通源石油:2018年半年度报告

                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




西安通源石油科技股份有限公司

      2018 年半年度报告




        2018 年 08 月




                                                                 1
                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人张国桉、主管会计工作负责人张志坚及会计机构负责人(会计主

管人员)舒丹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险

认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资

风险。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措

施”部分,具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者

关注相关内容。

    1、油气价格下跌的风险

    石油行业属于传统的周期性行业,随国际油价的周期性波动而波动。石油

作为大宗商品,其价格受到地缘、政治、金融等诸多因素影响,表现出较强的

周期性和波动性。石油需求及油价变化将直接影响石油公司勘探与开发投资计

划。自 2017 年以来,国际原油价格企稳并回升,已维持在 60 美元/桶以上。如

果油气价格出现下跌并低至 2016 年处于低点,将会抑制或延迟石油公司的勘探

                                                                                      2
                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



开发投入和设备投资,从而可能减少或延缓对标的公司所提供产品和服务的需

求。

       对此,公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略,通过加强研发

力度、提升服务和产品质量、积极拓展技术服务领域等手段充分拓宽市场渠道、

巩固和提升核心竞争力;同时紧抓国际原油价格气温回升、行业复苏的关键时

期,加快公司战略布局,并优化管理,降本增效,积极应对油气价格波动造成

的风险。

       2、市场竞争加剧风险

       国内外油服市场竞争激烈,公司的主要竞争对手包括各种规模的国内公司、

大型跨国公司以及国际公司。如果国际原油价格下跌并低位运行,行业维持不

景气状态,将导致行业竞争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新,不

能持续提高产品和服务的技术水平和品质,不能充分适应行业竞争环境,则会

面临客户资源流失、市场份额下降的风险。

       对此,公司将在既定战略指导下,加强业务布局的推进力度,科学规划业

务构成。同时,公司也将继续加大研发投入,突出核心竞争优势,同时,进一

步加强市场网络建设,以进一步巩固行业领先地位,弱化竞争风险。




       公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                        3
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                                      目       录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 44

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 52

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 53

第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 54

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 55

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 161




                                                                                                                        4
                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                     释义


                   释义项   指                                   释义内容

本公司、公司、通源石油      指   西安通源石油科技股份有限公司

股票、A 股                  指   本公司发行的人民币普通股

审计机构                    指   信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

控股股东、实际控制人        指   张国桉夫妇

证监会                      指   中国证券监督管理委员会

股东大会                    指   西安通源石油科技股份有限公司股东大会

董事会                      指   西安通源石油科技股份有限公司董事会

监事会                      指   西安通源石油科技股份有限公司监事会

元、万元                    指   人民币元、人民币万元

《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》

油公司                      指   拥有油田油藏资源并组织实施油藏资源勘探开发的公司

通源正合                    指   子公司-西安通源正合石油工程有限公司

大德广源                    指   子公司-北京大德广源石油技术服务有限公司

永晨石油                    指   子公司-大庆市永晨石油科技有限公司

TPI                         指   子公司-Tong Petrotech Inc.

华程石油                    指   子公司-西安华程石油技术服务有限公司

胜源宏                      指   参股子公司-松原市胜源宏石油技术服务有限公司

宝鸡通源                    指   参股子公司-宝鸡通源石油钻采工具有限公司

延安通源                    指   参股子公司-延安通源石油工程技术服务有限公司

TWG                         指   控股子公司-The Wireline Group, LLC.

APS                         指   安德森射孔服务有限公司

CGM                         指   Cutters Group Management INC.

Cutters                     指   Cutters Wireline Service INC.

一龙恒业                    指   北京一龙恒业石油工程技术有限公司

万融基金                    指   宁波万融鼎信通源能源投资合伙企业(有限合伙)合伙协议

信维源                      指   黑龙江信维源化工有限公司

报告期、本报告期            指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日




                                                                                               5
                                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                         通源石油                        股票代码                  300164

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   西安通源石油科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)           通源石油

公司的外文名称(如有)           TONG OIL TOOLS CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)       TONG OIL TOOLS

公司的法定代表人                 张国桉


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                 张志坚                                   王红伟

                                     西安市高新区科技二路 70 号软件园唐乐 西安市高新区科技二路 70 号软件园唐乐
联系地址
                                     阁 D301 室                               阁 D301 室

电话                                 029-87607465                             029-87607465

传真                                 029-87607465                             029-87607465

电子信箱                             investor@tongoiltools.com                investor@tongoiltools.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。




                                                                                                                 6
                                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                  上年同期            本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                               764,017,739.27            304,688,287.12                  150.75%

归属于上市公司股东的净利润(元)                65,720,988.83              4,078,463.26                 1,511.42%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                40,807,536.15             -4,502,174.82                 1,006.40%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                15,718,845.83            -83,535,765.09                  118.82%

基本每股收益(元/股)                                   0.1492                   0.0092                 1,521.74%

稀释每股收益(元/股)                                   0.1456                   0.0092                 1,482.61%

加权平均净资产收益率                                    4.00%                    0.27%                     3.73%

                                                                                          本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                   减

总资产(元)                                 2,902,663,895.25          2,720,124,922.44                    6.71%

归属于上市公司股东的净资产(元)             1,676,786,091.61          1,603,884,751.24                    4.55%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。



                                                                                                                    7
                                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                           项目                                   金额                             说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   341,240.13

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                         799,971.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

                                                                                      主要为公司本期收到一龙恒业
                                                                                      业绩补偿股权计 23,626,239.40
                                                                                      元;以及公司本期对一龙恒业进
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 28,335,715.01 行现金增资时,公司确认应享有
                                                                                      一龙恒业全部股东权益价值份
                                                                                      额与本次投资成本的差额
                                                                                      4,705,516.82 元。

减:所得税影响额                                                      4,443,176.04

       少数股东权益影响额(税后)                                        120,297.88

合计                                                                 24,913,452.68                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                     8
                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     1、主要业务
     公司是以油田增产为核心的国际油服企业,业务涵盖钻井、定向、完井压裂、测井、射
孔、带压作业、连续油管和采油、油田化学等整个油气服务产业链,可以在每个环节上提供
油藏研究、方案设计、施工组织、现场作业、后期评估等一体化服务。其中,公司是我国复
合射孔行业的领军企业、行业国家标准制定的参与者,形成了射孔研发、生产、销售、服务
的一体化模式。公司控股的美国TWG射孔集团,位居美国射孔领域前列。公司控股和参股的
子公司在中国和海外(北美以外)从事增产一体化技术服务,包括钻井、压裂、连续油管、
带压作业、修井、测井/测试等服务。
     2、经营模式
     (1)作业服务模式
     公司通过购置钻井、测井、射孔、完井、压裂等作业所需的设备、仪器、工具、软件、
车辆等专业装备,并配备作业队伍,形成流动式的作业服务团队,在油田现场提供一揽子作
业服务,包括钻井、测井、射孔、完井、压裂等一系列工作。报告期内,公司还发展油田服
务增产一体化总包业务,保证了业务和业绩的预期增长。作业服务模式下,油田客户是本公
司的直接用户。
     (2)产品销售模式
     公司向专业服务公司销售复合射孔器、井下工具等产品。专业服务公司作为作业服务的
承包商,向公司采购复合射孔器和井下工具并向油田客户提供相关的作业服务。包括通过技
术营销获得订单、对射孔器和工具进行总体设计、向专业生产商定制采购射孔枪器和井下工
具的各种零部件等。
     3、主要业绩驱动因素
     2017年随着国际原油价格企稳并缓慢回升,公司完成北美业务的整合,TWG在美国压裂
射孔领域工艺技术水平处于国际领先地位。2018年上半年,国际原油价格持续维持在60美元/
桶以上,美国原油产量持续增长,公司美国子公司工作量大幅增加,实现收入、利润亦大幅

                                                                                                 9
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



增长。
        核心技术优势驱动。公司射孔领域建立的显著优势,一是,TWG在美国压裂射孔领域工
艺技术水平处于国际领先地位;二是,公司复合射孔技术及产品在增产领域具有独特的领先
优势。这是驱动公司射孔业务主要因素。
        增产一体化模式驱动。公司从油藏地质研究入手,有效地将工程和地质结合起来,形成
了钻井、压裂、射孔、测井等产业链的协同效应,在国内外具有广阔的推广前景。
        市场区域扩大驱动。公司市场结构由国内不断扩展到北美及非洲、南美、中亚等市场。
北美和海外市场拓展成为公司业绩重要驱动因素。
        经营结构持续优化驱动。公司大幅降低运营成本,淘汰和撤出不盈利项目和无效产能,
同时,通过投资引入具有竞争力强和盈利能力强的业务,不断优化公司业务结构,对提升公
司持续业绩增长发挥重要积极作用。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                                 重大变化说明


股权资产                               公司长期股权投资同比增长 45.61%,主要是公司本期对一龙恒业新增投资所致。


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                   保障资产安                  境外资产占
 资产的具体                                                                                                 是否存在重
                形成原因    资产规模        所在地    运营模式     全性的控制       收益状况   公司净资产
    内容                                                                                                    大减值风险
                                                                       措施                      的比重


TongPetrotec                              美国德克萨 股份有限公
               投资设立    485,716,274.                                         13,655,081.1       15.75% 否
hInc.                                     斯州       司
                           66                                                   6


The Wireline                              美国德克萨 股份有限公
               投资设立    1,330,511,73                                         53,399,161.9       46.65% 否
Group,LLC                                 斯州       司
                           6.37                                                 2




                                                                                                                     10
                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     公司始终保持复合射孔核心技术领先优势。公司自成立以来,专注于油田增产技术,坚
持不懈地推进自主创新,不仅建立了国内独有的射孔研发中心和复合射孔动态研究实验室,
而且围绕油田增产的要求,通过射孔优化设计将油藏地质工程特征与射孔技术有效结合,建
立系统的射孔技术解决方案,涵盖射孔产品技术、射孔工艺技术和效果测试评价技术等核心
技术。
     公司吸收合并安德森射孔服务公司和Cutters公司成立TWG射孔集团,业务覆盖美国页岩
油气主要热点地区,拥有稳固的客户超过200家,市场占有率高居美国前列,在油田服务射孔
这个细分领域上跃居全球前列。
     公司以增产一体化为核心进行全产业链和全球化布局,通过并购重组,收购永晨石油,
参股一龙恒业、胜源宏、宝鸡通源、延安通源,从单一射孔服务迈向钻井、压裂、电缆测井、
射孔到完井等一体化油田技术,从国内市场扩展到北美、南美、北非和中亚市场,增强国内
外业务的协同效应。
     报告期内,公司新增专利1项;公司拥有专利共计53项,其中发明专利26项(国际11项)、
实用新型专利26项、外观专利1项。众多创新成果,有力地推动了企业的快速发展,带动了技
术水平的进步。




                                                                                             11
                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                        第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    报告期内,国际原油价格持续维持在60美元/桶以上,行业展现了良好的复苏态势,尤其
是美国油气市场进入了一个较为强劲的复苏通道,美国原油产量大幅度增加,是全球原油产
量增长的主要区域。随着公司市场布局完成以及行业回暖,公司业绩进入了快速增长通道。
本报告期,公司实现营业收入76,401.77万元,同比增长150.75%;实现归属于上市公司股东的
净利润6,572.10万元,同比增长1,511.42%。
    (一)报告期内,公司主营业务表现出了强劲增长态势,实现营业利润8,103.71万元,同
比增长646.31%,实现利润总额10,947.99万元,同比增长3,842.43%,实现净利润8,961.18万元,
同比增长3,784.06%,为推动公司报告期整体经营能力大幅增长起到了重要支撑,而且经营质
量明显提高,毛利率增加15.04%。
    1、报告期内,美国页岩油开发高潮兴起,公司美国业务工作量持续增长,公司美国控股
子公司TWG实现营业收入61,370.76万元,同比增长326.83%,实现净利润5,339.92万元,同比
增长503.86%,毛利率增长3.11%,业绩实现大幅度增长。
    公司美国控股子公司TWG是北美射孔领域龙头企业,拥有世界领先的页岩油气开发最核
心的射孔分段技术以及电缆测井技术,业务覆盖美国Permian、Eagle Ford、DJ Basin等页岩油
气主要开发热点区域,拥有稳固的客户群体超过200家,其中包括世界顶尖的页岩油气公司
EOG、Devon、Anadarko、Apache等。自2018年初以来,为满足市场需求持续增加状况,TWG
作业能力也进一步扩张,员工数量较去年同期增长200多人,为推动上半年业绩增长和未来发
展奠定了基础。
    2、报告期内,公司国内市场拓展和效益提升表现优异。一是,由于季节性原因上半年作
为全年生产准备期和投标获取订单的市场拓展期,公司抓住国内油田投资复苏的机遇,在稳
定东北固有市场订单外,围绕鄂尔多斯盆地和山西煤层气市场,加快市场拓展力度,先后中
标长庆油田水平井固井完井桥射联做技术服务、中澳煤层气压裂试气施工服务和古交煤层气
桥塞射孔联作服务,延长油田勘探泵送射孔及测井服务等等,订单获取量较同期获得大幅增
长,为全年业绩增长奠定了坚实的基础。二是,报告期内,国内业务盈利能力大幅提高,虽
然收入同比下降,但是毛利率增长5.05%,同比毛利润额不降反升,经营质量提高明显。


                                                                                            12
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



       3、报告期内,一龙恒业国内方面成功中标Chevron中国作业区1.5亿元的带压作业工作量,
中石油、中石化区块及四川涪陵等市场的近钻头、连续油管等技术服务业务稳定运行;海外
方面,中标的阿尔及利亚西南部某油田开发钻机以及相关服务项目(合同期为2+1年,合同总
金额约为2.84亿元),钻机已装船动迁出发前往阿尔及利亚,同时一龙恒业在哈萨克斯坦、
墨西哥、秘鲁的连续油管、压裂等业务稳定运行。
       (二)报告期内公司其他投资项目运营正常顺利。
       1、报告期内,其他参股子公司生产经营正常推进。宝鸡通源产品制造订单饱满;胜源宏
钻井和压裂业务在长庆和东北区域生产启动顺利;延安通源定向业务也进展顺利。
       2、公司参与设立的万融基金投资了大庆宝日花石油技术有限公司,其全资子公司西安中
油石油有限公司与中国石油化工股份有限公司中原油田分公司签订油田合作开发协议,合作
开发内蒙古自治区二连盆地苏尼特右旗萨如勒庙石油天然气区块,合同期限为30年,该区块
预计可探明储量为6,505.37万吨,可采储量1,301.074万吨,有着广阔的勘探和开发前景。本次
投资有助于公司在油气行业回升期把握油田区块的投资价值,同时带动公司油田服务一体化
的布局。同时万融基金2017年投资的黑龙江信维源化工有限公司,报告期内收入和效益同比
大幅增长。
       (三)报告期内,公司实施完成第一期限制性股票激励计划剩余部分授予工作,非公开
发行股份200万股已于2018年5月28日上市。本次剩余部分限制性股票主要授予了公司的核心
技术人员和管理人员,有助于保持核心团队的稳定性和积极性,彰显公司核心团队对公司以
及行业的信心;加强作风建设和绩效考核,完善人才队伍培养机制和职业晋升通道,突出专
业技能的重要性,为人才成长提供更加公平合理的竞争环境。




二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元

                              本报告期                 上年同期               同比增减              变动原因

营业收入                        764,017,739.27          304,688,287.12               150.75% 主要是行业复苏,公司



                                                                                                                 13
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                        的美国子公司 TWG 营
                                                                                        业收入同比大幅增长。

                                                                                        主要是公司营业收入同
营业成本                       328,793,633.65    176,961,590.08               85.80% 比大幅增长,营业成本
                                                                                        相应同比增长。

                                                                                        主要是公司业务量同比
                                                                                        大幅增长,作业及营销
销售费用                       277,315,456.13    109,525,637.73              153.20% 费用同比增长;同比上
                                                                                        期公司新增合并范围
                                                                                        CGM 公司。

                                                                                        主要是公司业务量同比
                                                                                        大幅增长,员工薪酬、
                                                                                        差旅费、办公费等管理
管理费用                        71,032,969.89     28,589,139.27              148.46%
                                                                                        费用同比增长;同比上
                                                                                        期公司新增合并范围
                                                                                        CGM 公司。

财务费用                        10,142,595.52     10,160,840.12                -0.18%

                                                                                        主要是公司利润总额同
所得税费用                      19,868,117.06       -492,950.69             4,130.45% 比大幅增长带来的相应
                                                                                        增长。

研发投入                         5,154,634.38      4,748,401.90                8.56%

经营活动产生的现金流                                                                    主要是公司本期销售回
                                15,718,845.83     -83,535,765.09             118.82%
量净额                                                                                  款金额同比大幅增长。

                                                                                        主要是公司本期使用暂
投资活动产生的现金流                                                                    时闲置资金购买理财产
                               -79,813,717.45     -10,825,839.69             -637.25%
量净额                                                                                  品,以及本期对外支付
                                                                                        股权投资款所致。

                                                                                        主要是公司收到的股权
筹资活动产生的现金流
                                 1,772,625.67     62,392,720.82               -97.16% 激励股份出资款同比下
量净额
                                                                                        降所致。

                                                                                        主要是公司投资活动现
现金及现金等价物净增
                               -61,208,461.37     -33,844,600.91              -80.85% 金流量净额同比大幅下
加额
                                                                                        降所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:元

                    营业收入       营业成本      毛利率      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同


                                                                                                              14
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                               同期增减         同期增减            期增减

分产品或服务

射孔销售及服务
                     680,631,578.92      264,113,656.34            61.20%           290.97%              245.91%         5.05%
项目

压裂完井项目          16,665,990.66        7,470,621.94            55.17%           -68.31%              -73.68%         9.14%

钻井服务项目          58,243,153.22       52,486,145.85            9.88%            -14.16%              -17.68%         3.85%

油田其他服务             535,372.50           274,886.07           48.66%            20.62%              376.86%        -38.36%

其他业务收支           7,941,643.97        4,448,323.45            43.99%           -18.24%              -47.15%        30.65%

合计                 764,017,739.27      328,793,633.65            56.97%           150.75%              85.80%         15.04%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元

                              金额                占利润总额比例             形成原因说明                 是否具有可持续性

                                                                       主要为公司投资北京一龙
投资收益                        2,840,641.80                  2.59% 恒业公司,本期按权益法确 是
                                                                       认的投资收益。

                                                                       主要为公司本期计提的坏
资产减值                            -643,001.57               -0.59%                                否
                                                                       账准备。

                                                                       主要为公司本期收到一龙
                                                                       恒业业绩补偿股权计
                                                                       23,626,239.40 元;以及公司
                                                                       本期对一龙恒业进行现金
营业外收入                     28,453,302.41                  25.99%                                否
                                                                       增资时,公司确认应享有一
                                                                       龙恒业全部股东权益价值
                                                                       份额与本次投资成本的差
                                                                       额 4,705,516.82 元。

营业外支出                           10,487.40                0.01%                                 否


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                        单位:元

                           本报告期末                      上年同期末

                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减                    重大变动说明
                       金额                            金额
                                         例                             例

货币资金            164,145,616.3          5.65% 228,973,324.25           8.42%    -2.77%



                                                                                                                             15
                                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                6

                    693,207,022.5
应收账款                               23.88% 550,351,270.20    20.23%    3.65%
                                9

                    214,033,497.6
存货                                    7.37% 200,700,016.50     7.38%   -0.01%
                                0

投资性房地产        11,350,755.59       0.39% 11,489,261.27      0.42%   -0.03%

                    195,303,895.7
长期股权投资                            6.73% 134,131,497.74     4.93%    1.80%
                                6

                    406,116,213.7
固定资产                               13.99% 428,685,952.79    15.76%   -1.77%
                                5

在建工程            31,202,343.73       1.07% 30,483,842.11      1.12%   -0.05%

短期借款            96,541,500.00       3.33% 73,335,500.00      2.70%    0.63%

                    123,158,100.0
长期借款                                4.24% 129,403,900.00     4.76%   -0.52%
                                0

                    845,892,068.0
商誉                                   29.14% 836,592,760.84    30.76%   -1.62%
                                8


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

    注:见第十节财务报告中附注七、78“所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                     变动幅度

                            37,840,000.00                        3,237,600.00                          1,068.77%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                               16
                                                                       西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

募集资金总额                                                                                                                    5,000

报告期投入募集资金总额                                                                                                          18.83

已累计投入募集资金总额                                                                                                     3,683.27

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                           0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                  0.00%

                                                募集资金总体使用情况说明

本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 5,000 万元,扣除本次发行承销保荐费 1,335 万元,本次实际募集资金净额为
人民币 3,665 万元,已经于 2016 年 9 月 26 日到位,并已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具
XYZH/2016BJA20667 号《验资报告》。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                                                                                   项目达             截止报                项目可
                    是否已    募集资                          截至期    截至期
                                        调整后    本报告                           到预定    本报告   告期末    是否达      行性是
 承诺投资项目和超   变更项    金承诺                          末累计    末投资
                                        投资总    期投入                           可使用    期实现   累计实    到预计      否发生
     募资金投向     目(含部 投资总                            投入金 进度(3)
                                        额(1)      金额                            状态日    的效益   现的效     效益       重大变
                    分变更)     额                            额(2)    =(2)/(1)
                                                                                        期              益                      化

承诺投资项目

指示剂产能跟踪与                                                                   2018 年
评价技术产业化升    否          3,500     3,500     18.83 2,183.27 62.38% 04 月 30            427.65 3,350.75 不适用       否
级项目                                                                             日

支付部分中介费用    否          1,500     1,500           0     1,500 100.00%                                   是         否

承诺投资项目小计         --     5,000     5,000     18.83 3,683.27        --            --    427.65 3,350.75        --         --

超募资金投向




                                                                                                                                     17
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                      --    5,000   5,000    18.83 3,683.27      --      --     427.65 3,350.75   --      --

未达到计划进度或
预计收益的情况和     无
原因(分具体项目)

项目可行性发生重
                     项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况


                     不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


                     适用
募集资金投资项目
                     信永中和会计事务所于 2016 年 11 月 14 日出具了《关于西安通源石油科技股份有限公司发行股份及
先期投入及置换情
                     支付现金购买资产之募集资金置换专项审核报告专项鉴证报告》(XYZH/2016XAA40280),截至 2016

                     年 12 月 31 日止,公司以自筹资金人民币 1,443.09 万元预先投入募集资金投资项目。

                     适用
用闲置募集资金暂     公司于 2017 年 5 月 26 日召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过了《关
时补充流动资金情     于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金 1,000 万元暂时补充流动
况                   资金,使用期限自董事会批准之日起不超过 6 个月。截至 2017 年 12 月 31 日,公司使用部分闲置募
                     集资金暂时补充流动资金已全部归还。

项目实施出现募集     不适用
资金结余的金额及
原因

                     截至报告期末,指示剂产能跟踪与评价技术产业化升级项目尚未结束,尚未使用的募集资金存放于本
尚未使用的募集资
                     公司募集资金专户,将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目,公司将根据业务发展和市场情况,
金用途及去向
                     并依照相关规定,及时对募投项目进行推进。

募集资金使用及披
露中存在的问题或     无
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                   18
                                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                            单位:万元

       具体类型           委托理财的资金来源        委托理财发生额            未到期余额           逾期未收回的金额

券商理财产品           自有资金                                   7,000                    2,000                      0

合计                                                              7,000                    2,000                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位:元

  公司名称     公司类型       主要业务   注册资本       总资产       净资产      营业收入     营业利润     净利润


                                                                                                                      19
                                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


北京大德广
源石油技术                             40,000,000.0 30,656,731.6 28,751,963.3                  1,558,623.
               子公司      技术服务                                             5,473,153.88                 1,603,058.97
服务有限公                             0                       3           0                          24


西安通源正
                                       100,000,000. 195,063,196. 125,199,580. 55,216,134.5 1,738,309.
合石油工程 子公司          作业服务                                                                          1,486,096.91
                                       00                    95           71              8           40
有限公司

大庆市永晨
                                       107,372,160. 482,644,887. 367,384,019. 43,507,627.0 10,484,493
石油科技有 子公司          作业服务                                                                          9,479,538.24
                                       00                    30           58              1           .92
限公司

TongPetrotec               产品销售、 USD$49,114, 485,716,274. 332,546,634.                    13,787,975
               子公司                                                           4,815,701.51                13,655,081.16
hInc.                      技术服务    600                   66           54                          .17

西安华程石
                                       50,000,000.0 1,402,431,73 964,218,250. 613,707,560. 67,330,418
油技术服务 子公司          技术服务                                                                         52,550,154.57
                                       0                    3.89          79             67           .87
有限公司

北京一龙恒
业石油工程                             76,853,853.0 854,895,419. 583,765,424. 116,565,041. 15,248,232
               参股公司    技术服务                                                                         10,198,215.36
技术有限公                             0                     47           06             26           .80


报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

        1、油气价格下跌的风险
        石油行业属于传统的周期性行业,随国际油价的周期性波动而波动。石油作为大宗商品,
其价格受到地缘、政治、金融等诸多因素影响,表现出较强的周期性和波动性。石油需求及
油价变化将直接影响石油公司勘探与开发投资计划。自2017年以来,国际原油价格企稳并回
升,已维持在60美元/桶以上。如果油气价格出现下跌并低至2016年处于低点,将会抑制或延


                                                                                                                       20
                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



迟石油公司的勘探开发投入和设备投资,从而可能减少或延缓对标的公司所提供产品和服务
的需求。
    对此,公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略,通过加强研发力度、提升服
务和产品质量、积极拓展技术服务领域等手段充分拓宽市场渠道、巩固和提升核心竞争力;
同时紧抓国际原油价格气温回升、行业复苏的关键时期,加快公司战略布局,并优化管理,
降本增效,积极应对油气价格波动造成的风险。
    2、市场竞争加剧风险
    国内外油服市场竞争激烈,公司的主要竞争对手包括各种规模的国内公司、大型跨国公
司以及国际公司。如果国际原油价格下跌并低位运行,行业维持不景气状态,将导致行业竞
争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新,不能持续提高产品和服务的技术水平和品
质,不能充分适应行业竞争环境,则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。
    对此,公司将在既定战略指导下,加强业务布局的推进力度,科学规划业务构成。同时,
公司也将继续加大研发投入,突出核心竞争优势,同时,进一步加强市场网络建设,以进一
步巩固行业领先地位,弱化竞争风险。
    3、业务季节性引起的上下半年经营业绩不均衡的风险
    公司所属业务均属于油田勘探开发技术服务领域,受油田生产作业计划性影响较大。由
此,上半年公司国内实现的营业收入占全年营业收入的比重较低。公司国内收入和利润主要
在下半年实现。公司国内经营成果在上下半年之间不均衡情况,对公司经营计划的合理安排
构成一定不利影响。
    对此,公司将进一步加强管理水平,合理安排经营计划,弱化因季节性因素对公司带来
的不利影响。
    4、境外经营风险
    公司控股子公司TWG经营所在地在北美,其境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化
人才培养、管理能力等因素影响较大,存在一定风险。
    对此,公司加强国际化人才引进,积极消化、总结境外业务拓展经验、教训,在公司制
度、规范层面加强对境外业务管控和财务管控,并严格执行。同时,公司对TWG管理层实施
股权激励计划,使管理层与股东利益保持高度一致,并对管理层进行5年竞业限制。公司在境
外业务拓展和境外具体运营过程中,严格遵守所在地区政策、法规及相关习惯,以弱化境外
经营风险。


                                                                                            21
                                           西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



    5、商誉减值风险
    由于公司的对外投资并购,在合并资产负债表中形成一定金额的商誉,如果被公司并购
的企业经营状况将来出现不利变化,则存在商誉减值风险,对公司当期损益造成不利影响。
    对此,公司在业务方面整体筹划,和被并购的公司协同发展;加强被并购企业管理,加
强与被并购企业之间的人员交流、学习;财务方面,协助被并购企业搭建符合上市公司标准
的财务管理体系;并在技术、业务、客户等方面进行资源整合,提高被并购公司的盈利水平。




                                                                                          22
                                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期            披露索引

2018 年第一次临时                                                                                     巨潮资讯网
                    临时股东大会                    28.67% 2018 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 02 日
股东大会                                                                                              www.cninfo.com.cn

                                                                                                      巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会                      28.64% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 25 日
                                                                                                      www.cninfo.com.cn


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                承诺方      承诺类型        承诺内容       承诺时间      承诺期限       履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

                                                               张国桉、蒋芙
                                                               蓉夫妇承诺:
                                                               “本次认购的
                                                               上市公司股
                                                               份自发行结
                                   张国桉、蒋芙 股份限售承     束之日起 36 2015 年 03 月
资产重组时所作承诺                                                                          36 个月        履行完毕
                                   蓉夫妇      诺              个月内不得     06 日
                                                               转让,此后按
                                                               中国证监会
                                                               及深交所的
                                                               有关规定执
                                                               行。本次发行


                                                                                                                          23
                           西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                          结束后,由于
                          公司送股、转
                          增股份等原
                          因增加的公
                          司股份,亦应
                          遵守上述约
                          定”。

                          本人通过本
                          次交易认购
                          的通源石油
                          新增股份,自
张春龙、王大              发行结束之
力、张建秋、 股份限售承   日起 36 个月 2016 年 08 月
                                                        36 个月         严格履行中
张百双、张国 诺           内不转让,36 05 日
欣、侯大伟                个月后根据
                          中国证监会
                          和深交所的
                          有关规定执
                          行。

                          1、业绩承诺:
                          张春龙、王大
                          力、张百双、
                          张国欣、侯大
                          伟、张建秋 6
                          名交易对方
                          为永晨石油
                          业绩补偿方,
                          各方同意,本
                          次交易盈利
                          补偿期间为
张春龙、王大
                          2015 年、2016
力、张建秋、 业绩承诺及                   2016 年 08 月 2018 年 12 月
                          年、2017 年、                                 严格履行中
张百双、张国 补偿安排                     05 日         31 日到期
                          2018 年。根据
欣、侯大伟
                          中和资产评
                          估有限公司
                          于 2016 年 3
                          月 11 日出具
                          的中和评报
                          字(2016)第
                          BJV4011 号
                          《评估报
                          告》,业绩承
                          诺方共同承
                          诺如下:大庆

                                                                                     24
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


永晨 2015 年、
2016 年、2017
年、2018 年实
现扣除非经
常性损益后
归属母公司
股东的净利
润分别不低
于 4,189 万
元、4,287 万
元、4,437 万
元及 4,579 万
元。2、补偿
安排:(1)关
于上市公司
2014 年度通
过受让和增
资方式取得
永晨石油
45%股权时的
业绩补偿安
排的说明
2014 年度,上
市公司与张
春龙、王大
力、张百双、
张国欣、侯大
伟、张建秋签
订《股权转让
协议》,上述
永晨石油股
东各自向上
市公司转让
其所持永晨
石油股权的
30%,同时上
市公司向永
晨石油增资
10,153.125 万
元。该次交易
已于 2014 年
度完成,上市
公司取得永
晨石油 45%


                                                25
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


股权。前次交
易中,永晨石
油前述六方
股东与上市
公司签署了
《股权收购
协议》及《增
资协议》,并
作出业绩承
诺:永晨石油
2014 年度、
2015 年度、
2016 年度经
审计扣除非
经常性损益
后的净利润
分别不低于
人民币
3,562.50 万
元、4,275.00
万元、
5,130.00 万
元。如永晨石
油未能完成
业绩承诺,则
前述六方应
就承诺净利
润与经审计
净利润差额
部分向上市
公司承担补
偿义务。具体
补偿安排分
为:1)货币
补偿     当年
应补偿金额=
当年累计应
补偿现金金
额-已补偿现
金金额     当
年累计应补
偿现金金额=
(累计承诺
净利润-累计


                                                26
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


经审计实际
净利润)
/2014-2016 年
度累计承诺
净利润*本次
交易股权转
让款 8,550 万
元     2)股权
补偿     当年
应补偿股权
比例=当年累
计应补偿股
权比例-已补
偿股权比例
当年累计应
补偿股权比
例=(累计承
诺净利润-累
计经审计实
际净利润)
/2014-2016 年
度累计承诺
净利润*上市
公司及朱雀
投资增资款
总金额/(永晨
石油整体估
值+上市公司
及朱雀投资
增资款总金
额)*上市公
司认缴增资
金额占上市
公司及朱雀
投资认缴增
资总金额的
比例     2014
年度交易中,
永晨石油整
体估值为
29,241.00 万
元,上市公司
增资款
10,153.125 万


                                                27
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


元,朱雀投资
增资款
2,909.375 万
元,合计增资
总金额
13,062.50 万
元,其中上市
公司增资款
占增资总金
额的 77.73%。
增资款总金
额占永晨石
油整体估值
与增资款总
金额之和的
比例为
30.88%,据此
计算,上市公
司每年累计
应获得补偿
股权比例=
(累计承诺
净利润-累计
经审计实际
净利润)
/2014-2016 年
度累计承诺
净利润
*30.88%*77.7
3%=(累计承
诺净利润-累
计经审计实
际净利润)
/2014-2016 年
度累计承诺
净利润*24%。
该项股份补
偿条款系针
对前次上市
公司通过增
资方式取得
的永晨石油
股权部分的
业绩补偿,根


                                                28
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


据《发行股份
及支付现金
购买资产协
议》的约定,
在本次交易
《发行股份
及支付现金
购买资产协
议》签订后,
该部分业绩
补偿不再执
行,调整情况
具体参见下
文“本次交易
业绩补偿安
排”。(2)本
次交易业绩
补偿安排
根据上市公
司与永晨石
油业绩补偿
方签署的《业
绩补偿协
议》,上市公
司应当在本
次交易实施
完毕后盈利
补偿期间每
一会计年度
的年度报告
中单独披露
目标公司的
实际净利润
与评估报告
中利润预测
数的差异情
况,并由会计
师事务所对
此出具专项
审核意见。上
市公司拟在
实施本次交
易时募集配
套资金,其中


                                                29
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


部分募集资
金将专项用
于目标公司
相关投资项
目。各方同
意,前述募投
项目独立实
施、单独核
算,损益不纳
入当期实际
净利润和承
诺净利润的
计算范围;该
等募集资金
若全部或部
分用于补充
目标公司的
流动资金和
除募投项目
之外的日常
运营,则在计
算目标公司
当期实际净
利润时,应按
照实际使用
金额和时间,
按同期银行
贷款利率的
计算方式相
应扣除。1)
2015 年度业
绩承诺补偿
数量   如目
标公司 2015
年度实现净
利润未能达
到承诺净利
润的,业绩承
诺方应补偿
通源石油的
股份数量为
以下公式(1)
及公式(2)
计算所得股


                                                30
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


份数量之和:
①第一批补
偿股份数量
(假设数量
为“A”)=按
原股权补偿
条款计算的
当期应补偿
股权比例
÷48%×本次
发行业绩承
诺方取得股
份数量;②第
二批补偿股
份数量(假设
数量为“B”)
=(本次交易
对价÷本次发
行价格-A)
×[(2015 年度
承诺净利润
-2015 年度实
现净利润)÷
补偿期内各
年的承诺净
利润数总和]。
2)2016 年度
业绩承诺补
偿数量     如
目标公司
2016 年度实
现净利润未
能达到承诺
净利润的,业
绩承诺方应
补偿通源石
油的股份数
量为以下公
式(1)及公
式(2)计算
所得股份数
量之和:①第
一批补偿股
份数量(假设


                                                31
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


数量为“C”)
=按原股权
补偿条款计
算的当期应
补偿股权比
例÷48%×本
次发行业绩
承诺方取得
股份数量-A;
②第二批补
偿股份数量
(假设数量
为“D”)=(本
次交易对价÷
本次发行价
格-A-C)
×[(2015 年度
及 2016 年度
承诺净利润
之和-2015 年
及 2016 年度
实现净利润
之和)÷补偿
期内各年的
承诺净利润
数总和]-B。3)
2017 年度业
绩承诺补偿
数量   如目
标公司 2017
年度实现净
利润未能达
到承诺净利
润的,业绩承
诺方应补偿
通源石油的
股份数量为
以下公式计
算结果:补偿
股份数量(假
设数量为
“E”)=(本
次交易对价÷
本次发行价


                                                32
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


格-A-C)
×[(2015 年
度、2016 年度
及 2017 年度
承诺净利润
之和-2015
年、2016 年度
及 2017 年度
实现净利润
之和)÷补偿
期内各年的
承诺净利润
数总和]-B-D。
4)2018 年度
业绩承诺补
偿数量   如
目标公司的
盈利补偿期
间包括 2018
年度且目标
公司 2018 年
度实现净利
润未能达到
承诺净利润
的,业绩承诺
方应补偿通
源石油的股
份数量为以
下公式计算
结果:补偿股
份数量=(本
次交易对价÷
本次发行价
格-A-C)
×[(2015 年
度、2016 年
度、2017 年度
及 2018 年度
承诺净利润
之和-2015
年、2016 年
度、2017 年度
及 2018 年度
实现净利润


                                                33
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


之和)÷补偿
期内各年的
承诺净利润
数总
和]-B-D-E。盈
利补偿期间
内,在各期计
算的应补偿
股份数小于 0
时,按 0 取值,
即已经补偿
的股份不冲
回。在上述各
个公式计算
应补偿股份
总额的基础
上,业绩承诺
方按在本次
发行中各自
认购的上市
公司股份占
业绩承诺方
合计认购股
份的比例分
别计算业绩
承诺方各自
需补偿的股
份数量。5)
股份补偿的
实施   以上
所补偿的股
份由上市公
司以人民币
1.00 元总价回
购,上市公司
应在其专项
审计报告披
露后的 30 日
内就应补偿
股份对应的
股份回购事
宜召开股东
大会。上市公
司届时应在


                                                34
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


股东大会审
议通过前述
议案之后以
总价人民币
1.00 元的价格
定向回购该
等应补偿股
份,并在其后
10 日内注销。
如上市公司
股东大会未
通过上述股
份回购及后
续注销事宜
的议案,则上
市公司应在
股东大会决
议公告后 10
个交易日内
书面通知业
绩承诺方,上
市公司将在
股东大会决
议公告之日
起 30 日内公
告股权登记
日并由业绩
承诺方将等
同于上述应
回购数量的
股份赠送给
该股权登记
日登记在册
的除业绩承
诺方之外的
上市公司其
他股东。上市
公司其他股
东按其所持
股份数量占
股权登记日
扣除业绩承
诺方持有的
股份数后上


                                                35
 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


市公司股份
数量的比例
享有获赠股
份。业绩承诺
方同意:上市
公司在盈利
补偿期间有
现金分红的,
业绩承诺方
按上述公式
计算的应补
偿股份在盈
利补偿期间
内累计获得
的分红收益,
应于股份回
购实施时赠
予上市公司;
上市公司在
盈利补偿期
间内实施送
股、转增或股
票股利分配
的,则补偿股
份数量相应
调整为:应补
偿股份数量
(调整后)=
当期应补偿
股份数量×(1
+转增或送
股比例)。承
诺期内业绩
承诺方向上
市公司支付
的全部补偿
金额合计不
超过本次股
权转让对价
与大庆永晨
截至 2015 年
11 月 30 日净
资产值之间
的差额。


                                                36
                                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                             本人通过本
                                                             次交易认购
                                                             的通源石油
                                                             新增股份,自
                                                             新增股份上
                                 张国桉、任延
                                                股份限售承   市之日起 36 2016 年 10 月
                                 忠、张志坚、                                             36 个月   严格履行中
                                                诺           个月内不得      25 日
                                 张春龙
                                                             转让,此后按
                                                             照中国证监
                                                             会与深交所
                                                             现行相关规
                                                             定办理。

                                                             为了避免损
                                                             害本公司及
                                                             其他股东利
                                                             益,实际控制
                                                             人张国桉向
                                                             公司及全体
                                                             股东出具了
                                                             《避免同业
                                                             竞争承诺
                                                             函》。承诺内
                                                关于同业竞   容如下:“1、
                                 实际控制人     争、关联交   本人、以及本 2011 年 01 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                            持续      严格履行中
                                 张国桉         易、资金占用 人控制的企      12 日
                                                方面的承诺   业及其下属
                                                             企业目前没
                                                             有以任何形
                                                             式从事与发
                                                             行人及其下
                                                             属企业的主
                                                             营业务构成
                                                             或可能构成
                                                             直接或间接
                                                             竞争关系的
                                                             业务或活动。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划



                                                                                                                 37
                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                            38
                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



       2017年3月21日,公司召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第二次会议,审议通
过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及相关议案,独立
董事就本次激励计划相关事项发表了独立意见;监事会就激励对象名单进行了审核,认为激
励对象符合本次激励计划确定的范围和标准,且不存在《上市公司股权激励管理办法》中规
定的不得成为激励对象的情形,并于2017年4月14日,公司完成对激励对象名单的内部公示后
出具了《关于公司第一期限制性股票激励计划之激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
       2017年4月21日,公司召开2016年度股东大会,审议通过了《关于公司<第一期限制性股
票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及相关议案,并就本次激励计划内幕信息知情人及激
励对象买卖公司股票情况的自查报告予以公告。公司获准实施本次激励计划,董事会被授权
办理本次激励计划的相关事宜。
       2017年5月31日,公司召开第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于调整公司第一期
限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于调整公司第一期限制性股票激励计划授予对
象及授予数量的议案》、《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议案》,独立董事就
上述议案相关事项发表了独立意见。同日,公司召开第六届监事会第六次会议,审议通过了
《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议案》、《关于核查调整后的限制性股票激励
计划激励对象名单的议案》,同时监事会就有关事项出具了核查意见。2017年6月14日,公司
完成股份登记工作并在深圳证券交易所创业板上市。
       2018年4月20日,公司召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第十七次会议,审
议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独
立意见,监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。
       2018年5月11日,公司召开第六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第十八次会议,
审议通过了《关于调整第一期限制性股票激励计划中预留部分限制性股票授予价格的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对调整事项发表了意见。
   2018年6月14日,公司召开了第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会第十九次会议,
审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解除限售的议案》和《关于回购注销部分限
制性股票的议案》。根据公司《第一期限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意
对符合解锁条件的激励对象共计89人所持有的限制性股票263.1万股申请解锁,同意回购注销
部分限制性股票共 60,000股。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对此发表了审核意
见。


                                                                                             39
                                                   西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



    具体内容详见详见公司在中国证监会指定信息披露披露平台巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)上发布的相关公告。



十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                  40
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                单位:万元

                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                    是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     (协议签署      实际担保金额    担保类型      担保期
                                                                                                         完毕   联方担保
                     披露日期                    日)

北京一龙恒业石油 2018 年 05                 2018 年 05 月                   连带责任保
                                    3,000                           3,000                一年       否          否
工程技术有限公司 月 11 日                   11 日                           证

北京一龙恒业石油 2017 年 11                 2017 年 11 月                   连带责任保
                                    6,000                           6,000                一年       否          否
工程技术有限公司 月 16 日                   16 日                           证

松原市胜源宏石油 2017 年 07                 2017 年 07 月                   连带责任保
                                    2,000                           2,000                一年       否          否
技术服务有限公司 月 21 日                   21 日                           证

报告期内审批的对外担保额度                                   报告期内对外担保实际发生
                                                    11,000                                                           11,000
合计(A1)                                                   额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                   报告期末实际对外担保余额
                                                    11,000                                                           11,000
度合计(A3)                                                 合计(A4)

                                               公司对子公司的担保情况

                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                    是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     (协议签署      实际担保金额    担保类型      担保期
                                                                                                         完毕   联方担保
                     披露日期                    日)

西安华程石油技术 2016 年 10                 2016 年 11 月                   连带责任保
                                   14,000                          14,000                两年       否          否
服务有限公司        月 27 日                28 日                           证

大庆市永晨石油科 2017 年 06                 2017 年 06 月                   连带责任保
                                    5,000                                                一年       是          否
技有限公司          月 30 日                30 日                           证

大庆市永晨石油科 2018 年 05                 2018 年 05 月                   连带责任保
                                   10,000                           6,500                两年       否          否
技有限公司          月 11 日                21 日                           证

报告期内审批对子公司担保额                                   报告期内对子公司担保实际
                                                    29,000                                                           20,500
度合计(B1)                                                 发生额合计(B2)



                                                                                                                         41
                                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
                                                 29,000                                                   20,500
保额度合计(B3)                                          余额合计(B4)

                                            子公司对子公司的担保情况

                    担保额度              实际发生日期
                                                                                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告   担保额度    (协议签署     实际担保金额     担保类型   担保期
                                                                                                 完毕   联方担保
                    披露日期                  日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                 40,000                                                   31,500
(A1+B1+C1)                                              计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                 40,000                                                   31,500
计(A3+B3+C3)                                            (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                            18.79%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

报告期内,本公司及其子公司未被列入环保部门公布的污染严重企业名单,不存在重大环保或其他重大社会安全问题。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司将积极响应党中央国务院打赢脱贫攻坚战的号召,在陕西证监局、陕西上市公司协会领导框架下,积极对接陕西省内国
家级贫困县,坚持扶贫与扶智、扶志相结合,积极开展教育扶贫,履行社会责任。




                                                                                                               42
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)半年度精准扶贫概要

报告期内,公司按照陕西证监局、陕西上市公司协会教育扶贫工作的安排,积极参与对接陕西省内多个贫困县,聚力教育扶
贫,帮助建档立卡农村贫困户学生圆梦大学。公司帮助贫困县高考成绩优秀的学生30人,捐赠合计9万元人民币,解决困难
家庭的贫困问题,帮助他们圆梦大学。


(3)精准扶贫成效


                             指标                              计量单位             数量/开展情况

一、总体情况                                                     ——                    ——

  其中:1.资金                                                   万元                                    9

         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                             人                                    30

二、分项投入                                                     ——                    ——

  1.产业发展脱贫                                                 ——                    ——

  2.转移就业脱贫                                                 ——                    ——

  3.易地搬迁脱贫                                                 ——                    ——

  4.教育扶贫                                                     ——                    ——

其中:     4.1 资助贫困学生投入金额                              万元                                    9

           4.2 资助贫困学生人数                                   人                                    30

  5.健康扶贫                                                     ——                    ——

  6.生态保护扶贫                                                 ——                    ——

  7.兜底保障                                                     ——                    ——

  8.社会扶贫                                                     ——                    ——

  9.其他项目                                                     ——                    ——

三、所获奖项(内容、级别)                                       ——                    ——


(4)后续精准扶贫计划

公司将继续响应党中央国务院打赢脱贫攻坚战的号召,配合陕西证监局、陕西上市公司协会落实陕西省内扶贫开发工作,参
与脱贫攻坚,履行社会责任。


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                         43
                                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                  其他       小计         数量        比例
                                                                       股

                        137,092,3                                                                     134,015,3
一、有限售条件股份                    30.51% 2,000,000           0          0 -5,077,011 -3,077,011                 29.70%
                                41                                                                             30

1、国家持股                     0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

2、国有法人持股                 0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

                        137,092,3                                                                     134,015,3
3、其他内资持股                       30.51% 2,000,000           0          0 -5,077,011 -3,077,011                 29.70%
                                41                                                                             30

其中:境内法人持股              0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

                        137,092,3                                                                     134,015,3
       境内自然人持股                 30.51% 2,000,000           0          0 -5,077,011 -3,077,011                 29.70%
                                41                                                                             30

4、外资持股                     0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

其中:境外法人持股              0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

       境外自然人持股           0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

                        312,169,8                                                                     317,246,8
二、无限售条件股份                    69.49%          0          0          0 5,077,011 5,077,011                   70.30%
                                18                                                                             29

                        312,169,8                                                                     317,246,8
1、人民币普通股                       69.49%          0          0          0 5,077,011 5,077,011                   70.30%
                                18                                                                             29

2、境内上市的外资股             0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

3、境外上市的外资股             0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

4、其他                         0      0.00%          0          0          0          0          0            0     0.00%

                        449,262,1                                                                     451,262,1
三、股份总数                         100.00% 2,000,000           0          0          0 2,000,000                  100.00%
                                59                                                                             59

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

     1、公司经中国证监会《关于核准西安通源石油科技股份有限公司向张国桉等发行股份购
买资产的批复》(证监许可[2015]198号)核准,核准公司向张国桉发行22,441,606股股份、


                                                                                                                           44
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



向蒋芙蓉发行2,493,511股股份购买相关资产。公司本次向上述特定对象发行的24,935,117股股
份已于2015年2月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续,并于
2015年3月6日在深圳证券交易所创业板上市,发行价格为6.66元/股,股份性质为首发后限售
股。本次认购的上市公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让,此后按中国证监会及深
交所的有关规定执行。截至2018年3月6日,上述股份已达到解除限售期限。本次解除限售股
份数量为24,935,117股,实际可上市流通股份数量为2,493,511股。上述股份已于2018年3月16
日上市流通。详见公司在中国证监会指定信息披露披露平台巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
上发布的相关公告。
     2、2018年4月20日,公司召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第十七次会议,
审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。2018年5月11日,公司召开
第六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整第一期
限制性股票激励计划中预留部分限制性股票授予价格的议案》。本次获授预留部分限制性股
票的激励对象共计55人,授予价格为3.58元/股,获授限制性股票数量合计200万股,并已于2018
年 5 月 28 日 上 市 。 详 见 公 司 在 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 披 露 平 台 巨 潮 资 讯 网
(www.cninfo.com.cn)上发布的相关公告。
     3、2018年6月14日,公司召开了第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会第十九次
会议,审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解除限售的议案》。根据公司《第一
期限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对符合解锁条件的激励对象共计89人
所持有的限制性股票263.1万股申请解锁。本次解除限售的263.1万股限制性股票已于2018年6
月22日上市流通。详见公司在中国证监会指定信息披露披露平台巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上
发布的相关公告。


股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           45
                                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因    拟解除限售日期
                                          数              数

                                                                                                        高管锁定股每年
                                                                                                        按持股总数的
                                                                                                        25%解除限售;
                                                                                                        首发后个人类限
                                                                                                        售股解除日期
                                                                                       高管锁定、首发
张国桉                  86,223,913        22,441,606     22,441,606       86,223,913                    2019 年 10 月 25
                                                                                       后个人类限售
                                                                                                        日;2018 年 3 月
                                                                                                        16 日解除限售股
                                                                                                        22,441,606 股股
                                                                                                        份全部转化为高
                                                                                                        管锁定股

                                                                                                        高管锁定股每年
                                                                                                        按持股总数的
                                                                                                        25%解除限售;
                                                                                                        首发后个人类限
                                                                                       高管锁定、首发 售股解除日期
张春龙                  16,469,555             50,000            0        16,419,555 后个人类限售、 2019 年 8 月 5 日、
                                                                                       股权激励限售     2019 年 10 月 25
                                                                                                        日;股权激励限
                                                                                                        售股自上市之日
                                                                                                        起满 12 个月后分
                                                                                                        三期解除限售

                                                                                                        首发后个人类限
                                                                                                        售股解除日期
                                                                                       首发后个人类限 2019 年 8 月 5 日;
王大力                  11,384,286             60,000            0        11,324,286 售、股权激励限 股权激励限售股
                                                                                       售               自上市之日起满
                                                                                                        12 个月后分三期
                                                                                                        解除限售

                                                                                                        高管锁定股每年
                                                                                                        按持股总数的
                                                                                                        25%解除限售;
                                                                                       高管锁定、首发
                                                                                                        首发后个人类限
任延忠                   5,270,883             50,000            0         5,220,883 后个人类限售、
                                                                                                        售股解除日期
                                                                                       股权激励限售
                                                                                                        2019 年 10 月 25
                                                                                                        日;股权激励限
                                                                                                        售股自上市之日


                                                                                                                          46
                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                          起满 12 个月后分
                                                                          三期解除限售

                                                                          高管锁定股每年
                                                                          按持股总数的
                                                                          25%解除限售;
                                                                          首发后个人类限
                                                         高管锁定、首发
                                                                          售股解除日期
张志坚   4,954,968     50,000        0       4,904,968 后个人类限售、
                                                                          2019 年 10 月 25
                                                         股权激励限售
                                                                          日;股权激励限
                                                                          售股自上市之日
                                                                          起满 12 个月后分
                                                                          三期解除限售

                                                                          2018 年 3 月 16
蒋芙蓉   2,493,511   2,493,511       0              0无
                                                                          日已解除限售

                                                         首发后个人类限
张建秋   1,585,527          0        0       1,585,527                    2019 年 8 月 5 日
                                                         售

                                                         首发后个人类限
张百双    566,306           0        0         566,306                    2019 年 8 月 5 日
                                                         售

                                                                          首发后个人类限
                                                                          售股解除日期
                                                         首发后个人类限 2019 年 8 月 5 日;
侯大伟    256,696      60,000    50,000        246,696 售、股权激励限 股权激励限售股
                                                         售               自上市之日起满
                                                                          12 个月后分三期
                                                                          解除限售

                                                                          首发后个人类限
                                                                          售股解除日期
                                                         首发后个人类限 2019 年 8 月 5 日;
郭娅娅    156,696      30,000    60,000        186,696 售、股权激励限 股权激励限售股
                                                         售               自上市之日起满
                                                                          12 个月后分三期
                                                                          解除限售

                                                                          高管锁定股每年
                                                                          按持股总数的
                                                                          25%解除限售;
                                                         高管锁定、股权
姚志中    200,000      50,000        0         150,000                    股权激励限售股
                                                         激励限售
                                                                          自上市之日起满
                                                                          12 个月后分三期
                                                                          解除限售

                                                                          高管锁定股每年
                                                         高管锁定、股权
徐波      150,000      37,500        0         112,500                    按持股总数的
                                                         激励限售
                                                                          25%解除限售;


                                                                                            47
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                               股权激励限售股
                                                                                                               自上市之日起满
                                                                                                               12 个月后分三期
                                                                                                               解除限售

                                                                                                               股权激励限售股
                                                                                                               自上市之日起满
其他限售股股东            7,380,000         2,196,000             1,890,000        7,074,000 股权激励限售
                                                                                                               12 个月后分三期
                                                                                                               解除限售

合计                  137,092,341          27,518,617         24,441,606         134,015,330        --                 --


二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

 股票及其衍                 发行价格(或                                    获准上市交 交易终止日
               发行日期                     发行数量       上市日期                                      披露索引    披露日期
 生证券名称                   利率)                                          易数量           期

股票类

                                                                                                    巨潮资讯网
人民币普通 2018 年 05 月                                  2018 年 05 月                                             2018 年 05 月
                            3.58              2,000,000                       2,000,000             www.cninfo.
股股票        28 日                                       28 日                                                     24 日
                                                                                                    com.cn

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

       2018年4月20日,公司召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第十七次会议,审
议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。2018年5月11日,公司召开第
六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整第一期限
制性股票激励计划中预留部分限制性股票授予价格的议案》。本次获授预留部分限制性股票
的激励对象共计55人,授予价格为3.58元/股,获授限制性股票数量合计200万股,并已于2018
年5月28日上市。详见公司在中国证监会指定信息披露披露平台巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)上发布的相关公告。

三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                        单位:股

                                                                      报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                       19,495 股股东总数(如有)(参见注                                  0
                                                                      8)

                                      持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况



                                                                                                                                48
                                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                 报告期 持有有 持有无             质押或冻结情况
                                                      报告期
                                                                 内增减 限售条 限售条
     股东名称         股东性质          持股比例      末持股
                                                                 变动情 件的股 件的股         股份状态        数量
                                                       数量
                                                                   况   份数量 份数量

                                                      114,965           86,223, 28,741,
张国桉             境内自然人                25.48%                                        质押              106,248,894
                                                         ,217              913      304

国民信托有限公
司-国民信托金                                        17,288, 168418
                   其他                       3.83%
润 35 号单一资金                                          547 0
信托

                                                      16,469,           16,419,
张春龙             境内自然人                 3.65%                               50,000
                                                          555              555

                                                       11,384,          11,324,
王大力             境内自然人                 2.52%                               60,000 质押                  4,000,000
                                                          286              286

中国建设银行股
份有限公司-融
                                                      10,812,
通领先成长混合     其他                       2.40%
                                                          159
型证券投资基金
(LOF)

中国银行-易方
                                                      10,111,1 915305
达策略成长证券     其他                       2.24%
                                                           59 9
投资基金

交通银行-融通
                                                      9,615,7 -184640
行业景气证券投     其他                       2.13%
                                                           01 0
资基金

                                                      8,941,9
张晓龙             境内自然人                 1.98%                                        质押                5,900,000
                                                           94

中国银行-易方
达策略成长二号                                        8,890,1 787700
                   其他                       1.97%
混合型证券投资                                             00 0
基金

                                                      8,647,1
黄建庆             境内自然人                 1.92%              4000
                                                           77

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

                                  上述股东中,张国桉与张晓龙为兄弟关系;张国桉通过国民信托有限公司-国民信托
上述股东关联关系或一致行动的说 金润 35 号单一资金信托增持了公司股票,张国桉与国民信托有限公司-国民信托金
明                                润 35 号单一资金信托构成一致行动关系。除上述关联关系外,公司未知其他上述股东
                                  之间是否存在关联关系或一致行动人的情形。



                                                                                                                      49
                                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量

张国桉                                                                 28,741,304 人民币普通股            28,741,304

国民信托有限公司-国民信托金润
                                                                       17,288,547 人民币普通股            17,288,547
35 号单一资金信托

中国建设银行股份有限公司-融通
领先成长混合型证券投资基金                                             10,812,159 人民币普通股            10,812,159
(LOF)

中国银行-易方达策略成长证券投
                                                                       10,111,159 人民币普通股            10,111,159
资基金

交通银行-融通行业景气证券投资
                                                                           9,615,701 人民币普通股          9,615,701
基金

张晓龙                                                                     8,941,994 人民币普通股          8,941,994

中国银行-易方达策略成长二号混
                                                                           8,890,100 人民币普通股          8,890,100
合型证券投资基金

黄建庆                                                                     8,647,177 人民币普通股          8,647,177

全国社保基金六零一组合                                                     6,158,110 人民币普通股          6,158,110

国民信托有限公司-国民信托金润
                                                                           5,420,029 人民币普通股          5,420,029
36 号单一资金信托

                                   上述股东中,张国桉与张晓龙为兄弟关系;张国桉通过国民信托有限公司-国民信托
前 10 名无限售流通股股东之间,以 金润 35 号单一资金信托增持了公司股票,张国桉与国民信托有限公司-国民信托金
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 润 35 号单一资金信托构成一致行动关系;张春龙通过国民信托有限公司-国民信托
名股东之间关联关系或一致行动的 金润 36 号单一资金信托增持了公司股票,张春龙与国民信托有限公司-国民信托金
说明                               润 36 号单一资金信托构成一致行动关系。除上述关联关系外,公司未知其他上述股东
                                   之间是否存在关联关系或一致行动人的情形。

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                  无
务股东情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                  50
                                   西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                  51
                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       52
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。




                                                                                                         53
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         54
                                                         西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:西安通源石油科技股份有限公司
                                           2018 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                           164,145,616.36                        228,973,324.25

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                            29,454,060.00                         11,705,689.20

     应收账款                                           693,207,022.59                        550,351,270.20

     预付款项                                            35,572,586.32                         27,767,422.71

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                               722,703.33                           541,414.44

     应收股利

     其他应收款                                          13,582,230.06                          1,029,602.51

     买入返售金融资产

     存货                                               214,033,497.60                        200,700,016.50



                                                                                                          55
                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     63,647,052.62                         78,871,744.49

流动资产合计                       1,214,364,768.88                     1,099,940,484.30

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 56,896,313.08                         49,056,313.08

    持有至到期投资

    长期应收款                       30,000,000.00

    长期股权投资                    195,303,895.76                        134,131,497.74

    投资性房地产                     11,350,755.59                         11,489,261.27

    固定资产                        406,116,213.75                        428,685,952.79

    在建工程                         31,202,343.73                         30,483,842.11

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产                         19,346,073.88                         19,271,519.27

    无形资产                         54,050,294.02                         51,051,302.32

    开发支出                            727,341.22                          6,450,713.69

    商誉                            845,892,068.08                        836,592,760.84

    长期待摊费用                        166,963.00                           828,233.95

    递延所得税资产                   37,246,864.26                         52,143,041.08

    其他非流动资产

非流动资产合计                     1,688,299,126.37                     1,620,184,438.14

资产总计                           2,902,663,895.25                     2,720,124,922.44

流动负债:

    短期借款                         96,541,500.00                         73,335,500.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                          5,955,414.70                          9,582,569.56




                                                                                      56
                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    应付账款                 175,973,889.57                       119,087,331.53

    预收款项                   1,379,139.20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              23,748,067.73                        15,371,212.96

    应交税费                   6,092,469.21                         6,069,186.24

    应付利息                   4,970,849.48                         1,865,728.06

    应付股利

    其他应付款                55,961,202.67                        50,982,499.21

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债   209,314,860.08                       222,125,335.19

    其他流动负债                                                     235,231.20

流动负债合计                 579,937,392.64                       498,654,593.95

非流动负债:

    长期借款                 123,158,100.00                       129,403,900.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                17,216,873.97                         6,570,909.14

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                    552,544.39                           545,663.27

    递延收益

    递延所得税负债            62,831,661.68                        62,081,787.46

    其他非流动负债             7,604,533.04                         8,297,404.50

非流动负债合计               211,363,713.08                       206,899,664.37

负债合计                     791,301,105.72                       705,554,258.32

所有者权益:

    股本                     451,262,159.00                       449,262,159.00

    其他权益工具



                                                                              57
                                                         西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           901,151,750.04                          895,993,636.83

    减:库存股                                          50,427,000.00                           43,267,000.00

    其他综合收益                                        26,100,031.82                            9,832,874.65

    专项储备                                                                                        99,675.66

    盈余公积                                            39,735,420.24                           39,735,420.24

    一般风险准备

    未分配利润                                         308,963,730.51                          252,227,984.86

归属于母公司所有者权益合计                            1,676,786,091.61                        1,603,884,751.24

    少数股东权益                                       434,576,697.92                          410,685,912.88

所有者权益合计                                        2,111,362,789.53                        2,014,570,664.12

负债和所有者权益总计                                  2,902,663,895.25                        2,720,124,922.44


法定代表人:张国桉                 主管会计工作负责人:张志坚                        会计机构负责人:舒丹


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                      期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            34,950,613.86                           44,169,579.77

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            13,774,600.00                            9,256,639.20

    应收账款                                           214,479,214.07                          211,947,911.13

    预付款项                                             8,409,357.33                            3,581,605.70

    应收利息                                               722,703.33                              541,414.44

    应收股利

    其他应收款                                          23,865,075.02                          304,517,567.27

    存货                                               122,957,507.71                          121,095,673.05

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        43,890,922.02                           55,390,646.99

流动资产合计                                           463,049,993.34                          750,501,037.55


                                                                                                            58
                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                 56,896,313.08                         49,056,313.08

    持有至到期投资

    长期应收款                       30,000,000.00

    长期股权投资                   1,327,806,786.37                       998,732,188.35

    投资性房地产                     11,350,755.59                         11,489,261.27

    固定资产                         56,947,268.22                         60,646,901.70

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                          5,412,561.85                          5,861,829.26

    开发支出                            727,341.22

    商誉

    长期待摊费用                        166,963.00                           667,879.00

    递延所得税资产                    5,100,429.75                          8,718,317.32

    其他非流动资产

非流动资产合计                     1,494,408,419.08                     1,135,172,689.98

资产总计                           1,957,458,412.42                     1,885,673,727.53

流动负债:

    短期借款                                                               19,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                          1,225,414.70                          2,000,000.00

    应付账款                         48,764,160.97                         71,061,942.97

    预收款项                          1,379,139.20

    应付职工薪酬                      1,498,851.60                          3,649,429.12

    应交税费                            117,774.06                           367,571.13

    应付利息                                                                 158,333.34

    应付股利

    其他应付款                      202,433,447.47                        121,621,108.67

    持有待售的负债




                                                                                      59
                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债                 8,793,153.42

    其他流动负债

流动负债合计                          264,211,941.42                            217,858,385.23

非流动负债:

    长期借款                          100,000,000.00                            100,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                            11,313,646.40

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债                         7,604,533.04                           8,297,404.50

非流动负债合计                        118,918,179.44                            108,297,404.50

负债合计                              383,130,120.86                            326,155,789.73

所有者权益:

    股本                              451,262,159.00                            449,262,159.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          933,216,189.44                            928,058,076.23

    减:库存股                            50,427,000.00                          43,267,000.00

    其他综合收益                            -831,084.34                            -831,084.34

    专项储备

    盈余公积                              39,735,420.24                          39,735,420.24

    未分配利润                        201,372,607.22                            186,560,366.67

所有者权益合计                       1,574,328,291.56                       1,559,517,937.80

负债和所有者权益总计                 1,957,458,412.42                       1,885,673,727.53


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            60
                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


一、营业总收入                             764,017,739.27                       304,688,287.12

       其中:营业收入                      764,017,739.27                       304,688,287.12

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             686,855,416.74                       323,481,191.14

       其中:营业成本                      328,793,633.65                       176,961,590.08

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                       213,763.12                           521,681.20

             销售费用                      277,315,456.13                       109,525,637.73

             管理费用                       71,032,969.89                        28,589,139.27

             财务费用                       10,142,595.52                        10,160,840.12

             资产减值损失                     -643,001.57                        -2,277,697.26

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                             2,840,641.80                         3,959,252.76
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                              341,240.13
列)

           其他收益                           692,871.46

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          81,037,075.92                       -14,833,651.26

       加:营业外收入                       28,453,302.41                        13,603,280.59

       减:营业外支出                           10,487.40                         1,695,001.13

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     109,479,890.93                        -2,925,371.80

       减:所得税费用                       19,868,117.06                          -492,950.69

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          89,611,773.87                        -2,432,421.11



                                                                                            61
                                         西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                         89,611,773.87                        -2,432,421.11
“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

       归属于母公司所有者的净利润        65,720,988.83                         4,078,463.26

       少数股东损益                      23,890,785.04                        -6,510,884.37

六、其他综合收益的税后净额               28,632,746.35                        -8,560,144.20

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         16,267,157.17                        -5,179,088.71
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
                                                                                 -55,545.64
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                                                 -55,545.64
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                         16,267,157.17                        -5,123,543.07
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额      16,267,157.17                        -5,123,543.07

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                         12,365,589.18                        -3,381,055.49
税后净额

七、综合收益总额                        118,244,520.22                       -10,992,565.31

       归属于母公司所有者的综合收益
                                         81,988,146.00                        -1,100,625.45
总额

       归属于少数股东的综合收益总额      36,256,374.22                        -9,891,939.86

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                      0.1492                               0.0092

       (二)稀释每股收益                      0.1456                               0.0092


                                                                                         62
                                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:张国桉                       主管会计工作负责人:张志坚                      会计机构负责人:舒丹


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                   项目                         本期发生额                            上期发生额

一、营业收入                                                 47,857,278.06                         64,991,435.16

       减:营业成本                                          26,620,731.06                         45,722,507.75

           税金及附加                                          170,187.11                            450,854.93

           销售费用                                          15,813,438.20                         13,928,687.76

           管理费用                                           8,530,683.92                         10,622,811.38

           财务费用                                           1,943,158.83                          7,076,786.45

           资产减值损失                                        -762,576.96                         -2,810,331.13

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                              2,840,641.80                          3,959,252.76
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           资产处置收益(损失以“-”号
填列)

           其他收益                                            692,871.46

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             -924,830.84                         -6,040,629.22

       加:营业外收入                                        28,340,202.14                          1,309,825.58

       减:营业外支出

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             27,415,371.30                         -4,730,803.64
列)

       减:所得税费用                                         3,617,887.57                         -1,486,923.10

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           23,797,483.73                         -3,243,880.54

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                                             23,797,483.73                         -3,243,880.54
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                                                            -55,545.64

       (一)以后不能重分类进损益的
                                                                                                      -55,545.64
其他综合收益


                                                                                                              63
                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中                                                              -55,545.64
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                    23,797,483.73                          -3,299,426.18

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                  633,064,422.54                         199,725,158.90

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额




                                                                                                      64
                                     西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                      29,345.80                            91,116.56

     收到其他与经营活动有关的现金      784,734.97                          4,616,543.20

经营活动现金流入小计                633,878,503.31                       204,432,818.66

     购买商品、接受劳务支付的现金   307,447,235.76                       161,425,331.44

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                    224,269,345.93                        70,041,445.29


     支付的各项税费                   4,378,714.26                         7,722,827.33

     支付其他与经营活动有关的现金    82,064,361.53                        48,778,979.69

经营活动现金流出小计                618,159,657.48                       287,968,583.75

经营活动产生的现金流量净额           15,718,845.83                       -83,535,765.09

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             100,000,000.00                        20,000,000.00

     取得投资收益收到的现金            378,589.60                          3,437,603.35

     处置固定资产、无形资产和其他
                                      1,182,183.09                         2,181,767.74
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                101,560,772.69                        25,619,371.09

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     23,534,490.14                        21,025,839.69
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 157,840,000.00                         8,549,671.09

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额


                                                                                     65
                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       支付其他与投资活动有关的现金                                                         6,869,700.00

投资活动现金流出小计                               181,374,490.14                          36,445,210.78

投资活动产生的现金流量净额                         -79,813,717.45                         -10,825,839.69

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                            7,160,000.00                          43,267,000.00

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                           83,000,000.00                          76,150,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                 20,000,000.00

筹资活动现金流入小计                               110,160,000.00                         119,417,000.00

       偿还债务支付的现金                           88,669,950.00                          50,430,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    17,561,480.03                           6,585,731.82
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                  2,155,944.30                               8,547.36

筹资活动现金流出小计                               108,387,374.33                          57,024,279.18

筹资活动产生的现金流量净额                           1,772,625.67                          62,392,720.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     1,113,784.58                          -1,875,716.95
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -61,208,461.37                         -33,844,600.91

       加:期初现金及现金等价物余额                201,390,754.69                         158,005,957.63

六、期末现金及现金等价物余额                       140,182,293.32                         124,161,356.72


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                 19,111,418.25                          36,421,464.26

       收到的税费返还                                   29,199.72                              91,116.56

       收到其他与经营活动有关的现金                 94,813,536.35                           2,836,915.29

经营活动现金流入小计                               113,954,154.32                          39,349,496.11

       购买商品、接受劳务支付的现金                 27,103,060.00                          13,765,120.86

       支付给职工以及为职工支付的现                  8,620,105.68                           6,843,051.64


                                                                                                      66
                                       西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




       支付的各项税费                    580,518.85                           957,462.88

       支付其他与经营活动有关的现金    18,057,661.11                        16,727,598.82

经营活动现金流出小计                   54,361,345.64                        38,293,234.20

经营活动产生的现金流量净额             59,592,808.68                         1,056,261.91

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金             100,000,000.00                        20,000,000.00

       取得投资收益收到的现金            378,589.60                            38,229.38

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  100,378,589.60                        20,038,229.38

       购建固定资产、无形资产和其他
                                        4,475,967.96                         6,176,184.00
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                 157,840,000.00                         3,237,600.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                  162,315,967.96                         9,413,784.00

投资活动产生的现金流量净额            -61,937,378.36                        10,624,445.38

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金               7,160,000.00                        43,267,000.00

       取得借款收到的现金                                                   49,970,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金    20,000,000.00

筹资活动现金流入小计                   27,160,000.00                        93,237,000.00

       偿还债务支付的现金              19,000,000.00                        71,620,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       12,103,866.63                         4,509,532.85
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金     2,155,944.30                             8,547.36

筹资活动现金流出小计                   33,259,810.93                        76,138,080.21

筹资活动产生的现金流量净额             -6,099,810.93                        17,098,919.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响


                                                                                       67
                                                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                                          -8,444,380.61                               28,779,627.08

       加:期初现金及现金等价物余额                                   25,069,579.77                               10,756,156.20

六、期末现金及现金等价物余额                                          16,625,199.16                               39,535,783.28


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
        项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积      存股    合收益    备        积     险准备    利润
                               股    债

                      449,26                                                                                              2,014,5
                                                  895,993 43,267, 9,832,8 99,675. 39,735,               252,227 410,685
一、上年期末余额 2,159.                                                                                                   70,664.
                                                  ,636.83 000.00     74.65         66 420.24            ,984.86 ,912.88
                         00                                                                                                      12

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      449,26                                                                                              2,014,5
                                                  895,993 43,267, 9,832,8 99,675. 39,735,               252,227 410,685
二、本年期初余额 2,159.                                                                                                   70,664.
                                                  ,636.83 000.00     74.65         66 420.24            ,984.86 ,912.88
                         00                                                                                                      12

三、本期增减变动
                      2,000,                      5,158,1 7,160,0 16,267, -99,675.                      56,735, 23,890, 96,792,
金额(减少以“-”
                      000.00                        13.21   00.00 157.17           66                    745.65 785.04 125.41
号填列)

(一)综合收益总                                                    16,267,                             65,720, 23,890, 105,878
额                                                                  157.17                               988.83 785.04 ,931.04

(二)所有者投入 2,000,                           5,158,1 7,160,0                                                         -1,886.7
和减少资本            000.00                        13.21   00.00                                                                9

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入 2,000,                            5,158,1 7,160,0                                                         -1,886.7
所有者权益的金        000.00                        13.21   00.00                                                                9


                                                                                                                                  68
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




4.其他

                                                                                                        -8,985,2            -8,985,2
(三)利润分配
                                                                                                          43.18               43.18

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                         -8,985,2            -8,985,2
股东)的分配                                                                                              43.18               43.18

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                         -99,675.                                           -99,675.
(五)专项储备
                                                                                66                                                 66

                                                                         986,386                                            986,386
1.本期提取
                                                                             .39                                                .39

                                                                         -1,086,0                                           -1,086,0
2.本期使用
                                                                           62.05                                              62.05

(六)其他

                   451,26                                                                                                    2,111,3
                                               901,151 50,427, 26,100,               39,735,            308,963 434,576
四、本期期末余额 2,159.                                                     0.00                                            62,789.
                                               ,750.04 000.00 031.82                 420.24             ,730.51 ,697.92
                      00                                                                                                           53

上年金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                   上期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                  其他权益工具                                                                          少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                   股本                                                                                            东权益
                            优先 永续                                                                                         计
                                        其他     积      存股   合收益     备         积       险准备    利润
                            股    债

                   440,43                      780,989          18,756, 748,201 39,735,                 212,508 148,099 1,641,2
一、上年期末余额
                   2,159.                      ,878.49          302.69       .00 420.24                 ,987.74 ,310.50 70,259.


                                                                                                                                    69
                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                         00                                                                              66

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      440,43                                                                        1,641,2
                               780,989           18,756, 748,201 39,735,       212,508 148,099
二、本年期初余额 2,159.                                                                             70,259.
                               ,878.49            302.69     .00 420.24        ,987.74 ,310.50
                         00                                                                              66

三、本期增减变动
                      8,830,   115,003 43,267, -8,923,4 -648,52                39,718, 262,586 373,300
金额(减少以“-”
                      000.00   ,758.34 000.00      28.04    5.34                997.12 ,602.38 ,404.46
号填列)

(一)综合收益总                                 -8,923,4                      44,123, -6,861, 28,338,
额                                                 28.04                        318.71 642.92 247.75

(二)所有者投入 8,830,        115,003 43,267,                                            269,448 350,015
和减少资本            000.00   ,758.34 000.00                                             ,245.30 ,003.64

1.股东投入的普                                                                           347,600 347,600
通股                                                                                      ,126.28 ,126.28

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                      8,830,   36,851, 43,267,                                                      2,414,8
所有者权益的金
                      000.00    877.36 000.00                                                         77.36


                               78,151,                                                    -78,151
4.其他
                                880.98                                                    ,880.98

                                                                               -4,404,3             -4,404,3
(三)利润分配
                                                                                 21.59                21.59

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                -4,404,3             -4,404,3
股东)的分配                                                                     21.59                21.59

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)


                                                                                                          70
                                                                       西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                               -648,52                                        -648,52
(五)专项储备
                                                                                    5.34                                         5.34

                                                                               2,294,4                                         2,294,4
1.本期提取
                                                                                   98.79                                        98.79

                                                                               -2,943,0                                       -2,943,0
2.本期使用
                                                                                   24.13                                        24.13

(六)其他

                      449,26                                                                                                   2,014,5
                                                 895,993 43,267, 9,832,8 99,675. 39,735,                    252,227 410,685
四、本期期末余额 2,159.                                                                                                        70,664.
                                                    ,636.83 000.00     74.65         66 420.24              ,984.86 ,912.88
                          00                                                                                                       12


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                         本期

        项目                         其他权益工具                    减:库存 其他综合                              未分配 所有者权
                       股本                              资本公积                               专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                   股          收益                             利润     益合计

                      449,262,                           928,058,0 43,267,00 -831,084.                   39,735,42 186,560 1,559,517
一、上年期末余额
                       159.00                                76.23       0.00              34                 0.24 ,366.67     ,937.80

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      449,262,                           928,058,0 43,267,00 -831,084.                   39,735,42 186,560 1,559,517
二、本年期初余额
                       159.00                                76.23       0.00              34                 0.24 ,366.67     ,937.80

三、本期增减变动
                      2,000,00                           5,158,113 7,160,000                                        14,812, 14,810,35
金额(减少以“-”
                          0.00                                 .21           .00                                    240.55       3.76
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                    23,797, 23,797,48
额                                                                                                                  483.73       3.73

(二)所有者投入 2,000,00                                5,158,113 7,160,000
                                                                                                                             -1,886.79
和减少资本                0.00                                 .21           .00


                                                                                                                                       71
                                                                   西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                   2,000,00                          5,158,113 7,160,000
所有者权益的金                                                                                                               -1,886.79
                       0.00                                .21           .00


4.其他

                                                                                                                  -8,985,2 -8,985,24
(三)利润分配
                                                                                                                     43.18        3.18

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                                   -8,985,2 -8,985,24
股东)的分配                                                                                                         43.18        3.18

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

                                                                                             816,494.7                       816,494.7
1.本期提取
                                                                                                    9                                  9

                                                                                             -816,494.                       -816,494.
2.本期使用
                                                                                                   79                              79

(六)其他

                   451,262,                          933,216,1 50,427,00 -831,084.                       39,735,42 201,372 1,574,328
四、本期期末余额
                    159.00                              89.44        0.00               34                    0.24 ,607.22     ,291.56

上年金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                     上期

       项目                       其他权益工具                   减:库存 其他综合                                 未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                                专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股           收益                               利润      益合计

一、上年期末余额 440,432,                            892,348,6                 45,198.96                 39,735,42 197,969 1,570,530



                                                                                                                                       72
                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                       159.00       56.40                                  0.24 ,233.92     ,668.52

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      440,432,   892,348,6                            39,735,42 197,969 1,570,530
二、本年期初余额                                       45,198.96
                       159.00       56.40                                  0.24 ,233.92     ,668.52

三、本期增减变动
                      8,830,00   35,709,41 43,267,00 -876,283.                 -11,408, -11,012,7
金额(减少以“-”
                          0.00        9.83      0.00         30                  867.25      30.72
号填列)

(一)综合收益总                                       -876,283.               -7,004,5 -7,880,82
额                                                           30                   45.66        8.96

(二)所有者投入 8,830,00        35,709,41 43,267,00                                      1,272,419
和减少资本                0.00        9.83      0.00                                            .83

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                      8,830,00   35,709,41 43,267,00                                      1,272,419
所有者权益的金
                          0.00        9.83      0.00                                            .83


4.其他

                                                                               -4,404,3 -4,404,32
(三)利润分配
                                                                                  21.59        1.59

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                -4,404,3 -4,404,32
股东)的分配                                                                      21.59        1.59

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他



                                                                                                 73
                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(五)专项储备

                                                                       2,122,252                       2,122,252
1.本期提取
                                                                             .21                             .21

                                                                       -2,122,25                       -2,122,25
2.本期使用
                                                                            2.21                            2.21

(六)其他

                   449,262,            928,058,0 43,267,00 -831,084.               39,735,42 186,560 1,559,517
四、本期期末余额
                    159.00                76.23       0.00       34                     0.24 ,366.67     ,937.80


三、公司基本情况

    西安通源石油科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)的前身为西安
市通源石油科技产业有限责任公司,于1995年6月15日经西安市工商行政管理局核准,由张曦和张廷
汉共同投资设立。本公司成立时的注册资本为人民币3,000,000.00元,法人营业执照注册号为29428879。
法定代表人:张曦。注册地址:西安市陵园路中段100号西安美院校门南侧。
    经2001年4月15日及2001年5月30日的增资及股权转让后,2001年7月19日,经陕西省人民政府陕
政函(2001)171号文批准,根据西安市工商行政管理局《公司名称核准变更登记通知书》,以及各
股东于2001年6月11日共同签署的发起人协议书和公司章程,西安通源石油科技产业有限责任公司于
2001年7月31日依法整体变更为股份有限公司。根据上述协议、章程的规定,本公司申请登记的注册
资本为人民币33,627,100.00元。
    后经历次股权转让及增资,截至2010年12月31日,股权结构如下:

                      投资者名称                                 2010年12月31日
任延忠                                                            1,027,514.00                           2.10%
张国桉                                                          15,380,387.00                           31.39%
张志坚                                                            1,272,511.00                           2.60%
刘忠伟                                                                 365,289.00                        0.75%
天津多采石油天然气技术开发有限公司                                1,095,868.00                           2.24%
陈进华                                                            1,461,159.00                           2.98%
周志华                                                                 304,700.00                        0.62%
刘荫忠                                                                 524,700.00                        1.07%
田毅                                                                   304,700.00                        0.62%
姚江                                                                    55,000.00                        0.11%
王涛                                                                   807,700.00                        1.65%
张晓龙                                                            2,556,839.00                           5.22%
吴墀衍                                                            6,527,051.00                          13.32%
上海浩耳实业发展有限公司                                          3,300,000.00                           6.73%
陈琰                                                                    55,000.00                        0.11%
车万辉                                                                 100,000.00                        0.20%
黄建庆                                                            1,709,180.00                           3.49%
上海联新投资中心                                                  7,552,402.00                          15.41%

                                                                                                              74
                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


无锡TCL创动投资有限公司                                      2,500,000.00                   5.10%
陈立北                                                       2,100,000.00                   4.29%
                   合计                                     49,000,000.00                100.00%

    经中国证券监督管理委员会“证监许可字[2010]1872号”文《关于核准西安通源石油科技股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准,由主承销商平安证券有限责任公司采用网下
向配售对象累计投标询价发行与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股17,000,000.00
股,发行价格每股51.10元。截至2011年1月7日止,本公司实际已向社会公开发行人民币普通股
17,000,000.00股,变更后的注册资本为人民币66,000,000.00元。
    经上海市国有资产监督管理委员会“沪国资委[2010]63号”文《关于西安通源石油科技股份有限公
司部分国有股转持有关问题的批复》的核准,在西安通源石油科技股份有限公司首次公开发行股票并
上市时,上海联新投资中心按其国有出资人持股比例将所持西安通源石油科技股份有限公司
1,149,370.00股转由全国社会保障基金理事会持有。
    2011年5月25日,通过2010年度股东大会决议,公司以首次公开发行后总股本6,600万股为基数,
以资本公积金向全体股东每10股转增2股,合计转增股本1,320万股。转增基准日期为2011年6月10日,
变更后的注册资本为人民币79,200,000.00元。
    2012年3月28日,通过2011年度股东大会决议,公司以2011年末总股本7,920万股为基数,以资本
公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增股本7,920万股。公司总股本由7,920万股增至15,840万股。
转增基准日期为2012年5月17日,变更后的注册资本为人民币158,400,000.00元。
    2013年3月26日,通过2012年度股东大会决议,公司以2012年末总股本15,840万股为基数,以资本
公积金向全体股东每10股转增5股,合计转增股本7,920万股。公司总股本由15,840万股增至23,760万股。
变更后的注册资本为人民币237,600,000.00元。
    2014年5月8日召开2013年年度股东大会,通过以下股权分配方案:以公司现有股本23,760万股为
基数,以资本公积金向全体股东每10股转增6股。合计转增股本14,256万股。公司总股本由23,760万股
增至38,016万股。变更后的注册资本为人民币380,160,000.00元。
    根据公司2013年第四届董事会第二十六次会议决议及2013 年第一次临时股东大会决议通过的
《关于公司本次发行股份购买资产方案的议案》、2014 年第四次临时股东大会决议通过《关于公司
发行股份购买资产暨关联交易方案股东大会决议有效期延长的议案》及公司与西安华程石油技术服务
有限公司(以下简称“华程石油”)全体股东签署的《发行股份购买资产之框架协议》、《发行股份购
买资产之补充协议》,本公司拟购买华程石油100%股权。
    2015年2月4日,本公司收到中国证券监督管理委员会下发证监许可[2015]198号《关于核准西安通
源石油科技股份有限公司向张国桉等发行股份购买资产的批复》,核准公司向张国桉发行22,441,606
股普通股、向蒋芙蓉发行2,493,511股普通股及支付现金方式购买华程石油100%股权,增加股本人民
币24,935,117元,变更后的注册资本为人民币405,095,117元。 截至2015年12月31日,本公司股权结构
如下:

                投资者名称                                   2015年12月31日
张国桉                                                          111,032,633.00             27.41%
蒋芙蓉                                                            2,493,511.00              0.62%
任延忠                                                            5,918,482.00              1.46%
刘荫忠                                                            2,266,772.00              0.56%
田毅                                                              1,316,372.00              0.32%

                                                                                                75
                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


张志坚                                                            5,497,262.00              1.36%
社会公众股                                                      276,570,085.00             68.27%
                   合计                                         405,095,117.00           100.00%

    本公司第五届董事会第三十七次会议2016年3月11日审议通过《关于核准西安通源石油科技股份
有限公司向张春龙等发行股份购买资产并募集资金的批复》,经董事会审议决定:公司拟以发行股份
及支付现金方式,购买大庆市永晨石油科技有限责任公司(以下简称“大庆永晨”)之55%股权,其中,
向大庆永晨股东张春龙、王大力、张百双、张国欣、侯大伟、张建秋发行28,314,572股上市公司股权,
收购其持有的大庆永晨48%的股权;向朱雀投资支付现金29,400,102元,收购其持有大庆永晨7%股权;
同时公司向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,募集配套资金金额不超过人民币
5,000万元。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准西安通源石油科技股份有限公司向张春龙等发行股份购
买资产并募集资金的批复》(证监许可[2016]1342号),核准公司非公开发行不超过7,022,470新股募
集本次发行股份购买资产的配套资金。公司本次向张国桉、任延忠、张志坚、张春龙等合计非公开发
行人民币普通股7,022,470股,每股面值1元,每股发行价不低于人民币7.12元。本次非公开发行股票募
集资金总额为人民币5,000万元,扣除本次发行承销保荐费1,335万元,本次实际募集资金净额为人民
币3,665万元,已经于2016年9月26日到位,并已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出
具XYZH/2016BJA20667号《验资报告》。
    本次变更后的注册资本为人民币440,432,159.00元。 截至2016年12月31日,本公司股权结构如下:

             投资者名称                                  2016年12月31日
张国桉                                                114,965,217.00                       26.10%
蒋芙蓉                                                  2,493,511.00                        0.57%
任延忠                                                  6,761,178.00                        1.54%
刘荫忠                                                  2,266,772.00                        0.51%
田毅                                                    1,316,372.00                        0.30%
张志坚                                                  6,339,958.00                        1.44%
张春龙                                                 16,269,555.00                        3.69%
王大力                                                 11,184,286.00                        2.54%
张建秋                                                  1,585,527.00                        0.36%
张百双                                                    566,306.00                        0.13%
张国欣                                                      56,696.00                       0.01%
侯大伟                                                      56,696.00                       0.01%
社会公众股                                            276,570,085.00                       62.80%
                合计                                  440,432,159.00                     100.00%

    根据公司2017年 5月 31日召开的“第六届董事会第九次会议”决议,公司申请增加注册资本人民币
8,830,000.00 元,由任延忠、张志坚、张春龙、徐波、姚志中、田毅、孟虎、刘荫忠等91位股权激励
对象于2017年5月31日之前缴足,变更后的注册资本为人民币 449,262,159.00 元。截至2017年5月31日
止,公司已收到股权激励对象新增实收资本合计人民币 8,830,000.00 元,余额人民币34,437,000.00元
作为资本公积-资本溢价。由信永中和会计师事务所出具 XYZH/2017XAA40310 号验资报告。2017年
12月5日,进行了工商注册资本变更。截止2017年12月31日,本公司股权结构如下:

             投资者名称                                  2017年12月31日

                                                                                                76
                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


张国桉                                                 114,965,217.00                       25.59%
蒋芙蓉                                                   2,493,511.00                        0.56%
任延忠                                                   6,961,178.00                        1.55%
张志坚                                                   6,539,958.00                        1.46%
张春龙                                                  16,469,555.00                        3.67%
王大力                                                  11,384,286.00                        2.53%
张建秋                                                   1,585,527.00                        0.35%
张百双                                                     566,306.00                        0.13%
张国欣                                                     156,696.00                        0.03%
侯大伟                                                     256,696.00                        0.06%
社会公众股                                             287,883,229.00                       64.07%
                合计                                   449,262,159.00                     100.00%

    根据公司2018年4月 20日召开的“第六届董事会第三十次会议”决议,公司申请增加注册资本人民
币2,000,000.00 元,由李航、王良超、于长青、姜治明、杨华山、郭娅娅、闫大丰等55位股权激励对
象于2018年5月17日之前缴足,变更后的注册资本为人民币 451,262,159.00元。截至2018年5月17日止,
公司已收到股权激励对象缴纳的新增以货币出资的实收资本合计人民币2,000,000.00元。由信永中和会
计师事务所出具XYZH/2017XAA40310号验资报告。截至2018年5月17日止,变更后的累计注册资本人
民币451,262,159.00元,实收资本人民币 451,262,159.00元。
    2017年01月03日,公司取得由西安市工商行政管理局高新分局核发的统一社会信用代码:
91610131294266794G,法定代表人:张国桉,注册地址:西安市高新区科技二路70号软件园唐乐阁
D301室。
    公司经营范围为:石油、天然气勘探开发领域中钻井、测井、录井、压裂和井下作业;天然气井、
油水井不压井带压作业(不含压力管道的安装维修);石油勘探开发设备及器材、天然气勘探开发设
备及器材的开发、研制、生产、销售及技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;计算机软硬件研
制、服务与销售及技术服务;对高新技术项目的投资(限公司自有资产投资、依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动);货物和技术的进出口经营(国家限制、禁止和须经审批的货
物和技术除外);机械产品销售代理;机械设备租赁;房屋租赁;建筑工程施工;国际货物运输代理;
设计施工(爆破作业单位许可证有效期至2020年1月4日);民用爆炸物品销售(工业炸药、工业雷管、
工业索类火工品、油气井用器材、民用推进剂)(民用爆炸物品销售许可证有效期至2019年5月30日);
使用、销售Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ类密封放射源,乙级非密封放射性物质工作场所(辐射安全许可证有效期
限至2019年1月14日);道路普通货物运输;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)。
    本公司设立董事会和监事会,董事会下设战略、审计、薪酬与考核委员会;并下设董事会秘书办
公室、总裁办、人事行政中心、财务管理中心、营销中心、电缆作业中心等职能机构。
     本集团合并财务报表范围包括二级子公司西安通源正合石油工程有限公司(以下简称通源正合公
司)、大庆市永晨石油科技有限公司(以下简称大庆永晨公司)、北京大德广源石油技术服务有限公
司(以下简称大德广源公司)、西安华程石油技术服务有限公司(以下简称华程石油公司)和Tong
Petrotech Inc.(以下简称TPI);三级及以下子公司包括Wellchase Energy, Inc.(以下简称WEI)、Tong
Well Services, LLC(以下简称TWS)、The Wireline Group, LLC(以下简称TWG)、API Holdings, LLC
(以下简称APIH)、Anderson Perforating Services, LLC(以下简称APS)、Cutters Group Management
INC(以下简称CGM)、Cutters Wireline Service, INC.(以下简称CUTTERS)、Capitan Corporation(以

                                                                                                 77
                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


下简称CC)。详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

       本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
无。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

       本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

       本公司营业期限:永续经营。

4、记账本位币

       本集团以人民币为记账本位币。

    本公司之子公司TPI、 WEI、TWS、APIH、APS、TWG、CGM、CUTTERS、CC以美元为记账
本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

       在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计


                                                                                                   78
                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承
担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过
多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

    本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的
报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股
权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调
整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被
合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报
表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到
合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权
的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位
的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利
润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

                                                                                              79
                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于
剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易

    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未
分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日即期
汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流
量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列
示。

10、金融工具

   本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

  (1) 金融资产



                                                                                               80
                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    1)金融资产分类、确认依据和计量方法

    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
    对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持
有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利
率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

   2)金融资产转移的确认依据和计量方法

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②
该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了
对该金融资产控制。

    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控

                                                                                                81
                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。

   3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与
确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

    (2)金融负债

    1)金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    2)金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。




                                                                                              82
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                   将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项

                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

集团内部往来组合                                   其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              1.00%                               0.50%

1-2 年                                                          5.00%                               0.50%

2-3 年                                                         15.00%                               0.50%

3 年以上                                                        50.00%                               0.50%

3-4 年                                                         50.00%                               0.50%

4-5 年                                                         50.00%                               0.50%

5 年以上                                                        50.00%                               0.50%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

集团内部往来组合                                                 0.00%                               0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                   征的应收款项

                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                   准备




                                                                                                         83
                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。

    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。

13、持有待售资产

    (1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监
管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别
前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资
产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    (2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规
定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分
为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价
值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动
资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    (3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留
部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中
将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待
售类别。
    (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的
金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期
损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各
项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应
当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。

                                                                                                84
                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产
账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债
的利息和其他费用继续予以确认。
    (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有
待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待
售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额;(2) 可收回金额。
    (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的
购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有
以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合
公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
按照应享有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润

                                                                                               85
                                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法


    本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

    本集团投资性房地产采用平均年限法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
净残值率及年折旧(摊销)率如下:

             类别                  折旧年限(年)          预计残值率(%)              年折旧率(%)
房屋建筑物                               40.00                       5.00                     2.38



16、固定资产

(1)确认条件

        本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年
的有形资产。           固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固
定资产包括房屋及建筑物、机器设备、科研设备、运输设备、办公设备等。          除已提足折旧仍继续使用的固定资产和
单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、
预计净残值率、折旧率如下:




                                                                                                            86
                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)折旧方法


           类别           折旧方法           折旧年限                残值率               年折旧率

房屋建筑物          年限平均法       30-40                    5.00                 2.38-3.17

科研设备            年限平均法       5-15                     5.00                 6.33-19.00

运输设备            年限平均法       5-10                     5.00                 9.50-19.00

办公设备            年限平均法       3-5                      5.00                 19.00-31.67

生产设备            年限平均法       5-12                     5.00                 7.92-19.00

    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
改变,则作为会计估计变更处理。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值
结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    钻井勘探支出确定该井发现了探明经济可采储量的,将钻探该井的支出结转为井及相关设施成
本,确定该井未发现探明经济可采储量的,将钻探该井的支出扣除净残值后计入当期损益。如未能确
定是否存在经济可采储量,在一年内可将钻井勘探支出暂时予以资本化。

18、借款费用

    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,
暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。

19、生物资产

20、油气资产

    (1)油气资产
    油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。
    (2)油气资产计价

                                                                                                       87
                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    1)为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化,按照取得时的成本进行初始计量。矿区
权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
     2)油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。
    3)油气开发活动所发生的支出,应当根据其用途分别予以资本化,作为油气开发形成的井及相
关设施的成本。
    4)非钻井勘探支出主要包括进行地质调查、地球物理勘探等活动发生的支出在发生时直接费用
化。钻井勘探支出未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的,应当在完井后一年内将钻探该井的
支出予以暂时资本化。 在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济可采储量,符合条件的,
应当将钻探该井的资本化支出继续暂时资本化,否则应当计入当期损益。
    5)为了取得探明矿区中的油气而建造或更新井及相关设施的活动所发生的支出,应当根据其用
途分别予以资本化,作为油气开发形成的井及相关设施的成本。
    6)在探明矿区内,钻井至现有已探明层位的支出,作为油气开发支出;为获取新增探明经济可
采储量而继续钻至未探明层位的支出,作为钻井勘探支出。
     (3)油气资产折耗
     本集团对油气资产,采用产量法计提折耗。采用产量法对井及相关设施计提折耗公式为:
     矿区井及相关设施折耗率=矿区当期产量/(矿区期末探明已开发经济可采储量+矿区当期产量);
     采用产量法对探明矿区权益计提折耗公式为:
    探明矿区权益折耗率=探明矿区当期产量/(探明矿区期末探明经济可采储量+探明矿区当期产
量)。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标、著作权、软件等,按取得时的
实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者
投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按
公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿
命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
     在每个会计期间,本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
    本集团的主要研究开发项目包括射孔技术、压裂技术、钻头技术、高效破岩技术、指示剂产能评
价等。
    本公司将研发项目在开发阶段取得立项批准前所发生的支出,直接计入当期费用,取得立项批准
后发生的支出,予以资本化计入开发支出。



                                                                                               88
                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为
研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满
足下列条件的,确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后
期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预
定可使用状态之日起转为无形资产列报。

22、长期资产减值

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值
损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。




                                                                                                 89
                                               西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


23、长期待摊费用

    本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
    短期薪酬主要包括职工工资、福利费、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会
经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受
益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存
计划,在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负
债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是由于辞退或员工辞职产生,在离职日日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

26、股份支付

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可
行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费
用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当

                                                                                              90
                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


期损益。
    本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行
权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当
期确认剩余等待期内的所有费用。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


    (1)本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产收入,收入确认政策
如下:
    1)销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠
地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销
售商品收入的实现。
    2)提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可
能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
    3)让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,
确认让渡资产使用权收入的实现。
     (2)收入确认具体政策:
     本集团针对不同的业务类型,采取如下具体的收入确认方法:
    1)复合射孔器国内销售业务:在将复合射孔器发出移交给客户的作业单位,并在作业单位爆破
使用,并确认爆破消耗量后,确认产品销售收入的实现;
    2)复合射孔器境外销售业务:本公司根据合同约定条款,完成报关手续,将复合射孔器运输至
客户指定交货地点,并经客户指定的境外服务公司验收确认后,确认产品销售收入的实现;
    3)复合射孔、完井压裂服务业务:在完成专业服务业务,并在客户对作业过程中相关器材消耗
量验收确认后,确认服务业务收入的实现;
    4)钻井服务业务:本公司根据合约规定,完成规定油层钻穿业务,并在客户对钻井工作量验收
确认后,确认钻井服务业务收入的实现。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政
府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补
助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按
照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。


                                                                                                 91
                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照
应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照
名义金额(1元)计量。
    与资产相关的政府补助,,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资
产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入
其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所
得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认递延所得税资产。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

                                                                                                 92
                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。

(2)融资租赁的会计处理方法

    本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

32、其他重要的会计政策和会计估计

   (1)商誉
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计
量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的
账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分
摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金
额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以
外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较
高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允
价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计
资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售
状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

     商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。

   (2)终止经营
    终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    公司除上述会计政策和会计估计披露外,如有其他相关业务,则应增加标题项目进行披露,如采
用套期会计的依据、会计处理方法;与回购公司股份相关的会计处理方法;资产证券化业务的会计处
理方法等。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                 93
                                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                  税率

增值税                                    产品销售收入、技术服务收入             3%、6%、10%、16%

城市维护建设税                            应纳增值税、营业税额                   7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额                           15%、25%、21%

教育费附加                                应纳增值税、营业税额                   3%

地方教育费附加                            应纳增值税、营业税额                   2%

水利建设基金                              营业收入                               0.8‰

房产税                                    房产原值的 80%                         1.2%

德克萨斯州盈利税                          收入减去营业成本或工资及福利           1%

德克萨斯州油井服务税                      德克萨斯州收入                         2.42%

销售税                                    新墨西哥州的销售额                     5.5%

                                          公司位于美国的财产的一定比例计缴,
财产税                                    房产税和其他财产税,税基由郡政府确 -
                                          定,税率不定。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                               所得税税率

西安通源石油科技股份有限公司                                 15%

北京大德广源石油技术服务有限公司                             15%

西安通源正合石油工程有限公司                                 15%

大庆市永晨石油科技有限公司                                   15%

西安华程石油技术服务有限公司                                 25%

TongPetrotechInc.                                            21%

Wellchase Energy, Inc.                                       21%


2、税收优惠

    2009年1月20日,本公司取得《关于公布陕西省2008年第一批高新技术企业名单的通知》陕科高
发〔2009〕10号,根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)、《高新技术企


                                                                                                                   94
                                                   西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362号)规定公司被认定为高新技术企业。2014年9月4日
再次取得陕西《高新技术企业证书》,有效期限为三年高新企业技术证书编号为:GF201461000078。
有效期限为三年,2014年、2015年及2016年本公司适用所得税率为15%。2017年10月18日,再次取得
由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的高新技术企业证
书GR201761000254号高新技术企业证书,有效期3年,适用15%所得税率。
    2015年11月24日,本公司之子公司北京大德广源石油技术服务有限公司获高新企业技术认证,证
书编号:GR201211001337,有效期限为三年,自2015年11月24日至2018年11月24日,所得税适用15%的
优惠税率。
    本公司之子公司西安通源正合石油工程有限公司取得陕西省发展改革委员会陕发改委产业确认
函【2013】077号,认定西安通源正合石油工程有限公司经营项目属于国家鼓励类项目。2013年5月28
日西安市高新区产业开发区国家税务局同意通源正合享受西部大开发税收优惠,自2013年度起企业所
得税执行15%的优惠税率,执行期限10年。
    本公司之子公司大庆市永晨石油科技有限公司于2016年11月15日日获得黑龙江高新企业技术认
证,证书编号:GR201623000042,有效期限为三年,在大庆市国家税务局备案后,2016年、2017年及
2018年所得税适用15%的优惠税率。

3、其他

    本公司及其子公司北京大德广源石油技术服务有限公司和大庆市永晨石油科技有限公司取得相
关部门认定的高新技术企业证书,享受15%的高新技术企业优惠所得税税率。西安通源正合石油工程
有限公司享受西部大开发15%的优惠税率,本公司之子公司西安华程石油技术服务有限公司采用25%
所得税率。
    本公司之子公司TPI、WEI、TWS、TWG、CGM、CUTTEERS、CC为注册于美国德克萨斯州的
有限公司,APIH、APS为有限合伙企业,其应缴所得税由股东缴纳;依据注册地美国德克萨斯州税法,
自2018年1月1日起按21%的联邦税率征收企业所得税,州所得税按2.084%的税率执行。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                              单位: 元

               项目                     期末余额                              期初余额

库存现金                                              203,024.09                            170,061.86

银行存款                                           157,079,269.23                        218,320,692.83

其他货币资金                                         6,863,323.04                         10,482,569.56

合计                                               164,145,616.36                        228,973,324.25

  其中:存放在境外的款项总额                       101,824,950.43                        106,738,323.87

其他说明

    注:银行存款余额中包含不可随时支取的定期存款金额为17,100,000.00元。其他货币资金
余额中履约保证金1,607,908.34元、银行承兑汇票保证金4,955,414.70元、安全生产保证金
300,000.00元。

                                                                                                     95
                                                     西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                   单位: 元

                    项目                  期末余额                                 期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                   单位: 元

                    项目                  期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                           8,150,000.00                            3,700,000.00

商业承兑票据                                          21,304,060.00                            8,005,689.20

合计                                                  29,454,060.00                           11,705,689.20


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                   单位: 元

                           项目                                         期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                           0.00

商业承兑票据                                                                                  15,679,460.00

合计                                                                                          15,679,460.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                   单位: 元

                    项目              期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                          17,285,000.00

合计                                                  17,285,000.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                   单位: 元

                           项目                                       期末转应收账款金额

其他说明


                                                                                                          96
                                                                     西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例

按信用风险特征组
                     714,695,             21,488,0             693,207,0 572,503              22,151,73                 550,351,27
合计提坏账准备的                100.00%                3.01%                        100.00%                     3.87%
                      053.16                 30.57                22.59 ,010.09                      9.89                     0.20
应收账款

                     714,695,             21,488,0             693,207,0 572,503              22,151,73                 550,351,27
合计                            100.00%                3.01%                        100.00%                     3.87%
                      053.16                 30.57                22.59 ,010.09                      9.89                     0.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

一年以内                                      580,964,593.44                        5,809,645.88                            1.00%

1 年以内小计                                  580,964,593.44                        5,809,645.88                            1.00%

1至2年                                            92,304,242.48                     4,615,212.13                            5.00%

2至3年                                            27,571,245.89                     4,135,686.88                           15.00%

3 年以上                                          13,854,971.35                     6,927,485.68                           50.00%

合计                                          714,695,053.16                       21,488,030.57

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-663,709.32 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                         单位: 元



                                                                                                                                97
                                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                  单位名称                          收回或转回金额                          收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                              单位: 元

                             项目                                                核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
    单位名称            应收账款性质          核销金额          核销原因      履行的核销程序
                                                                                                       易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

    注:本集团之子公司大庆市永晨石油科技有限公司使用全部的应收账款182,327,183.07元作为质押
物及集团信用担保取得昆仑银行大庆东风支行6,500万元借款。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                   期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                 金额                     比例

1 年以内                            34,923,124.47               98.18%         25,337,498.90                   91.24%

1至2年                                 330,813.16               0.93%           1,527,001.70                    5.50%



                                                                                                                     98
                                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2至3年                               274,191.92              0.77%             773,506.42                      2.79%

3 年以上                              44,456.77              0.12%             129,415.69                      0.47%

合计                              35,572,586.32      --                      27,767,422.71            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况




其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                            单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

定期存款                                                        722,703.33                                 541,414.44

合计                                                            722,703.33                                 541,414.44


(2)重要逾期利息


                                                                                             是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额          逾期时间               逾期原因
                                                                                                     依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                            单位: 元

           项目(或被投资单位)                     期末余额                               期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                   99
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                            是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                  未收回的原因
                                                                                                                      依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额

                          账面余额              坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例       金额                            金额     比例       金额       计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                       13,650,4              68,252.4             13,582,23 1,034,7                                        1,029,602.5
合计提坏账准备的                  100.00%                 0.50%                       100.00%    5,173.92          0.50%
                         82.46                       0                 0.06   76.43                                                 1
其他应收款

                       13,650,4              68,252.4             13,582,23 1,034,7                                        1,029,602.5
合计                              100.00%                 0.50%                       100.00%    5,173.92          0.50%
                         82.46                       0                 0.06   76.43                                                 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                                                              期末余额
              账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

一年以内                                             13,516,487.26                       67,582.42                              0.50%

1 年以内小计                                         13,516,487.26                       67,582.42                              0.50%

1至2年                                                   16,911.20                            84.56                             0.50%

2至3年                                                   33,210.40                         166.05                               0.50%

3 年以上                                                 83,873.60                         419.37                               0.50%

合计                                                 13,650,482.46                       68,252.40                              0.50%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                   100
                                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 63,078.48 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                     转回或收回金额                                  收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                               项目                                                 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                      期末账面余额                              期初账面余额

备用金                                                         9,677,512.71                                 254,173.15

押金                                                                98,203.09                               437,963.68

其他                                                               474,766.66                               342,639.60

融资租赁保证金                                                 3,400,000.00

合计                                                         13,650,482.46                                 1,034,776.43


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例

远东宏信融资租赁
                      保证金               3,400,000.00 1 年以内                          24.91%             17,000.00
有限公司

李洪岩                备用金                 800,000.00 1 年以内                           5.86%              4,000.00

王良超                备用金                 760,000.00 1 年以内                           5.57%              3,800.00

孙晓东                备用金                 699,001.00 1 年以内                           5.12%              3,495.01

于长青                备用金                 500,000.00 1 年以内                           3.66%              2,500.00




                                                                                                                    101
                                                                  西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                         --                 6,159,001.00           --                         45.14%             30,795.01


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                     单位: 元

                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备           账面价值

原材料              181,381,337.37   1,615,318.37     179,766,019.00        167,794,948.63     1,595,201.96     166,199,746.67

在产品               16,874,660.36                     16,874,660.36         16,742,017.24               0.00    16,742,017.24

库存商品             16,102,195.83                     16,102,195.83         16,527,855.98               0.00    16,527,855.98

周转材料              1,290,622.41                      1,290,622.41          1,230,396.61               0.00     1,230,396.61

合计                215,648,815.97   1,615,318.37     214,033,497.60        202,295,218.46     1,595,201.96     200,700,016.50

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                                     单位: 元

                                          本期增加金额                             本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                     期末余额
                                       计提               其他              转回或转销           其他

原材料                1,595,201.96                         20,116.41                                              1,615,318.37

在产品                        0.00


                                                                                                                             102
                                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


库存商品                     0.00

周转材料                     0.00

合计                 1,595,201.96             20,116.41                                      1,615,318.37


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                单位: 元

                          项目                                            金额

其他说明:


11、持有待售的资产

                                                                                                单位: 元

           项目             期末账面价值   公允价值              预计处置费用         预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                单位: 元

                  项目                     期末余额                              期初余额

其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                单位: 元

                  项目                     期末余额                              期初余额

理财产品                                               30,000,000.00                        50,000,000.00

预交税款                                               23,647,052.62                        28,820,905.54

保险费                                                                                         50,838.95

北京一龙借款                                           10,000,000.00

合计                                                   63,647,052.62                        78,871,744.49

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                单位: 元


                                                                                                      103
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                期末余额                                        期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值

可供出售权益工具:             56,896,313.08                    56,896,313.08   49,056,313.08                       49,056,313.08

       按成本计量的            56,896,313.08                    56,896,313.08   49,056,313.08          0.00         49,056,313.08

合计                           56,896,313.08                    56,896,313.08   49,056,313.08                       49,056,313.08


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                        单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                         合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                        单位: 元

                                账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                           单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少      期末                     红利
                                                                                                             比例

深圳东证
通源海外
石油产业
            19,067,000                          19,067,000
投资基金                                                                                                      5.00%
                      .00                                 .00
合伙企业
(有限合
伙)

松原市胜
源宏石油 20,644,400                             20,644,400
                                                                                                             16.50%
技术服务              .00                                 .00
有限公司

延安通源
石油工程     1,304,913.                          1,304,913.
                                                                                                             16.80%
技术服务              08                                  08
有限公司

宝鸡通源
石油钻采     2,160,000.                          2,160,000.
                                                                                                             18.00%
工具有限              00                                  00
公司

宁波万融
鼎信通源
             5,880,000. 7,840,000.              13,720,000
能源投资                                                                                                     18.65%
                      00          00                      .00
合伙企业
(有限合


                                                                                                                                104
                                                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


伙)

               49,056,313 7,840,000.               56,896,313
合计                                                                                                               --
                      .08          00                        .08


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                                单位: 元

可供出售金融资产分类          可供出售权益工具              可供出售债务工具                                             合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                                单位: 元

可供出售权益工                                               公允价值相对于       持续下跌时间
                        投资成本          期末公允价值                                           已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                                成本的下跌幅度         (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                                单位: 元

                                               期末余额                                              期初余额
       项目
                        账面余额               减值准备            账面价值         账面余额         减值准备             账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                                单位: 元

         债券项目                       面值                       票面利率               实际利率                      到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                                单位: 元

                                         期末余额                                         期初余额
        项目                                                                                                              折现率区间
                        账面余额         坏账准备          账面价值       账面余额        坏账准备      账面价值

北京一龙借款          30,000,000.00                       30,000,000.00


                                                                                                                                     105
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                  30,000,000.00                   30,000,000.00                                                        --


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                   权益法下                          宣告发放                                     减值准备
            期初余额                                    其他综合 其他权益               计提减值               期末余额
   位                     追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                 期末余额
                                                        收益调整      变动                准备
                                            资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京一龙
恒业石油 134,131,4 30,000,00                2,840,641                                              28,331,75 195,303,8
技术有限          97.74       0.00                .80                                                   6.22      95.76
公司

            134,131,4 30,000,00             2,840,641                                              28,331,75 195,303,8
小计
                  97.74       0.00                .80                                                   6.22      95.76

            134,131,4 30,000,00             2,840,641                                              28,331,75 195,303,8
合计
                  97.74       0.00                .80                                                   6.22      95.76

其他说明

    注:其他项目包含公司本期收到的一龙恒业公司的业绩补偿股权计23,626,239.40元,以及
公司本期对一龙恒业进行现金增资时,公司确认应享有一龙恒业全部股东权益价值份额与本
次投资成本的差额4,705,516.82元。

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

           项目                  房屋、建筑物               土地使用权                 在建工程                    合计

一、账面原值

       1.期初余额                     17,495,456.33                                                                 17,495,456.33

       2.本期增加金额



                                                                                                                                106
                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额           17,495,456.33                                        17,495,456.33

二、累计折旧和累计摊


     1.期初余额            6,006,195.06                                         6,006,195.06

     2.本期增加金额         138,505.68                                           138,505.68

     (1)计提或摊销        138,505.68                                           138,505.68



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额            6,144,700.74                                         6,144,700.74

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提



     3、本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值       11,350,755.59                                        11,350,755.59

     2.期初账面价值       11,489,261.27                                        11,489,261.27




                                                                                         107
                                                                      西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                                  账面价值                         未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                 单位: 元

        项目           房屋建筑物         生产设备         运输设备         办公设备        科研设备           合计

一、账面原值:

     1.期初余额        40,969,795.80     302,682,269.78   250,998,336.32     5,167,478.07   41,634,318.16   641,452,198.13

     2.本期增加金
                        1,055,255.18      10,024,777.00    16,000,003.19       80,729.31      259,829.04     27,420,593.72


       (1)购置            518,618.50     8,561,668.19    12,549,119.19       68,281.51      259,829.04     21,957,516.43

      (2)在建工
程转入

      (3)企业合
并增加

          (4)外
                            536,636.68     1,463,108.81     3,450,884.00       12,447.80                      5,463,077.29
币折算差异

     3.本期减少金
                                            184,809.87      1,347,320.98       16,564.86                      1,548,695.71


      (1)处置或
                                            184,809.87      1,347,320.98       16,564.86                      1,548,695.71
报废



     4.期末余额        42,025,050.98     312,522,236.91   265,651,018.53     5,231,642.52   41,894,147.20   667,324,096.14

二、累计折旧

     1.期初余额         1,767,831.42     118,855,816.36    73,346,098.12     4,297,348.11   14,499,151.33   212,766,245.34

     2.本期增加金
                            622,372.54    17,372,594.44    28,197,921.98      119,303.36     2,753,519.78    49,065,712.10


       (1)计提            594,497.66    16,682,569.08    26,362,450.77      103,893.29     2,753,519.78    46,496,930.58

         (2)外币           27,874.88      690,025.36      1,835,471.21       15,410.07                      2,568,781.52


                                                                                                                       108
                                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


折算差异

     3.本期减少金
                                           14,483.93       602,630.69            6,960.43                           624,075.05


      (1)处置或
                                           14,483.93       602,630.69            6,960.43                           624,075.05
报废



     4.期末余额      2,390,203.96     136,213,926.87   100,941,389.41      4,409,691.04        17,252,671.11    261,207,882.39

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


       (1)计提



     3.本期减少金


      (1)处置或
报废



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                    39,634,847.02     176,308,310.04   164,709,629.12          821,951.48      24,641,476.09    406,116,213.75


     2.期初账面价
                    39,201,964.38     183,826,453.42   177,652,238.20          870,129.96      27,135,166.83    428,685,952.79



(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

         项目           账面原值              累计折旧              减值准备                账面价值              备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

           项目               账面原值                   累计折旧                  减值准备                    账面价值

运输设备                            16,133,509.39           2,563,373.99                         0.00            13,570,135.40

生产设备                             5,113,918.13             992,132.31                                          4,121,785.83




                                                                                                                           109
                                                                              西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                                单位: 元

                                     项目                                                          期末账面价值

钻机设备                                                                                                                  43,765,026.75


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                                单位: 元

                      项目                                         账面价值                             未办妥产权证书的原因

其他说明


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                单位: 元

                                                 期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额                减值准备          账面价值             账面余额        减值准备          账面价值

油井开发                29,475,280.65                              29,475,280.65        28,756,779.03                     28,756,779.03

指示剂升级项目           1,727,063.08                               1,727,063.08         1,727,063.08                      1,727,063.08

合计                    31,202,343.73                              31,202,343.73        30,483,842.11                     30,483,842.11


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                单位: 元

                                                 本期转                       工程累                        其中:本
                                                          本期其                                   利息资              本期利
 项目名                期初余         本期增     入固定             期末余    计投入      工程进            期利息               资金来
             预算数                                       他减少                                   本化累              息资本
     称                  额           加金额     资产金               额      占预算        度              资本化                   源
                                                            金额                                   计金额              化率
                                                   额                          比例                          金额

油井开                 28,756,7 718,501.                           29,475,2
                                                                                                                                其他
发                       79.03              62                        80.65

指示剂
                       1,727,06                                    1,727,06                                                     募股资
升级项
                              3.08                                     3.08                                                     金


                       30,483,8 718,501.                           31,202,3
合计                                                                               --        --                                      --
                             42.11          62                        43.73




                                                                                                                                          110
                                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                               单位: 元

                    项目                               本期计提金额                             计提原因

其他说明


21、工程物资

                                                                                                               单位: 元

                    项目                                 期末余额                               期初余额

其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                               单位: 元

                    项目                                 期末余额                               期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

       项目                探明矿区权益       未探明矿区权益   井及相关设施          弃置费用               合计

一、账面原值:

     1.期初余额                1,145,798.59                          21,023,278.04       390,382.36        22,559,458.99

     2.本期增加金
                                 14,449.15                             265,115.57          4,922.97          284,487.69


       (1)外购

       (2)自行建


             (3)外             14,449.15                             265,115.57          4,922.97          284,487.69


                                                                                                                      111
                                           西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


币折算差异

     3.本期减少金


       (1)处置



     4.期末余额        1,160,247.74         21,288,393.61       395,305.33      22,843,946.68

二、累计折旧                          --

     1.期初余额         123,026.63    --     3,002,423.92       162,489.17       3,287,939.72

     2.本期增加金
                          5,251.64    --      202,632.37          2,049.06        209,933.07


       (1)计提          3,562.91    --      158,656.51                          162,219.42

             (2)外
                          1,688.73    --       43,975.86          2,049.06         47,713.65
币折算差异

     3.本期减少金
                                      --


       (1)处置                      --

                                      --

     4.期末余额         128,278.27    --     3,205,056.29       164,538.23       3,497,872.80

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


       (1)计提



     3.本期减少金


       (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                       1,031,969.47         18,083,337.32       230,767.10      19,346,073.88


     2.期初账面价
                       1,022,771.96         18,020,854.12       227,893.19      19,271,519.27


其他说明:




                                                                                          112
                                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                           单位: 元

       项目        土地使用权     专利权        非专利技术      软件          商标权        著作权        合计

一、账面原值

       1.期初余
                                20,121,497.20   4,710,000.00 14,521,825.06 37,915,804.00     28,050.00 77,297,176.26


       2.本期增
                                 6,450,713.69                    30,188.68    473,800.00                6,954,702.37
加金额

         (1)购
                                                                 30,188.68           0.00                  30,188.68


         (2)内
                                 6,450,713.69                                                           6,450,713.69
部研发

         (3)企
业合并增加

(4)外汇折算
                                                                              473,800.00                  473,800.00
差异



     3.本期减少
                                                                 24,500.00                                 24,500.00
金额

         (1)处
                                                                 24,500.00                                 24,500.00




       4.期末余
                                26,572,210.89   4,710,000.00 14,527,513.74 38,389,604.00     28,050.00 84,227,378.63


二、累计摊销

       1.期初余
                                 8,860,953.99   4,710,000.00 11,521,771.06   1,126,898.89    26,250.00 26,245,873.94


       2.本期增
                                  894,226.81                    333,182.09   2,727,401.77      900.00   3,955,710.67
加金额

         (1)计
                                  894,226.81                    333,182.09   2,616,700.60      900.00   3,845,009.50


(2)外币折算
                                                                              110,701.17                  110,701.17
差异



       3.本期减                                                  24,500.00                                 24,500.00



                                                                                                                  113
                                                                 西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


少金额

       (1)处
                                                                 24,500.00                                     24,500.00




     4.期末余
                                9,755,180.80   4,710,000.00 11,830,453.15    3,854,300.66        27,150.00 30,177,084.61


三、减值准备

     1.期初余


     2.本期增
加金额

       (1)计




     3.本期减
少金额

     (1)处置



     4.期末余


四、账面价值

     1.期末账
                               16,817,030.09          0.00   2,697,060.59 34,535,303.34            900.00 54,050,294.02
面价值

     2.期初账
                               11,260,543.21          0.00   3,000,054.00 36,788,905.11           1,800.00 51,051,302.32
面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 13.68%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                               单位: 元

                   项目                               账面价值                           未办妥产权证书的原因

其他说明:


26、开发支出

                                                                                                               单位: 元

     项目        期初余额              本期增加金额                               本期减少金额               期末余额

高效破岩工      1,337,485.63                                       1,337,485.63



                                                                                                                      114
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


具提速提效

暂堵转向重
                1,469,851.80                                              1,469,851.80
复压裂

深层高温定
                3,643,376.26                                              3,643,376.26
向井技术

高孔密泵送
                                  5,677.21                                                                        5,677.21
射孔项目

水平井定向
射孔工艺技                       60,185.33                                                                       60,185.33


顶板致裂技
                               661,478.68                                                                      661,478.68


     合计       6,450,713.69   727,341.22                                 6,450,713.69                         727,341.22

其他说明


    注:本公司将研发项目在开发阶段取得立项批准前所发生的支出,直接计入当期费用,取得立项
批准后发生的支出,予以资本化计入开发支出。

27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称                                      本期增加                             本期减少
或形成商誉的事        期初余额                                                                               期末余额
                                      企业合并形成的     外汇折算差异            处置
         项

大庆市永晨石油
                      99,171,239.05                                                                          99,171,239.05
科技有限公司

安德森射孔服务
                     325,228,220.13                            4,101,313.91                                 329,329,534.04
有限公司

Cutters Group
Management           440,818,325.02                            5,558,971.25                                 446,377,296.27
INC.

       合计          865,217,784.20                            9,660,285.16                                 874,878,069.36


(2)商誉减值准备

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称                                      本期增加                             本期减少
或形成商誉的事        期初余额                                                                               期末余额
                                             计提        外汇折算差异            处置
         项


                                                                                                                        115
                                                                    西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


安德森射孔服务
                     28,625,023.36                          360,977.92                                      28,986,001.28
有限公司

       合计          28,625,023.36                          360,977.92                                      28,986,001.28

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                                单位: 元

         项目            期初余额            本期增加金额         本期摊销金额         其他减少金额        期末余额

民生银行保函开证
                             667,879.00                 0.00             500,916.00                            166,963.00


汽车养护费                   160,354.95                                  160,354.95                                   0.00

合计                         828,233.95                                  661,270.95                            166,963.00

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                          期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产           可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                         21,556,282.96             3,360,221.04            25,441,919.58         4,134,189.30

内部交易未实现利润                    2,522,293.27              378,343.99              3,181,558.27           477,233.74

可抵扣亏损                       181,720,618.33             33,079,617.23             258,043,480.25        47,107,063.02

使用专项储备购置的固
                                        47,880.00                 7,182.00                 20,366.81             3,055.02
定资产

股权激励费用摊销                      2,810,000.00              421,500.00              2,810,000.00           421,500.00

合计                             208,657,074.56             37,246,864.26             289,497,324.91        52,143,041.08


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                          期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异          递延所得税负债           应纳税暂时性差异         递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                     19,825,260.49             3,773,113.77            11,968,445.84         2,762,796.40
产评估增值




                                                                                                                        116
                                                                        西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


按照税法规定可以一次
                                    1,070,636.40                    160,595.46             7,696,841.27            1,154,526.19
性扣除的固定资产

固定资产折旧                      146,496,026.76              30,764,165.62              132,262,428.14           30,381,042.95

投资收益                           75,486,231.95              15,852,108.71               74,546,162.14           15,654,694.04

可一次性税前抵扣的油
                                   29,724,959.19                   6,242,241.43           29,354,778.69            6,164,503.53
气资产

无形资产摊销                       27,627,656.14                   5,801,807.79           24,820,459.27            5,729,554.82

CGM 公司商誉摊销                    1,131,566.19                    237,628.90             1,016,589.54             234,669.53

合计                              301,362,337.12              62,831,661.68              281,665,704.89           62,081,787.46


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                      单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额              或负债期末余额             期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                               0.00             37,246,864.26                        0.00           52,143,041.08

递延所得税负债                               0.00             62,831,661.68                        0.00           62,081,787.46


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                   期末余额                                   期初余额

可抵扣亏损                                                               23,658,992.09                            19,430,495.27

合计                                                                     23,658,992.09                            19,430,495.27


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                      单位: 元

             年份                       期末金额                             期初金额                       备注

2019 年                                             7,899,765.35                    7,899,765.35

2020 年                                             2,341,958.14                    2,341,958.14

2021 年                                              442,136.57                      442,136.57

2022 年                                             8,746,635.21                    8,746,635.21

2023 年                                             4,228,496.82

合计                                            23,658,992.09                     19,430,495.27              --

其他说明:




                                                                                                                            117
                                                             西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


30、其他非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

质押借款                                                      80,000,000.00                         26,000,000.00

抵押借款                                                               0.00                         19,000,000.00

保证借款                                                               0.00                         12,000,000.00

信用借款                                                      16,541,500.00                         16,335,500.00

合计                                                          96,541,500.00                         73,335,500.00

短期借款分类的说明:


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                        单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                    种类                          期末余额                               期初余额



                                                                                                              118
                                                          西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


银行承兑汇票                                                5,955,414.70                           9,582,569.56

合计                                                        5,955,414.70                           9,582,569.56

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                               期初余额

材料款                                                     97,485,446.86                          89,255,499.77

服务费                                                     67,478,425.72                          13,234,949.19

设备款                                                      9,760,237.94                          10,397,111.95

租赁费                                                       592,420.00                            3,872,302.00

其他                                                         657,359.05                            2,327,468.62

合计                                                      175,973,889.57                         119,087,331.53


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因

北京文仪通科技发展有限公司                                  3,232,511.51 未结算

烟台恒泰油田科技开发有限公司                                1,502,905.73 未结算

中国石油集团长城钻探工程有限公司井
                                                            1,510,000.40 未结算
下作业分公司

合计                                                        6,245,417.64                  --

其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                               期初余额

房租租金                                                     465,139.20

施工服务收入                                                 914,000.00

合计                                                        1,379,139.20




                                                                                                             119
                                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                        单位: 元

                  项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                        单位: 元

                          项目                                                  金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

           项目              期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

一、短期薪酬                     15,368,743.50    215,236,143.14          206,858,555.19         23,746,331.45

二、离职后福利-设定提
                                      2,469.46     11,683,711.38           11,684,444.56                 1,736.28
存计划

合计                             15,371,212.96    226,919,854.52          218,542,999.75         23,748,067.73


(2)短期薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

           项目              期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 14,798,642.17    205,090,733.54          196,699,617.21         23,189,758.50
补贴

2、职工福利费                                         296,717.31              296,717.31

3、社会保险费                       68,819.60       9,035,458.78            9,032,839.00                71,439.38

       其中:医疗保险费             68,768.74       8,969,513.10            8,967,510.00                70,771.84

             工伤保险费                  13.87         46,531.82               46,363.63                  182.06

             生育保险费                  36.99         19,413.86               18,965.37                  485.48

4、住房公积金                           307.00        600,299.36              613,397.96            -12,791.60

5、工会经费和职工教育
                                   500,974.73         212,934.15              215,983.71            497,925.17
经费

合计                             15,368,743.50    215,236,143.14          206,858,555.19         23,746,331.45




                                                                                                              120
                                                         西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(3)设定提存计划列示

                                                                                                    单位: 元

         项目              期初余额           本期增加                 本期减少               期末余额

1、基本养老保险                  -34,630.88     11,245,352.94              11,246,167.36            -35,445.30

2、失业保险费                    37,100.34         438,358.44                438,277.20             37,181.58

合计                              2,469.46      11,683,711.38              11,684,444.56              1,736.28

其他说明:


38、应交税费

                                                                                                    单位: 元

                  项目                        期末余额                                 期初余额

企业所得税                                                 4,499,326.04                           2,506,554.98

个人所得税                                                   34,495.48                             245,244.91

城市维护建设税                                                  3,585.99                             5,772.80

财产税                                                     1,345,963.92                           1,316,238.67

新墨西哥州营业税                                                    0.00                           987,715.42

销售税                                                      170,769.17                             565,816.89

特许经营税                                                          0.00                           295,329.44

印花税                                                       16,480.92                              97,538.51

德克萨斯州油井服务税                                                                                 7,355.88

教育费附加                                                      2,151.29                             5,772.29

其他                                                         19,696.40                              35,846.45

合计                                                       6,092,469.21                           6,069,186.24

其他说明:


39、应付利息

                                                                                                    单位: 元

                  项目                        期末余额                                 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                             4,856,130.31                           1,677,446.33

短期借款应付利息                                            114,719.17                             188,281.73

合计                                                       4,970,849.48                           1,865,728.06

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                    单位: 元

                借款单位                      逾期金额                                 逾期原因


                                                                                                           121
                                                            西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


其他说明:


40、应付股利

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

限制性股权回购义务                                           50,427,000.00                          43,267,000.00

未付报销款                                                    5,062,434.47                           7,263,461.41

押金保证金                                                     471,768.20                             452,037.80

合计                                                         55,961,202.67                          50,982,499.21


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                           未偿还或结转的原因

限制性股权回购义务                                           50,427,000.00 未到期

合计                                                         50,427,000.00                  --

其他说明


42、持有待售的负债

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

一年内到期的长期借款                                        194,917,780.00                         217,103,560.00

一年内到期的长期应付款                                       14,397,080.08                           5,021,775.19




                                                                                                              122
                                                                西安通源石油科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                                                            209,314,860.08                          222,125,335.19

其他说明:




       注1:本集团一年内到期的长期保证借款人民币1.4亿元,为子公司西安华程石油技术服务有限公
司向光大兴陇信托有限责任公司借入长期借款,期限为2016年11月28日至2018年11月27日,由本公司
提供保证,重分类至一年内到期的非流动负债。
    注2:本集团之子公司TPI 2016年向平安银行深圳分行借入US$9,800,000.00的信用贷款,合同约定
贷款期间为2016年12月29日至2018年8月22日,尚未偿还的余额重分类至一年内到期的非流动负债。
    注3:本集团之子公司CGM由于经营所需,于2016年12月31日向PetroNet借入US$8,000,000.00的信
用贷款,合同约定贷款期间为2016年12月31日至2020年12月31日,支付方式为按季度支付本金及利息,
截至2018年6月30日,本金余额为US$5,000,000.00,其中US$1,500,000.00重分类至一年内到期的非流
动负债。

44、其他流动负债

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

预提租赁费                                                                                                 235,231.20

合计                                                                  &