智慧松德:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

   申万宏源证券承销保荐有限责任公司

     关于松德智慧装备股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

               暨关联交易

                    之

           独立财务顾问报告




         签署日期:二〇一九年十二月
                                                            目 录

目 录.............................................................................................................................. 1
独立财务顾问声明与承诺 ........................................................................................... 6
   一、独立财务顾问声明............................................................................................ 6
   二、独立财务顾问承诺............................................................................................ 7
释义................................................................................................................................ 9
重大事项提示.............................................................................................................. 12
   一、本次交易方案概述.......................................................................................... 12
   二、本次交易涉及的股票发行情况...................................................................... 14

   三、本次交易构成重大资产重组.......................................................................... 21
   四、本次交易构成关联交易.................................................................................. 22
   五、本次交易不构成重组上市.............................................................................. 22
   六、标的资产的评估情况...................................................................................... 22
   七、本次交易对上市公司的影响.......................................................................... 23
   八、本次交易已履行和尚需履行的审批程序...................................................... 24
   九、控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见,及控股股东及其一致
   行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的

   股份减持计划.......................................................................................................... 25
   十、本次交易相关各方作出的重要承诺.............................................................. 26
   十一、本次交易不会导致公司股票不具备上市条件.......................................... 40
   十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排.................................................. 40
   十三、独立财务顾问的保荐机构资格.................................................................. 41
   十四、本次重组摊薄即期回报情况的说明及应对措施...................................... 41
重大风险提示.............................................................................................................. 45
   一、本次交易相关的风险...................................................................................... 45

   二、标的公司经营相关的风险.............................................................................. 46
   三、重组完成后上市公司的风险.......................................................................... 50
   四、其他风险.......................................................................................................... 52


                                                                     1
第一节 本次交易概述 ............................................................................................... 54
   一、本次交易的背景和目的.................................................................................. 54
   二、本次交易决策过程和批准情况...................................................................... 57
   三、本次交易的具体方案...................................................................................... 58

   四、本次交易构成重大资产重组.......................................................................... 65
   五、本次交易构成关联交易.................................................................................. 65
   六、本次交易不构成重组上市.............................................................................. 65
   七、本次交易对上市公司的影响.......................................................................... 66
第二节 上市公司基本情况 ....................................................................................... 67
   一、基本情况.......................................................................................................... 67
   二、历史沿革及股本变动情况.............................................................................. 67
   三、最近六十个月控制权变动情况...................................................................... 73

   四、最近三年重大资产重组情况.......................................................................... 74
   五、控股股东及实际控制人.................................................................................. 75
   六、最近三年主营业务发展情况.......................................................................... 76
   七、上市公司最近三年主要财务指标.................................................................. 77
   八、上市公司合法合规情况说明.......................................................................... 78
第三节 交易对方基本情况 ....................................................................................... 79
   一、发行股份及支付现金购买资产之交易对方基本情况.................................. 79
   二、募集配套资金认购方之佛山电子政务具体情况........................................ 112

   三、其他事项说明................................................................................................ 117
第四节 标的公司基本情况 ..................................................................................... 119
   一、基本情况........................................................................................................ 119
   二、主要资产权属、对外担保及其他或有负债情况........................................ 128
   三、最近十二个月内所进行的重大资产收购、出售事项................................ 142
   四、最近三十六个月内进行的增资、股权转让和改制涉及的相关作价及其评估
   ................................................................................................................................ 143
   五、涉及的债权债务转移情况............................................................................ 147
   六、主要财务数据................................................................................................ 147

                                                                     2
   七、资产受限、行政处罚、诉讼、仲裁等情况说明........................................ 148
   八、业务资质及涉及的立项、环保、行业准入、用地等相关报批情况........ 153
   九、主营业务情况................................................................................................ 154
   十、超业精密人员情况........................................................................................ 172

   十一、超业精密人员安置情况............................................................................ 173
   十二、主要会计政策及相关会计处理................................................................ 174
第五节 本次交易发行股份基本情况 ..................................................................... 177
   一、发行股份购买资产情况................................................................................ 177
   二、募集配套资金情况........................................................................................ 184
第六节 标的资产估值及定价情况 ......................................................................... 193
   一、评估概况........................................................................................................ 193
   二、评估方法........................................................................................................ 193

   三、超业精密评估情况........................................................................................ 199
   四、董事会对本次交易评估合理性及定价公允性的分析................................ 225
   五、交易标的后续经营过程中政策、宏观环境、技术、行业、重大合作协议、
   经营许可、技术许可、税收优惠等方面的变化趋势以及董事会拟采取的应对措
   施及其对评估或估值的影响................................................................................ 234
   六、交易标的与上市公司现有业务的协同效应................................................ 234
   七、上市公司独立董事对本次交易评估事项的独立意见................................ 235
第七节 本次交易主要合同 ..................................................................................... 237

   一、《发行股份及支付现金购买资产协议》的主要内容................................ 237
   二、《股份认购协议》的主要内容.................................................................... 250
第八节 独立财务顾问核查意见 ............................................................................. 254
   一、基本假设........................................................................................................ 254
   二、本次交易的合规性分析................................................................................ 254
   三、对本次交易所涉及的资产定价公平合理性的核查.................................... 266
   四、本次交易根据资产评估结果定价,对所选取的评估方法的适当性、评估假
   设前提的合理性、预期未来收入增长率、折现率等重要评估参数取值的合理性、

   预期收益的可实现性的核查意见........................................................................ 268

                                                               3
五、结合上市公司管理层讨论与分析,分析说明本次交易完成后上市公司的盈
利能力和财务状况、本次交易是否有利于上市公司的持续发展、是否存在损害
股东合法权益的问题............................................................................................ 273
六、对交易完成后上市公司的市场地位、经营业绩、持续发展能力、公司治理

机制进行全面分析................................................................................................ 287
七、对交易合同约定的资产交付安排是否可能导致上市公司交付现金或其他资
产后不能及时获得对价的风险、相关的违约责任是否切实有效发表明确意见
................................................................................................................................ 290
八、对本次交易是否构成关联交易进行核查,并依据核查确认的相关事实发表

明确意见。涉及关联交易的,还应当充分分析本次交易的必要性及本次交易是
否损害上市公司及非关联股东的利益................................................................ 294
九、交易对方与上市公司根据《重组办法》第三十五条的规定,就相关资产实
际盈利数不足利润预测数的情况签订补偿协议的,独立财务顾问应当对补偿安
排的可行性、合理性发表意见............................................................................ 295
十、根据《第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货
法律适用意见第 10 号》,财务顾问应对拟购买资产的股东及其关联方、资产所
有人及其关联方是否存在对拟购买资产非经营性资金占用问题进行核查并发

表意见.................................................................................................................... 296
十一、根据《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》,财务顾问应
对本次重组是否涉及私募投资基金以及备案情况进行核查并发表明确意见 296
十二、本次募集配套资金的合规性的讨论与分析............................................ 296
十三、根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导
意见》,财务顾问应对公司所预计的即期回报摊薄情况的合理性、填补即期回
报措施及相关承诺主体的承诺事项,是否符合《国务院办公厅关于进一步加强
资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》中关于保护中小投资者合法权

益的精神等发表核查意见.................................................................................... 298
十四、本次交易有偿聘请其他第三方机构的情况............................................ 301
十五、业绩承诺安排符合《关于业绩承诺方质押对价股份的相关问题与解答》
的相关要求............................................................................................................ 302

                                                                  4
第九节 独立财务顾问结论意见 ............................................................................. 303
第十节 独立财务顾问内核程序及内部审核意见 ................................................. 305
   一、内核程序........................................................................................................ 305
   二、内核意见........................................................................................................ 306




                                                               5
                    独立财务顾问声明与承诺
    申万宏源承销保荐受智慧松德委托,担任本次发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金事宜的独立财务顾问,就该事项向智慧松德全体股东提供独立意
见,并制作本独立财务顾问报告。

    本独立财务顾问严格按照《公司法》、《证券法》、《重组办法》、《格式准则
26 号》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《上市规则》和深交所颁
布的信息披露业务备忘录等法律规范的相关要求,以及智慧松德与交易对方签署
的《发行股份及支付现金购买资产协议》,智慧松德及交易对方提供的有关资料、
智慧松德董事会编制的《松德智慧装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》,按照证券行业公认的业务标准、
道德规范,经过审慎调查,本着诚实信用、勤勉尽责的态度,就本次交易认真履
行尽职调查义务,对上市公司相关的申报和披露文件进行审慎核查,向智慧松德

全体股东出具独立财务顾问报告,并做出如下声明与承诺:

一、独立财务顾问声明
    1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着
客观、公正的原则对本次交易出具独立财务顾问报告。
    2、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问
提供。相关各方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责,相关各方保证
不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对所提供资料的合法性、真实
性、完整性承担个别和连带责任。本独立财务顾问出具的核查意见是在假设本次
交易的各方当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提
出的,若上述假设不成立,本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

    3、截至本独立财务顾问报告出具之日,申万宏源承销保荐就智慧松德本次
发行股份及支付现金购买资产事宜进行了审慎核查,本独立财务顾问报告仅对已
核实的事项向智慧松德全体股东提供独立核查意见。
    4、本独立财务顾问对《松德智慧装备股份有限公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》的独立财务顾问报告已经提
交申万宏源承销保荐内核机构审查,内核机构经审查后同意出具本独立财务顾问

                                      6
报告。
    5、本独立财务顾问同意将本独立财务顾问报告作为智慧松德本次发行股份
及支付现金购买资产的法定文件,报送相关监管机构,随《松德智慧装备股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》

上报中国证监会和深圳证券交易所并上网公告。
    6、对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要
法律、审计、评估等专业知识来识别的事实,本独立财务顾问主要依据有关政府
部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、
说明及其他文件做出判断。
    7、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本意见做任何解释或者说明。
    8、本独立财务顾问报告不构成对智慧松德的任何投资建议,对投资者根据

本核查意见所作出的任何投资决策可能产生的风险,本独立财务顾问不承担任何
责任。本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读智慧松德董事会发布的《松
德智慧装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易报告书(草案)》和与本次交易有关的其他公告文件全文。

二、独立财务顾问承诺
    本独立财务顾问在充分尽职调查和内核的基础上,对智慧松德发行股份及支
付现金购买资产的事项出具《松德智慧装备股份有限公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》的核查意见,并作出以下承
诺:
    1、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务,有充分理由确信所发表

的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质性差异。
    2、本独立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的文件进行充分核查,确
信披露文件的内容与格式符合要求。
    3、有充分理由确信上市公司委托本独立财务顾问出具意见的《松德智慧装
备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告
书(草案)》符合法律、法规和中国证监会及交易所的相关规定,所披露的信息
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                                    7
    4、有关本次发行股份及支付现金购买资产的专业意见已提交申万宏源承销
保荐内核机构审查,内核机构同意出具此专业意见。
    5、在与上市公司接触后至担任独立财务顾问期间,已采取严格的保密措施,
严格执行风险控制和内部隔离制度,不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。




                                    8
                                      释义

    除非另有说明,以下简称在本独立财务顾问报告中具有如下含义:

                                        一般名词
智慧松德、松德股份、
                     指    松德智慧装备股份有限公司
上市公司、公司
松德有限             指    中山市松德包装机械有限公司,智慧松德前身
交易标的、标的资产、
                     指    超业精密 88%股权
目标资产
标的公司、超业精密   指    东莞市超业精密设备有限公司
                           超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投
交易对方             指
                           资、镒源投资、冠鸿投资
非公开发行 A 股股份
募集配套资金交易对         包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符合中国证监会条
                     指
方、募集配套资金认购       件的特定投资者

                            上市公司拟发行股份及支付现金购买包括超源科技在内的共
本次交易、本次重大资        八名交易对方所持有的超业精密 88%股权,同时向包括佛山电
                     指
产重组、本次重组            子政务在内的合计不超过 5 名符合中国证监会条件的特定投
                            资者非公开发行股票募集配套资金
发行股份及支付现金          上市公司拟发行股份及支付现金购买包括超源科技在内的共
                     指
购买资产                    八名交易对方所持有的超业精密 88%股权
                          《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于松德智慧装备股份
本报告书、独立财务顾
                     指     有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
问报告
                            联交易之独立财务顾问报告》
草案、重组报告书、重      《松德智慧装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
                     指
组报告书(草案)            募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》
超源科技             指    超源科技(香港)有限公司(Super Components(H.K.) Limited)
绍绪投资             指    厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)
镒航投资             指    厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)
冠鸿投资             指    宁德冠鸿投资有限公司
镒源投资             指    厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)
昭元投资             指    厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)

慧邦天合             指    厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)
中堂分公司           指    东莞市超业精密设备有限公司中堂分公司
佛山公控             指    佛山市公用事业控股有限公司
佛山市国资委         指    佛山市人民政府国有资产监督管理委员会
大宇精雕             指    深圳大宇精雕科技有限公司
松德实业             指    中山市松德实业发展有限公司
佛山电子政务         指    佛山市电子政务科技有限公司

                                           9
 宁德新能源、ATL       指   宁德新能源科技有限公司
 宁德时代、CATL        指   宁德时代新能源科技股份有限公司(300750.SZ)
                            孚能科技(赣州)股份有限公司,新能源汽车动力电池系统整
 孚能科技              指
                            体技术方案的提供商,拟申请于科创板上市
 冠宇电池              指   珠海冠宇电池有限公司
 卡耐新能源            指   广西卡耐新能源有限公司
 维科电池              指   宁波维科电池有限公司
 赖炳昌                指   LAI PING CHEONG

 梁桂庆                指   LIANG GUIQING
 张永杰                指   CHONG YOONG KIAT
 林万盛                指   LIN WANSHENG
                            上市公司与超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天
《发行股份及支付现金        合、昭元投资、镒源投资、冠鸿投资于 2019 年 9 月 27 日签署
                       指
  购买资产协议》            的《松德智慧装备股份有限公司与东莞市超业精密设备有限公
                            司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》
                            上市公司与募集配套资金认购方佛山电子政务于 2019 年 9 月
《股份认购协议》       指   27 日签署的《松德智慧装备股份有限公司与佛山市电子政务
                            科技有限公司之附生效条件的非公开发行股份认购协议》
 评估基准日            指   2019 年 7 月 31 日
                            发行股份购买资产定价基准日:智慧松德第四届董事会第二十
 定价基准日            指   六次会议审议通过本次重组相关议案的董事会决议公告日;募
                            集配套资金定价基准日:发行期首日
                            目标资产办理完毕股权过户至上市公司的工商变更登记手续
 资产交割日            指
                            之日
                            自评估基准日(不包括评估基准日当日)起至资产交割日(包
 损益归属期            指
                            括资产交割日当日)止的期间
 报告期                指   2017 年、2018 年及 2019 年 1-7 月份
《公司法》             指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》             指 《中华人民共和国证券法》
《重组办法》           指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《 创 业板 发行 管理 办
                        指 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
  法》
《上市规则》           指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
                          《<上市公司重大资产重组管理办法>第十四条、第四十四条的
《适用意见第 12 号》   指
                            适用意见——证券期货法律适用意见第 12 号》(2016 年修订)
                          《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的
《暂行规定》           指
                            暂行规定》(2016 年修订)
                          《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——
《准则第 26 号》       指
                            上市公司重大资产重组(2018 年修订)》
 中国证监会、证监会    指   中国证券监督管理委员会
 深交所、证券交易所    指   深圳证券交易所

                                             10
中证登、中国结算、中
                     指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
证登深圳分公司
申万宏源承销保荐、独
                     指   申万宏源证券承销保荐有限责任公司
立财务顾问、主承销商
审计机构、大华会计师 指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)
评估机构、万隆评估   指   万隆(上海)资产评估有限公司
律师事务所、法律顾
                     指   北京市金杜律师事务所
问、金杜律所
                          高工产研锂电研究所,专注于锂电、电动车、机器人、LED、
GGII                 指
                          新材料等国家战略性新兴产业领域的产业研究与咨询业务
元、万元             指   人民币元、人民币万元
                                     专业词汇
锂离子电池、锂电池、
                     指   锂离子电池
锂电
                          锂离子电池产生电流的物质。充电时,从正极锂的活性物质中
锂离子               指   释出进入负极,放电时,从负极析出,重新和正极的化合物结
                          合,锂离子的移动产生电流
消费电子电池、数码类
                     指   应用于手机、平板电脑、数码相机等消费类电子产品的蓄电池
电池、3C 锂电池
                          为电动工具、电动自行车和电动汽车等提供动力来源的电池,
动力电池             指
                          主要指动力锂电池
软包电池             指   使用铝塑膜包装的锂电池
                          锂电池生产过程中用于电芯装配与测试工艺,主要包括叠片机
锂电池中段设备       指
                          (或卷绕机)、电芯包装机、注液机以及封口焊接等设备
                          锂电池生产过程中用于电芯激活化成、分容检测以及组装成电
锂电池后段设备       指
                          池组等工艺的设备
                          单位体积或单位质量电池所具有的能量,分为体积能量密度
能量密度             指
                          (Wh/L)和质量能量密度(Wh/kg)
                          锂电池由电芯和保护电路板组成,电芯是充电电池中的蓄电部
电芯                 指
                          分
                          对新生产的二次电池的首次充放电、激活电池材料活性,同时
化成                 指
                          在阳极表面形成一层保护膜
                          锂电池生产过程中的一道工序,在化成之后对锂电池的容量进
分容                 指   行分选,只有测试的容量满足或大于设计的容量,电池是合格
                          的,而小于设计容量的电池不能算是合格的电池
                          锂电池中的一种原材料,是从电芯中将正负极引出来的金属导
极耳                 指
                          电体
                          电荷耦合元件(Charge-coupled Device)的简称,指的是一种
CCD                  指
                          半导体器件,能够把光学影像转化为电信号
BOM                  指   物料清单,Bill of Material
                          计算机(Computer)、通信(Communication)和消费类电子产
3C                   指
                          品(Consumer Electronics)三者的统称
GWh、MWh、KWh、           电功的单位,分别是吉瓦时、兆瓦时、千瓦时和瓦时,其中,
                     指
Wh                        1GWh=1,000MWh,1MWh=1,000KWh,1KWh=1,000Wh
    注:本独立财务顾问报告中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差情
况,系数据计算时四舍五入造成。
                                          11
                                 重大事项提示

一、本次交易方案概述
    本次交易的方案为智慧松德拟以发行股份及支付现金的方式收购超源科技、

邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计
持有的超业精密 88%股权,同时拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符
合中国证监会条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金,用于支付本次交
易现金对价和中介机构费用,以及补充上市公司流动资金和偿还债务。
    本次交易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两项
内容组成,募集配套资金在发行股份及支付现金购买资产实施条件满足的基础上
再实施,但募集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实施。
    具体方案如下:

     (一)发行股份及支付现金购买资产
    上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买超源科技、邓赤柱、绍绪投资、
镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计持有的超业精密 88%
股权。本次交易完成后,上市公司将持有超业精密 88%股权。根据万隆评估出具
的并经相关国有资产审核批准主体备案的万隆评报字[2019]10372 号评估报告,
超业精密 100%股权的评估值为 88,110.70 万元。经交易双方协商确定,超业精密
88%股权的交易作价为 77,440.00 万元,上市公司将以发行股份及支付现金相结

合的方式支付。本次发行股份的股票发行价格为 5.60 元/股,上市公司需向交易
对方合计发行股份 82,971,425 股,并支付现金 30,976.00 万元。
    具体支付安排如下:

           持有超业   本次交易                         股份支付
                                  交易总对价                              现金支付
交易对方   精密股权   转让股权                    金额      发行股份数
                                  (万元)                                (万元)
             比例       比例                    (万元)    量(股)
超源科技     34.50%     25.50%      22,440.00   13,464.00    24,042,857     8,976.00
邓赤柱       11.50%      8.50%       7,480.00    4,488.00     8,014,285     2,992.00

绍绪投资     20.24%     20.24%      17,811.20   10,686.72    19,083,428     7,124.48
镒航投资      9.20%      9.20%       8,096.00    4,857.60     8,674,285     3,238.40
慧邦天合      2.30%      2.30%       2,024.00    1,214.40     2,168,571      809.60


                                         12
            持有超业    本次交易                        股份支付
                                   交易总对价                              现金支付
 交易对方   精密股权    转让股权                   金额      发行股份数
                                   (万元)                                (万元)
              比例        比例                   (万元)    量(股)
 昭元投资       6.90%      6.90%      6,072.00    3,643.20     6,505,714     2,428.80
 镒源投资       7.36%      7.36%      6,476.80    3,886.08     6,939,428     2,590.72

 冠鸿投资       8.00%      8.00%      7,040.00    4,224.00     7,542,857     2,816.00
   合计       100.00%    88.00%      77,440.00   46,464.00    82,971,425    30,976.00
     注:上市公司向交易对方发行股份的具体数量以上市公司向交易对方支付的股份对价除
 以股份发行价格进行确定,小数部分不足一股的,交易对方自愿放弃。

      (二)募集配套资金
     本次交易中,上市公司拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符合中
 国证监会条件的特定投资者非公开发行股票募集配套资金,募集配套资金总额不
 超过 40,000.00 万元,且拟发行的股份数量不超过本次发行前总股本的 20%,亦
 不超过本次交易中以发行股份方式购买资产交易价格的 100%,发行股份数量及
 价格按照中国证监会的相关规定确定。
     根据相关规定,上市公司本次发行股份募集配套资金的定价基准日为发行股
 份的发行期首日,本次募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易
 日公司股票均价的 90%,或者不低于定价基准日前 1 个交易日公司股票均价的

 90%。
     最终发行价格将在公司取得中国证监会关于本次发行的核准批文后,按照
《创业板发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定,根
 据询价结果由公司董事会根据股东大会的授权与主承销商协商确定。
     佛山电子政务作为上市公司的关联方,拟认购金额不超过 13,000 万元,但
 不低于募集配套资金总额的 10%。佛山电子政务不参与询价但接受询价结果,其
 认购价格与其他发行对象的认购价格相同。
     本次发行定价基准日至发行日期间,上市公司如有实施派息、送股、配股、

 资本公积金转增股本等除权、除息事项,则发行价格将根据法律法规的规定进行
 相应调整。
     本次募集配套资金主要用于支付本次交易中的现金对价、中介机构费用和补
 充上市公司流动资金及偿还债务。
     本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,募

                                          13
集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的履行及实施。若本次
交易实施过程中,募集配套资金未能成功实施或融资金额低于预期,支付本次交
易中的现金对价及中介机构费用的不足部分,上市公司将自筹解决。

二、本次交易涉及的股票发行情况

    (一)发行股份的种类及面值
    本次发行股份购买资产所发行的股票为境内上市人民币普通股(A 股),每
股面值为人民币 1.00 元。

    (二)发行对象及发行方式
    本次发行股份购买资产的发行方式为向特定对象非公开发行。

    1、发行股份购买资产的发行对象
    本次发行股份购买资产的发行对象为超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投

资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资。

    2、募集配套资金的发行对象
    本次募集配套资金的发行对象为包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名
符合中国证监会条件的特定投资者。除佛山电子政务外,其余发行对象最终在取
得发行批文后通过询价方式确定。

    (三)发行股份的价格及定价原则

    1、发行股份购买资产涉及发行股份的定价及其依据

    本次发行股份购买资产的定价基准日为智慧松德第四届董事会第二十六次
会议决议公告日。根据《重组办法》等有关规定,上市公司发行股份的价格不得
低于市场参考价的 90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告
日前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票均价之一。董事会
决议公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议公告日前若干个交易日公司
股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交易总量。
    上市公司定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日股票交易
均价及交易均价 90%的具体情况如下表所示:


                                    14
                                                                  单位:元/股
  股票交易均价计算区间          交易均价              交易均价的 90%
     前 20 个交易日               5.70                     5.13

     前 60 个交易日               6.03                     5.43
    前 120 个交易日               5.72                     5.15

    经交易各方协商并充分考虑各方利益,本次发行价格为 5.60 元/股,不低于
定价基准日前 60 个交易日上市公司股票均价的 90%,符合《重组办法》的相关
规定。
    其中,交易均价的计算公式为:定价基准日前 60 个交易日公司股票交易均

价=定价基准日前 60 个交易日股票交易总额/定价基准日前 60 个交易日股票交易
总量。
    本次发行定价基准日至发行日期间,上市公司如有实施派息、送股、配股、
资本公积金转增股本等除权、除息事项,则发行价格将根据法律法规的规定进行
相应调整。

    2、募集配套资金涉及发行股份的定价及其依据
    上市公司本次发行股份募集配套资金的定价基准日为发行股份的发行期首
日,本次募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均

价的 90%,或者不低于定价基准日前 1 个交易日公司股票均价的 90%。
    最终发行价格将在公司取得中国证监会关于本次发行的核准批文后,按照
《创业板发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定,根
据询价结果由公司董事会根据股东大会的授权与主承销商协商确定。
    佛山电子政务作为上市公司的关联方,拟认购金额不超过 13,000 万元,但
不低于募集配套资金总额的 10%。佛山电子政务不参与询价但接受询价结果,其
认购价格与其他发行对象的认购价格相同。
    本次发行定价基准日至发行日期间,上市公司如有实施派息、送股、配股、

资本公积金转增股本等除权、除息事项,则发行价格将根据法律法规的规定进行
相应调整。




                                     15
       (四)发行数量

    1、发行股份购买资产
    根据上市公司与本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方签署的相关

交易协议,上市公司需向超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、
昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计发行股份 82,971,425 股,具体情况如下:

  序号                交易对方                发行股份数量(股)
   1                  超源科技                    24,042,857
   2                   邓赤柱                      8,014,285
   3                  绍绪投资                    19,083,428

   4                  镒航投资                     8,674,285
   5                  慧邦天合                     2,168,571
   6                  昭元投资                     6,505,714
   7                  镒源投资                     6,939,428
   8                  冠鸿投资                     7,542,857
                合计                              82,971,425

    2、募集配套资金

    上市公司拟募集配套资金不超过 40,000.00 万元,不超过以发行股份购买资
产交易价格的 100%,且发行股份数量不超过发行前公司股本总额的 20%。本次
交易前,上市公司的总股本为 586,180,503 股,因此,本次发行股份募集配套资
金的股票发行数量上限为 117,236,100 股。

       (五)上市地点
    本次发行股份购买资产所发行的股票将在深圳证券交易所上市。

       (六)股份锁定期安排

    1、发行股份购买资产的交易对方
    根据《重组办法》关于发行股份购买资产的相关股份锁定要求以及交易各方
签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定,超源科技、邓赤柱、绍绪
投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资通过本次交易取得
的上市公司股份锁定期安排如下:


                                     16
    (1)业绩承诺不顺延的锁定期安排
    在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年和 2021
年),除下述约定的情形外,交易对方不得以任何形式转让其在本次交易中认购
的智慧松德全部股份,交易对方保证标的股份优先用于履行本协议约定的业绩补

偿承诺,不得通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,应当书
面告知质权人根据本协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质
押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
    1)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德依法公布承诺年度第
一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对方已完成承诺年度第一
年的承诺净利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。

    2)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报告和超业精密《专项
审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第二年的承诺净利润或者已向智慧松德
履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    3)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 40%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德

全部股份的 100%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超业精密
《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润或者已向
智慧松德履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
    (2)业绩承诺顺延的锁定期安排
    在业绩承诺期顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年、2021 年和
2022 年),除下述约定的情形外,交易对方不得以任何形式转让其在本次交易中
认购的智慧松德全部股份,交易对方保证标的股份优先用于履行本协议约定的业
绩补偿承诺,不得通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,应

当书面告知质权人根据本协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并

                                      17
在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
    1)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德依法公布承诺年度第

一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对方已完成承诺年度第一
年的承诺净利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    2)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报告和超业精密《专项
审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第二年的承诺净利润或者已向智慧松德
履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    3)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、

绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 20%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德
全部股份的 50%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超业精密
《专项审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第三年的承诺净利润或者已向智
慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    4)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 20%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德

全部股份的 50%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第四年的年度报告和超业精密
《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润或者已向
智慧松德履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。

    2、募集配套资金认购方
    佛山电子政务作为上市公司关联方,针对其通过认购配套募集资金而获得的
上市公司股票的锁定期承诺如下:
   “1、本次交易配套募集资金认购方通过本次非公开发行认购的智慧松德股
份,自该等股份发行结束之日起 36 个月内不进行转让,36 个月后根据中国证监

会和证券交易所的有关规定执行。
                                    18
    2、本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转
让在该上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停
转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和

登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后
直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁
定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息
的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违
法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
    3、若本单位基于本次交易所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新
监管意见不相符,本单位将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
    4、股份锁定期结束后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行转让或解

禁事宜。
    5、本次交易完成后,本单位本次交易所取得股份由于上市公司实施送股、
资本公积金转增股本等除权事项而增持的上市公司股份,亦遵守上述约定。”
    除佛山电子政务外,以询价方式确定的发行对象认购的上市公司股份自该等
股票发行结束之日起 12 个月内不得转让或解禁。

    (七)盈利承诺及补偿
    根据上市公司与交易对方于 2019 年 9 月 27 日签署的《发行股份及支付现金

购买资产协议》,交易对方承诺,在 2019 年度、2020 年度和 2021 年度超业精密
可实现的归属于母公司所有者的净利润分别为:2019 年度不低于 6,600 万元,2020
年度不低于 7,900 万元,2021 年度不低于 9,500 万元。如本次交易未能于 2019
年 12 月 31 日前获得中国证监会并购重组委员会审核通过(包括有条件通过及无
条件通过)的,则业绩承诺期顺延为 2019 年、2020 年、2021 年和 2022 年,其
中 2019 年度、2020 年度和 2021 年度的承诺净利润与《发行股份及支付现金购
买资产协议》约定一致,2022 年度承诺净利润不低于 10,700 万元。
    在业绩承诺期间,如果超业精密经审计的当年实现的归属于母公司所有者的

净利润小于当年业绩承诺目标,则交易对方将对盈利承诺未实现数按照约定的方
式进行补偿。具体情况详见“第五节 本次交易发行股份基本情况/一、发行股份
                                     19
购买资产情况/(七)业绩承诺及补偿”。

    (八)业绩奖励安排
    根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定,各方确

认,各年度超业精密实际完成的净利润若大于当年度业绩承诺数,超过部分的
50%应当给予超业精密创始人团队成员以外的核心团队成员奖励,核心团队成员
由创始人团队成员从超业精密在职员工中选定,奖励发放时间由创始人团队成员
决定,相应税费由受奖励人员自行承担。如税后奖励金额不低于5万元,则奖励
在扣除相应税费后的50%应用于购买智慧松德股票、50%可自行决定用途;如税
后奖励金额低于5万元,则奖励在扣除相应税费后,由受奖励人员自行决定用途。
奖励总额不超过本次交易对价总和的20%,超过业绩承诺期的奖励由智慧松德、
超源科技、邓赤柱另行协商确定。

    1、业绩奖励的原因、依据及合理性
    业绩奖励条款的设置将标的公司核心员工的利益与标的公司的发展紧密绑
定,有利于激发标的公司核心员工在本次重组过渡期及未来业绩承诺期内的稳定
性与工作积极性,激励核心员工将全部精力投入日常经营,促进标的公司持续稳
定发展,共同维护公司利益和核心员工利益的协调统一,保障上市公司及全体股
东的利益。
    本次业绩奖励金额为超额净利润的50%且不超过本次交易中标的资产交易
对价的20%,符合证监会《关于并购重组业绩奖励有关问题与解答》中对业绩奖

励要求的相关规定。
    本次业绩奖励是以标的公司实现超额业绩为前提,综合考虑了上市公司及全
体股东的利益、对标的公司核心员工的激励效果、标的公司未来经营业绩等多项
因素,由上市公司与交易对方协商一致后确定,符合自愿、公平和市场化的原则。

    2、会计处理及对上市公司未来生产经营的影响
    公司进行业绩奖励的目的是为了确保超业精密管理层及其他核心人员的稳
定,确保其持续经营发展。本次业绩奖励金额的确定与企业估值无关,因此并不
是为取得交易对方持有的企业权益支付的合并成本。本次交易的业绩奖励更符合

职工薪酬的定义,参照《企业会计准则第9号——职工薪酬》相关规定进行会计

                                      20
处理。上市公司及标的公司将根据届时确定的超额业绩完成情况和具体分配方
案,在奖励金额具有支付义务且金额能够可靠估计时将相应款项计入相应的成本
费用。
    根据超额业绩奖励安排,在标的公司实现了超额业绩的情况下,在计提期间

将增加相应的成本费用,进而对上市公司合并财务报表净利润产生一定影响。但
业绩奖励有助于提高标的公司管理层及核心人员的积极性,更好地服务于公司全
体股东的利益,保障及维护中小投资者的权益。因此业绩奖励安排预计不会对上
市公司和标的公司的正常经营产生重大不利影响。

       (九)损益归属期间的损益安排
    在损益归属期间内,如超业精密净资产增加(包括但不限于因经营实现盈利
导致净资产增加等情形)的,则增加部分由各方按本次交易后其在超业精密的持

股比例享有;如超业精密在损益归属期间净资产减少(包括但不限于因经营造成
亏损导致净资产减少等情形)的,则减少部分由交易对方按本次交易前其在超业
精密的持股比例以现金方式向超业精密全额补足。
    各方约定,在损益归属期间超业精密不实施分红,超业精密于评估基准日的
滚存未分配利润在股权交割日后,由各方按其届时在超业精密的持股比例享有。
各方认可损益归属期间的损益及数额应由具有证券业务资格的会计师事务所在
目标资产交割日后三十个工作日内出具审计报告进行审计确认。

       (十)上市公司滚存未分配利润的安排
    标的资产交割完成后,超业精密于评估基准日的滚存未分配利润在股权交割
日后,由各方按其届时在超业精密的持股比例享有。前述未分配利润的具体金额
以具有证券业务资格的会计师事务所审计后的数据为准。

三、本次交易构成重大资产重组
    本次交易的标的资产为超业精密 88%股权。根据上市公司和超业精密 2018
年度经审计的财务数据以及本次交易作价情况,本次交易相关财务指标计算如
下:
                                                               单位:万元
  项目      资产总额与交易金额孰高   资产净额与交易金额孰高   营业收入

                                      21
  项目     资产总额与交易金额孰高    资产净额与交易金额孰高     营业收入
超业精密                 97,864.58                  77,440.00      32,966.24
智慧松德                191,625.97                  84,470.90      35,063.98

  占比                     51.07%                    91.68%          94.02%

    根据《重组办法》第十二条的规定,本次交易构成重大资产重组。同时,本
次交易涉及发行股份购买资产,根据《重组办法》的规定,本次交易需经中国证
监会并购重组委员会审核并经中国证监会核准后方可实施。

四、本次交易构成关联交易
    本次交易完成后,在不考虑募集配套资金的情况下,交易对方绍绪投资、镒
航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资合计持有上市公司股份预计将超过 5%。
根据《上市规则》,本次交易系上市公司与潜在关联方之间的交易。此外,本次

交易募集配套资金认购方之一佛山电子政务与上市公司同为受控股股东佛山公
控控制的企业。
    综上,本次交易构成关联交易。本公司控股股东及相关关联方、关联董事将
在上市公司审议本次重组的董事会、股东大会等决策程序中回避表决。

五、本次交易不构成重组上市
    本次交易前,佛山公控持有智慧松德 154,029,247 股,持股比例为 26.28%,
为智慧松德的控股股东,佛山市国资委为智慧松德的实际控制人。
    本次交易后,公司控股股东仍为佛山公控,实际控制人仍为佛山市国资委,
公司的控股股东和实际控制人均未发生变化,本次交易不会导致上市公司实际控
制人发生变化。

    因此,本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市。

六、标的资产的评估情况
    本次交易标的资产的评估基准日为 2019 年 7 月 31 日,根据万隆评估出具的
并经相关国有资产审核批准主体备案的万隆评报字[2019]10372 号《资产评估报
告》,截至评估基准日,超业精密的净资产账面价值为 33,514.75 万元,采用资产
基础法的评估值为 68,131.73 万元,增值额为 34,616.98 万元,增值率为 103.29%;
采用收益法的评估值为 88,110.70 万元,评估增值 54,595.95 万元,增值率为
                                      22
162.90%。

七、本次交易对上市公司的影响

       (一)本次交易对上市公司股权结构的影响
    在不考虑募集配套资金的情况下,本次交易对上市公司股权结构的影响如
下:
                                                                         单位:股
                        本次交易前              本次交易后(未考虑募集配套资金)
 股东名称
               持股数           持股比例            持股数           持股比例
 佛山公控     154,029,247             26.28%          154,029,247         23.02%
 超源科技                -                  -          24,042,857          3.59%
  邓赤柱                 -                  -           8,014,285          1.20%

 绍绪投资                -                  -          19,083,428          2.85%
 镒航投资                -                  -           8,674,285          1.30%
 慧邦天合                -                  -           2,168,571          0.32%
 昭元投资                -                  -           6,505,714          0.97%
 镒源投资                -                  -           6,939,428          1.04%
 冠鸿投资                -                  -           7,542,857          1.13%
 其他股东     432,151,256             73.72%          432,151,256         64.58%

   合计       586,180,503            100.00%          669,151,928        100.00%

       (二)本次重组对上市公司主营业务的影响
    上市公司所从事的主要业务为 3C 自动化设备及机器人自动化生产线业务,
主要业务包括自动化专用设备、智能专用设备、机器人自动化生产线等,主要产
品有 3D 玻璃热弯机、玻璃精雕机、金属高速攻牙钻孔机、高光机、高压水去毛

刺机等专用设备,主要用于消费电子类产品制造过程中金属及非金属材料的精密
加工及表面处理。公司目前的主要产品以定制化为主,注重满足客户的个性化需
求,拥有为客户提供定制化解决方案的能力,在市场上具备较强的竞争优势。
    超业精密拥有自动化工程系统的设计与制造、高精度模具、夹具的设计与制
造、先进图像处理的系统集成、单轴及多轴运动系统的平台与机械手、冷热工艺
的工程控制等先进的工程自动化技术。产品包括锂电池制造中段的冲片、叠片、
焊接、包装、注液及锂电池后段设备中的除气终封等一系列核心制造设备,同时
                                           23
具备提供整套全自动化锂电池制造中段生产线的能力,产品广泛应用于动力软包
装电池、消费电子软包装电池、动力方壳电池等领域。超业精密所生产的锂电池
生产自动化设备在产品质量及运行效率方面具有较强的竞争力,市场认可度高。
    本次交易完成后,上市公司将融合其与超业精密的工程设计和设备研发能

力,延伸专用设备制造业产业链,通过整合两者的技术优势和规模效应,将有利
于上市公司优化业务布局,增强上市公司盈利能力,提升上市公司抗风险能力。

     (三)本次重组对上市公司财务指标的影响
    根据大华会计师出具的大华核字[2019]004775 号《备考审阅报告》,上市公
司在本次交易前后的主要财务数据如下:
                                                                  单位:万元、元/股
                                   2019 年 7 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
               项目                           交易后                        交易后
                                  交易前                      交易前
                                              (备考)                    (备考)
资产总额                        157,885.18    338,745.99     191,625.97   340,832.17
负债总额                         74,107.37    201,087.81     107,155.07   203,449.93
所有者权益合计                   83,777.81    137,658.17      84,470.90   137,382.24
归属于母公司的所有者权益         83,777.81    133,274.42      84,470.90   133,251.80
归属于母公司股东每股净资产            1.43            1.99        1.44          1.99
                                     2019 年 1-7 月                2018 年度
               项目                           交易后                        交易后
                                  交易前                      交易前
                                              (备考)                    (备考)
营业收入                         10,624.29     33,715.46      35,063.98    68,030.23
营业利润                           -803.77      4,880.92     -82,219.16   -76,750.39
利润总额                           -633.23      5,036.22     -82,655.62   -77,271.36
归属于母公司股东的净利润           -693.09      4,022.62     -83,399.99   -79,208.45
基本每股收益                         -0.01            0.06        -1.42         -1.18
   注:上述数据未考虑本次重组募集配套资金对财务数据的影响。

八、本次交易已履行和尚需履行的审批程序

     (一)本次交易已履行的决策和审批程序
    截至本报告书签署日,本次交易已经履行的决策和审批程序如下:



                                       24
    1、相关国有审批
    本次交易已取得相关国有资产审核批准主体的正式批复。

    2、上市公司
    本次交易相关议案已经智慧松德第四届董事会第二十六次、第三十次会议和

2019 年第四次临时股东大会审议通过。

    3、交易对方
    本次交易方案已经全部交易对方的内部权力机构审议通过。

    4、标的公司
    本次交易方案已经超业精密董事会审议通过。

       (二)本次交易尚需履行的决策和审批程序
    截至本报告书签署日,本次交易尚需履行的决策和审批程序包括但不限于:

    1、本次交易需经中国证监会并购重组审核委员会审核通过,并获得中国证
监会的核准;
    2、其他可能涉及的审批事项。
    本次交易在取得上述决策和审批前不得实施本次交易方案。上述各项决策和
审批能否顺利完成以及完成时间均存在不确定性,提请广大投资者注意投资风
险。

九、控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见,及控股
股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复
牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划

       (一)控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见
    根据上市公司控股股东佛山公控出具的说明:本次重组有利于提升上市公司
盈利能力、增强持续经营能力,有助于保护广大投资者以及中小股东的利益,原

则性同意本次交易。




                                      25
     (二)控股股东、董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌之
日起至实施完毕期间的减持计划

     1、上市公司控股股东自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计

     上市公司控股股东佛山公控出具承诺:“1 自本次重组复牌之日起至实施完
毕期间,本公司无任何减持上市公司股份的计划;2、若违反上述承诺,由此给
上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的
补偿责任。”

     2、上市公司董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕

期间的股份减持计划
     持有上市公司股份的董事、监事、高级管理人员出具承诺:“1、自本次重组
复牌之日起至实施完毕期间,本人无任何主动减持上市公司股份的计划;2、若
违反上述承诺,由此给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对上
市公司或者投资者的补偿责任。”

十、本次交易相关各方作出的重要承诺
     本次交易相关各方作出的承诺如下:

 承诺方                                  承诺内容
                       1、提供信息真实、准确、完整的承诺
           (1)本公司保证在参与本次交易过程中,本公司将按照相关法律法规的规定及
             时提供本次交易的相关信息和资料,并保证所提供的信息和资料真实、准确、
             完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
           (2)本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的信息和资料均为真实、
             准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原
             件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈
公司
             述或者重大遗漏;
           (3)本公司保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不
             存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,符合真实性、准确性和完整性
             的要求;
           (4)本公司承诺,若本公司违反上述承诺给投资者造成损失的,愿意承担由此
             产生的一切法律责任和赔偿责任。
           (1)本人保证在参与本次交易过程中,本人将按照相关法律法规的规定及时向
上市公司
             智慧松德及参与本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息和资料以及
董事、监
             作出确认,并保证所提供的信息和资料以及作出的确认真实、准确、完整,不
事、高级管
             存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,若本人提供的信息和资料以及
理人员
             作出的确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给智慧松德或投资者造
                                         26
 承诺方                                   承诺内容
             成损失的,本人对此承担个别及连带的法律责任;
           (2)本人保证向智慧松德及参与本次交易的各中介机构所提供的信息和资料均
             为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始
             资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、
             误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供的信息和资料的真实性、准确性和完整
             性承担相应的法律责任;
           (3)本人承诺,若本人违反上述承诺给智慧松德或者投资者造成损失的,愿意
             承担由此产生的一切法律责任,同时,若本次交易所提供或者披露的有关文件、
             资料等信息以及作出的确认涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法
             机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在该等案件调查结
             论明确之前,本人暂停转让在智慧松德拥有权益的股份,并于收到立案稽查通
             知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交智慧松德董事会,由
             董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交
             锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的
             身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送
             本人的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关
             股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投
             资者赔偿安排。
           (1)本人/本公司/本企业保证在参与本次交易过程中,本人/本公司/本企业将按
             照相关法律法规的规定及时向智慧松德及参与本次交易的各中介机构提供本
             次交易的相关信息和资料以及作出的确认,并保证所提供的信息和资料以及作
             出的确认真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
             若本人/本公司/本企业提供的信息和资料以及作出的确认存在虚假记载、误导
             性陈述或者重大遗漏,给智慧松德或投资者造成损失的,本人/本公司/本企业
             对此承担个别及连带的法律责任;
           (2)本人/本公司/本企业保证向智慧松德及参与本次交易的各中介机构所提供
             的信息和资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或
             复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在
             任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供的信息和资料的真实性、
             准确性和完整性承担相应的法律责任;
交易对方   (3)本人/本公司/本企业承诺,若本人/本公司/本企业违反上述承诺给智慧松德
             或者投资者造成损失的,愿意承担由此产生的一切法律责任,同时,若本次交
             易所提供或者披露的有关文件、资料等信息以及作出的确认涉嫌虚假记载、误
             导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会
             立案调查的,在该等案件调查结论明确之前,本人/本公司/本企业暂停转让在
             智慧松德拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
             的书面申请和股票账户提交智慧松德董事会,由董事会代本人/本公司/本企业
             向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,
             授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本公司/本企业
             的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报
             送本人/本公司/本企业的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算
             公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人/本公司/本
             企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
           (1)本公司保证在参与本次交易过程中,本公司将按照相关法律法规的规定及
             时向智慧松德及参与本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息和资料,
标的公司     并保证所提供的信息和资料真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性
             陈述或者重大遗漏;
           (2)本公司保证向智慧松德及参与本次交易的各中介机构所提供的信息和资料

                                          27
 承诺方                                     承诺内容
             均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原
             始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、
             误导性陈述或者重大遗漏;
           (3)本公司保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不
             存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,符合真实、准确、完整的要求;
           (4)本公司承诺,若本公司违反上述承诺给智慧松德或者投资者造成损失的,
             愿意承担由此产生的一切法律责任和赔偿责任。
           (1)本公司保证在参与本次交易过程中,本公司将按照相关法律法规的规定及
             时提供本次交易的相关信息和资料,并保证所提供的信息和资料真实、准确、
             完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
           (2)本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的信息和资料均为真实、
             准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原
佛 山 电 子 件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈
政务         述或者重大遗漏;
           (3)本公司保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不
             存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,符合真实性、准确性和完整性
             的要求;
           (4)本公司承诺,若本公司违反上述承诺给投资者造成损失的,愿意承担由此
             产生的一切法律责任和赔偿责任。
                             2、保证上市公司独立性的承诺
             (1)本次交易前,智慧松德一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与本
               公司实际控制的其他企业完全分开,智慧松德的资产、人员、财务、业务和机
               构等方面独立;
控股股东     (2)本次交易不存在可能导致智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方
               面丧失独立性的潜在风险;本次交易完成后,本公司作为智慧松德的控股股东,
               保证不利用控股股东地位影响智慧松德的独立性,保证本次交易完成后智慧松
               德在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。
上市公司     (1)本次交易前,智慧松德一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与本
第二大股       人/本公司控制的其他企业完全分开,智慧松德的资产、人员、财务、业务和机
东、原控股     构等方面独立;
股东/实际    (2)本次交易不存在可能导致智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方
控制人及       面丧失独立性的潜在风险;本次交易完成后,本人/本公司及一致行动人作为智
其一致行       慧松德的第二大股东,保证不利用股东地位影响智慧松德的独立性,保证本次
动人           交易完成后智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。
             (1)本次交易前,智慧松德一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与本
               人/本公司/本企业实际控制的其他企业完全分开,智慧松德的资产、人员、财
               务、业务和机构等方面独立;
交易对方     (2)本次交易不存在可能导致智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方
               面丧失独立性的潜在风险;本次交易完成后,本人/本公司/本企业作为智慧松
               德的股东,保证不利用股东地位影响智慧松德的独立性,保证本次交易完成后
               智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。
             (1)本次交易前,智慧松德一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与本
               公司实际控制的其他企业完全分开,智慧松德的资产、人员、财务、业务和机
佛山电子       构等方面独立;
政务         (2)本次交易不存在可能导致智慧松德在资产、人员、财务、业务和机构等方
               面丧失独立性的潜在风险;本次交易完成后,本公司作为智慧松德的股东,保
               证不利用股东地位影响智慧松德的独立性,保证本次交易完成后智慧松德在资

                                            28
  承诺方                                    承诺内容
              产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。

                              3、关于避免同业竞争的承诺
             (1)本公司作为智慧松德控股股东期间,保证不利用控股股东的地位损害智慧
               松德及其他股东的利益;
             (2)本次交易前,本公司及本公司实际控制的其他企业不存在以任何形式(包
               括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接
               从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质竞争业务之情形;
             (3)本次交易完成后,本公司及本公司实际控制的其他企业保证不在中国境内
               外以任何形式直接或间接从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质
               竞争的业务;如本公司及本公司实际控制的其他企业获得的商业机会与智慧松
               德及其下属公司的主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争,本公司将立即
控股股东
               通知智慧松德,并尽力将该商业机会让与智慧松德,以避免与智慧松德及其下
               属公司形成同业竞争或潜在同业竞争,确保智慧松德及其股东利益不受损害;
             (4)如智慧松德进一步拓展业务范围,本公司及本公司实际控制的企业将不与
               智慧松德拓展后的业务相竞争;若出现可能与智慧松德拓展后的业务产生竞争
               的情形,本公司将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入
               智慧松德、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护智慧松德的利益,
               消除潜在的同业竞争;
             (5)本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本公司将立即停止违反承诺的行
               为,并对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。
             (1)本人/本公司及一致行动人作为智慧松德第二大股东期间,保证不利用第二
               大股东地位损害智慧松德及其他股东的利益;
             (2)本次交易前,本人/本公司及一致行动人控制的其他企业不存在以任何形式
             (包括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或
               间接从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质竞争业务之情形;同
               时,本人未在任何与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质竞争业务的
               公司任职;
             (3)本次交易完成后,本人/本公司及一致行动人控制的其他企业保证不在中国
上市公司
               境内外以任何形式直接或间接从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成
第二大股
               实质竞争的业务,同时,本人及一致行动人不会在任何与智慧松德及其下属公
东、原控股
               司相同、相似或构成实质竞争业务的公司任职;如本人/本公司及一致行动人实
股东/实际
               际控制的其他企业获得的商业机会与智慧松德及其下属公司的主营业务发生
控制人及
               同业竞争或可能发生同业竞争,本人将立即通知智慧松德,并尽力将该商业机
其一致行
               会让与智慧松德,以避免与智慧松德及其下属公司形成同业竞争或潜在同业竞
动人
               争,确保智慧松德及其股东利益不受损害;
             (4)如智慧松德进一步拓展业务范围,本人/本公司及一致行动人实际控制的企
               业将不与智慧松德拓展后的业务相竞争;若出现可能与智慧松德拓展后的业务
               产生竞争的情形,本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方
               式置入智慧松德、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护智慧松德的
               利益,消除潜在的同业竞争;
             (5)本人/本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本人/本公司将立即停止违
               反承诺的行为,并对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。
交易对方     (1)在本公司/本企业作为智慧松德股东期间,本公司/本企业保证不利用股东
(超源科       地位损害智慧松德及其他股东的利益;
技、绍绪投   (2)在本公司/本企业作为智慧松德股东期间,本公司/本企业及本公司/本企业
资、镒航投     实际控制的其他企业(如有)保证不在中国境内外以任何形式(包括但不限于
资、慧邦天     自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接从事与智慧

                                           29
  承诺方                                    承诺内容
 合、昭元投    松德及其下属公司、超业精密及其下属公司相同、相似或构成实质竞争的业务;
 资、镒源投    如在前述期间,本公司/本企业及其本公司/本企业实际控制的其他企业(如有)
 资、          获得的商业机会与智慧松德及其下属子公司、超业精密及其下属公司的主营业
 冠鸿投资)    务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本公司/本企业将立即通知智慧松德,
               并尽力将该商业机会让与智慧松德,以避免与智慧松德及其下属公司、超业精
               密及其下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争,确保智慧松德及其他股东利益
               不受损害;
             (3)在本公司/本企业作为智慧松德股东期间,如智慧松德进一步拓展业务范围,
               本公司/本企业及本公司/本企业实际控制的企业(如有)将不与智慧松德拓展
               后的业务相竞争;若出现可能与智慧松德拓展后的业务产生竞争的情形,本公
               司/本企业将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入智慧松
               德、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护智慧松德的利益,消除潜
               在的同业竞争;
             (4)本公司/本企业严格履行承诺,若违反上述承诺,本公司/本企业将立即停
               止违反承诺的行为,对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。
             (1)在本人作为智慧松德股东期间,本人保证不利用股东地位损害智慧松德及
               其他股东的利益;
             (2)在本人作为智慧松德股东期间,本人及本人实际控制的其他企业(如有)
               保证不在中国境内外以任何形式(包括但不限于自营、合资经营、合作经营、
               联营等相关方式,下同)直接或间接从事与智慧松德及其下属公司、超业精密
               及其下属公司相同、相似或构成实质竞争的业务,同时,本人不会以任何形式
               在任何与智慧松德、超业精密及该等公司的下属公司相同、相似或构成实质竞
               争业务的公司任职;如在前述期间,本人及其本人实际控制的其他企业(如有)
               获得的商业机会与智慧松德及其下属子公司、超业精密及其下属公司的主营业
  交 易 对 方 务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人将立即通知智慧松德,并尽力将
(邓赤柱) 该商业机会让与智慧松德,以避免与智慧松德及其下属公司、超业精密及其下
               属公司形成同业竞争或潜在同业竞争,确保智慧松德及其他股东利益不受损
               害;
             (3)在本人作为智慧松德股东期间,如智慧松德进一步拓展业务范围,本人及
               本人实际控制的企业(如有)将不与智慧松德拓展后的业务相竞争;若出现可
               能与智慧松德拓展后的业务产生竞争的情形,本人将采取停止构成竞争的业
               务、将相竞争的业务以合法方式置入智慧松德、将相竞争的业务转让给无关联
               第三方等方式维护智慧松德的利益,消除潜在的同业竞争;
             (4)本人严格履行承诺,若违反上述承诺,本人将立即停止违反承诺的行为,
               对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。
             (1)本公司作为智慧松德股东期间,保证不利用股东的地位损害智慧松德及其
               他股东的利益;
             (2)本次交易前,本公司及本公司实际控制的其他企业不存在以任何形式(包
               括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接
               从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质竞争业务之情形;
             (3)本次交易完成后,本公司及本公司实际控制的其他企业保证不在中国境内
  佛山电子
               外以任何形式直接或间接从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质
  政务
               竞争的业务;如本公司及本公司实际控制的其他企业获得的商业机会与智慧松
               德及其下属公司的主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争,本公司将立即
               通知智慧松德,并尽力将该商业机会让与智慧松德,以避免与智慧松德及其下
               属公司形成同业竞争或潜在同业竞争,确保智慧松德及其股东利益不受损害;
             (4)如智慧松德进一步拓展业务范围,本公司及本公司实际控制的企业将不与
               智慧松德拓展后的业务相竞争;若出现可能与智慧松德拓展后的业务产生竞争

                                           30
 承诺方                                     承诺内容
               的情形,本公司将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入
               智慧松德、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护智慧松德的利益,
               消除潜在的同业竞争;
             (5)本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本公司将立即停止违反承诺的行
               为,并对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。
                          4、关于规范并减少关联交易的承诺
             (1)本公司将按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定行
               使股东权利和承担股东义务,在智慧松德股东大会对涉及本公司及本公司实际
               控制的除智慧松德之外的其他企业与智慧松德发生的关联交易进行表决时,履
               行回避表决义务;
             (2)本公司保证不利用关联交易非法占用智慧松德的资金、资产、谋取其他任
               何不正当利益或使智慧松德承担任何不正当的义务,不要求智慧松德向本公司
               及本公司实际控制的除智慧松德之外的其他企业提供任何形式的担保,不利用
               关联交易损害智慧松德及其他股东的利益;
控股股东
             (3)本次交易完成后,本公司及本公司实际控制的除智慧松德之外的其他企业
               将尽量减少或避免与智慧松德之间的关联交易;对于无法避免或合理存在的关
               联交易,本公司及本公司实际控制的除智慧松德之外的其他企业将与智慧松德
               按照公平的市场原则和正常的商业条件签订相关协议,并按照相关法律法规、
               规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易决策程序和信息披露
               义务,保证关联交易价格的公允性;
             (4)本公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失的,
               本公司愿意承担赔偿责任。
             (1)本人/本公司及一致行动人将按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和
               公司章程的规定行使股东权利和承担股东义务,在智慧松德股东大会对涉及本
               人/本公司及一致行动人控制的除智慧松德之外的其他企业与智慧松德发生的
               关联交易进行表决时,履行回避表决义务;
             (2)本人/本公司及一致行动人保证不利用关联交易非法占用智慧松德的资金、
上市公司
               资产、谋取其他任何不正当利益或使智慧松德承担任何不正当的义务,不要求
第二大股
               智慧松德向本人/本公司及一致行动人控制的除智慧松德之外的其他企业提供
东、原控股
               任何形式的担保,不利用关联交易损害智慧松德及其他股东的利益;
股东/实际
             (3)本次交易完成后,本人/本公司及一致行动人控制的除智慧松德之外的其他
控制人及
               企业将尽量减少或避免与智慧松德之间的关联交易;对于无法避免或合理存在
其一致行
               的关联交易,本人/本公司及一致行动人控制的除智慧松德之外的其他企业将与
动人
               智慧松德按照公平的市场原则和正常的商业条件签订相关协议,并按照相关法
               律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易决策程序和信
               息披露义务,保证关联交易价格的公允性;
             (4)本人/本公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失
               的,本人/本公司愿意承担赔偿责任。
             (1)本人/本公司/本企业及其实际控制的其他企业与超业精密之间的交易定价
               公允、合理,决策程序合法、有效,不存在显失公平的关联交易,且本人/本公
               司/本企业及其实际控制的其他企业现在或将来尽量减少与超业精密之间发生
               关联交易;
交易对方     (2)本次交易完成后,本人/本公司/本企业及其实际控制的其他企业将尽量减
               少或避免与智慧松德之间的关联交易;对于无法避免或合理存在的关联交易,
               本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业实际控制的其他企业将与智慧松德
               按照公平的市场原则和正常的商业条件签订相关协议,并按照相关法律法规、
               规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易决策程序和信息披露

                                           31
 承诺方                                    承诺内容
             义务,保证关联交易价格的公允性,保证不利用关联交易非法占用智慧松德的
             资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使智慧松德承担任何不正当的义务,
             保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益;
           (3)本人/本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德
             遭受损失的,本人/本公司/本企业愿意承担赔偿责任。
           (1)本公司将按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定行
             使股东权利和承担股东义务,在智慧松德股东大会对涉及本公司及本公司实际
             控制的其他企业与智慧松德发生的关联交易进行表决时,履行回避表决义务;
           (2)本公司保证不利用关联交易非法占用智慧松德的资金、资产、谋取其他任
             何不正当利益或使智慧松德承担任何不正当的义务,不要求智慧松德向本公司
             及本公司实际控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害智慧
佛 山 电 子 松德及其他股东的利益;
政务       (3)本次交易完成后,本公司及本公司实际控制的其他企业将尽量减少或避免
             与智慧松德之间的关联交易;对于无法避免或合理存在的关联交易,本公司及
             本公司实际控制的其他企业将与智慧松德按照公平的市场原则和正常的商业
             条件签订相关协议,并按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程
             的规定履行关联交易决策程序和信息披露义务,保证关联交易价格的公允性;
           (4)本公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失的,
             本公司愿意承担赔偿责任。
              5、关于自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的减持计划承诺
             (1)自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本公司无任何减持上市公司股份
               的计划。
控股股东
             (2)若违反上述承诺,由此给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依
               法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。
上市公司     (1)自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本人无任何主动减持上市公司股
董事、监       份的计划。
事、高级管   (2)若违反上述承诺,由此给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法
理人员         承担对上市公司或者投资者的补偿责任。
             (1)自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本公司无任何主动减持上市公司
佛山电子       股份的计划。
政务         (2)若违反上述承诺,由此给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依
               法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。
                         6、关于无重大违法行为等事项的承诺
           (1)上市公司的董事、监事、高级管理人员不存在违反《中华人民共和国公司
             法》等法律、法规、规范性文件和公司章程规定的任职资格和义务,其任职均
             经合法程序产生,不存在有关法律、法规、规范性文件和公司章程及有关监管
             部门、兼职单位(如有)所禁止的兼职情形;
           (2)上市公司的董事、监事、高级管理人员不存在违反《中华人民共和国公司
上 市 公 司 法》规定的行为,最近三十六个月内未受到中国证监会的行政处罚、最近十二
及董事、监 个月内未受到证券交易所的公开谴责的情形;
事、高级管 (3)上市公司及其董事、监事、高级管理人员最近三十六个月不存在涉及以下
理人员       情形的重大违法违规行为:① 受到刑事处罚;② 受到行政处罚(与证券市场
             明显无关的除外);
           (4)截至本承诺函出具日,除已公开披露的诉讼、仲裁事项外,上市公司不存
             在其他尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件;上市公司亦不存在因涉嫌
             犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在或曾经被中国证监会立案调
             查的情形;

                                           32
 承诺方                                    承诺内容
            (5)上市公司及其董事、监事、高级管理人员在本次重大资产重组信息公开前
              不存在利用内幕信息买卖相关证券,或者泄露内幕信息,或者利用内幕信息建
              议他人买卖相关证券等内幕交易行为;
            (6)上市公司及其董事、监事、高级管理人员及该等人员实际控制的企业不存
              在因涉嫌重大资产重组相关内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形,最近三
              十六个月不存在正在被中国证监会作出行政处罚或司法机关依法追究刑事责
              任的情形。
            (1)自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本人/本公司/本企业不存在受过任
              何刑事处罚、行政处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情
              形,亦不存在正在进行中的或潜在的针对本人/本公司/本企业之违法违规进行
              立案调查或侦查的行政或司法程序及其他任何未决或潜在的诉讼或仲裁;
            (2)自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本人/本公司/本企业符合作为上市
交易对方
              公司发行股份及支付现金购买资产的发行对象的条件,不存在相关法律法规、
              规章及其他规范性文件规定的不得作为上市公司发行股份及支付现金购买资
              产的发行对象的情形;
            (3)本人/本公司/本企业最近五年不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺及
              被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
            (1)自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本公司不存在受过任何刑事处罚、
              行政处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情形,亦不存在正
              在进行中的或潜在的针对本公司之违法违规进行立案调查或侦查的行政或司
              法程序及其他任何未决或潜在的诉讼或仲裁;
佛 山 电 子 (2)自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本公司符合作为上市公司发行股
政务          份及支付现金购买资产的发行对象的条件,不存在相关法律法规、规章及其他
              规范性文件规定的不得作为上市公司发行股份及支付现金购买资产的发行对
              象的情形;
            (3)本公司最近五年不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺及被中国证监会
              采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
7、关于不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第
                                     十三条情形的承诺
              本公司不存在泄露本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕
              交易之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或者立案侦查
              之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被中国证券监督管理委员会作
上市公司
              出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在《关于加强与上
              市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得
              参与上市公司重大资产重组的情形。
              本公司不存在泄露本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕
              交易之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或者立案侦查
              之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被中国证券监督管理委员会作
控股股东
              出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在《关于加强与上
              市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得
              参与上市公司重大资产重组的情形。
              本人不存在泄露本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交
上 市 公 司 易之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或者立案侦查之
董事、监事 情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出
及 高 级 管 行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形,不存在《关于加强与上市
理人员        公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参
              与上市公司重大资产重组的情形。


                                          33
 承诺方                                   承诺内容
            截至本承诺函出具日,本人/本公司/本企业不存在泄露本次交易事宜的相关内
            幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的
            内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕
交易对方
            交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事
            责任的情形,不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监
            管的暂行规定》第十三条规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。
            截至本承诺函出具日,本公司不存在泄露本次交易事宜的相关内幕信息及利用
            该内幕信息进行内幕交易之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立
            案调查或者立案侦查之情形,不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被中国证
标的公司
            券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形,不
            存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》
            第十三条规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。
                      8、关于标的公司合法合规经营的承诺函
           (1)本公司(包括子公司、分公司,下同)为依法设立并有效存续的公司,不
             存在依据相关法律、法规、其他规范性文件及其章程规定需要终止的情形;就
             其从事的经营业务已取得必要的业务许可;
           (2)截至本承诺函出具日,本公司拥有一家分公司东莞市超业精密设备有限公
             司中堂分公司;
           (3)本公司近三年严格遵守各项法律法规等规定,不存在因涉嫌犯罪被司法机
             关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形,不存在尚未了结
             的或可预见的重大诉讼、仲裁,亦不存在因重大违法行为而受到行政处罚或者
             刑事处罚的情形;
           (4)本公司的主要资产权属清晰,不存在抵押、质押等权利限制,不存在对外
             担保、抵押或质押情况,不存在许可他人使用自己所有的资产情况,也不涉及
             诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情况;主
             要财产、知识产权已取得完备的产权证明文件、权属清晰且在有效期内,其对
             主要财产的所有权和/或使用权的行使不受限制,其所有权和/或使用权不存在
             现实或潜在的法律纠纷;
           (5)本公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及持有本公司 5%
             以上股份的股东未在本公司前五大供应商或客户中占有权益;
标的公司
           (6)截至本承诺函出具日,本公司不存在在境外进行生产经营或在境外拥有资
             产的情况;
           (7)本公司近两年内未发生重大安全事故,亦未因安全生产事故收到政府主管
             部门的处罚;
           (8)本公司不属于重污染行业,生产经营活动符合相关环境保护法律、法规和
             规范性文件的要求,最近三年内,不存在因环境保护相关违法违规行为受到行
             政处罚的情况;截至本承诺函出具日,本公司未拥有土地使用权,符合土地管
             理法律法规的规定。
           (9)本公司无自有房产,并租赁使用房产,未因此发生任何纠纷或受到任何政
             府部门的调查、处罚,本公司房产租赁合同处于正常履行过程中,本公司已合
             法占有和使用该等租赁房产,该等租赁房产未对本公司开展正常经营业务造成
             不利影响;
           (10)本公司股东均履行了出资人义务,不存在出资不实和抽逃出资的情形,
             出资资金来源真实合法,不存在代持行为,不存在出资瑕疵或影响其合法存续
             的情况;
           (11)本公司在本次交易完成之前依法享有的债权或负担的债务仍然以其自身
             的名义享有或承担;本次交易完成后仍独立、完整地履行其与员工之间签订的

                                         34
 承诺方                                    承诺内容
             劳动合同,本次交易完成前本公司与其各自员工之间的劳动关系不因本次交易
             的实施而发生变更或终止,不涉及人员转移或人员安置问题;
           (12)截至本承诺函出具日,本公司无正在履行的对外担保,对外签订的采购
             合同、销售合同等合同均合法有效;
           (13)本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在本次交易信息公开前不存
             在利用内幕信息买卖相关证券,或者泄露内幕信息,或者利用内幕信息建议他
             人买卖相关证券等内幕交易行为。
                          9、关于最近五年诚信情况的承诺
            自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本人/本公司/本企业无诚信不良记录,
交易对方    不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行
            政监管措施或受到证券交易所纪律处分之情形。
            自 2014 年 1 月 1 日至本承诺函出具日,本公司无诚信不良记录,不存在未按
佛山电子
            期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施
政务
            或受到证券交易所纪律处分之情形。
             10、关于东莞市超业精密设备有限公司资产相关事宜的承诺函
           (1)本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力的中国籍自
             然人,具有与智慧松德签署协议和履行协议项下权利义务的合法主体资格;本
             公司为依法设立并有效存续的股份/有限责任公司,不存在根据相关法律、法规、
             规范性文件及章程规定需予终止的情形,具备参与本次重组的主体资格;本企
             业为依法设立并有效存续的有限合伙企业,不存在根据相关法律、法规、规范
             性文件及合伙协议规定需予终止的情形,具备参与本次重组的主体资格;
           (2)本人/本公司/本企业已经依法对超业精密履行了出资义务,不存在任何虚
             假出资、抽逃出资等违反本人作为股东所应承担的义务及责任的行为,且该等
             情形保持或持续至超业精密 88%的股权交割过户至智慧松德名下之日;
           (3)本人/本公司/本企业合法实际持有超业精密的股权,历次股权变动(包括
             股权转让、增加或减少注册资本等)均为本人/本公司/本企业的真实意思表示,
             已依法履行内部决策程序和行政主管部门的审批或备案手续,该等股权不存在
             任何权属纠纷或潜在纠纷,不存在委托持股、信托持股或其他类似经济利益安
             排之情形,不存在任何禁止转让、限制转让以及就禁止转让、限制转让达成的
             承诺或安排之情形,不存在任何权利限制(包括但不限于抵押、质押、共有等,
             下同),亦不存在任何可能导致该等股权被司法机关或行政机关查封、冻结、
交易对方
             采取财产保全措施、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及其他任何
             行政或司法程序,且该等情形保持或持续至超业精密 88%的股权交割过户至智
             慧松德名下之日;
           (4)超业精密现时合法拥有其主要资产(包括但不限于设备、车辆等资产)的
             完全所有权,不存在产权纠纷或潜在纠纷,不存在任何权利限制或与任何第三
             方达成协议、经济利益安排之情形,亦不存在任何可能导致该等主要资产被司
             法机关或行政机关查封、冻结、采取财产保全措施、征用或限制转让的未决或
             潜在的诉讼、仲裁以及其他任何行政或司法程序,且该等情形保持或持续至超
             业精密 88%的股权交割过户至智慧松德名下之日;
           (5)超业精密正在办理及拟办理权属证书手续的主要资产取得完备权属证书不
             存在法律障碍,其存在的任何瑕疵的资产(如有)不会影响超业精密的正常使
             用,且该等情形保持或持续至超业精密 88%的股权交割过户至智慧松德名下之
             日;
           (6)本人/本公司/本企业同意超业精密其他股东将其所持超业精密的股权转让
             给智慧松德,本人/本公司/本企业自愿放弃对上述拟转让股权的优先购买权;
           (7)如前述承诺被证明为不真实或因超业精密在本次交易完成前已存在的任何

                                          35
  承诺方                                   承诺内容
             瑕疵而导致本次交易完成后智慧松德及/或超业精密受到任何政府部门(包括但
             不限于市/县人民政府、建设部门、发展改革部门、工商部门、国土资源部门、
             环保部门、消防部门或其他政府部门)的相关行政处罚、调查或整改要求而遭
             受任何经济损失的,则本人/本公司/本企业作为超业精密原股东将等额补偿智
             慧松德及/或超业精密因此受到的全部经济损失,本人/本公司/本企业对其他交
             易对方履行前述补偿义务的行为承担连带责任。
                             11、关于股份锁定的承诺函
             第一条、在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年和
             2021 年),除本承诺第一条第二款规定外,本人/本公司不以任何形式转让在本
             次交易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行本协议约定的
             业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,
             书面告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,
             并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
             自如下条件全部满足后,本人/本公司可转让的股份数量为本次交易中认购智慧
             松德全部股份的 100%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超
             业精密《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润
             或者已向上市公司履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
             第二条、在业绩承诺期顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年、2021
             年和 2022 年),除本承诺第二条第二款、第三款规定外,本人/本公司不以任何
             形式转让在本次交易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行
             本协议约定的业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押
             标的股份时,书面告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补
             偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作
交易对方     出明确约定。
(超源科     1、本人/本公司可转让的股份数量为本次交易中认购智慧松德全部股份的 50%:
技、邓赤     (a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;
柱)         (b)交易对方已完成承诺年度第三年的承诺净利润或者已向上市公司履行完毕
             当期业绩承诺的补偿义务。
             2、本人/本公司可转让的股份数量为本次交易中认购智慧松德全部股份的 50%:
             (a)智慧松德依法公布承诺年度第四年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;
             (b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润或者已向上市公司履行完
             毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
             第三条、本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或
             者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查
             结论明确之前,承诺不转让在本次交易中取得的上市公司股份。
             第四条、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本
             企业/本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
             第五条、上述限售期届满后减持时遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民
             共和国证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规
             章的规定。
             第六条、若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的业绩承诺、锁定期或其
             他事项与本承诺约定不符的,同意根据相关证券监管部门的监管意见和相关规
             定届时由各方协商确定调整方案并进行相应调整。
交易对方     第一条、在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年和
(绍绪投     2021 年),本企业/本公司通过本次交易中认购取得的智慧松德非公开发行的股
资、镒航投   票,除本承诺函第一条第二、三、四款的情形外,不以任何形式转让在本次交
资、慧邦天   易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行本协议约定的业绩

                                          36
 承诺方                                    承诺内容
合、昭元投   补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,书面
资、镒源投   告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在
资、冠鸿投   质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
资)         1、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德
             依法公布承诺年度第一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对
             方已完成承诺年度第一年的承诺净利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩
             承诺的股份补偿义务。
             2、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 30%: (a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报
             告和超业精密《专项审核报告》;(b) 交易对方已完成承诺年度第二年的承诺净
             利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
             3、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 40%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告
             和超业精密《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净
             利润或者已向智慧松德履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
             第二条、在业绩承诺期顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年、2021
             年和 2022 年):本企业/本公司通过本次交易中认购取得的智慧松德非公开发行
             的股票,除本承诺函第二条第二、三、四、五款情形外,不以任何形式转让在
             本次交易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行本协议约定
             的业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,
             书面告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,
             并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
             1、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德
             依法公布承诺年度第一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对
             方已完成承诺年度第一年的承诺净利润或者已向上市公司履行完毕当期业绩
             承诺的补偿义务。
             2、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 30%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报告
             和超业精密《专项审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第二年的承诺净利
             润或者已向上市公司履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
             3、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 20%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告
             和超业精密《专项审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第三年的承诺净利
             润或者已向上市公司履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
             4、自如下条件全部满足后,本企业/本公司可转让的股份数量为本次交易中认
             购智慧松德全部股份的 20%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第四年的年度报告
             和超业精密《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净
             利润或者已向上市公司履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
             第三条、本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或
             者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查
             结论明确之前,承诺不转让在本次交易中取得的上市公司股份。
             第四条、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本
             企业/本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
             第五条、上述限售期届满后减持时遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民
             共和国证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规
             章的规定。

                                           37
 承诺方                                  承诺内容
           第六条、若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的业绩承诺、锁定期或其
           他事项与本承诺约定不符的,各方同意根据相关证券监管部门的监管意见和相
           关规定届时由各方协商确定调整方案并进行相应调整。
         (1)本次交易配套募集资金认购方通过本次非公开发行认购的智慧松德股份,
           自该等股份发行结束之日起 36 个月内不进行转让,36 个月后根据中国证监会
           和证券交易所的有关规定执行。
         (2)本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
           被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不
           转让在该上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将
           暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交
           易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事
           会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信
佛山电子
           息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息
政务
           和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结
           论发现存在违法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安
           排。
         (3)若本单位基于本次交易所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监
           管意见不相符,本单位将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
         (4)股份锁定期结束后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行转让或解禁
           事宜。
         (5)本次交易完成后,本单位本次交易所取得股份由于上市公司实施送股、资
           本公积金转增股本等除权事项而增持的上市公司股份,亦遵守上述约定。
                12、关于公司股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺
           (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他
             方式损害公司利益。
           (2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
           (3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
           (4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情
上市公司
             况相挂钩。
董事、高级
           (5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相
管理人员
             挂钩。
           (6)作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承
             诺,本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或
             发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。违反承诺
             给公司或者股东造成损失的,依法承担补偿责任。
13、上市公司关于不存在《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十条规定的不得发
                                行证券的情形的承诺函
           (1)本公司不存在本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的
             情形;
           (2)本公司不存在最近十二个月内未履行向投资者作出的公开承诺的情形;
           (3)本公司不存在最近三十六个月内因违反法律、行政法规、规章受到行政处
             罚且情节严重,或者受到刑事处罚,或者因违反证券法律、行政法规、规章受
上市公司
             到中国证监会的行政处罚的情形;也不存在最近十二个月内受到证券交易所的
             公开谴责情形;不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中
             国证监会立案调查的情形;
           (4)本公司不存在上市公司控股股东或者实际控制人最近十二个月内因违反证
             券法律、行政法规、规章,受到中国证监会的行政处罚,或者受到刑事处罚的

                                         38
  承诺方                                    承诺内容
               情形;
             (5)本公司不存在现任董事、监事和高级管理人员存在违反《公司法》第一百
               四十七条、第一百四十八条规定的行为,或者最近三十六个月内受到中国证监
               会的行政处罚、最近十二个月内受到证券交易所的公开谴责的情形;也不存在
               因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的
               情形;
             (6)本公司不存在严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
                              14、关于租赁物业的承诺函
              截至本承诺函出具之日,超业精密租赁的全部物业如本承诺函附件所示。如因
              该等租赁物业瑕疵而致使超业精密需要另寻租赁场所及/或受到任何政府部门
              的相关行政处罚、调查或整改要求而遭致任何经济损失的,本人/本公司/本企
交易对方      业将向超业精密足额支付相关搬迁费用及其他费用,确保超业精密不会因此而
              遭致任何损失。
              如本人/本公司/本企业违反上述承诺,给超业精密、智慧松德或其投资者造成
              损失的,本人/本公司/本企业将依法承担连带责任。
                        15、关于不谋求上市公司控制权的承诺函
             (1)本人/本公司/本企业认可佛山市公用事业控股有限公司的上市公司控股股
               东地位和佛山市国有资产监督管理委员会的上市公司实际控制人地位;
             (2)除已披露的情况外,本人/本公司/本企业与智慧松德的其他股东、本次交
               易的股权转让方及募集配套资金认购方之间不存在其他关联关系及一致行动
               关系;
             (3)在本次交易完成后 60 个月内,本人/本公司/本企业不主动通过相互转让股
交易对方       份或对外共同转让股份等方式谋求或协助他人谋求取得上市公司第一大股东、
               控股股东地位或实际控制权,不与本次交易的股权转让方(构成法定一致行动
               关系除外)且本人/本公司/本企业与上市公司的其他股东及其关联方和一致行
               动人不签署一致行动协议或达成类似协议、安排(包括但不限于表决权委托
               等)。
               如本人/本公司/本企业违反上述承诺,给智慧松德或其投资者造成损失的,本
               人/本公司/本企业将依法承担赔偿责任。
                            16、关于认购资金来源的承诺函
             (1)本单位具有足够的资金实力认购智慧松德本次非公开发行的股票。
             (2)本单位本次认购智慧松德非公开发行股票的资全全部来源于自有资全或通
               过合法形式自筹资金,资金来源合法,并拥有完全的、有效的处分权,符合中
               国证监会有关非公开发行股票的相关规定。不存在通过代持、信托、委托等方
               式投资的情形;资金不存在杠杆融资结构化的设计;不存在资金来源于境外的
佛山电子
               情形。
政务
             (3)本单位用于本次交易项下的认购资金未直接或间接来源于上市公司、未直
               接或间接来源于上市公司的董事、监事、高级管理人员。
               本单位对上述承诺的真实性负责,保证对因违反上述承诺而产生的有关法律问
               题或者纠纷承担全部责任,并赔偿因违反上述承诺而给上市公司造成的一切损
               失。
交易对方     (1)本企业已履行超业精密章程规定的全部出资义务,用以投资超业精密的资
(绍绪投       金来源于本企业自有资金或自筹资金,资金来源合法合规,不存在非法汇集他
资、镒航投     人资金投资的情形,不存在分级收益等结构化安排,亦未采用杠杆或其他结构
资、慧邦天     化的方式进行融资。
合、昭元投   (2)本企业的最终出资人用于认缴或受让本企业出资的资金来源合法,均来源

                                           39
  承诺方                                    承诺内容
资、镒源投 于本企业最终出资人的自有资金或自筹资金。
资)      (3)本企业用以投资超业精密的资金不直接或间接来源于智慧松德及其实际控
            制人、持股 5%以上的股东、子公司、董事、监事、高级管理人员等关联方的
            情况,也不存在接受前述主体资助、贷款或提供担保的情况。
            如本企业违反上述承诺,给智慧松德或其投资者造成损失的,本企业将依法承
            担赔偿责任。
                            17、关于关联关系情况的承诺函
             (1)截至本承诺函出具之日,厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)、
               厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人均为涌镒(厦门)资产
               管理有限公司,厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)、厦门昭元投资合伙企业
             (有限合伙)的执行事务合伙人均为厦门镒田投资管理有限公司,厦门镒田投
               资管理有限公司持有涌镒(厦门)资产管理有限公司的 45%股权。
             (2)截至本承诺函出具之日,厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)
交易对方
               的执行事务合伙人为厦门慧邦投资有限公司,厦门慧邦投资有限公司的股东
(绍绪投
             (持股 24%)、法定代表人、执行董事及总经理为苏国金,且苏国金同时持有厦
资、镒航投
               门镒田投资管理有限公司的 20%股权和厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)的
资、慧邦天
               24.242%财产份额。
合、昭元投
             (3)基于上述,厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒航投资
资、镒源投
               合伙企业(有限合伙)、厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)、厦门昭元投资合
资)
               伙企业(有限合伙)和厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)之间
               存在关联关系。
             (4)除上述披露的情况外,本企业及本企业的合伙人/最终出资人与超业精密的
               其他股东、上市公司、参与上市公司本次交易的中介机构不存在关联关系。
               如本企业违反上述承诺,给智慧松德或其投资者造成损失的,本企业将依法承
               担赔偿责任。

十一、本次交易不会导致公司股票不具备上市条件
     截至本报告书出具日,智慧松德总股本为 586,180,503 股,本次交易完成后,
不考虑募集配套资金的影响,智慧松德普通股股本总额最高将不超过 669,151,928
股,社会公众股东合计持股比例将不低于本次交易完成后上市公司总股本的
10%。
     本次交易完成后,公司仍满足《公司法》、《证券法》及《上市规则》等法律
法规规定的股票上市条件。

十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排
     为保证投资者的合法权益,本次交易中,上市公司对中小投资者权益保护的
安排如下:

      (一)严格履行上市公司信息披露义务
     在本次交易过程中,公司已切实按照《上市公司信息披露管理办法》、《关于
                                            40
规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》、《重组办法》等相关法律、法规
的要求对本次交易方案采取严格的保密措施,切实履行信息披露义务,公司将继
续严格按照相关法律法规的要求履行信息披露义务。
    本报告书披露后,本公司将继续严格按照相关法律法规的要求,及时、准确

地披露本公司本次重组的进展情况。

    (二)严格执行相关决策程序
    在本次交易过程中,公司严格按照相关法律法规的规定履行法定程序进行表
决和披露。本次交易相关事项在提交董事会审议时,独立董事就该事项发表了独
立意见。

    (三)股东大会和网络投票安排
    公司董事会在审议本次交易方案的股东大会召开前发布提示性公告,提醒全
体股东参加审议本次交易方案的股东大会会议。
    公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有
关规定,为参加股东大会的股东提供便利。上市公司将通过交易所交易系统和互
联网投票系统向全体流通股股东提供网络形式的投票平台,流通股股东通过交易
系统或互联网投票系统参加网络投票,以切实保护流通股股东的合法权益。
    针对审议本次交易的股东大会投票情况,上市公司将单独统计并予以披露公

司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司 5%以上股份的股
东以外的其他股东的投票情况。

十三、独立财务顾问的保荐机构资格
    上市公司聘请申万宏源承销保荐担任本次交易的独立财务顾问,申万宏源承
销保荐经中国证监会批准依法设立,具备保荐机构资格。

十四、本次重组摊薄即期回报情况的说明及应对措施
    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》(国办发[2013]110 号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若
干意见》(国发[2014]17 号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回
报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31 号)等相关法律、法规、规范性

                                     41
文件的要求,上市公司就本次重组对即期回报摊薄的影响进行了认真分析,并就
本次重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明如
下:

       (一)本次重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
    本次交易完成后,上市公司盈利能力提高,2019 年 1-7 月、2018 年度的归
属于母公司股东的净利润、基本每股收益均有所增加,不存在重组摊薄当期每股
收益的情形。
                                                                           单位:万元
                                   2019 年 1-7 月                   2018 年度
             项目                                  交易后                  交易后
                               交易前                         交易前
                                                 (备考)                  (备考)
营业收入                        10,624.29         33,715.46   35,063.98      68,030.23
营业利润                          -803.77          4,880.92   -82,219.16    -76,750.39
利润总额                          -633.23          5,036.22   -82,655.62    -77,271.36
归属于母公司股东的净利润          -693.09          4,022.62   -83,399.99    -79,208.45
基本每股收益(元/股)               -0.01              0.06        -1.42         -1.18
    注:未考虑本次重组募集配套资金对财务数据的影响。

       (二)本次重组项目摊薄即期回报的风险提示
    本次重组完成后,公司总股本较发行前将有所增加,虽然本次重组中置入的
资产将提升公司盈利能力,预期将为公司带来较高收益,但并不能完全排除其未
来盈利能力不及预期的可能。
    同时,本次交易上市公司拟募集配套资金总额不超过 40,000.00 万元用于支
付本次交易现金对价、中介机构费用及补充流动资金和偿还债务,在公司总股本
进一步增加的情况下,上市公司未来每股收益在短期内可能存在一定幅度的下

滑,因此公司的即期回报可能被摊薄,特此提醒投资者关注本次重组可能摊薄即
期回报的风险。

       (三)公司应对本次重组摊薄即期回报采取的措施及承诺

    1、应对措施
    为降低本次重组可能导致的对公司即期回报摊薄的风险,公司承诺采取以下
应对措施:

                                            42
    “(1)发挥协同效应,增强可持续竞争力和盈利能力
    公司通过本次资产重组,引入同属设备制造业的超业精密,实现在规模上和
业务上的相互补充,本次重组有利于上市公司更高效地管理和转化产能,创造新
的利润增长点,拓展公司在规模、研发、销售和生产上的优势,发挥协同效应,

提高公司核心竞争力和盈利能力,从而推进公司跨越式发展,为公司及股东的利
益提供更为稳定、可靠的业绩保证。
    (2)严格执行业绩承诺及补偿安排
    根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》,交
易对方承诺,在 2019 年度、2020 年度和 2021 年度超业精密可实现的净利润分
别为:2019 年度不低于 6,600 万元,2020 年度不低于 7,900 万元,2021 年度不
低于 9,500 万元。如本次交易未能于 2019 年 12 月 31 日前获得中国证监会并购
重组委员会审核通过(包括有条件通过及无条件通过)的,则业绩承诺期顺延为

2019 年、2020 年、2021 年和 2022 年,其中 2019 年度、2020 年度和 2021 年度
的承诺净利润与《发行股份及支付现金购买资产协议》约定一致,2022 年度承
诺净利润不低于 10,700 万元。
    若标的公司均能达成各年度承诺业绩,上市公司每股收益将在本次交易完成
后得到提升;如标的公司实际净利润低于上述承诺业绩水平,补偿义务人将按照
《发行股份及支付现金购买资产协议》的相关规定对上市公司进行补偿,以填补
即期回报。
    (3)加强募集资金的管理和运用

    本次募集配套资金到位后,公司将严格按照《上市公司监管指引 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上市规则》、《规范运作指引》以及
公司《募集资金管理办法》的规定,加强募集资金使用的管理。公司董事会将持
续监督对募集资金的专户存储,保障募集资金按顺序用于规定的用途,配合独立
财务顾问等对募集资金使用的检查和监督,以保证募集资金合理规范使用,防范
募集资金使用风险,以保证募集资金投资项目的顺利推进,早日实现预期收益。
    (4)公司将严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和规范性文件
的规定,不断完善治理结构,确保股东能够充分行使权利,确保董事会能够按照

法律、法规和公司章程的规定行使职权,作出科学、迅速和谨慎的决策,确保独

                                      43
立董事能够认真履行职责,维护本公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益,
确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的
监督权和检察权,维护本公司全体股东的利益。”

    2、公司董事及高级管理人员对填补回报措施能够得到切实履行作出承诺

    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》(国办发[2013]110 号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若
干意见》(国发[2014]17 号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回
报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31 号)等相关法律、法规和规范性
文件的要求,公司董事及高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全
体股东的合法权益。为贯彻执行上述规定和文件精神,公司全体董事、高级管理
人员作出以下承诺:
    “(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用

其他方式损害公司利益;
    (2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
    (3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
    (4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩;
    (5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情
况相挂钩;
    (6)作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上

述承诺,本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定
或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。违反承诺
给公司或者股东造成损失的,依法承担补偿责任。”




                                     44
                          重大风险提示

    在评价本公司本次交易或作出投资决策时,除本报告书的其他内容和与本报
告书同时披露的相关文件外,本公司特别提醒投资者认真考虑下述各项风险因
素:

一、本次交易相关的风险

       (一)本次交易可能被暂停、中止或取消的风险
    1、因上市公司股价的异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易,本次交易被
暂停、中止或取消的风险
    根据《规范信息披露行为的通知》的相关规定,经上市公司自查,在剔除大
盘、行业因素影响后,上市公司股票股价在本次交易停牌前20个交易日的波动未

超过20.00%,未达到《规范信息披露行为的通知》第五条的相关标准。
    尽管上市公司在本次交易过程中积极主动进行内幕信息管理,停牌前股价未
发生异常波动,且相关内幕信息知情人已按时登记并出具股票买卖的自查报告。
但受限于查询范围和核查手段的有限性,仍然无法避免自查范围以外相关人员涉
嫌内幕交易的风险。如相关方因涉嫌内幕交易被立案调查,本次重组将存在被暂
停、中止或取消的风险。
    2、标的公司因无法预见因素导致业绩大幅下滑,本次交易被暂停、中止或
取消的风险

    本次拟购买资产具有较强的盈利能力,但如果在本次交易过程中,拟购买资
产业绩大幅下滑或出现不可预知的重大影响事项,则本次交易可能无法按期进
行,本次交易面临取消或需重新定价的风险,提请投资者注意。
    3、其他原因可能导致本次交易被暂停、中止或取消的风险
    若本次交易因其他原因被暂停、中止或被取消,而上市公司又计划重新启动
重组,则交易定价及其他交易条件都可能较本报告书中披露的重组方案发生重大
变化,提请投资者注意投资风险。

       (二)本次交易的审批风险
    本次交易尚需满足多项条件方可实施,包括但不限于中国证监会对本次交易

                                   45
的核准等。本次交易能否获得相关批准或核准,以及最终获得相关批准或核准的
时间均存在不确定性,提请广大投资者注意投资风险。

二、标的公司经营相关的风险

    (一)宏观经济周期波动风险
    超业精密专注于研发制造高精密、高性能锂电池自动化生产设备,产品主要

用于生产高品质锂电池。公司所属装备制造行业与下游锂离子电池的市场需求和
固定资产投资密切相关。如果外部经济环境出现不利变化,或者上述影响市场需
求的因素发生显著变化,都将对锂离子电池及其设备制造行业产生较大影响,导
致超业精密经营业绩发生波动。

    (二)产业政策调整和下游行业增速放缓的风险
    超业精密作为锂电池自动化生产设备提供商,报告期内,其主要客户为国内

知名的锂电池生产企业。近年来,在行业技术进步以及国家政策的大力推动、锂
电池在消费类电子产品不断更新迭代以及新能源汽车不断普及的情况下,锂电池
需求量得到了显著增长。在此背景下,锂电池生产企业不断扩张产能,新建或改
造锂电池生产线,从而带动了锂电池自动化生产设备需求的同步增长。
    未来,伴随着新能源汽车逐步替代传统汽车、消费类电子产品需求稳中有升
、锂电池在储能应用领域的推广,锂电池的产能需求有望得到进一步扩张,市场
对于锂电池自动化生产设备的需求也仍将维持高位。但由于超业精密业务的开展
与下游锂电池产业政策密切相关,尤其是新能源汽车的普及应用仍较大程度上受

到政府补贴政策结构性调整的影响,未来如果锂电池相关产业政策发生调整或产
业政策推动力度不达预期,导致下游行业对于锂电池生产设备需求增速放缓,同
时超业精密未能成功拓展其他细分领域业务或开拓境外业务,则超业精密未来的
销售收入面临下滑的风险。

    (三)客户集中度较高的风险
    报告期内,超业精密前五大客户销售额占主营业务收入比例分别为93.38%、
92.92%和94.73%,客户集中度较高。经过多年的发展,超业精密已经与核心客

户建立了长期稳定的合作关系,优质的核心客户能够为公司带来较为稳定的收入

                                   46
和盈利。如果主要客户的生产经营发生重大不利变化、或者主要客户订单大量减
少,可能对标的公司的经营业绩产生不利影响。
    为了更好的应对客户集中风险,超业精密不断完善产品品质和售后服务流
程,在保障公司现有客户资源的稳定性与增长性的基础上,同时加大对新产品的

研发,不断开拓潜在客户,降低对现有客户集中度较高的风险。

    (四)发出商品的验收与收款风险
    超业精密存货中发出商品规模较大,所发出商品需经过一段时间的试运行获
得客户验收后方可确认收入。截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密存货账面价值
76,991.11 万元,占总资产的比例为 59.44%;其中发出商品为 40,584.67 万元,占
存货账面价值的比例为 52.71%,占总资产的比例为 31.33%。一旦下游客户存在
重大违约,超业精密将承担发出商品的验收风险、无法收回验收款和确认收入的

风险。超业精密通过加强对员工技能的培训,不断优化工艺技术流程,同时积极
要求客户按照合同约定及时验收,努力降低验收及收款风险。

    (五)未能及时交货的风险
    近年来,国内锂离子电池产业正处于高速扩张阶段。受益于下游行业需求增
长,报告期内,超业精密所获订单金额增长较快。截至 2019 年 7 月 31 日,超业
精密的已签未发货订单金额合计约 7.53 亿元(不含税)。订单数量和销售规模

的快速增长,给超业精密的产能、资金需求、管理能力带来了新的挑战。若超业
精密不能合理统筹排产和调配营运资金、提高日常生产管理效率,导致无法按照
合同要求及时交付货物,超业精密将面临客户放弃订单、进而影响公司整体生产
计划等问题,这不仅将影响超业精密的盈利能力和市场竞争地位,还可能影响超
业精密对于新客户群体的开拓,对超业精密长期发展造成不利影响。

    (六)技术人才流失风险
    超业精密所从事业务属技术密集型业务,主要资源是核心技术人员。稳定的

研发团队及管理层是标的资产取得快速发展的基础。随着市场竞争程度的日益加
剧以及锂电池生产设备市场的快速发展,市场对于优秀从业人才的争夺将日趋激
烈,虽然超业精密重视人才队伍的建设并采取相关措施激励稳定管理团队和核心
技术人员,但若不能持续保持对技术人才的吸引力,将面临技术人才流失的风险,
                                     47
对超业精密生产经营和业务稳定性造成不利影响。

    (七)技术产品研发风险
    锂电池技术的发展离不开生产工艺的提升,而生产工艺的提升与制造设备的

改进是紧密相关的。超业精密为满足下游产业对生产工艺提升的要求,必须不断
加大对新产品的研究、开发和更新换代的支持。由于对未来市场发展趋势的预测
存在不确定性,以及新技术产业化、新产品研发存在一定风险。超业精密可能面
临新技术、新产品研发失败或相关研发资金不足或市场推广达不到预期目标的风
险,从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。

    (八)税收优惠政策变化的风险
    根据《企业所得税法》、《企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认
定管理办法》、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通
知》等相关规定,超业精密在高新技术企业认定有效期内,可享受15%的企业所
得税税率。
    2016年11月30日,超业精密获得了经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广
东省国家税务局、广东省地方税务局批准颁发的编号为GR201644001473的《高
新技术企业证书》,证书有效期三年,超业精密能享受15%的高新技术企业所得
税优惠税率。

    虽然目前能够合理预期标的公司在预测期内能够持续获得高新技术企业认
定,但仍然存在高新技术企业认定标准发生变化或者标的公司的公司情况发生实
质性变化,使得标的公司无法满足高新技术企业的认定标准,从而导致标的公司
无法被认定为高新技术企业的风险。如标的公司无法获得高新技术企业认定,则
无法享受高新技术企业所得税优惠的政策,自高新技术企业资格期满当年开始适
用25%的税率,对超业精密的利润水平会产生不利影响。

    (九)生产经营场所租赁风险
    截至本报告书签署日,超业精密目前生产经营场所及办公用房系通过租赁方
式取得,该等房产租赁已签署《租赁合同》。超业精密及下属企业在生产经营过
程中租赁的主要房屋建筑物情况如下表所示:


                                   48
         承租                             面积                租赁起始
序号             出租方      地址                     用途                        租金
           人                           (m2)                  期限
                                                                            2016 年 12 月 16
                                                                            日至 2019 年 10
                东莞尚甲   东莞市万                                         月 31 日 为
         超业   都市产业   江上甲汾                           2016.11.1-2   193,995.80 元 /
 1                                      16,652       厂房
         精密   园有限公   溪一路 83                          021.10.31     月;2019 年 11
                司         号                                               月 1 日至 2021
                                                                            年 10 月 31 日为
                                                                            209,482.16 元/月
                           东莞市万
         超业              江上甲汾                           2018.10.1-2
 2              李嘉玮                  1,800        厂房                   28,800 元/月
         精密              溪 一 路                           020.9.30
                           103 号
                           广东省东
                           莞市中堂     A      栋
                东莞市京                                                    418,000 元/月;
                           镇湛凤路     8,500/
                禾实业投                                                    第三年起按照
         超业              58 号京禾    C      栋    厂房、   2019.4.1-20
 3              资有限公                                                    5% 递 增 幅 度 计
         精密              实 业 A      6,000/       宿舍     22.3.31
                司中堂分                                                    收租金,每两年
                           栋、C 栋厂   D      栋
                公司                                                        递增一次
                           房、D 栋     3100
                           宿舍。

       根据超业精密提供的租赁合同等资料,上述第2项及第3项租赁房屋存在出租

方未能提供房屋产权证的情形,其中,上述第3项租赁房屋属于建于集体土地上
的房屋。

       虽然超业精密已与出租方签署租赁合同,但不排除租赁期届满时,若有关租
赁合同无法续约,或者房产租金大幅上涨,且超业精密未能及时确定合适的生产
经营场所,或将对超业精密的生产经营造成不利影响。同时,由于超业精密向东
莞市京禾实业投资有限公司中堂分公司及自然人李嘉玮租赁的房屋未取得权属
证书,若在租赁期间被强制拆迁,也将对超业精密的生产经营造成不利影响。
       为避免可能出现任何因素导致租赁合同终止、无效或其他情况,从而致使超

业精密及其下属公司遭遇搬迁、第三方主张权利等风险及损失,超业精密的股东
就上述租赁事项书面承诺如下:“截至本承诺函出具之日,超业精密租赁的全部
物业如本承诺函附件所示。如因该等租赁物业瑕疵而致使超业精密需要另寻租赁
场所及/或受到任何政府部门的相关行政处罚、调查或整改要求而遭致任何经济
损失的,本人/本公司/本企业将向超业精密足额支付相关搬迁费用及其他费用,
确保超业精密不会因此而遭致任何损失”。


                                                49
三、重组完成后上市公司的风险

    (一)标的资产估值较高风险
    本次交易对拟购买的标的资产采用资产基础法和收益法进行评估,以收益法
评估结果作为最终评估结果。以2019年7月31日为评估基准日,标的资产采用收
益法的评估结果如下表所示:
                                                                单位:万元
                    净资产评估      净资产账面
      项目                                         增值额       增值率
                      价值            价值
超业精密100%股权        88,110.70      33,514.75    54,595.95     162.90%

    超业精密收益法评估后的股东全部权益价值为88,110.70万元,较净资产增值
54,595.95万元,增值率为162.90%,评估增值较高。尽管评估机构在评估过程中
按照评估的相关规定,充分考虑了市场、行业及超业精密自身的实际情况,审慎

合理选择和计算相关参数,但仍存在因未来实际情况与评估假设不一致,特别是
宏观经济的波动、国家法规及行业政策的变化、市场竞争环境变化等情况,使得
超业精密未来盈利不达预期,导致出现标的资产的估值与实际情况不符的情形,
进而可能对上市公司股东利益造成损害。

    (二)标的资产业绩承诺无法实现的风险
    根据上市公司与交易对方于2019年9月27日签署的《发行股份及支付现金购

买资产协议》,交易对方承诺,在2019年度、2020年度和2021年度超业精密可实
现的净利润分别为:2019年度不低于6,600万元,2020年度不低于7,900万元,2021
年度不低于9,500万元。
    尽管盈利承诺及业绩补偿方案可在较大程度上保障上市公司的利益,但如果
未来标的公司出现经营未达预期的情况,将影响上市公司的整体经营业绩和盈利
水平,提请投资者关注标的资产承诺业绩无法实现的风险。

    (三)业绩承诺未完全剔除非经常性损益的风险
    经交易各方协商一致,标的公司的承诺净利润按照合并报表归属于母公司所
有者的净利润作为计算口径。上述口径未完全剔除投资损益、政府补贴等其他非
经常性损益,有可能影响投资者对标的公司的价值判断。


                                       50
    (四)业绩承诺期满后未对标的资产安排减值测试的风险
    根据交易双方签署的《发行股份及支付现金购买资产》,在标的资产业绩承
诺期届满后,交易双方未对标的资产安排减值测试及相应的补偿条款。虽然标的

资产的盈利能力较强,并且交易对方已经对标的资产在业绩承诺期内的业绩进行
承诺,并设置盈利承诺补偿条款,但仍不排除业绩承诺期届满后,标的资产存在
减值的情况。如果届时标的资产期末减值额大于补偿期限内已补偿金额总数(如
有),可能会对上市公司整体价值产生一定影响,提醒投资者关注风险。

    (五)本次交易形成的商誉减值的风险
    本次交易双方确定的交易价格较超业精密账面净资产增值幅度较高。根据

《企业会计准则》,本次交易构成非同一控制下的企业合并,本次交易支付的成
本与取得的可辨认净资产公允价值之间的差额将计入本次交易完成后合并报表
的商誉。根据《企业会计准则》规定,本次交易形成的商誉不做摊销处理,但需
在未来每年年末进行减值测试。
    根据大华会计师出具的《备考审阅报告》,本次交易将形成商誉51,341.61
万元,占上市公司2019年7月31日备考总资产的比例为15.16%,未来如果出现宏
观经济形势、市场行情或客户需求波动等不利变化导致标的公司经营情况恶化,
则存在商誉减值的风险。本次交易完成后,上市公司将整合自身和标的公司在资

金、渠道和产品等方面的比较优势,通过发挥协同效应以保持并持续提升标的公
司的市场竞争力,以降低本次交易形成的商誉之减值风险。

    (六)配套融资未能批准、实施或融资金额低于预期的风险
    本次交易,上市公司拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符合中国
证监会条件的特定投资者非公开发行股票募集配套资金,募集配套资金总额不超
过 40,000.00 万元,不超过本次交易中以发行股份方式购买资产交易价格的
100%,发行股份数量不超过本次发行前总股本的 20%,其中,佛山电子政务拟

参与本次募集配套资金的认购,拟认购金额不超过 13,000 万元,但不低于募集
配套资金总额的 10%。本次募集配套资金将用于支付本次交易现金对价、中介机
构费用及上市公司补充流动资金和偿还债务。
    报告期内,上市公司存在1亿元保证金尚未及时收回及关联股东欠款尚未偿

                                    51
还的情况,上述募集配套资金事项能否取得中国证监会的批准尚存在不确定性,
且受股票市场波动及投资者预期变化的影响,募集配套资金能否顺利实施仍存在
不确定性。若募集配套资金最终未能成功实施或募集金额低于预期,上市公司将
以自有或自筹资金的方式满足本次交易资金需求,提请投资者关注由此导致的上

市公司资本结构发生调整的风险。

    (七)业务、人员整合风险
    本次交易完成后,超业精密成为上市公司的控股子公司,上市公司在锂电池
自动化生产设备的研发、设计、制造、销售与服务领域将实现外延式发展。上市
公司能否与超业精密在企业文化、管理模式、技术研发、销售渠道及客户资源等
方面进行有效融合,存在不确定性。
    本次交易完成后,如果上市公司与超业精密在业务及人员等方面的整合效果

未达预期,可能会影响超业精密的生产经营,进而对上市公司和股东的利益造成
不利影响。

    (八)每股收益可能被摊薄的风险
    本次交易完成后,公司的股本和净资产规模均有不同程度的提升。从上市公
司长期发展前景出发,本次交易预期将给上市公司带来新的利润增长点,超业精
密预期可提高上市公司盈利能力,增厚上市公司业绩,有利于维护上市公司股东

的利益。但鉴于本次交易完成后,上市公司与标的公司需要一定时间进行资源整
合及内部协同,不排除标的公司短期盈利能力不达预期的可能。未来若上市公司
或超业精密经营效益不及预期,公司每股收益可能存在被摊薄的风险。
    此外,考虑到本次募集配套资金采取询价方式,届时发行价格和发行数量的
不确定性较大,本次交易可能因为募集配套资金事项导致上市公司每股收益被摊
薄,提醒投资者关注本次交易可能摊薄即期回报的风险。

四、其他风险

    (一)股市波动风险
    股票价格波动与多种因素有关,包括公司发展前景,宏观经济环境、投资者

心理预期、金融政策调控等。本次交易经监管机构审核需要一定时间,在此期间,

                                    52
股票价格波动会给投资者带来风险。针对上述情况,上市公司将严格按照相关法
律法规的要求及时、真实、准确、完整地披露相关信息,供投资者做出投资选择。

    (二)不可抗力风险
    上市公司不排除因政治、政策、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利
影响的可能性。




                                    53
                       第一节 本次交易概述

一、本次交易的背景和目的

    (一)本次交易的背景

    1、国家政策鼓励上市公司通过资产重组实现资源优化配置
    2014 年 3 月,国务院发布《国务院关于进一步优化企业兼并重组市场环境
的意见》(国发[2014]14 号),明确提出,“兼并重组是企业加强资源整合、实现
快速发展、提高竞争力的有效措施,是化解产能严重过剩矛盾、调整优化产业结
构、提高发展质量效益的重要途径”。同年 5 月,国务院发布《关于进一步促进
资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17 号),明确提出,“充分发挥资本
市场在企业并购重组过程中的主渠道作用,强化资本市场的产权定价和交易功

能,拓宽并购融资渠道,丰富并购支付方式。尊重企业自主决策,鼓励各类资本
公平参与并购,破除市场壁垒和行业分割,实现公司产权和控制权跨地区、跨所
有制顺畅转让”。
    2017 年 8 月,证监会发布《并购重组已成为资本市场支持实体经济发展的
重要方式》并指出,“近年来,证监会认真贯彻落实党中央、国务院决策部署,
通过大力推进并购重组市场化改革,扎实开展“简政放权”和“放管服”改革,
进一步激发了市场活力,支持了供给侧结构性改革和实体经济发展”。
    国家相关法规及政策的出台,为上市公司通过资产重组的途径实现资源优化

配置提供了强有力的政策支持。

    2、国家大力支持新能源车、锂电池及其设备制造业发展
    国家发改委 2011 年发布的《产业结构调整指导目录(2011 年本)》将锂电
池自动化生产成套装备制造业列为鼓励类行业。近年来,我国政府陆续出台了《电
子信息产业调整和振兴规划》、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决
定》以及“十三五”规划纲要等鼓励锂离子电池行业及其上下游产业发展的文件。
    2012 年 6 月,国务院印发《节能与新能源汽车产业发展规划(2012—2020
年)》,提出大力推进动力电池技术创新,重点开展动力电池系统安全性、可靠性

研究和轻量化设计,加快研制动力电池正负极、隔膜、电解质等关键材料及其生

                                     54
产、控制与检测等装备,开发新型超级电容器及其与电池组合系统,推进动力电
池及相关零配件、组合件的标准化和系列化。
    2017 年 2 月 20 日,工业和信息化部发布《促进汽车动力电池产业发展行动
方案》,“持续提升现有产品的性能质量和安全性,进一步降低成本,2018 年前

保障高品质动力电池供应;大力推进新型锂离子动力电池研发和产业化,2020
年实现大规模应用;着力加强新体系动力电池基础研究,2025 年实现技术变革
和开发测试”。
    2017 年 12 月 26 日,国家发改委印发《增强制造业核心竞争力三年行动计
划(2018-2020 年)》,制定了包括《智能汽车关键技术产业化实施方案》等 9 个
重点领域关键技术产业化实施方案,重点工程包括动力电池专用制造装备产业化
项目。
    2018 年 11 月 9 日,国家发展改革委印发了《提升新能源汽车充电保障能力

行动计划》(发改能源〔2018〕1698 号)以新能源汽车推广应用为出发点,以提
升充电保障能力为行动目标,推动充电基础设施高质量发展,为新能源汽车发展
提供坚实能源保障,为新能源汽车用户提供更高效便捷的充电服务。
    2019 年 1 月 16 日,工信部发布《锂离子电池行业规范条件(2018 年本)》
和《锂离子电池行业规范公告管理暂行办法(2018 年本)》,加强锂离子电池行
业管理,引导产业转型升级,大力培育战略性新兴产业,推动锂离子电池产业健
康发展。
    2019 年 3 月 26 日,财政部印发《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政

补贴政策的通知》(财建〔2019〕138 号)稳步提高新能源汽车动力电池系统能
量密度门槛要求,适度提高新能源汽车整车能耗要求,提高纯电动乘用车续驶里
程门槛要求。降低新能源乘用车、新能源客车、新能源货车补贴标准,促进产业
优胜劣汰,防止市场大起大落。
    2019 年 5 月 20 日,交通运输部等 12 部委联合发布了《绿色出行行动计划
(2019—2022 年)》,将推进绿色车辆规模化应用。以实施新增和更新节能和新
能源车辆为突破口,在城市公共交通、出租汽车、分时租赁、短途道路客运、旅
游景区观光、机场港口摆渡、政府机关及公共机构等领域,进一步加大节能和新

能源车辆推广应用力度。

                                     55
    在国家政策的鼓励下,我国新能源汽车行业获得了快速的发展机遇,与之相
关的动力锂电池和锂电池生产设备厂商也获得了快速成长的机会。

    (二)本次交易的目的

    1、发挥协同效应,优化上市公司在高端专用设备领域的整体布局
    经过多年的不懈努力,上市公司目前已形成了以国内领先的智能一体化精雕
机为主,以包括智能切割机、玻璃热弯机和 AOI 检测设备等在内的 3C 自动化设
备为辅的智能设备产品链条,与此同时,也具备向 3C 消费电子产业内的下游客
户提供综合化解决服务方案的能力。
    超业精密拥有自动化工程系统的设计与制造、高精度模具、夹具的设计与制
造、先进图像处理的系统集成、单轴及多轴运动系统的平台与机械手、冷热工艺
的工程控制等先进的工程自动化技术。产品包括锂电池制造中段的冲片、叠片、

焊接、包装、注液及锂电池后段设备中的除气终封等一系列核心制造设备,同时
具备提供整套无缝对接的全自动化中段生产线的能力,产品广泛应用于动力软包
装电池、消费电子软包装电池、动力方壳电池等领域。
    本次交易完成后,上市公司将有效融合其与超业精密的工程设计和设备研发
能力,发挥协同效应,优化上市公司整体业务布局,提升上市公司抗风险能力。

    2、利用资本市场平台,促进上市公司与标的公司整体发展
    本次交易完成后,标的公司将成为上市公司的控股子公司。上市公司平台有
助于提升超业精密相关产品的市场知名度及企业形象,有利于超业精密抓住新能

源汽车行业快速发展的市场契机,与上市公司在高端专用设备制造领域发挥协同
效应,优化上市公司整体业务布局。
    此外,上市公司多样的融资渠道将协助超业精密加快产品研发及业务扩张的
步伐,进一步满足其获取资金、扩大规模、提高产能,同时进一步完善生产工艺,
提高生产效率,实现企业的可持续发展。

    3、提高公司盈利能力,为股东创造更大价值
    本次交易完成后,上市公司将进一步拓宽收入来源,分散经营风险。同时,
上市公司可充分利用自身的资本优势、丰富的管理经验及成熟的销售渠道,提高

标的公司在锂电池自动化生产设备行业的竞争能力,加大其业务拓展的力度,进

                                    56
一步提升超业精密的核心竞争力,进而提升上市公司的盈利能力。
    本次交易完成后,公司的总资产、营业收入、归属于母公司股东的权益和净
利润将得到提升。同时,公司的综合竞争能力、市场拓展能力、抗风险能力和持
续发展能力也将进一步增强,有利于从根本上保护公司及股东特别是中小股东利

益。
    本次交易是上市公司优化业务布局、实现外延式增长、提高可持续发展能力
的积极举措,符合国家产业政策和上市公司围绕主营业务发展的需求,将切实提
高上市公司的竞争力,符合上市公司和全体股东的利益。

二、本次交易决策过程和批准情况

       (一)本次交易已履行的决策和审批程序
    截至本报告书签署日,本次交易已经履行的决策和审批程序如下:

    1、相关国有审批
    本次交易已取得相关国有资产审核批准主体的正式批复。

    2、上市公司
    本次交易相关议案已经智慧松德第四届董事会第二十六次、第三十次会议和
2019 年第四次临时股东大会审议通过。

    3、交易对方
    本次交易方案已经全部交易对方的内部权力机构审议通过。

    4、标的公司
    本次交易方案已经超业精密董事会审议通过。

       (二)本次交易尚需履行的决策和审批程序
    截至本报告书签署日,本次交易尚需履行的决策和审批程序包括但不限于:
    1、本次交易需经中国证监会并购重组审核委员会审核通过,并获得中国证
监会的核准;
    2、其他可能涉及的审批事项。
    本次交易在取得上述决策和审批前不得实施本次交易方案。上述各项决策和
审批能否顺利完成以及完成时间均存在不确定性,提请广大投资者注意投资风
                                      57
险。

三、本次交易的具体方案
    本次交易的方案为智慧松德拟以发行股份及支付现金的方式收购超源科技、
邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计
持有的超业精密 88%股权,同时拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符
合中国证监会条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金,用于支付本次交

易现金对价、中介机构费用及补充上市公司流动资金、偿还债务。
    本次交易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两项
内容组成,募集配套资金在发行股份及支付现金购买资产实施条件满足的基础上
再实施,但募集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实施。
    具体交易方案如下:

       (一)发行股份及支付现金购买资产
    上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买超源科技、邓赤柱、绍绪投资、

镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计持有的超业精密 88%
股权。本次交易完成后,上市公司将持有超业精密 88%股权。根据万隆评估出具
的并经相关国有资产审核批准主体备案的万隆评报字[2019]10372 号评估报告,
超业精密 100%股权的评估值为 88,110.70 万元。经交易双方协商确定,超业精密
88%股权的交易作价为 77,440.00 万元,上市公司将以发行股份及支付现金相结
合的方式支付。本次发行股份的股票发行价格为 5.60 元/股,上市公司需向交易
对方合计发行股份 82,971,425 股,支付现金 30,976.00 万元。
    具体支付安排如下:

            持有超业   本次交易     交易             股份支付
                                                                         现金支付
交易对方    精密股权   转让股权     总对价      金额       发行股份数    (万元)
              比例       比例     (万元)    (万元)     量(股)
超源科技      34.50%     25.50%   22,440.00    13,464.00    24,042,857     8,976.00
邓赤柱        11.50%      8.50%    7,480.00     4,488.00     8,014,285     2,992.00
绍绪投资      20.24%     20.24%   17,811.20    10,686.72    19,083,428     7,124.48
镒航投资       9.20%      9.20%    8,096.00     4,857.60     8,674,285     3,238.40
慧邦天合       2.30%      2.30%    2,024.00     1,214.40     2,168,571      809.60


                                        58
 昭元投资        6.90%      6.90%    6,072.00    3,643.20    6,505,714    2,428.80
 镒源投资        7.36%      7.36%    6,476.80    3,886.08    6,939,428    2,590.72
 冠鸿投资        8.00%      8.00%    7,040.00    4,224.00    7,542,857    2,816.00
   合计       100.00%     88.00%    77,440.00   46,464.00   82,971,425   30,976.00
     注:上市公司向交易对方发行股份的具体数量以上市公司向交易对方支付的股份对价除
 以股份发行价格进行确定,小数部分不足一股的,交易对方自愿放弃。

      (二)募集配套资金
     本次交易中,上市公司拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过 5 名符合中
 国证监会条件的特定投资者非公开发行股票募集配套资金,募集配套资金总额不
 超过 40,000.00 万元,且拟发行的股份数量不超过本次发行前总股本的 20%,亦

 不超过本次交易中以发行股份方式购买资产交易价格的 100%,发行股份数量及
 价格符合中国证监会的相关规定确定。
     上市公司本次发行股份募集配套资金的定价基准日为发行股份的发行期首
 日,本次募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均
 价的 90%,或者不低于定价基准日前 1 个交易日公司股票均价的 90%。
     最终发行价格将在公司取得中国证监会关于本次发行的核准批文后,按照
《创业板发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定,根
 据询价结果由公司董事会根据股东大会的授权与主承销商协商确定。

     佛山电子政务作为上市公司的关联方,拟认购金额不超过 13,000 万元,但
 不低于募集配套资金总额的 10%。佛山电子政务不参与询价但接受询价结果,其
 认购价格与其他发行对象的认购价格相同。
     本次发行定价基准日至发行日期间,上市公司如有实施派息、送股、配股、
 资本公积金转增股本等除权、除息事项,则发行价格将根据法律法规的规定进行
 相应调整。
     本次募集配套资金主要用于支付本次交易中的现金对价、中介机构费用和补
 充上市公司流动资金及偿还债务。

     本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,募
 集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的履行及实施。若本次
 交易实施过程中,募集配套资金未能成功实施或融资金额低于预期,支付本次交
 易中的现金对价及中介机构费用的不足部分,上市公司将自筹解决。

                                         59
    (三)锁定期安排

    1、发行股份购买资产的交易对方
    根据《重组办法》关于发行股份购买资产的相关股份锁定要求以及交易各方

签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定,超源科技、邓赤柱、绍绪
投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资通过本次交易取得
的上市公司股份锁定期安排如下:
    (1)业绩承诺不顺延的锁定期安排
    在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年和 2021
年),除下述约定的情形外,交易对方不得以任何形式转让其在本次交易中认购
的智慧松德全部股份,交易对方保证标的股份优先用于履行本协议约定的业绩补
偿承诺,不得通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,应当书

面告知质权人根据本协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质
押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
    1)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德依法公布承诺年度第
一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对方已完成承诺年度第一
年的承诺净利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    2)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、

绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报告和超业精密《专项
审核报告》;(b)乙方已完成承诺年度第二年的承诺净利润或者已向智慧松德履行
完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    3)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 40%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德
全部股份的 100%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超业精密

《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润或者已向
智慧松德履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。
                                      60
    (2)业绩承诺顺延的锁定期安排
    在业绩承诺期顺延的情况下(即业绩承诺期为 2019 年、2020 年、2021 年和
2022 年),除下述约定的情形外,交易对方不得以任何形式转让其在本次交易中
认购的智慧松德全部股份,交易对方保证标的股份优先用于履行本协议约定的业

绩补偿承诺,不得通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,应
当书面告知质权人根据本协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并
在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。
    1)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)本次发行完成日起届满 12 个月;(b)智慧松德依法公布承诺年度第
一年的年度报告和超业精密《专项审核报告》;(c)交易对方已完成承诺年度第一
年的承诺净利润或者已向智慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。

    2)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 30%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第二年的年度报告和超业精密《专项
审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第二年的承诺净利润或者已向智慧松德
履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    3)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 20%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德

全部股份的 50%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第三年的年度报告和超业精密
《专项审核报告》;(b)交易对方已完成承诺年度第三年的承诺净利润或者已向智
慧松德履行完毕当期业绩承诺的补偿义务。
    4)自如下条件全部满足后,绍绪投资、镒航投资、冠鸿投资、镒源投资、
绍元投资和慧邦天合可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德全部股
份的 20%,超源科技和邓赤柱可转让的股份数量为其于本次交易中认购智慧松德
全部股份的 50%:(a)智慧松德依法公布承诺年度第四年的年度报告和超业精密
《专项审核报告》;(b)交易对方已完成各个承诺年度的当期承诺净利润或者已向

智慧松德履行完毕各个承诺年度业绩承诺的补偿义务。

                                    61
    2、募集配套资金认购方
    佛山电子政务作为上市公司关联方,针对其通过认购配套募集资金而获得的
上市公司股票的锁定期承诺如下:
   “1、本次交易配套募集资金认购方通过本次非公开发行认购的智慧松德股

份,自该等股份发行结束之日起 36 个月内不进行转让,36 个月后根据中国证监
会和证券交易所的有关规定执行。
    2、本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转
让在该上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停
转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和
登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后
直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁

定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息
的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违
法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
    3、若本单位基于本次交易所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新
监管意见不相符,本单位将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
    4、股份锁定期结束后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行转让或解
禁事宜。
    5、本次交易完成后,本单位本次交易所取得股份由于上市公司实施送股、

资本公积金转增股本等除权事项而增持的上市公司股份,亦遵守上述约定。”
    除佛山电子政务外,以询价方式确定的发行对象认购的上市公司股份自该等
股票发行结束之日起 12 个月内不得转让或解禁。

    (四)盈利承诺和补偿

    1、盈利承诺及补偿
    根据上市公司与交易对方于 2019 年 9 月 27 日签署的《发行股份及支付现金
购买资产协议》,交易对方承诺,在 2019 年度、2020 年度和 2021 年度超业精密

可实现的净利润分别为:2019 年度不低于 6,600 万元,2020 年度不低于 7,900 万


                                     62
元,2021 年度不低于 9,500 万元。如本次交易未能于 2019 年 12 月 31 日前获得
中国证监会并购重组委员会审核通过(包括有条件通过及无条件通过)的,则业
绩承诺期顺延为 2019 年、2020 年、2021 年和 2022 年,其中 2019 年度、2020
年度和 2021 年度的承诺净利润与《发行股份及支付现金购买资产协议》约定一

致,2022 年度承诺净利润不低于 10,700 万元。
    在业绩承诺期间,如果超业精密经审计的当年实现的归属于母公司所有者的
净利润小于当年业绩承诺目标,则交易对方将对盈利承诺未实现数按照约定的方
式进行补偿。具体情况详见“第五节 本次交易发行股份基本情况/一、发行股份
购买资产情况/(七)业绩承诺及补偿”。

    (五)业绩奖励安排
    根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定,各方确

认,各年度超业精密实际完成的净利润若大于当年度业绩承诺数,超过部分的
50%应当给予超业精密创始人团队成员以外的核心团队成员奖励,核心团队成员
由创始人团队成员从超业精密在职员工中选定,奖励发放时间由创始人团队成员
决定,相应税费由受奖励人员自行承担。如税后奖励金额不低于5万元,则奖励
在扣除相应税费后的50%应用于购买智慧松德股票、50%可自行决定用途;如税
后奖励金额低于5万元,则奖励在扣除相应税费后,由受奖励人员自行决定用途。
奖励总额不超过本次交易对价总和的20%,超过业绩承诺期的奖励由智慧松德、
超源科技、邓赤柱另行协商确定。

    1、业绩奖励的原因、依据及合理性
    业绩奖励条款的设置将标的公司核心员工的利益与标的公司的发展紧密绑
定,有利于激发标的公司核心员工在本次重组过渡期及未来业绩承诺期内的稳定
性与工作积极性,激励核心员工将全部精力投入日常经营,促进标的公司持续稳
定发展,共同维护公司利益和核心员工利益的协调统一,保障上市公司及全体股
东的利益。
    本次业绩奖励金额为超额净利润的50%且不超过本次交易中标的资产交易
对价的20%,符合证监会《关于并购重组业绩奖励有关问题与解答》中对业绩奖

励要求的相关规定。


                                      63
    本次业绩奖励是以标的公司实现超额业绩为前提,综合考虑了上市公司及全
体股东的利益、对标的公司核心员工的激励效果、标的公司未来经营业绩等多项
因素,由上市公司与交易对方协商一致后确定,符合自愿、公平和市场化的原则。

    2、会计处理及对上市公司未来生产经营的影响

    公司进行业绩奖励的目的是为了确保超业精密管理层及其他核心人员的稳
定,确保其持续经营发展。本次业绩奖励金额的确定与企业估值无关,因此并不
是为取得交易对方持有的企业权益支付的合并成本。本次交易的业绩奖励更符合
职工薪酬的定义,参照《企业会计准则第9号——职工薪酬》相关规定进行会计
处理。上市公司及标的公司将根据届时确定的超额业绩完成情况和具体分配方
案,在奖励金额具有支付义务且金额能够可靠估计时将相应款项计入相应的成本
费用。
    根据超额业绩奖励安排,在标的公司实现了超额业绩的情况下,在计提期间

将增加相应的成本费用,进而对上市公司合并财务报表净利润产生一定影响。但
业绩奖励有助于提高标的公司管理层及核心人员的积极性,更好地服务于公司全
体股东的利益,保障及维护中小投资者的权益。因此业绩奖励安排预计不会对上
市公司和标的公司的正常经营产生重大不利影响。

    (六)损益归属期间的损益安排
    在损益归属期间内,如超业精密净资产增加(包括但不限于因经营实现盈利
导致净资产增加等情形)的,则增加部分由各方按本次交易后其在超业精密的持

股比例享有;如超业精密在损益归属期间净资产减少(包括但不限于因经营造成
亏损导致净资产减少等情形)的,则减少部分由交易对方按本次交易前其在超业
精密的持股比例以现金方式向超业精密全额补足。
    各方约定,在损益归属期间超业精密不实施分红,超业精密于评估基准日的
滚存未分配利润在股权交割日后,由各方按其届时在超业精密的持股比例享有。
各方认可损益归属期间的损益及数额应由具有证券业务资格的会计师事务所在
目标资产交割日后三十个工作日内出具审计报告进行审计确认。

    (七)滚存未分配利润的安排
    标的资产交割完成后,超业精密于评估基准日的滚存未分配利润在股权交割

                                    64
日后,由各方按其届时在超业精密的持股比例享有。前述未分配利润的具体金额
以具有证券业务资格的会计师事务所审计后的数据为准。

四、本次交易构成重大资产重组
    本次交易的标的资产为超业精密 88%股权。根据上市公司和超业精密 2018
年度经审计的财务数据以及本次交易作价情况,本次交易相关财务指标计算如
下:
                                                                 单位:万元
  项目     资产总额与交易金额孰高    资产净额与交易金额孰高     营业收入
超业精密                 97,864.58                  77,440.00      32,966.24
智慧松德                191,625.97                  84,470.90      35,063.98
  占比                     51.07%                    91.68%          94.02%

    根据《重组办法》第十二条的规定,本次交易构成重大资产重组。同时,本
次交易涉及发行股份购买资产,根据《重组办法》的规定,本次交易需经中国证
监会并购重组委员会审核并经中国证监会核准后方可实施。

五、本次交易构成关联交易
    本次交易完成后,交易对方绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒
源投资合计持有上市公司股份预计将超过 5%。根据《股票上市规则》,本次交易
系上市公司与潜在关联方之间的交易。此外,本次交易募集配套资金认购方之一
佛山电子政务,与上市公司同为受控股股东佛山公控控制的企业。
    综上,本次交易构成关联交易。本公司控股股东及相关关联方、关联董事将
在上市公司审议本次重组的董事会、股东大会等决策程序中回避表决。

六、本次交易不构成重组上市
    本次交易前,佛山公控持有智慧松德 154,029,247 股,持股比例为 26.28%,

为智慧松德的控股股东,佛山市国资委为智慧松德的实际控制人。
    本次交易后,公司控股股东仍为佛山公控,实际控制人仍为佛山市国资委,
公司的控股股东和实际控制人均未发生变化,本次交易不会导致上市公司实际控
制人发生变化。
    因此,本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市。

                                      65
七、本次交易对上市公司的影响
   具体详见“重大事项提示/七、本次交易对上市公司的影响”。




                                   66
                      第二节 上市公司基本情况

一、基本情况
公司名称            松德智慧装备股份有限公司
公司英文名称        Sotech Smarter Equipment Co., Ltd.
                    中山市德堡包装机械有限公司、中山市松德包装机械有限公司、松
曾用名
                    德机械股份有限公司
股票上市地          深圳证券交易所
证券代码            300173
证券简称            智慧松德
类型                股份有限公司(上市、自然人投资或控股)
住所                广东省中山市南头镇东福北路 35 号
注册资本            58,618.0503 万元人民币

法定代表人          郭景松
统一社会信用代码    91442000617979677N
成立日期            1997 年 4 月 18 日
邮政编码            528427
联系电话            0760-23380388
传真                0760-23380870
公司网站            http://www.sotech.cn/

电子邮箱            sotech@sotech.cn
                    研发、生产、安装、销售:卷筒材料、印刷、涂布自动化专用设备;
                    智能机器人、自动化装备、智能自动化生产系统、物流仓储系统、
                    生产辅助系统、控制软件、智能化数控系统、信息技术与网络系统
经营范围            的设计、开发、技术咨询、服务、转让;经营本企业自产产品及技
                    术的出口业务和本企业所需的设备、零配件、辅助材料及技术的进
                    出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
                    (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)

二、历史沿革及股本变动情况

       (一)公司设立
       松德股份系由中山市松德包装机械有限公司整体变更设立的股份有限公司。
2007 年 8 月 28 日,松德有限召开股东会,审议通过松德有限以截至 2007 年 7
月 31 日经审计的净资产值 42,269,703.93 元为基数,按 1:0.96286 的比例折合为
股份公司发起人股本 4,070 万股,整体变更为中山市松德包装机械股份有限公司,

                                            67
注册资本变更为 4,070 万元,公司股东按原出资比例持有松德股份的股份。
       2007 年 9 月 10 日,利安达会计师事务所出具了利安达验字[2007]第 B-1036
号《验资报告》。
       2007 年 9 月 20 日,松德股份取得中山市工商行政管理局核发的注册号为

442000000036535 的《企业法人营业执照》。
       松德股份设立时的股权结构如下:

 序号              股东名称             股份数量(股)       占总股本比例(%)
   1                郭景松                      11,500,000                28.26
   2               松德实业                     11,100,000                27.27
   3                张晓玲                      11,100,000                27.27
   4                刘志和                       1,000,000                 2.46

   5                郭晓春                        950,000                  2.34
   6                张纯光                        950,000                  2.34
   7                李治南                        700,000                  1.72
   8                贺志磐                        500,000                  1.23
   9                龚炯流                        400,000                  0.98
  10                梁炳辉                        300,000                  0.74
  11                申春丽                        250,000                  0.61

  12                唐显仕                        250,000                  0.61
  13                 贺平                         242,000                  0.59
  14                李永承                        200,000                  0.49
  15                 贺莉                         200,000                  0.49
  16                冯燕芳                        100,000                  0.25
  17                 曹伟                         100,000                  0.25
  18                马庆忠                        100,000                  0.25
  19                张幸彬                        100,000                  0.25

  20                张衡鲁                         70,000                  0.17
  21                赵智民                         70,000                  0.17
  22                彭运忠                         70,000                  0.17
  23                 张昊                          65,000                  0.16
  24                孙明亚                         50,000                  0.12
  25                周建军                         45,000                  0.11


                                        68
 序号           股东名称             股份数量(股)       占总股本比例(%)
  26             徐洪玉                         40,000                  0.10
  27             徐华平                         38,000                  0.09

  28             郭玉琼                         35,000                  0.09
  29                 郑巍                       30,000                  0.07
  30             陈新平                         25,000                  0.06
  31             郭晓东                         20,000                  0.05
  32                 郑进                       20,000                  0.05
  33             常正明                         15,000                  0.04
  34                 徐鹏                       15,000                  0.04

  35             魏洪波                         10,000                  0.03
  36             郭巨华                         10,000                  0.03
  37             高通城                         10,000                  0.03
  38             岳志峰                         10,000                  0.03
  39             喻薛刚                         10,000                  0.03
              合计                           40,700,000               100.00

       (二)智慧松德设立后历次股本变动情况

    1、2008 年 12 月,松德股份减资
    2008 年 10 月 8 日,松德股份召开 2008 年第一次临时股东大会,审议通过
了《关于回购公司股份并减少注册资本的议案》。根据该议案,松德股份以人民
币 280 万元的价格回购李治南持有的 70 万股股份,注册资本由人民币 4,070 万
元减少至人民币 4,000 万元。
    2008 年 11 月 26 日,利安达会计师事务所出具利安达验字[2008]第 B-1040

号《验资报告》予以验证。
   2008 年 12 月 3 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。

    2、2009 年 2 月,第一次股权转让及第一次增资
    2008 年 12 月 5 日,张晓玲与谢雄飞、高原亮签订股份转让协议,将其持有
的松德股份 80 万股股份转让给谢雄飞和高原亮;同日,常正明、郑巍与张纯光
签订股份转让协议,常正明和郑巍将其持有的松德股份合计 45,000 股转让给张
纯光。

                                     69
    2009 年 1 月 19 日,松德股份召开 2009 年第一次临时股东大会,审议通过
自然人雷远大先生以现金方式向公司增资人民币 500 万元,其中人民币 125 万元
计入注册资本,375 万元计入资本公积。上述增资完成后,松德股份的注册资本
变更为 4,125 万元。

    2009 年 2 月 6 日,利安达会计师事务所出具利安达验字[2009]第 B-1004 号
《验资报告》予以验证。
    2009 年 2 月 6 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。

    3、2009 年 7 月,第二次增资
    2009 年 6 月 22 日,松德股份召开 2008 年年度股东大会,审议通过广州海
汇成长创业投资中心(有限合伙)、广州海汇投资管理有限公司、自然人姜文、
赵吉庆分别以 3,001.20 万元、278.80 万元、102.50 万元、205.00 万元的价格认购
松德股份新增股份 732 万股、68 万股、25 万股、50 万股,其中 875.00 万元计入

注册资本,2,712.50 万元计入资本公积,增资后松德股份总股本为 5,000 万股
    2009 年 6 月 26 日,利安达会计师事务所出具利安达验字[2009]第 H-1109 号
《验资报告》予以验证。
    2009 年 7 月 3 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。

    4、首次公开发行并上市
    经中国证监会《关于核准中山市松德包装机械股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市的批复》(证监许可[2010]1874 号)核准,松德股份于 2011 年
1 月 24 日在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A 股)1,700 万股,

发行价格为 22.39 元/股,募集资金总额为 38,063.00 万元,扣除各项发行费用后
的实际募集资金净额为 34,730.88 万元。本次发行完成后,松德股份增加注册资
本 1,700 万元,增加后的注册资本为人民币 6,700 万元。
    2011 年 1 月 27 日,利安达会计师事务所出具利安达验字[2011]第 1039 号《验
资报告》予以审验。
    2011 年 2 月 16 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。
首次公开发行并上市后,松德股份的股权结构如下:

 序号            股东名称             股份数量(股)     占总股本比例(%)


                                      70
序号          股东名称            股份数量(股)      占总股本比例(%)
一、       有限售条件股份                50,000,000                74.63
 1             郭景松                    11,500,000                17.16

 2            松德实业                   11,100,000                16.57
 3             张晓玲                    10,300,000                15.37
       广州海汇成长创业投资中心
 4                                        7,320,000                10.93
             (有限合伙)
 5             雷远大                     1,250,000                 1.87
 6             刘志和                     1,000,000                 1.49
 7             张纯光                       995,000                 1.49
 8             郭晓春                       950,000                 1.42
 9     广州海汇投资管理有限公司             680,000                 1.01
10             赵吉庆                       500,000                 0.75

11             贺志磐                       500,000                 0.75
12              雄飞                        500,000                 0.75
13             龚炯流                       400,000                 0.60
14             梁炳辉                       300,000                 0.45
15             高原亮                       300,000                 0.45
16             申春丽                       250,000                 0.37
17             唐显仕                       250,000                 0.37

18              姜文                        250,000                 0.37
19              贺平                        242,000                 0.36
20             李永承                       200,000                 0.30
21              贺莉                        200,000                 0.30
22             马庆忠                       100,000                 0.15
23             张幸彬                       100,000                 0.15
24             冯燕芳                       100,000                 0.15
25              曹伟                        100,000                 0.15

26             张衡鲁                        70,000                 0.10
27             赵智民                        70,000                 0.10
28             彭运忠                        70,000                 0.10
29              张昊                         65,000                 0.10
30             孙明亚                        50,000                 0.07
31             周建军                        45,000                 0.07

                                  71
 序号            股东名称             股份数量(股)       占总股本比例(%)
  32              徐洪玉                          40,000                 0.06
  33              徐华平                          38,000                 0.06

  34              郭玉琼                          35,000                 0.05
  35              陈新平                          25,000                 0.04
  36              郭晓东                          20,000                 0.03
  37                  郑进                        20,000                 0.03
  38                  徐鹏                        15,000                 0.02
  39              魏洪波                          10,000                 0.01
  40              郭巨华                          10,000                 0.01

  41              高通城                          10,000                 0.01
  42              岳志峰                          10,000                 0.01
  43              喻薛刚                          10,000                 0.01
 二、         无限售条件股份                 17,000,000                 25.37
               合计                          67,000,000                100.00

    5、首次公开发行并上市后的股本变更
    (1)2011 年 7 月,资本公积转增股本

    2011 年 4 月 28 日,松德股份召开 2010 年度股东大会,审议通过了《2010
年度利润分配预案》,以公司首次公开发行后总股本 6,700 万股为基数,向全体
股东以资本公积金每 10 股转增 3 股,共计 2,010 万股,并于 2011 年 5 月 12 日
实施完毕,实施后松德股份总股本由 6,700 万股增至 8,710 万股。
    2011 年 7 月 18 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。
    (2)2012 年 7 月,资本公积转增股本
    2012 年 5 月 29 日,松德股份召开 2011 年年度股东大会,审议通过了《2011
年度利润分配预案》,公司以总股本 8,710 万股为基数,向全体股东以资本公积

金每 10 股转增 3 股,共计 2,613 万股,并于 2012 年 6 月 18 日实施完毕,实施
后松德股份总股本由 8,710 万股增至 11,323 万股。
    2012 年 7 月 3 日,松德股份在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。
    (3)2015 年 1 月,发行股份购买资产
    根据中国证监会《关于核准松德机械股份有限公司向雷万春等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1357 号),公司向雷万春等发行
                                      72
60,280,759 股股份购买相关资产,向郭景松非公开发行 21,882,742 股股份募集配
套资金,新增 82,163,501 股股份已于 2014 年 12 月 24 日在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续。
    2015 年 1 月 14 日,公司在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。

    (4)2015 年 6 月,资本公积转增股本
    2015 年 5 月 12 日,公司召开 2014 年年度股东大会,审议通过了《2014 年
度利润分配预案》,公司以总股本 195,393,501 股为基数,向全体股东以资本公积
金每 10 股转增 20 股,共计 390,787,002 股,并于 2015 年 6 月 4 日实施完毕,实
施后公司总股本由 195,393,501 股增至 586,180,503 股。
    2015 年 6 月 19 日,公司在中山市工商行政管理局完成了工商变更登记。

     (三)公司名称变更情况
    2000 年 8 月 14 日,中山市德堡包装机械有限公司更名为中山市松德包装机
械有限公司,同日,公司在中山市工商行政管理局完成工商变更登记,并领取变
更后的营业执照。
    2011 年 8 月 31 日,公司名称变更为松德机械股份有限公司,2011 年 10 月
31 日,公司在中山市工商行政管理局完成工商变更登记,并领取变更后的营业
执照。
    2015 年 3 月 6 日,公司名称变更为松德智慧装备股份有限公司,2015 年 6
月 24 日,公司在中山市工商行政管理局完成工商变更登记,并领取变更后的营

业执照。

三、最近六十个月控制权变动情况
    截至本报告书签署日,佛山公控直接持有上市公司股份 154,029,247 股,持
股比例为 26.28%,佛山公控为上市公司的控股股东,佛山市国资委为上市公司
的实际控制人。最近六十个月内,公司控制权变动情况如下。

     (一)公司控制权变动情况

    1、佛山公控成为公司第一大股东
    2018 年 11 月 5 日,公司股东郭景松先生及其一致行动人(张晓玲女士、松


                                       73
德实业)、雷万春先生及其一致行动人(肖代英女士)、舟山向日葵及其一致行动
人(卫伟平先生)与佛山公控签署了《股份转让合同》,以协议方式转让其持有
的部分公司无限售流通股股份,合计转让 110,375,156 股,占公司总股本的
18.83%。

    2018 年 12 月 28 日,上述协议转让股份已完成过户登记手续,本次协议转
让股份过户完成后,公司控股股东、实际控制人仍为郭景松、张晓玲夫妇,公司
的控股股东、实际控制人未发生变化,佛山公控成为公司第一大股东。

    2、佛山公控成为公司的控股股东,佛山市国资委成为公司的实际控制人
    2019 年 1 月 8 日,公司股东郭景松先生及其一致行动人(张晓玲女士、松
德实业),与佛山公控签署了《关于松德智慧装备股份有限公司之股份转让协议》,
郭景松先 生及 其一致 行动人 通过 协议转 让的方 式将 其持有 的智慧 松德合计
43,654,091 股(占公司总股本 7.45%)转让给佛山公控。

    2019 年 1 月 25 日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券
过户登记确认书》,上述股东协议转让股份完成过户登记手续。本次转让完成后,
郭景松、张晓玲夫妇不再为公司控股股东及实际控制人,公司控股股东变更为佛
山公控,实际控制人变更为佛山市国资委。

    (二)控制权变动履行的审批程序
    2018 年 12 月 10 日,公司收到广东省佛山市人民政府国有资产监督管理委
员会出具的《市国资委关于收购松德智慧装备股份有限公司部分股权的批复》 佛

国资改[2018]113 号),佛山市国资委同意该股权转让。
    2019 年 1 月 15 日,公司收到广东省佛山市人民政府国有资产监督管理委员
会出具的《市国资委关于收购松德智慧装备股份有限公司 7.45%股权的批复》(佛
国资改[2019]4 号),佛山市国资委同意该股权转让。

四、最近三年重大资产重组情况

    (一)2016 年发行股份购买资产事项
    2016 年 8 月 9 日,公司召开第三届董事会第二十三次会议,审议通过了《发
行股份购买资产并募集配套资金预案》等重组相关议案,公司拟以发行股份方式


                                     74
购买四川奇发实业有限责任公司、何芹合计持有的成都富江机械制造有限公司
100%股权。2016 年 11 月 22 日,公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了该
次重组相关议案。2016 年 11 月 30 日,公司收到中国证监会《中国证监会行政
许可申请受理通知书》(163507 号),中国证监会决定对该行政许可申请予以受

理。
       2017 年 3 月 14 日,因拟收购标的成都富江机械制造有限公司存在股权转让
纠纷,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于向中国证监会申请
中止发行股份购买资产并募集配套资金事项审查的议案》。2017 年 4 月 20 日,
公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于终止发行股份购买资产并
募集配套资金的议案》,并提请股东大会审议。2017 年 6 月 22 日,公司 2016 年
年度股东大会审议通过了《关于终止发行股份购买资产并募集配套资金的议案》。

       (二)2018 年发行股份购买资产事项
       2018 年 4 月 25 日,公司召开第四届董事会第十七次会议,审议通过了《关于
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等与重组相关的议
案,公司拟以发行股份及支付现金的方式购买萨摩亚华懋和仙游宏源持有的华懋伟
业 80%股权及周林、杨文辉、颜雄、招商科投和招科创新持有的德森精密 80%股权。
由于受到预案披露后股市二级市场剧烈波动、中美贸易摩擦以及国家去杠杆等多重
因素的影响,经公司与交易对方多次协商谈判,双方一致认为在当前的证券市场和
行业环境下不适宜继续推动本次重大资产重组。2018 年 12 月 29 日,智慧松德召开

了公司第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议,审议通过了《关
于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》。

五、控股股东及实际控制人

       (一)控股股东
       截至本报告书签署日,智慧松德的控股股东为佛山公控,其持股比例为
26.28%。
       公司控股股东的基本情况如下:

名称                      佛山市公用事业控股有限公司
企业性质                  有限责任公司(国有独资)

                                         75
注册地址及主要办公地点   佛山市禅城区季华五路 22 号季华大厦
成立日期                 2006 年 08 月 09 日
营业期限                 长期
法定代表人               叶剑明
注册资本                 220,000 万人民币
统一社会信用代码         914406007912391561
                         公用事业的投资、建设和运营;高新技术、基础设施、新兴产
经营范围                 业、高端服务业等其它项目的投资和管理。(依法须经批准的
                         项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)

     (二)实际控制人
    截至本 报告 书签 署日 ,佛 山市国 资委 通过 佛山 公控 间接 持有 上市公司
26.28%股权,为上市公司的实际控制人。

     (三)公司与控股股东、实际控制人的控制关系图
    上市公司与控股股东、实际控制人之间的控制关系图如下:




六、最近三年主营业务发展情况
    最近三年,公司主要业务包括包装印刷专用设备、3C 自动化设备及机器人
自动化生产线。2017 年 6 月,公司剥离包装印刷专用设备业务后,现主要业务
为 3C 自动化设备及机器人自动化生产线。公司是广东省经济贸易委员会认定的
广东省装备制造业 100 家重点培育企业之一、中山市人民政府认定的装备制造业
重点企业。

    公司目前以 3C 自动化设备为业务核心,主要业务包括自动化专用设备、智
能专用设备、机器人自动化生产线等,主要产品有 3D 玻璃热弯机、玻璃精雕机、
金属高速攻牙钻孔机、高光机、高压水去毛刺机等专用设备,主要用于消费电子
                                          76
类产品制造过程中金属及非金属材料的精密加工及表面处理。公司目前的主要产
品以定制化为主,注重满足客户的个性化需求,拥有为客户提供定制化解决方案
的能力,在市场上具备较强的竞争优势。

七、上市公司最近三年主要财务指标
    2016 年-2018 年,上市公司经审计的主要财务指标如下:
                                                                                单位:万元
     资产负债项目         2018 年 12 月 31 日     2017 年 12 月 31 日    2016 年 12 月 31 日
资产合计                           191,625.97              261,808.90            245,170.25
负债合计                           107,155.07               93,118.19             80,881.21
所有者权益                          84,470.90              168,690.71            164,289.04
归属于母公司所有者权
                                    84,470.90              168,679.47            164,289.04
益合计
     收入利润项目             2018 年度               2017 年度              2016 年度
营业收入                            35,063.98               62,680.83             73,233.47
营业利润                           -82,219.16               10,607.84              5,174.38
利润总额                           -82,655.62               10,480.64              9,018.05
净利润                             -83,399.99                6,729.64              7,439.99
归属于母公司所有者净
                                   -83,399.99                6,718.40              7,439.99
利润
     现金流量项目             2018 年度                2017年度              2016 年度
经营活动现金净流量                 -10,171.02               -3,873.45             -2,313.57
现金及现金等价物净增
                                   -21,258.36               -4,441.15             11,276.64
加额
                          2018 年 12 月 31 日     2017 年 12 月 31 日    2016 年 12 月 31 日
     主要财务指标
                              /2018 年度              /2017 年度            /2016 年度
资产负债率(%)                           55.92                 35.57                 32.99
毛利率(%)                               38.35                 32.14                 29.24
基本每股收益(元/股)                     -1.42                   0.11                   0.13
加权平均净资产收益率
                                        -66.21                4.04              4.61
(%)
    注:上市公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24
号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具
准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与
原准则的差异追溯调整期初留存收益或其他综合收益。




                                             77
八、上市公司合法合规情况说明
    截至本报告书签署日,上市公司不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉
嫌违法违规被中国证监会立案调查的情况。最近三年,上市公司不存在受到行政
处罚(与证券市场明显无关的除外)或者刑事处罚的情形。




                                   78
                            第三节 交易对方基本情况

       本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方为 8 名,分别为超源科技(香
港)有限公司(Super Components(H.K.) Limited)、邓赤柱、厦门绍绪智能
设备投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)、厦门慧
邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)、厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)
厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)和宁德冠鸿投资有限公司。

一、发行股份及支付现金购买资产之交易对方基本情况

       (一)超源科技

       1、基本情况

中文名称        超源科技(香港)有限公司
英文名称        Super Components(H.K.) Limited
企业性质        私人公司(Private company)
                            th
                Unit H,12 Floor, Legend Tower,7 Shing Yip Street,Kwun Tong, Kowloon,
注册地址
                HongKong
设立日期        2001 年 9 月 12 日
                LAI PING CHEONG(赖炳昌)、LIANG GUIQING(梁桂庆)、CHONG
董事
                YOONG KIAT(张永杰)、LIN WANSHENG(林万盛)
注册资本        18,900,000 港元
公司编号        769931
登记证号        32130031-000-09-18-4

       2、历史沿革及股本变动情况
       (1)2001 年 9 月,超源科技成立
       2001 年 9 月 12 日,超源科技由 EASTFERRY LIMITED 与 WESTFERRY
LIMITED 出资设立,设立时注册资本为 2 港元。
       超源科技设立时股东出资情况如下:

                     股东名称                      出资额(港元)           出资比例

 1            EASTFERRY LIMITED                                     1.00         50.00%

 2            WESTFERRY LIMITED                                     1.00         50.00%
                     合计                                           2.00       100.00%


                                              79
     (2)2001 年 9 月,第一次股权转让
     2001 年 9 月 15 日,EASTFERRY LIMITED 将其持有的超源科技 1 股作价 1
港元转让给 FOONG KOK WENG;WESTFERRY LIMITED 将其持有的超源科技
1 股作价 1 港元转让给赖炳昌。

     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)          出资比例

 1           FOONG KOK WENG                                 1.00       50.00%
 2                赖炳昌                                    1.00       50.00%
                 合计                                       2.00     100.00%

     (3)2002 年 1 月,第一次增资
     2002 年 1 月 9 日,SUPER COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED

以 799,998 港元认购超源科技新增 799,998 股;白龙佳以 100,000 港元认购超源
科技新增 100,000 股;肖春平以 100,000 港元认购超源科技新增 100,000 股。
     本次增资完成后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)          出资比例

      SUPER COMPONENTS(SINGAPORE)
 1                                                  799,998.00         80.00%
               PTE LIMITED
 2                白龙佳                            100,000.00         10.00%
 3                肖春平                            100,000.00         10.00%
 4           FOONG KOK WENG                                 1.00        0.00%
 5                赖炳昌                                    1.00        0.00%

                 合计                             1,000,000.00       100.00%

     (4)2002 年 1 月,第二次股权转让
     2002 年 1 月 16 日,FOONG KOK WENG、赖炳昌分别将其持有的超源科技
1 股作价 1 港元转让给 SUPER COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)          出资比例

      SUPER COMPONENTS(SINGAPORE)
 1                                                  800,000.00         80.00%
               PTE LIMITED
 2                白龙佳                            100,000.00         10.00%


                                     80

                  股东名称                  出资额(港元)        出资比例

 3                 肖春平                            100,000.00       10.00%
                 合计                              1,000,000.00     100.00%

     (5)2002 年 12 月,第二次增资
     2002 年 12 月 18 日,邓赤柱以 10 万港元认购超源科技新增 10 万股。
     本次增资完成后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                  出资额(港元)        出资比例

      SUPER COMPONENTS(SINGAPORE)
 1                                                   800,000.00       72.73%
               PTE LIMITED
 2                 白龙佳                            100,000.00          9.09%
 3                 肖春平                            100,000.00          9.09%
 4                 邓赤柱                            100,000.00          9.09%
                 合计                              1,100,000.00     100.00%

     (6)2004 年 6 月,第三次增资
     2004 年 6 月 2 日,SUPER COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED
以 733,000 港元认购超源科技新增 733,000 股;白龙佳、邓赤柱、肖春平分别以
89,000 港元认购超源科技新增 89,000 股。
     本次增资完成后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                  出资额(港元)        出资比例

      SUPER COMPONENTS(SINGAPORE)
 1                                                 1,533,000.00       73.00%
               PTE LIMITED
 2                 白龙佳                            189,000.00          9.00%

 3                 肖春平                            189,000.00          9.00%
 4                 邓赤柱                            189,000.00          9.00%
                 合计                              2,100,000.00     100.00%

     (7)2006 年 9 月,第三次股权转让
     2006 年 9 月 14 日,肖春平将其持有的超源科技 151,616 股作价 360,990 元
人民币转让给 SUPER COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED;18,692
股作价 44,505 元人民币转让给邓赤柱;18,692 股作价 44,505 元人民币转让给白

龙佳。


                                      81
     白龙佳将其持有的超源科技 100,384 股作价 217,499 元人民币转让给 SUPER
COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED;107,308 股作价 232,501 元人
民币转让给邓赤柱。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)        出资比例

      SUPER COMPONENTS(SINGAPORE)
 1                                                1,785,000.00       85.00%
               PTE LIMITED
 2                邓赤柱                            315,000.00       15.00%
                 合计                             2,100,000.00     100.00%

     (8)2009 年 10 月,第四次股权转让
     2009 年 10 月 23 日,SUPER COMPONENTS(SINGAPORE) PTE LIMITED
将其持有的超源科技 575,982 股作价 100,000 新加坡元转让给赖炳昌;518,385 股
作价 90,000 新加坡元转让给 FOONG KOK WENG;518,385 股作价 90,000 新加

坡元转让给 ONG KOK WAH;172,248 股作价 29,905 新加坡元转让给 WONG
CHEUNG FAI。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)        出资比例

 1                赖炳昌                            575,982.00       27.43%
 2           FOONG KOK WENG                         518,385.00       24.69%
 3             ONG KOK WAH                          518,385.00       24.69%
 4                邓赤柱                            315,000.00       15.00%

 5           WONG CHEUNG FAI                        172,248.00        8.20%
                 合计                             2,100,000.00     100.00%

     (9)2013 年 6 月,第五次股权转让
     2013 年 6 月 13 日,ONG KOK WAH、FOONG KOK WENG 分别将其持有
的超源科技 518,385 股作价人民币 100 万元转让给赖炳昌。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                 股东名称                  出资额(港元)        出资比例

 1                赖炳昌                          1,612,752.00       76.80%
 2                邓赤柱                            315,000.00       15.00%

                                     82

                  股东名称                 出资额(港元)        出资比例

 3           WONG CHEUNG FAI                        172,248.00        8.20%
                 合计                             2,100,000.00     100.00%

     (10)2013 年 6 月,第六次股权转让
     2013 年 6 月 27 日,赖炳昌将其持有的超源科技 79,752 股作价人民币
153,847.19 元转让给 WONG CHEUNG FAI;147,000 股作价人民币 283,573.29 元
转让给邓赤柱;210,000 股作价人民币 405,104.70 元转让给林万盛;210,000 股作
价人民币 405,104.70 元转让给梁桂庆;210,000 股作价人民币 405,104.70 元转让
给张永杰。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                 出资额(港元)        出资比例

 1                 赖炳昌                           756,000.00       36.00%
 2                 邓赤柱                           462,000.00       22.00%
 3           WONG CHEUNG FAI                        252,000.00       12.00%
 4                 林万盛                           210,000.00       10.00%
 5                 梁桂庆                           210,000.00       10.00%
 6                 张永杰                           210,000.00       10.00%
                 合计                             2,100,000.00     100.00%

     (11)2014 年 1 月,第七次股权转让
     2014 年 1 月 15 日,邓赤柱将其持有的超源科技 462,000 股转让给赖炳昌。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                 出资额(港元)        出资比例

 1                 赖炳昌                         756,000.00       36.00%
 2           WONG CHEUNG FAI                      252,000.00       12.00%

 3                 林万盛                         210,000.00       10.00%
 4                 梁桂庆                         210,000.00       10.00%
 5                 张永杰                         210,000.00       10.00%
 6                 邓赤柱                         462,000.00       22.00%
                 合计                           2,100,000.00     100.00%



                                      83
     (12)2016 年 8 月,第四次增资
     2016 年 8 月 30 日,赖炳昌以 8,838,816 港元认购超源科技新增 8,838,816 股;
林万盛以 2,653,728 港元认购超源科技新增 2,653,728 股;梁桂庆以 2,653,728 港
元认购超源科技新增 2,653,728 股;张永杰以 2,653,728 港元认购超源科技新增

2,653,728 股。
     本次增资完成后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                   出资额(港元)        出资比例

 1                 赖炳昌                          9,594,816.00      50.77%
 2           WONG CHEUNG FAI                        252,000.00        1.33%
 3                 林万盛                          2,863,728.00      15.15%
 4                 梁桂庆                          2,863,728.00      15.15%
 5                 张永杰                          2,863,728.00      15.15%

 6                 邓赤柱                           462,000.00        2.44%
                 合计                             18,900,000.00     100.00%

     (13)2016 年 9 月,第八次股权转让
     2016 年 9 月 1 日,WONG CHEUNG FAI 将其持有的超源科技 252,000 股作
价 252,000 港元转让给赖炳昌;邓赤柱将 2014 年 1 月以托管形式转让给赖炳昌
的超源科技 462,000 股作价 462,000 港元转让给赖炳昌。
     本次股权转让后,超源科技股东持股情况如下:

                  股东名称                   出资额(港元)        出资比例

 1                 赖炳昌                         10,308,816.00      54.54%
 2                 林万盛                          2,863,728.00      15.15%
 3                 梁桂庆                          2,863,728.00      15.15%
 4                 张永杰                          2,863,728.00      15.15%
                 合计                             18,900,000.00     100.00%

     3、最近三年的主营业务发展情况
     截至本报告书签署日,除投资超业精密外,超源科技并未开展实际经营业务。

     4、最近两年主要财务数据
     超源科技最近两年的主要财务数据如下:

                                       84
                                                                                    单位:万港元
             资产负债项目                 2018 年 12 月 31 日              2017 年 12 月 31 日
资产合计                                                   2,144.07                      2,148.75

负债合计                                                          0.90                          4.71
所有者权益                                                 2,143.17                      2,144.04
             收入利润项目                           2018 年度                     2017 年度
营业收入                                                             -                             -
利润总额                                                         -0.87                          1.66
净利润                                                           -0.87                          1.66
   注:上述财务数据已经审计。

    5、主要下属企业
    截至 2019 年 7 月 31 日,超源科技除持有超业精密股权外,不存在其他直接
持股比例达 50%以上的下属企业。

    6、产权及控制关系
    截至本报告书签署日,超源科技的实际控制人为赖炳昌。超源科技的股权结
构图如下:

                赖炳昌           林万盛                梁桂庆               张永杰

             54.54%          15.15%             15.15%                   15.15%




                                          超源科技

                                      34.50%

                                          超业精密


    7、最近一年简要财务报表

   (1)简要资产负债表
                                                                                      单位:万元
                      项目                                      2018 年 12 月 31 日
流动资产                                                                                      298.07
非流动资产                                                                               1,846.00
资产总计                                                                                 2,144.07

流动负债                                                                                        0.90

                                               85
                     项目                                2018 年 12 月 31 日
非流动负债                                                                              -
负债总额                                                                             0.90

所有者权益                                                                       2,143.17

       (2)简要利润表
                                                                               单位:万元
                     项目                                      2018 年度
营业收入                                                                                -

营业利润                                                                            -0.87
净利润                                                                              -0.87
      注:上述财务数据已经审计。

       (二)邓赤柱

       1、基本情况

姓名                                   邓赤柱
曾用名                                 无
性别                                   男
国籍                                   中国
身份证号码                             4414271972****0017
                                       广东省东莞市南城区运河东三路 130 号金丰商业
住址
                                       街**座**号
是否取得其他国家或地区的居留权         否

       2、最近三年的主要职业和职务及与任职单位的产权关系

  起止时间                  任职单位                  职位         与任职单位产权关系
                                                                 截至本报告书签署日,邓
2016.1 至今     东莞市超业精密设备有限公司          副总经理     赤柱持有超业精密
                                                                 11.50%股权
      注:仅考虑邓赤柱最近三年任职情况。

       3、主要下属企业及关联企业
       截至本报告书签署日,邓赤柱除持有超业精密 11.50%股权外,投资的其他
企业情况如下:
                            注册资本    持股比例
序号          企业名称                                             经营范围
                            (万元)      (%)
           东莞市新信机电                             设计开发、销售:机电设备,机械
  1                          50.00          50.00
           科技有限公司                               零部件,自动化设备,工控产品及
                                              86
                                                      元器件,工具及辅料。
                                                      设计开发、销售:机电设备,机械
           东莞市新子机电
  2                            50.00          10.00   零部件,自动化设备,工控产品及
           科技有限公司
                                                      元器件,工具及辅料。
                                                      物业管理;物业租赁;房地产营销
           东莞市贸新物业                             策划;房地产中介服务;房地产经
  3                            100.00         10.00
           管理有限公司                               纪服务;家政服务;投资咨询;装
                                                      饰工程施工。
    注:东莞市新信机电科技有限公司、东莞市新子机电科技有限公司、东莞市贸新物业管
理有限公司的实际控制人为庄艳,庄艳为邓赤柱配偶。

       (三)绍绪投资

       1、基本情况

名称                          厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)

企业性质                      有限合伙企业
注册地址及主要办公地点        厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A127
设立日期                      2016 年 10 月 12 日
执行事务合伙人                涌镒(厦门)资产管理有限公司(委派代表:谢进)
注册资本                      98,736,000 元
统一社会信用代码              91350206MA2XPGRR3E
                              依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相关咨询服
经营范围                      务;对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另
                              有规定除外)

       2、历史沿革及股本变动情况
      (1)2016 年 10 月,合伙企业成立
       绍绪投资系由涌镒(厦门)资产管理有限公司、胡洪政、胡溢林于 2016 年
10 月 12 日共同出资设立的有限合伙企业,设立时的认缴出资总额为 9,873.60 万
元。
       绍绪投资设立时各合伙人认缴出资情况如下:

序号             合伙人名称              合伙人类型    认缴出资额(万元)     出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                      普通合伙人                    2.47        0.03%
                   公司
  2                胡洪政                有限合伙人                8,392.56       85.00%
  3                胡溢林                有限合伙人                1,478.57       14.98%
                        合计                                       9,873.60      100.00%

      (2)2019 年 2 月,合伙人变更

                                               87
      2019 年 2 月 13 日,绍绪投资的合伙人一致通过决议,同意胡洪政向胡溢林
转让其所持有的出资份额 8,382.56 万元。
      2019 年 2 月 18 日,绍绪投资取得厦门市湖里区市场和质量监督管理局核发
的《营业执照》。

      本次变更完成后,绍绪投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型       认缴出资额(万元)        出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                 普通合伙人                      2.4684       0.025%
                   公司
  2              胡溢林             有限合伙人                   9,871.1316     99.975%
                       合计                                        9,873.60     100.00%

      3、最近三年的主营业务发展情况
      绍绪投资自设立以来主要从事股权投资业务。

      4、最近两年主要财务数据
      绍绪投资最近两年的主要财务数据如下:
                                                                              单位:万元
             资产负债项目              2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
资产合计                                             9,680.39                   9,680.40
负债合计                                                  0.11                      0.10

所有者权益                                           9,680.28                   9,680.30
             收入利润项目                     2018 年度               2017 年度
营业收入                                                     -                          -
利润总额                                                  0.00                      0.00
净利润                                                    0.00                      0.00
      注:上述财务数据已经审计。

      5、主要下属企业
      截至 2019 年 7 月 31 日,绍绪投资除持有超业精密股权外,不存在其他直接
持股比例达 50%以上的下属企业。

      6、产权及控制关系
      截至本报告书签署日,绍绪投资的产权结构及控制关系如下:




                                         88
              叶激艇            苏国金               谢进               周晓宇        赵开新

                   53%               20%                 20%                 5%          2%




                   胡育琛                  厦门镒田投资管理有限公司

                         55%                                45%



                                        涌镒(厦门)资产管理有限公司
                   胡溢林
                                              (执行事务合伙人)
                         99.975%                         0.025%




                                    绍绪投资

                                           20.24%



                                    超业精密


       7、主要合伙人情况
       绍绪投资的执行事务合伙人为涌镒(厦门)资产管理有限公司,基本情况如
下:

名称                           涌镒(厦门)资产管理有限公司
企业性质                       有限责任公司(自然人投资或控股)
注册地址及主要办公地点         厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A095
设立日期                       2016 年 6 月 29 日
法定代表人                     叶激艇
注册资本                       20,000,000 元

统一社会信用代码               91350206MA349D7L73
基金管理人登记编号             P1060171
                               投资管理(法律、法规另有规定除外);资产管理(法律、法
经营范围
                               规另有规定除外)。

       涌镒(厦门)资产管理有限公司由 2 名投资者共同出资设立,具体出资情况
如下:

序号            股东名称                     认缴出资额(万元)                   持股比例

 1               胡育琛                                           1,100.00                   55.00%


                                                    89
序号             股东名称             认缴出资额(万元)       持股比例
    2     厦门镒田投资管理有限公司                   900.00               45.00%
                合计                                2,000.00         100.00%

        8、私募基金备案情况
        绍绪投资系《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法
律法规所规范的私募股权投资基金。绍绪投资已于 2017 年 1 月 20 日完成私募股
权投资基金备案登记(基金编号:SR3734)。

        9、穿透至最终出资人的情况
        绍绪投资穿透至最终出资人的情况如下:

        序号                                 出资人名称
1                涌镒(厦门)资产管理有限公司
1-1              胡育琛
1-2              厦门镒田投资管理有限公司
1-2-1            叶激艇
1-2-2            苏国金
1-2-3            谢进

1-2-4            周晓宇
1-2-5            赵开新
2                胡溢林

        10、最终出资人资金来源
        根据绍绪投资出具的说明,最终出资人资金来源为自有资金或自筹资金。

        11、有关协议安排

        (1)利润分配、亏损承担
        合伙企业的利润分配和亏损承担,由合伙人依照以下比例进行分配和分担:
        取得现金收入时:现金收入首先在各有限合伙人之间分配,直至每个有限合
伙人累积获得的分配总额均等于其全部累计实缴出资额。其次,余额分配给有限
合伙人,直至有限合伙人就其全部累计实缴出资额实现每年 8%(单利)的收益
率(计算期间自相关出资缴付之日起至收回之日止)。最后,进行上述分配之后
的余额,10%分配给普通合伙人,90%在参与该项目投资的有限合伙人之间按实


                                            90
际的实缴出资比例进行分配。
    取得非现金收入时:在合伙企业清算完毕之前,执行事务合伙人应尽其合理
努力将合伙企业的投资变现,避免以非现金方式进行分配;但如无法变现或根据
执行事务合伙人的而独立判断认为非现金分配更符合全体合伙人的利益,在符合

适用法律法规且经投资委员会同意的情况下,则执行事务合伙人有权决定以非现
金方式进行分配。非现金分配时,如所分配的非现金资产为公开交易的有价证券,
以自做出分配决定之日前十五个证券交易日内该等有价证券的平均交易价格确
定其价值;对于其他非现金资产,除非超过一半的投资委员会成员同意执行事务
合伙人确定的价值,执行事务合伙人应聘请独立的第三方进行评估从而确定其价
值。如投资委员会同意执行事务合伙人确定的价值,则以此价值为准。执行事务
合伙人向合伙人进行非现金分配时,视同对项目已经进行处置,根据确定的价值
按照取得现金收入时约定的原则和顺序进行分配。

    来源于临时投资的可分配收入、可供分配利息:在合伙人之间按取得现金收
入约定进行分配。
    企业年度或者一定时期的利润分配或亏损分担的具体方案,由全体合伙人协
商决定或者按照合伙协议约定的办法决定。
   (2)合伙事务执行
    合伙企业执行事务合伙人由普通合伙人涌镒(厦门)资产管理有限公司担任,
执行事务合伙人负责合伙企业的日常经营,对外代表合伙企业,定期向其他合伙
人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况;不参加执行合伙事务的合

伙人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。

    12、本次交易停牌前六个月内及停牌期间合伙人入伙、退伙、转让财产份额、
有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况
    本次交易停牌前六个月内及停牌期间绍绪投资合伙人入伙、退伙、转让财产
份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况见“2、历史沿革及股本变动情
况”,未来存续期间内无类似变动安排。




                                    91
       (四)镒航投资

       1、基本情况

名称                          厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)
企业性质                      有限合伙企业
注册地址及主要办公地点        厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A106
设立日期                      2016 年 7 月 27 日
执行事务合伙人                涌镒(厦门)资产管理有限公司(委派代表:赵开新)
注册资本                      44,890,000 元
统一社会信用代码              91350206MA349Y411N
                              对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规
经营范围                      定除外);依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相
                              关咨询服务。

       2、历史沿革及股本变动情况
      (1)2016 年 7 月,合伙企业成立
       镒航投资系由涌镒(厦门)资产管理有限公司和谢进于 2016 年 7 月 27 日共
同出资设立的有限合伙企业,设立时的认缴出资总额为人民币 10,500 万元。
       镒航投资设立时各合伙人认缴出资情况如下:

序号             合伙人名称              合伙人类型    认缴出资额(万元)     出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                      普通合伙人                  210.00        2.00%
                   公司
  2                谢进                  有限合伙人               10,290.00       98.00%
                          合计                                    10,500.00      100.00%

      (2)2016 年 11 月,第一次减资
       2016 年 11 月 2 日,镒航投资的合伙人一致通过决议,同意将镒航投资的总
认缴出资额减少至人民币 4,489 万元,其中涌镒(厦门)资产管理有限公司认缴

出资额为人民币 1 万元,谢进认缴出资额为人民币 4,488 万元。
       2016 年 11 月 2 日,镒航投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
       本次变更完成后,镒航投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号             合伙人名称              合伙人类型    认缴出资额(万元)     出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                      普通合伙人                    1.00      0.0223%
                   公司

                                               92
  2               谢进              有限合伙人              4,488.00   99.9777%
                         合计                               4,489.00   100.00%

      (3)2016 年 11 月,第一次合伙人变更
       2016 年 11 月 16 日,镒航投资的合伙人一致通过决议,同意新增有限合伙

人林杰、周宇川、林志雄、林振锋、沈国伟;同意谢进向林杰、周宇川、林志雄、
林振锋和沈国伟分别转让其所持有的出资份额 897.60 万元、673.20 万元、448.80
万元、673.20 万元和 1,795.20 万元。
       2016 年 11 月 21 日,镒航投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
       本次变更完成后,镒航投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型   认缴出资额(万元)    出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                 普通合伙人                  1.00    0.0023%
                   公司
  2               林杰              有限合伙人                897.60   19.9955%
  3              周宇川             有限合伙人                673.20   14.9967%
  4              林志雄             有限合伙人                448.80    9.9978%
  5              林振锋             有限合伙人                673.20   14.9967%
  6              沈国伟             有限合伙人              1,795.20   39.9911%
                         合计                               4,489.00   100.00%

      (4)2017 年 10 月,第二次合伙人变更
       2017 年 9 月 30 日,镒航投资的合伙人一致通过决议,同意新增有限合伙人
陈场、胡洪政;同意沈国伟向陈场转让其所持有的出资份额 897.60 万元,向胡
洪政转让其所持有的出资份额 897.60 万元。
       2017 年 10 月 18 日,镒航投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
       本次变更完成后,镒航投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型   认缴出资额(万元)    出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                 普通合伙人                  1.00    0.0223%
                   公司
  2               陈场              有限合伙人                897.60   19.9955%
  3              胡洪政             有限合伙人                897.60   19.9955%


                                         93
  4               林杰              有限合伙人                     897.60    19.9955%
  5              周宇川             有限合伙人                     673.20    14.9967%
  6              林振锋             有限合伙人                     673.20    14.9967%
  7              林志雄             有限合伙人                     448.80     9.9978%
                         合计                                    4,489.00     100.00%

      (5)2019 年 3 月,第三次合伙人变更
       2019 年 3 月 6 日,镒航投资的合伙人一致通过决议,同意胡洪政向胡溢林
转让其所持有的出资份额 897.60 万元。
       2019 年 3 月 12 日,镒航投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
       本次变更完成后,镒航投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型       认缴出资额(万元)      出资比例
         涌镒(厦门)资产管理有限
  1                                 普通合伙人                       1.00     0.0223%
                   公司
  2               陈场              有限合伙人                     897.60    19.9955%
  3              胡溢林             有限合伙人                     897.60    19.9955%
  4               林杰              有限合伙人                     897.60    19.9955%
  5              周宇川             有限合伙人                     673.20    14.9967%
  6              林振锋             有限合伙人                     673.20    14.9967%
  7              林志雄             有限合伙人                     448.80     9.9978%
                         合计                                    4,489.00     100.00%

       3、最近三年的主营业务发展情况
       镒航投资自设立以来主要从事股权投资业务。

       4、最近两年主要财务数据
       镒航投资最近两年的主要财务数据如下:
                                                                            单位:万元
             资产负债项目              2018 年 12 月 31 日       2017 年 12 月 31 日
资产合计                                             4,489.44                 4,489.24
负债合计                                                  0.05                    0.05
所有者权益                                           4,489.39                 4,489.19
             收入利润项目                     2018 年度              2017 年度


                                         94
               营业收入                                                                             -                             -
               利润总额                                                                          0.20                          0.15
               净利润                                                                            0.20                          0.16
                  注:上述财务数据已经审计。

                   5、主要下属企业
                   截至 2019 年 7 月 31 日,镒航投资除持有超业精密股权外,不存在其他直接
               持股比例达 50%以上的下属企业。

                   6、产权及控制关系
                   截至本报告书签署日,镒航投资的产权结构及控制关系如下:

                                叶激艇             苏国金              谢进             周晓宇          赵开新

                                    53%                20%                20%               5%             2%




                                     胡育琛                  厦门镒田投资管理有限公司

                                           55%                                45%




                                                         涌镒(厦门)资产管理有限公司
胡溢林             林杰                  陈场                                                     林振锋         周宇川               林志雄
                                                               (执行事务合伙人)
    19.9955%         19.9955%               19.9955%                      0.0223%                    14.9967%       14.9967%             9.9978%




                                                       镒航投资


                                                              9.20%



                                                       超业精密




                   7、主要合伙人情况

                   镒航投资的执行事务合伙人为涌镒(厦门)资产管理有限公司,其基本情况
               详见本节“一、发行股份及支付现金购买资产之交易对方基本情况/(三)绍绪
               投资/7、主要合伙人情况”。

                   8、私募基金备案情况
                   镒航投资系《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法
               律法规所规范的私募股权投资基金。镒航投资已于2016年12月21日完成私募股权

                                                                                95
投资基金备案登记(基金编号:SN9615)。

        9、穿透至最终出资人的情况
        镒航投资穿透至最终出资人的情况如下:

      序号                                  出资人名称
1               涌镒(厦门)资产管理有限公司
1-1             胡育琛
1-2             厦门镒田投资管理有限公司
1-2-1           叶激艇
1-2-2           苏国金
1-2-3           谢进
1-2-4           周晓宇

1-2-5           赵开新
2               陈场
3               胡溢林
4               林杰
5               周宇川
6               林振锋
7               林志雄

        10、最终出资人资金来源
        根据镒航投资出具的说明,最终出资人资金来源为自有资金或自筹资金。

        11、有关协议安排
      (1)利润分配、亏损承担
        合伙企业的利润分配和亏损承担,由合伙人依照以下比例进行分配和分担:
        取得现金收入时:现金收入首先在各有限合伙人之间分配,直至每个有限合
伙人累积获得的分配总额均等于其全部累计实缴出资额。其次,余额分配给有限

合伙人,直至有限合伙人就其全部累计实缴出资额实现每年 8%(单利)的收益
率(计算期间自相关出资缴付之日起至收回之日止)。最后,进行上述分配之后
的余额,10%分配给普通合伙人,90%在参与该项目投资的有限合伙人之间按实
际的实缴出资比例进行分配。
        在基金清算之前,普通合伙人应尽其合理努力将合伙企业的投资变现,避免

                                           96
以非现金方式进行分配;但在非现金分配更符合合伙人利益的情况下,普通合伙
人可以非现金方式进行分配;以非现金分配的,分配金额应计入现金分配。
       企业年度或者一定时期的利润分配或亏损分担的具体方案,由全体合伙人协
商决定或者按照合伙协议约定的办法决定。

   (2)合伙事务执行
       合伙企业执行事务合伙人由普通合伙人涌镒(厦门)资产管理有限公司担任,
执行事务合伙人负责合伙企业的日常经营,对外代表合伙企业,定期向其他合伙
人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况;不参加执行合伙事务的合
伙人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。

       12、本次交易停牌前六个月内及停牌期间合伙人入伙、退伙、转让财产份额、
有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况
       本次交易停牌前六个月内及停牌期间镒航投资合伙人入伙、退伙、转让财产

份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况见“2、历史沿革及股本变动情
况”。

       (五)慧邦天合

       1、基本情况

名称                     厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)
企业性质                 有限合伙企业

注册地址及主要办公地点   中国(福建)自由贸易试验区厦门片区港中路 1702 号 118 单元
设立日期                 2016 年 1 月 8 日
执行事务合伙人           厦门慧邦投资有限公司(委派代表:苏国金)
注册资本                 100,000,000 元
统一社会信用代码         91350200MA345FCC96
                         在法律法规许可的范围内,运用本基金资产对未上市企业或股
                         权投资企业进行投资;受托对股权投资基金进行管理运作及提
经营范围                 供相关咨询服务;对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法
                         律、法规另有规定除外);投资管理(法律、法规另有规定除外);
                         资产管理(法律、法规另有规定除外)

       2、历史沿革及股本变动情况
   (1)2016 年 1 月,合伙企业成立
       慧邦天合系由厦门慧邦投资有限公司、蔡劲军于 2016 年 1 月 8 日共同出资
                                             97
设立的有限合伙企业,设立时的认缴出资总额为 10,000 万元。
      慧邦天合设立时各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型      认缴出资额(万元)       出资比例

 1        厦门慧邦投资有限公司      普通合伙人                  5,000.00       50.00%
 2               蔡劲军             有限合伙人                  5,000.00       50.00%
                         合计                                  10,000.00     100.00%

     (2)2016 年 5 月,第一次合伙人变更
      2016 年 5 月 3 日,慧邦天合的合伙人一致通过决议,同意新增有限合伙人
胡洪政、黄皖明、洪楚鹏;同意厦门慧邦投资有限公司向洪楚鹏、黄皖明和胡洪
政分别转让其所持有的出资份额 1,000 万元、1,500 万元和 2,000 万元。

      2016 年 5 月 18 日,慧邦天合取得厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》。
      本次变更完成后,慧邦天合各合伙人认缴出资情况如下:

            合伙人名称           合伙人类型      认缴出资额(万元)        出资比例

 1     厦门慧邦投资有限公司      普通合伙人                  500.00             5.00%
 2            蔡劲军             有限合伙人                 5,000.00           50.00%
 3            胡洪政             有限合伙人                 2,000.00           20.00%
 4            黄皖明             有限合伙人                 1,500.00           15.00%

 5            洪楚鹏             有限合伙人                 1,000.00           10.00%
                       合计                                10,000.00         100.00%

     (3)2019 年 5 月,第二次合伙人变更
      2019 年 5 月 24 日,慧邦天合的合伙人一致通过决议,有限合伙人胡洪政将
所持的占合伙企业 20.00%的财产份额(认缴出资额 2,000 万元)以 2,000 万元的
价格转让给胡溢林。
      2019 年 5 月 27 日,慧邦天合取得厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》。

      本次变更完成后,慧邦天合各合伙人认缴出资情况如下:

            合伙人名称           合伙人类型      认缴出资额(万元)        出资比例

 1     厦门慧邦投资有限公司      普通合伙人                  500.00             5.00%
 2            蔡劲军             有限合伙人                 5,000.00           50.00%
 3            胡溢林             有限合伙人                 2,000.00           20.00%


                                          98
 4            黄皖明              有限合伙人                         1,500.00           15.00%
 5            洪楚鹏              有限合伙人                         1,000.00           10.00%
                       合计                                      10,000.00             100.00%

     3、最近三年的主营业务发展情况

     慧邦天合自设立以来主要从事股权投资业务。

     4、最近两年主要财务数据
     慧邦天合最近两年的主要财务数据如下:
                                                                                    单位:万元
             资产负债项目                2018 年 12 月 31 日            2017 年 12 月 31 日
资产合计                                              10,024.73                       10,173.57
负债合计                                                    144.00                          305.50
所有者权益                                             9,880.73                        9,868.07
             收入利润项目                       2018 年度                       2017 年度
营业收入                                                         -                               -
利润总额                                                     12.66                            8.91
净利润                                                       12.66                            8.91
     注:上述财务数据未经审计。

     5、主要下属企业
     截至 2019 年 7 月 31 日,慧邦天合除持有超业精密股权外,不存在其他直接
持股比例达 50%以上的下属企业。

     6、产权及控制关系
     截至本报告书签署日,慧邦天合的产权结构及控制关系如下:




                                           99
                    蔡劲军           黄皖明                苏国金    洪楚鹏

                          51%            15%                   24%       10%



                                      厦门慧邦投资有限公司
胡溢林           蔡劲军                                                 黄皖明       洪楚鹏
                                      (执行事务合伙人)
                                                      5%                       15%            10%
         20%              50%



                                               慧邦天合

                                                    2.30%


                                               超业精密




         7、主要合伙人情况
         慧邦天合的执行事务合伙人为厦门慧邦投资有限公司,其基本情况如下:

名称                            厦门慧邦投资有限公司
企业性质                        有限责任公司(自然人投资或控股)
注册地址及主要办公地点          厦门市湖里区金山街道后坑西潘社 308 号 E396
设立日期                        2015 年 8 月 25 日

法定代表人                      苏国金
注册资本                        10,000,000 元
统一社会信用代码                91350206M00019G7XX
基金管理人登记编号              P1029997
                                对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规
经营范围                        定除外);投资管理(法律、法规另有规定除外);资产管理(法
                                律、法规另有规定除外)。

         8、私募基金登记备案情况

         慧邦天合系《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法
律法规所规范的私募股权投资基金。慧邦天合已于2016年6月1日完成私募股权投
资基金备案登记(基金编号:SH2280)。

         9、穿透至最终出资人的情况
         慧邦天合穿透至最终出资人的情况如下:

     序号                                             出资人名称
1                厦门慧邦投资有限公司

                                                    100
1-1            蔡劲军
1-2            黄皖明
1-3            苏国金
1-4            洪楚鹏
2              蔡劲军

3              胡溢林

4              黄皖明
5              洪楚鹏

      10、最终出资人资金来源
      根据慧邦天合出具的说明,最终出资人资金来源为自有资金或自筹资金。

      11、有关协议安排
      (1)利润分配、亏损承担

      合伙企业向普通合伙人按项目投资收益 20%的比例支付业绩报酬。剩余利
润,由合伙人依照出资比例分配和分担;合伙企业的亏损,由普通合伙人承担无
限连带责任,有限合伙人按认缴出资额承担责任。
      企业年度或者一定时期的利润分配或亏损分担的具体方案,由全体合伙人协
商决定或者按照合伙协议约定的办法决定。
      (2)合伙事务执行
      合伙企业执行事务合伙人由普通合伙人厦门慧邦投资有限公司担任,执行事
务合伙人负责合伙企业的日常经营,对外代表合伙企业,定期向其他合伙人报告

事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况;不参加执行合伙事务的合伙人有
权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。

      12、本次交易停牌前六个月内及停牌期间合伙人入伙、退伙、转让财产份额、
有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况
      本次交易停牌前六个月内及停牌期间慧邦天合合伙人入伙、退伙、转让财产
份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况见“2、历史沿革及股本变动情
况”。




                                     101
       (六)昭元投资

       1、基本情况

名称                          厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)
企业性质                      有限合伙企业
注册地址及主要办公地点        厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A104
设立日期                      2016 年 07 月 25 日
执行事务合伙人                厦门镒田投资管理有限公司(委派代表:赵开新)
注册资本                      33,660,000 元
统一社会信用代码              91350206MA349WP606
                              对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规
经营范围                      定除外);依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相
                              关咨询服务。

       2、历史沿革及股本变动情况
      (1)2016 年 7 月,合伙企业成立
       昭元投资系由厦门镒田投资管理有限公司、苏国金于 2016 年 7 月 25 日共同
出资设立的有限合伙企业,设立时的认缴出资总额为 7,700 万元。
       昭元投资设立时各合伙人认缴出资情况如下:

序号             合伙人名称               合伙人类型   认缴出资额(万元)     出资比例
  1        厦门镒田投资管理有限公司       普通合伙人                 440.00        5.71%
  2                  苏国金               有限合伙人               7,260.00       94.29%
                        合计                                       7,700.00      100.00%

      (2)2016 年 11 月,第一次减资
       2016 年 11 月 2 日,昭元投资的合伙人一致通过决议,同意将昭元投资的总

认缴出资额减少至人民币 3,366 万元,其中厦门镒田投资管理有限公司认缴出资
额为人民币 2.04 万元,苏国金认缴出资额为人民币 3,363.96 万元。
       2016 年 11 月 2 日,昭元投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
       本次变更完成后,昭元投资各合伙人认缴出资情况如下:

序号             合伙人名称               合伙人类型   认缴出资额(万元)     出资比例

  1        厦门镒田投资管理有限公司       普通合伙人                   2.04        0.06%
  2                  苏国金               有限合伙人               3,363.96       99.94%

                                              102
                     合计                                    3,366.00   100.00%

     (3)2016 年 11 月,第一次合伙人变更
      2016 年 11 月 16 日,昭元投资的合伙人一致通过决议,同意新增有限合伙
人中科德兴(厦门)资产管理有限公司;同意新增有限合伙人陈场、周晓宇、谢

进;同意厦门镒田投资管理有限公司将其所持有的出资份额 2.04 万元转让给中
科德兴(厦门)资产管理有限公司;同意苏国金向陈场、周晓宇和谢进分别转让
其所持有的出资份额 1,120 万元、510 万元和 915.96 万元。
      2016 年 11 月 21 日,昭元投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
      本次变更完成后,昭元投资各合伙人认缴出资情况如下

序号            合伙人名称           合伙人类型   认缴出资额(万元)    出资比例
        中科德兴(厦门)资产管理有
 1                                   普通合伙人                  2.04     0.061%
                  限公司
 2                 陈场              有限合伙人              1,122.00    33.333%
 3                 谢进              有限合伙人                915.96    27.212%
 4                苏国金             有限合伙人                816.00    24.242%
 5                周晓宇             有限合伙人                510.00    15.152%
                     合计                                    3,366.00   100.00%

     (4)2018 年 2 月,第二次合伙人变更
      2018 年 1 月 15 日,昭元投资的合伙人一致通过决议,同意中科德兴(厦门)

资产管理有限公司将其所持有的合伙企业出资份额 2.04 万元转让给厦门镒田投
资管理有限公司。
      2018 年 2 月 14 日,昭元投资取得厦门市湖里区市场监督管理局核发的《营
业执照》。
      本次变更完成后,昭元投资各合伙人认缴出资情况如下

序号            合伙人名称           合伙人类型   认缴出资额(万元)    出资比例

 1       厦门镒田投资管理有限公司    普通合伙人                  2.04     0.061%
 2                 陈场              有限合伙人              1,122.00    33.333%
 3                 谢进              有限合伙人                915.96    27.212%
 4                苏国金             有限合伙人                816.00    24.242%


                                        103
  5                       周晓宇                         有限合伙人                                 510.00      15.152%
                                合计                                                               3,366.00     100.00%

      3、最近三年的主营业务发展情况
      昭元投资自设立以来主要从事股权投资业务。

      4、最近两年主要财务数据
      昭元投资最近两年的主要财务数据如下:
                                                                                                              单位:万元

                资产负债项目                                2018 年 12 月 31 日                2017 年 12 月 31 日
资产合计                                                                      3,366.16                          3,366.05
负债合计                                                                                  -                               -
所有者权益                                                                    3,366.16                          3,366.05
                收入利润项目                                          2018 年度                       2017 年度
营业收入                                                                                  -                               -
利润总额                                                                               0.11                            0.11
净利润                                                                                 0.11                            0.11
      注:上述财务数据已经审计。

      5、主要下属企业
      截至 2019 年 7 月 31 日,昭元投资除持有超业精密股权外,不存在其他直接
持股比例达 50%以上的下属企业。

      6、产权及控制关系
      截至本报告书签署日,昭元投资的产权结构及控制关系如下:

                叶激艇                苏国金             谢进               周晓宇             赵开新

                    53%                   20%               20%                   5%                 2%



                                                厦门镒田投资管理有限公司
 苏国金                  谢进                                                             周晓宇                陈场
                                                  (执行事务合伙人)
                                                             0.061%                           15.152%              33.333%
      24.242%               27.212%



                                                       昭元投资

                                                             6.90%


                                                       超业精密


                                                                104
       7、主要合伙人情况
       昭元投资的执行事务合伙人为厦门镒田投资管理有限公司,其基本情况如
下:

名称                       厦门镒田投资管理有限公司
企业性质                   有限责任公司(自然人投资或控股)
注册地址及主要办公地点     厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A023
设立日期                   2016 年 1 月 5 日
法定代表人                 叶激艇
注册资本                   30,000,000 元
统一社会信用代码           91350206MA345D1B5J

基金管理人登记编号         P1033479
                           投资管理(法律、法规另有规定除外);资产管理(法律、法
经营范围
                           规另有规定除外);投资咨询(法律、法规另有规定除外)。

       8、私募基金备案情况
       昭元投资系《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法
律法规所规范的私募股权投资基金。昭元投资已于2016年12月1日完成私募股权
投资基金备案登记(基金编号:SN7567)。

       9、穿透至最终出资人的情况
       昭元投资穿透至最终出资人的情况如下:

      序号                                     出资人名称
1              厦门镒田投资管理有限公司
1-1            叶激艇
1-2            苏国金
1-3            谢进
1-4            周晓宇

1-5            赵开新
2              陈场
3              谢进
4              苏国金
5              周晓宇



                                            105
       10、最终出资人资金来源
       根据昭元投资出具的说明,最终出资人资金来源为自有资金或自筹资金。

       11、有关协议安排
   (1)利润分配、亏损承担

       合伙企业的利润分配和亏损承担,按照合伙人的出资比例进行分配。
       在基金清算之前,普通合伙人应尽其合理努力将合伙企业的投资变现,避免
以非现金方式进行分配;但在非现金分配更符合合伙人利益的情况下,普通合伙
人可以非现金方式进行分配;以非现金分配的,分配金额应计入现金分配。
   (2)合伙事务执行
       合伙企业执行事务合伙人由普通合伙人厦门镒田投资管理有限公司担任,执
行事务合伙人负责合伙企业的日常经营,对外代表合伙企业,定期向其他合伙人
报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况;不参加执行合伙事务的合伙

人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。

       12、本次交易停牌前六个月内及停牌期间合伙人入伙、退伙、转让财产份额、
有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况
       本次交易停牌前六个月内及停牌期间昭元投资合伙人入伙、退伙、转让财产
份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况见“2、历史沿革及股本变动情
况”。

       (七)镒源投资

       1、基本情况

名称                      厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)
企业性质                  有限合伙企业
注册地址及主要办公地点    厦门市湖里区金山街道云顶北路 16 号 308 单元 A159
设立日期                  2016 年 12 月 22 日
执行事务合伙人            厦门镒田投资管理有限公司(委派代表:陈彬)

注册资本                  35,210,000 元
统一社会信用代码          91350206MA2XWY8J4M
                          对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规
经营范围                  定除外);依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相
                          关咨询服务。
                                          106
       2、历史沿革及股本变动情况
     (1)2016 年 12 月,合伙企业成立
       镒源投资系由厦门镒田投资管理有限公司、林锦应、刘翔鹰、郑璜超、陈宁
章于 2016 年 12 月 22 日共同出资设立的有限合伙企业,设立时的认缴出资总额

为 3,521 万元。
       镒源投资设立时各合伙人认缴出资情况如下:

序号           合伙人名称           合伙人类型        认缴出资额(万元)       出资比例
 1       厦门镒田投资管理有限公司   普通合伙人                         1.00        0.03%
 2                林锦应            有限合伙人                       528.00      15.00%
 3                刘翔鹰            有限合伙人                       316.80        9.00%
 4                郑璜超            有限合伙人                       739.20      20.99%

 5                陈宁章            有限合伙人                     1,936.00      54.98%
                         合计                                      3,521.00     100.00%

       3、最近三年的主营业务发展情况
       镒源投资自设立以来主要从事股权投资业务。

       4、最近两年主要财务数据
       镒源投资最近两年的主要财务数据如下:
                                                                              单位:万元
             资产负债项目               2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
资产合计                                              3,520.80                  3,520.88
负债合计                                                       -                         -
所有者权益                                            3,520.79                  3,520.88
             收入利润项目                      2018 年度               2017 年度
营业收入                                                       -                         -
利润总额                                                   -0.08                   -0.12
净利润                                                     -0.08                   -0.12
     注:上述财务数据已经审计。

       5、主要下属企业
       截至 2019 年 7 月 31 日,镒源投资除持有超业精密股权外,不存在其他直接

持股比例达 50%以上的下属企业。


                                         107
         6、产权及控制关系
         截至本报告书签署日,镒源投资的产权结构及控制关系如下:

               叶激艇             苏国金             谢进              周晓宇        赵开新

                   53%                20%               20%                5%            2%



                                            厦门镒田投资管理有限公司
林锦应              刘翔鹰                                                      郑璜超        陈宁章
                                              (执行事务合伙人)

         15%                 9%                          0.03%                       20.99%       54.98%



                                                   镒源投资

                                                         7.36%


                                                   超业精密




         7、主要合伙人情况
         镒源投资的执行事务合伙人为厦门镒田投资管理有限公司,其基本情况详见
本节“一、发行股份及支付现金购买资产之交易对方基本情况\(六)昭元投资\7、
主要合伙人情况”。

         8、私募基金登记备案情况
         镒源投资系《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法

律法规所规范的私募股权投资基金。镒源投资已于2017年4月12日完成私募股权
投资基金备案登记(基金编号:SS7934)。

         9、穿透至最终出资人的情况
         镒源投资穿透至最终出资人的情况如下:

      序号                                                    出资人名称
1                  厦门镒田投资管理有限公司

1-1                叶激艇
1-2                苏国金
1-3                谢进
1-4                周晓宇
1-5                赵开新


                                                            108
2              林锦应
3              刘翔鹰
4              郑璜超
5              陈宁章

       10、最终出资人资金来源
       根据镒源投资出具的说明,最终出资人资金来源为自有资金或自筹资金。

       11、有关协议安排
    (1)利润分配、亏损承担
       合伙企业的利润分配和亏损承担,由合伙人依照以下比例进行分配和分担:
       首先,按照实际出资比例向全体合伙人分配直至累计分配金额达到全体合伙
人的实际出资总额。其次,余额在参与该项目投资的有限合伙人之间按实际出资
比例分配。

       在基金清算之前,普通合伙人应尽其合理努力将合伙企业的投资变现,避免
以非现金方式进行分配;但在非现金分配更符合合伙人利益的情况下,普通合伙
人可以非现金方式进行分配;以非现金分配的,分配金额应计入现金分配。
    (2)合伙事务执行
       合伙企业执行事务合伙人由普通合伙人厦门镒田投资管理有限公司担任,执
行事务合伙人负责合伙企业的日常经营,对外代表合伙企业,定期向其他合伙人
报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况;不参加执行合伙事务的合伙
人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。

       12、本次交易停牌前六个月内及停牌期间合伙人入伙、退伙、转让财产份额、
有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况
       本次交易停牌前六个月内及停牌期间镒源投资合伙人入伙、退伙、转让财产
份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况见“2、历史沿革及股本变动情
况”。

       (八)冠鸿投资

       1、基本情况

名称                      宁德冠鸿投资有限公司

                                        109
企业性质                  有限责任公司
注册地址及主要办公地点    宁德市东侨经济开发区海滨壹号三号楼 502 室
设立日期                  2017 年 2 月 24 日
法定代表人                郑璜超
注册资本                  10,000,000 元
统一社会信用代码          91350901MA2Y13A173
                          对锂离子电池产业链的投资;用于锂离子电池的电解液及正、
                          负极材料的生产(仅限分支机构经营)与销售;建筑材料的销
经营范围
                          售。(以上经营范围不含危险品)。(依法须经批准的项目,经
                          相关部门批准后方可开展经营活动)

       2、历史沿革及股本变动情况
      (1)2017 年 2 月,公司成立
       2017 年 2 月 20 日,冠鸿投资由陈宁章设立,设立时注册资本为 1,000 万元。
2017 年 2 月 24 日,冠鸿投资取得动侨经济技术开发区工商行政管理局核发的《营

业执照》。
       冠鸿投资设立时股东出资情况如下:

序号                 股东名称                   注册资本(万元)       出资比例
  1                   陈宁章                                1,000.00      100.00%
                   合计                                     1,000.00     100.00%

      (2)2017 年 5 月,第一次股权转让
       2017 年 5 月 3 日,陈宁章将其持有的 100%冠鸿投资股权作价 1,000 万元转
让给宁德众联投资有限公司。

       本次股权转让后,冠鸿投资股东持股情况如下:

序号                 股东名称                   注册资本(万元)       出资比例
  1            宁德众联投资有限公司                         1,000.00      100.00%
                   合计                                     1,000.00     100.00%

       3、最近三年的主营业务发展情况
       冠鸿投资自设立以来主要从事股权投资业务。

       4、最近两年主要财务数据
       冠鸿投资最近两年的主要财务数据如下:


                                          110
                                                                                  单位:万元
             资产负债项目                2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日
资产合计                                                  3,827.07                  3,827.15

负债合计                                                  2,826.96                  2,827.00
所有者权益                                                1,000.11                  1,000.15
             收入利润项目                       2018 年度                  2017 年度
营业收入                                                         -                          -
利润总额                                                     -0.04                      0.15
净利润                                                       -0.04                      0.15
   注:上述财务数据未经审计。

    5、主要下属企业
    截至 2019 年 7 月 31 日,冠鸿投资除持有超业精密股权外,不存在其他直接
持股比例达 50%以上的下属企业。

    6、产权及控制关系
    截至本报告书签署日,郑璜超持有宁德众联60%的股权,为冠鸿投资实际控
制人。冠鸿投资的产权结构及控制关系如下:

                            郑璜超               薛廉风

                                60%                   40%



                                宁德众联投资有限
                                      公司
                                            100%

                                宁德冠鸿投资有限
                                      公司
                                             8%


                                      超业精密


    7、最近一年简要财务报表
   (1)简要资产负债表
                                                                                  单位:万元
                  项目                                      2018 年 12 月 31 日
流动资产                                                                                0.07


                                          111
非流动资产                                                                3,827.00
资产总计                                                                  3,827.07
流动负债                                                                  2,826.96
非流动负债                                                                       -
负债总额                                                                  2,826.96
所有者权益                                                                1,000.11

   (2)简要利润表
                                                                      单位:万元
                  项目                                    2018 年度
营业收入                                                                         -

营业利润                                                                     0.00
净利润                                                                       -0.04

   (3)简要现金流量表
                                                                      单位:万元
              资产负债项目                                2018 年度

经营活动产生的现金流量净额                                                   -0.08
投资活动产生的现金流量净额                                                       -
筹资活动产生的现金流量净额                                                       -
汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                                     -0.08
期末现金及现金等价物余额                                                     0.07
    注:上述财务数据未经审计。

二、募集配套资金认购方之佛山电子政务具体情况
       上市公司拟向包括佛山电子政务在内的合计不超过5名符合中国证监会条件
的特定投资者非公开发行股票募集配套资金。其中,佛山电子政务拟认购金额不
超过13,000万元,但不低于募集配套资金总额的10%。

       (一)基本情况

名称                       佛山市电子政务科技有限公司

企业性质                   有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
注册地址及主要办公地点     佛山市禅城区季华五路 22 号季华大厦 15 层
设立日期                   2016 年 4 月 12 日

                                           112
法定代表人                朱少华
注册资本                  102,500,000 元
统一社会信用代码          91440600MA4UNFBT5Y
                          承接政府政务云和智慧城市的建设(政府购买服务),开展电
                          子政务与工业数据的分类、清洗、公开、共享和运营工作,开
                          展电子政务、工业大数据发展规划、标准制定和产业政策研究
                          等工作;从事云计算服务、信息系统集成服务、信息技术咨询
经营范围                  服务、软件开发、计算机网络和硬件服务;计算机软硬件开发
                          和销售;计算机和计算机零配件的销售;办公设备及耗材的销
                          售;网络通信设备的销售;从事因特网数据中心业务、因特网
                          接入服务业务等增值电信业务。(依法须经批准的项目,经相
                          关部门批准后方可开展经营活动)

       (二)历史沿革及股本变动情况
      (1)2016 年 4 月,佛山电子政务成立
       根据《市国资委关于设立佛山市电子政务科技有限公司》(佛国资改[2016]38
号),佛山电子政务由佛山公控出资设立,设立时注册资本为 500 万元。2016
年 4 月 12 日,佛山电子政务取得广东省佛山市工商行政管理局核发的《营业执
照》。
       佛山电子政务设立时股东出资情况如下:

序号                 股东名称                    注册资本(万元)       出资比例
  1                  佛山公控                                 500.00       100.00%
                   合计                                       500.00      100.00%

      (2)2016 年 10 月,第一次增资
       2016 年 10 月 12 日,股东佛山公控作出股东决定,将佛山电子政务注册资

本由 500 万元增加至 1,000 万元,新增注册资本由佛山公控全额认缴。
       2016 年 10 月 27 日,佛山电子政务取得广东省佛山市工商行政管理局核发
的《营业执照》。
       本次增资完成后,佛山电子政务股东持股情况如下:

序号                 股东名称                    注册资本(万元)       出资比例
  1                  佛山公控                                1,000.00      100.00%
                   合计                                      1,000.00     100.00%

      (3)2018 年 1 月,第二次增资
       2018 年 1 月,股东佛山公控作出股东决定,将佛山电子政务注册资本由 1,000
                                           113
 万元增加至 1,250 万元,新增注册资本由佛山公控全额认缴。
        2018 年 2 月 6 日,佛山电子政务取得广东省佛山市工商行政管理局核发的
《营业执照》。
        本次增资完成后,佛山电子政务股东持股情况如下:

 序号                股东名称                 注册资本(万元)       出资比例
   1                 佛山公控                             1,250.00      100.00%
                    合计                                  1,250.00     100.00%

       (4)2019 年 1 月,第三次增资
        2018 年 12 月,股东佛山公控作出股东决定,将佛山电子政务注册资本由
 1,250 万元增加至 10,250 万元,新增注册资本由佛山公控全额认缴。

        2019 年 1 月 31 日,佛山电子政务取得广东省佛山市工商行政管理局核发的
《营业执照》。
        本次增资完成后,佛山电子政务股东持股情况如下:

 序号                股东名称                 注册资本(万元)       出资比例
   1                 佛山公控                            10,250.00      100.00%
                    合计                                 10,250.00     100.00%

        (三)最近三年的主营业务发展情况
        佛山电子政务系佛山公控全资控股的子公司,是一家专注于基于云计算的信
 息技术应用研究与开发、云计算资源运营、IT 基础设施系统集成、IT 运行服务
 于一体的综合 IT 服务商。
        佛山电子政务自成立以来,立足于面向政府、国资企业、大型企业等大型客

 户提供专业的云计算资源运营服务、IT 基础设施建设与系统集成服务、信息技
 术应用咨询服务、规划与研究开发服务,结合自身情况制定“基础为先、应用驱
 动”的经营策略。佛山电子政务目前已投资建成佛山火炬园试验云研发基地,并
 承接了佛山市纪委的主体责任廉情预警评估项目、佛山市国资委 ERP 及廉洁风
 险科技防控系统优化、应用及完善项目、佛山市建设开发投资有限公司和佛山水
 务环保股份有限公司的 ERP 系统建设项目以及公控公司的信息化等项目。

        (四)最近两年主要财务数据
        佛山电子政务最近两年的主要财务数据如下:
                                        114
                                                                            单位:万元
             资产负债项目          2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日
资产合计                                         3,812.66                     1,471.58

负债合计                                         2,450.08                        179.48
所有者权益                                       1,362.58                     1,292.09
             收入利润项目                 2018 年度                  2017 年度
营业收入                                         1,723.11                        610,01
利润总额                                              94.00                      117.97
净利润                                                70.49                      102.76
   注:上述财务数据已经审计。

     (五)主要下属企业
    截至 2019 年 7 月 31 日,佛山电子政务不存在直接持股比例达 50%以上的下
属企业。

     (六)产权及控制关系
    截至本报告书签署日,佛山公控直接持有佛山电子政务100%股权,为佛山
电子政务的控股股东,佛山市国资委通过佛山公控持有佛山电子政务100%的股
权,为佛山电子政务的实际控制人。佛山电子政务的产权结构及控制关系如下:




     (七)最近一年简要财务报表

    1、简要资产负债表
                                                                            单位:万元
                  项目                                2018 年 12 月 31 日
流动资产                                                                      3,541.10
非流动资产                                                                       271.56

                                    115
资产总计                                                        3,812.66
流动负债                                                        2,450.08
非流动负债                                                              -
负债合计                                                        2,450.08
所有者权益                                                      1,362.58

    2、简要利润表
                                                             单位:万元
                 项目                            2018 年度
营业收入                                                        1,723.11
营业利润                                                           94.01

净利润                                                             70.49

    3、简要现金流量表
                                                             单位:万元
             资产负债项目                        2018 年度
经营活动产生的现金流量净额                                       -312.29

投资活动产生的现金流量净额                                      -1,556.52
筹资活动产生的现金流量净额                                      1,497.10
汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -
现金及现金等价物净增加额                                         -371.72
期末现金及现金等价物余额                                          527.89
   注:上述财务数据已经审计。

       (八)关于资金来源的说明
    作为本次配套融资认购方,佛山电子政务出具了关于认购资金来源的承诺
函:
    “1、本单位具有足够的资金实力认购智慧松德本次非公开发行的股票。
    2、本单位本次认购智慧松德非公开发行股票的资金全部来源于自有资金或
通过合法形式自筹资金,资金来源合法,并拥有完全的、有效的处分权,符合中
国证监会有关非公开发行股票的相关规定。不存在通过代持、信托、委托等方式

投资的情形;资金不存在杠杆融资结构化的设计;不存在资金来源于境外的情形。
    3、本单位用于本次交易项下的认购资金未直接或间接来源于上市公司、未
直接或间接来源于上市公司的董事、监事、高级管理人员。

                                   116
    本单位对上述承诺的真实性负责,保证对因违反上述承诺而产生的有关法律
问题或者纠纷承担全部责任,并赔偿因违反上述承诺而给上市公司造成的一切损
失”。

三、其他事项说明

     (一)交易对方之间的关联关系说明
    绍绪投资、镒航投资的执行事务合伙人均为涌镒(厦门)资产管理有限公司;
镒源投资、昭元投资的执行事务合伙人均为厦门镒田投资管理有限公司;厦门镒
田投资管理有限公司持有涌镒(厦门)资产管理有限公司的 45%股权。
    根据交易对方出具的说明,绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒
源投资互为关联方。

     (二)交易对方与上市公司的关联关系说明
    本次交易完成后,在不考虑募集配套资金的情况下,交易对方绍绪投资、镒
航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资合计持有上市公司股份预计将超过 5%。
根据《上市规则》,绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资构成
上市公司潜在关联方。
    佛山电子政务和上市公司的控股股东均为佛山公控,实际控制人均为佛山市
国资委。佛山电子政务为上市公司关联方。

     (三)交易对方向上市公司推荐的董事或者高级管理人员情况
    截至本报告书签署日,交易对方不存在向上市公司推荐董事或者高级管理人
员的情况。

     (四)交易对方及其主要管理人员最近五年内受处罚、涉及诉讼
或仲裁情况
    根据交易对方出具的承诺,本次交易对方及其主要管理人员最近五年内未受

刑事处罚、与证券市场相关的行政处罚,亦不存在与经济纠纷有关的重大民事诉
讼或者仲裁事项。




                                   117
    (五)交易对方及其主要管理人员最近五年的诚信情况

    根据交易对方出具的承诺,截至本报告书签署之日,交易对方及其主要管理

人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行
政监管措施或受到证券交易所纪律处分情况。




                                   118
                      第四节 标的公司基本情况

    本次重组交易标的为超业精密 88%股权。

一、基本情况

     (一)基本信息

企业名称           东莞市超业精密设备有限公司
法定代表人         邓赤柱
成立日期           2012 年 10 月 29 日
企业类型           有限责任公司(台港澳与境内合资)

统一社会信用代码   91441900056780069B
注册资金           2,869.60 万元人民币
注册地址           东莞市万江区上甲汾溪一路 83 号实验检测中心技研楼
主要办公地址       东莞市万江区上甲汾溪一路 83 号
营业期限           2012 年 10 月 29 日至 2046 年 9 月 13 日
                   生产和销售工业专用设备、仪器、模具;设立研发机构,研究和开发工业
                   专用设备、仪器、模具(涉限涉证及涉及国家宏观调控行业除外;涉
经营范围
                   及行业许可管理的,按国家有关规定办理)。(以上项目不涉及外商投
                   资准入特别管理措施)

     (二)历史沿革

    1、2012 年 10 月,超业精密设立
    超业精密为邓赤柱和黄耀权共同出资设立,设立时注册资本为 300 万元,均
为货币出资。2012 年 10 月 19 日,东莞市信成会计师事务所(普通合伙)审验
出具了莞信成验字(2012)第 0639 号《验资报告》,对设立出资进行了审验。
    2012 年 10 月 29 日,超业精密取得东莞市工商行政管理局核发的《企业法

人营业执照》。
    超业精密设立时股权结构如下:

     股东名称        认缴出资(万元)         实缴出资(万元)        持股比例
      邓赤柱                       270.00                 270.00            90.00%
      黄耀权                        30.00                     30.00         10.00%
       合计                        300.00                 300.00           100.00%



                                            119
    2、2016 年 8 月,第一次股权转让及第一次增资
    2016 年 8 月 5 日,超业精密召开股东会并作出决议,同意黄耀权将其持有
的超业精密 10%股权以 30 万元的价格转让给邓赤柱;同意公司注册资本由 300
万元增加至 330 万元,新增 30 万元注册资本由邓赤柱以货币形式出资认缴。超

业精密公司类型变更为个人独资的有限责任公司(自然人独资)。
    同日,黄耀权与邓赤柱签署了《股东转让出资协议》,黄耀权将其持有的超
业精密 10%股权以 30 万元的价格转让给邓赤柱。
    2016 年 8 月 9 日,超业精密取得东莞市工商行政管理局核发的《营业执照》。
    本次股权转让及增资完成后,超业精密股权结构如下:

      股东名称         认缴出资(万元)    实缴出资(万元)    持股比例
       邓赤柱                     330.00              300.00        100.00%

        合计                      330.00              300.00       100.00%

    3、2016 年 9 月,第二次增资
    2016 年 8 月 10 日,超业精密召开股东会并作出决议,同意新增 990.00 万元
人民币,由超源科技全额认缴。超源科技以 1,115.00 万元人民币的价格认缴本次
增资,以等值的外汇货币出资,其中 990.00 万元人民币计入公司注册资本,剩
余 125.00 万元人民币计入资本公积。
    本次增资后,超业精密董事会由 3 人组成,其中邓赤柱委派 1 人,超源科技

委派 2 人,董事长由超源科技委任,副董事长由邓赤柱委任。
    2016 年 9 月 6 日,广东省商务厅向东莞市商务局作出《广东省商务厅关于
增资并购设立合资企业东莞市超业精密设备 有限公司的批复》(粤商务资字
[2016]329 号),同意超源科技以 1,115.00 万元人民币溢价认购超业精密 990.00
万元人民币增资额,所认购增资额以等值现汇出资,自营业执照变更之日起 3 个
月内缴清,并购后,超业精密变更为合资企业,合资企业经营期限为 30 年,自
合资企业营业执照签发之日起计。
    2016 年 9 月 12 日,超业精密取得了广东省人民政府核发的《中华人民共和

国台港澳侨投资企业批准证书》(商外资粤合资证字[2016]0057 号)。
    2016 年 9 月 13 日,超业精密取得东莞市工商行政管理局核发的《营业执照》。
    2016 年 10 月 27 日,广东创信会计师事务所有限公司出具了粤创信验约字

                                     120
[2016]第 B752 号《验资报告》,对此次增资事项进行审验。
    本次股权转让及增资后,超业精密股权结构如下:

      股东名称           认缴出资(万元)        实缴出资(万元)        持股比例

      超源科技                       990.00                 990.00            75.00%
       邓赤柱                        330.00                 330.00            25.00%
        合计                        1,320.00              1,320.00          100.00%

    4、2016 年 10 月,第三次增资
    2016 年 10 月 14 日,超业精密召开股东会并作出决议,同意公司注册资本
由 1,320 万元增加至 2,640 万元,增加的注册资本均为货币出资。其中,绍绪投
资以 9,680 万元的价格认缴 580.80 万元;镒航投资以 4,400 万元的价格认缴 264

万元;昭元投资以 3,300 万元的价格认缴 198 万元;慧邦天合以人民币 1,100 万
元的价格认缴 66 万元;厦门镒元投资合伙企业(有限合伙)以 3,520 万元的价
格认缴 211.20 万元。
    本次增资后,超业精密董事会由 5 人组成,其中超源科技委派 2 人,邓赤柱
委派 1 人,绍绪投资委派 1 人,慧邦天合和昭元投资合计委派 1 人。董事长由邓
赤柱委任,副董事长由超源科技委派。
    2016 年 10 月 26 日,超业精密取得了东莞市商务局出具的《外商投资企业
变更备案回执》(粤莞外资备 201600132 号)。

    2016 年 11 月 7 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所对上述增
资进行审验,并出具了大信穗验字[2016]第 00091 号《验资报告》。
    本次增资后,超业精密股权结构如下:
                                        认缴出资         实缴出资
            股东名称                                                     持股比例
                                        (万元)         (万元)
               邓赤柱                          330.00         330.00          12.50%
            超源科技                           990.00         990.00          37.50%
            绍绪投资                           580.80         580.80          22.00%

            镒航投资                           264.00         264.00          10.00%
            昭元投资                           198.00         198.00           7.50%
            慧邦天合                            66.00          66.00           2.50%
 厦门镒元投资合伙企业(有限合伙)              211.20                -         8.00%
                 合计                         2,640.00      2,428.80        100.00%

                                         121
    5、2016 年 12 月,第二次股权转让并缴足注册资本
    2016 年 12 月 27 日,超业精密召开股东会并作出决议,同意厦门镒元投资
合伙企业(有限合伙)将其持有的超业精密 8%的股权(对应认缴出资额 211.20
万元,实缴出资 0 元)以 0 元价格转让给镒源投资,股权转让完成后,由镒源投

资履行出资义务。
    2016 年 12 月 30 日,厦门镒元投资合伙企业(有限合伙)与镒源投资签署
《股权转让协议》。
    2017 年 1 月 4 日,超业精密取得了东莞市商务局出具的《外商投资企业变
更备案回执》(粤莞外资备 201700029 号)。
    2017 年 1 月 17 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所对增资事
项进行审验,并出具了大信穗验字[2017]第 00002 号《验资报告》。
    本次股权转让完成后,超业精密股权结构如下:

      股东名称          认缴出资(万元)     实缴出资(万元)    持股比例
       邓赤柱                      330.00               330.00        12.50%
      超源科技                     990.00               990.00        37.50%
      绍绪投资                     580.80               580.80        22.00%
      镒航投资                     264.00               264.00        10.00%
      昭元投资                     198.00               198.00         7.50%
      慧邦天合                      66.00                66.00         2.50%

      镒源投资                     211.20               211.20         8.00%
        合计                      2,640.00            2,640.00      100.00%

    6、2017 年 3 月,第四次增资
    2017 年 2 月 28 日,超业精密召开股东会并作出决议,同意超业精密注册资
本由 2,640 万元增加至 2,869.60 万元,冠鸿投资以 3,827.00 万元全额认缴新增
229.60 万元注册资本。

    2017 年 3 月 14 日,超业精密取得了东莞市商务局出具的《外商投资企业变
更备案回执》(粤莞外资备 201700577 号)。
    2017 年 3 月 30 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所对上述增
资进行审验,并出具了大信穗验字[2017]第 00014 号《验资报告》。
    本次增资后,超业精密股权结构如下:

                                       122
        股东名称               认缴出资(万元)    实缴出资(万元)        持股比例
         邓赤柱                           330.00                 330.00          11.50%
        超源科技                          990.00                 990.00          34.50%

        绍绪投资                          580.80                 580.80          20.24%
        镒航投资                          264.00                 264.00           9.20%
        昭元投资                          198.00                 198.00           6.90%
        慧邦天合                           66.00                  66.00           2.30%
        镒源投资                          211.20                 211.20           7.36%
        冠鸿投资                          229.60                 229.60           8.00%
          合计                          2,869.60             2,869.60          100.00%

      (三)与控股股东、实际控制人之间的产权控制关系

      1、超业精密股权结构图
      截至本报告书签署日,超业精密共有股东 8 名,其中自然人股东 1 名,公司
法人股东 2 名,有限合伙企业股东 5 名。其中,自然人股东持股 11.50%,非自
然人股东持股 88.50%。截至本报告书签署日,超业精密股权结构如下:

 序号                股东名称                持股比例(%)          认缴出资额(万元)
  1                  超源科技                            34.50                   990.00
  2                   邓赤柱                             11.50                   330.00
  3                  绍绪投资                            20.24                   580.80
  4                  镒航投资                             9.20                   264.00
  5                  慧邦天合                             2.30                    66.00
  6                  昭元投资                             6.90                   198.00

  7                  镒源投资                             7.36                   211.20
  8                  冠鸿投资                             8.00                   229.60
                   合计                                 100.00                  2,869.60

      截至本报告书签署日,超业精密的股权结构及控制关系如下图所示:




                                             123
                                         胡                          叶            蔡      郑           薛
                                         育                          激            劲      璜           廉
                                         琛                          艇            军      超           风

                                        55.00%                      55.00%        51.00% 60.00%    40.00%


                                        涌镒
                                                                    厦门
                                        (厦                                       厦门          宁德
                                                                    镒田
    林        梁    张      赖          门)                                       慧邦          众联
                                                                    投资
    万        桂    永      炳          资产          45.00%                      投资          投资
                                                                    管理
    盛        庆    杰      昌          管理                                      有限          有限
                                                                    有限
                                        有限                                      公司          公司
                                                                    公司
                                        公司

   15.15% 15.15% 15.15% 54.54%                                                                  100%
                                   GP            GP                          GP    GP
                                                               GP

                    超            绍             镒           镒             昭    慧            冠
         邓                                                                  元    邦            鸿
                    源            绪             航           源
         赤                                                                  投                  投
                    科            投             投           投                   天
         柱                                                                  资                  资
                    技            资             资           资                   合

     11.50%        34.50%        20.24%       9.20%          7.36%        6.90%   2.30%         8.00%




                            东莞市超业精密设备有限公司

   注:GP 即为执行事务合伙人。

    根据超业精密公司章程规定,董事会是超业精密的最高权利机构,决定一切
重大事项。截至本报告书签署日,超业精密董事会由 5 人组成,其中超源科技委
派 2 人,邓赤柱委派 1 人,绍绪投资委派 1 人,慧邦天合和昭元投资共同委派 1

人。综上,超业精密无实际控制人。

    2、公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容或相关投资协议
    经核查,截至本报告书签署日,超业精密的公司章程中未对本次交易涉及的
股权转让约定前置条件。

    3、超业精密原高级管理人员的安排
    本次重组完成后,超业精密业务独立运营,上市公司充分尊重超业精密的独
立经营自主权。
    在超业精密业绩承诺期内最后一年《专项审核报告》公开披露及业绩补偿实


                                                       124
施完毕(如有)前,超业精密董事会应当聘任由交易对方推荐的人员为总经理。
在业绩承诺期内,超业精密的其他高级管理人员(财务负责人除外)由超业精密
总经理提名并由超业精密董事会聘任和解聘。在业绩承诺期内,由管理层负责超
业精密的日常经营管理。

    超业精密财务负责人由上市公司指定人员担任。该财务负责人直接向上市公
司汇报工作,接受上市公司垂直管理,其薪酬按照上市公司的薪酬制度执行并由
上市公司支付,财务负责人依据法律法规及超业精密公司章程规定拥有审批权。
各方应尽最大努力促使超业精密及相关管理人员(如总经理等)同意该等安排。

    4、不存在影响超业精密独立性的协议或其他安排(如让渡经营管理权、收
益权等)

    截至本报告书签署日,不存在影响超业精密独立性的协议或其他安排(如让
渡经营管理权、收益权等)。

    (四)主营业务发展情况

    1、超业精密主营业务基本情况
    超业精密是一家专业从事锂电池自动化生产设备研发、设计、制造、销售与
服务的高端装备制造企业,依托其研发及技术优势,致力于为下游锂电池生产企
业提供自动化生产设备及自动化生产整体解决方案。
    按照锂电池的生产工艺流程,锂电池生产设备可以分为前段设备、中段设备
和后段设备。前段设备功能为极片等电芯部件的制备,主要包含搅拌机、涂布机、

辊压机、分切机等;中段设备主要涵盖电芯装配工序,包括冲片机、叠片机(或
卷绕机)、焊接机、包装机、注液机等;后段设备主要涵盖电芯化成、除气终封、
分容和检测等工序。锂电池生产工序复杂且精密度要求高,自动化的实现需要众
多设备精准对接、协调一致,在核心软件的控制下共同完成所有工序。锂电池生
产设备的技术提升和质量控制是下游锂电池产品性能一致性、安全性的基础,也
是锂电池行业及以锂电池应用为代表的新能源汽车行业发展的重要保障。
    超业精密所从事业务在锂电池产业链中所处环节如下:




                                   125
                     正极材料
                                          电             3C数码
                     负极材料             芯
                                          制                                锂
                                          造                                电
  金属矿产资源        电解液              和         新能源汽车             池
                                          PA                                回
                                          CK                                收
                      隔膜                组
                                          装             储能系统
                     其他材料




                                       锂电设备



                                         中段:                          后段:
      前段:
                                分切 制片/模切 叠片/卷            化成 除气终封 分容
  搅拌 涂布 辊压
                                  绕 入壳/焊接 注液                    检测 组装


    目前,超业精密的主要客户包括 ATL、CATL、孚能科技、冠宇电池、卡耐
新能源和维科电池等,基本覆盖了目前国内市场领先的中、大型锂电池生产企业,
客户优势较为突出。

    报告期内,超业精密主营业务突出,未发生重大变化。

    2、超业精密主营业务演进情况
    超业精密的技术团队由行业资深技术专家组成,技术团队在精密工程领域均
具有扎实的知识积累和丰富的行业经验。技术团队深度掌握自动化工程系统开发
中所需的工业机器人、数控、先进机器图像处理和识别技术、冷热、正负压工艺
过程的控制技术和复杂数据库软件技术,擅长现代复杂工业自动化智能系统的开
发和集成研究工作。在此基础上,基于多年的行业经验,超业精密技术团队掌握
了丰富的锂电制造和工艺知识。与此同时,超业精密技术团队与锂电池行业的主

流客户群体建立了顺畅的直接沟通渠道与友好的合作关系。
    超业精密经过长期的研发投入和技术积累,取得了较为明显的技术优势。超
业精密以客户需求为导向,准确把握客户产品需求,依托其市场领先研发能力,
将客户具体产品需求构想转化成为最终的产品与服务解决方案。超业精密坚持以
市场和业务升级为导向,通过在行业内多年的技术积累,掌握了制造锂电池生产
设备所需的主要核心技术。


                                          126
       截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密已获得 7 项发明专利、36 项实用新型专
利以及 19 项软件著作权。专利和专利申请权涵盖冲片、叠片、焊接、包装包膜、
注液、除气终封等锂电制造主要环节。超业精密各项专利及非专利技术与下游锂
电生产工艺紧密结合,具备了为客户提供较为全面的工艺装备解决方案及配套设

备的能力,体现出了较强的整体技术优势。
       超业精密关键的核心技术如下:

序号          技术名称                       技术优势                 所处阶段
         复杂机械电子自动化系    已应用开发销售整段全自动智能化产
 1                                                                  大批量生产阶段
         统集成技术              品
         机电系统的数据采集与    LABVIEW 为基础的数据库和系统逻
 2                                                                  大批量生产阶段
         软件技术                辑
 3       数控与运动控制技术      多轴位置、速度、压力的精准控制     大批量生产阶段
 4       CCD 检测技术            物体位置、表面缺陷检测             大批量生产阶段
 5       真空技术                在恶劣工况下的真空腔和密封技术     大批量生产阶段
         可控热传导和闭环温度    固体传热、气体传热、温度的精准控
 6                                                                  大批量生产阶段
         控制技术                制
                                 真空状态下的高精度定量微量注液技
 7       真空注液技术                                               大批量生产阶段
                                 术
 8       高精密模具设计技术      高寿命、低毛刺的极片冲制技术       大批量生产阶段

 9       铝塑膜冲坑成型技术      厚差、圆角、变形量的精准控制       大批量生产阶段
                                 数控、定压、定厚度、控温的热封技
 10      铝塑膜热封技术                                             大批量生产阶段
                                 术

       (五)最近两年利润分配情况
       超业精密于 2018 年 7 月 25 日召开董事会,决定将公司 2017 年度末可分配
利润中的人民币 1,874.64 万元向全体股东按照出资比例进行分配。
       超业精密于 2019 年 3 月 29 日召开董事会,决定将公司 2018 年度末可分配
利润中的人民币 4,000.00 万元向全体股东按照出资比例进行分配。

       (六)下属公司基本情况
       截至本报告书签署日,超业精密拥有一家下属分公司,基本情况如下:

企业名称            东莞市超业精密设备有限公司中堂分公司
负责人              龙风华
成立日期            2019-02-28

企业类型            分公司


                                           127
统一社会信用代码      91441900MA52XD361R
企业地址              广东省东莞市中堂镇湛凤路 58 号 1 栋
营业期限              2019-02-28 至 2046-09-13
                      生产和销售工业专用设备、仪器、模具;设立研发机构,研究和开发工
                      业专用设备、仪器、模具(涉限涉证及涉及国家宏观调控行业除外;
经营范围
                      涉及行业许可管理的,按国家有关规定办理)。(依法须经批准的项目,
                      经相关部门批准后方可开展经营活动)。

二、主要资产权属、对外担保及其他或有负债情况

       (一)主要资产情况

       1、资产概况
       根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华审字[2019]0010488 号
审计报告,截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密的主要资产情况如下:
                                                                                 单位:万元
                                                          2019 年 7 月 31 日
               项目
                                                   金额                        占比
货币资金                                                   30,775.98                   23.76%
应收票据                                                    5,427.07                    4.19%
应收账款                                                    5,759.94                    4.45%
预付款项                                                     144.82                     0.11%
其他应收款                                                   492.44                     0.38%

存货                                                       76,991.11                   59.44%
其他流动资产                                                7,190.59                    5.55%
流动资产合计                                              126,781.95                  97.89%
固定资产                                                    1,176.85                    0.91%
无形资产                                                     134.62                     0.10%
长期待摊费用                                                1,005.39                    0.78%
递延所得税资产                                               420.08                     0.32%
其他非流动资产                                                 0.30                         -

非流动资产合计                                              2,737.24                   2.11%
资产总计                                                  129,519.19                  100.00%

       2、房屋建筑物及土地
       截至本报告书签署日,超业精密未拥有任何房屋建筑物及土地。

                                             128
       3、主要机器、电子设备及运输工具
       报告期内,超业精密主要的固定资产情况如下:
                                                                                             单位:万元
                                          2019 年 7 月 31 日
          项目                账面原值              账面净值            成新率               是否抵押
        机器设备                  1,047.19                 881.19           84.15%              否
        运输工具                       125.53                81.20          64.68%              否
        其他设备                       369.53              214.47           58.04%              否
          合计                    1,542.25             1,176.85            76.31%               -
                                          2018 年 12 月 31 日
          项目                账面原值              账面净值            成新率               是否抵押

        机器设备                  1,047.19                 939.22           89.69%              否
        运输工具                       118.26                82.12          69.44%              否
        其他设备                       353.87              237.96           67.24%              否
          合计                    1,519.32             1,259.30            82.89%               -
                                          2017 年 12 月 31 日
          项目                账面原值              账面净值            成新率               是否抵押
        机器设备                       506.15              462.73           91.42%              否

        运输工具                        94.62                71.56          75.63%              否
        其他设备                       308.00              255.33           82.90%              否
          合计                         908.77              789.62          86.89%               -
       注:固定资产成新率=(固定资产净值÷固定资产原值)×100%,下同。

       4、专利
       (1)具体情况

       截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密共拥有 43 项专利,具体情况如下:
        专利         专利                             专利      取得    申请      授权/受        专利权
序号                         专利号      专利名称
        权人       证书号                             类型      方式    日期      让日期       使用期限
                 证书号第
        超业                ZL201821     一种预冲     实用      原始   2018.10.   2019.07.     2018.10.29-
 1               9058595
        精密                767052.1     坑装置       新型      取得      29         09        2028.10.28
                 号
                                         一种锂电
                 证书号第
        超业                ZL201821     池铝膜压     实用      原始   2018.10.   2019.07.     2018.10.29-
 2               9071963
        精密                767110.0     紧冲壳装     新型      取得      29         09        2028.10.28
                 号
                                         置
                 证书号第                一种铝膜
        超业                ZL201821                  实用      原始   2018.10.   2019.07.     2018.10.29-
 3               9071499                 冲壳成型
        精密                768720.2                  新型      取得      29         09        2028.10.28
                 号                      系统
                            ZL201821                                   2018.11.   2019.07.     2018.11.27-
 4      超业     证书号第                一种电池     实用      原始
                            968133.8                                      27         09        2028.11.26
                                                     129
       专利       专利                          专利   取得    申请      授权/受      专利权
序号                      专利号    专利名称
       权人     证书号                          类型   方式    日期      让日期     使用期限
       精密   9067724               芯包的贴    新型   取得
              号                    胶装置
              证书号第
       超业              ZL201821   一种凸轮    实用   原始   2018.10.   2019.07.   2018.10.29-
 5            9044931
       精密              768709.6   传力装置    新型   取得      29         05      2028.10.28
              号
                                    一种双摆
              证书号第              臂式张力
       超业              ZL201821               实用   原始   2018.09.   2019.04.   2018.09.12-
 6            8767184               控制装置
       精密              493140.7               新型   取得      12         23      2028.09.11
              号                    及双摆臂
                                    式叠片机
                                    一种防顶
                                    齿齿条机
              证书号第
       超业              ZL201821   构及齿轮    实用   原始   2018.06.   2019.04.   2018.06.29-
 7            8697908
       精密              039898.3   齿条传动    新型   取得      29         09      2028.06.28
              号
                                    装置防顶
                                    齿机构
              证书号第
       超业              ZL201821   一种摆臂    实用   原始   2018.09.   2019.04.   2018.09.12-
 8            8706053
       精密              500656.X   式叠片机    新型   取得      12         09      2028.09.11
              号
              证书号第              一种真空
       超业              ZL201610                      原始   2016.04.   2018.08.   2016.04.12-
 9            3054176               隧道干燥    发明
       精密              224493.6                      取得      12         31      2036.04.11
              号                    设备
              证书号第
       超业              ZL201721   一种电池    实用   原始   2017.12.   2018.08.   2017.12.25-
 10           7764460
       精密              858451.4   注液夹具    新型   取得      25         28      2027.12.24
              号
              证书号第
       超业              ZL201721   一种翻转    实用   原始   2017.12.   2018.08.   2017.12.30-
 11           7765116
       精密              929303.7   式机械手    新型   取得      30         28      2027.12.29
              号
              证书号第
       超业              ZL201721   一种冲压    实用   原始   2017.12.   2018.08.   2017.12.30-
 12           7765115
       精密              929247.7   模具        新型   取得      30         28      2027.12.29
              号
                                    一种快速
              证书号第
       超业              ZL201721   锁紧装置    实用   原始   2017.12.   2018.08.   2017.12.30-
 13           7765490
       精密              929577.6   及冲压模    新型   取得      30         28      2027.12.29
              号
                                    具
              证书号第              一种极片
       超业              ZL201721               实用   原始   2017.10.   2018.07.   2017.10.24-
 14           7585702               自动除尘
       精密              383919.9               新型   取得      24         10      2027.10.23
              号                    装置
                                    一种电池
                                    注液夹具
              证书号第
       超业              ZL201721   输送机构    实用   原始   2017.12.   2018.07.   2017.12.25-
 15           7584709
       精密              858607.9   及电池自    新型   取得      25         10      2027.12.24
              号
                                    动注液设
                                    备
              证书号第
       超业              ZL201720   一种涂布    实用   原始   2017.08.   2018.03.   2017.08.02-
 16           7137173
       精密              955820.5   机          新型   取得      02         30      2027.08.01
              号
              证书号第              一种铝塑
       超业              ZL201720               实用   原始   2017.07.   2018.02.   2017.07.24-
 17           7008623               膜壳成型
       精密              900003.X               新型   取得      24         23      2027.07.23
              号                    装置
                                    一种电池
              证书号第
       超业              ZL201720   抽真空及    实用   原始   2017.07.   2018.02.   2017.07.25-
 18           7008664
       精密              907412.2   注液旋转    新型   取得      25         23      2027.07.24
              号
                                    切换阀
       超业   证书号第   ZL201720   一种电池    实用   原始   2017.07.   2018.02.   2017.07.28-
 19
       精密   7002731    931661.5   自动正压    新型   取得      28         23      2027.07.27

                                               130
       专利       专利                          专利   取得    申请      授权/受      专利权
序号                      专利号    专利名称
       权人     证书号                          类型   方式    日期      让日期     使用期限
              号                    扩口装置

              证书号第              一种电芯
       超业              ZL201510                      原始   2015.11.   2017.12.   2015.11.20-
 20           2728410               自动热压    发明
       精密              805550.5                      取得      20         08      2035.11.19
              号                    机
                                    一种用于
              证书号第
       超业              ZL201621   传送片材    实用   原始   2016.12.   2017.08.   2016.12.21-
 21           6381118
       精密              408894.9   的取料装    新型   取得      21         15      2026.12.20
              号
                                    置
              证书号第              一种数控
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.07.   2017.01.   2016.07.04-
 22           5860646               精确注液
       精密              690514.9               新型   取得      04         18      2026.07.03
              号                    系统
              证书号第              一种凸轮
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.07.   2017.01.   2016.07.04-
 23           5834021               式快捷层
       精密              690904.6               新型   取得      04         04      2026.07.03
              号                    压装置
              证书号第
       超业              ZL201620   一种翻转    实用   原始   2016.07.   2017.01.   2016.07.04-
 24           5831554
       精密              690491.1   式机械手    新型   取得      04         04      2026.07.03
              号
              证书号第              一种真空
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.04.   2016.10.   2016.04.12-
 25           5612657               隧道中段
       精密              301529.1               新型   取得      12         12      2026.04.11
              号                    烘干总成
              证书号第              一种自动
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.04.   2016.09.   2016.04.12-
 26           5565316               密封门总
       精密              301536.1               新型   取得      12         21      2026.04.11
              号                    成
              证书号第              一种真空
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.04.   2016.09.   2016.04.12-
 27           5538429               隧道干燥
       精密              301540.8               新型   取得      12         07      2026.04.11
              号                    设备
              证书号第              一种自动
       超业              ZL201620               实用   原始   2016.04.   2016.09.   2016.04.12-
 28           5538720               装卸料装
       精密              301527.2               新型   取得      12         07      2026.04.11
              号                    置
              证书号第              一种交互
       超业              ZL201520               实用   原始   2015.11.   2016.04.   2015.11.20-
 29           5149360               式供料装
       精密              929268.3               新型   取得      20         20      2025.11.19
              号                    置
              证书号第              一种电芯
       超业              ZL201520               实用   原始   2015.11.   2016.04.   2015.11.20-
 30           5125617               自动热压
       精密              929328.1               新型   取得      20         13      2025.11.19
              号                    机
                                    一种用于
              证书号第
       超业              ZL201520   软包电池    实用   原始   2015.06.   2015.11.   2015.06.08-
 31           4785043
       精密              387000.1   气囊袋的    新型   取得      08         25      2025.06.07
              号
                                    扩口装置
              证书号第              一种锂电
       超业              ZL201821               实用   原始   2018.06.   2019.05.   2018.06.29-
 32           8869882               池涂胶涂
       精密              039493.X               新型   取得      29         21      2028.06.28
              号                    头装置
              证书号第              一种极片
       超业              ZL201821               实用   原始   2018.09.   2019.05.   2018.09.21-
 33           8867546               高速分片
       精密              558170.1               新型   取得      21         21      2028.09.20
              号                    机
                                    一种软包
              证书号第              电池的膜
       超业              ZL201410                      受让   2014.09.   2016.04.   2014.09.11-
 34           2014605               内真空抽    发明
       精密              460096.X                      取得      11         06      2034.09.10
              号                    取装置及
                                    其方法
              证书号第              一种电池
       超业              ZL201420               实用   受让   2014.09.   2015.06.   2014.09.22-
 35           4151020               气囊袋的
       精密              544573.6               新型   取得      22         04      2024.09.21
              号                    开启装置
              证书号第   ZL201410                             2014.09.   2017.05.   2014.09.11-
 36    超业                         一种封装    发明   受让
              2296779    459945.X                                11         31      2034.09.10

                                               131
        专利       专利                          专利   取得    申请      授权/受      专利权
序号                       专利号    专利名称
        权人     证书号                          类型   方式    日期      让日期     使用期限
        精密   号                    电池的极           取得
                                     耳保护区
                                     冲裁方法
               证书号第              一种封装
        超业              ZL201410                      受让   2014.09.   2017.05.   2014.09.11-
 37            2191390               电池的制    发明
        精密              460094.0                      取得      11         10      2034.09.10
               号                    造方法
               证书号第              一种封装
        超业              ZL201410                      受让   2014.09.   2017.05.   2014.09.11-
 38            2191055               电池的自    发明
        精密              462065.8                      取得      11         10      2034.09.10
               号                    动化设备
               证书号第              一种杯式
        超业              ZL201420               实用   受让   2014.09.   2015.06.   2014.09.11-
 39            4049789               真空注液
        精密              519975.0               新型   取得      11         03      2024.09.10
               号                    系统
               证书号第              一种直接
        超业              ZL201420               实用   受让   2014.09.   2015.06.   2014.09.11-
 40            4048038               真空注液
        精密              520134.1               新型   取得      11         04      2024.09.10
               号                    系统
               证书号第              一种电解
        超业              ZL201220               实用   受让   2012.02.   2015.06.   2012.02.23-
 41            2448253               液气泡处
        精密              059573.8               新型   取得      23         04      2022.02.22
               号                    理系统
                                     真空抽气
               证书号第              封口切边
        超业              ZL201110                      受让   2011.10.   2015.06.   2011.10.27-
 42            1309788               折边一体    发明
        精密              331446.9                      取得      27         05      2031.10.26
               号                    机及电池
                                     生产工艺
                                     真空注液
               证书号第
        超业              ZL201120   机构和自    实用   受让   2011.10.   2015.06.   2011.10.27-
 43            2277759
        精密              416117.X   动注液真    新型   取得      27         05      2021.10.26
               号
                                     空封口机

       (2)最近一期末账面价值
       超业精密所拥有的专利在研发阶段所对应的费用支出均做费用化处理,截至
2019 年 7 月 31 日,对应账面价值为零。
       (3)使用情况及对超业精密生产经营的重要程度
       根据超业精密的说明,上述 43 项专利在产品中的使用情况及对于生产经营
的重要程度如下表所示:
序                         在产品中的
           专利名称                                     对生产经营的重要程度
号                           使用情况
                                        对于冲坑较深的铝塑膜壳的成型速度明显提升,从
1      一种预冲坑装置                   而提高设备效率,提升设备的产品良率,并为后续
                                        设备升级及研发提供支撑。
       一种锂电池铝膜                   提高了铝膜壳成型速度,提高设备效率,提升产品
2
       压紧冲壳装置        用于包装机   外观及产品稳定性,提升设备的产品良率。
       一种铝膜冲壳成      及整段生产   提高设备效率,使设备柔性化、智能化程度更高,
3
           型系统              线       提升设备的产品良率及可靠性。
       一种凸轮传力装                   采用凸轮结构代替原有出力机构,极大地精简了结
4
             置                         构设计和提高了工作效率。
       一种翻转式机械                   利用正、反向翻转机构分别翻转 90 度,从而形成对
5
             手                         片材折合,结构简单,重量轻,提高设备柔性化程

                                                132
序                    在产品中的
       专利名称                                对生产经营的重要程度
号                      使用情况
                                   度,缩短设备换型时间,提升设备综合利用率。
                                   简单高效的对片材铝塑膜进行冲压,解决了现有模
6    一种冲压模具                  具冲压材料错位,拉伸不良,提高了设备产出产品
                                   精度及可靠性。
                                   实现模具的快速安全的拆卸和装配,提高设备柔性
     一种快速锁紧装
7                                  化程度,降低人工投入,缩短设备换型时间,提升
     置及冲压模具
                                   设备综合利用率。
     一种铝塑膜壳成                采用气体及相关机构对铝塑膜进行成型,提高了设
8
         型装置                    备成型速度及设备的产品安全性、可靠性。
                                   设备生产效率高、稳定、可靠,整个过程全部实现
     一种电芯自动热
9                                  自动化动作,无需安排工人操作,降低制造成本,
         压机
                                   为柔性化生产线打下基础。
                                   利用正、反向翻转机构分别翻转 90 度,从而形成对
     一种翻转式机械
10                                 片材折合,结构简单,重量轻,提高设备柔性化程
           手
                                   度,缩短设备换型时间,提升设备综合利用率。
     一种交互式供料                确保了上料的持续性,大大提高了上料效率,结构
11
         装置                      简单、安全性高、实用性强。
                                   设备生产效率高、稳定、可靠,整个过程全部实现
     一种电芯自动热
12                                 自动化动作,无需安排工人操作,降低制造成本,
         压机
                                   为柔性化生产线打下基础。
     一种封装电池的                该设备解决了封装电池的不易存放问题,并为未来
13
       制造方法                    平台及设备研发提供支撑。
     一种封装电池的                该设备解决了封装电池的不易存放问题,并为未来
14
       自动化设备                  平台及设备研发提供支撑。
                                   该装置既可以作为送料装置,又可以作为卸料装置,
     一种自动装卸料
15                                 可以节省人工,提高生产效率,实现物料装卸自动
         装置
                                   化、柔性化、智能化。
     一种软包电池的   用于除气终   该装置采用环形吸盘对吸加中间刺破方案,有效的
16   膜内真空抽取装   封机及整段   提高了抽气效率,并更好的节省了能源,降低了设
       置及其方法       生产线     备的使用成本。
     真空抽气封口切
                                   该设备将电池制造中的除气功能与切折烫功能做一
17   边折边一体机及
                                   体化设计,大幅提高了产品的制造效率及合格率。
     电池生产工艺
                                   配合其他机构完成在贴胶过程中拉紧隔膜并对尾端
     一种电池芯包的
18                                 贴长胶,提升了电芯包的品质,并为未来平台及设
       贴胶装置
                                   备研发提供支撑。
                                   双摆臂隔膜导向折叠张力控制机构可有效控制叠片
     一种双摆臂式张                过程中隔膜长度的高速变化,从而保证叠片过程中
19   力控制装置及双                的隔膜张力恒定,各运动机构之间通过程序控制走
     摆臂式叠片机     用于叠片机   同步协作,保证在高速叠片时隔膜对齐度,使得整
                                   机工作时噪音低,稳定性高。
     一种摆臂式叠片                整机工作时噪音低,稳定性高、效率高,为整线的
20
           机                      产能提供保障,并为后续设备升级及研发提供支撑。
     一种极片自动除                本装置在相对密闭有效去除极片表面粉尘,提高了
21
         尘装置                    设备洁净度,有效防止产品二次污染。
22   一种用于传送片                采用升降及吸片机构将片材实现快速分离,解决了

                                        133
序                    在产品中的
       专利名称                                对生产经营的重要程度
号                      使用情况
     材的取料装置                  片材之间相互吸附的问题,应用于设备提高了设备
                                   可靠性。
                                   实现物料层叠制压的快速转换,制压效率高,维护
     一种凸轮式快捷
23                                 更加容易方便,有利于其他机构的动作配合,并为
       层压装置
                                   后续设备研发提供支撑。
     一种极片高速分                该装置通过上下摆动及精准的时序控制,大幅的提
24
         片机                      高了分片效率,并为未来平台及设备研发提供支撑。
     一种封装电池的
                                   该方法有效地避免了铝壳在裁切时可能产生的形
25   极耳保护区冲裁   用于焊接机
                                   变,提高了产品性能。
         方法
     一种防顶齿齿条
                                   避免齿轮与齿条啮合时出现顶齿现象造成机构卡死
     机构及齿轮齿条
26                                 或损坏,大大提高机构使用寿命,进而提高了设备
     传动装置防顶齿
                                   稳定性。
         机构
     一种真空隧道干                本设备可大度降低作业人员工作强度并节省能源损
27
         燥设备                    耗,为后续设备升级及研发提供支撑。
                                   该设备卷曲设置,占地空间小,热量不易流失,使
28     一种涂布机                  得涂布机更加节能,并为未来平台及设备研发提供
                      用于整段生   支撑。
                        产线       整个过程无需人工介入,提高了干燥效率,自动烘
     一种真空隧道中
29                                 干控制,节省了人力,为柔性化生产线打下基础,
       段烘干总成
                                   并为后续设备研发提供支撑。
     一种自动密封门                门板组件可向上移动实现开门动作,开关动作速度
30
         总成                      快,节省人力,自动化程度高。
     一种真空隧道干                降低了作业人员的劳动强度,节省抽真空所耗费的
31
         燥设备                    能源,并为未来平台及设备研发提供支撑。
     一种锂电池涂胶                该装置采用浮动式涂头,成功解决了涂胶过程中出
32
       涂头装置                    现的涂胶厚度不均匀、涂胶面不平整等问题。
     一种电池注液夹                采用该夹具可有效缩小设备占地面积,提高电池静
33
           具                      置时间,从而提高设备产能,降低设备成本。
     一种电池注液夹
                                   本设备产能高、稳定性好、占地面积小,提高了设
34   具输送机构及电
                                   备利用率。
     池自动注液设备
     一种电池抽真空
                                   采用陶瓷材料高精度制作而成,对真空及液体旋转
35   及注液旋转切换
                                   切换密封,提高设备可靠性。
           阀
                                   通过扩口装置对电池进行注液,能大大减少注液后
     一种电池自动正
36                    用于注液机   静置时间,从而减少溢液现象,从而提高设备产出
       压扩口装置
                                   电池优率,并为后续设备研发提供支撑。
                                   采用伺服闭环系统对注液活塞进行控制,技术成熟
     一种数控精确注
37                                 稳定,有利于设备大规模推广使用,并为后续设备
         液系统
                                   研发提供支撑。
     一种用于软包电                采用扩口机构,使电池气袋内部胀开,电解液注液
38   池气囊袋的扩口                顺畅完成,提高了设备的产品品质,提升了设备稳
         装置                      定性及可靠性。
     一种电池气囊袋                该装置可在电池注液时有效打开气袋,从而提高电
39
       的开启装置                  池的注液速度和注液成功率,进而提高了设备的生

                                        134
序                       在产品中的
            专利名称                                 对生产经营的重要程度
号                         使用情况
                                      产效率和稳定性。
                                      该系统可实现一对多注液,减少了注液泵配置,降
      一种杯式真空注
40                                    低了设备制造成本,并为未来平台及设备研发提供
          液系统
                                      支撑。
                                      该系统可实现一对二注液,减少了注液泵配置,降
      一种直接真空注
41                                    低了设备制造成本,并为未来平台及设备研发提供
          液系统
                                      支撑。
                                      该系统成功解决了电池注液过程中的除气泡问题,
      一种电解液气泡
42                                    并已广泛引用至注液工艺中,让电池注液实现自动
        处理系统
                                      化,提高了电池制造效率。
      真空注液机构和                  该设备采用特有的真空注液工艺,大幅提高了设备
43    自动注液真空封                  产能和产品优率,并为未来平台及设备研发提供支
          口机                        撑。

     5、软件著作权
     (1)具体情况
     截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密共拥有 19 项软件著作权,具体情况如下:
序   著作                                          取得   开发完    首次发
              证书号   登记号      著作权名称                                  保护期限
号   权人                                          方式   成日期    表日期
                                 超业数码冷热
             软著登              压机锂电池定                                 截止于软件
     超业      字第    2017SR    位测量软件[简     原始   2014.11   2014.11   首次发表后
1
     精密    2182467   597183    称:数码冷热压    取得     .23       .23     第 50 年的 12
               号                机锂电池定位                                   月 31 日
                                   测量]V1.0
                                 超业数码锂电
             软著登              池焊接机定位                                 截止于软件
     超业      字第    2017SR    测量软件[简称:   原始   2014.11   2014.11   首次发表后
2
     精密    2184927   599643    数码锂电池焊      取得     .23       .23     第 50 年的 12
               号                  接机定位测                                   月 31 日
                                     量]V1.0
             软著登                                                           截止于软件
                                 超业隧道炉软
     超业      字第    2018SR                    原始     2018.04   2018.04   首次发表后
3                                件[简称:隧道炉
     精密    3214509   885414                    取得       .01       .01     第 50 年的 12
                                    软件]V1.0
               号                                                               月 31 日
             软著登              超业 EV 软包锂                               截止于软件
     超业      字第    2017SR     电池包装机定     原始   2016.08   2016.08   首次发表后
4
     精密    1764473   179189       位检测软件     取得     .26       .26     第 50 年的 12
               号                       V1.0                                    月 31 日
                                  超业直线软包                                50 年内未发
             软著登
                                 Degas 称重软件                               表的,保护
     超业      字第    2019SR                      原始   2019.03
5                                [简称:直线软包                    未发表    期限为自开
     精密    4182256   0761499                     取得     .01
                                   Degas 称重软                               发完成之日
               号
                                      件]V1.0                                   起 50 年


                                             135
序   著作                                         取得   开发完    首次发
            证书号    登记号      著作权名称                                 保护期限
号   权人                                         方式   成日期    表日期
                                 超业直线软包                               50 年内未发
            软著登
                                 注液称重软件                               表的,保护
     超业     字第    2019SR                      原始   2018.11
6                               [简称:直线软包                    未发表   期限为自开
     精密   4189570   0768813                     取得     .01
                                   注液称重软                               发完成之日
              号
                                     件]V1.0                                  起 50 年
                                 超业极片冲切                               50 年内未发
            软著登
                                 定位表面检测                               表的,保护
     超业     字第    2017SR                      原始   2014.04
7                               软件[简称:极片                    未发表   期限为自开
     精密   1634363   049079                      取得     .23
                                 冲切定位表面                               发完成之日
              号
                                 检测软件]V1.0                                起 50 年
                                 超业蓝牙锂电                               50 年内未发
            软著登
                                 池注液机称重                               表的,保护
     超业     字第    2017SR                      原始   2016.05
8                               软件[简称:蓝牙                    未发表   期限为自开
     精密   1737138   151854                      取得     .22
                                 自动注液扫码                               发完成之日
              号
                                 称重软件]V1.0                                起 50 年
                                                                            50 年内未发
            软著登               超业锂电池包
                                                                            表的,保护
     超业     字第    2017SR     装机系统软件     原始   2014.11
9                                                                  未发表   期限为自开
     精密   1599583   014299    [简称:锂电池包   取得     .23
                                                                            发完成之日
              号                 装机软件]V1.0
                                                                              起 50 年
                                超业锂电池自                                50 年内未发
            软著登
                                动注液扫码称                                表的,保护
     超业     字第    2016SR                      原始   2014.04
10                              重软件[简称:自                    未发表   期限为自开
     精密   1418383   239766                      取得     .23
                                动注液扫码称                                发完成之日
              号
                                  重软件]V1.0                                 起 50 年
                                超业柔性包装                                50 年内未发
            软著登
                                机定位检测软                                表的,保护
     超业     字第    2017SR                      原始   2017.02
11                              件[简称:柔性包                    未发表   期限为自开
     精密   1686387   101103                      取得     .20
                                装机定位检测                                发完成之日
              号
                                   软件]V1.0                                  起 50 年
                                                                            50 年内未发
            软著登              超业生产线数
                                                                            表的,保护
     超业     字第    2017SR    据监控管理软 原始        2016.12
12                                                                 未发表   期限为自开
     精密   2174844   589560    件[简称:生产线 取得       .01
                                                                            发完成之日
              号                数据监控]V1.0
                                                                              起 50 年
                                 超业贴保护膜                               50 年内未发
            软著登
                                 纠偏检测软件                               表的,保护
     超业     字第    2017SR                      原始   2014.11
13                              [简称:贴保护膜                    未发表   期限为自开
     精密   1632635   047351                      取得     .14
                                   纠偏检测软                               发完成之日
              号
                                     件]V1.0                                  起 50 年
                                                                            50 年内未发
            软著登              超业小钢壳称
                                                                            表的,保护
     超业     字第    2018SR    重注液软件[简 原始       2018.04
14                                                                 未发表   期限为自开
     精密   3194249   865154    称:小钢壳称重 取得        .01
                                                                            发完成之日
              号                注液软件]V4。0
                                                                              起 50 年
     超业   软著登    2017SR    超业 Degas 锂电   原始   2015.04            50 年内未发
15                                                                 未发表
     精密     字第    108422    池扫码称重系      取得     .23              表的,保护

                                            136
序   著作                                           取得   开发完    首次发
            证书号     登记号       著作权名称                                 保护期限
号   权人                                           方式   成日期    表日期
            1693706                 统软件[简称:                             期限为自开
              号                   Degas 锂电池扫                             发完成之日
                                      码称重系                                  起 50 年
                                        统]V1.0
                                   超业 EV 钢壳锂
                                    电池二次补液                              50 年内未发
            软著登
                                    称重扫码系统                              表的,保护
     超业     字第     2017SR                       原始   2014.04
16                                 [简称:EV 钢壳                    未发表   期限为自开
     精密   1632633    047349                       取得     .23
                                    锂电池二次补                              发完成之日
              号
                                    液称重扫码系                                起 50 年
                                        统]V1.0
                                   超业 EV 钢壳锂
                                                                              50 年内未发
            软著登                  电池注液称重
                                                                              表的,保护
     超业     字第     2017SR      扫码软件[EV钢    原始   2014.04
17                                                                   未发表   期限为自开
     精密   1632643    047359       壳锂电池注液    取得     .23
                                                                              发完成之日
              号                      称重扫码系
                                                                                起 50 年
                                        统]V1.0
                                   超业 EV 锂电池                             50 年内未发
            软著登
                                    定位测量软件                              表的,保护
     超业     字第     2017SR                       原始   2016.06
18                                 [简称:EV 锂电                    未发表   期限为自开
     精密   1764495    179211                       取得     .23
                                    池定位测量软                              发完成之日
              号
                                        件]V1.0                                 起 50 年
                                                                              50 年内未发
            软著登                 叠片机极片定
                                                                              表的,保护
     超业     字第     2017SR      位系统软件[简 原始      2014.04
19                                                                   未发表   期限为自开
     精密   1635443    050159      称:叠片机极片 取得       .23
                                                                              发完成之日
              号                   定位软件]V1.0
                                                                                起 50 年

       (2)最近一期末账面价值
       超业精密所拥有的软件著作权在研发阶段所对应的费用支出均做费用化处
理,截至 2019 年 7 月 31 日,对应账面价值为零。
       (3)使用情况及对超业精密生产经营的重要程度
       根据超业精密的说明,上述 19 项软件著作权在产品中的使用情况及对于生
产经营的重要程度如下表所示:
         软件著作     在产品中的
序号                                                对生产经营的重要程度
           权名称       使用情况
                                     该系统共有数据采集,权限管理 PLC 信号端口设置、产
                                     品型号设置,系统设置,数据报表等功能。系统运行时,
         超业锂电                    先要输入或从 MES 系统中获取设置好产品型号,该功能
 1       池包装机     用于包装机     必须配置有指定的权限能进行操作。数据采集主要用于
         系统软件                    与 PLC 通信获取、写入数据,并进行分析。系统设置主
                                     要是用于配置与 PLC 通信的端口以及参数。数据报表用
                                     于给员工,或管理层作决策时进行分析。

                                              137
       软件著作   在产品中的
序号                                          对生产经营的重要程度
         权名称     使用情况
                               该系统共有称重扫码、权限管理、建模管理、产品型号
       超业贴保
                               设置、功能设置等功能。系统需要将预先测量极耳模块
 2     护膜纠偏
                               参数设置到系统中,用于与实际生产的极耳进行数据比
       检测软件
                               较。
       超业柔性                该系统共有数据采集,权限管理 PLC 信号端口设置、产
       包装机定                品型号设置,系统设置等功能。系统需要将预先设置要
 3
       位检测软                上极耳、下极耳的定位检测基础参数,用于与实际生产
         件                    的极耳进行数据比较。
       超业 EV
                               该系统共有数据采集、权限管理等功能。数据建模用于
       软包锂电
                               实现与实际生产的产品测试量出的数据与建模的数据进
 4     池包装机
                               行对比,从而得出结果进行判断该产品的 NG/OK,同时
       定位检测
                               将结果返回给 PLC。
         软件
       超业极片
                               该系统共有表面检测和定位两大功能。系统实时采集
       冲切定位   用于冲叠一
 5                             PLC 信号,采集到拍照信号就从相机获取图片,对图片
       表面检测     体机
                               进行分析,把分析数据和结果反馈回去给 PLC。
         软件
                               该系统共有数据采集功能设置,产品型号、系统设置等
         超业
                               功能。系统运行之后实时获取 PLC 信号,再检测到采集
       Degas 锂
                               PLC 信号时,系统将获取前料盒数据并将结果保存同时
 6     电池扫码
                               反馈给 PLC。当 PLC 收到信号之后,再次发出信号,系
       称重系统
                               统再获取后料盒数据同时再次分析数据,将结果反馈给
         软件
                  用于除气终   PLC,同时将数据进行存储。
                    封机       该软件共有数据采集、PLC 通讯信号设置,产品型号设
       超业直线                置,系统设置,Degas 泵通讯设置,电子称清零,点点
         软包                  检验等功能。系统运行时,先要输入设置好产品型号,
 7
       Degas 称                该功能必须配置有指定的权限能进行操作。数据采集主
         重软件                要用于与 PLC 通信获取、写入数据,并进行分析。功能
                               设置主要是用于配置与 PLC 通信的端口以及参数。
                               该系统共有相机设置、权限管理、PLC 信号端口设置、
                               正负极参数设置,外部数据对接等功能。系统控制定位
       叠片机极                台,对来料极片进行精准定位。系统在自动运行之前必
 8     片定位系   用于叠片机   须先判断定位台是否台回原点,如未回原点系统则不能
         统软件                自动运行。需要进入 I/O 界面进行手动回原点操作。在
                               自动运行中,系统无限循环监控 PLC 拍照信号,当监控
                               到时,系统将进行拍照定位,并将定位结果反馈给 PLC。
       超业 EV
                               该系统共有定位台拍照检测、定位台基准设置,权限管
       锂电池定
 9                             理等功能。系统需要将预先设置要上极耳、下极耳的定
       位测量软
                               位检测基础参数,用于与实际生产的极耳进行数据比较。
         件
                  用于焊接机
       超业数码                该系统共有数据采集,权限管理 PLC 信号端口设置、数
       锂电池焊                据纠偏,数据报表等功能。系统需要将预先测量极耳模
10
       接机定位                块参数设置到系统中,用于与实际生产的极耳进行数据
       测量软件                比较。
       超业数码   用于包装机   该系统共有数据采集,权限管理 PLC 信号端口设置、数
11     冷热压机   及整段生产   据纠偏,数据报表等功能。软件需要将预先测量极耳模
       锂电池定       线       块参数设置到系统中,用于与实际生产的极耳进行数据

                                        138
       软件著作   在产品中的
序号                                          对生产经营的重要程度
         权名称     使用情况
       位测量软                比较,如发现差异超出系统所设置的容差范围,系统将
           件                  自动将该产品剔除到 NG 系列中,否则将该产品标识为
                               OK 同时产品自动流转到下一工序,并将最终将结果反馈
                               给 PLC。同时将数据进行存储。
                               该系统共有设备报警监控、设备报警处理、设备工作日
                               历、设备易损件管理、设备报警配置、设备工位管理、
       超业生产
                               设备报警类型、设备地址类型、设备类型设置、PLC 类
       线数据监
12                             型设置、生产数据统计、报警信息统计、系统设置、权
       控管理软
                               限管理等功能。在全自动生产中,则监控设备报警信息,
         件
                               如有报警,则将信息显示到界面,现场生产人员能通过
                  用于整段生
                               界面第一时间了解到是设备哪个部分发生错误。
                    产线
                               该软件共有工作业务(生产主界面、AGV 设置)、基础
                               资料(通讯配置,参数设置,PLC 信号配置), 数据报
       超业隧道                表等功能。系统运行前,先要设置好 AGV 小车和产线
13
         炉软件                信息。数据采集主要用于与 PLC 通信获取、写入数据,
                               并进行分析。通讯配置主要是用于配置与 PLC 通信的端
                               口以及参数。
                               该系统共有称重扫描、数据报表、系统设置、产品型号
                               设置,系统设置等功能。系统运行时,先要输入或从
       超业锂电
                               MES 系统中获取设置好产品型号,该功能必须配置有指
       池自动注
14                             定的权限能进行操作。数据采集主要用于与 PLC 通信获
       液扫码称
                               取、写入数据,并进行分析。系统设置主要是用于配置
         重软件
                               与 PLC 通信的端口以及参数。数据报表用于给员工,或
                               管理层作决策时进行分析。
                               该系统共有数据采集,端口设置、产品型号设置,功能
                               设置,基准点设置,扫码称重,视觉检测,数据报表等
                               功能。系统运行时,先要输入或从 MES 系统中获取设置
       超业 EV                 好产品型号,该功能必须配置有指定的权限能进行操作。
       钢壳锂电                数据采集主要用于与 PLC 通信获取、写入数据,并进行
15     池二次补                分析。I/O 信号监控主要用于检测 PC 与 PLC 信号交互
       液称重扫                状态。数据读取监控主要显示采集的数据。功能设置主
         码系统                要是配置与被采集设备的 232 连接端口。端口测试主要
                  用于注液机
                               用针对于 232 端口配置,确定端口是否与被采集设备通
                               讯正常。数据报表用于给员工,或管理层作决策时进行
                               分析。
                               该系统共有参数设置,权限管理、数据查找等功能。系
                               统运行时,先要输入或从 MES 系统中获取设置好产品型
       超业 EV
                               号,该功能必须配置有指定的权限能进行操作。为确保
       钢壳锂电
                               能正确读取被采集设备的数据,系统自动运行状态之前
16     池注液称
                               需要把通讯 232 端口配置好。采集扫码数据之前还需把
       重扫码软
                               条码长度、条码前几位字母配置好,才能正常采集条码
         件
                               数据。数据报表用于给员工,或管理层作决策时进行分
                               析。
       超业蓝牙                该系统共有称重扫描、数据报表、系统设置、产品型号
       锂电池注                设置,系统设置等功能。系统运行时,先要输入或从
17
       液机称重                MES 系统中获取设置好产品型号,该功能必须配置有指
         软件                  定的权限能进行操作。数据采集主要用于与 PLC 通信获

                                        139
           软件著作     在产品中的
序号                                                       对生产经营的重要程度
             权名称       使用情况
                                         取、写入数据,并进行分析。系统设置主要是用于配置
                                         与 PLC 通信的端口以及参数。数据报表用于给员工,或
                                         管理层作决策时进行分析。
                                         该软件共有数据采集、PLC 通讯信号设置, 产品型号设
           超业小钢                      置,系统设置,注液泵通讯设置,电子称清零,点点检
18         壳称重注                      验等功能。数据采集主要用于与 PLC 通信获取、写入数
             液软件                      据,并进行分析。功能设置主要是用于配置与 PLC 通信
                                         的端口以及参数。
                                         该软件共有数据采集、PLC 通讯信号设置, 产品型号设
                                         置,系统设置,上料扫码,前称重量,后称称重,下料
                                         扫码等功能。软件运行之后实时获取 PLC 信号,在检测
           超业直线
                                         到采集 PLC 信号:上料扫码,前称重量,后称称重,下
19         软包注液
                                         料扫码,检测到以上几样信号,跟设备仪器通讯获取测
           称重软件
                                         试数据,并分析电池数据,同时反馈 OK/NG 信号给 PLC
                                         做出相应处理。PLC 参数数据采集信号:获取对应生产
                                         参数同时保存数据。

         6、域名

 序号                 域名           注册所有人           注册时间                   有效期
     1          Supercom.com.cn          超业精密         2002-03-28      2002-03-28 至 2021-03-28
     2             超业.网址             超业精密         2017-11-15      2017-11-15 至 2027-11-15

         (二)租赁房产
         截至本报告书签署日,超业精密的主要生产厂区及房屋的租赁情况如下:
序       承租                                   面积                   租赁起始
                   出租方         地址                      用途                          租金
号       人                                   (m2)                     期限
                                                                                     2016 年 12 月 16
                                                                                     日至 2019 年 10
                 东莞尚甲                                                              月 31 日为
                               东莞市万江
         超业    都市产业                                              2016.11.1-2   193,995.8 元/月;
1                              上甲汾溪一     16,652        厂房
         精密    园有限公                                               021.10.31    2019 年 11 月 1
                                 路 83 号
                   司                                                                日至 2021 年 10
                                                                                       月 31 日为
                                                                                     209,482.16 元/月
                               东莞市万江
         超业                                                          2018.10.1-2
2                  李嘉玮      上甲汾溪一      1,800        厂房                       28,800 元/月
         精密                                                           020.9.30
                               路 103 号
                               广东省东莞
                 东莞市京      市中堂镇湛     A栋                                    418,000 元/月;
                                              8,500/
                 禾实业投      凤路 58 号                                             第三年起按照
         超业                                  C栋         厂房、      2019.4.1-20
3                资有限公      京禾实业 A                                            5%递增幅度计
         精密                                 6,000/       宿舍          22.3.31
                 司中堂分      栋、C 栋厂                                            收租金,每两年
                                              D栋
                   公司        房、D 栋宿                                               递增一次
                                              3100
                                   舍。

                                                    140
    根据超业精密提供的租赁合同等资料,上述第2项及第3项租赁房屋存在出租
方未能提供房屋产权证的情形,其中,上述第3项租赁房屋属于建于集体土地上
的房屋。
    虽然超业精密已与出租方签署租赁合同,但不排除租赁期届满时,若有关租

赁合同无法续约,或者房产租金大幅上涨,且超业精密未能及时确定合适的生产
经营场所,或将对超业精密的生产经营造成不利影响。同时,由于超业精密向东
莞市京禾实业投资有限公司中堂分公司及自然人李嘉玮租赁的房屋未取得权属
证书,若在租赁期间被强制拆迁,也将对超业精密的生产经营造成不利影响。
    为避免可能出现任何因素导致租赁合同终止、无效或其他情况,从而致使超
业精密及其下属公司遭遇搬迁、第三方主张权利等风险及损失,超业精密的股东
就上述租赁事项书面承诺如下:“截至本承诺函出具之日,超业精密租赁的全部
物业如本承诺函附件所示。如因该等租赁物业瑕疵而致使超业精密需要另寻租赁

场所及/或受到任何政府部门的相关行政处罚、调查或整改要求而遭致任何经济
损失的,本人/本公司/本企业将向超业精密足额支付相关搬迁费用及其他费用,
确保超业精密不会因此而遭致任何损失”。

     (三)主要负债、或有负债情况

    1、主要负债情况
    截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密负债总额为 96,004.44 万元,其中全部为
流动负债。

    超业精密的主要负债情况如下表所示:
                                                                          单位:万元
                                                   2019 年 7 月 31 日
               项目
                                           金额                         占比
应付票据                                           6,315.25                      6.58%
应付账款                                          18,960.17                     19.75%

预收款项                                          69,314.90                     72.20%
应付职工薪酬                                        729.61                       0.76%
应交税费                                            501.48                       0.52%
其他应付款                                          183.03                       0.19%
流动负债合计                                      96,004.44                    100.00%

                                     141
非流动负债合计                                     -             -
负债合计                                  96,004.44        100.00%

    2、或有负债情况
    截至本报告书签署日,超业精密不存在或有负债。

     (四)对外担保情况
    截至本报告签署日,超业精密不存在对外担保的情形。

三、最近十二个月内所进行的重大资产收购、出售事项
    超业精密最近十二个月内不涉及重大资产收购及出售事项。




                                  142
四、最近三十六个月内进行的增资、股权转让和改制涉及的相关作价及其评估

       (一)除本次交易,超业精密股权最近三年资产评估、增资或改制的情况
                                                                                                                                     单位:万元
                                                        对应
                                  转让股                           转让/增
                转让                                  超业精密
序号    日期           受让方     权/增     价格                     资价格         作价依据                        履行程序情况
                  方                                  100%股权
                                  加股本                           (元/股)
                                                        估值
                黄耀                                                           交易双方协商确认,    2016 年 8 月,黄耀权将股权转让给邓赤柱,转
                       邓赤柱      30.00     30.00       300.00        1.00
                  权                                                           平价转让。            让价格为 1 元/股,同时,邓赤柱增资 30 万元,
        2016-
 1                                                                                                   增资价格为 1 元每股。超业精密股东会通过决
        08-05                                                                  股东会决议通过,股
                增资   邓赤柱      30.00     30.00       330.00        1.00                          议,本次股权转让及增资履行了相应的法律程
                                                                               东邓赤柱平价增资。
                                                                                                     序,不存在纠纷和异议。
                                                                                                     2016 年 9 月,超源科技增资超业精密,增资价
                                                                               交易双方以资产评估    格 1.13 元/股。股东邓赤柱做出股东决定同意该
                                                                               机构出具的资产评估    次增资。超业精密取得了广东省商务厅向东莞
                                                                               报告为基础,且综合    市商务局作出的《广东省商务厅关于增资并购
        2016-
 2              增资   超源科技   990.00   1,115.00     1,486.67       1.13    考虑超源科技股东与    设立合资企业东莞市超业精密设备有限公司的
        08-10
                                                                               超业精密股东邓赤柱    批复》,取得广东省人民政府核发的《中华人
                                                                               之间的合作关系后确    民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。本次
                                                                               定的交易作价。        增资履行了相应的法律程序,不存在纠纷和异
                                                                                                     议。
                增资   绍绪投资   580.80   9,680.00    44,000.00      16.67    本次增资 价格 16.67   2016 年 10 月 14 日,超业精密股东作出决议,
                增资   镒航投资   264.00   4,400.00    44,000.00      16.67    元/股,系综合考虑当   同意公司增加注册资本 1,320.00 万元,增资价
        2016-
 3                                                                             时各方对锂电池生产    格 16.67 元/股。超业精密取得了东莞市商务局
        10-14   增资   昭元投资   198.00   3,300.00    44,000.00      16.67    设备制造行业的发展    出具的《外商投资企业变更备案回执》,本次
                增资   慧邦天合    66.00   1,100.00    44,000.00      16.67    态势以及超业精密业    增资履行了相应的法律程序,不存在纠纷和异

                                                                        143
                                                        对应
                                 转让股                            转让/增
               转让                                   超业精密
序号   日期           受让方     权/增     价格                      资价格         作价依据                        履行程序情况
                 方                                   100%股权
                                 加股本                            (元/股)
                                                        估值
                                                                               务发展前景的预期, 议。
                                                                               以及超业精密旨在通
                                                                               过引进外部投资者以
                                                                               提高公司整体管理水
               增资   镒元投资   211.20   3,520.00     44,000.00      16.67    平及增强资金实力、
                                                                               保障未来业务稳健发
                                                                               展,经交易各方友好
                                                                               协商确定超业精密的
                                                                               估值为 44,000 万元。
                                                                                                    2016 年 12 月 27 日,厦门镒元投资合伙企业(有
                                                                                                    限合伙)将持有的超业精密 8%的股权(对应出
                                                                               镒元投资实缴 0 元,
                                                                                                    资 211.2 万元,尚未实缴)以 0.00 元价格转让
       2016-   镒元                                                            以 0 元转让给镒源投
 4                    镒源投资   211.20           0    44,000.00      16.67                         给镒源投资,超业精密股东会通过决议,同意
       12-27   投资                                                            资,镒源投资缴足注
                                                                                                    本次转让。超业精密取得了东莞市商务局出具
                                                                               册资本。
                                                                                                    的《外商投资企业变更备案回执》。本次转让
                                                                                                    履行了相应的法律程序,不存在纠纷和异议。
                                                                                                    2017 年 2 月 28 日,超业精密股东作出决议,同
                                                                                                    意公司增加注册资本 229.60 万元,全部由新增
       2017-                                                                                        股东冠鸿投资缴纳,增资价格 16.67 元/股。超
 5             增资   冠鸿投资   229.60   3,827.00     47,827.00      16.67    同上述“第 3 项”。
       02-28                                                                                        业精密取得了东莞市商务局出具的《外商投资
                                                                                                    企业变更备案回执》。本次增资履行了相应的法
                                                                                                    律程序,不存在纠纷和异议。




                                                                        144
    (二)本次交易作价情况
    本次交易拟购买的标的资产采用市场法和收益法评估,资产评估机构万隆评
估采用收益法评估结果作为超业精密的股东全部权益价值的最终评估结论。以

2019 年 7 月 31 日为评估基准日,超业精密 100%股权的评估价值为 88,110.70 万
元。根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》所约定,本次交
易的价格以万隆评估对标的资产截至评估基准日的评估值为依据,交易各方同意
确定标的资产的交易价格为 77,440.00 万元。

    (三)最近三年股权转让及增资价格与本次交易定价差异的具体
原因及合理性

    1、2016 年 8 月 5 日,黄耀权转让股权及邓赤柱增资
    邓赤柱与黄耀权均为超业精密的创始股东,本次股权转让系创始股东之间友
好协商确定的行为。在本次股权转让后,超业精密为邓赤柱个人独资公司,邓赤
柱按照 1 元/股价格对超业精密进行增资,具备合理性。
    综上,黄耀权向邓赤柱转让股权对应转让价格以及邓赤柱增资价格与本次交
易定价不具有可比性。

    2、2016 年 8 月 10 日,超源科技增资

    2002 年至 2016 年期间,邓赤柱作为超源科技股东,与超源科技现股东赖炳
昌、梁桂庆、张永杰和林万盛建立了长期稳定的合作关系。为了增强超业精密的
研发、技术、资金实力,提升管理水平,进一步促进超业精密业务发展壮大,共
同开拓锂电池生产设备市场及业务,经各方友好协商,超源科技向超业精密进行
增资。本次增资事宜,交易各方以资产评估机构出具的资产评估报告为基础,由
交易双方协商确定,同时考虑到超源科技股东与超业精密股东之间的合作关系,
该次增资的背景、目的与本次交易存在显著差异,因此与本次重组交易定价不具
有可比性。

    3、2016 年 10 月 14 日,财务投资者增资
    受益于锂电池行业的快速发展,超业精密未来经营业绩存在较大的预期增长
空间。该次增资事宜,主要系超业精密希望通过引进外部投资者以提高公司整体
管理水平及增强公司资金实力,应对未来经营规模扩张后较大规模的营运资金需
                                     145
求以及潜在的整合锂电池生产设备行业上、下游制造企业的资金需求。该次增资
价格包含双方对锂电池生产设备制造行业的发展态势以及超业精密业务发展前
景的预期,属于交易各方经友好协商后确定的交易作价。该次财务投资者增资价
格与本次交易定价存在差异的主要原因系:

    (1)本次交易属于企业控制权转让
    本次交易为超业精密股东转让控制权行为,由于具有控制权的股东与没有控
制权的小股东相比,具有更多的权利,一般情况下,对外转让企业控制权交易价
格要高于一般的增资及转让价格。
    (2)两次交易时点经营情况不同
    本次交易评估基准日为 2019 年 7 月 31 日。自 2016 年以来,超业精密所实
现净利润规模、签订的订单数量及金额均实现逐年增长,报告期内,超业精密营
业收入分别为 1.63 亿元、3.30 亿元及 2.31 亿元,基于标的公司在报告期内所实

现的业绩增长以及未来的增长预期,本次交易价格高于财务投资者前次对于超业
精密的增资价格,具有合理性。
    (3)承担风险不同
    根据智慧松德与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》,交
易对方承诺在 2019 年度、2020 年度和 2021 年度超业精密可实现的净利润分别
为:2019 年度不低于 6,600 万元,2020 年度不低于 7,900 万元,2021 年度不低
于 9,500 万元。如业绩承诺期出现顺延的情况,则 2019 年度、2020 年度和 2021
年度的承诺净利润不变,2022 年度承诺净利润不低于 10,700 万元。

    本次交易中,交易对方作为业绩承诺方承担了业绩补偿责任,业绩承诺期较
长并设置了严格的补偿约束机制,从风险承担程度考虑,本次交易价格高于财务
投资者前次对于超业精密的增资价格,具有合理性。
    (4)对价支付方式不同
    超业精密前次增资及股权转让事项均以现金方式支付,支付方式具有较强的
流动性。本次交易对价由上市公司以发行股份及支付现金方式支付,其中以现金
方式支付交易对价的 40%,即 30,976.00 万元;以发行股份的方式支付交易对价
的 60%,即 46,464.00 万元,同时各交易对方对取得的股份对价均做了股份锁定

安排。因此,前次增资与本次交易的对价支付方式不同,交易价格亦不同。

                                    146
    4、2016 年 12 月 27 日,镒元投资股权转让
    镒元投资和镒源投资的执行事务合伙人均为厦门镒田投资管理有限公司,该
次股权转让中,镒元投资将持有的超业精密 8%的股权(对应出资 211.2 万元,
尚未实缴)以 0.00 元价格转让给镒源投资,由镒源投资缴足注册资本,该次转

让不具有市场参考性。

    5、2017 年 2 月 28 日,冠鸿投资增资
    本次转让是参考 2016 年 10 月 14 日增资时对超业精密的估值情况,详见“本
节/四、最近三十六个月内进行的增资、股权转让和改制涉及的相关作价及其评
估/(三)最近三年股权转让及增资价格与本次交易定价差异的具体原因及合理
性/3、2016 年 10 月 14 日,财务投资者增资”。
    综上,鉴于本次交易为标的公司控制权转让,交易对方承担风险不同,对价
支付方式不同,且交易时点不同,因此,本次交易定价与超业精密最近三年股权

转让及增资价格存在差异具有合理性。

五、涉及的债权债务转移情况
    本次交易不涉及超业精密债权债务转移,超业精密对其现有的债权债务在本
次交易完成后仍以其自身的名义享有或承担。

六、主要财务数据

     (一)最近两年一期主要财务数据
    根据大华会计师出具的大华审字[2019]0010488 号审计报告,超业精密最近
两年及一期经审计的主要财务指标如下:
                                                                          单位:万元
                          2019 年 1-7 月/2019      2018 年度           2017 年度
           项目
                              年 7 月末         /2018 年 12 月末    /2017 年 12 月末
营业收入                           23,091.17            32,966.24          16,289.96
利润总额                            5,669.45             5,384.25           2,656.95
净利润                              4,969.02             4,763.11           2,345.18
归属于母公司所有 者的净
                                    4,969.02             4,763.11           2,345.18
利润
扣除非经常性损益 后归属
                                    4,851.20             4,247.89           1,812.31
于母公司所有者的净利润


                                          147
                          2019 年 1-7 月/2019      2018 年度           2017 年度
          项目
                              年 7 月末         /2018 年 12 月末    /2017 年 12 月末
总资产                            129,519.19            97,864.58           56,892.10
所有者权益                         33,514.75            32,545.73           29,657.26
归属于母公司所有者权益             33,514.75            32,545.73           29,657.26
经营活动产生的现 金流量
                                   23,463.66             1,755.64          -17,919.60
净额
资产负债率                           74.12%               66.74%              47.87%
销售毛利率                           38.48%               40.33%              39.44%

    报告期内,超业精密分别实现营业收入 16,289.96 万元、32,966.24 万元和
23,091.17 万元,2018 年度营业收入较 2017 年增长 16,676.28 万元,增幅为
102.37%;超业精密分别实现净利润 2,345.18 万元、4,763.11 万元和 4,969.02 万
元,2018 年净利润较 2017 年增长 2,417.93 万元,增幅为 103.10%;超业精密销
售毛利率分别为 39.44%、40.33%和 38.48%。

       (二)非经常性损益分析
    详见重组报告书(草案)“第九节管理层讨论与分析/三、超业精密的财务状
况、盈利能力及未来趋势分析/(五)盈利能力分析/10、非经常性损益”。

七、资产受限、行政处罚、诉讼、仲裁等情况说明

       (一)资产对外担保、抵押、质押等权利限制情况
    2018 年 8 月 10 日,超业精密与中国工商银行股份有限公司东莞分行签订了
编号为 201808100201000180938050 的《现金管理(票据池)服务协议》,约定由

超业精密将持有的票据向银行质押,对申请办理的各类信贷业务提供担保,截止
2019 年 7 月 31 日,超业精密质押 31,094,934.66 元应收票据用于开具银行承兑汇
票。
    除上述质押情况外,截至本报告书签署日,超业精密产权清晰,不存在对外
担保、抵押或质押等权利限制情况。

       (二)诉讼、仲裁、行政处罚、司法强制执行等妨碍权属转移的
其他情况
    截至本报告书签署日,超业精密未决诉讼及仲裁情况如下表所示:

                                          148
                                       被告/被申    涉案标的金   裁判(调解)     起诉
序号        案号         案由   原告
                                         请人       额(元)         结果         时间
                                       山东恒宇                  强制执行贷款
         (2019)鲁      执行   超业                                              2018.
 1                                     新能源有      1,025,000   102.5 万元及
        0591 执 457 号   案件   精密                                               8.29
                                         限公司                  利息、诉讼费
                                       北京国能
                                       电池科技
                         买卖
        2019 年房预             超业   股份有限      960,000、                    2018.
 2                       合同                                       未判决
        民字第 929 号           精密   公司、河南    3,100,000                    12.24
                         纠纷
                                       国能电池
                                       有限公司
                                       江苏楚汉
         (2019)苏      买卖
                                超业   新能源科     200,000 及                    2019.
 3       0391 民初       合同                                      调解阶段
                                精密   技有限公      逾期利息                      2.26
           2174 号       纠纷
                                           司
                                                                 执行阶段,强
                                                                 制执行湖北猛
                                                    退还投标保 狮能源科技有
                                                        证金     限公司向超业
                         招投
                                                    100,000 元、 精密退还投标
         (2018)鄂      标买          湖北猛狮
                                超业                案件受理费       保证金       2018.
 4       0684 民初       卖合          能源科技
                                精密                1,150 元,并 100,000 元、案   10.22
           3181 号       同纠          有限公司
                                                    加倍支付迟     件受理费
                           纷
                                                    延履行期间 1,150 元,并加
                                                    的债务利息 倍支付迟延履
                                                                 行期间的债务
                                                                       利息

       除上述未决诉讼情况,截至本报告书签署日,超业精密及其分公司不存在涉
及诉讼、仲裁、行政处罚、司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其
他情况,未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案
调查,亦不存在对生产经营造成重大影响的其他情况。

       1、相关案件背景及进展

       (1)超业精密与山东恒宇新能源有限公司的买卖合同纠纷
       1)案件背景
       超业精密先后于 2014 年 3 月 10 日、2014 年 5 月 6 日与山东恒宇新能源有
限公司(以下简称“山东恒宇”)签订《设备采购合同》,约定山东恒宇向超业精
密采购设备,合同总价为 323 万元。超业精密分别于 2014 年 8 月 11 日、2015
年 10 月 12 日将设备交付至山东恒宇。
       超业精密与山东恒宇就《设备采购合同》的履行发生争议,2018 年 8 月 29
日,超业精密以山东恒宇欠付货款 102.5 万元为由,以山东恒宇为被告,向山东
                                           149
省东营经济技术开发区人民法院提起诉讼,请求判令:① 山东恒宇支付超业精
密货款 102.5 万元;② 山东恒宇支付超业精密利息 15.3782 万元,山东恒宇从起
诉之日至支付该货款之日止,以 102.5 万元为基数按中国人民银行同期贷款利率
支付逾期付款的利息;③ 山东恒宇承担本案的全部诉讼费用。

    2)案件进展
    2018 年 11 月 16 日,山东省东营经济技术开发区人民法院作出(2018)鲁
0591 民初 2863 号《民事调解书》,确认超业精密与山东恒宇达成的和解协议,
具体如下:① 山东恒宇欠超业精密货款 102.5 万元,山东恒宇于 2019 年 2 月 28
日前支付超业精密货款 67.2 万元;山东恒宇收到超业精密开具的 155 万元增值
税专用发票后三个月支付超业精密剩余货款 35.3 万元;若山东恒宇按上述约定
支付货款,超业精密放弃逾期利息的诉讼请求;② 若山东恒宇未按期支付第一
笔货款,则超业精密有权就剩余未支付货款立即申请强制执行,同时就山东恒宇

欠付的逾期利息 15.3782 万元(计算至 2018 年 8 月 30 日)及自 2018 年 8 月 31
日起至实际给付之日止的逾期利息(以欠付货款为基数,按照中国人民银行同期
贷款基准利率计算)一并申请强制执行。
    由于山东恒宇未按照上述《民事调解书》支付超业精密货款,2019 年 3 月
29 日,超业精密向山东省东营经济技术开发区人民法院申请强制执行。
    2019 年 5 月 30 日,东营经济技术开发区人民法院作出(2019)鲁 0591 执
457 号《执行裁定书》,裁定终结本次执行程序。终结本次执行程序的原因为山
东恒宇无可供执行的财产,超业精密亦提供不出可供执行的财产线索。超业精密

发现山东恒宇有可供执行财产的,可以再次申请执行。再次申请执行不受申请执
行时效的限制。
    (2)超业精密与北京国能电池科技股份有限公司、河南国能电池有限公司
的买卖合同纠纷
    1)案件背景
    2016 年 5 月 3 日,超业精密与北京国能电池科技股份有限公司(以下简称
“北京国能”)签订了《北京国能电池科技有限公司全自动焊接、包膜系统设备
采购合同》,约定北京国能向超业精密采购设备,合同总价为 480 万元。超业精

密分别于 2016 年 12 月 19 日、2016 年 12 月 22 日将设备交付至北京国能。

                                      150
    超业精密与北京国能就上述合同的履行发生争议,2018 年 12 月 24 日,超
业精密以北京国能欠付货款 96 万元为由,以北京国能为被告,向北京市房山区
人民法院提起诉讼,请求法院判令:① 北京国能支付 96 万元货款给超业精密;
② 北京国能承担本案的全部诉讼费用。

    2016 年 6 月 20 日,超业精密与河南国能电池科技股份有限公司(以下简称
“河南国能”)签订了《河南国能电池科技有限公司全自动焊接、包膜系统设备
采购合同》,约定河南国能向超业精密采购设备,合同总价为 1,550 万元。超业
精密分别于 2016 年 12 月 15 日、2016 年 12 月 16 日将设备交付至北京国能。
    超业精密与河南国能就上述合同的履行发生争议,2018 年 12 月 24 日,超
业精密以河南国能欠付货款 310 万元为由,以河南国能为被告,向北京市房山区
人民法院提起诉讼,请求法院判令:① 河南国能支付 310 万元货款给超业精密;
② 河南国能承担本案的全部诉讼费用。

    2)案件进展
    2019 年 4 月 8 日,上述案件于北京市房山区人民法院开庭审理。根据超业
精密出具的说明,截至本核查意见出具日,本案尚未作出一审判决。
    (3)超业精密与江苏楚汉新能源科技有限公司的买卖合同纠纷
    1)案件背景
    2017 年 2 月 14 日,超业精密与江苏楚汉新能源科技有限公司(以下简称“江
苏楚汉”)约定超业精密为江苏楚汉的设备进行技术改造,合同总价为 20 万元。
    超业精密与江苏楚汉就《购销合同》的履行发生争议,2019 年,超业精密

以江苏楚汉欠付 20 万元款项为由,以江苏楚汉为被告,向徐州经济技术开发区
人民法院提起诉讼,请求法院判令:① 江苏楚汉支付超业精密货款 20 万元,并
从起诉之日起至支付该货款之日止以 20 万元为基数按同期银行贷款利率支付逾
期付款的利息;② 江苏楚汉承担本案的全部诉讼费用。
    2)案件进展
    2019 年 6 月 12 日,徐州经济技术开发区人民法院作出(2019)苏 0391 民
初 2174 号《民事调解书》,确认超业精密与江苏楚汉达成的调解协议,具体如下:
江苏楚汉尚欠超业精密设备改造款 20 万元,上述款项,江苏楚汉应于 2019 年

10 月 31 日前支付超业精密 10 万元,于 2019 年 12 月 31 日前支付超业精密 10

                                     151
万元。
    根据超业精密出具的说明,截至本核查意见出具日,上述《民事调解书》正
在履行中。
    (4)超业精密与湖北猛狮能源科技有限公司的招投标买卖合同纠纷

    1)案件背景
    2017 年 12 月 11 日,湖北猛狮能源科技有限公司(以下简称“湖北猛狮”)
就“1GWh 软包电池全自动生产线”项目招标事宜向超业精密发出招标邀请。2017
年 12 月 19 日,超业精密将保证金 10 万元支付至湖北猛狮指定账号。
    超业精密与湖北猛狮就上述招投标事宜发生争议,2018 年,超业精密以湖
北猛狮不退还 10 万元保证金为由,以湖北猛狮为被告,向湖北省宜城市人民法
院提起诉讼,请求判令:① 湖北猛狮返还超业精密支付的保证金 10 万元;② 本
案的诉讼费由湖北猛狮承担。

    2)案件进展
    2018 年 12 月 7 日,湖北省宜城市人民法院作出(2018)鄂 0684 民初 3181
号《民事判决书》,判令:① 湖北猛狮于判决生效之日起十日内返还超业精密投
标保证金 10 万元;② 案件受理费 2,300 元,减半收取 1,150 元,由湖北猛狮负
担。
    由于湖北猛狮未能履行上述《民事判决书》,2019 年 1 月 28 日,超业精密
向湖北省宜城市人民法院申请强制执行。
    根据超业精密提供的《中国工商银行网上银行电子回单》、《收条》,2019

年 9 月 26 日,超业精密已收到湖北省宜城市人民法院转交的湖北猛狮执行款
10.465875 万元,本案已执行完毕。

    2、相关案件对超业精密的生产经营及业绩的影响
    相关案件对超业精密在业绩及财务处理层面的影响如下:
    (1)超业精密与山东恒宇的买卖合同纠纷
    截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密应收山东恒宇销售款 1,025,000.00 元,已
在报告期的前期进行全额核销,目前该公司处于破产清算阶段,对应款项预期可
收回的可能性较低。

    (2)超业精密与北京国能、河南国能的买卖合同纠纷
                                     152
    截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密应收河南国能销售款 2,994,016.97 元;应
收北京国能销售款 927,179.44 元,报告期内,超业精密已经全额计提坏账准备。
    (3)超业精密与江苏楚汉的买卖合同纠纷
    截至 2019 年 7 月 31 日,江苏楚汉尚未验收超业精密所提供服务,对方已经

应于 2019 年 10 月 21 日支付超业精密 100,000.00 元,如对方在年底前能够验收,
将增加超业精密 2019 年营业收入 176,991.15 元。
    (4)超业精密与湖北猛狮的招投标买卖合同纠纷
    截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密应收湖北猛狮投标保证金 100,000.00 元,
超业精密已于 2019 年 9 月 26 日收回保证金及相应利息等合计 104,658.75 元,该
款项将增加超业精密 2019 年度利润 104,658.75 元。
    超业精密在日常经营过程中均严格按照与客户之间签订的合同履行合同义
务,上述案件,超业精密全部作为原告,且涉及的客户均非超业精密的核心客户,

案件涉及金额较低,预计相关诉讼、仲裁不会对超业精密的日常生产经营及业绩
产生重大不利影响。

    3、针对该相关案件采取的应对措施
    超业精密涉及的上述案件均系日常经营活动中产生的诉讼,均由超业精密未
及时收回款项而作为原告主动提起诉讼。
    根据超业精密的说明,超业精密将持续与该等案件的审判机构进行沟通,及
时跟进该等案件的审判、执行事宜。同时,超业精密将不断完善和建立销售及收
款、采购和费用及付款和合同管理等方面的内部控制,在经营过程中提高法律风

险意识,注重评估合同对方的履约能力,督促合同对方按照合同约定及时履行义
务,避免类似法律风险的产生。

八、业务资质及涉及的立项、环保、行业准入、用地等相关报批
情况
    本次收购不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关报批
事项,也不涉及土地使用权、矿业权等资源类权利。




                                     153
九、主营业务情况

    (一)主营业务及主要产品情况

    1、标的公司主营业务概况
    超业精密是一家专业从事锂电池自动化生产设备的研发、设计、制造、销售
与服务的高新技术企业,可为下游锂电池生产企业提供高品质的锂电池生产设备

及锂电池生产中段环节的自动化解决方案。
    截至 2019 年 7 月 31 日,超业精密拥有 43 项专利技术及 19 项软件著作权,
技术团队掌握自动化工程系统的设计与制造、高精度模具、夹具的设计与制造、
先进图像处理的系统集成、单轴及多轴运动系统的平台与机械手、冷热工艺的工
程控制等先进的工程自动化技术,具备较强的研发实力。
    经过多年行业发展,超业精密凭借突出的研发人员技术优势、领先的生产质
量管控优势和快速响应的售后服务优势,逐步进入锂电池生产设备制造领域领先
梯队。作为目前行业内具有较高市场认可度的锂电池自动化生产设备专业提供

商,依托其研发及技术优势,标的公司与目前国内市场领先的中、大型锂电池生
产企业建立了稳定的业务合作关系,目前核心客户包括 ATL、CATL、孚能科技、
冠宇电池、卡耐新能源和维科电池等。
    按照应用领域划分,锂电池可分为消费电子电池、动力电池和储能电池。伴
随着下游消费电子行业对锂电池容量、性能的提升需求,以及锂电池在电动汽车、
储能电站等新兴领域的推广应用,锂电池市场及上游的锂电池生产设备市场预计
将存在较大的扩容空间。
    报告期内,超业精密主营业务突出,未发生重大变化。

    2、标的公司主要产品
    (1)主要产品内容
    标的公司主要产品包括,适用于锂电池生产中段环节的冲片机、叠片机、焊
接机、包装机和注液机,适用于锂电池制造后段环节的除气终封机,以及匹配锂
电池生产自动化设备的模夹具及配件。在此基础上,标的公司具备向下游客户提
供适用于锂电池生产中段环节的一体化组合设备的能力。
    标的公司主要产品具体情况如下:

                                     154
       产品     生产
序号                      产品功能              特点          产品图片展示
       名称     环节
                       利用机械系统和      数控压力机配合
                       模具将成卷的完      精密模具,CCD 自
                极片
 1     冲片机          成涂布的正极或      动纠偏系统,高效
                制作
                       负极材料冲制成      除尘系统,高速收
                       一定尺寸的极片。    片系统。

                       将正极片和负极
                       片依次按照所设      CCD 自动检测并
                电芯   定的片数堆叠在      对位,隔离膜张力
 2     叠片机
                叠片   隔离膜的两侧,然    控制,自动卷绕并
                       后使用胶纸在侧      无皱贴胶。
                       边固定成型。

                       将叠好的电芯的
                                           转盘多工位设计,
                       全部正极片通过
                                           产品夹具位置由
                       超声波焊接在一
                                           伺服控制,有专门
                       起并和导流极耳
                                           的极片预切对齐
                极耳   焊接连接,全部负
 3     焊接机                              功能,有预焊功
                焊接   极片通过超声波
                                           能,后置整平机构
                       焊接在一起并和
                                           进一步减少焊接
                       导流极耳焊接连
                                           毛刺,保障产品可
                       接,形成功能裸电
                                       &e