方法
              本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为
              本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金
              额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


       3、    辞退福利的会计处理方法
              本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
              时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确
              认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(二十二) 预计负债
       1、    预计负债的确认标准
              与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
              条件时,本公司确认为预计负债:
              (1)该义务是本公司承担的现时义务;
              (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
              (3)该义务的金额能够可靠地计量。


       2、    各类预计负债的计量方法
              本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
              本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货

                                   财务报表附注 第 21 页
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              币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
              进行折现后确定最佳估计数。
              最佳估计数分别以下情况处理:
              所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
              同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
              所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
              内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
              数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
              种可能结果及相关概率计算确定。
              本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
              本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
              面价值。
              详见本附注“五、(二十六) 预计负债”。


(二十三) 股份支付
       本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以
       权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付
       和以现金结算的股份支付。
       1、    以权益结算的股份支付及权益工具
              以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值
              计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到
              解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条
              件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
              制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),
              同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表
              日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]
              等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的
              公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可
              行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授
              予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资
              本公积。
              对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件
              或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有
              可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。


                                  财务报表附注 第 22 页
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                如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取
                得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职
                工有利的变更,均确认取得服务的增加。
                如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认
                尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
                足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,
                并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
                具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权
                益工具进行处理。


       2、    以现金结算的股份支付及权益工具
                以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算
                确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量,并考虑授
                予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允
                价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条
                件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债
                的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关
                负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其
                变动计入当期损益。


(二十四) 收入
       1、    销售商品收入确认的一般原则:
                (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
                (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出
                的商品实施有效控制;
                (3)收入的金额能够可靠地计量;
                (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
                (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


       2、    本公司销售商品的收入确认的具体标准
                公司的产品销售客户分成国内客户销售和国外客户销售两个类别。
                国内客户销售收入确认的具体原则:公司向国内客户销售产品,其结算价格系
                每次订货双方都确认的订单价。公司根据客户订单要求完成产品生产后,仓库
                根据公司销售部发出的发货通知单办理产品出库手续并发货。客户收货后开具


                                     财务报表附注 第 23 页
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              收货单并开始对产品进行验收。客户验收完成后,汇总验收结果并向公司开具
              对账单。财务部将财务系统汇总发货数量与客户对账单核对后向各客户开出发
              票。由于公司产品的相关风险和报酬已转移,并已取得收款的相关权利,公司
              据此确认收入。
              国外客户销售收入确认的具体原则:公司出口销售结算价格按与客户签订的合
              同或订单确定,货物报关离岸,由于公司产品的相关风险和报酬已转移,已取
              得出口报关相关单据,据此确认出口销售收入。


(二十五) 政府补助
       1、    类型
              政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
              产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
              与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
              资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外
              的政府补助。
              本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:取得的用于构建或以其他
              方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
              本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除资产相关的政府补助外
              的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
              对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关
              或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,
              根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相
              对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行
              变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为
              与收益相关的政府补助。


       2、    确认时点
              本公司与资产相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,计入递延收
              益,并自长期资产可供使用时起,按照长期资产的预计使用期限,将递延收益
              平均分摊转入当期损益。
              本公司与收益相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,用于补偿企
              业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费
              用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,
              取得时直接计入当期损益。


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       3、    会计处理
              与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
              延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与
              本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业
              外收入);
              与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,
              确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本
              公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外
              收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
              损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本
              公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
              本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
              (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公
              司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款
              本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
              (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借
              款费用。


(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
       抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
       认相应的递延所得税资产。
       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
       业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
       其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
       时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
       产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
       是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
       的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资


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       产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


(二十七) 租赁
       1、    经营租赁会计处理
                (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
                线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
                计入当期费用。
                资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
                租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
                (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
                线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
                费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照
                与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
                公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
                收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


       2、    融资租赁会计处理
                (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
                款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
                应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
                确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直
                接费用,计入租入资产价值。
                (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
                和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
                租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款
                的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


(二十八) 终止经营
       终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本
       公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
       (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
       (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
       一项相关联计划的一部分;
       (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。


                                   财务报表附注 第 26 页
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(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
       1、      重要会计政策变更
                财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业
                财务报表格式的通知》(财会(2018)15 号),对一般企业财务报表格式进
                行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

                  会计政策变更的内容和原因                 审批程序    受影响的报表项目名称和金额

                                                                      “应收票据”和“应收账款”合并列

                                                                      示为“应收票据及应收账款”,本

                                                                      期金额 2,225,815,086.02 元,上期

       (1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合                  金额 1,405,810,733.56 元;

       并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和                 “应付票据”和“应付账款”合并列

       “应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;                 示为“应付票据及应付账款”,本

       “应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列                 期金额 858,134,308.81 元,上期
                                                            董事会
       示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”               金额 503,343,635.42 元;

       列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工               调增“其他应收款”本期金额

       程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并                 74,682.74    元 , 上 期 金 额

       入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。                       279,390.30 元;

                                                                      调增“其他应付款”本期金额

                                                                      3,893,016.88 元 , 上 期 金 额

                                                                      2,945,787.49 元;

       (2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管                  调减“管理费用”本期金额

       理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独                   278,552,360.65 元 , 上 期 金 额
                                                            董事会
       列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利                     168,672,962.27 元,重分类至“研

       息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。                 发费用”。



       2、      重要会计估计变更
                本报告期公司未发生重要会计估计变更。


四、   税项
(一)   主要税种和税率

                税种                            计税依据                                税率

                              按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
       增值税                                                                       17%、16%
                              为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣


                                       财务报表附注 第 27 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


              税种                              计税依据                      税率

                              的进项税额后,差额部分为应交增值税

       城市维护建设税         按实际缴纳的增值税计缴                           7%

       教育附加               按实际缴纳的增值税计缴                           3%

       地方教育附加           按实际缴纳的增值税计缴                           2%

                                                                      25%、15%、16.5%、35%、
       企业所得税             按应纳税所得额计缴
                                                                             29.84%



       存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                                 纳税主体名称                              所得税税率

       深圳市信维通信股份有限公司                                             15%

       信维创科通信技术(北京)有限公司                                       15%

       深圳亚力盛连接器有限公司                                               15%

       深圳艾利门特科技有限公司                                               15%

       信维通信(江苏)有限公司                                               15%

       绵阳北斗电子有限公司                                                   15%

       香港信维通信有限公司                                                   16.5%

       Sunway Communication INC                                              29.84%

       诺盈国际有限公司                                                       16.5%

       亚力盛科技(香港)有限公司                                             16.5%

       信维通信日本株式会社                                                   35%

       说明:除上述公司外的其他公司按 25%缴纳企业所得税


(二)   税收优惠
       企业所得税

                          公司名称                         适用税率      适用税率说明

        深圳市信维通信股份有限公司                           15%         高新技术企业

        信维创科通信技术(北京)有限公司                     15%         高新技术企业

        深圳亚力盛连接器有限公司                             15%         高新技术企业

        深圳艾利门特科技有限公司                             15%         高新技术企业

        信维通信(江苏)有限公司                             15%         高新技术企业

        绵阳北斗电子有限公司                                 15%        西部大开发优惠

       说明:1. 深圳市信维通信股份有限公司于 2017 年 10 月 7 日高新技术企业证书复检

                                      财务报表附注 第 28 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


       通过,证书编号:GR201744202656,有效期三年,按照税法规定,2018 年度执行
       15%的优惠企业所得税率。
       2. 信维创科通信技术(北京)有限公司于 2018 年 11 月 30 日高新技术企业证书复
       检通过,证书编号:GR201811007066,有效期三年,按照税法规定,2018 年度执行
       15%的优惠企业所得税率。
       3. 深圳亚力盛连接器有限公司于 2016 年 11 月 15 日取得高新技术企业证书,证书
       编号:GR201644200522,有效期三年,按照税法规定,2018 年度执行 15%的优惠
       企业所得税率。
       4. 深圳艾利门特科技有限公司于 2016 年 11 月 21 日取得高新技术企业证书,证书
       编号:GR201644202850,有效期三年,按照税法规定,2018 年度执行 15%的优惠
       企业所得税率。
       5. 信维通信(江苏)有限公司于 2018 年 11 月 28 日取得高新技术企业证书,证书
       编号:GR201832003298,有效期三年,按照税法规定,2018 年度执行 15%的优惠
       企业所得税率。
       6.绵阳北斗电子有限公司收到四川省经济和信息化委员会于 2015 年 5 月 14 日印发
       的“川经信产业函[2015]303 号”文件,确认企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批
       复,享受国家西部大开发 15%的企业所得税税收优惠政策。


五、   合并财务报表项目注释
(一)   货币资金

                        项目                        期末余额               年初余额

       库存现金                                              203,859.95          172,813.52

       银行存款                                        935,097,798.33       1,214,018,122.37

       其他货币资金                                         1,634,629.50

                        合计                           936,936,287.78       1,214,190,935.89

       其中:存放在境外的款项总额                      109,132,078.45         34,526,856.42



       其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货
       币资金明细如下:

                        项目                        期末余额               年初余额

       外汇业务保证金                                       1,634,629.50

                        合计                                1,634,629.50

       截至 2018 年 12 月 31 日,其他货币资金中人民币 1,634,629.50 元为本公司向银行申
       请办理外汇业务所存入的保证金存款。

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财务报表附注




(二)   应收票据及应收账款

                      项目                   期末余额                    年初余额

       应收票据                                   29,274,790.42              100,143,100.35

       应收账款                                 2,196,540,295.60            1,305,667,633.21

                      合计                      2,225,815,086.02            1,405,810,733.56



       1、    应收票据
              (1)应收票据分类列示

                      项目                   期末余额                     年初余额

       银行承兑汇票                                28,524,408.62              97,946,946.94

       商业承兑汇票                                                             1,818,190.13

       美元支票                                         750,381.80               377,963.28

                      合计                         29,274,790.42             100,143,100.35



              (2)期末公司无已质押的应收票据


              (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                      项目               期末终止确认金额            期末未终止确认金额

       银行承兑汇票                                31,156,485.28

       商业承兑汇票                                     298,422.87

                      合计                         31,454,908.15




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       2、    应收账款
              (1)应收账款分类披露

                                                            期末余额                                                                    年初余额

                                      账面余额                     坏账准备                                       账面余额                   坏账准备
                 类别
                                                   比例                     计提比      账面价值                             比例                      计提比      账面价值
                                   金额                        金额                                           金额                        金额
                                                   (%)                    例(%)                                          (%)                     例(%)

       单项金额重大并单独计提
                                  13,931,480.15      0.62   13,931,480.15     100.00                        32,313,559.15       2.39   32,313,559.15     100.00
       坏账准备的应收账款

       按信用风险特征组合计提
                                2,216,527,452.25    99.37   19,987,156.65       0.90   2,196,540,295.60   1,317,250,365.73     97.61   11,582,732.52       0.88   1,305,667,633.21
       坏账准备的应收账款

       单项金额不重大但单独计
                                      139,677.14     0.01     139,677.14      100.00
       提坏账准备的应收账款

                 合计           2,230,598,609.54   100.00   34,058,313.94              2,196,540,295.60   1,349,563,924.88    100.00   43,896,291.67              1,305,667,633.21




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财务报表附注


                期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

                                                                       期末余额
        应收账款(按单位)
                                       应收账款             坏账准备       计提比例(%)            计提理由

                                                                                                 债务人存在严重
       客户 A                          7,087,616.47         7,087,616.47             100.00
                                                                                                 资金问题

                                                                                                 债务人存在严重
       客户 B                          5,415,028.05         5,415,028.05             100.00
                                                                                                 资金问题

       客户 C                          1,428,835.63         1,428,835.63             100.00      债务人破产清算

                  合计                13,931,480.15        13,931,480.15



                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                           期末余额
                         账龄
                                                       应收账款              坏账准备             计提比例(%)

       6 个月以内                                     2,094,323,086.69

       7 个月至 1 年                                    84,924,888.95             8,492,488.90               10.00

       1至2年                                           36,715,077.79         11,014,523.34                  30.00

       2至3年                                              168,508.82               84,254.41                50.00

       3 年以上                                            395,890.00              395,890.00               100.00

                         合计                         2,216,527,452.25        19,987,156.65



                (2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                本期计提坏账准备金额 19,781,777.14 元;本期收回或转回坏账准备金额
                26,592,004.68 元。


                其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                确定原坏账准备的依据及
         单位名称          转回或收回金额                                         转回或收回原因       收回方式
                                                          其合理性

       客户 A                   20,000,000.00   债务人存在严重资金问题              货款已收回         银行转账

           合计                 20,000,000.00



                (3)本期实际核销的应收账款情况

                                    项目                                                核销金额

       实际核销的应收账款                                                                             3,027,750.19


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2018 年度
财务报表附注


                应收账款核销说明:本期应收账款核销主要是由于款项无法收回。


                (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                        期末余额

                       单位名称                                        占应收账款合
                                                     应收账款                                 坏账准备
                                                                       计数的比例(%)

       客户 A                                       396,667,414.49               17.78        8,768,016.30

       客户 B                                       290,288,672.39               13.01         860,347.66

       客户 C                                       146,071,095.46                 6.55          6,863.07

       客户 D                                       141,762,135.05                 6.36        501,784.25

       客户 E                                       122,072,305.28                 5.47

                         合计                      1,096,861,622.68              49.17     10,137,011.28



(三)   预付款项
       1、      预付款项按账龄列示

                                         期末余额                                  年初余额
                账龄
                                  账面余额            比例(%)            账面余额              比例(%)

       1 年以内                     6,863,572.35          100.00          28,582,954.71             99.99

       1至2年                                                                   4,157.19             0.01

       2至3年

       3 年以上

                合计                6,863,572.35          100.00          28,587,111.90            100.00



       2、      按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                占预付款项期末余额合
                       预付对象                            期末余额
                                                                                     计数的比例(%)

       供应商 A                                                 3,056,738.74                        44.54

       供应商 B                                                 1,020,303.47                        14.87

       供应商 C                                                    322,000.00                         4.69

       供应商 D                                                    264,480.00                         3.85

       供应商 E                                                    163,417.50                         2.38

                         合计                                   4,826,939.71                        70.33




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(四)   其他应收款

                         项目                    期末余额               年初余额

       应收利息                                            74,682.74         279,390.30

       其他应收款                                       63,245,629.85      76,261,960.02

                         合计                           63,320,312.59      76,541,350.32



       1、    应收利息
              应收利息分类

                         项目                    期末余额               年初余额

       定期存款                                            74,682.74         279,390.30

                         合计                              74,682.74         279,390.30




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       2、    其他应收款
              (1)其他应收款分类披露:

                                                         期末余额                                                            年初余额

                                     账面余额                坏账准备                                    账面余额               坏账准备
                 类别
                                                比例                    计提比     账面价值                         比例                   计提比     账面价值
                                   金额                   金额                                        金额                    金额
                                                (%)                  例(%)                                      (%)                 例(%)

       单项金额重大并单独计提

       坏账准备的其他应收款

       按信用风险特征组合计提
                                63,535,692.32   100.00   290,062.47        0.46   63,245,629.85    76,815,921.58    100.00   553,961.56       0.72   76,261,960.02
       坏账准备的其他应收款

       其中:1.账龄组合         24,436,505.00            290,062.47               24,146,442.53    15,537,864.84             553,961.56              14,983,903.28

       2.押金组合               36,174,833.85                                     36,174,833.85    28,203,669.75                                     28,203,669.75

       3.出口退税组合             479,624.10                                         479,624.10    30,880,716.52                                     30,880,716.52

       4.代缴社保公积金          2,444,729.37                                       2,444,729.37    2,193,670.47                                      2,193,670.47

       单项金额不重大但单独计

       提坏账准备的其他应收款

                 合计           63,535,692.32   100.00   290,062.47               63,245,629.85    76,815,921.58    100.00   553,961.56              76,261,960.02




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                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                                       期末余额
                   账龄
                                       其他应收款                   坏账准备               计提比例(%)

       6 个月以内                          24,140,142.53

       7-12 个月

       1至2年                                     9,000.00                   2,700.00                    30.00

       2至3年

       3 年以上                               287,362.47                  287,362.47                    100.00

                   合计                    24,436,505.00                  290,062.47



                (2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                本期计提坏账准备金额 343,825.73 元;本期收回或转回坏账准备金额
                503,961.56 元。


                (3)本期实际核销的其他应收款情况

                                项目                                               核销金额

       实际核销的其他应收款                                                                         103,763.26



                (4)其他应收款按款项性质分类情况

                   款项性质                       期末账面余额                          年初账面余额

       押金                                                  36,174,833.85                        28,203,669.75

       往来款                                                26,336,837.75                        11,262,121.26

       备用金                                                  544,396.62                          2,233,797.00

       出口退税                                                479,624.10                         35,116,333.57

                     合计                                    63,535,692.32                        76,815,921.58



                (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                  占其他应收款
                                                                                                  坏账准备期末
        单位名称          款项性质     期末余额                 账龄              期末余额合计
                                                                                                      余额
                                                                                  数的比例(%)

                                                       其中 10,000,000.00 元 1

       单位 A         押金/保证金      20,447,850.00   年以内;10,447,850.00              32.18

                                                              元 1-2 年



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                                                                                                    占其他应收款
                                                                                                                         坏账准备期末
        单位名称        款项性质             期末余额                          账龄                 期末余额合计
                                                                                                                             余额
                                                                                                     数的比例(%)

                       股权转让款/
       单位 B                                20,000,000.00                6 个月以内                          31.48
                         往来款

                                                                     其中 2,187,862.4 元

       单位 C             押金                  5,627,156.03              2-3 年以内;                         8.86

                                                                    3,439,293.63 元 1-2 年

       单位 D            往来款                 1,695,939.79              6 个月以内                           2.67

       单位 E             押金                  1,137,910.94                   2-3 年                          1.79

          合计                               48,908,856.76                                                    76.98




(五)   存货
       1、        存货分类

                                                期末余额                                                  年初余额
             项目
                             账面余额           跌价准备            账面价值             账面余额         跌价准备          账面价值


       原材料             112,804,295.16        6,567,082.91       106,237,212.25       201,876,925.87   10,164,302.52     191,712,623.35


       在产品                72,213,994.00            35.61         72,213,958.39         9,914,762.11     257,556.74        9,657,205.37


       库存商品           360,226,952.96     59,214,606.69         301,012,346.27       110,943,538.37   13,157,056.61      97,786,481.76


       周转材料               1,156,665.80                           1,156,665.80          218,521.01                         218,521.01


       发出商品              41,483,233.47                          41,483,233.47        32,575,052.82    1,584,444.84      30,990,607.98


       委托加工物资          12,960,718.71          3,973.10        12,956,745.61        12,741,492.03                      12,741,492.03


             合计         600,845,860.10     65,785,698.31         535,060,161.79       368,270,292.21   25,163,360.71     343,106,931.50




       2、        存货跌价准备

                                                         本期增加金额                         本期减少金额
                项目           年初余额                                                                                   期末余额
                                                         计提               其他        转回或转销           其他

       原材料                  10,164,302.52            1,061,574.02                      4,658,793.63                     6,567,082.91

       在产品                      257,556.74                    35.61                      257,556.74                              35.61

       库存商品                13,157,056.61          55,957,800.65                       9,900,250.57                    59,214,606.69

       发出商品                  1,584,444.84                                             1,584,444.84

       委托加工物资                                            3,973.10                                                        3,973.10

                合计           25,163,360.71          57,023,383.38                      16,401,045.78                    65,785,698.31



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(六)   其他流动资产

                            项目                                  期末余额                     年初余额

       待抵扣及待稽核增值税进项税额                                    92,349,664.77                24,183,224.66

       重分类企业所得税                                                 9,094,869.05                    78,445.50

       存单质押贷款类银行存款                                                                      564,101,797.07

       预付待摊销费用                                                     999,262.99                  694,895.06

                            合计                                      102,443,796.81               589,058,362.29



(七)   可供出售金融资产
       1、     可供出售金融资产情况

                                           期末余额                                     年初余额
              项目
                            账面余额       减值准备    账面价值          账面余额       减值准备      账面价值

       可供出售债务工具

       可供出售权益工具    27,579,486.96              27,579,486.96     46,700,000.00                46,700,000.00

       其中:按公允价值

       计量

              按成本计量   27,579,486.96              27,579,486.96     46,700,000.00                46,700,000.00

              合计         27,579,486.96              27,579,486.96     46,700,000.00                46,700,000.00




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       2、    期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                            账面余额                                                          减值准备                           在被投资单位       本期现
                  被投资单位
                                                   年初              本期增加          本期减少            期末              年初        本期增加    本期减少         期末       持股比例(%)        金红利

       深圳市威尔视觉传媒有限公司             19,500,000.00                                             19,500,000.00                                                                   14.43

       深圳市易冲无线科技有限公司              7,200,000.00                                              7,200,000.00                                                                       1.23

       深圳市信维声学科技有限公司             20,000,000.00                        20,000,000.00

       China Renewable Energy Fund,LP                                 879,486.96                           879,486.96                                                                       0.40

                     合计                     46,700,000.00           879,486.96   20,000,000.00        27,579,486.96




(八)   长期股权投资

                                                                                                      本期增减变动
                                                                                                                                                                                 本期计提减        减值准备
              被投资单位                年初余额                                   权益法下确认        其他综合收       其他权益    宣告发放现金                 期末余额
                                                          追加投资     减少投资                                                                     其他                           值准备          期末余额
                                                                                       的投资损益        益调整           变动       股利或利润

       联营企业

       中电科技德清华莹电子有限
                                    110,072,641.51                                     7,322,450.24                                                             117,395,091.75
       公司

                  合计              110,072,641.51                                     7,322,450.24                                                             117,395,091.75




(九)   固定资产
       1、    固定资产及固定资产清理



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2018 年度
财务报表附注



                                 项目                                               期末余额                                 年初余额

       固定资产                                                                                775,666,337.79                            481,589,599.85

                                 合计                                                          775,666,337.79                            481,589,599.85



       2、    固定资产情况

                  项目        房屋及建筑物       生产设备             测试设备                 运输设备         办公及其他设备            合计

       1.账面原值

       (1)年初余额            113,925,394.69   545,643,829.45         99,342,004.74           12,405,630.63       27,150,547.38        798,467,406.89

       (2)本期增加金额           165,296.31    319,608,170.09         51,329,555.27            3,458,386.89       10,651,722.48        385,213,131.04

             —购置                               26,180,990.74          4,324,546.51            3,314,000.66        1,426,721.50         35,246,259.41

             —在建工程转入        165,296.31    293,427,179.35         47,121,420.16              143,467.81        9,167,146.58        350,024,510.21

             —企业合并增加

             —外币折算差额                                               -116,411.40                  918.42           57,854.40             -57,638.58

       (3)本期减少金额                          24,530,569.21            206,850.64              285,482.22        3,875,773.44         28,898,675.51

             —处置或报废                         24,015,569.21            206,850.64              285,482.22        3,875,773.44         28,383,675.51

             —更新改造转出                          515,000.00                                                                              515,000.00

       (4)期末余额            114,090,691.00   840,721,430.33        150,464,709.37           15,578,535.30       33,926,496.42       1,154,781,862.42

       2.累计折旧

       (1)年初余额             40,530,404.45   205,663,561.63         49,684,555.55            5,286,041.80       15,713,243.61        316,877,807.04

       (2)本期增加金额          3,340,215.30    65,303,614.82         13,712,164.13            1,872,903.51        3,937,583.05         88,166,480.81



                                                            财务报表附注 第 40 页
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                项目         房屋及建筑物       生产设备             测试设备          运输设备          办公及其他设备        合计

            —计提               3,340,215.30    65,303,614.82         13,806,616.56     1,872,046.28          3,898,585.21    88,221,078.17

            —外币折算差额                                                -94,452.43           857.23            38,997.84        -54,597.36

       (3)本期减少金额                         21,791,138.12            195,154.32       271,208.11          3,671,262.67    25,928,763.22

            —处置或报废                         21,693,288.20            195,154.32       271,208.11          3,671,262.67    25,830,913.30

            —更新改造转出                           97,849.92                                                                     97,849.92

       (4)期末余额            43,870,619.75   249,176,038.33         63,201,565.36     6,887,737.20        15,979,563.99    379,115,524.63

       3.减值准备

       (1)年初余额

       (2)本期增加金额

            —计提

       (3)本期减少金额

            —处置或报废

       (4)期末余额

       4.账面价值

       (1)期末账面价值        70,220,071.25   591,545,392.00         87,263,144.01     8,690,798.10        17,946,932.43    775,666,337.79

       (2)年初账面价值        73,394,990.24   339,980,267.82         49,657,449.19      7,119,588.83        11,437,303.77   481,589,599.85




                                                           财务报表附注 第 41 页
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       3、       暂时闲置的固定资产

                项目            账面原值               累计折旧              减值准备             账面价值           备注

       生产设备                1,766,311.21            1,573,819.60                               192,491.61

                合计           1,766,311.21            1,573,819.60                               192,491.61



       4、       通过融资租赁租入的固定资产情况

                项目              账面原值                累计折旧                减值准备                     账面价值

       生产设备                  133,078,987.11          70,035,063.63                                          63,043,923.48

                合计             133,078,987.11          70,035,063.63                                          63,043,923.48



       5、       未办妥产权证书的固定资产情况

                    项目                    账面价值                               未办妥产权证书的原因

                                                                   海南购房用于会议室和住房;2017 年 12 月取得

       房屋建筑物(海南)                       8,345,268.73       购房发票并由在建工程转固定资产。纳税后申请

                                                                   办证,需满 700 个工作日后方可拿到房产证



(十)   在建工程
       1、       在建工程及工程物资

                            项目                                       期末余额                           年初余额

       在建工程                                                             840,615,046.55                     160,358,409.93

                            合计                                            840,615,046.55                     160,358,409.93



       2、       在建工程情况
                                            期末余额                                               年初余额
             项目
                            账面余额        减值准备        账面价值             账面余额           减值准备        账面价值

       设备安装调试        324,484,318.21                  324,484,318.21        125,702,465.09                   125,702,465.09

       厂房/房屋建筑
                             3,914,768.02                    3,914,768.02           253,262.14                        253,262.14
       物装修

       江苏信维厂房建
                           511,915,960.32                  511,915,960.32         34,402,682.70                    34,402,682.70
       设工程

       软件及研发、办
                              300,000.00                      300,000.00
       公系统

             合计          840,615,046.55                  840,615,046.55        160,358,409.93                   160,358,409.93




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       3、        重要的在建工程项目本期变动情况
                                                                              本期转入固定资    本期其他减少                      工程累计投入占              利息资本化累    其中:本期利    本期利息资
                项目名称      预算数        年初余额       本期增加金额                                            期末余额                        工程进度                                                 资金来源
                                                                                 产金额             金额                           预算比例(%)                  计金额        息资本化金额    本化率(%)

       手机扬声器自动线                   107,890,313.65     15,487,593.33      32,535,972.92                     90,841,934.06

       信维通信(江苏)工业
                              9.67 亿元    34,402,682.70    477,513,277.62                                       511,915,960.32            60.16    53.00%    21,513,444.17   17,798,528.34          4.35   银行借款
       园建设

       信维通信(江苏)工业
                                             988,942.78     161,421,315.42      73,082,671.98                     89,327,586.22
       园设备安装

       min 生产线                                            21,669,959.46                                        21,669,959.46

       模具及自动化设备                                      33,386,470.94                                        33,386,470.94

       设备安装调试-其它                   16,823,208.66    324,749,703.03     244,240,569.00     8,073,975.16    89,258,367.53

       厂房/房屋建筑物装修                   253,262.14      26,552,269.38         165,296.31    22,725,467.19     3,914,768.02

       软件及研发、办公系统                                   2,358,409.91                        2,058,409.91      300,000.00

                  合计                    160,358,409.93   1,063,138,999.09    350,024,510.21    32,857,852.26   840,615,046.55




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(十一) 无形资产
       1、     无形资产情况

               项目           土地使用权       专利权及专有技术       软件           商标           合计

       1.账面原值

       (1)年初余额          254,460,055.94        8,061,772.64   31,369,565.67   106,572.65   293,997,966.90

       (2)本期增加金额      574,304,310.00          -26,425.05    4,326,063.69                578,603,948.64

             —购置           574,304,310.00                        4,263,453.58                578,567,763.58

             —内部研发

             —企业合并增加

             —外币折算差额                           -26,425.05       62,610.11                     36,185.06

       (3)本期减少金额

             —处置

       (4)期末余额          828,764,365.94        8,035,347.59   35,695,629.36   106,572.65   872,601,915.54

       2.累计摊销

       (1)年初余额            5,001,874.80        4,815,104.57   25,303,398.40    40,687.60    35,161,065.37

       (2)本期增加金额        5,909,362.64          444,375.58    5,228,468.79    15,118.80    11,597,325.81

             —计提             5,909,362.64          470,480.36    5,287,738.93    15,118.80    11,682,700.73

             —外币折算差额                           -26,104.78      -59,270.14                    -85,374.92

       (3)本期减少金额

             —处置

       (4)期末余额           10,911,237.44        5,259,480.15   30,531,867.19    55,806.40    46,758,391.18

       3.减值准备

       (1)年初余额

       (2)本期增加金额

             —计提

       (3)本期减少金额

             —处置

       (4)期末余额

       4.账面价值

       (1)期末账面价值      817,853,128.50        2,775,867.44    5,163,762.17    50,766.25   825,843,524.36

       (2)年初账面价值      249,458,181.14        3,246,668.07    6,066,167.27    65,885.05   258,836,901.53




       2、     未办妥产权证书的土地使用权情况


                                         财务报表附注 第 44 页
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                     项目                           账面价值             未办妥产权证书的原因

                                                                         需待房屋建筑物完工验
       江苏信维工业园土地使用权证                       215,225,710.00
                                                                         收后与房产证一并办理

                                                                         需待房屋建筑物完工验
       阳光与路土地使用权证                             574,304,310.00
                                                                         收后与房产证一并办理

                     合计                               789,530,020.00




                                    财务报表附注 第 45 页
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(十二) 开发支出

                                               本期增加金额                       本期减少金额
                                                                                                                        资本化开始时   资本化具
                 项目           年初余额                               确认为无      计入当期            期末余额                                  期末研发进度
                                           内部开发支出       其他                               其他                        点         体依据
                                                                        形资产         损益

       结构光芯片                            6,325,433.07                                                6,325,433.07     2018/6/1                测试中

       应用手机天线研发项目                  1,099,728.43                                                1,099,728.43    2018/7/16                测试中

                                                                                                                                                  已完成技术开发
       射频电路及材料应用                    3,108,745.16                                                3,108,745.16    2018/7/10
                                                                                                                                                  工作

                                                                                                                                                  无线充电测量实
       大功率汽车无线充电项目                2,012,538.18                                                2,012,538.18     2018/7/3
                                                                                                                                                  验室初建完成

                 合计                       12,546,444.84                                               12,546,444.84




                                                                     财务报表附注 第 46 页
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(十三) 商誉
       1、    商誉账面原值

        被投资单位名称或                              本期增加             本期减少
                              年初余额                                                    期末余额
         形成商誉的事项                       企业合并形成的     其他   处置      其他

       伊高得表面处理(深
                              10,452,459.72                                               10,452,459.72
       圳)有限责任公司

       诺盈国际有限公司           97,305.82                                                   97,305.82

       深圳亚力盛连接器
                             532,102,278.86                                              532,102,278.86
       有限公司

       信维创科通讯技术
                                154,245.78                                                  154,245.78
       (北京)有限公司

       上海光线新材料科
                               2,336,255.32                                                2,336,255.32
       技有限公司

       深圳市艾力门特科
                               2,592,408.13                                                2,592,408.13
       技有限公司

       绵阳北斗电子有限
                                  66,522.25                                                   66,522.25
       公司

              合计           547,801,475.88                                              547,801,475.88




       2、    商誉减值准备

        被投资单位名称或                              本期增加             本期减少
                              年初余额                                                    期末余额
         形成商誉的事项                           计提           其他   处置      其他

       上海光线新材料科
                               2,336,255.32                                                2,336,255.32
       技有限公司

              合计             2,336,255.32                                                2,336,255.32




              深圳亚力盛连接器有限公司公司的商誉形成说明
              公司于 2015 年 8 月 6 日, 经第二届董事会第十一次(临时)会议、第二届董
              事会第十五次(临时)会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过,公司收
              购深圳亚力盛连接器有限公司,其中购买资产而增发的股份数量为 41,884,816
              股。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
              532,102,278.86 元,确认为深圳亚力盛连接器有限公司相关的商誉。




                                          财务报表附注 第 47 页
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       3、      商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                公司于评估基准日的评估范围是公司并购深圳亚力盛连接器有限公司形成商
                誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评
                估范围为与商誉相关的资产等。


       4、      说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期
                增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值
                损失的确认方法
                资产负债表日,公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉进行了减值测
                试,在预计可回收金额时,采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量
                现值。公司管理层根据最近一期的财务预算来编制未来 5 年(预算期)的现金
                流量预测,并推算之后年度的现金流量,并假定超过 5 年财务预算之后年份的
                现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时,根据该资产组未来的战略目标、
                业务发展及经营规划,通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产
                品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率
                时,公司考虑了该资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等
                因素,通过对选取的可比公司相关数据进行分析后调整确定。
                公司期末对收购深圳亚力盛连接器有限公司形成的商誉进行了减值测试,并聘
                请了银信资产评估有限公司对其可回收价值进行了评估,出具了银信财报字
                〔2019〕0104 号《深圳市信维通信股份有限公司拟商誉减值测试涉及深圳亚
                力盛连接器有限公司商誉所在资产组可回收价值》。经测试,因收购上述子公
                司形成的商誉本期末未发生减值。


(十四) 长期待摊费用

              项目       年初余额      本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额    期末余额

       经营租入固定
                       28,601,290.60    27,480,353.92   15,996,408.05                  40,085,236.47
       资产改良支出

       房屋装修费       4,494,849.55     3,338,302.40    1,200,744.45                   6,632,407.50

       模具及自动化
                                         31885832.19      1142668.61                   30,743,163.58
       设备

       其他             1,956,966.50        46,601.93      241,389.95                   1,762,178.48

              合计     35,053,106.65    62,751,090.44   18,581,211.06                  79,222,986.03



(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

                                       财务报表附注 第 48 页
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       1、    未经抵销的递延所得税资产

                                           期末余额                                 年初余额

               项目             可抵扣暂时性差    递延所得税资        可抵扣暂时性差       递延所得税资

                                      异                 产                    异                 产

       资产减值准备              100,134,074.72    14,789,479.82        69,613,613.91       10,442,042.09

       递延收益                   38,380,815.74       5,757,122.36        9,308,230.75         1,396,234.61

       预计负债                    3,981,294.14        597,194.11       11,000,000.00          1,650,000.00

               合计              142,496,184.60    21,143,796.29        89,921,844.66       13,488,276.70



(十六) 其他非流动资产

                         项目                             期末余额                       年初余额

       预付设备款                                              31,166,706.02                24,350,740.25

       预付工程款                                              69,787,676.20

                         合计                                 100,954,382.22                24,350,740.25



(十七) 短期借款

                         项目                             期末余额                       年初余额

       信用借款                                               615,896,000.00             1,494,838,964.61

       保证借款                                               100,000,000.00

                         合计                                 715,896,000.00             1,494,838,964.61



(十八) 应付票据及应付账款

                         项目                             期末余额                       年初余额

       应付票据                                                                             24,516,915.68

       应付账款                                               858,134,308.81               478,826,719.74

                         合计                                 858,134,308.81               503,343,635.42



       1、    应付票据

                         种类                              期末余额                      年初余额

       银行承兑汇票                                                                         24,516,915.68

                         合计                                                               24,516,915.68



       2、    应付账款

                                      财务报表附注 第 49 页
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                (1)应付账款列示:

                          项目                          期末余额                       年初余额

       1 年以内                                            842,723,382.25                469,199,924.35

       1-2 年                                               14,648,555.15                  7,592,221.27

       2-3 年                                                    176,046.67                1,888,827.08

       3 年以上                                                  586,324.74                 145,747.04

                          合计                             858,134,308.81                478,826,719.74



                (2)期末无账龄超过一年的重要应付账款:


(十九) 预收款项

                          项目                          期末余额                       年初余额

       1 年以内                                              9,649,354.79                  1,059,737.74

       1-2 年                                                     45,542.40                   20,000.00

       2-3 年                                                     16,229.11

                          合计                                9,711,126.30                 1,079,737.74



(二十) 应付职工薪酬
       1、      应付职工薪酬列示

                   项目               年初余额        本期增加          本期减少           期末余额

       短期薪酬                    78,953,094.34    785,221,151.80    721,133,363.99     143,040,882.15

       离职后福利-设定提存计划      1,743,760.23     33,626,438.01     32,004,628.62       3,365,569.62

       辞退福利                     2,272,881.30      6,170,796.95      6,446,888.12       1,996,790.13

       一年内到期的其他福利

                   合计            82,969,735.87    825,018,386.76    759,584,880.73     148,403,241.90



       2、      短期薪酬列示

                   项目               年初余额        本期增加          本期减少           期末余额

       (1)工资、奖金、津贴和
                                   77,622,957.64    735,096,039.48    670,833,322.71     141,885,674.41
       补贴

       (2)职工福利费                               21,519,037.79     21,509,827.79           9,210.00

       (3)社会保险费                 322,243.09    11,599,655.92     11,469,416.46        452,482.55

        其中:医疗保险费               294,159.74     9,856,069.61      9,743,719.51        406,509.84


                                   财务报表附注 第 50 页
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                   项目             年初余额         本期增加             本期减少        期末余额

                工伤保险费              8,561.30      769,316.60           758,947.88        18,930.02

                生育保险费            19,522.05       974,269.71           966,749.07        27,042.69

       (4)住房公积金               432,678.00     16,354,673.66    16,160,357.66         626,994.00

       (5)工会经费和职工教育
                                     575,215.61       651,744.95      1,160,439.37           66,521.19
       经费

       (6)短期带薪缺勤

       (7)短期利润分享计划

                   合计            78,953,094.34   785,221,151.80   721,133,363.99      143,040,882.15



       3、      设定提存计划列示

                   项目             年初余额         本期增加             本期减少        期末余额

       基本养老保险                 1,721,192.41    32,126,760.22    30,513,850.82        3,334,101.81

       失业保险费                     22,567.82      1,499,677.79     1,490,777.80           31,467.81

                   合计             1,743,760.23    33,626,438.01    32,004,628.62        3,365,569.62



(二十一) 应交税费

                      税费项目                      期末余额                         年初余额

       增值税                                              2,157,033.78                    653,599.33

       企业所得税                                        78,122,847.90                   76,854,736.30

       个人所得税                                          1,781,068.21                   1,709,160.86

       城市维护建设税                                      3,328,412.33                    842,997.40

       房产税                                                                              182,429.29

       教育费附加                                          1,426,462.43                    363,033.53

       地方教育费附加                                       950,974.95                     239,109.21

       土地使用税                                           835,828.50                     835,828.50

       印花税                                               562,833.67                     322,573.22

                          合计                           89,165,461.77                   82,003,467.64



(二十二) 其他应付款

                          项目                      期末余额                         年初余额

       应付利息                                            2,238,550.30                   1,947,487.49

       应付股利                                            1,654,466.58                    998,300.00


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                      项目                        期末余额                年初余额

       其他应付款                                     187,498,333.64         266,685,192.65

                      合计                            191,391,350.52         269,630,980.14



       1、    应付利息

                      项目                        期末余额                年初余额

       分期付息到期还本的长期借款利息                       968,592.03

       短期借款应付利息                                    1,269,958.27        1,947,487.49

                      合计                                 2,238,550.30        1,947,487.49



       2、    应付股利

                      项目                        期末余额                年初余额

       普通股股利                                      1,654,466.58             998,300.00

                      合计                             1,654,466.58             998,300.00

       本期末未支付的原因:2017 年 2 月限制性股票股权激励计划授予员工股票数量 1996
       万股。2017 年 7 月以总股本 982,834,638 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.5 元人
       民币现金,授予的限制性股票分红合计 998,300.00 元。
       2018 年 6 月注销限制性股票 7,239,334 股,2018 年 8 月以 975,595,304 股为基数,向
       全体股东每 10 股派 0.8 元人民币现金,本期末剩余限制性股票数为 12,726,666 股,
       授予的限制性股票分红合计 1,654,466.58 元。


       3、    其他应付款
              按款项性质列示其他应付款

                      项目                        期末余额                年初余额

       单位往来款                                      4,883,290.78             927,912.52

       预提费用                                       25,637,878.11           21,835,770.19

       限制性股票回购义务                            149,029,258.86          233,801,860.00

       押金及保证金                                    4,130,720.21            1,978,025.00

       其他                                            3,817,185.68            8,141,624.94

                      合计                           187,498,333.64          266,685,192.65



(二十三) 一年内到期的非流动负债

                      项目                        期末余额                年初余额


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                        项目                             期末余额                        年初余额

       一年内到期的长期应付款                                99,584,266.80                    5,090,574.18

                        合计                                 99,584,266.80                    5,090,574.18



(二十四) 长期借款

                        项目                             期末余额                        年初余额

       保证借款                                           1,357,230,017.63

                        合计                              1,357,230,017.63



(二十五) 长期应付款

                        项目                             期末余额                        年初余额

       长期应付款                                                                            93,609,677.90

                        合计                                                                 93,609,677.90



       1、    长期应付款

                        项目                             期末余额                        年初余额

       应付融资租赁款                                                                        93,609,677.90

                        合计                                                                 93,609,677.90



(二十六) 预计负债

               项目                    期末余额               年初余额                     形成原因

       重组义务                           3,981,294.14           5,000,000.00           子公司经营不善

       其他                                                      6,000,000.00             供应商索赔

               合计                       3,981,294.14          11,000,000.00



(二十七) 递延收益

           项目         年初余额         本期增加        本期减少            期末余额         形成原因

       政府补助         9,000,000.00    30,740,000.00    1,359,184.26    38,380,815.74

       利息收入          308,230.75                        308,230.75

           合计         9,308,230.75    30,740,000.00    1,667,415.01    38,380,815.74



       涉及政府补助的项目:



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                                       本期新增补助       本期计入当期                                     与资产相关/与
         负债项目        年初余额                                            其他变动      期末余额
                                           金额             损益金额                                         收益相关

       深圳市第五

       代移动通信

       终端毫米波      5,000,000.00                         61,705.50                       4,938,294.50    与收益相关

       天线技术工

       程实验室

       5G 天线毫米

       波相控天线
                       4,000,000.00                        299,145.43                       3,700,854.57    与收益相关
       阵列关键技

       术研发

        深圳经贸委

        技术改造投                      9,720,000.00       648,000.00                       9,072,000.00    与资产相关

         资补贴款

       宝安区经济

       促进局技术                      15,000,000.00       250,000.00                      14,750,000.00    与资产相关

       改造补贴

       金坛华罗庚

       科技产业园

       管理委员会                       6,020,000.00       100,333.33                       5,919,666.67    与资产相关

       固定资产投

       资额奖励金

           合计         9,000,000.00   30,740,000.00        1,359,184.26                   38,380,815.74




(二十八) 股本

                                                         本期变动增(+)减(-)

         项目         年初余额         发行                公积金                                           期末余额
                                                  送股                        其他           小计
                                       新股                  转股

       股份总额      982,834,638.00                                        -7,239,334.00   -7,239,334.00   975,595,304.00

       本期变动说明:根据公司 2018 年 6 月 27 日召开的 2017 年年度大会审议通过的《关
       于减少公司注册资本的议案》以及《关于调整股权激励计划部分激励股份回购注销
       的议案》的决议、2018 年 6 月 5 日第三届董事会第十八次会议审议通过《关于减少
       公司注册资本的议案》、《关于调整股权激励计划部分激励回购注销的议案》以及
       《修改《公司章程》部分条款的议案》的决议规定,决定回购注销部分已不符合激

                                              财务报表附注 第 54 页
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       励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 7,239,334.00 股,回购价格为每
       股 11.71 元,公司申请减少注册资本人民币 7,239,334.00 元,变更后的股本总额为人
       民币:975,595,304.00 元。


(二十九) 资本公积

                项目           年初余额         本期增加   本期减少         期末余额

       资本溢价(股本溢价)   338,537,768.33               77,533,267.14   261,004,501.19

       其他资本公积            19,603,867.28                                19,603,867.28

                合计          358,141,635.61               77,533,267.14   280,608,368.47



       本期变动说明:根据公司 2018 年 6 月 27 日召开的 2017 年年度大会审议通过的《关
       于减少公司注册资本的议案》以及《关于调整股权激励计划部分激励股份回购注销
       的议案》的决议、2018 年 6 月 5 日第三届董事会第十八次会议审议通过《关于减少
       公司注册资本的议案》、《关于调整股权激励计划部分激励回购注销的议案》以及
       《修改《公司章程》部分条款的议案》的决议规定,决定回购注销部分已不符合激
       励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 7,239,334.00 股,回购价格为每
       股 11.71 元,公司申请减少注册资本人民币 7,239,334.00 元,减少资本公积
       77,533,267.14 元。


(三十) 库存股

                项目           年初余额         本期增加   本期减少         期末余额

       股权激励授予限制性
                              233,801,860.00               84,772,601.14   149,029,258.86
       股票的回购义务

                合计          233,801,860.00               84,772,601.14   149,029,258.86

       本期变动说明:根据公司 2018 年 6 月 27 日召开的 2017 年年度大会审议通过的《关
       于减少公司注册资本的议案》以及《关于调整股权激励计划部分激励股份回购注销
       的议案》的决议、2018 年 6 月 5 日第三届董事会第十八次会议审议通过《关于减少
       公司注册资本的议案》、《关于调整股权激励计划部分激励回购注销的议案》以及
       《修改《公司章程》部分条款的议案》的决议规定,决定回购注销部分已不符合激
       励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 7,239,334.00 股,回购价格为每
       股 11.71 元,公司申请减少注册资本人民币 7,239,334.00 元,减少资本公积
       77,533,267.14 元,减少库存股 84,772,601.14 元




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(三十一) 其他综合收益

                                                                                                     本期发生额

                                                                                      减:前期计入
                             项目                      年初余额       本期所得税前                   减:所得税费   税后归属于母    税后归属于    期末余额
                                                                                      其他综合收益
                                                                         发生额                           用            公司         少数股东
                                                                                      当期转入损益

       1.不能重分类进损益的其他综合收益

       其中:重新计量设定受益计划变动额

              权益法下不能转损益的其他综合收益

       2.将重分类进损益的其他综合收益                 2,164,995.93   12,446,544.69                                 12,446,544.69                14,611,540.62

       其中:权益法下可转损益的其他综合收益

              可供出售金融资产公允价值变动损益

              持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

       损益

              现金流量套期损益的有效部分

              外币财务报表折算差额                     2,164,995.93   12,446,544.69                                 12,446,544.69                14,611,540.62

                      其他综合收益合计                 2,164,995.93   12,446,544.69                                 12,446,544.69                14,611,540.62




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(三十二) 盈余公积

                项目             年初余额              本期增加               本期减少             期末余额

       法定盈余公积             111,849,949.85         56,547,194.18                              168,397,144.03

                合计            111,849,949.85         56,547,194.18                              168,397,144.03

       本期变动说明:根据公司章程的规定,本公司按当期净利润的 10%提取法定盈余公
       积。


(三十三) 未分配利润

                             项目                                      本期                       上期

       调整前上期末未分配利润                                        1,538,302,639.31             742,507,168.49

       调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)

       调整后年初未分配利润                                          1,538,302,639.31             742,507,168.49

       加:本期归属于母公司所有者的净利润                             987,800,365.63              889,046,116.71

       减:提取法定盈余公积                                             56,547,194.18              44,108,913.99

           提取任意盈余公积

           提取一般风险准备

           应付普通股股利                                               77,685,657.62              49,141,731.90

           转作股本的普通股股利

       期末未分配利润                                                2,391,870,153.14        1,538,302,639.31



(三十四) 营业收入和营业成本

                                      本期发生额                                     上期发生额
           项目
                               收入                  成本                     收入                  成本

       主营业务         4,649,740,744.40         2,944,612,852.19       3,387,465,771.91    2,148,174,168.60

       其他业务            57,168,694.23           43,734,626.91           47,302,024.31          35,361,509.22

           合计         4,706,909,438.63         2,988,347,479.10       3,434,767,796.22    2,183,535,677.82



(三十五) 税金及附加

                        项目                                本期发生额                     上期发生额

       营业税                                                                                         -18,380.16

       城市维护建设税                                               19,388,765.70                  13,447,826.93

       教育费附加                                                   13,849,037.59                   9,654,056.47

       印花税                                                        4,767,747.11                   2,627,196.43


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                        项目                  本期发生额              上期发生额

       房产税                                           706,515.31           699,475.08

       土地使用税                                         74,518.84          979,936.63

       车船税                                              1,960.00             5,201.94

       环保税                                             10,780.35

                        合计                       38,799,324.90           27,395,313.32



(三十六) 销售费用

                        项目                 本期发生额               上期发生额

       工资和社保                                  16,206,164.60           19,607,584.14

       福利费                                           380,383.81           229,399.58

       差旅费                                          5,373,260.67         3,465,503.64

       运输费                                      28,328,816.51           15,391,837.35

       业务招待费                                      6,810,566.69         4,704,485.97

       代理佣金                                        6,359,983.11         6,814,891.95

       物料消耗                                        1,533,996.52         1,826,957.27

       中介咨询服务费                                  1,669,345.45             4,637.51

       租赁管理费                                      1,016,951.52           28,177.63

       其他                                            1,835,004.38         1,221,087.66

                        合计                       69,514,473.26           53,294,562.70



(三十七) 管理费用

                        项目                  本期发生额              上期发生额

       职工薪酬                                    70,000,728.29           71,448,481.25

       职工福利费                                      6,667,826.88         4,654,290.79

       办公费                                            848,994.45         1,509,506.81

       差旅费                                          3,711,140.33         4,390,799.02

       业务招待费                                      5,567,641.09         5,766,074.88

       汽车行驶费                                      3,836,150.17         1,781,722.89

       折旧                                            2,943,027.63         1,921,438.38

       摊销                                            8,916,406.97         9,228,566.53

       中介服务费                                  15,326,322.68           11,619,115.54

       租赁费                                      17,240,051.09            6,298,360.80


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                      项目                   本期发生额              上期发生额

       技术服务费                                                          6,572,517.88

       其他费用                                       7,258,731.64        17,456,671.01

                      合计                       142,317,021.22          142,647,545.78



(三十八) 研发费用

                      项目                   本期发生额              上期发生额

       人工费用                                  138,140,834.61           95,877,758.72

       研发材料                                   71,743,825.01           40,579,120.07

       折旧、摊销费                               21,692,343.35           10,995,399.88

       委外研发费                                     8,574,048.10         1,859,991.12

       燃料和动力费                                   1,351,299.97          844,665.87

       租赁费                                         9,747,835.46         5,652,887.24

       检验费                                         4,424,354.19         2,152,064.51

       其他                                       22,877,819.96           10,711,074.86

                      合计                       278,552,360.65          168,672,962.27



(三十九) 财务费用

                      项目                  本期发生额               上期发生额

       利息费用                                   20,757,971.30           25,545,262.79

       减:利息收入                               11,532,571.79            5,321,423.69

       汇兑损益                                   35,350,834.23           53,688,841.79

       银行手续费                                      986,624.57           950,692.45

                      合计                        45,562,858.31           74,863,373.34



(四十) 资产减值损失

                      项目                  本期发生额               上期发生额

       坏账损失                                   -6,970,363.37           40,474,398.86

       存货跌价损失                               40,622,337.60            9,792,759.70

       长期股权投资减值损失                                               14,202,891.26

                      合计                        33,651,974.23           64,470,049.82




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(四十一) 其他收益

              补助项目              本期发生额             上期发生额           与资产相关/与收益相关

       政府补助                        14,814,883.05          343,574,450.00

                  合计                 14,814,883.05          343,574,450.00

       其他说明:政府补助详细信息见“附注十一、政府补助”


(四十二) 投资收益

                         项目                          本期发生额                    上期发生额

       权益法核算的长期股权投资收益                           7,322,450.24

       理财产品收益                                            600,317.63                    883,742.47

                         合计                                 7,922,767.87                   883,742.47



(四十三) 资产处置收益

               项目             本期发生额             上期发生额         计入当期非经常性损益的金额

       固定资产处置损益               14,669.88               2,128.33                        14,669.88

               合计                   14,669.88               2,128.33                        14,669.88



(四十四) 营业外收入

                                                                                     计入当期非经常性
                      项目                本期发生额             上期发生额
                                                                                        损益的金额

       政府补助                                                     2,170,470.66

       非流动资产毁损报废利得                                         393,955.15

       其他                                   294,572.49              902,810.43             294,572.49

                      合计                    294,572.49            3,467,236.24             294,572.49



       计入营业外收入的政府补助

                                                                                     与资产相关/与收益
                   补助项目              本期发生金额          上期发生金额
                                                                                           相关

       员工生育津贴                                                      53,202.32      与收益相关

       个税返还                                                     1,283,176.39        与收益相关

       失业稳岗补贴                                                   329,090.80        与收益相关

       经济贸易和信息化委员会军民
                                                                      211,000.00        与收益相关
       融合专项资金


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                                                                                    与资产相关/与收益
                  补助项目               本期发生金额           上期发生金额
                                                                                          相关

       深圳国防科技工业协会补贴款                                       7,500.00       与收益相关

       深圳市宝安区科技创新局国高
                                                                      200,000.00       与收益相关
       补贴款

       深圳市宝安区地方税务局三代
                                                                       12,501.15       与收益相关
       税款补贴

       深圳知识产权专项资金                                             4,000.00       与收益相关

       技术改造项目补助款                                              70,000.00       与收益相关

                    合计                                            2,170,470.66



(四十五) 营业外支出

                                                                                    计入当期非经常性
                    项目                   本期发生额             上期发生额
                                                                                       损益的金额

       对外捐赠                              3,150,000.00                                 3,150,000.00

       盘亏损失                                                         30,668.52

       非流动资产毁损报废损失                1,649,623.80                8,791.31         1,649,623.80

       纳税罚款                                 10,775.98                                    10,775.98

       其他                                     96,921.69            5,226,963.52            96,921.69

                    合计                     4,907,321.47            5,266,423.35         4,907,321.47



(四十六) 所得税费用
       1、      所得税费用表

                        项目                        本期发生额                      上期发生额

       当期所得税费用                                       147,471,981.46              182,844,671.28

       递延所得税费用                                        -4,790,478.30               -9,934,977.55

       本期调整上年度所得税费用                              -4,275,430.20                 -974,954.42

                        合计                                138,406,072.96              171,934,739.31



       2、      会计利润与所得税费用调整过程

                                    项目                                            本期发生额

       利润总额                                                                       1,128,303,518.78

       按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  171,982,224.61


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                                   项目                                     本期发生额

       子公司适用不同税率的影响                                                  2,032,173.87

       调整以前期间所得税的影响                                                 -4,275,430.20

       非应税收入的影响                                                         -1,098,367.54

       不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          4,921,712.82

       使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -4,790,478.30

       税法规定的额外可扣除费用的影响                                          -30,311,634.66

       当期收到政府补助的影响                                                      -54,127.64

       所得税费用                                                              138,406,072.96



(四十七) 现金流量表项目
       1、    收到的其他与经营活动有关的现金

                          项目                          本期发生额          上期发生额

       补贴收入                                             42,254,350.98      230,244,920.66

       利息收入                                             11,737,279.35        3,104,245.78

       其他往来款                                           60,766,795.80       32,870,776.25

                          合计                             114,758,426.13      266,219,942.69



       2、    支付的其他与经营活动有关的现金

                          项目                          本期发生额          上期发生额

       结算手续费                                              987,327.48         949,691.80

       支付管理费用                                         51,701,623.25       38,371,155.39

       支付销售费用                                         50,814,245.41       46,085,594.47

       支付制造费用                                        118,156,194.14       31,906,534.32

       支付研发费用                                         46,312,459.61       21,220,683.60

       其他往来款                                           41,292,415.24       52,877,785.96

                          合计                             309,264,265.13      191,411,445.54



       3、    收到的其他与投资活动有关的现金

                          项目                          本期发生额          上期发生额

       取得子公司所支付的现金负数调整                                            7,427,968.31

       其他                                                                         10,167.72

                          合计                                                   7,438,136.03


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       4、      收到的其他与筹资活动有关的现金

                            项目                           本期发生额               上期发生额

       收到存单、保证金质押贷款质押的货币资金                   556,999,971.33

                            合计                                556,999,971.33



       5、      支付的其他与筹资活动有关的现金

                            项目                           本期发生额               上期发生额

       支付存单、保证金质押贷款质押的货币资金                     1,634,629.50

       注销限制股票款                                            92,656,604.56

       支付存单、保证金质押贷款质押的货币资金                                         556,999,971.33

                            合计                                 94,291,234.06        556,999,971.33



(四十八) 现金流量表补充资料
       1、      现金流量表补充资料

                             补充资料                             本期金额            上期金额

       1、将净利润调节为经营活动现金流量

       净利润                                                     989,897,445.82      890,614,705.55

       加:资产减值准备                                            33,651,974.23       64,470,049.82

             固定资产折旧                                          88,221,078.17       58,294,597.98

             无形资产摊销                                          11,682,700.73        6,627,871.96

             长期待摊费用摊销                                      18,581,211.06       13,576,360.33

             处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                                       -14,669.88       9,043,969.58
       失(收益以“-”号填列)

             固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                  1,649,623.80          39,459.83

             公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

             财务费用(收益以“-”号填列)                        43,492,943.97       29,193,681.00

             投资损失(收益以“-”号填列)                         -7,922,767.87        -931,539.73

             递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -7,655,519.59      -9,302,109.40

             递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

             存货的减少(增加以“-”号填列)                     -191,953,230.29    -146,435,828.63

             经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -858,289,723.01    -268,800,985.75

             经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           487,773,048.88       90,521,108.20


                                        财务报表附注 第 63 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


                              补充资料                            本期金额               上期金额

             其他

       经营活动产生的现金流量净额                                 609,114,116.02          736,911,340.74

       2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券

       融资租入固定资产

       3、现金及现金等价物净变动情况

       现金的期末余额                                             935,301,658.28        1,214,190,935.89

       减:现金的期初余额                                        1,214,190,935.89         560,237,781.81

       加:现金等价物的期末余额

       减:现金等价物的期初余额

       现金及现金等价物净增加额                                  -278,889,277.61          653,953,154.08



       2、     现金和现金等价物的构成

                                项目                              期末余额               年初余额

       一、现金                                                   935,301,658.28        1,214,190,935.89

       其中:库存现金                                                 203,859.95             172,813.52

               可随时用于支付的银行存款                           935,097,798.33        1,214,018,122.37

               可随时用于支付的其他货币资金

               可用于支付的存放中央银行款项

               存放同业款项

               拆放同业款项

       二、现金等价物

       其中:三个月内到期的债券投资

       三、期末现金及现金等价物余额                               935,301,658.28        1,214,190,935.89

       其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
                                                                     1,634,629.50
       现金等价物



(四十九) 所有权或使用权受到限制的资产

                    项目                 期末账面价值                        受限原因

       货币资金                              1,634,629.50                外汇业务保证金

       生产设备                             63,043,923.48                 融资租赁租入


                                         财务报表附注 第 64 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


                    项目       期末账面价值                       受限原因

                    合计          64,678,552.98



(五十) 外币货币性项目
       1、    外币货币性项目

                     项目        期末外币余额          折算汇率       期末折算人民币余额

       货币资金                                                               477,194,022.96

       其中:美元                    54,764,302.01        6.86320             375,858,359.57

              欧元                       22,348.98        7.84730                 175,379.15

              港币                   97,895,648.99        0.87620              85,776,167.65

              瑞典克朗               12,683,849.74        0.76140                9,657,483.19

              新台币                     19,934.00        0.22340                    4,453.26

              韩元                  265,289,241.00        0.00613                1,624,896.60

              日元                   66,205,884.00        0.06189                4,097,283.54

       应收票据

       其中:美元                      109,334.10         6.86320                750,381.80

       预付账款                                                                  4,867,015.24

       其中:美元                        38,820.00        6.86320                 266,429.43

             瑞典克朗                         672.00      0.76140                     511.66

             韩元                     7,576,154.00        0.00613                  46,403.94

             日元                    73,580,400.00        0.06189                4,553,670.21

       应收账款                                                              1,460,772,572.54

       其中:美元                   211,421,049.06        6.86320            1,451,024,943.90

              欧元                            255.00      7.84730                    2,001.06

              港元                    2,268,244.07        0.87620                1,987,435.45

              韩元                  923,531,346.00        0.00613                5,656,629.49

              日元                   33,958,063.00        0.06189                2,101,562.64

       其他应收款                                                                1,213,533.56

       其中:美元                        93,992.00        6.86320                 645,085.89

              瑞典克朗                  214,401.00        0.76140                 163,244.92

              日元                    2,587,769.00        0.06189                 160,149.26

              新台币                  1,096,927.00        0.22340                 245,053.49

       短期借款                                                               205,896,000.00


                               财务报表附注 第 65 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


                     项目             期末外币余额           折算汇率      期末折算人民币余额

       其中:美元                            30,000,000.00      6.86320           205,896,000.00

       应付账款                                                                    35,996,728.60

       其中:美元                             5,007,708.80      6.86320            34,368,907.03

              瑞典克朗                         559,611.35       0.76140              426,088.08

              日元                           19,418,189.39      0.06189             1,201,733.49

       预收账款                                                                    11,360,967.15

       其中:美元                             1,650,388.63      6.86320            11,326,947.25

             日元                              549,710.00       0.06189                34,019.90

       其他应账款                                                                    404,335.20

       其中:美元                               14,234.04       6.86320                97,691.06

              瑞典克朗                          35,000.00       0.76140                26,649.00

              新台币                           374,532.00       0.22340                83,670.45

              韩元                           32,053,010.00      0.00613              196,324.69

       长期借款                                                                 1,327,230,017.63

       其中:港币                       1,514,756,925.01        0.87620         1,327,230,017.63



       2、    公司境外经营实体

                            公司                主要经营地    记账本位币   记账本位币选取依据

       香港信维通信有限公司                         香港         美元      业务收支以美元为主

       Sunway Communication AB                      瑞典       瑞典克朗         当地货币

       Sunway Communication INC                     美国         美元           当地货币

       Sunway Communication Korea Co., LTD          韩国         韩元           当地货币

       诺盈国际有限公司                             香港         港币           当地货币

       亚力盛科技(香港)有限公司                   香港         港币           当地货币

       信维通信日本株式会社                         日本         日元           当地货币



六、   合并范围的变更
       其他原因的合并范围变动
       2018 年 1 月 5 日,公司投资设立江苏阳光与路电子科技有限公司,注册资本 1,000
       万元,公司出资 1,000 万元,占注册资本的 100%。




                                    财务报表附注 第 66 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注



七、   在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
       1、      企业集团的构成

                                                                                                                                     持股比例(%)
                   子公司名称            主要经营地                  注册地                                业务性质                                    取得方式
                                                                                                                                    直接     间接

         信维创科通信技术(北京)有限                  北京市北京经济技术开发区锦绣街                                                                 非同一控制
                                        北京市                                               开发、生产天线及用于手机的零部件       100.00
         公司                                          14 号                                                                                          下企业合并

                                                       深圳市宝安区沙井街道西环路 1013                                                                非同一控制
         深圳亚力盛连接器有限公司       广东省深圳市                                         开发、生产连接器等                     100.00
                                                       号 B 栋三楼                                                                                    下企业合并

                                                        RM.508, 5F. Guanhua Center, No.61.
                                                                                                                                                      非同一控制
         亚力盛科技(香港)有限公司     香港           East Mody Road, Tsim Sha Tsai,        研发与销售平台                                  100.00
                                                                                                                                                      下企业合并
                                                       Kowloon, HongKong.

         信维通信(江苏)有限公司       江苏省常州市   常州市金坛区明湖路 399 号             手机零部件                             100.00            设立

                                                                                             射频前端器件及模组、半导体材料及微电

                                                                                             子产品、无线通信和物联网的软硬件、自
                                                       深圳市南山区粤海街道科技园科丰
         深圳市信维微电子有限公司       广东省深圳市                                         动化生产设备、天线及声学组件、连接器、 100.00            设立
                                                       路 2 号特发信息港 A 栋 3 楼
                                                                                             精密五金件、精密电子产品的研发、制造

                                                                                             和销售等

                                                       Room D,10/F,Tower A,Billion
         香港信维通信有限公司           香港                                                 研发、销售、投资、购销平台             100.00            设立
                                                       Centre,I Wang Kwong Road,Kowloon




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深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注



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                    子公司名称           主要经营地                   注册地                               业务性质                                     取得方式
                                                                                                                                     直接     间接

                                                       Bay,Kowloon ,HongKong.

                                                       Box 7038 ,164 07,
         SunwayCommunication AB         瑞典                                                  研发与销售平台                                  100.00   设立
                                                       Kista,Stockholm,Sweden.

                                                       20045 Stevens, Creek Blvd ,Ste 2F,
         SunwayCommunication INC        美国                                                  研发与销售平台                                  100.00   设立
                                                       Cupertino ,CA95014-2356,USA.

                                                        (Sin-dong),Digital Empire 2,

         SunwayCommunication Korea                     Sin-dong,101-606, 88,Sinwon-ro,
                                        韩国                                                  研发与销售平台                                  100.00   设立
         Co., LTD                                      Yeongtong-gu, Suwon-si,

                                                       Gyeonggi-do, Korea.

                                                       深圳市南山区粤海街道南山科技园
         深圳市精信同丰通信技术有限
                                        广东省深圳市   科丰路 2 号特发信息港 A 栋北座 1       电子产品研发和检测                     100.00            设立
         公司
                                                       楼

                                                       Room D,10/F,Tower A,Billion
                                                                                                                                                       非同一控制
         诺盈国际有限公司               香港           Centre,I Wang Kwong Road,Kowloon       投资平台                                        100.00
                                                                                                                                                       下企业合并
                                                       Bay,Kowloon ,HongKong.

         伊高得表面处理(深圳)有限公                  深圳市宝安区沙井街道共和第二工                                                                  非同一控制
                                        广东省深圳市                                          生产五金制品、塑胶配件                  26.00    25.00
         司                                            业区第一栋                                                                                      下企业合并

         上海光线新材料科技有限公司     上海市         上海市金山区亭林镇林盛路 198 号 9      新材料科技、电子科技领域内技术开发、    51.83            非同一控制




                                                                      财务报表附注 第 68 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注



                                                                                                                                    持股比例(%)
                  子公司名称           主要经营地                  注册地                                业务性质                                   取得方式
                                                                                                                                   直接     间接

                                                     幢                                    技术咨询、技术服务                                      下企业合并

                                                     深圳市宝安区沙井街道南环路 465        粉末冶金技术的技术开发、技术咨询、技                    非同一控制
         深圳艾利门特科技有限公司     广东省深圳市                                                                                 100.00
                                                     号                                    术服务                                                  下企业合并

                                                                                           精密模具、通讯连接器、汽车连接器、工

         深圳市信维精密连接器有限公                  深圳市宝安区沙井街道和一社区南        业连接器、连接器线缆、自动化设备、射
                                      广东省深圳市                                                                                  70.00          设立
         司                                          环路 463 号 A5 栋一层至三层(整栋)     频前端器件及模组、电子塑胶件、金属件

                                                                                           产品的研发、生产与销售

                                                     3rd-Floor A,Intellex-Shinyokohama

                                                     Building1-17-12,Shinyokohama,
         信维通信日本株式会社         日本                                                 研发与销售平台                          100.00          设立
                                                     Kohoku-Ku,Yokohama-shi,Kanagawa,

                                                     Japan.

                                                                                           NFC 隔磁片(含陶瓷片,磁胶片或印刷用

                                                                                           磁浆)、铁氧体吸波材料及低温和高温共
                                                                                                                                                   非同一控制
         绵阳北斗电子有限公司         四川省绵阳市   绵阳高新区滨河北路西段 268 号         烧陶瓷和铁氧体粉体、磁芯、磁体、陶瓷     50.00
                                                                                                                                                   下企业合并
                                                                                           贴片天线电子材料与器件和组件的研发、

                                                                                           生产、销售

         江苏阳光与路电子科技有限公                                                        电子技术研发;计算机软硬件研发、销售及
                                      江苏省常州市   常州市金坛区明湖路 399 号                                                     100.00          设立
         司                                                                                技术服务;计算机系统集成服务;办公自动




                                                                   财务报表附注 第 69 页
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财务报表附注



                                                                                                                             持股比例(%)
                  子公司名称         主要经营地             注册地                                业务性质                                 取得方式
                                                                                                                             直接   间接

                                                                                    化设备及耗材、监控设备、楼宇智能化设

                                                                                    备、通讯产品的销售;智能化系统工程的

                                                                                    设计、施工;机械设备租赁;房地产开发、

                                                                                    经营;物业管理。(限相关许可证及审批文

                                                                                    件核定范围)(依法须经批准的项目,经相

                                                                                    关部门批准后方可开展经营活动)

              持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
              1、公司对绵阳北斗电子有限公司持股 50%,但仍对其进行控制。绵阳北斗电子有限公司股份由公司和绵阳西磁科技有限公司各持 50%股份,
              主要从事无线充电材料的研发和生产,其设立董事会共 3 人,其中公司委派董事 2 人,绵阳西磁科技有限公司委派董事 1 人,被投资单位
              的生产经营活动主要由公司负责,因此确认公司对绵阳北斗电子有限公司拥有控制权。
              对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
              2、公司对上海光线新材料科技有限公司持股比例为 51.83%,但不控制被投资单位,本年度不纳入合并范围。




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财务报表附注




(二)   在合营安排或联营企业中的权益
       1、      重要的合营企业或联营企业

                                                                    持股比例(%)   对合营企业或

        合营企业或联    主要经                                                    联营企业投资
                                   注册地          业务性质
         营企业名称      营地                                      直接    间接   的会计处理方

                                                                                       法

                                              电子产品(射频器

                                              件、组件,传感器及

                                              其应用系统,照明产
       中电科技德清               浙江省武
                        浙江省                品)和射频器件及组
       华莹电子有限               康志远北                         19.53          权益法核算
                        湖州市                件的相关材料的研
       公司                       路 188 号
                                              发、制造,经销晶体

                                              材料、电子器材、电

                                              子产品及技术服务



       2、      重要联营企业的主要财务信息

                                     期末余额/本期发生额               年初余额/上期发生额

                                 中电科技德清华莹电子有限公司      中电科技德清华莹电子有限公司

       流动资产                                  305,098,881.69                    260,397,704.84

       非流动资产                                368,764,345.42                    314,051,363.40

       资产合计                                   673,863,227.11                   574,449,068.24



       流动负债                                   110,749,297.26                    91,668,841.37

       非流动负债                                102,651,209.16                     59,810,850.99

       负债合计                                  213,400,506.42                    151,479,692.36



       少数股东权益

       归属于母公司股东权益                      460,462,720.69                    422,969,375.88



       按持股比例计算的净资
                                                         19.53%                           19.53%
       产份额

       调整事项



                                     财务报表附注 第 71 页
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财务报表附注


                                  期末余额/本期发生额              年初余额/上期发生额

                              中电科技德清华莹电子有限公司     中电科技德清华莹电子有限公司

       —商誉

       —内部交易未实现利润

       —其他

       对联营企业权益投资的
                                              117,395,091.75                   110,072,641.51
       账面价值

       存在公开报价的联营企

       业权益投资的公允价值



       营业收入                               529,611,487.73                   348,889,795.04

       净利润                                  37,493,344.81                    26,110,748.06

       终止经营的净利润

       其他综合收益

       综合收益总额                            37,493,344.81                    26,110,748.06



       本期收到的来自联营企

       业的股利



八、   与金融工具相关的风险
       本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公
       司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的
       潜在不利影响。
(一)   信用风险
       信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公
       司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款。管理层已制
       定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
       本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机
       构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,
       不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
       对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
       本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素
       诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
       本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用

                                  财务报表附注 第 72 页
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财务报表附注


       书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控
       的范围内。
       截止期末,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 49.17%(2017
       年:48.18%)。
       本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工
       具) 的账面金额。
       截止期末,本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。


(二)   市场风险
       金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
       发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
       (1)利率风险
       本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金
       流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据
       当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。


       (2)汇率风险
       本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币
       资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元
       和欧元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及
       负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外
       汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。
       本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资
       产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

                                        期末余额                                             年初余额
          项目
                         美元           其他外币             合计             美元           其他外币             合计


       货币资金      375,858,359.57    101,335,663.39    477,194,022.96    695,206,328.25    66,385,513.02    761,591,841.27


       预付账款          266,429.43      4,600,585.81      4,867,015.24     56,036,786.13    11,420,060.44     67,456,846.57


       应收票据          750,381.80                          750,381.80                        167,751.60         167,751.60


       应收账款     1,451,024,943.90     9,747,628.64   1,460,772,572.54   884,970,535.58    71,071,765.67    956,042,301.25


       其他应收款        645,085.89       568,447.67       1,213,533.56     32,261,158.97     3,551,774.54     35,812,933.51


       短期借款      205,896,000.00                      205,896,000.00    901,980,968.00   232,312,537.42   1,134,293,505.42


       应付账款       34,368,907.03      1,627,821.57     35,996,728.60     75,305,996.61     7,055,947.09     82,361,943.70


       预收账款       11,326,947.25         34,019.90     11,360,967.15       888,141.40       159,348.41       1,047,489.81



                                            财务报表附注 第 73 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


                                             期末余额                                                 年初余额
          项目
                           美元              其他外币             合计                美元            其他外币               合计


       其他应付款           97,691.06          306,644.14         404,335.20        5,213,845.25       4,572,656.44        9,786,501.69


       长期借款                           1,327,230,017.63   1,327,230,017.63


          合计        2,080,234,745.93    1,445,450,828.75   3,525,685,574.68    2,651,863,760.19    396,697,354.63     3,048,561,114.82




       (3)其他价格风险
       本公司未持有其他上市公司的权益投资,不存在应披露的价格风险。


(三)   流动性风险
       流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务
       以及其他支付义务的风险。
       本公司资产管理小组持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金
       储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用
       资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
       截止 2018 年 12 月 31 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量
       按到期日列示如下:

                                                                            期末余额
             项目
                                    1 年以内             1-2 年以内             2-3 年以内          3 年以内              合计

       货币资金                    936,936,287.78                                                                      936,936,287.78

       应收票据                      9,274,790.42                                                                         9,274,790.42

       应收账款                   2,230,598,609.54                                                                    2,230,598,609.54

       预付账款                      6,863,572.35                                                                         6,863,572.35

       其他应收款                   63,535,692.32                                                                       63,535,692.32

       金融资产小计               3,247,208,952.41                                                                    3,247,208,952.41

       短期借款                    715,896,000.00                                                                      715,896,000.00

       应付账款                    858,134,308.81                                                                      858,134,308.81

       预收账款                      9,711,126.30                                                                         9,711,126.30

       其他应付款                  187,498,333.64                                                                      187,498,333.64

       一年内到期的长

       期应付款                     99,584,266.80                                                                       99,584,266.80

       长期借款                   1,357,230,017.63                                                                    1,357,230,017.63

       金融负债小计               3,228,054,053.18                                                                    3,228,054,053.18




                                                 财务报表附注 第 74 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注




                                                           年初余额
              项目
                             1 年以内         1-2 年以内     2-3 年以内     3 年以内         合计

       货币资金            1,214,190,935.89                                              1,214,190,935.89

       应收票据              100,143,100.35                                               100,143,100.35

       应收账款            2,230,598,609.54                                              2,230,598,609.54

       预付账款               28,587,111.90                                                28,587,111.90

       其他应收款             76,815,921.58                                                76,815,921.58

       金融资产小计        3,650,335,679.26                                              3,650,335,679.26

       短期借款            1,494,838,964.61                                              1,494,838,964.61

       应付票据               24,516,915.68                                                24,516,915.68

       应付账款              478,826,719.74                                               478,826,719.74

       预收账款                1,079,737.74                                                 1,079,737.74

       其他应付款            266,685,192.65                                               266,685,192.65

       一年内到期的长

       期应付款                5,090,574.18                                                 5,090,574.18

       长期应付款             93,609,677.90                                                93,609,677.90

       金融负债小计        2,364,647,782.50                                              2,364,647,782.50




九、   关联方及关联交易
(一)   本公司的母公司情况

                                                                            母公司对本    母公司对本

        母公司名称             关联关系               持股数量(股)        公司的持股    公司的表决

                                                                             比例(%)       权比例(%)

                        控股股东、实际控制人、
       彭浩                                                197,900,400.00        20.29            20.29
                        法人代表



(二)   本公司的子公司情况
       本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。


(三)   本公司的合营和联营企业情况
       本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
       本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合


                                         财务报表附注 第 75 页
深圳市信维通信股份有限公司
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财务报表附注


       营或联营企业情况如下:

                         合营或联营企业名称                                     与本公司关系

       中电科技德清华莹电子有限公司                                                联营企业



(四)   其他关联方情况

                     其他关联方名称                              其他关联方与本公司的关系

       深圳市宜正高电子有限公司                        本公司实际控制人彭浩任监事

       深圳市联合英杰创业投资有限公司                  本公司实际控制人彭浩任股东、执行董事

       深圳市鼎立方无线技术有限公司                    本公司实际控制人彭浩任股东、监事

       信维投资管理有限公司                            本公司实际控制人彭浩任法人、执行董事

       湖北优尼科光电技术股份有限公司                  本公司独立董事汪洪波任股东、董事

       武汉多宝实业有限公司                            本公司独立董事汪洪波任股东、监事

       德信嘉邦涂料(深圳)有限公司                      本公司独立董事邓家明任董事会秘书

       深圳市钛联云科技发展有限公司                    本公司董事虞成城任股东、总经理、执行董事

       信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)            本公司独立董事彭建华任金融业务合伙人

       江西志特新材料股份有限公司                      本公司独立董事彭建华任独立董事

       深圳威尔视觉传媒有限公司                        本公司参股 14.43%



(五)   关联交易情况
       1、    购销商品、提供和接受劳务的关联交易
              采购商品/接受劳务情况表

                      关联方                    关联交易内容        本期发生额             上期发生额

       中电科技德清华莹电子有限公司            采购商品               5,373,924.58



              出售商品/提供劳务情况表

                      关联方                    关联交易内容        本期发生额             上期发生额

       中电科技德清华莹电子有限公司            出售商品                    141,583.62



       2、    关联担保情况
              本公司作为担保方:

                                                                                              担保是否已
                  被担保方                  担保金额          担保起始日      担保到期日
                                                                                              经履行完毕

       信维通信(江苏)有限公司               10,000 万元     2018/11/16      2019/11/15          否


                                      财务报表附注 第 76 页
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财务报表附注


                                                                                            担保是否已
                    被担保方                  担保金额          担保起始日     担保到期日
                                                                                            经履行完毕

       香港信维通信有限公司                   20,000 万美元     2018/6/12      2021/6/11          否



       3、    关键管理人员薪酬

                        项目                           本期发生额                    上期发生额

       关键管理人员薪酬                                         797.05 万元                 740.95 万元



(六)   关联方应收应付款项
       1、    应收项目

                                                         期末余额                     年初余额
         项目名称              关联方
                                                  账面余额       坏账准备        账面余额    坏账准备

       应收账款

                      中电科技德清华莹电子
                                                  122,606.60
                      有限公司



       2、    应付项目

         项目名称                  关联方                       期末账面余额           年初账面余额

       应付账款

                      中电科技德清华莹电子有限公司                  3,410,289.76



十、   股份支付
(一)   股份支付总体情况
       公司本期授予的各项权益工具总额:12,726,666.00 股限制性股票。
       公司本期行权的各项权益工具总额:无。
       公司本期失效的各项权益工具总额:7,239,334.00 股限制性股票。
       公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限:无。
       公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限:无。


(二)   以权益结算的股份支付情况
       授予日权益工具公允价值的确定方法:公司采用 Black-Scholes 期权定价模型确定股
       票期权与限制性股票在授予日的公允价值。
       对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法:公司在等待期内每个资产负债表日,


                                        财务报表附注 第 77 页
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       根据最新可取得的可行权人数变动情况、业绩指标完成等后续信息,修正可行权的
       股票期权的数量。
       本期估计与上期估计有重大差异的原因:无。
       以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额:31,139,400.00
       本期以权益结算的股份支付确认的费用总额:19,839,900.00


(三)   以现金结算的股份支付情况
       无。


(四)   股份支付的修改、终止情况
       无。


十一、 政府补助
(一)   与资产相关的政府补助

                                                        计入当期损益或冲减相关          计入当期损益或
                                         资产负债表
            种类             金额                             成本费用损失的金额        冲减相关成本费
                                          列报项目
                                                        本期发生额        上期发生额     用损失的项目

       技术改造补贴     15,000,000.00     递延收益         250,000.00                      其它收益

       技术改造投资
                         9,720,000.00     递延收益         648,000.00                      其它收益
       补贴款

       第五代移动通
                         5,000,000.00     递延收益         299,145.43                      其它收益
       信终端毫米

       5G 天线毫米波

       相控天线阵列      4,000,000.00     递延收益            61,705.50                    其它收益

       关键技术研发

       固定资产投资
                         6,020,000.00     递延收益         100,333.33                      其它收益
       额奖励金

            合计        39,740,000.00                   1,359,184.26



(二)   与收益相关的政府补助

                                             计入当期损益或冲减相关成本费
                                                                                   计入当期损益或冲减相
                种类            金额                  用损失的金额
                                                                                   关成本费用损失的项目
                                              本期发生额          上期发生额

       高新企业补助           5,701,000.00     5,701,000.00                                 5,701,000.00

                                        财务报表附注 第 78 页
深圳市信维通信股份有限公司
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财务报表附注


                                             计入当期损益或冲减相关成本费
                                                                                计入当期损益或冲减相
              种类              金额                 用损失的金额
                                                                                关成本费用损失的项目
                                             本期发生额        上期发生额

       工业增加值奖励         3,000,000.00    3,000,000.00                               3,000,000.00

       个税手续费返还         1,549,301.92    1,549,301.92                               1,549,301.92

       节能减排资金扶持       1,000,000.00    1,000,000.00       1,100,000.00            1,000,000.00

       科技研发资助款           788,000.00     788,000.00       11,052,500.00              788,000.00

       金坛华罗庚科技产
                                580,000.00     580,000.00      319,442,000.00              580,000.00
       业园管理委员会

       稳岗补贴                 508,879.55     508,879.55                                  508,879.55

       项目改造                 115,000.00     115,000.00       11,603,800.00              115,000.00

       军民融合                 100,000.00     100,000.00                                  100,000.00

       专利申请补助              54,000.00      54,000.00         241,750.00                54,000.00

       展位费补贴                39,500.00      39,500.00         134,400.00                39,500.00

       员工生育津贴              20,017.32      20,017.32                                   20,017.32

              合计           13,455,698.79   13,455,698.79     343,574,450.00           13,455,698.79



十二、 承诺及或有事项
(一)   重要承诺事项
       截至 2018 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重要承诺事项。


(二)   或有事项
       1、    资产负债表日存在的重要或有事项
              (1)截至 2018 年 12 月 31 日,本公司已背书未到期的银行承兑汇票(已终止
              确认)总额 31,156,485.28 元,已背书未到期的商业承兑汇票(已终止确认)
              298,422.87 元。
              (2)截至 2018 年 12 月 31 日,本公司为全资子公司信维通信(江苏)有限公
              司获取银行授信提供担保,担保金额为 10,000 万元,担保期限为子公司信维
              通信(江苏)有限公司借款期限 2018 年 11 月 16 日至 2019 年 11 月 15 日。
              (3)截至 2018 年 12 月 31 日,本公司为全资子公司香港信维通信有限公司获
              取银行授信提供担保,担保金额为 20,000 万美元,担保期限自 2018 年 6 月 12
              日至 2021 年 6 月 11 日。


       2、    除存在上述或有事项外,截至 2018 年 12 月 31 日,本公司没有需要披露的重

                                       财务报表附注 第 79 页
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财务报表附注


              要或有事项。


十三、 资产负债表日后事项
(一)   重要的非调整事项
       截至报告日,未发生重要的非调整事项。


(二)   利润分配情况
       无。


(三)   销售退回
       截至报告日,无需披露的重大销售退回情况。


(四)   划分为持有待售的资产和处置组
       截至报告日,未发生划分为持有待售的资产和处置组。


(五)   其他资产负债表日后事项说明
       1.公司 2019 年 1 月 10 日召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于公
       司对外投资成立合资公司的议案》。与自然人唐燕敏、李敢共同设立江苏信维智能
       汽车互联科技有限公司,公司持股比例为 68%(出资 6800 万元)、唐燕敏持股比例
       为 22%(出资 2200 万元)、李敢持股比例为 10% (出资 1000 万元)。


十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收票据及应收账款

                      项目                   期末余额              年初余额

       应收票据                                  26,914,999.95          80,500,000.00

       应收账款                                1,653,200,146.26       1,324,933,863.31

                      合计                     1,680,115,146.21       1,405,433,863.31



       1、    应收票据
              (1)应收票据分类列示

                      项目                   期末余额               年初余额

       银行承兑汇票                               26,914,999.95         80,500,000.00

                      合计                        26,914,999.95         80,500,000.00




                                财务报表附注 第 80 页
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              (2)期末公司无已质押的应收票据


              (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                      项目               期末终止确认金额         期末未终止确认金额

       银行承兑汇票                                5,252,197.03

                      合计                         5,252,197.03




                                财务报表附注 第 81 页
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       2、    应收账款
              (1)应收账款分类披露

                                                                期末余额                                                                  年初余额

                                          账面余额                    坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
                  类别
                                                      比例                      计提比       账面价值                            比例                      计提比      账面价值
                                       金额                       金额                                            金额                      金额
                                                      (%)                     例(%)                                          (%)                    例(%)

       单项金额重大并单独计提坏
                                     12,502,644.52       0.75   12,502,644.52     100.00                        30,884,643.71      2.27   30,884,643.71     100.00
       账准备的应收账款

       按信用风险特征组合计提坏
                                   1,665,165,260.53     99.25   11,965,114.27       0.72   1,653,200,146.26   1,328,424,712.86    97.73    3,490,849.55       0.26   1,324,933,863.31
       账准备的应收账款

       1、账龄组合                 1,487,938,832.32             11,965,114.27              1,475,973,718.05    897,889,516.84              3,490,849.55               894,398,667.29

       2、合并范围内的关联方组合    177,226,428.21                                          177,226,428.21     430,535,196.02                                         430,535,196.02

       单项金额不重大但单独计提

       坏账准备的应收账款

                  合计             1,677,667,905.05    100.00   24,467,758.79              1,653,200,146.26   1,359,309,356.57   100.00   34,375,493.26              1,324,933,863.31




                                                                          财务报表附注 第 82 页
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                期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

                                                                      期末余额
       应收账款(按单位)
                                   应收账款            坏账准备         计提比例(%)             计提理由

       客户 A                      7,087,616.47        7,087,616.47                100.00    债务人严重资金问题

       客户 B                      5,415,028.05        5,415,028.05                100.00    债务人严重资金问题

                合计              12,502,644.52       12,502,644.52



                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                         期末余额
                    账龄
                                                  应收账款                 坏账准备              计提比例(%)

       6 个月以内                             1,411,504,314.55

       7 个月至 1 年                                54,826,205.31                5,482,620.53                10.00

       1至2年                                       21,608,312.46                6,482,493.74                30.00

       2至3年

       3 年以上

                    合计                      1,487,938,832.32               11,965,114.27



                (2)本期计提、收回或转回应收账款情况
                本期计提坏账准备金额 11,973,015.95 元;本期收回或转回坏账准备金额
                20,000,000.00 元。


                其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                   确定原坏账准备的依据及                            转回或收回
          单位名称         转回或收回金额                                             收回方式
                                                             合理性                                     原因

       客户 A                 20,000,000.00          债务人严重资金问题               银行转账      货款已收回

            合计              20,000,000.00



                (3)本期实际核销的应收账款情况

                           项目                                                   核销金额

       实际核销的应收账款                                                                           1,880,750.42



                (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况

                        单位名称                                                  期末余额


                                           财务报表附注 第 83 页
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                                                                  占应收账款合
                                                应收账款                              坏账准备
                                                                 计数的比例(%)

       客户 A                                  393,525,484.82             23.46       8,768,016.30

       客户 B                                  290,287,745.86             17.30        860,347.66

       客户 C                                  170,723,911.42             10.18

       客户 D                                  135,145,435.18              8.06        501,784.25

       客户 E                                   73,359,784.88              4.37

                           合计              1,063,042,362.16             63.36      10,130,148.20



(二)   其他应收款

                           项目                    期末余额                       年初余额

       应收利息                                           51,562,000.00               5,681,848.63

       其他应收款                                    1,585,523,648.09               217,721,752.77

                           合计                      1,637,085,648.09               223,403,601.40



       1、      应收利息
                应收利息分类

                           项目                    期末余额                       年初余额

       定期存款                                                                        279,390.30

       关联方资金借贷                                     51,562,000.00               5,402,458.33

                           合计                           51,562,000.00               5,681,848.63




                                  财务报表附注 第 84 页
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       2、    其他应收款
              (1)其他应收款分类披露:

                                                            期末余额                                                               年初余额

                                      账面余额                  坏账准备                                     账面余额                    坏账准备
                 类别
                                                   比例                     计提比     账面价值                          比例                     计提比例     账面价值
                                    金额                     金额                                         金额                       金额
                                                   (%)                   例(%)                                       (%)                     (%)

       单项金额重大并单独计提

       坏账准备的其他应收款

       按信用风险特征组合计提
                                1,585,526,348.09   100.00       2,700.00             1,585,523,648.09   218,225,714.33    100.00     503,961.56        0.23   217,721,752.77
       坏账准备的其他应收款

       其中:1.账龄组合           21,907,671.45                 2,700.00                21,904,971.45     8,305,357.37               503,961.56                 7,801,395.81

       2.押金组合                 10,707,721.37                                         10,707,721.37    15,295,867.37                                         15,295,867.37

       3.出口退税组合                                                                                    30,880,716.52                                         30,880,716.52

       4.代缴社保公积金             2,194,762.04                                         2,194,762.04     2,018,881.53                                          2,018,881.53

       5.关联方组合             1,550,716,193.23                                     1,550,716,193.23   161,724,891.54                                        161,724,891.54

       单项金额不重大但单独计

       提坏账准备的其他应收款

                 合计           1,585,526,348.09   100.00       2,700.00             1,585,523,648.09   218,225,714.33    100.00     503,961.56               217,721,752.77




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                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                                     期末余额
                         账龄
                                                其他应收款                 坏账准备        计提比例(%)

       6 个月以内                                    21,898,671.45

       7-12 个月

       1至2年                                             9,000.00              2,700.00           30.00

       2至3年

       3 年以上

                         合计                        21,907,671.45              2,700.00



                (2)本期计提、收回或转回坏账准备情况
                本期计提坏账准备金额 2,700.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 503,961.56
                元。


                (3)本期无实际核销的其他应收款


                (4)其他应收款按款项性质分类情况

                       款项性质                  期末账面余额                      年初账面余额

       押金                                             10,707,721.37                       15,295,867.37

       往来款                                        1,572,561,799.29                      161,724,891.54

       备用金                                                  62,065.39                      179,231.59

       出口退税                                                                             30,880,716.52

       其他                                              2,194,762.04                       10,145,007.31

                         合计                        1,585,526,348.09                      218,225,714.33



                (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

                                                                     占其他应收款合        坏账准备期末
        单位名称         款项性质    期末余额           账龄
                                                                      计数的比例(%)            余额

       单位 A             往来款    882,090,611.26   6 个月以内                   55.63

       单位 B             往来款    590,000,000.00   6 个月以内                   37.21

       单位 C             往来款     25,235,224.30   6 个月以内                    1.59

       单位 D             往来款     24,593,647.30   6 个月以内                    1.55



                                     财务报表附注 第 86 页
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                                                                                               占其他应收款合               坏账准备期末
        单位名称           款项性质                期末余额                    账龄
                                                                                                计数的比例(%)                     余额

       单位 E               往来款                 20,000,000.00         6 个月以内                              1.26

                       股权转让款
       单位 F                                      20,000,000.00         6 个月以内                              1.26
                           /往来款

          合计                                1,561,919,482.86                                                  98.50



(三)   长期股权投资

                                                        期末余额                                                年初余额
                项目
                                     账面余额           减值准备         账面价值            账面余额            减值准备          账面价值

       对子公司投资                  1,098,490,094.19   25,000,000.00   1,073,490,094.19     1,081,490,094.19    25,000,000.00    1,056,490,094.19


       对联营、合营企业投资           117,395,091.75                        117,395,091.75    110,072,641.51                       110,072,641.51


                合计                 1,215,885,185.94   25,000,000.00   1,190,885,185.94     1,191,562,735.70    25,000,000.00    1,166,562,735.70




       1、      对子公司投资

                                                                                                                     本期

                                                                                   本期                              计提        减值准备期
              被投资单位                 年初余额                本期增加                       期末余额
                                                                                   减少                              减值           末余额

                                                                                                                     准备

       信维创科通信技术(北
                                        173,030,000.00                                        173,030,000.00
       京)有限公司

       香港信维通信有限公司              93,059,300.00                                          93,059,300.00

       深圳亚力盛连接器有限
                                        573,160,532.38                                        573,160,532.38
       公司

       信维通信(江苏)有限
                                        100,000,000.00                                        100,000,000.00
       公司

       深圳市信维微电子有限
                                           5,000,000.00         5,000,000.00                    10,000,000.00
       公司

       上海光线新材料科技有
                                         25,000,000.00                                          25,000,000.00                    25,000,000.00
       限公司

       深圳艾利门特科技有限
                                         63,023,420.61                                          63,023,420.61
       公司

       伊高得表面处理(深圳)              6,799,891.20                                           6,799,891.20




                                                    财务报表附注 第 87 页
深圳市信维通信股份有限公司
2018 年度
财务报表附注


                                                                                           本期

                                                                 本期                      计提   减值准备期
            被投资单位          年初余额          本期增加                 期末余额
                                                                 减少                      减值     末余额

                                                                                           准备

       有限责任公司

       深圳市精信同丰通信技
                                  3,000,000.00    2,000,000.00              5,000,000.00
       术有限公司

       绵阳北斗电子有限公司     15,373,000.00                             15,373,000.00

       深圳市信维精密连接器
                                21,000,000.00                             21,000,000.00
       有限公司

       信维通信日本株式会社       3,043,950.00                              3,043,950.00

       江苏阳光与路电子科技
                                                 10,000,000.00            10,000,000.00
       有限公司

                  合计        1,081,490,094.19   17,000,000.00          1,098,490,094.19          25,000,000.00




                                        财务报表附注 第 88 页
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2018 年度
财务报表附注



       2、    对联营、合营企业投资

                                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                                          本期计提   减值准备
             被投资单位        年初余额                              权益法下确认的    其他综合收益   其他权益变   宣告发放现金           期末余额
                                               追加投资   减少投资                                                                其他                    减值准备   期末余额
                                                                       投资损益            调整          动         股利或利润

       中电科技德清华莹电子
                              110,072,641.51                            7,322,450.24                                                     117,395,091.75
       有限公司

                  合计        110,072,641.51                            7,322,450.24                                                     117,395,091.75




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(四)   营业收入和营业成本

                                          本期发生额                             上期发生额
             项目
                                  收入                 成本              收入                  成本

       主营业务              3,250,113,416.09    2,280,879,722.01   2,274,935,475.25      1,454,492,633.66

       其他业务                80,618,705.21        67,572,443.11     83,658,012.18         56,348,534.92

             合计            3,330,732,121.30    2,348,452,165.12   2,358,593,487.43      1,510,841,168.58



(五)   投资收益

                               项目                                 本期发生额             上期发生额

       权益法核算的长期股权投资收益                                    7,322,450.24

       理财产品收益                                                      600,317.63            835,945.21

                               合计                                    7,922,767.87            835,945.21



十五、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表

                                   项目                                      金额               说明

       非流动资产处置损益                                                 -1,634,953.92

       越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

       计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                          14,814,883.05
       一标准定额或定量享受的政府补助除外)

       计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

       企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

       资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

       非货币性资产交换损益

       委托他人投资或管理资产的损益

       因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

       债务重组损益

       企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

       交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

       同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

       益

       与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

       除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易               600,317.63


                                         财务报表附注 第 90 页
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                                  项目                                      金额               说明

       性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

       处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

       得的投资收益

       单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                            20,000,000.00

       对外委托贷款取得的损益

       采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

       动产生的损益

       根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

       整对当期损益的影响

       受托经营取得的托管费收入

       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -2,963,125.18

       其他符合非经常性损益定义的损益项目

       所得税影响额                                                       1,648,851.45

       少数股东权益影响额                                                     9,050.34

                                  合计                                   29,159,219.79



(二)   净资产收益率及每股收益:

                                               加权平均净资产收                每股收益(元)
                   报告期利润
                                                  益率(%)             基本每股收益       稀释每股收益

       归属于公司普通股股东的净利润                           30.55             1.0069           1.0069

       扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                              29.65             0.9772           0.9772
       股股东的净利润




                                                                      深圳市信维通信股份有限公司
                                                                                          (加盖公章)
                                                                  二〇一九年四月二十三日




                                      财务报表附注 第 91 页

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