上海新阳:2017年年度报告

上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海新阳半导体材料股份有限公司
    2017 年年度报告
         2018 年 04 月
                                     上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人王福祥、主管会计工作负责人邵建民及会计机构负责人(会计主
管人员)周红晓声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、新产品开发所面临的风险
    公司的电子化学品具有品种多、批量少、升级快、研发投入大、周期长、
风险高等特点,需要持续开发和创新。产品研发试制成功后,进行大规模生产
时,任何设备工艺参数缺陷、员工素质差异等都可能导致产品品质波动,面临
产品难以规模化生产风险。公司通过多年持续不断的研发投入,加强技术储备
和科研管理,掌握了自主知识产权的核心技术,在电子化学品研发及生产领域
积累了较为丰富的经验和技术储备,能够降低新产品开发的风险。
    2、新产品市场推广风险
     由于芯片制造工艺对环境、材料的要求严格,芯片制造企业一般选择认证
合格的安全供应商保持长期合作,从而降低材料供应商变化可能导致的产品质
量风险;同时,新的材料供应商必须通过芯片制造企业对公司和产品严格的评
估和认证才能成为其合格供应商。因此,公司芯片铜互连电镀液及添加剂等新
产品大规模市场销售市场推广面临客户的认证意愿、对公司质量管理能力的认
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可以及严格的产品认证等不确定因素,存在一定的市场推广风险。公司一直高
度重视新市场推广工作,并通过加大新产品市场开发投入、严格新产品质量管
理、引进新市场专业人员等手段控制新市场推广的风险。
    3、投资规模扩张和研发投入导致盈利能力下降的风险
    随着公司所投项目不断增加,项目的逐步建成投产,公司投资规模不断加
大,固定资产大幅增加将导致折旧成本相应上升;同时公司长期以来研发投入
较大,如果公司产品研发不达预期,或公司市场开发工作进展不顺利,将会导
致公司盈利能力下降的风险。公司将加强研发过程的管控并全力做好新市场开
发,不断挖掘和发现新的客户,力争减少盈利能力下降的风险。同时公司也集
约运行,从管理上挖掘潜力,把运行成本的上升控制到最小程度。
    4、投资项目无法实现预期收益的风险
    公司在对外投资决策过程中综合考虑了各方面的情况,为投资项目作了多
方面的准备,但项目在实施过程中仍可能受到市场环境变化、国家产业政策变
化、设备供应、产品质量管控、客户开发、产品市场销售等诸多因素的影响。
如果投资项目不能顺利实施,或实施后由于市场开拓不力无法消化新增的产能,
公司将会面临投资项目无法达到预期收益的风险。公司将组建专业项目团队,
制定切实可行的项目实施方案,采取周密谨慎的办法组织实施,积极争取国家
产业扶持政策,确保项目顺利实施并达到预期收益。
    5、商誉减值风险
    公司 2013 年通过非公开发行股票的方式收购江苏考普乐新材料股份有限公
司(现更名为江苏考普乐新材料有限公司,以下简称“考普乐”),为公司带来较
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大的商誉资产。如果今后考普乐营业收入下滑、盈利能力下降等因素导致经营
业绩完成情况与收购时预期业绩有较大差距,可能要计提商誉及无形资产的减
值准备,对公司业绩有较大影响。
    考普乐公司将通过加大新产品研发、市场开发力度和向下游喷涂产业延伸,
使营业收入和业绩逐步增长,通过管理努力降低营运资金占用,以降低商誉减
值风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 193765944 为基数,向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 53
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 60
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 66
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 67
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 170
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                                  释义
                 释义项   指                             释义内容
                               国家科技重大专项是为了实现国家目标,通过核心技术突破和资源集
                               成,在一定时限内完成的重大战略产品,关键技术和重大工程,是我
                               国科技发展的重中之重。该工程源于《国家中长期科学和技术发展规
国家 02 科技重大专项      指
                               划纲要(2006-2020)》共确定了 16 个国家科技重大专项,其中第二
                               项为\"极大规模集成电路制造装备及成套工艺\",简称\"国家 02 科技重
                               大专项\"。
                               电子电镀包括半导体引线脚电镀、芯片电镀、印刷线路板电镀、连接
                               器电镀、微波器件电镀、塑料电镀、纳米电镀以及脉冲电镀等等。简
                               单地说,电子电镀就是用于电子产品制造的电镀过程,它是电子产品
电子电镀                  指
                               制造加工的重要环节,在很大程度上体现了电子制造业的技术水平。
                               与公司相关的主要电子电镀技术指半导体行业中广泛采用的引线脚
                               无铅纯锡电镀、晶圆微细沟槽、微孔的镀铜填充等系列技术。
                               半导体制造与封装过程中的各种清除与清洗工艺(包括清洗、清除剂
                               和与之配套的工艺)。在半导体器件和集成电路的制造过程中,几乎
                               每道工序都涉及到清除与清洗,而且集成电路的集成度越高,制造工
                               序越多,所需的清洗工序也越多,是半导体制造和封装过程中不可少
电子清洗                  指   的关键工序。可以说,没有有效的电子清洗技术,便没有今天的半导
                               体器件、集成电路和超大规模集成电路的发展。与公司相关的主要电
                               子清洗技术指半导体制造与封装过程中需要用到大量的清洗技术,如
                               半导体封装过程中的去毛刺、电镀前处理、后处理等,半导体制造过
                               程中的光刻胶剥离和光刻胶清洗等。
                               也称为晶圆制造或半导体前道(半导体封装称为后道),是指通过显
半导体制造                指   影、蚀刻、化学气相沉积、物理气相沉积、电镀、研磨等方法在硅片
                               上做出电路,生产的产品是晶圆(或称为芯片)。
                               将器件或电路装入保护外壳的工艺过程。确保芯片与外界隔离,以防
半导体封装                指   止空气中的杂质对芯片电路的腐蚀而造成电气性能下降,也便于安装
                               和运输。
                               晶圆片级芯片规模封装(Wafer Level Packaging)不同于传统的芯片
                               封装方式(先切割再封测,而封装后至少增加原芯片 20%的体积),
                               此种最新技术是先在整片晶圆上进行封装和测试,然后才切割成一个
晶圆级封装(WLP)         指   个的 IC 颗粒,因此封装后的体积即等同 IC 裸晶的原尺寸。WLP 的
                               封装方式,不仅明显地缩小内存模块尺寸,而且符合行动装置对于机
                               体空间的高密度需求;另一方面在效能的表现上,更提升了数据传输
                               的速度与稳定性。
晶圆湿制程                指   将晶圆浸泡在化学溶液中,通过化学、电化学的方法完成对晶圆表面
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                  的处理工艺,诸如显影、电镀、清洗、剥离等,是先进封装、高端芯
                  片制造的关键制程。
                  凸块(bumping,也称凸点)是在 FC、WLP 等封装技术中芯片与 PCB
                  连接的唯一通道,与传统封装相比,能够很大程度上增加 I/O 的数量。
Bumping      指
                  凸块连接由 UBM(底层金属),包括 Cr, Ni, V, Ti, Ti/w, Cu 和 Au 等等,
                  以及凸块本身所组成的。
                  微电子机械系统(Micro Electro Mechanical systems),是指对微米/纳
                  米材料进行设计、加工、制造、测量和控制的技术。它可将机械构件、
MEMS         指
                  光学系统、驱动部件、电控系统集成为一个整体单元的微型系统,广
                  泛应用在导航、光学、声控、医疗等所需的传感器件的制造技术。
                  硅通孔技术(TSV,Through -Silicon-Via)是通过在芯片和芯片之间、
                  晶圆和晶圆之间制作垂直导通孔,实现芯片之间互连的最新技术。与
TSV          指
                  以往的 IC 封装键合和使用凸点的叠加技术不同,TSV 能够使芯片在
                  三维方向堆叠的密度最大,外形尺寸最小,并且大大改善芯片性能。
                  近年来出现的新封装技术,在晶圆切割为芯片前直接进行封装,也称
                  为晶圆级封装,可以大大缩小封装体积、提高集成度。与前道工艺相
先进封装     指
                  比,先进封装技术具有明显的投资低、见效快的优势,包括 3DTSV
                  和 Bumping、MEMS 等晶圆级封装技术。
                  以含氟树脂为主要成膜物的系列涂料的统称,它是在氟树脂基础上经
                  过改性、加工而成的一种新型涂层材料,其主要特点是树脂中含有大
                  量的 F-C 键,其键能为 485KJ/mol 在所有化学键中堪称第一。在受热、
                  光(包括紫外线)的作用下,F-C 难以断裂,因此显示出超长的耐候
氟碳涂料     指
                  性及耐化学介质腐蚀,故其稳定性是所有树脂涂料中最好的。这就基
                  本决定了它具有比一般其它类型涂层材质更为优异的使用性能,因此
                  有\"涂料王\"之称。该涂料是防腐性、耐磨性、耐污染性、耐久性良好
                  的最佳建材用面漆。
                  相对常规防腐涂料而言,能在相对苛刻腐蚀环境里应用,并具有能达
                  到比常规防腐涂料更长保护期的一类防腐涂料。重防腐涂料能适应相
重防腐涂料   指
                  对恶劣、复杂、多变的环境,可应用于海上设施、集装箱、桥梁、石
                  油贮存设备、石化厂的管道、煤气管道及其设施、垃圾处理设备等。
                  PVDF 是氟碳涂料最主要原料之一,以其为原料制备的氟碳涂料已经
                  发展到第六代,由于 PVDF 树脂具有超强的耐候性,可在户外长期使
PVDF         指
                  用,无需保养,该类涂料被广泛应用于发电站、机场、高速公路、高
                  层建筑等。
                  基板是制造 PCB 的基本材料,它具有导电、绝缘和支撑三个方面的
                  功能。基板可为芯片提供电连接、保护、支撑、散热、组装等功效,
基板         指
                  以实现多引脚化,缩小封装产品体积、改善电性能及散热性、超高密
                  度或多芯片模块化的目的。
                  划片工艺是半导体封装的必要工序,该工序的作用是把整片晶圆切割
划片         指   成单个芯片。该道工序要求精度较高,除了需要划片设备以外,还消
                  耗以下材料:纯水、二氧化碳气体、蓝膜、划片刀(Blade)、划片液。
                          上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
              硅片是制作集成电路的重要材料,是由单晶硅切割成的薄片。根据硅
大硅片   指   片直径尺寸不同分为 6 英寸、8 英寸、12 英寸等规格。一般把直径大
              于 200mm(即 8 英寸)的硅片称为大硅片。
              又称光致抗蚀剂,由感光树脂、增感剂和溶剂三种主要成分组成的对
              光敏感的混合液体。感光树脂经光照后,在曝光区能很快地发生光固
光刻胶   指
              化反应,使得这种材料的物理性能,特别是溶解性、亲合性等发生明
              显变化。经适当的溶剂处理,溶去可溶性部分,得到所需图像。
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                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  上海新阳                                 股票代码
公司的中文名称            上海新阳半导体材料股份有限公司
公司的中文简称            上海新阳
公司的外文名称(如有)    Shanghai Sinyang Semiconductor Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Shanghai Sinyang
公司的法定代表人          王福祥
注册地址                  上海市松江区思贤路 3600 号
注册地址的邮政编码        201616
办公地址                  上海市松江区思贤路 3600 号
办公地址的邮政编码        201616
公司国际互联网网址        http://www.sinyang.com.cn
电子信箱                  info@sinyang.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 杨靖                                      方云英
联系地址                             上海市松江区思贤路 3600 号                上海市松江区思贤路 3600 号
电话                                 021-57850066                              021-57850066
传真                                 021-57850620                              021-57850620
电子信箱                             info@sinyang.com.cn                       info@sinyang.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室,深圳证券交易所
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                众华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            上海市黄浦区中山南路 100 号
签字会计师姓名                  严臻、曹磊
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                       持续督导期间
申万宏源证券承销保荐有限
                             上海市常熟路 239 号         包建祥、肖兵                    2016-2018
责任公司
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年             2016 年               本年比上年增减              2015 年
营业收入(元)                        472,244,045.28      413,835,292.76                  14.11%            368,480,223.05
归属于上市公司股东的净利润
                                       72,409,549.31       54,399,400.53                  33.11%             42,326,336.96
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       67,263,098.47       48,182,583.87                  39.60%             40,585,148.89
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                       96,911,980.00       68,478,148.95                  41.52%              -5,475,756.00
(元)
基本每股收益(元/股)                           0.3737              0.2847                31.26%                        0.28
稀释每股收益(元/股)                           0.3737              0.2847                31.26%                        0.28
加权平均净资产收益率                            5.69%                4.74%                    0.95%                   4.81%
                                     2017 年末           2016 年末            本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额(元)                      1,513,824,221.74     1,470,103,009.26                     2.97%        1,159,959,928.78
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,304,234,246.01     1,241,876,446.60                     5.02%         905,683,772.48
(元)
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位:元
                                     第一季度            第二季度                  第三季度                第四季度
营业收入                              110,703,846.18      120,932,830.62           131,927,527.58           108,679,840.90
归属于上市公司股东的净利润             18,030,164.23          16,668,753.50         22,531,768.00            15,178,863.58
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归属于上市公司股东的扣除非经
                                       17,434,712.98         16,891,472.13       22,155,432.89      10,781,480.47
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              6,379,191.62         23,045,760.24       34,133,978.64      33,353,049.50
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元
                    项目                  2017 年金额        2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             1,402,521.03        2,932,595.75         1,860.21
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        12,271,824.34        7,157,981.83      4,660,255.06
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                               372,340.94        1,891,111.11
占用费
债务重组损益                                                      -380,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                                    200,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -187,260.15            9,418.30      -978,409.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目           -7,751,392.71      -5,391,726.94     -1,840,502.93
减:所得税影响额                               961,874.45           -2,203.48       302,014.70
       少数股东权益影响额(税后)                 -291.84            4,766.87
合计                                         5,146,450.84        6,216,816.66      1,741,188.07      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
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说明原因
√ 适用 □ 不适用
           项目        涉及金额(元)                                       原因
                                              主要是公司承接的“十一五 02 专项”、“十二五 02 专项” “20-14nm
                                              技术项目”的研发支出,鉴于本公司于研发支出发生的当期确认相
其他符合非经常性损益          -7,751,392.71
                                              应的政府补助收入且将补助收入列作非经常性损益。因此,本公
                                              司一贯以同口径与上述项目对应的研发支出列作非经常性损益。
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (一)报告期内,公司所从事的主要业务为半导体专用化学材料及配套设备的研发设计、生产制造、销售服务。公司主
要产品为半导体领域专用的电子化学品及其配套设备产品。上海新阳是以技术为主导的高科技企业,多年来坚持自主研发,
立足于电子电镀和电子清洗两大核心技术,服务于电子、半导体、航空航天等领域的用户,致力于为用户提供化学材料、配
套设备、应用工艺、现场服务的整体解决方案。上海新阳凭借在半导体行业多年的积累以及突出的技术优势,在半导体传统
封装领域已经成为国内市场的主流供应商,近年来积极开拓新的业务和市场,不断拓展其化学品及设备的应用领域。一方面,
在半导体领域持续纵深发展,除了半导体传统封装的电子化学品外,还投资进入半导体硅片、半导体湿法制程设备生产领域,
能够提供晶圆制程和晶圆级封装的电子化学品、设备、晶圆划片刀等产品及一体化的技术解决方案;另一方面,向功能性化
学材料的其他应用领域积极横向拓展,通过并购、投资、合作等方式,在工业特种涂料、汽车零部件表面处理化学品、高分
辨率光刻胶产品等一些新的产品领域进行了积极的布局和开发,为公司未来长远发展打下良好的基础。
     (二)目前,公司主营业务正处于中国半导体及集成电路产业的密集投入及快速增长阶段,仍然保持着规模继续扩大,
技术快速提升,产品不断更新的发展趋势。半导体及集成电路产业一直是国家重点鼓励发展的战略性基础产业,而半导体材
料和设备制造业作为支撑行业,在其中将起到非常关键的作用。虽然目前国内半导体行业的技术水平与国际还有一定差距,
但我国半导体材料和设备在部分细分领域已经取得重大突破,并打破国外公司的垄断。从长远来看,打造我国半导体产业完
整的产业链并实现进口替代是产业发展的必然趋势。自2014年6月国务院公布《国家集成电路产业发展推进纲要》以来,国
家政策支持力度空前,进一步推动了中国半导体及集成电路产业的快速发展。在全球半导体产能向中国大陆转移趋势非常明
显的大背景下,我国半导体及集成电路产业在未来十年迎来大发展的黄金十年。上海新阳作为我国本土半导体材料行业的领
先者,将会继续加大研发力度,保持技术优势和行业地位优势,把握良好的发展机遇,使公司能够持续、快速、健康发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                           重大变化说明
股权资产                             无重大变化
固定资产                             无重大变化
无形资产                             无重大变化
在建工程                             无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

本报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
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                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     本报告期,公司实现营业总收入47,224.40万元,较上年同期增长14.11%。其中:化学品本报告期实现销售17898.09万
元,较上年同期增长21.14%;设备及备件实现销售收入4077.69万元,较上年同期增长83.13%;功能性涂料实现销售收入
24,435.06万元,较上年同期增长3.31%。公司实现归属于上市公司股东的净利润7240.95万元,比上年同期增长33.11%。本报
告期合并后净利润比上年同期有较大幅度增长,主要原因为本报告期与去年同期相比,产能陆续释放,营收增加所致。公司
通过多年较高强度研发投入积累的新产品和新技术,使业绩实现了较大增长。但由于募投项目产能尚未充分释放,公司经营
规模及业绩依然有很大提升空间。
   本报告期,上海新阳继续巩固在半导体领域的市场地位,不断挖掘潜力,寻求纵深发展。此外,公司不断拓展产品应用
领域,进入新的市场,为今后经营业绩的提升打下基础。在传统封装领域,公司市场地位稳固,晶圆划片刀产品形成了真正
意义上的规模化销售,较上年同期实现了较大幅度增长;在半导体制造领域,公司晶圆化学品已经进入中芯国际、无锡海力
士、华力微电子、通富微电、苏州晶方、长电先进封装等客户,保持持续放量和增长,其中在芯片铜互连电镀液产品方面已
经成为中芯国际28nm技术节点的Baseline,无锡海力士32nm技术节点的Baseline;用于晶圆制程的铜制程清洗液和铝制程清
洗液已初步实现稳定供货;在IC封装基板领域,公司的电镀铜添加剂产品供货较上年同期亦有大幅增加;在集成电路制造用
高端光刻胶方面,公司也已立项,目前处于光刻胶产品实验室研发阶段。经过不断努力,上海新阳在半导体及相关领域的行
业地位和影响力不断加强,公司已经被台湾积体电路制造公司(TSMC)列入合格供应商名录,本报告期被评选为上海华力
微电子有限公司最佳供应商。
    本报告期,全资子公司江苏考普乐新材料有限公司(以下简称“考普乐”)研发改善节能环保优质高效的氟碳粉末涂料,
加快了产品结构转型升级,顶住外部经济环境差、安全环保形势严峻、原辅材料成本持续上涨以及溶剂型氟碳涂料价格下滑
的压力,2017年营业收入达到24,435.06万元,与2016年相比增长了3.31%,利润因受上述不利因素影响与去年同期相比基本
持平,净利润为3,452.53万元。考普乐一方面加大新产品研发力度,本报告期氟碳粉末涂料在研发成功的基础上已完成小试
生产,并选择了部分特定客户进行批量应用,解决应用中的各种技术难点,以加快推进市场的进度。另一方面,向氟碳涂料
下游延伸,考普乐投资建设新型环保节能氟碳铝材项目。项目的实施既能满足考普乐客户对涂装外协加工的需求,又提高了
考普乐公司的经营规模。通过上述努力,考普乐公司加快产品升级换代,扩大经营规模,提高营利能力。
    参股子公司上海新昇半导体科技有限公司(以下简称“上海新昇”)300mm大硅片项目从本报告期第二季度已经开始向中
芯国际等芯片代工企业提供样片进行认证,本报告期已实现挡片、陪片、测试片等产品的销售。上海新昇300mm硅片正片
的认证工作进展顺利,等待客户的验证确认。2017年8月18日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于购买上海皓芯
投资管理有限公司持有的上海新昇半导体科技有限公司部分股权的议案》,公司以自有资金购买上海皓芯持有的上海新昇半
导体科技有限公司3.2051%的股权(对应认缴2,500万元注册资本),该事项已于2017年年末完成。
    控股子公司芯封(上海)材料科技有限公司(以下简称“芯封”)注册资本3000万元人民币,公司持有芯封55%的股权。
芯封主要从事晶圆级封装锡球产品的研发、加工及制造。由于合金焊锡球市场发生巨大变化,根据焊锡球最新售价所做的盈
利预测,芯封短期内无法盈利。经与芯封另一投资方协商,同意上海新阳以股权转让方式退出芯封。股权转让依据注册资本
出资额价格转让,即以人民币1650万元转让上海新阳所持的55%股权。上述议案于2017年6月12日经公司第三届第十五次董
事会审议通过,2017年8月7日公司已收到芯封公司股权转让款,不再持有芯封公司任何股权。
    参股子公司新阳硅密(上海)半导体技术有限公司(以下简称“新阳硅密”)主要从事晶圆级湿制程设备的设计、开发、
生产及贸易。新阳硅密(上海)半导体技术有限公司的晶圆湿制程设备已经进入中芯国际等客户。因新阳硅密业务发展需要,
公司与另一股东硅密四新半导体技术(上海)有限公司(以下简称“硅密四新”)以现金方式共同对新阳硅密进行增资,并于
2017年6月12日签署了《新阳硅密(上海)半导体技术有限公司增资协议》。增资完成后新阳硅密注册资本由2000万元增至
5000万元,公司以自有资金1350万元完成增资。本次增资的实施有助于增强上海新阳在半导体晶圆级封装领域的市场竞争力,
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
形成在晶圆级封装领域材料和设备的配套优势,进一步提升上海新阳在半导体行业的影响力,具有良好的经济效益和社会效
益。《新阳硅密(上海)半导体技术有限公司增资协议》已经于2017年6月12日经公司第三届董事会第十五次会议审议通过。
     全资子公司新阳(广东)半导体技术有限公司(以下简称“新阳广东”)已经于2017年1月16日完成工商登记。新阳广东
主要从事半导体湿法工艺技术以及其它特种电镀技术的应用开发,向客户提供包括材料、设备、工艺在内的整体化解决方案,
同时接受客户的委托,为客户提供定制加工服务。新阳广东已经完成厂房装修,机器设备的安装和调试工作,并开始进行试
生产。目前和客户联合研发模组电镀技术。
     控股子公司上海新阳海斯高科技材料有限公司,注册资本为100万美元,公司持有新阳海斯51%的股权。新阳海斯本报
告期营业收入为3,634,468.23元,净利润为-1,339,353.97元。
      参股子公司东莞精研粉体科技有限公司(以下“东莞精研”)在原有业务萎缩的情况下开拓新的研发项目,2016年度申请
“新型雾化法制备3D打印用金属粉末的关键技术研究及产业化”项目,此项目获得政府补助500万元。项目本报告期投入研发
费用784万元并已经取得阶段性的成果。该项目产品是3D打印专用金属粉末耗材。我国对3D打印技术的需求不仅集中在设备
上,而且还体现在对3D打印用耗材包括金属粉末的需求上。一旦3D打印金属粉末的国产化瓶颈和制造关键技术得以突破,
将带来巨大的经济效益,且该行业已经进入高速发展期,在未来几年内将迎来全球范围的快速增长。本报告期东莞精研研发
的3D打印金属粉末产品已通过小批量试生产并开始销售,计划于2018年实现批量生产和销售。如果实现此目标,有望极大
改善公司的经营状况。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

营业收入整体情况
                                                                                                       单位:元
                                   2017 年                              2016 年
                                                                                                  同比增减
                          金额           占营业收入比重         金额           占营业收入比重
营业收入合计            472,244,045.28                 100%   413,835,292.76             100%           14.11%
                                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
分行业
半导体行业               227,893,494.58               48.26%      177,317,658.31            42.85%            28.52%
涂料行业                 244,350,550.70               51.74%      236,517,634.45            57.15%             3.31%
分产品
化学材料                 178,980,949.69               37.90%      147,752,195.17            35.70%            21.14%
设备及配件                40,776,892.47               8.63%        22,266,660.44             5.38%            83.13%
氟碳涂料                 212,849,823.65               45.07%      210,436,996.62            50.85%             1.15%
重型防腐涂料              28,637,714.47               6.06%        23,090,522.97             5.58%            24.02%
汽车零部件表面处
                           3,634,468.23               0.77%         3,479,058.30             0.84%             4.47%
理化学材料
喷涂线收入                 2,863,012.58               0.61%         2,990,114.86             0.72%            -4.25%
其他                       4,501,184.19               0.95%         3,819,744.40             0.92%            17.84%
分地区
内销                     468,471,493.39               99.20%      413,338,471.57            99.88%            13.34%
外销                       3,772,551.89               0.80%             496,821.19           0.12%           659.34%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                             单位:元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                           同期增减       同期增减        期增减
分行业
半导体行业          227,893,494.58   123,606,642.22            45.76%           28.52%         34.86%         -2.55%
涂料行业            244,350,550.70   161,657,157.59            33.84%            3.31%         14.34%         -6.38%
分产品
化学材料            178,980,949.69    96,600,040.74            46.03%           21.14%         28.79%         -3.21%
氟碳涂料            212,849,823.65   138,522,381.85            34.92%            1.15%         11.74%         -6.17%
分地区
内销                468,471,493.39   284,955,077.14            39.17%           13.34%         22.31%         -4.46%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目             单位               2017 年               2016 年             同比增减
                      销售量             吨                                  4,475                 3,908           14.51%
化学材料              生产量             吨                                  4,512                 3,869           16.62%
                      库存量             吨                                   374                   337            10.98%
                      销售量             台                                    35                    24            45.83%
配套设备              生产量             台                                    20                    40           -50.00%
                      库存量             台                                     4                    19           -78.95%
                      销售量             吨                                  5,028                 5,132           -2.03%
氟碳涂料              生产量             吨                                  4,775                 5,310          -10.08%
                      库存量             吨                                   801                  1,054          -24.00%
                      销售量             吨                                  1,162                  970            19.79%
重型防腐涂料          生产量             吨                                  1,153                  929            24.11%
                      库存量             吨                                   230                   239            -3.77%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                                                  单位:元
                                                2017 年                              2016 年
    产品分类               项目                                                                               同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额        占营业成本比重
化学材料            原材料             81,572,182.02           84.44%    65,085,727.90              74.15%          9.36%
化学材料            人工工资            5,472,845.36            5.67%     4,457,375.42               5.08%          0.52%
化学材料            折旧                4,647,774.63            4.81%     4,889,689.85               5.57%         -0.81%
氟碳涂料            原材料            128,191,799.87           92.54%   110,743,201.76              78.38%         14.16%
氟碳涂料            人工工资            8,339,999.64            6.02%     9,259,109.06               6.55%         -0.53%
氟碳涂料            折旧                1,506,870.83            1.09%     1,872,820.39               1.33%         -0.24%
说明
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
      1、本年度合并财务报表范围:江苏考普乐新材料有限公司、上海新阳海斯高科技材料有限公司、新阳(广东)半导体
技术有限公司。
      2、本年度公司合并范围新增新阳(广东)半导体技术有限公司,减少芯封(上海)材料科技有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                     81,582,363.40
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                               17.28%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                        0.00%

公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                     销售额(元)                占年度销售总额比例
1           第一名                                           18,857,427.21                              3.99%
2           第二名                                           18,756,740.77                              3.97%
3           第三名                                           16,884,281.44                              3.58%
4           第四名                                           14,765,276.07                              3.13%
5           第五名                                           12,318,637.90                              2.61%
合计                        --                               81,582,363.40                             17.28%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                  136,714,709.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             43.95%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                        0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                   采购额(元)                占年度采购总额比例
1             第一名                                         51,428,160.00                             16.53%
2             第二名                                         39,418,170.00                             12.67%
3             第三名                                         25,395,950.00                              8.16%
                                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4            第四名                                                  12,320,243.00                                   3.96%
5            第五名                                                   8,152,186.00                                   2.62%
合计                          --                                    136,714,709.00                                  43.95%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                   单位:元
                              2017 年              2016 年             同比增减                  重大变动说明
销售费用                       30,885,082.57        29,498,066.67             4.70%
管理费用                       72,472,581.24        73,079,572.60             -0.83%
                                                                                       比上期金额减少 2,704,358.37 元,主
财务费用                       -1,859,382.92          844,975.45            -320.05% 要原因系随着短期借款的归还使得
                                                                                       利息支出大幅下降所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
       根据公司的定位和发展规划,近几年公司在技术和产品研发方面加大投入。研发项目主要分为五类:一是以占领半导体
晶圆制造和晶圆级先进封装等高端市场为目的的化学产品的研发,称之为晶圆化学品研发;二是以占领半导体晶圆级先进封
装市场为目的的设备产品的研发,称之为晶圆湿制程设备研发;三是以巩固和加强公司在原有市场竞争优势的化学产品的研
发和优化,称之为原有化学产品系列研发和优化;四是以巩固和加强公司在原有市场竞争优势的设备产品的研发和优化,称
之为原有设备产品系列研发和优化;五是公司以拓展和寻求更多、更大发展空间的研发,该类研发不局限于半导体行业,称
之为技术储备研发。
       本报告期研发投入总额39,510,488.88元,占本期营业收入的比重为8.37%。在产品研发方面主要集中于干法蚀刻清洗液、
凸点电镀添加剂、干膜剥离液、大马士革电镀添加剂、氟碳粉末涂料等项目,其中干法蚀刻清洗液项目取得了突破性的进展。
2017年申请专利19件,其中发明专利18件,实用新型1件;授权专利11件,其中发明专利10件,实用新型1件。2016年上海新
阳承担的国家科技重大02专项 “20-14nm先导产品工艺开发”任务之一“20-14nm铜互连电镀工艺技术及产品的研发”的课题研
发任务,课题相关研究工作按照计划进行中,部分相关产品已经在客户现场进行测试和验证。项目执行期3年,该任务的实
施为公司在目前国内集成电路先导产品工艺开发做好技术储备。
       本报告期,考普乐集中于氟碳粉末涂料产品的研发。目前,氟碳粉末涂料在研发成功的基础上已完成小试生产,并选择
了部分特定客户进行批量应用,解决应用中的各种技术难点,以加快推进市场的进度。本报告期考普乐新申请专利11项,获
得授权专利5项,其中欧洲专利1项,发明专利2项,实用新型专利1项,外观设计专利1项,显著提升了考普乐的行业竞争优
势。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                         2017 年                         2016 年                       2015 年
研发人员数量(人)                                       88                               83
研发人员数量占比                                     19.73%                          18.65%                         20.35%
研发投入金额(元)                             39,510,488.88                  38,714,381.38                   29,993,757.39
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
研发投入占营业收入比例                               8.37%                     9.36%                       8.14%
研发支出资本化的金额(元)                             0.00                      0.00                        0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                     0.00%                     0.00%                       0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                     0.00%                     0.00%                       0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                         单位:元
            项目                      2017 年                      2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                      496,646,364.55               501,114,249.96                     -0.89%
经营活动现金流出小计                      399,734,384.55               432,636,101.01                     -7.60%
经营活动产生的现金流量净
                                           96,911,980.00                68,478,148.95                     41.52%

投资活动现金流入小计                      251,202,239.35                 5,680,931.91                   4,321.85%
投资活动现金流出小计                      252,017,328.31               248,861,668.79                      1.27%
投资活动产生的现金流量净
                                                -815,088.96           -243,180,736.88                     99.66%

筹资活动现金流入小计                       34,500,000.00               484,780,851.56                    -92.88%
筹资活动现金流出小计                      110,156,017.79               249,414,655.10                    -55.83%
筹资活动产生的现金流量净
                                          -75,656,017.79               235,366,196.46                   -132.14%

现金及现金等价物净增加额                   19,998,474.78                60,857,881.28                    -67.14%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     1、经营活动产生的现金流量净额:本报告期经营活动现金流量净额9,691.20万元比上年同期6,847.81万元增加2,843.38
万元,增长41.52%。主要原因是本报告期部分购买商品的支付方式转为开具银行承兑汇票,致现金流出减少所致。
     2、投资活动现金流入:本报告期投资活动现金流入25,120.22万元比上年同期568.09万元增加24,552.13万元,增长
4321.85%。主要原因是本报告期收回定期存款19,220万元和沃伦基金投资4,000万元所致。
     3、投资活动产生的现金流量净额:本报告期投资活动产生的现金流量净额-81.51万元比上年同期-24,318.07万元增加
24,237.56万元,增长99.66%。主要原因是本报告期上述投资活动现金流入增加所致。
     4、筹资活动现金流入:本报告期筹资活动现金流入3,450.00万元比上年同期48,478.09万元,减少45,028.09万元,下降
92.88%。主要原因是去年同期非公开发行股票募集资金29,345万元及向股东公司借款4,000万元;本报告期银行贷款比去年
同期减少8,396万元。
                                                                   上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    5、筹资活动现金流出:本报告期筹资活动现金流出11,015.60万元比上年同期24,941.47万元减少13,925.86万元,下降
55.83%。主要原因是本报告期归还股东公司借款、归还银行短期借款比上年同期减少导致。
    6、筹资活动产生的现金流量净额:本报告期筹资活动产生的现金流量净额-7,565.60万元比上年同期23,536.62万元,减
少31,102.22万元,下降132.14%。主要原因是上年同期定向增发股票29,210.38万元所致。
    7、现金及现金等价物:本报告期现金及现金等价物1,999.85万元比上年同期6,085.79万元,减少4,085.94万元,下降67.14%。
主要原因是经营活动现金流入净额增加、筹资活动现金流入净额减少以及投资活动现金流量净额增加的差额所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                            单位:元
                           2017 年末                   2016 年末
                                    占总资产比                  占总资产比 比重增减          重大变动说明
                       金额                        金额
                                        例                         例
                    344,619,334.7
货币资金                                22.76% 309,246,987.40       21.04%    1.72%
                    274,162,294.2
应收账款                                18.11% 260,085,025.10       17.69%    0.42%
存货                91,023,034.87        6.01% 109,270,995.61        7.43%   -1.42%
投资性房地产                             0.00%                       0.00%    0.00%
                    209,389,406.8
长期股权投资                            13.83% 195,375,576.88       13.29%    0.54%
                    200,510,238.0
固定资产                                13.25% 192,418,667.69       13.09%    0.16%
在建工程             6,921,828.87        0.46% 17,385,295.75         1.18%   -0.72%
短期借款            19,500,000.00        1.29% 63,490,000.00         4.32%   -3.03%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
                                                                       上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
    全资子公司江苏考普乐新材料有限公司2015年11月18日将公司位于常州市的春江厂房土地及附属物作抵押物在中信银
行常州分行抵押,抵押期间2015.11.18-2018.11.18,综合授信人民币5000万元。2017.7.11-2018.7.11贷款人民币500万元,年
利率5.22%;2017.10.18-2018.10.18贷款人民币500万元,年利率5%。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                                  变动幅度
                         21,500,000.00                                  45,550,000.00                                  -52.75%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元
                                                          报告期内 累计变更 累计变更                      尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                           尚未使用               闲置两年
                      募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                      募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                           募集资金               以上募集
                        总额                              的募集资 集资金总 集资金总                      用途及去
                                  金总额       金总额                                           总额                 资金金额
                                                          金总额           额       额比例                   向
           非公开发
2016                  29,210.38            0     10,000            0            0       0.00% 19,210.38 定存
           行
合计            --    29,210.38            0     10,000            0            0       0.00% 19,210.38      --
                                               募集资金总体使用情况说明
                                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司 2016 年 3 月非公开发行股票 10,721,944.00 股,发行价格为 27.98 元/股,募集资金总额为人民币 30,000.00 万元,扣除
各项发行费用人民币 789.62 万元后,实际募集资金净额为人民币 29,210.38 万元,于 2016 年 3 月存入公司募集资金专用账
户中,募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金 10,000.00 万元,募集项目建设中。截止 2016 年 6 月 30 日,上述 2
个募集资金项目已经累计投入集成电路制造用 300mm 硅片技术研发和产业化(上海新昇半导体科技有限公司)资金为
18997.92 万元,公司使用自有资金投入集成电路制造用 300mm 硅片技术研发和产业化项目 2.08 万元, 公司已经累计投
入 集成电路制造用 300mm 硅片技术研发和产业化项目 19000 万元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元
                     是否已变                                               截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向       (含部分                         投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                 金额(2)                            益
                       变更)                                                 (2)/(1)     期                               化
承诺投资项目
集成电路制造用
300mm 硅片技术研     否         29,210.38 29,210.38          0     10,000    34.23%                   -684 否        否
发和产业化
承诺投资项目小计          --    29,210.38 29,210.38          0     10,000      --         --          -684      --        --
超募资金投向

合计                      --    29,210.38 29,210.38          0     10,000      --         --          -684      --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 项目尚未达到可使用状态
(分具体项目)
项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况     公司于 2016 年 3 月 28 日经众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具众会字(2016)第 3305 号鉴证
                                                                     上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        报告核准,以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金 10,000.00 万元
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                        截止本期期末,本公司尚未使用的募集资金 192,103,766.84 元,募集资金已累计产生利息收入并扣
尚未使用的募集资金
                        除相应手续费后为 4,937,964.80 元,合计余额为 197,041,731.64 元存放于募集资金专项账户中,其中
用途及去向
                        196,990,000.00 元系定期存款。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     是否按
                                                                                                     计划如
                                                   出   股权出                                        期实
                                        本期初起
                                                   售   售为上                                       施,如
                                        至出售日                                           所涉及
                                                   对   市公司                   与交易              未按计
                              交易价    该股权为                 股权出 是否为             的股权
交易对 被出售                                      公   贡献的                   对方的               划实    披露日 披露索
                    出售日 格(万       上市公司                 售定价 关联交             是否已
   方     股权                                     司   净利润                   关联关              施,应     期        引
                               元)     贡献的净                  原则     易              全部过
                                                   的   占净利                        系             当说明
                                        利润(万                                                户
                                                   影   润总额                                       原因及
                                          元)
                                                   响   的比例                                       公司已
                                                                                                     采取的
                                                                                                      措施
恒硕科 芯封                                                      以注册
                    2017 年                                                                          已经实 2017 年 2017-06
技股份 (上                     1,650    -8.00     无    0.00% 资本出 否         无        否
                    8月7日                                                                           施完毕 8 月 8 日 3
有限公 海)材                                                    资额价
                                                                   上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
司       料科技                                             格转让,
         有限公                                             以人民
         司                                                 币 1650
                                                            万元转
                                                            让上海
                                                            新阳所
                                                            持的
                                                            55%股
                                                            权。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                        单位:元
  公司名称        公司类型    主要业务     注册资本      总资产           净资产        营业收入       营业利润       净利润
                             专业从事环
                             保型、功能
                             性防腐涂料
                             的研发、生
江苏考普乐
                             产及相关服 5790 万元人 520,397,088. 401,041,748. 244,350,550. 39,534,201.2 34,525,267.3
新材料有限 子公司
                             务业务,并 民币                       16              45          70                 6
公司
                             为客户提供
                             专业的整体
                             涂装业务解
                             决方案。
                             从事汽车特
                             种零部件及
                             其他行业金
                             属和塑料零
上海新阳海
                             部件功能性                                                                -1,339,253.9 -1,339,353.9
斯高科技材 子公司                         100 万美元   2,901,353.19 -585,660.39 3,634,468.23
                             化学材料的                                                                           7
料有限公司
                             研发销售,
                             以及应用技
                             术的开发和
                             服务。
                             高品质半导
上海新昇半
                             体硅片研     7.8 亿元人民 1,540,402,55 667,862,709. 24,701,697.4 -25,712,194. -25,885,803.
导体科技有 参股公司
                             发、生产和 币                     7.06                49              5            10
限公司
                             销售。。
新阳(广东)                 研发、制造 2000 万元人 10,544,102.0
            子公司                                                      7,821,749.21          0.00 -178,250.79 -178,250.79
半导体技术                   电子信息产 民币
                                                               上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司                   品、集成电
                           路产品、化
                           学材料产品
                           (不含危险
                           化学品)、半
                           导体电镀设
                           备、清洗设
                           备及零配
                           件;销售公
                           司自有产
                           品。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响
芯封(上海)材料科技有限公司                        股权出售                             无重大影响
上海芯河国际贸易有限公司                              新设                               无重大影响
主要控股参股公司情况说明
    江苏考普乐新材料有限公司(以下简称“考普乐”)系公司的全资子公司,注册资本为5790万元人民币,公司持有考普乐
100%的股权。公司于2013年5月10日召开2012年度股东大会,审议通过了重大资产重组相关的议案,同意上海新阳通过发行
股份购买资产的方式收购李昊等14名股东持有的考普乐100%股权。考普乐2017年营业收入244,350,550.7元,净利润为
34,525,267.33元。
    2017年11月22日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司江苏考普乐新材料有限公司对外投资暨关
联交易的议案》,全资子公司考普乐拟与经营管理团队成员李昊、耿雷、徐辉共同投资成立孙公司进行新型环保节能氟碳铝
材项目的开发和生产,项目预计总投资1.5亿元,该事项已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过。项目在办理工商域
名手续过程中收到邢台市邢东新区管委会正式复文,拟将项目移去其它化工类园区。公司及项目管理团队经充分考虑此项目
不适合继续在河北邢台建设,且该项目公司尚未实际出资,决定终止该项目建设。该项目已经公司2018年3月13日第三届董
事会第二十次会议及2018年3月30日2018年第一次临时股东大会审议通过终止该项目建设。
    新阳(广东)半导体技术有限公司(以下简称“新阳广东”)系公司全资子公司,已经于2017年1月16日完成工商登记。
新阳广东主要从事半导体湿法工艺技术的应用开发,向客户提供包括材料、设备、工艺在内的整体化解决方案,同时接受客
户的委托,为客户提供定制加工服务。新阳广东已经完成装修、机器设备安装和调试,目前开始试生产。
    上海新阳海斯高科技材料有限公司(以下简称“新阳海斯”)系公司的控股子公司,注册资本为100万美元,公司持有新
阳海斯51%的股权。新阳海斯2017年度营业收入为3,634,468.23元,净利润为-1,339,353.97元。
    芯封(上海)材料科技有限公司(以下简称“芯封”)系公司控股子公司,注册资本3000万元人民币,公司持有芯封55%
的股权。芯封主要从事晶圆级封装锡球产品的研发、加工及制造。由于合金焊锡球市场发生巨大变化,根据焊锡球最新售价
所做的盈利预测,芯封短期内无法盈利。经与芯封另一投资方协商,同意上海新阳以股权转让方式退出芯封。股权转让依据
注册资本出资额价格转让,以人民币1650万元转让上海新阳所持的55%股权。上述议案于2017年6月12日经公司第三届第十
五次董事会审议通过。2017年8月7日公司已收到芯封公司股权转让款,不再持有芯封任何股权。
    新阳硅密(上海)半导体技术有限公司(以下简称“新阳硅密”)系公司参股公司,2017年6月13日公司第三届董事会第
十五次会议审议通过《关于对新阳硅密(上海)半导体技术有限公司增资的议案》。增资完成后,新阳硅密注册资本变更为
5000万元人民币。上海新阳出资1350万元人民币,硅密四新半导体技术(上海)有限公司出资1650 万元人民币,双方持股
比例不变。
    上海新昇半导体科技有限公司(以下简称“上海新昇”)系公司参股公司,注册资本为7.8亿元人民币。上海新昇主要从
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
事高品质半导体硅片研发、生产和销售。上海新昇300mm大硅片项目从2017年第二季度已经开始向中芯国际等芯片代工企
业提供正片进行认证,2017年实现了挡片、陪片、测试片等产品的销售。上海新昇硅片的认证工作一切顺利,已实现部分产
品销售。上海新昇2017年营业收入为24,701,697.45元,净利润为-25,885,803.12元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     (一)公司面临的发展机遇
     1、良好的产业政策环境,强有力的鼓励政策支持
     半导体产业是我国电子信息产业的基础性核心产业,并成为影响国内信息产业结构调整和技术升级的关键因素。据CSIA
数据,2016年我国集成电路自给率为36%,进口依赖度较高。我国政府先后颁布多个政策文件,意在做大做强中国集成电路
产业。《国家集成电路产业发展推进纲要》提出目标,到2020年我国集成电路行业销售收入年均增速不低于20%。《中国制
造2025》将集成电路的发展上升为国家战略,并制订了集成电路自给率的目标:2020年大陆集成电路市场内需自给率达40%,
2025年提高至70%。《国家集成电路产业发展推进纲要》同时提出成立专项国家集成电路产业基金(以下简称“大基金”),
2014年9月,在工信部、财政部的指导下,大基金正式设立,首期募集1387.2 亿元,重点投资集成电路芯片制造业,兼顾芯
片设计、封装测试、设备和材料等产业。公司的产品属于重点鼓励发展的领域,芯片铜互连电镀液、添加剂以及清洗液产品
是国内高端芯片制造和晶圆级先进封装必需的核心材料,列入国家科技重大专项,持续受到国家财政资金及有关政策的支持。
承载了支持中国企业破解发展瓶颈,推动集成电路产业重点突破和整体提升,实现跨越式发展的重大使命。目前大基金第二
期正在募集中,规模或达1500 亿-2000 亿元人民币。
     2018年3月,美国总统特朗普根据前期301条款的调查结果,宣布对来自中国的总价值约600亿美元的进口商品征收关税,
中美贸易战一触即发。如果美国政府对中国出口到美国的商品加征关税,中国也将对来自美国的进口商品加征关税。众所周
知,集成电路进口额列居我国商品进口额第一,远超过原油的进口额。中美贸易战将成为我国集成电路产业链尤其是设备和
材料产业逐步摆脱对美国技术高度依懒的一个契机和推手。国内集成电路制造业将会加快关键设备和材料的国产化替代的验
证进程。公司主要产品为半导体专用化学材料及配套设备,通过公司的自主研发和自主创新,立足于国内市场,主要走半导
体专用材料和设备的进口替代之路。因此,中美贸易战的大环境将有利于公司化学材料及配套设备的销售提升。
     2、市场需求旺盛,内需不断增强
     2017年全球集电路市场规模为4122亿美元,中国集成电路市场规模为5,120.2亿元,增速达18.1%,其增长贡献主要来
自于中国。2017年随着国家信息技术产业发展推进纲要,中国制造2025以及互联网+国家战略实施,我国集成电路市场需求
规模进一步增大,产业发展空间进一步增大,发展环境进一步优化。我国集成电路行业将会继续保持平稳快速发展。
     众所周知,云计算、大数据、物联网等新兴产业兴起,未来资金、技术、人才等全方位的竞争在不断加剧。未来几年,
我国电子信息产业将持续发展,国家继续振兴电子信息产业,实施工业化和信息化融合战略,大大扩展了我国半导体产业市
场空间。随着下一轮电子信息产品应用高潮的到来,下游产品的持续更新和升级,物联网、新能源汽车、智能电网、5G通讯、
工业控制成为半导体产业发展的动力,并将带动相关的材料、设备产业的更快发展。作为全球最大的电子整机制造业基地,
我国集成电路市场潜力巨大。
     3、投资密度空前,产业发展进入快速通道
     2014年以来,国内集成电路产业投资密度空前增加,国家集成电路产业基金一期募集资金1387.2亿元,带动地方设立
产业基金超过3000亿元,企业投资力度也随之不断加大。目前大基金二期筹资规模超过一期,预计在1500~2000亿元左右。
全球形成了集成电路投资热潮,国际各大投资机构与各大半导体制造商纷纷加入新的一轮投资增长热潮中。2017年全球半导
体产业的资本支出额为723亿美元,比上年增加6%。在我国投资拟新建的12英寸晶圆线有13条,占全球同期投资新建的集成
电路生产线的三分之二。
                                                               上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       4、连续获得国家重大科技专项支持,公司研发能力有明显增强
       自2008年国家推行“科技重大专项”政策以来,公司先后三次承担了国家科技重大专项“极大规模集成电路制造装备
及成套工艺专项”(02专项)项目,分别是已经完成验收的十一五课题“高速自动电镀线研发与产业化”、十二五项目“65-45nm
芯片铜互连超高纯电镀液及添加剂研发和产业化”和正在实施的“20-14nm先导产品工艺开发”项目的子任务“铜互连电镀
工艺技术及产品的研发”。02重大专项的实施,公司累计得到政府研发资金资助近1亿元,加上公司配套投入的研发资金,
大大提升了公司的研发能力,加快了完全依靠公司自身资金投入实施有困难项目的研发和产业化的进度。有力地提升了公司
的研发能力,为公司长远发展积攒了后劲。
       5、 参与大硅片项目建设,为公司发展带来新的机会
       公司参与300mm高品质半导体硅片项目建设,有力地提升了公司在半导体行业的影响力。大硅片项目建设进展顺利,为
公司设备产品进入硅片生产领域带来了新的发展机会。大硅片生产所需的抛光液、研磨液、清洗液等功能性化学材料,为公
司拓展了新的市场商机。
       6、开发高端光刻胶产品,增强公司行业竞争力
       光刻胶是半导体集成电路制造的核心材料,光刻胶的质量和性能是影响集成电路性能、成品率及可靠性的关键因素。
光刻胶有着很高的技术壁垒,目前国内技术水平与全球先进水平有着较大的差距。高端光刻胶及配套关键材料产品在国内一
直是空白,公司立项开发193nm干法光刻胶项目将增强公司在半导体材料行业的市场地位和影响力。在半导体行业配方类化
学品中,公司已经成功开发电镀液与清洗液两大系列产品,光刻胶项目的实施,能够进一步拓宽公司在半导体功能性化学品
的应用领域。未来光刻胶产品实现销售将成为公司半导体业务另一个营收和利润增长点,巩固公司国内半导体材料的市场地
位。
       7、国家设立雄安新区,氟碳涂料面临新的发展机遇
       国家设立雄安新区,将会出现新一轮的基本建设高潮。按照国家对雄安新区的定位,雄安新区的高端商用建筑会很多,
高端绿色节能氟碳涂料的用量会大幅增加,公司全资子公司江苏考普乐新材料有限公司面临前所未有的发展机遇。随着国家
对环境保护力度的提高,绿色环保型氟碳涂料市场需求也会明显增加,高端绿色氟碳涂料市场有望继续保持良好的增长态势。
       8、国家不断加大环境保护力度,氟碳粉末涂料可能加速发展
       全资子公司江苏考普乐顺应国家政策,加大了对更新节能环保优质高效的粉末产品量产化的技术开发与市场推广,未
来将成为公司涂料业务的另一个营收和利润增长点。
       综上所述,半导体及电子信息产业作为国家的战略性基础产业,将长期受益于国家产业政策支持、全球产能向国内转
移、国内4G/5G、物联网等新技术应用以及国内庞大的终端产品消费市场持续增长等有利因素,从而为半导体新型化学材料
带来极大的发展机遇。在国家建设独立、自主、可控产业链,鼓励国内半导体材料国产化的政策导向推动下,本土半导体材
料企业面临广阔的发展空间。公司及考普乐新增产能的逐步释放和新产品、新市场的不断开发将会拉动公司整体业绩的持续
提升。
       (二)公司未来的发展战略及经营计划
       1.坚持技术主导与技术领先发展战略
       公司将始终坚持技术主导与技术领先发展战略,紧紧盯住市场前沿发展技术,始终将技术创新放在公司发展的首位。
持续不断地加大技术研发投入,适时地采用合作引进与自主研发相结合的方式,更快更好地开发出市场亟需的先进技术与产
品,始终保持行业内的技术领先水平。通过持续不断地技术创新,提升公司竞争力,推动公司持续健康快速发展。
       2.立足集成电路产业,向半导体材料行业深入发展
       我公司在半导体材料行业,已实现了从集成电路制造用基础材料的大硅片到集成电路制造功能性化学材料再到先进封
装凸点电镀清洗材料、传统封装引脚工艺化学材料产业链的布局,但还没有实现集成电路功能性化学材料与先进封装工艺化
学材料的大规模销售。我们要继续向半导体材料行业产业链深入发展,争取早日实现已布局的集成电路功能性化学材料与先
进封装工艺化学材料研发、验证和规模化销售,并选择在关键重点材料上完成布局并早日实现突破。
       3.以集成电路产业为主,向泛半导体材料领域横向拓展
       我国集成电路产业的快速发展同时,线路板(PCB)制造业、平板(LCD)制造业、光电(LED)制造业等泛半导体产业
也在蓬勃发展。这些行业也有先进技术导入和新产品销售的需求,且市场容量较大。我公司拥有的技术和产品可以广泛用于
这些产业,有些产品还有技术和质量上的优势,未来有很大的发展空间。
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    4、局部深化突破,提供整体解决方案
    1)围绕芯片铜互连工艺,深化开发铜互连电镀液添加剂、刻蚀清洗液、光刻胶及光刻胶剥离液,2017年公司立项开发
集成电路制造用高端光刻胶,这是我国目前在集成电路功能性化学材料领域里的空白。公司将一如既往地瞄准国内空白、国
际领先的技术与产品立项开发,秉承审慎评估、扎实操作、风险可控的原则,争取一次立项,一次开发成功,进一步巩固公
司在国内半导体材料行业的领先地位。
    2)在晶圆级先进封装领域,着力建设晶圆级封装湿法制程工艺应用技术服务平台,致力于为用户提供化学材料、配套
设备、工艺技术、现场服务整体化解决方案。有效整合化学材料、配套设备、湿法工艺等各种资源,全力打造完整的一体化
技术服务平台,为前段、中段、后段半导体生产客户提供完整的一站式服务,为客户提供包括材料、设备、工艺、服务在内
的整体化解决方案,使公司逐步发展为全球半导体行业领先公司。
    5、大力发展和推广环保氟碳涂料
    高端防腐氟碳涂料是大型商用建筑不可缺少的材料,而环保节能型高端氟碳涂料,更是目前国家积极鼓励发展的环保
节能产品。氟碳粉末涂料使用过程能耗低、产品利用率高、成本低、涂装过程环保等优点。在国家大力推进环保政策的环境
下,氟碳粉末涂料将会是相关铝材加工企业的优先选择。子公司考普乐还将继续加大新产品研发力度,在2017年成功研发氟
碳粉末涂料的基础上加快在客户端的应用进度。同时继续开发水性氟碳涂料、应用于海洋(船舶、码头)、核电等高端防腐
涂料,充分利用考普乐公司生产技术资源,打造高端环保节能氟碳涂料研发制造平台,不断提高公司在功能性化学材料的市
场竞争力和行业影响力。
    6、围绕氟碳涂料业务向下游延伸
    随着国家对环保力度的不断加大,越来越多的客户对符合环保要求的涂装外协加工有了迫切的需求。子公司考普乐成
立“新型环保节能氟碳铝材” 项目公司开展氟碳铝材涂装工艺的研发和生产,将产业向下游延伸。该项目的实施一方面满
足了北方地区乃至雄安新区建设对高端铝型材的需求,另一方面也避免考普乐客户和市场的流失。
    (三)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
    1、新产品开发所面临的风险
    公司的电子化学品具有品种多、批量少、升级快、研发投入大、周期长、风险高等特点,需要持续开发和创新。产品
研发试制成功后,进行大规模生产时,任何设备工艺参数缺陷、员工素质差异等都可能导致产品品质波动,面临产品难以规
模化生产风险。
    公司通过多年持续不断的研发投入,加强技术储备和科研管理,掌握了自主知识产权的核心技术,在电子化学品研发
及生产领域积累了较为丰富的经验和技术储备,能够降低新产品开发的风险。
    2、新产品市场推广风险
    由于芯片制造工艺对环境、材料的要求严格,芯片制造企业一般选择认证合格的安全供应商保持长期合作,从而降低
材料供应商变化可能导致的产品质量风险;同时,新的材料供应商必须通过芯片制造企业对公司和产品严格的评估和认证才
能成为其合格供应商。因此,公司芯片铜互连电镀液及添加剂等新产品大规模市场销售市场推广面临客户的认证意愿、对公
司质量管理能力的认可以及严格的产品认证等不确定因素,存在一定的市场推广风险。公司一直高度重视新市场推广工作,
并通过加大新产品市场开发投入、严格新产品质量管理、引进新市场专业人员等手段控制新市场推广的风险。
    3、行业和市场波动风险
    半导体产业具有技术呈周期性发展和市场呈周期性波动的特点。公司主营业务处于半导体产业链的材料和设备支撑行
业,其市场需求和全球及国内半导体产业的发展状况息息相关,因此,本公司的业务发展会受到半导体行业周期性波动的影
响。如果全球及国内半导体行业再度进入发展低谷,则公司将面临业务发展放缓、业绩产生波动的风险。
    未来几年公司将在技术开发和市场开发加大投入。开发市场、加速进口替代可以扩大公司市场份额,保证经营业绩;
开发技术、持续推出新产品可以不断拓宽公司产品应用领域,提高产品毛利。
    4、安全环保风险
    公司产品从生产工艺看属精细化工行业,虽然公司细分产品多为配方类的电子化学品,生产过程的污染工艺较少,但
在生产经营中仍存在着少量“三废”排放。排放。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政
策日益完善,环境污染治理标准日趋提高,以及主要客户对供应商产品品质和环境治理要求提高,环保治理成本将不断增加。
同时,本公司生产过程中使用的部分原材料为酸碱和有机溶剂,如操作不当可能发生安全事故,影响公司的生产经营,并可
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
能造成一定的经济损失。
     公司对安全和环保工作高度重视,通过了环境管理体系、职业健康与安全管理体系、安全标准化企业等多项认证,并
获得了安全生产许可证、危险化学品经营许可证等资质,能够有效减少安全环保方面的风险。
     5、核心技术泄密风险
     公司拥有多项国家发明专利和实用新型专利,在不断研发的过程中,公司还形成了较多的非专利技术和核心配方,这
些技术和配方都是公司技术领先的保证。如果出现任何侵犯本公司专利或相关知情人士违反保密义务的情形,可能对公司的
正常经营产生不利影响。
     公司自成立以来就非常注重对专利、非专利技术和核心配方的保护,为了保证公司的核心机密不外泄,公司与董事、
监事、高级管理人员、所有研发人员以及管理、财务等各个岗位的核心人员均签订了《保密协议书》,采取了配方保密、专
人保管等特殊方法,并通过岗位分离及权限设置,避免部分技术人员掌握全部核心技术内容,最大限度的降低核心技术泄密
风险。
     6、投资规模扩张和研发投入导致盈利能力下降的风险
     随着公司所投项目不断增加,项目的逐步建成投产,公司投资规模不断加大,固定资产大幅增加将导致折旧成本相应
上升;同时公司长期以来研发投入较大,如果公司产品研发不达预期,或公司市场开发工作进展不顺利,将会导致公司盈利
能力下降的风险。公司将加强研发过程的管控并全力做好新市场开发,不断挖掘和发现新的客户,力争减少盈利能力下降的
风险。同时公司也集约运行,从管理上挖掘潜力,把运行成本的上升控制到最小程度。
     7、投资项目无法实现预期收益的风险
     公司在对外投资决策过程中综合考虑了各方面的情况,为投资项目作了多方面的准备,但项目在实施过程中仍可能受
到市场环境变化、国家产业政策变化、设备供应、产品质量管控、客户开发、产品市场销售等诸多因素的影响。投资项目不
能顺利实施,或实施后由于市场开拓不力无法消化新增的产能,公司将会面临投资项目无法达到预期收益的风险。
     公司将组建专业项目团队,制定切实可行的项目实施方案,采取周密谨慎的办法组织实施,积极争取国家产业扶持政
策,确保项目顺利实施并达到预期收益。
      8、商誉减值风险
     公司2013年通过非公开发行股票的方式收购江苏考普乐新材料股份有限公司(现更名为江苏考普乐新材料有限公司,
以下简称“考普乐”),为公司带来较大的商誉资产。如果今后考普乐营业收入下滑、盈利能力下降等因素导致经营业绩完
成情况与收购时预期业绩有较大差距,可能要计提商誉及无形资产的减值准备,对公司业绩有较大影响。
     考普乐公司将通过加大新产品研发、市场开发力度和向下游喷涂产业延伸,使营业收入和业绩逐步增长,通过管理努
力降低营运资金占用,以降低商誉减值风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间                 接待方式              接待对象类型             调研的基本情况索引
2017 年 11 月 08 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 11 月 03 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 11 月 03 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 08 月 24 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 06 月 27 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 05 月 11 日        实地调研              机构                     了解公司相关生产经营情况
2017 年 05 月 09 日        其他                  其他                     了解公司相关生产经营情况
                                        上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 04 月 28 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
2017 年 01 月 20 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
2017 年 01 月 16 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
2017 年 01 月 13 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
2017 年 01 月 10 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
2017 年 01 月 05 日   实地调研   机构                  了解公司相关生产经营情况
                                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
       公司2017年4月24日第三届董事会第十四次会议提出2016年度的利润分配预案为:以2017年4月24日总股本193,765,944
股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税),共计派发现金红利 19,376,594.4元,剩余未分配利润69,269,853.37
元结转至以后年度分配。2016年年度权益分派方案已经2017年5月19日召开的2016年度股东大会审议通过。2017年7月3日完
成2016年度权益分派实施。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                 是
分红标准和比例是否明确和清晰:                               是
相关的决策程序和机制是否完备:                               是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                     是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                             不适用
明:
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                    1.30
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                                193,765,944
现金分红总额(元)(含税)                                                                             25,189,572.72
可分配利润(元)                                                                                      130,982,121.52
现金分红占利润分配总额的比例                                                                               100.00%
                                                 本次现金分红情况
其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2017 年度实现归属于上市公司股东净利润 72,409,549.31 元,其中母公
司净利润 68,569,186.83 元,提取 10%的法定盈余公积金 6,856,918.68 元,截止 2017 年 12 月 31 日,可供股东分配的利润
为 130,982,121.52 元,资本公积金余额为 799,364,771.38 元。
                                                                 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年度的利润分配预案为:以 2018 年 4 月 19 日总股本 193,765,944 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30
元(含税),共计派发现金红利 25,189,572.72 元,剩余未分配利润 105,792,548.80 元结转至以后年度分配。
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
(1)经公司2016年4月19日第三届董事会第四次会议、2016年4月19日2015年度股东大会审议通过,2015年度的利润分配预
案为:以2016年4月19日总股本194,741,144股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),共计派发现金红利
9,737,057.20元,剩余未分配利润75,982,982.72元结转至以后年度分配。
(2)经公司2017年4月24日第三届董事会第十四次会议审议通过,2016年度的利润分配预案为:以2017年4月24日总股本
193,765,944股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共计派发现金红利 19,376,594.40元,剩余未分配利
润69,269,853.37元结转至以后年度分配。
(3)经公司2018年4月19日第三届董事会第二十一次会议审议通过,2017年度的利润分配预案为:以2018年4月19日总股本
193,765,944股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税),共计派发现金红利25,189,572.72元,剩余未分配
利润105,792,548.80元结转至以后年度分配。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                  单位:元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税)            普通股股东的净利 股东的净利润的比             红的金额              红的比例
                                                润                  率
2017 年                 25,189,572.72         72,409,549.31              34.79%
2016 年                 19,376,594.40         54,399,400.53              35.62%
2015 年                   9,737,057.20        42,326,336.96              23.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
                                                                为保证标的
                                                                公司持续稳
                                                                定地开展生
                                  李昊、耿雷、                  产经营,李
                                                                                             2013 年 9 月
收购报告书或权益变动报告书中所 孙国平、周明 关于任职期          昊、耿雷、孙 2013 年 04 月
                                                                                             26 日至 2018
作承诺                            峰、陶月明、 限的承诺         国平、周明     25 日
                                                                                             年 9 月 25 日
                                  王海军、徐辉                  峰、陶月明、
                                                                王海军、徐辉
                                                                等七名管理
                                                                层股东承诺
                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            自资产交割
                            日起,仍需至
                            少在标的公
                            司任职 60 个
                            月,并与标的
                            公司签订期
                            限为 60 个月
                            的《劳动合
                            同》,且在标
                            的公司不违
                            反相关劳动
                            法律法规的
                            前提下,不得
                            单方解除与
                            标的公司的
                            劳动合同。如
                            任何一名管
                            理层股东违
                            反任职期限
                            承诺,则该违
                            约方应向上
                            海新阳进行
                            补偿。
                            本次交易完
                            成后,本人及
                            本人控制的
                            企业不会直
                            接或间接经
                            营任何与上
                            海新阳及其
                            下属公司经
                                                                  截至本报告
                            营的业务构
李昊、耿雷、                                                      出具日,该承
               关于避免同   成竞争或可
孙国平、周明                               2013 年 04 月          诺仍在履行
               业竞争的承   能构成竞争                     长期
峰、陶月明、                               25 日                  过程中,承诺
               诺           的业务,亦不
王海军、徐辉                                                      人无违反该
                            会投资任何
                                                                  承诺的情况
                            与上海新阳
                            及其下属公
                            司经营的业
                            务构成或可
                            能构成竞争
                            的其他企业;
                            如本人及本
                            人控制的企
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             业的现有业
                                                             务或该等企
                                                             业为进一步
                                                             拓展业务范
                                                             围,与上海新
                                                             阳及其下属
                                                             公司经营的
                                                             业务产生竞
                                                             争,则本人及
                                                             本人控制的
                                                             企业将采取
                                                             停止经营产
                                                             生竞争的业
                                                             务的方式,或
                                                             者采取将产
                                                             生竞争的业
                                                             务纳入上海
                                                             新阳的方式,
                                                             或者采取将
                                                             产生竞争的
                                                             业务转让给
                                                             无关联关系
                                                             第三方等合
                                                             法方式,使本
                                                             人及本人控
                                                             制的企业不
                                                             再从事与上
                                                             海新阳主营
                                                             业务相同或
                                                             类似的业务,
                                                             以避免同业
                                                             竞争。
资产重组时所作承诺
                                                             如股份公司
                                                             及上海新阳
                                                             电子化学有                            截至本报告
                                                             限公司因股                            出具日,各承
                                             实际控制人
                                                             份公司首次                            诺人均严格
                                 王福祥、孙江 王福祥、孙江                  2010 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                               公开发行股                     长期   履行了上述
                                 燕          燕夫妇的其                     30 日
                                                             票并在创业                            承诺, 无违
                                             他承诺
                                                             板上市前违                            反承诺的情
                                                             反国家和地                            况。
                                                             方外资管理、
                                                             税收、社会保
                                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        险及住房公
                                                        积金等相关
                                                        法律法规而
                                                        被处罚的情
                                                        形,则相关费
                                                        用由本人全
                                                        额承担。
股权激励承诺
                                                        本公司目前
                                                        未从事与上
                                                        海新阳半导
                                                        体材料股份
                                                        有限公司及
                                                        其控股子公
                                                        司相同或相
                                                        似的业务,也
                                                        未投资与上
                                                        海新阳半导
                                                        体材料股份
                                                        有限公司及
                                                        其控股子公
                             SIN YANG                   司相同或相
                             INDUSTRIES                 似业务的其
                                                                                              截至本报告
                             &                      他企业,不存
                                                                                              出具日,各承
                             TRADING                    在与上海新
                                           关于避免同                                         诺人均严格
                             PTE LTD;上                 阳半导体材     2010 年 07 月
其他对公司中小股东所作承诺                 业竞争的承                                  长期   履行了上述
                             海新晖资产                 料股份有限     30 日
                                           诺                                                 承诺, 无违
                             管理有限公                 公司及其控
                                                                                              反承诺的情
                             司;上海新科                股子公司直
                                                                                              况。
                             投资有限公                 接或间接同
                             司                         业竞争的情
                                                        况。本公司将
                                                        来也不直接
                                                        或间接从事
                                                        与上海新阳
                                                        半导体材料
                                                        股份有限公
                                                        司及其控股
                                                        子公司具有
                                                        同业竞争或
                                                        潜在同业竞
                                                        争的业务;如
                                                        从第三方获
                                                        得的任何与
                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            上海新阳半
                            导体材料股
                            份有限公司
                            及其控股子
                            公司经营的
                            业务有竞争
                            或可能有竞
                            争商业机会,
                            则立即通知
                            上海新阳半
                            导体材料股
                            份有限公司,
                            并尽力将该
                            商业机会让
                            予上海新阳
                            半导体材料
                            股份有限公
                            司。
                            本人及本人
                            直系亲属目
                            前未从事与
                            上海新阳半
                            导体材料股
                            份有限公司
                            及其控股子
                            公司相同或
                            相似的业务,
                            也未投资与
                                                                  截至本报告
                            上海新阳半
                                                                  出具日,各承
                            导体材料股
               关于避免同                                         诺人均严格
王福祥、孙江                份有限公司     2010 年 07 月
               业竞争的承                                  长期   履行了上述
燕                          及其控股子     30 日
               诺                                                 承诺, 无违
                            公司相同或
                                                                  反承诺的情
                            相似业务的
                                                                  况。
                            其他企业,不
                            存在与上海
                            新阳半导体
                            材料股份有
                            限公司及其
                            控股子公司
                            直接或间接
                            同业竞争的
                            情况。本人及
                            本人直系亲
                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            属将来也不
                            直接或间接
                            从事与上海
                            新阳半导体
                            材料股份有
                            限公司及其
                            控股子公司
                            具有同业竞
                            争或潜在同
                            业竞争的业
                            务;如从第三
                            方获得的任
                            何与上海新
                            阳半导体材
                            料股份有限
                            公司及其控
                            股子公司经
                            营的业务有
                            竞争或可能
                            有竞争商业
                            机会,则立即
                            通知上海新
                            阳半导体材
                            料股份有限
                            公司,并尽力
                            将该商业机
                            会让予上海
                            新阳半导体
                            材料股份有
                            限公司。
                            在增持期间
                            及在增持完                                    报告期内承
                                                           2017 年 1 月
               关于增持的   成后的六个     2017 年 01 月                  诺人严格履
王福祥                                                     20 日至 2017
               承诺         月内不转让     20 日                          行了上述承
                                                           年 7 月 20 日。
                            所持有的公                                    诺。
                            司股份。
                            在增持期间
                            及在增持完                     2017 年 04 月 报告期内承
王福祥、邵建
               关于增持的   成后的六个     2017 年 04 月 28 日至 2017 诺人严格履
民、冯黎、杨
               承诺         月内不转让     28 日           年 10 月 28    行了上述承

                            所持有的公                     日。           诺。
                            司股份。
王福祥、方书 关于增持的     在增持期间     2017 年 05 月 2017 年 5 月 报告期内承
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 农先生、邵建 承诺        及在增持完   12 日        12 日至 2017 诺人严格履
                                 民、王溯                 成后的六个                年 11 月 12   行了上述承
                                                          月内不转让                日。          诺。
                                                          所持有的公
                                                          司股份。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年5月10日,财政部根据《企业会计准则——基本准则》对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订,
并颁布了财会〔2017〕15 号“关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知”,自2017年6月12日起施行。公
司为了规范政府补助的确认、计量和列报,对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年1月1日至本
准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次修订仅对财务报表项目列示产生影响,对公司损益、总资产、净
资产不产生影响,不涉及以前年度的追溯调整,不存在损害公司及中小股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、本年度合并财务报表范围:江苏考普乐新材料有限公司、上海新阳海斯高科技材料有限公司、新阳(广东)半导体
技术有限公司。
                                                          上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、本年度公司合并范围新增新阳(广东)半导体技术有限公司,减少芯封(上海)材料科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                                      众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                    严臻、曹磊
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                            1、2
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
   (一)公司首期员工持股计划的实施情况
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     1、2015年9月30日,为完善公司激励体系,建立长效激励机制,充分调动员工的积极性和创造性,提高公司员工的凝
聚力和公司竞争力,完善员工与公司全体股东的利益分享和风险共担机制,公司在巨潮资讯网披露了《关于筹划员工持股计
划的提示性公告》,拟实施员工持股计划。
     2、公司分别于2015年10月16日召开第二届董事会第二十二次会议以及 2015年11月2日召开2015年度第二次临时股东大
会审议通过了《上海新阳半导体材料股份有限公司首期员工持股计划(草案)》及摘要。
     3、2016年2月15日,公司首期员工持股计划已完成股票购买,通过二级市场以竞价方式累计买入本公司股票2,229,173
股,占本公司总股本的1.2114%,成交均价为26.91元/股,该计划所购买的股票锁定期为12个月,已于2017年2月16日届满,
解除锁定。截止2017年11月7日公告日,公司首期员工持股计划所持有的公司股票已通过深圳证券交易所大宗交易和二级市
场竞价方式全部出售完毕,总计卖出股票 2,229,173股。根据《上海新阳半导体材料股份有限公司首期员工持股计划(草案)》
的相关规定,公司首期员工持股计划实施完毕并终止。截止2017年11月底已完成本次员工持股计划的资产清算和分配工作。
    (二)公司第二期员工持股计划的实施情况
     1、2016年8月19日,公司为完善公司激励体系,建立长效激励机制,充分高效调动员工的积极性和创造性,提高公司
员工的凝聚力和公司竞争力,完善员工与公司全体股东的利益分享和风险共担机制,公司在巨潮资讯网披露了《关于筹划员
工持股计划的提示性公告》,拟实施第二期员工持股计划。
     2、2016年8月22日,公司召开了第三届董事会第七次会议及2016年9月20日召开了2016年度第一次临时股东大会审议通
过了《上海新阳半导体材料股份有限公司第二期员工持股计划(草案)》及其摘要。
    3、2016年11月21日,公司第二期员工持股计划完成了购买,通过二级市场以竞价交易方式累计买入本公司股票1,913,071
股,占本公司总股本的0.9873%,成交均价为41.816元/股,该计划所买入的股票锁定期为12个月,已于2017年11月22日届满,
解除锁定,具体见公司在巨潮资讯网披露的《关于公司首期员工持股计划出售完毕及终止的公告》。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
                                                               上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    2017年11月22日,上海新阳半导体材料股份有限公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司江苏考普
乐新材料有限公司对外投资暨关联交易的议案》。根据全资子公司江苏考普乐新材料有限公司战略发展及业务需要,全资子
公司江苏考普乐拟与李昊、耿雷、徐辉共同投资成立孙公司进行新型环保节能氟碳铝材项目的开发和生产,项目预计总投资
1.5亿元,项目公司注册资本人民币5000万元整,资金来源为项目发起单位自筹,江苏考普乐拟出资3750万元人民币,持股
比例为75%;李昊、耿雷、徐辉共计出资1250万元人民币,持股比例为25%。公司独立董事事前认真审阅了《关于全资子公
司江苏考普乐新材料有限公司对外投资暨关联交易的议案》及相关资料,同意将该议案提交公司董事会审议。并就该事项发
表同意的独立意见。申万宏源证券承销保荐有限责任公司对该关联交易发表了核查意见。该事项也已经公司2017年第一次临
时股东大会审议通过。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                      临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
上海新阳:全资子公司江苏考普乐新材料有
                                         2017 年 11 月 23 日             巨潮资讯网
限公司对外投资暨关联交易的公告
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极主动履行社会责任,2017年度社会责任报告全文披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
2、履行精准扶贫社会责任情况
本报告期暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

     公司的产品从生产工艺看属精细化工行业,虽然公司细分产品多为配方类的电子化学品,生产过程的污染工艺较少,但
在生产经营中仍存在着少量“三废”排放。公司对安全和环保工作高度重视,通过了环境管理体系、职业健康与安全管理体系、
安全标准化企业等多项认证,并获得了安全生产许可证、危险化学品经营许可证等资质。公司重视环境保护,2017年顺利通
过环境管理体系认证审核,实现了持续达标排放,全年无环境污染事故。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
持股5%以上股东李昊先生分别于2017 年 3 月 16 日、3月 20 日、3月21日、12 月 22 日、12 月 26 日、12 月 27 日通过
深圳证券交易系统以大宗交易的方式减持其持有的无限售流通股份80万股、11.76万股、108 .24万股、100万股、50万股、16
万股,详见公司2017年3月20日、6月13日、12月29日在巨潮资讯网披露的相关公告。
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
   由于合金焊锡球市场发生巨大变化,经与另一投资方恒硕科技股份有限公司(以下简称“恒硕科技”)协商,公司将所持
有芯封(上海)材料科技有限公司55%股权以注册资本出资额价格转让给恒硕科技,转让价格为人民币1650万元。上述事项
已经公司第三届董事会第十五次会议审议通过,并于2017年6月13日公告,公告编号2017-046。
                                                               上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                     单位:股
                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他        小计          数量         比例
                                                                      股
                         15,458,40                                            -11,761,0 -11,761,0
一、有限售条件股份                      7.98%                                                          3,697,305      1.91%
                                  3                                                   98
                         15,458,40                                            -11,761,0 -11,761,0
3、其他内资持股                         7.98%                                                          3,697,305      1.91%
                                  3                                                   98
                         15,458,40                                            -11,761,0 -11,761,0
       境内自然人持股                   7.98%                                                          3,697,305      1.91%
                                  3                                                   98
                         178,307,5                                            11,761,09 11,761,09 190,068,6
二、无限售条件股份                     92.02%                                                                        98.09%
                                  41                                                  8           8
                         178,307,5                                            11,761,09 11,761,09 190,068,6
1、人民币普通股                        92.02%                                                                        98.09%
                                  41                                                  8           8
                         193,765,9                                                                     193,765,9
三、股份总数                           100.00%                                        0           0                  100.00%
                                  44
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    公司目前限售股为实际控制人和公司董事、监事、高管锁定股。原公司董事李昊先生于2017年4月10日因个人原因辞去
公司董事职务。截止2016年底其持有的公司股份共计14,680,801股,于2017年底解除限售,截止2017年底李昊先生持有公司
股份11,020,801股。2017年5月19日,公司2016年年度股东大会审议通过了《关于提名耿雷先生为公司董事候选人的议案》,
耿雷先生正式当选为公司第三届董事会董事,截止2017年底耿雷先生持有公司股份602,881股。自2017年4月到5月公司实际
控制人及部分董事、高级管理人员增持公司股份共计2,316,747股。经过上述股份变动,公司有限售条件股份发生变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                       上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:股
                                        本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                             期末限售股数           限售原因   拟解除限售日期
                                             数                数
王福祥                        757,677                          1,158,225            1,915,902 高管锁定         9999-99-99
方书农                             0                 0             427,172           427,172 高管锁定          9999-99-99
邵建民                         20,000                              343,000           363,000 高管锁定          9999-99-99
杨靖                               0                                81,600            81,600 高管锁定          9999-99-99
冯黎                               0                                57,000            57,000 高管锁定          9999-99-99
王溯                               0                               249,750           249,750 高管锁定          9999-99-99
李昊                    14,680,726                           -14,680,726                    0 高管锁定         9999-99-99
耿雷                               0                 0             602,881           602,881 高管锁定          9999-99-99
上海沃仑投资管
理有限公司-沃
                         2,229,173            2,229,173                 0                   0 员工持股计划     2017-2-16
仑-新阳私募证
券投资基金
合计                    17,687,576            2,229,173      -11,761,098            3,697,305          --             --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位:股
报告期末普通股                年度报告披露日                       报告期末表决权                   年度报告披露日
                     19,394                               23,270                                0
股东总数                      前上一月末普通                       恢复的优先股股                   前上一月末表决
                                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         股股东总数                             东总数(如有)                    权恢复的优先股
                                                                (参见注 9)                      股东总数(如有)
                                                                                                  (参见注 9)
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                                报告期末
      股东名称       股东性质     持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                          股份状态           数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
SIN YANG
INDUSTRIES &                                    38,455,20                          38,455,20
                 境外法人             19.85%
TRADING PTE                                             0
LTD
上海新晖资产管                                  28,788,80                          28,788,80
                 境内非国有法人       14.86%                                   0               质押                  14,100,000
理有限公司                                              0
上海新科投资有                                  19,412,00                          19,412,00
                 境内非国有法人       10.02%                                   0               质押                  11,550,000
限公司                                                  0
                                                11,020,80 -11,020,8                11,020,80
李昊             境内自然人             5.69%                                  0               质押                   9,000,000
                                                        1 01
周海燕           境内自然人             1.70% 3,290,700 -878,374               0 3,290,700
王福祥           境内自然人             1.32% 2,554,536 1544300 1,915,902           638,634
上海新阳半导体
材料股份有限公
                 其他                   0.99% 1,913,071                        0 1,913,071
司-第二期员工
持股计划
中国工商银行股
份有限公司-嘉
                 其他                   0.98% 1,904,758 1904758                0 1,904,758
实事件驱动股票
型证券投资基金
招商证券股份有
限公司客户信用
                 其他                   0.82% 1,579,615 1268749                0 1,579,615
交易担保证券账

海通证券股份有
限公司客户信用
                 其他                   0.66% 1,287,317 880054                 0 1,287,317
交易担保证券账

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 4)
上述股东关联关系或一致行动的说    发起人股东 SIN YANG INDUSTRIES & TRADING PTE LTD、上海新晖资产管理有限
明                                公司、上海新科投资有限公司为关联公司,属同一控制人控制下的一致行动人。公司
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第二期员工持股计划由持有人组成的持股管理委员会管理。除此之外,公司未知上述
                                   股东之间是否有关联关系和一致行动人情况。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
SIN YANG INDUSTRIES &
                                                                      38,455,200 人民币普通股            38,455,200
TRADING PTE LTD
上海新晖资产管理有限公司                                              28,788,800 人民币普通股            28,788,800
上海新科投资有限公司                                                  19,412,000 人民币普通股            19,412,000
李昊                                                                  11,020,801 人民币普通股            11,020,801
周海燕                                                                    3,290,700 人民币普通股          3,290,700
上海新阳半导体材料股份有限公司
                                                                          1,913,071 人民币普通股          1,913,071
-第二期员工持股计划
中国工商银行股份有限公司-嘉实
                                                                          1,904,758 人民币普通股          1,904,758
事件驱动股票型证券投资基金
招商证券股份有限公司客户信用交
                                                                          1,579,615 人民币普通股          1,579,615
易担保证券账户
海通证券股份有限公司客户信用交
                                                                          1,287,317 人民币普通股          1,287,317
易担保证券账户
中央汇金资产管理有限责任公司                                              1,274,600 人民币普通股          1,274,600
前 10 名无限售流通股股东之间,以 发起人股东 SIN YANG INDUSTRIES & TRADING PTE LTD、上海新晖资产管理有限
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司、上海新科投资有限公司为关联公司,属同一控制人控制下的一致行动人。公司
名股东之间关联关系或一致行动的     第二期员工持股计划由持有人组成的持股管理委员会管理。除此之外,公司未知上述
说明                               股东之间是否有关联关系和一致行动人情况。
参与融资融券业务股东情况说明(如
                                   无
有)(参见注 5)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
上海新晖资产管理有限公司(以下简称“新晖资产”)将所持有本公司的部分股份于2017年3月15日(280万股)、4月25日(610
万股)、7月20 日(120万股)在华西证券股份有限公司进行了质押式回购交易,2017年4月12日将持有的400万股股份在申
万宏源西部证券有限公司进行了质押式回购交易,2017年6月22日,新晖资产持有的原质押在上海银行股份有限公司松江支
行的本公司股份200万股解除质押,占公司总股本的 1.03%。报告期末新晖资产共持有公司股份数量 28,788,800 股,占公司总
股本的比例 14.86%,累计被质押数量 14,100,000 股,占公司总股本的7.28%。
  上海新科投资有限公司(以下简称“新科投资”)将所持有本公司的部分股份于2017年3月28日(280万股)、2017 年4月25
日(40万股)、2017年5月8日(435万股)在华西证券股份有限公司进行了质押式回购交易,2017年5月10日将持有的400万
股股份在申万宏源西部证券有限公司进行了质押式回购交易,报告期末,新科投资共持有公司股份数量 19,412,000 股,占
公司总股本的 10.02%,累计被质押数量为11,550,000 股,占公司总股本的5.9608%。
 公司持股5%以上股东李昊先生2017年11月1日将持有的本公司900万股股份在申万宏源西部证券有限公司进行了质押式回
购交易。报告期末李昊先生持有公司股份11,020,801股,占公司总股本的5.69%,累计被质押数量为9,000,000 股,占公司总股
                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
本的4.6448%。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
                           法定代表人/单位负责
      控股股东名称                                   成立日期          组织机构代码                主要经营业务
                                    人
SIN YANG INDUSTRIES &                                                                     主要从事少量国际贸易及代
                           王福祥                1997 年 11 月 04 日 636496785
TRADING PTE LTD                                                                           理业务
上海新晖资产管理有限公                                                                    主要从事投资和资产管理业
                           王福祥                2000 年 09 月 21 日 91310114132189423U
司                                                                                        务
                                                                                          主要从事投资和资产管理业
上海新科投资有限公司       智文艳                2004 年 03 月 24 日 913101147605831652
                                                                                          务
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公     无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
            实际控制人姓名                        国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
王福祥、孙江燕夫妇                       中国                     是
主要职业及职务                           王福祥任本公司董事长,孙江燕任本公司副董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                        上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                 本期增持 本期减持
                                                           任期起始 任期终止 期初持股                                   其他增减 期末持股
  姓名         职务   任职状态        性别     年龄                                              股份数量 股份数量
                                                                日期          日期   数(股)                           变动(股)数(股)
                                                                                                  (股)    (股)
                                                           2009 年       2018 年
王福祥    董事长      现任       男                      62 11 月 03 11 月 02        1,010,236 1,544,300                           2,554,536
                                                           日            日
                                                           2013 年       2017 年
                                                                                     14,680,80                                     11,020,80
李昊      董事        离任       男                      48 11 月 12 04 月 10                               3,660,000
                                                                                            1
                                                           日            日
          董事、副                                         2011 年       2018 年
邵建民    总经理、 现任          男                      61 10 月 19 11 月 02          20,000     464,000                           484,000
          财务总监                                         日            日
                                                           2015 年       2018 年
          董事、总
方书农                现任       男                      54 11 月 03 11 月 02               0     569,563                           569,563
          经理
                                                           日            日
                                                           2015 年       2018 年
王溯      总工程师 现任          男                      35 11 月 03 11 月 02               0     333,000                           333,000
                                                           日            日
                                                           2017 年       2018 年
冯黎      副总经理 现任          女                      46 04 月 24 11 月 02               0      76,000                            76,000
                                                           日            日
                                                           2017 年       2018 年
          董事会秘
杨靖                  现任       女                      45 04 月 24 11 月 02               0     108,800                           108,800
          书
                                                           日            日
                                                           2018 年       2018 年
耿雷      董事        现任       男                      48 05 月 19 11 月 02        1,000,384               396,442                603,942
                                                           日            日
                                                                                     16,711,42                                     15,750,64
合计            --        --           --           --           --            --                3,095,663 4,056,442
                                                                                            1
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务             类型                     日期                                  原因
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             2017 年 04 月 10 因个人原因辞去董事职务,但仍任全资子公司考普乐总
李昊           董事            离任
                                             日                 经理
                                             2017 年 04 月 01
孙奉军         董事会秘书      离任                             因个人原因离职并辞去公司董事会秘书职务
                                             日
                                             2017 年 04 月 24
杨靖           董事会秘书                                       新聘任
                                             日
                                             2017 年 04 月 24
冯黎           副总经理                                         新聘任
                                             日
                                             2017 年 05 月 19
耿雷           董事                                             新聘任
                                             日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王福祥先生,汉族,中国国籍,持有新加坡永久居留权,1956年8月出生,大学本科学历。1999年7月至2016年4月任上海新
阳电子化学有限公司董事长;2004年5月至2012年4月任本公司董事长、总经理。现任本公司董事长。
孙江燕女士,汉族,中国国籍,持有新加坡永久居留权,1957年6月出生,大学本科学历。1999年7月至2016年4月任上海新
阳电子化学有限公司副董事长、总工程师;2004年5月至2015年11月任本公司副董事长、总工程师。现任本公司副董事长。
方书农先生,汉族,中国国籍,持有新加坡永久居留权,1964年12月出生,日本东京大学博士后研究员。1996年7月至2003
年7月任新加坡爱普生有限公司工程技术部及市场销售部经理、高级经理,2003年7月至2015年9月任新加坡爱普生有限公司
副总经理、总经理、资深总经理,2011年7月至2015年10月兼任爱普生表面工程技术(镇江)有限公司董事、总经理。2015年
11月起任本公司董事、总经理。
吕海波先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1970年9月出生,硕士学历,工程师。1999年7月至2016年4月曾任上海
新阳电子化学有限公司部门经理、副总经理、总经理,2004年5月至2015年11月曾任本公司副总经理、董事、董事会秘书、
总经理。现任本公司董事。
邵建民先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1957年12月出生,硕士学历。曾任上海飞乐音响股份有限公司副总经理
兼财务总监、KEYLINK INTERNATIONAL(奇霖国际)常务副总兼财务总监、上海尊优自动化设备有限公司董事长、HORNBY
ELECTRONIC (康比电子)总经理。2011年10月起任本公司财务总监,2012年8月起任本公司副总经理、财务总监,2012
年11月至今,任本公司董事、副总经理、财务总监。
耿雷先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1970年2月出生,大学本科学历。曾任北京同仁堂制药厂工程师、连云港
正大饲料厂工程师、常州市金高丽物资有限公司副总经理、常州新刚高丽化工有限公司副总经理、江苏考普乐新材料股份有
限公司总经理,2013 年 9 月至今任江苏考普乐新材料有限公司副总经理。2017年5月至今,任本公司董事。
蒋荃先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1960年9月生,硕士学历,在读博士,教授级高级工程师。1994年10月至
2002年11月中国建筑材料科学研究院测试所(国家建筑材料测试中心)高级工程师,室主任;2002年11月至今中国建筑材料
科学研究总院、国家建筑材料测试中心教授级高工、副总工;2007年8月至今国家建筑材料测试中心,副主任;2008年8月至
今中国建材检验认证集团股份有限公司,副总工,2014年6月至今担任本公司独立董事。
徐秀法先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1947年2月生,中专学历,高级工程师。曾任上海华虹(集团)有限公
司市场部部长、上海华虹电子进出口公司总经理、上海华杰芯片技术有限公司董事长、上海贝岭股份有限公司董事、上海虹
日国际电子有限公司董事。2007年2月至今,任上海市集成电路行业协会副秘书长,2013年8月至今担任本公司独立董事。
王振荣先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1966年2月出生,大学本科学历。1987年至1995年任天津机车车辆机械
厂机械工程师;1996年至2000年任新加坡AEM公司高级设计师;2001年至2009年任上海新阳电子化学有限公司总设计师;
2009年至今任本公司首席设计师、监事会主席。
徐玉明先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1963年12月出生,大学学历。1996年6月至2005年10月任上海市嘉定区
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
住宅发展局科长;2005年10月至2007年4月任上海市嘉定区住宅发展中心副主任;2007年4月至2010年7月任上海乾伽建筑工
程有限公司董事长。2009年11月至今任本公司监事。
黄利松先生,汉族,中国国籍,无境外居留权,1978年3月生,硕士学历。2001年7月加入本公司,现任本公司工会主席、总
经理助理兼设备工程部部长。2014年3月至今任本公司监事。
智文艳女士,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1970年5月出生,硕士学历。1999年7月至2005年7月任上海新阳电子化
学有限公司市场部部长、总经理助理、副总经理;2004年5月至2011年10月曾兼任本公司财务总监,2004年5月至2015年11
月任本公司董事、副总经理。现任本公司副总经理。
王溯先生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1983年1月出生,博士学位。2007年至2010年任本公司研发工程师;2010
年至2013年任本公司技术中心副主任、副总工程师;2013年至2015年任本公司总经理助理、副总工程师、研发总监、技术中
心主任;2015年11月起任本公司总工程师、研发总监、技术中心主任。
杨靖女士,汉族,无境外永久居留权,1973年10月出生于上海,学历大专,经济管理专业。曾任上海民丰实业(集团)股份有
限公司办公室主任、监事、董事会秘书;任上海伊诺尔实业集团有限公司董事会秘书。2004 年参加上海交易所第二十四期
上市公司董事会秘书培训班,并获得上海证券交易所董事会秘书证书。自2017年4月至今担任本公司董事会秘书。
秦正余先生,男,1965年2月出生,中国国籍,无境外居留权,上海财经大学硕士研究生,教授级高级会计师,注册会计师。全国企业
会计领军人才、上海市领军人才、中国会计学会第七届理事会企业会计准则专业委员会委员、上海市会计学会常务理事、上
海市会计管理中心专家、上海财经大学专业硕士研究生指导教师、上海立信会计学院客座教授、上海市上市公司协会财务总
监委员会委员。曾任安徽皖维高新材料股份有限公司独立董事。现任上海紫江企业集团股份有限公司副总经理兼财务总监、
兼任上海紫江创业投资有限公司董事长兼总经理、广东长青(集团)股份有限公司独立董事、天海融合防务装备技术股份有限
公司独立董事。秦正余先生已参加上海国家会计学院举办的上海证券交易所上市公司独立董事任职资格培训教育,并已取得
独立董事资格证书。自2016年9月至今担任本公司独立董事。
冯黎女士,汉族,中国国籍,无境外永久居留权。1972年3月出生于江苏省南京市,毕业于复旦大学管理学院,工商管理硕
士,研究生学历。曾在上海京瓷和东电电子担任过生产技术、设备市场等相关管理工作十五年。2015年9月至2017年3月,任
芯鑫融资租赁有限责任公司副总经理,主要负责公司战略发展与半导体领域的市场拓展工作。冯黎于 2017年4月加入上海新
阳半导体材料股份有限公司,负责市场开发工作。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                 在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                                   担任的职务                                      取报酬津贴
               SIN YANG INDUSTRIES & TRADING
王福祥                                            董事                                        是
               PTE LTD
王福祥         上海新晖资产管理有限公司           董事长                                      否
               SIN YANG INDUSTRIES & TRADING
孙江燕                                            董事                                        否
               PTE LTD
孙江燕         上海新科投资有限公司               董事                                        否
智文艳         上海新科投资有限公司               董事长                                      否
王振荣         上海新晖资产管理有限公司           董事                                        否
徐玉明         上海新科投资有限公司               监事                                        否
王溯           上海新晖资产管理有限公司           董事                                        否
在股东单位任
               在 SIN YANG INDUSTRIES & TRADING PTE LTD 任董事,每年领取董事津贴 3.6 万新币。
职情况的说明
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                                  担任的职务                                       取报酬津贴
王福祥         上海新阳海斯高科技材料有限公司     法定代表人                                  否
王福祥         江苏考普乐新材料有限公司           董事长                                      否
王福祥         上海新昇半导体科技有限公司         董事                                        否
                                                  董事长/法定
孙江燕         上海燕归来健康科技有限公司                                                     否
                                                  代表人
                                                  董事长/法定
孙江燕         上海众倚健康咨询管理有限公司                                                   否
                                                  代表人
                                                  董事长/法定
孙江燕         上海燕归来贸易有限公司                                                         否
                                                  代表人
孙江燕         上海诗舒餐饮有限公司               董事                                        否
孙江燕         上海归园田居农庄                   董事                                        否
                                                  董事长/法定
孙江燕         上海东开医院                                                                   否
                                                  代表人
方书农         上海芯河国际贸易有限公司           法定代表人                                  否
方书农         上海新昇半导体科技有限公司         监事                                        否
方书农         新阳(广东)半导体技术有限公司     董事                                        否
方书农         上海新阳海斯高科技材料有限公司     董事                                        否
吕海波         慧修教育科技(上海)有限公司       法定代表人                                  是
吕海波         上海堂乔文化体育发展有限公司       法定代表人                                  否
邵建民         江苏考普乐新材料有限公司           董事                                        否
邵建民         东莞市精研粉体科技有限公司         董事                                        否
李昊           江苏考普乐新材料有限公司           董事                                        是
耿雷           江苏考普乐新材料有限公司           副总                                        是
徐秀法         上海云间半导体科技股份有限公司     独立董事                                    是
蒋荃           中国建材检验认证集团股份有限公司   总工程师                                    是
蒋荃           中国建材联合会金属复合材料分会     秘书长                                      否
秦正余         成都紫江包装有限公司               董事                                        否
秦正余         上海紫江创业投资有限公司           董事长                                      否
秦正余         广东长青(集团)股份有限公司       独立董事                                    是
秦正余         思源电气股份有限公司               独立董事                                    是
                                                  副总经理兼
秦正余         上海紫江企业集团股份有限公司                                                   是
                                                  财务总监
                                                               上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
秦正余          天海融合防务装备技术股份有限公司    独立董事                                   是
徐玉明          上海乾伽建筑工程有限公司            董事长                                     否
杨靖            上海钰腾投资咨询有限公司            法定代表人                                 否
王溯            新阳硅密(上海)半导体技术有限公司 董事长                                      否
王溯            上海新阳海斯高科技材料有限公司      董事                                       否
王溯            上海新密半导体科技有限公司          董事长                                     否
孙奉军          运盛(上海)医疗科技股份有限公司    董事会秘书                                 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序             2018年4月13日,公司第三届董事会薪酬与考核委员会审议通过了
                                                   《关于高级管理人员薪酬的议案》、《关于董事津贴的议案》。2018
                                                   年4月19日,公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于高
                                                   级管理人员薪酬的议案》、《关于董事津贴的议案》。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据               依据公司盈利水平以及董事、监事、高级管理人员的分工及履行情
                                                   况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况         2017年公司董事、监事、高级管理人员共18人(含离任董事、监事、
                                                   高管),2017年实际支付报酬总额546.50万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位:万元
                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名              职务          性别            年龄          任职状态
                                                                                    前报酬总额      方获取报酬
       王福祥           董事长         男               62             现任            43.7            否
       孙江燕          副董事长        女               61             现任             18             否
       吕海波            董事          男               48             现任             12             否
       方书农        董事、总经理      男               54             现任            65.42           否
                    董事、副总经理、
       邵建民                          男               61             现任            66.11           否
                       财务总监
       李昊              董事          男               48             离任            23.2            否
       徐秀法          独立董事        男               71             现任             8              否
       蒋荃            独立董事        男               58             现任             8              否
       秦正余          独立董事        男               53             现任             8              否
       王振荣         监事会主席       男               52             现任            36.13           否
       徐玉明            监事          男               55             现任             0              否
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       黄利松        职工监事        男              40             现任             44.55          否
       智文艳        副总经理        女              48             现任             30.42          否
       王溯          总工程师        男              35             现任             61.42          否
       杨靖         董事会秘书       女              45             现任             27.55          否
       孙奉军       董事会秘书       男              46             离任              11.85         否
       耿雷            董事          男              48             现任             52.87          否
       冯黎          副总经理        女              46             现任             29.28          否
       合计             --           --              --               --             546.5           --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)
当期领取薪酬员工总人数(人)
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                 专业构成
                      专业构成类别                                         专业构成人数(人)
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量(人)
初中
高中
中专
大专
本科
硕士
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
博士
合计
2、薪酬政策
    上海新阳半导体材料股份有限公司2016年度建立全新的绩效考核制度,绩效考核体系分为公司、部门、个人三个层次。
针对部门考核,基本原则是横向跟其他部门业绩平行比,考核的是各部门对公司业绩的贡献度;纵向跟本部门的以往业绩比,
考核的是部门自身持续改进结果;个人的绩效考核结果包括个人系数、部门系数和公司系数。公司依法为员工缴纳社会保险、
公积金,同时提供人性化的福利政策,例如员工子女学龄前教育资助、员工子女寒暑假托班费用补贴、在职员工学历提升费
用补贴等。
    上海新阳半导体材料股份有限公司的全资子公司江苏考普乐新材料有限公司于2013年7月建立薪酬管理制度,中层以上
领导实行年薪制,员工实行岗位绩效工资制。工资标准主要根据岗位的工作职责、承担责任、工作强度和复杂性、知识技能
要求、工作环境、部门效益及个人业绩等因素所确定。工资组成包括:基本工资、加班工资、岗位工资(技能、责任、环境)、
绩效工资、津贴(高温费)、补贴(交通、租房、值班)六个部分。全年收入按13薪标准执行,工资按月结算,年度奖金根
据企业、部门效益及个人业绩情况综合考评后发放。
3、培训计划
    上海新阳半导体材料股份有限公司2017年度确定以提升基层员工岗位技能、提升中层管理人员的管理水平、提升技术骨
干员工的技术水平为培训目标,其中对提升公司生产管理、降低生产成本、提升劳动效率方面的培训投入占比较大。
    上海新阳半导体材料股份有限公司的全资子公司江苏考普乐新材料有限公司围绕“以培训提素质,以素质促发展”的理念,
2017年公司结合生产经营工作实际,按计划、分类别、分层次组织开展各类培训20余场次,内容涵盖:新环境保护法等法律
法规、安全生产、品质与工艺管理、市场营销、体系管理、绩效管理、ERP运行、仓储物流管理及专业岗位技能培训等。通
过知识技能和心态意识的培训,进一步提升了职工队伍的业务素质,增强了责任意识,提高了执行力,有效保证了企业精细
化管理的落实和持续健康发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关规定等的要求,不断完善公司的法人治理
结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。截至报告
期末,根据公司经营发展需要,公司2017年共组织召开了2次股东大会、8次董事会、7次监事会。董事会各专门委员会及时
召开会议,发表意见。公司独立董事及时了解公司经营状况,积极履行职责,出席董事会和各专门委员会,对重大事项发表
独立意见。独立董事及董事会专业委员会充分发挥作用,切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益。
(一) 独立性
       公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统,具备自主经营能力,在业务、资产、人员、机构和财务等方面与
控股股东及实际控制人相互独立。
1、人员独立。
       公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东单位担任
除董事、监事以外的任何职务和领取报酬;公司财务人员没有在控股股东单位兼职。公司已建立独立的劳动人事、社会保障
体系及工资管理体系。
2、资产独立。
       公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备
以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,与公司股东和其他关联方之间资产
相互独立。
3、财务独立。
       公司有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;配备了专职的财务会计人员,独立进行会计核
算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
4、机构独立。
       公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构,严格按照《公司法》、《公司章程》的
规定履行各自的职责;建立了适应自身发展需要的组织结构,并根据企业发展情况调整优化,制定了较为完善的岗位职责和
管理制度,各部门按照规定的职责开展工作,相互独立、协作和制约。
5、业务独立。
       公司具备独立、完整的产供销系统,拥有独立的决策和执行机构,拥有独立的业务系统;独立地对外签署合同,独立
采购、生产并销售公司产品;具有面向市场的自主经营能力;公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业
务。
(二) 股东与股东大会
       公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开
股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。
(三) 公司与控股股东
       公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的
业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
(四) 董事和董事会
       公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董
事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作,
出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。
                                                          上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(五) 监事和监事会
     公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各
位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级
管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
(六) 绩效评价与激励约束机制
     公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人
员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩
效考核,董事、监事的津贴标准由公司股东大会批准。
(七) 信息披露与透明度
     公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地
披露有关信息,指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投
资者提供公司已披露的资料;并指定《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网
站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
(八) 相关利益者
     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健
康的发展。
(九) 内部控制制度的建立和健全情况
    报告期内,公司审计室根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》以及财政部、证监会、审计署、银监会、保监会
《企业内部控制配套指引》所规定的上市公司内部控制要求,公司结合实际业务流程及现有内控体系,对公司内部控制管理
体系进行了审查,对重点管控环节进行了检查和监督,并就2017年度公司内部控制运行的有效性进行了评价,形成了公司
《2017年度内部控制有效性自我评价报告》,公司监事会、保荐机构、独立董事就公司《2017年度内部控制有效性自我评价
报告》发表了意见。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统,具备自主经营能力,在业务、资产、人员、机构和财务等方面与
控股股东及实际控制人相互独立。
1、人员独立
     公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东单位担任
除董事、监事以外的任何职务和领取报酬;公司财务人员没有在控股股东单位兼职。公司已建立独立的劳动人事、社会保障
体系及工资管理体系。
2、资产独立
     公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备
以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,与公司股东和其他关联方之间资产
相互独立。
3、财务独立
     公司有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;配备了专职的财务会计人员,独立进行会计核
算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
4、机构独立
     公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构,严格按照《公司法》、《公司章程》的
规定履行各自的职责;建立了适应自身发展需要的组织结构,并根据企业发展情况调整优化,制定了较为完善的岗位职责和
                                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
管理制度,各部门按照规定的职责开展工作,相互独立、协作和制约。
5、业务独立
   公司具备独立、完整的产供销系统,拥有独立的决策和执行机构,拥有独立的业务系统;独立地对外签署合同,独立采
购、生产并销售公司产品;具有面向市场的自主经营能力;公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期             披露日期            披露索引
上海新阳 2016 年度
                     年度股东大会                     53.87% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日 巨潮资讯网
股东大会
上海新阳 2017 年第
                     临时股东大会                     36.89% 2017 年 12 月 13 日 2017 年 12 月 13 日 巨潮资讯网
一次临时股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数          数                           次数
                                                                                                事会会议
徐秀法                         8              6              2               0            0否
蒋荃                           8              4              4               0            0否
秦正余                         8              5              2               1            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   公司三位独立董事按照有关法律、法规和公司《章程》、《独立董事制度》的规定忠实履行职责,积极出席相关会议,
深入现场调查,了解公司的生产经营状况,切实维护中小股东的利益。报告期内,独立董事对公司的相关事项认真审阅材料,
积极参与各事项的讨论并积极建言献策。对董事会上需要独立董事发表独立意见的重大事项均发表了明确同意的独立意见,
对董事会上的各项议案均投赞成票,无反对票及弃权票。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会工作情况
   按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则等相关规定,2017年度共召开了四次审计委员会会议,
具体情况如下:
(1)2017年2月27日,召开第三届董事会审计委员会2017年第一次会议,会议一致通过了以下事项:
a.《关于2016年度公司内部审计工作报告的议案》
b.《关于2016年度募集资金存放和使用情况的专项报告的议案》
c. 《关于2017年度公司内部审计工作计划的议案》
(2)2017年4月7日,召开第三届董事会审计委员会2017年第二次会议,会议一致通过了以下事项:
a. 《公司2016年度财务决算报告》
b. 《公司2016年度内部控制有效性的自我评价报告》
c. 《公司2017年第一季度募集资金存放与使用情况的专项报告》
d. 《关于公司2016年年度财务报告》
e. 《关于公司2017年第一季度财务报告的议案》
f. 《关于续聘2017年度审计机构的议案》
(3)2017年8月10日,召开第三届董事会审计委员会2017年第三次会议,会议一致通过以下事项:
a. 《2017年上半年公司内部审计工作报告》
b. 《2017年上半年募集资金存放和使用情况的专项报告》
c. 《2017年上半年财务报告》
(4)2017年10月13日,主持召开第三届董事会审计委员会2017年第四次会议,本次会议一致通过了以下事项:
a. 审议通过《2017年第三季度财务报告》
b. 审议通过《关于2017年第三季度募集资金存放和使用情况的议案》
2、战略委员会工作情况
   按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则等相关规定,2017年度共召开了一次战略委员会会议,
具体情况如下:
(1)2017年5月30日,召开第三届董事会战略委员会2017年第一次会议,会议一致通过了以下事项:
a.《关于对新阳硅密(上海)半导体技术有限公司增资的议案》
b. 《关于转让控股子公司股权的议案》
(2)2017年11月17日,召开第三届董事会战略委员会2017年第二次会议,会议一致通过了以下事项:
a.《关于全资子公司江苏考普乐新材料有限公司对外投资暨关联交易的议案》
3、提名委员会工作情况
   按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则等相关规定,2017年度共召开二次提名委员会会议,
具体情况如下:
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(1)2017年4月7日,召开第三届董事会提名委员会2017年第一次会议,经与会委员认真审议,本次会议一致通过了以下事
项:
a.《关于提名杨靖女士为公司董事会秘书的议案》
b.《关于提名耿雷先生为公司董事候选人的议案》
 2、2017年8月10日,召开第三届董事会提名委员会2017年第二次会议,本次会议一致审议通过了《关于提名方云英女士为
公司证券事务代表的议案》。
4、薪酬与考核委员会工作情况
   按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则等相关规定,2017年度共召开两次薪酬与考核委员会
会议,具体情况如下:
(1)2017年4月7日,第三届董事会薪酬与考核委员会2017年第一次会议,会议通过了以下事项:
a.《关于2016年高级管理人员薪酬的议案》
b.《关于2017年董事津贴的议案》
(2)2017年7月31日,第三届董事会薪酬与考核委员会2017年第二次会议,通过了以下事项:
a.《关于公司2017年半年度工作汇报的议案》
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
   公司高级管理人员由董事会下设的薪酬与考核委员会负责考评,高级管理人员的薪酬依据公司盈利水平以及高级管理人
员的分工和履职情况确定。
       为完善公司激励体系,建立长效激励机制,充分调动员工尤其是高级管理人员的积极性和创造性,完善员工与公司全体
股东的利益分享和风险共担机制,公司采取了股票期权激励计划、限制性股票激励计划、员工持股计划等多种激励方式,公
司高级管理人员分别参与了上述激励计划,有效的提高了公司的凝聚力和竞争力。激励机制的具体实施情况详见本报告“第
五节 重要事项”中的“十四、公司股权激励计划、员工持股计划以及其他员工激励措施的实施情况”。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期           2018 年 04 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引           http://www.cninfo.com.cn《上海新阳:2017 年度内部控制有效性的自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                       100.00%
                                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务报表营业收入的比例
                                          缺陷认定标准
               类别                           财务报告                               非财务报告
                               重大缺陷: 单独缺陷或联同其他缺陷导致
                                                                        重大缺陷:(1)对于\"三重一大\"事项,
                               不能及时防止或发现并纠正财务报告中的
                                                                        缺乏集体决策程序;(2) 重要业务缺
                               重大错报,出现下列情形的,认定为重大
                                                                        乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效
                               缺陷:(1) 发现董事、监事和高级管理人
                                                                        的补偿性控制;(3)中高级管理人员和
                               员重大舞弊;(2) 公司对已经公布的财务
                                                                        高级技术人员流失严重;(4)内部控制
                               报表进行重大更正;(3) 外部审计发现当
                                                                        评价的结果特别是重大缺陷未得到整
                               前财务报表存在重大错报,而内部控制在
                                                                        改(5)其他对公司产生重大负面影响
                               运行过程中未能发现该错报;(4) 公司审
                                                                        的情形。重要缺陷:(1)决策程序导致
                               计委员会和内部审计机构对内部控制的监
定性标准                                                                出现一般性失误;(2)重要业务制度或
                               督无效;(5) 控制环境无效;(6) 已经
                                                                        系统存在缺陷;(3)关键岗位业务人员
                               发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的
                                                                        流失严重;(4)内部控制评价的结果特
                               时间后未加以改正;(7) 其他可能影响报
                                                                        别是重要缺陷未得到整改;(5)其他对
                               表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷: 单
                                                                        公司产生较大负面影响的情形。一般缺
                               独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止
                                                                        陷:(1)决策程序效率不高;(2)一般
                               或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超
                                                                        业务制度或系统存在缺陷;(3)一般岗
                               过重要性水平,仍应引起管理层重视的错
                                                                        位业务人员流失严重;(4)一般缺陷未
                               报。一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺
                                                                        得到整改。
                               陷的其他内部控制缺陷。
                               (1)一般或普通缺陷 : 利润总额错报<
                               税前利润的 5%,    营业收入错报<收入
                               总额的 0.5%, 资产总额错报<资产总额
                               的 0.5%;(2)重要缺陷:税前利润的 5%≤ (1) 重大缺陷:直接财产损失金额人
                               利润总额错报<税前利润的 10% , 收入 民币 500 万元及以上;(2)重要缺陷:
定量标准                       总额的 0.5%≤营业收入错报<收入总额的 直接财产损失金额 人民币 100(含)至
                               1%, 资产总额的 0.5%≤资产总额错报< 500 万元;(3)一般缺陷:直接财产损
                               资产总额的 1%;(3)重大缺陷: 税前利 失金额     小于人民币 100 万元。
                               润的 10%≤ 利润总额错报, 收入总额的
                               1%≤营业收入错报, 资产总额的 1%≤ 资
                               产总额错报。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                          上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                             标准的无保留意见
审计报告签署日期                                         2018 年 04 月 19 日
审计机构名称                                             众华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                             众会字(2018)第 3502 号
注册会计师姓名                                           严臻、曹磊
                                                    审计报告正文
                                                                                         众会字(2018)第3502号
上海新阳半导体材料股份有限公司全体股东:
       一、审计意见
       我们审计了上海新阳半导体材料股份有限公司(以下简称上海新阳公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司
资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表、公司所有者权益变动表以及
相关财务报表附注。
       我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了上海新阳公司2017年12月31日的
合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
       二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于上海新阳公司,并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
       三、关键审计事项(续)
       (一)收入确认
       1、事项描述
       如财务报表附注5.34所述上海新阳公司及其子公司销售产品主要为化学品、设备及涂料,2017年度营业收入为
472,244,045.28元,并依据财务报表附注3.25.1所述上海新阳公司在商品所有权上的风险和报酬转移给客户后予以确认销售收
入。
       由于营业收入是上海新阳公司的关键业绩指标之一,从而存在上海新阳公司管理层为了达到特定目标或期望而操纵收
入确认时点的固有风险,所以我们将营业收入确认识别为关键审计事项。
       2、审计应对
       我们针对收入确认执行的审计程序中主要包括:
       (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
       (2)检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价上海新阳公司及其子公司的
收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
       (3)对本年记录的收入交易选取样本,核对出库单、客户签收单或对账单,评价相关收入确认是否符合收入确认的会
                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
计政策;
       (4)结合存货监盘程序就资产负债表日前记录的收入交易,选取样本,核对客户签收单或对账单,以评价收入是否被
记录于恰当的会计期间。
       (二)商誉减值
       1、事项描述
       如财务报表附注5.16所述,上海新阳公司截止2017年12月31日商誉账面价值为133,878,847.88元,该商誉系收购子公司
江苏考普乐新材料有限公司所形成的。上海新阳公司管理层于每一报告期期末,采用现金流量净现值估值模型对被收购公司
未来可流入现金净现值进行评估,并据此进行商誉减值测试。现金流量净现值估值模型关键假设包含了复合增长率、毛利率
及折现率等参数。
       由于商誉减值测试过程较为复杂,且现金流量净现值估值模型中重要参数的确定涉及管理层的重大估计及判断,因此
我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。
       三、关键审计事项(续)
       (二)商誉减值(续)
       2、审计应对
       我们对商誉减值测试所执行的审计程序主要包括:
       (1)对与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计及执行有效性进行了评估和测试;
       (2)评估现金流量净现值折现模型中使用的假设及用于确定使用价值模型的方法;
       (3)测试了现金流量净现值折现模型中的计算,并将模型中的关键输入信息与外部信息和历史信息进行比对。主要涉
及:
       将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率进行比较;
       将预测的毛利率与以往业绩进行比较,并考虑市场趋势;
       结合地域因素,如基期中国市场无风险利率及公司债务资本成本及权益资本成本,通过考虑并重新计算同行业可比公司
       的加权平均资本成本,评估了管理层采用的折现率;
       我们测试了未来现金流量净现值的计算是否准确。
       四、其他信息
       上海新阳公司管理层对其他信息负责。其他信息包括上海新阳公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表
和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
       结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
       基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需
要报告。
       五、管理层和治理层对财务报表的责任
       上海新阳公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       在编制财务报表时,管理层负责评估上海新阳公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假
设,除非管理层计划清算上海新阳公司、终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督上海新阳公司的财务报告过程。
       六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是
重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对上海新阳公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致上海新阳公司不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    (6)就上海新阳公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
众华会计师事务所(特殊普通合伙)                             中国注册会计师 严臻(项目合伙人)
                                                             中国注册会计师 曹磊
                                                             中国,上海2018年4月19日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:上海新阳半导体材料股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                 项目                          期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                              344,619,334.78                          309,246,987.40
    结算备付金
    拆出资金
                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                       142,036,705.21                        93,170,963.33
    应收账款                       274,162,294.29                       260,085,025.10
    预付款项                         3,309,305.44                         2,122,153.66
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                          766,552.48                          2,848,098.71
    应收股利
    其他应收款                       2,860,700.06                         3,102,039.71
    买入返售金融资产
    存货                            91,023,034.87                       109,270,995.61
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产           1,458,499.07                        41,903,793.02
    其他流动资产                      600,534.71                          5,804,474.03
流动资产合计                       860,836,960.91                       827,554,530.57
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 3,353,074.97                         3,353,074.97
    持有至到期投资
    长期应收款                       5,000,000.00                        10,000,000.00
    长期股权投资                   209,389,406.83                       195,375,576.88
    投资性房地产
    固定资产                       200,510,238.03                       192,418,667.69
    在建工程                         6,921,828.87                        17,385,295.75
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        70,313,283.08                        73,831,763.85
    开发支出
    商誉                           133,878,847.88                       133,878,847.88
                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期待摊费用                     12,121,119.56                          4,778,081.09
    递延所得税资产                    9,521,787.24                          8,618,170.58
    其他非流动资产                    1,977,674.37                          2,909,000.00
非流动资产合计                      652,987,260.83                        642,548,478.69
资产总计                           1,513,824,221.74                     1,470,103,009.26
流动负债:
    短期借款                         19,500,000.00                         63,490,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         80,880,177.00                         43,801,134.00
    应付账款                         62,762,989.38                         58,864,657.74
    预收款项                          9,331,421.77                         13,684,767.63
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      5,076,705.75                          6,205,802.50
    应交税费                         16,263,423.86                          4,985,524.56
    应付利息                             24,812.50                           380,190.88
    应付股利
    其他应付款                        4,753,204.53                          4,776,545.89
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        198,592,734.79                        196,188,623.20
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                       11,284,689.35                           18,231,984.06
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                     11,284,689.35                           18,231,984.06
负债合计                                          209,877,424.14                          214,420,607.26
所有者权益:
    股本                                          193,765,944.00                          193,765,944.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                      799,364,771.38                          792,422,171.38
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                                       12,719,134.97                           10,336,890.47
    盈余公积                                       27,866,770.96                           21,009,852.28
    一般风险准备
    未分配利润                                    270,517,624.70                          224,341,588.47
归属于母公司所有者权益合计                       1,304,234,246.01                        1,241,876,446.60
    少数股东权益                                     -287,448.41                           13,805,955.40
所有者权益合计                                   1,303,946,797.60                        1,255,682,402.00
负债和所有者权益总计                             1,513,824,221.74                        1,470,103,009.26
法定代表人:王福祥           主管会计工作负责人:邵建民                       会计机构负责人:周红晓
2、母公司资产负债表
                                                                                                 单位:元
                 项目                 期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                      282,621,304.30                          235,116,060.91
                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                         73,462,214.83                         37,425,452.40
    应收账款                         86,524,322.81                         70,755,015.44
    预付款项                          2,209,424.65                           945,189.95
    应收利息                            674,100.00                          2,764,711.11
    应收股利
    其他应收款                        1,212,838.27                          1,273,726.91
    存货                             37,828,059.96                         46,980,608.97
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产            1,458,499.07                         41,903,793.02
    其他流动资产                                                            5,794,459.77
流动资产合计                        485,990,763.89                        442,959,018.48
非流动资产:
    可供出售金融资产                  3,353,074.97                          3,353,074.97
    持有至到期投资
    长期应收款                        5,000,000.00                         10,000,000.00
    长期股权投资                    609,580,103.07                        603,970,827.53
    投资性房地产
    固定资产                        128,805,741.11                        130,494,262.32
    在建工程                          3,665,662.97                           564,620.69
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          8,788,288.53                          9,105,553.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    3,875,262.85                          2,793,134.94
    其他非流动资产                      250,000.00                           350,000.00
非流动资产合计                      763,318,133.50                        760,631,474.34
资产总计                           1,249,308,897.39                     1,203,590,492.82
                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动负债:
    短期借款                         9,500,000.00                        38,490,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        26,188,728.00
    应付账款                        18,166,633.37                        26,873,717.88
    预收款项                         5,450,277.60                        10,412,574.00
    应付职工薪酬                     2,500,000.00                         3,000,000.00
    应交税费                        12,705,365.77                          976,484.15
    应付利息                            11,479.17                          343,940.88
    应付股利
    其他应付款                        879,451.98                          1,156,956.63
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        75,401,935.89                        81,253,673.54
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        11,284,689.35                        18,231,984.06
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                      11,284,689.35                        18,231,984.06
负债合计                            86,686,625.24                        99,485,657.60
所有者权益:
    股本                           193,765,944.00                       193,765,944.00
    其他权益工具
                                                 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
      其中:优先股
            永续债
    资本公积                                799,421,784.81                             792,479,184.81
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                                    10,614,202.58                            8,231,958.08
    盈余公积                                    27,838,219.24                           20,981,300.56
    未分配利润                              130,982,121.52                              88,646,447.77
所有者权益合计                             1,162,622,272.15                        1,104,104,835.22
负债和所有者权益总计                       1,249,308,897.39                        1,203,590,492.82
3、合并利润表
                                                                                             单位:元
                 项目              本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                  472,244,045.28                         413,835,292.76
    其中:营业收入                              472,244,045.28                         413,835,292.76
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  397,303,735.49                         362,407,089.63
    其中:营业成本                              285,263,799.81                         233,040,527.52
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                             10,885,274.47                          13,041,039.70
          销售费用                               30,885,082.57                          29,498,066.67
          管理费用                               72,472,581.24                          73,079,572.60
          财务费用                               -1,859,382.92                            844,975.45
          资产减值损失                             -343,619.68                          12,902,907.69
    加:公允价值变动收益(损失以
                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                           -4,639,759.40                         1,531,525.70
列)
           其中:对联营企业和合营企业
                                           -5,132,970.08                        -3,400,920.37
的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填
                                            1,159,583.80
列)
           其他收益                        12,271,824.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)         83,731,958.53                        52,959,728.83
       加:营业外收入                        197,479.93                          7,194,580.72
       减:营业外支出                        262,672.59                           515,919.80
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     83,666,765.87                        59,638,389.75
       减:所得税费用                      11,949,513.78                         6,309,951.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)         71,717,252.09                        53,328,437.89
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                           71,797,282.70                        53,328,437.89
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
                                              -80,030.61
“-”号填列)
       归属于母公司所有者的净利润          72,409,549.31                        54,399,400.53
       少数股东损益                          -692,297.22                        -1,070,962.64
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              71,717,252.09                          53,328,437.89
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              72,409,549.31                          54,399,400.53
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                             -692,297.22                          -1,070,962.64
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                            0.3737                                0.2847
       (二)稀释每股收益                                            0.3737                                0.2847
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:王福祥                      主管会计工作负责人:邵建民                      会计机构负责人:周红晓
4、母公司利润表
                                                                                                          单位:元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                 229,393,532.14                         174,588,874.46
       减:营业成本                                          125,121,094.43                          89,873,327.87
           税金及附加                                          2,575,637.24                           2,262,834.21
           销售费用                                           12,770,881.91                          11,353,688.88
           管理费用                                           51,578,222.62                          55,724,010.59
           财务费用                                           -2,315,460.50                            -209,609.95
           资产减值损失                                         936,623.16                            7,132,474.43
       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                              24,039,016.48                          -1,614,608.60
列)
           其中:对联营企业和合营企
                                                              -6,333,324.46                          -3,322,403.01
业的投资收益
                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
           资产处置收益(损失以“-”号
填列)
           其他收益                      11,631,824.34
二、营业利润(亏损以“-”号填列)       74,397,374.10                         6,837,539.83
       加:营业外收入                        75,635.11                         7,046,746.52
       减:营业外支出                      141,972.80                           132,332.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         74,331,036.41                        13,751,954.34
列)
       减:所得税费用                     5,761,849.58                          -604,079.54
四、净利润(净亏损以“-”号填列)       68,569,186.83                        14,356,033.88
       (一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                         68,569,186.83                        14,356,033.88
七、每股收益:
                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                489,747,916.16                         465,209,387.34
     客户存款和同业存放款项净增加

     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加

     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  6,898,448.39                          35,904,862.62
经营活动现金流入小计                             496,646,364.55                         501,114,249.96
     购买商品、接受劳务支付的现金                242,436,291.60                         267,771,432.94
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加

     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  65,314,012.75                          63,154,002.77

     支付的各项税费                               42,113,184.18                          51,980,284.15
     支付其他与经营活动有关的现金                 49,870,896.02                          49,730,381.15
                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计               399,734,384.55                       432,636,101.01
经营活动产生的现金流量净额          96,911,980.00                        68,478,148.95
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金             234,263,452.05
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                     4,964,893.92                          298,517.13
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    11,973,893.38                         5,382,414.78
投资活动现金流入小计               251,202,239.35                         5,680,931.91
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    28,829,864.64                        29,223,741.61
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 210,490,000.00                       217,290,682.31
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    12,697,463.67                         2,347,244.87
投资活动现金流出小计               252,017,328.31                       248,861,668.79
投资活动产生的现金流量净额            -815,088.96                      -243,180,736.88
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                  306,869,630.69
    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                         13,500,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金              34,500,000.00                       118,460,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                         59,451,220.87
筹资活动现金流入小计                34,500,000.00                       484,780,851.56
    偿还债务支付的现金              78,490,000.00                       164,970,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    21,282,145.19                        13,391,470.10
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    10,383,872.60                        71,053,185.00
筹资活动现金流出小计               110,156,017.79                       249,414,655.10
筹资活动产生的现金流量净额         -75,656,017.79                       235,366,196.46
                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -442,398.47                            194,272.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        19,998,474.78                          60,857,881.28
       加:期初现金及现金等价物余额                 95,346,420.40                          34,488,539.12
六、期末现金及现金等价物余额                       115,344,895.18                          95,346,420.40
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位:元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                210,414,686.41                         201,274,736.60
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                  4,789,141.53                          35,712,491.38
经营活动现金流入小计                               215,203,827.94                         236,987,227.98
       购买商品、接受劳务支付的现金                100,634,941.22                         117,300,926.59
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    37,419,433.00                          34,084,582.72

       支付的各项税费                               10,560,224.92                          18,342,671.89
       支付其他与经营活动有关的现金                 30,750,700.17                          31,999,677.54
经营活动现金流出小计                               179,365,299.31                         201,727,858.74
经营活动产生的现金流量净额                          35,838,528.63                          35,259,369.24
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          234,263,452.05
       取得投资收益收到的现金                       30,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                      107,431.91                             258,094.48
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                    16,500,000.00
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                  9,349,122.96                           4,983,475.52
投资活动现金流入小计                               290,220,006.92                           5,241,570.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                    15,328,710.28                           6,110,315.85
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                              218,490,000.00                         233,790,682.31
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
                                                                     上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                233,818,710.28                               239,900,998.16
投资活动产生的现金流量净额                                           56,401,296.64                              -234,659,428.16
三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                                                        293,369,630.69
       取得借款收到的现金                                             9,500,000.00                                78,460,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                                                                               44,118,734.01
筹资活动现金流入小计                                                  9,500,000.00                               415,948,364.70
       偿还债务支付的现金                                            38,490,000.00                               119,970,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                     20,294,021.28                                11,987,630.55
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                   5,237,745.60                                52,652,618.00
筹资活动现金流出小计                                                 64,021,766.88                               184,610,248.55
筹资活动产生的现金流量净额                                          -54,521,766.88                               231,338,116.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                       -440,560.60                                   194,294.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                         37,277,497.79                                32,132,352.02
       加:期初现金及现金等价物余额                                  43,116,060.91                                10,983,708.89
六、期末现金及现金等价物余额                                         80,393,558.70                                43,116,060.91
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位:元
                                                                      本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
    项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积      存股   合收益     备       积      险准备    利润
                               股    债
                      193,76                                                                                              1,255,6
                                                  792,422                    10,336, 21,009,            224,341 13,805,
一、上年期末余额 5,944.                                                                                                   82,402.
                                                  ,171.38                    890.47 852.28              ,588.47 955.40
                         00
       加:会计政策
变更
           前期差
错更正
                                        上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
           同一控
制下企业合并
           其他
                     193,76                                                             1,255,6
                              792,422        10,336, 21,009,       224,341 13,805,
二、本年期初余额 5,944.                                                                 82,402.
                              ,171.38        890.47 852.28         ,588.47 955.40
                        00
三、本期增减变动
                              6,942,6        2,382,2 6,856,9       46,176, -14,093, 48,264,
金额(减少以“-”
                                00.00         44.50    18.68        036.23 403.81 395.60
号填列)
(一)综合收益总                                                   72,409, -692,29 71,717,
额                                                                  549.31       7.22 252.09
(二)所有者投入              6,942,6                                         -13,401, -6,458,5
和减少资本                      00.00                                          106.59     06.59
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                              6,942,6                                         -13,401, -6,458,5
4.其他
                                00.00                                          106.59     06.59
                                                      6,856,9      -26,233,             -19,376,
(三)利润分配
                                                       18.68        513.08               594.40
                                                      6,856,9      -6,856,9
1.提取盈余公积
                                                       18.68         18.68
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                    -19,376,             -19,376,
股东)的分配                                                        594.40               594.40
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
                                                                       上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4.其他
                                                                               2,382,2                                        2,382,2
(五)专项储备
                                                                                44.50                                           44.50
                                                                               2,593,7                                        2,593,7
1.本期提取
                                                                                99.07                                           99.07
                                                                              -211,55                                         -211,55
2.本期使用
                                                                                 4.57                                            4.57
(六)其他
                      193,76                                                                                                  1,303,9
                                                  799,364                      12,719, 27,866,             270,517 -287,44
四、本期期末余额 5,944.                                                                                                       46,797.
                                                  ,771.38                      134.97 770.96               ,624.70     8.41
                         00
上期金额
                                                                                                                              单位:元
                                                                        上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
    项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                      股本                                                                                           东权益
                               优先 永续                                                                                        计
                                           其他     积      存股     合收益     备        积      险准备    利润
                               股    债
                      184,01
                                                  519,601 9,458,5              10,832, 19,574,             181,114 1,376,9 907,060
一、上年期末余额 9,200.
                                                  ,613.04   28.00              390.02 248.89               ,848.53    18.04 ,690.52
       加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      184,01
                                                  519,601 9,458,5              10,832, 19,574,             181,114 1,376,9 907,060
二、本年期初余额 9,200.
                                                  ,613.04   28.00              390.02 248.89               ,848.53    18.04 ,690.52
三、本期增减变动
                      9,746,                      272,820 -9,458,5            -495,49 1,435,6              43,226, 12,429, 348,621
金额(减少以“-”
                      744.00                      ,558.34   28.00                9.55     03.39             739.94 037.36 ,711.48
号填列)
(一)综合收益总                                                                                           54,399, -1,070, 53,328,
额                                                                                                          400.53 962.64 437.89
(二)所有者投入 9,746,                           272,820 -9,458,5            -57,937.                               13,500, 305,467
和减少资本            744.00                      ,558.34   28.00                    29                              000.00 ,893.05
                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   10,721
1.股东投入的普             281,381                                                   13,500, 305,603
                   ,944.0
通股                        ,822.84                                                   000.00 ,766.84
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                   -975,2   -8,561,2 -9,458,5       -57,937.                                  -135,87
4.其他
                    00.00     64.50    28.00             29                                      3.79
                                                               1,435,6     -11,172,          -9,737,0
(三)利润分配
                                                                03.39       660.59             57.20
                                                               1,435,6     -1,435,6
1.提取盈余公积
                                                                03.39        03.39
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                            -9,737,0          -9,737,0
股东)的分配                                                                 57.20             57.20
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                     -437,56                                  -437,56
(五)专项储备
                                                        2.26                                     2.26
1.本期提取
                                                     -437,56                                  -437,56
2.本期使用
                                                        2.26                                     2.26
(六)其他
                   193,76                                                                     1,255,6
                            792,422                  10,336, 21,009,       224,341 13,805,
四、本期期末余额 5,944.                                                                       82,402.
                            ,171.38                  890.47 852.28         ,588.47 955.40
                      00
                                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位:元
                                                                        本期
    项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                              利润      益合计
                      193,765,                          792,479,1                       8,231,958 20,981,30 88,646, 1,104,104
一、上年期末余额
                       944.00                              84.81                              .08        0.56 447.77        ,835.22
       加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      193,765,                          792,479,1                       8,231,958 20,981,30 88,646, 1,104,104
二、本年期初余额
                       944.00                              84.81                              .08        0.56 447.77        ,835.22
三、本期增减变动
                                                        6,942,600                       2,382,244 6,856,918 42,335, 58,517,43
金额(减少以“-”
                                                              .00                             .50         .68 673.75           6.93
号填列)
(一)综合收益总                                                                                                68,569, 68,569,18
额                                                                                                               186.83        6.83
(二)所有者投入                                        6,942,600                                                         6,942,600
和减少资本                                                    .00                                                               .00
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                                                        6,942,600                                                         6,942,600
4.其他
                                                              .00                                                               .00
                                                                                                    6,856,918 -26,233, -19,376,5
(三)利润分配
                                                                                                          .68 513.08         94.40
                                                                                                    6,856,918 -6,856,9
1.提取盈余公积
                                                                                                          .68     18.68
2.对所有者(或                                                                                                 -19,376, -19,376,5
股东)的分配                                                                                                     594.40      94.40
3.其他
                                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                                                         2,382,244                      2,382,244
(五)专项储备
                                                                                               .50                            .50
                                                                                         2,593,799                      2,593,799
1.本期提取
                                                                                               .07                            .07
                                                                                         -211,554.                      -211,554.
2.本期使用
                                                                                               57
(六)其他
                      193,765,                          799,421,7                        10,614,20 27,838,21 130,982 1,162,622
四、本期期末余额
                       944.00                              84.81                              2.58     9.24 ,121.52       ,272.15
上期金额
                                                                                                                         单位:元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股         收益                          利润     益合计
                      184,019,                          519,531,9 9,458,528              8,628,262 19,545,69 85,463, 807,729,6
一、上年期末余额
                       200.00                              29.97            .00                .76     7.17 074.48         36.38
       加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      184,019,                          519,531,9 9,458,528              8,628,262 19,545,69 85,463, 807,729,6
二、本年期初余额
                       200.00                              29.97            .00                .76     7.17 074.48         36.38
三、本期增减变动
                      9,746,74                          272,947,2 -9,458,52              -396,304. 1,435,603 3,183,3 296,375,1
金额(减少以“-”
                          4.00                             54.84        8.00                   68        .39    73.29      98.84
号填列)
(一)综合收益总                                                                                               14,356, 14,356,03
额                                                                                                             033.88        3.88
(二)所有者投入 9,746,74                               272,947,2 -9,458,52                                             292,152,5
                                                     上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
和减少资本             4.00                54.84      8.00                                               26.84
1.股东投入的普 10,721,9                281,381,8                                                     292,103,7
通股                 44.00                 22.84                                                         66.84
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                   -975,20              -8,434,56 -9,458,52
4.其他                                                                                               48,760.00
                       0.00                  8.00     8.00
                                                                                1,435,603 -11,172, -9,737,05
(三)利润分配
                                                                                      .39 660.59           7.20
                                                                                1,435,603 -1,435,6
1.提取盈余公积
                                                                                      .39     03.39
2.对所有者(或                                                                             -9,737,0 -9,737,05
股东)的分配                                                                                  57.20        7.20
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                                    -396,304.                         -396,304.
(五)专项储备
                                                                          68
1.本期提取
                                                                    -396,304.                         -396,304.
2.本期使用
                                                                          68
(六)其他
                   193,765,             792,479,1                   8,231,958 20,981,30 88,646, 1,104,104
四、本期期末余额
                    944.00                 84.81                          .08        0.56 447.77        ,835.22
三、公司基本情况
    上海新阳半导体材料股份有限公司(以下简称“公司”)是经上海市商务委员会沪商外资批[2009]3012
号文批准,由上海新阳半导体材料有限公司整体变更设立的股份有限公司,注册资本为6,368万元,其中:
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SINYANG INDUSTRIES & TRADDING PTE LTD(新阳工业贸易有限公司,以下简称“新加坡新阳”)持股
比例40.00%,上海新晖资产管理有限公司(原名上海新阳电镀设备有限公司,以下简称“上海新晖”)持股
比例35.00%,上海新科投资有限公司(原名上海新阳电子科技发展有限公司,以下简称“上海新科”)持股
比例25.00%,并于2009年11月19日在上海市工商行政管理局注册,取得310000400522812号法人营业执照,
本公司经营地址:上海市松江区思贤路3600号,法定代表人:王福祥 先生。
本财务报告的批准报出日:2018年4月19日。
本公司的营业期限:2004年5月12日至不约定期限。
本公司前身上海新阳半导体材料有限公司(以下简称“有限公司”),于2004年5月12日经上海市人民政府商
外资沪松独资字[2004]1233号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准,系由新加坡新阳独资设立
的外商投资企业,注册资本为1,000万美元。截至2006年6月,实收注册资本为3,364,172.63美元。
根据有限公司董事会2007年7月决议和修改后章程规定,并经上海市松江区人民政府沪松府外经字(2007)
第300号《关于同意上海新阳半导体材料有限公司股权转让、变更企业性质及出资方式的批复》批准,变
更有限公司性质为中外合资企业,变更出资人由新加坡新阳和上海新阳电子化学有限公司(以下简称“新
阳化学”)共同出资,注册资本仍为1,000万美元,其中新加坡新阳出资733.40万美元、新阳化学出资266.60
美元。截至2007年8月,实收注册资本为800.00万美元,新加坡新阳实际出资533.40万美元,占比66.675%,
新阳化学实际出资266.60万美元,占比33.325%。
根据有限公司董事会2008年1月决议和修改后章程规定,并经上海市松江区人民政府沪松府外经字(2008)
第15号《关于同意上海新阳半导体材料有限公司减资的批复》批准,申请减少注册资本200万美元,变更
后的注册资本为800.00万美元,实收资本为800.00万美元。减资后新加坡新阳出资533.40万美元,占比
66.675%;新阳化学出资266.60万美元,占比33.325%。
于2008年7月,新阳化学将其持有的33.325%股权转让给上海新晖,新加坡新阳分别将其持有的1.675%和
25.00%的股权转让给上海新晖和上海新科。股权转让后,新加坡新阳出资320.00万美元,占比40.00%;上
海新晖出资280.00万美元,占比35%;上海新科出资200.00万美元,占比25%。
根据有限公司董事会2009年8月决议并经上海市商务委员会沪商外资批[2009]3012号文批准,有限公司以
2009年5月31日经审计的净资产74,573,437.99元,按1.171065295:1比例折为6,368万股,并整体变更为股份
有限公司,注册资本变更为人民币6,368.00万元,其中,新加坡新阳出资2,547.20万元,持股比例40.00%;
上海新晖出资2,228.80万元,持股比例35.00%;上海新科出资1,592.00万元,持股比例25.00%。
本公司于2011年6月9日经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]902号文核准,并于2011年6月20日首次
向社会公开发行人民币普通股2,150万股,每股面值1.00元;发行后注册资本变更为人民币8,518.00万元;
2011年6月29日,本公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易,股票简称:“上海新阳”,证券代码:“300236”。
2013年,经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1194号文核准,本公司于同年非公开增发人民币普通
股2,862.00万股,每股面值人民币1.00元;发行后注册资本变更为人民币11,380.00万元。2014年,根据公司
2013年股东大会决议通过向89名高级管理人员、中层管理人员、子公司主要管理人员及公司董事会认为需
要进行激励的核心技术(业务)人员授予限制性股票121.7万股(其中首次授予111.7万股,预留10万股),
首期限制性股票授予日为2014年7月4日,授予价格为14.77元扣减0.15元(分红派息)后每股调整为14.59
元。变更后注册资本为11,491.20万元。2015年,根据公司2014年度股东大会审议通过以资本公积向全体股
东每10股转增6股,合计转增股本6,894.72万元,又依据当年4月30日第二届董事会第十九次会议审议暨6月
15日第二届董事会第二十次会议审议通过向13位股权激励对象自然人,以每股人民币15.73元非公开发行人
民币普通股(限售)16万股,每股面值1元整。变更后注册资本变更为人民币18,401.92万元。
于2016年,经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]127号文《关于核准上海新阳半导体材料股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准,公司非公开发行10,721,944.00股人民币普通股。另根据本公司2016年4
月19日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予首期限制性股票的议案》、2015年
度股东大会决议及7月15日第三届董事会第六次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》
并修改后的章程草案的规定,回购限制性股票975,200股,变更后的公司注册资本和股份俱为人民币
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193,765,944.00元。上述变化均已完成工商登记和备案登记手续。
本公司经营范围:制造加工与电子科技、信息科技、半导体材料、航空航天材料有关的化学产品、设备产
品及零配件、销售公司自产产品并提供相关技术咨询服务,从事与上述产品同类商品(特定商品除外)的
进出口,批发业务及其它相关配套业务、含下属分支机构的经营范围(涉及行政许可的凭许可证经营)。
1、本年度合并财务报表范围:江苏考普乐新材料有限公司、上海新阳海斯高科技材料有限公司、新阳(广
东)半导体技术有限公司
2、本年度公司合并范围新增新阳(广东)半导体技术有限公司,减少芯封(上海)材料科技有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会
计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于印发<企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》(财
会〔2017〕13号)的规定,本公司自2017年5月28日起执行前述准则。根据财政部《关于印发修订<企业会
计准则第16号—政府补助>的通知》(财会〔2017〕15号)的规定,本公司自2017年6月12日起执行前述准
则。根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),本公司对财务报
表格式进行了相应调整。
2、持续经营
经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能
力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
本公司按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下
的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当
期损益。
5.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中
取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的
初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
6.1合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
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6.2控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的
活动。
6.3决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理
人的,将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的
薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4投资性主体
当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
1)拥有一个以上投资;
2)拥有一个以上投资者;
3)投资者不是该主体的方;
4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制
合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期
损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制
的主体,纳入合并财务报表范围。
6.5合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资产负
债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的
内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后,由本公司
合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于公司所有者的净利润”。子公司
向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于公司所有
者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按
照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益
总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增
加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产
                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负
债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制
合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流
量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6特殊交易会计处理
6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不
足冲减的,调整留存收益。
6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积
(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交
易事项属于一揽子交易:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
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1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产
减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照
上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般
指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
10.1金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
10.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售
金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产
负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应
收款和长期应收款等。
3)可供出售金融资产
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可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资
产。
4)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流
动资产。
10.3金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到
期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期
间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益,
待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资
在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益。
10.4金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形)之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融
负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净
额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现
金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照
公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公
允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和
未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
10.5金融负债的分类
                                                     上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
10.7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场
的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.8金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于
账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后
发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降
形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,
原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                应收账款单项金额大于 100.00 万元;其他应收款单项金额大
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                于 50.00 万元。
                                                根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                单独进行减值测试,计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
确信即可收回组合                                其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                                                       上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    账龄                   应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                            5.00%                               5.00%
1-2 年                                                       10.00%                              10.00%
2-3 年                                                       30.00%                              30.00%
3-4 年                                                       50.00%                              50.00%
4-5 年                                                       80.00%                              80.00%
5 年以上                                                      100.00%                             100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观
单项计提坏账准备的理由                             证据表明其发生了减值测试,按账龄分析法计提的坏账准备
                                                   不能反映实际情况,确认相应的坏账准备。
                                                   按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                   准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

12.1存货的类别
存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物质、自制半成品、发出商品、工程施工和周转材料等,
按成本与可变现净值孰低列示。
12.2发出存货的计价方法
制造业存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
12.3确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货
的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价
格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于
销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
12.4存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
12.5周转材料的摊销方法
                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
周转材料在领用时采用一次转销法核算成本。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
14.1共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共
同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
14.2初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相
关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下
述方法确认其初始投资成本:
1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与
发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3后续计量及损益确认方法
14.3.1成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
14.3.2权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调
整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公
司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和
其他综合收益等。
公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在其
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收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。公司与被投资单位
发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失
的,全额确认。
公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在
内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司都按照金融工具政策的有
关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
14.3.3追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允
价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
14.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注
“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附
注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的
金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售
资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性
投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分
类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
14.3.6处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
足下列条件的,才能予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别              折旧方法            折旧年限                残值率               年折旧率
房屋及建筑物(含构筑
                       年限平均法         5-30                    5                    3.17-19.00
物)
机器设备               年限平均法         5-10                    5                    9.50-19.00
仪器仪表               年限平均法         3-5                     5                    19.00-31.67
运输工具               年限平均法         4-5                     5                    19.00-23.75
办公及其他设备         年限平均法         3-5                     5                    19.00-31.67
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生
的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开
始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计
入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当
期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息
金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

无形资产包括土地使用权、软件、专利权和商标权等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,
全部作为固定资产。软件及专利权在使用寿命内系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。对使
用寿命不确定的无形资产,不予摊销。无形资产的残值一般为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形
资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用
寿命结束时很可能存在。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值
时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额
根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的
无形资产,本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍
为不确定的,在资产负债表日进行减值测试。
(2)内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段
支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
产;
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确
认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之
日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
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22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值
测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减
值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间
分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性
福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提
基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累
积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的
职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划:
公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支
付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司尚未设定收益计划。
(3)辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行
处理。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义
务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付
长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能
够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
26.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
26.2 权益工具公允价值的确定方法
本公司股票期权、限制性股票授于日的公允价值按Black-Scholes期权定价模型确定
26.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
以资产负债表日最新取得的可行权职工人数、报告年度经审计的可行权业绩指标完成情况等后续信息为可
行权权益工具最佳估计的依据。
26.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
26.4.1股票期权的会计处理
     授权日会计处理:由于授权日股票期权尚不能行权,因此不需要进行相关会计处理。本公司将在授权
日采用Black-Scholes期权定价模型确定股票期权在授权日的公允价值。
     等待期会计处理:本公司在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指
标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并按照股票期权授权日的公允价值,将当期取
得的服务计入制造费用、销售费用和管理费用同时计入资本公积中的其他资本公积。
可行权日之后会计处理:不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
26.4.2 限制性股票的会计处理
     授予日:根据收到职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),按照职工缴纳的认股款,借记“银
行存款”等科目,按照股本金额,贷记“股本”科目,按照其差额,贷记“资本公积——股本溢价”科目;同时,
就回购义务确认负债(作收购库存股处理),按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定的金
额,借记“库存股”科目,贷记“其他应付款——限制性股票回购义务”(包括未满足条件而须立即回购的部分)
等科目。
     锁定期内的每个资产负债表日:根据会计准则规定,在锁定期内的每个资产负债表日,将取得职工提
供的服务计入成本费用,借记“管理费用”等科目,贷记“资本公积”科目。
                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
      解锁日:在解锁日,,达到限制性股票解锁条件而无需回购的股票,按照解锁股票相对应的负债的账
面价值,借记“其他应付款——限制性股票回购义务”等科目,按照解锁股票相对应的库存股的账面价值,
贷记“库存股”科目,如有差额,则借记或贷记“资本公积——股本溢价”科目。
在解锁日,未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票,按照应支付的金额,借记“其他应付款—限制性
股票回购义务”等科目,贷记“银行存款”等科目;同时,按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额,借
记“股本”科目,按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值,贷记“库存股”科目,按其差额,
借记“资本公积——股本溢价”科目。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值
确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确
认标准时,确认相关的收入。
28.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险 和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,
确认营业收入的实现。
本公司主要产品的具体收入确认方法:
(1)化学品的收入确认方法:本公司在销售合同、销售订单规定的交货期内,将产品运至买方指定的地
点,验收合格后,取得销货单回执,本公司确认收入。
(2)设备产品的收入确认方法:本公司设备产品采取订单式生产。本公司与客户签订销售合同后,根据
销售合同的具体条款组织生产,产品制造完工后,对于大型设备,本公司组织发货并委派技术人员到客户
现场进行安装调试,安装调试完毕并达到验收标准,客户提供《设备验收报告》并签字确认;对于小型不
需安装的设备,本公司组织发货至买方指定的地点,验收合格后,由买方签署验收合格单。至此确认设备
产品正式交收完成,即本公司的销售合同义务履行完成,本公司设备产品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方,本公司确认收入并结转相应的成本。
(3)涂料产品的收入确认方法:本公司在销售合同、销售订单规定的交货期内,将产品运至买方指定的
地点,根据双方确认的实际结算量确认收入。
28.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认营
业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠
地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,
按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成
工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,
确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务
成本后的金额,结转当期劳务成本。
                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
相同金额结转劳务成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳
务收入。
28.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能
够可靠地计量时,确认收入的实现。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延
收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直
接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,
计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,
视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税
资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确
认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确
认。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账
价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣
除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
(1)商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下
企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享
有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
(2)在应用本公司的会计政策的过程中,管理层除了作出会计估计外,还作出了以下对财务报表所确认
的金额具有重大影响的判断:
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致下一会计年度
资产和负债账面金额重大调整:
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,已就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
其基于管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,并结合纳税筹划策略,以确认财
务报表附注29所示递延所得税资产金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                备注
根据财政部《关于印发<企业会计准则第
                                                                             根据该准则的相关规定,施行日存在的
42 号—持有待售的非流动资产、处置组
                                                                             持有待售的非流动资产、处置组和终止
和终止经营>的通知》(财会〔2017〕13 财政部相关文件
                                                                             经营,应当采用未来适用法处理,本公
号)的规定,本公司自 2017 年 5 月 28
                                                                             司无相关需披露调整事项。
日起执行前述准则。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准
                                                                             本公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行
则第 16 号—政府补助>的通知》(财会
                                       财政部相关文件                        日期间将原计入营业外收入部分金额于
〔2017〕15 号)的规定,本公司自 2017
                                                                             执行日后转入其他收益。
年 6 月 12 日起执行前述准则。
根据财政部《关于修订印发一般企业财
务报表格式的通知》 财会〔2017〕30 号),                                     本公司上期无相关需披露调整事项,本
                                        财政部相关文件
本公司对财务报表格式进行了相应调                                             期已按新格式进行了列报。
整。
                                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
安全生产费
本公司及子公司江苏考普乐新材料有限公司根据《中华人民共和国安全生产法》及《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》(财企[2012]16号)规定,根据危险品生产与储存企业计提标准,按上年度实际营业
收入为计提依据,采取超额累退方式平均逐月提取。
安全生产费主要用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含“三同时”要求初期投入的安全设施),
包括车间、站、库房等作业场所的监控、监测、防火、防爆、防坠落、防尘、防毒、防噪声与振动、防辐
射和隔离操作等设施设备支出;配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;开展重大危
险源和事故隐患评估、监控和整改支出;安全生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目安全评价)
和咨询及标准化建设支出;安全生产宣传、教育、培训支出;配备和更新现场作业人员安全防护用品支出;
安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出;安全设施及特种设备检测检验支出;
其他与安全生产直接相关的支出。
按照规定提取的安全生产费,计入相关资产的成本或当期损益,同时计入专项储备。使用提取安全生产费
时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集
所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本
冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不计提折旧。
当上年末安全费用结余达到本公司上年度营业收入的5%时,经当地县级以上安全生产监督管理部门同意,
本公司当年度可以缓提或者少提安全费用。
资产组
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,
在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价
值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商
誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将归属于少数股东权
益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。
如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归属于公司的商誉减值损失。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                      计税依据                                税率
                               应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税                         额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进 5%、6%、17%
                               项税后的余额计算)
消费税                         应纳税销售额                           4%
城市维护建设税                 应纳流转税额                           5%、7%
企业所得税                     应纳税所得额                           25%
                                                                 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
教育费附加                             应纳流转税额                               3%
地方教育费附加                         应纳流转税额                               2%
河道管理费                             应纳流转税额                               1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                        纳税主体名称                                                   所得税税率
上海新阳半导体材料股份有限公司                            15%
江苏考普乐新材料有限公司                                  15%
上海新阳海斯高科技材料有限公司                            25%
新阳(广东)半导体技术有限公司                            25%
2、税收优惠
本公司于2015年8月19日获得高新技术企业证书(证书编号:GF201231000288),有效期三年,根据所得
税优惠事项备案表本公司从2015年1月1日至2017年12月31日减按15%税率计缴企业所得税。
子公司江苏考普乐新材料有限公司于2017年11月17日获得高新技术企业证书(证书编号:GR201732000326),
有效期三年,根据所得税优惠该子公司从2017年1月1日至2019年12月31日减按15%税率计缴企业所得税。
3、其他
本公司拥有进出口经营权,出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策,不同产品的退税适用不同
的退税率。
七、财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                单位: 元
                 项目                                 期末余额                                  期初余额
库存现金                                                              67,322.01                                 49,156.29
银行存款                                                         312,266,936.80                            287,296,588.79
其他货币资金                                                      32,285,075.97                             21,901,242.32
合计                                                             344,619,334.78                            309,246,987.40
其他说明
1、用于质押的其他货币资金
项 目                                                      期末余额                                    年初余额
承兑票据保证金                                         32,284,439.60                                21,900,567.00
2、其他原因造成所有权受到限制的其他货币资金
项 目                                                      期末余额                                    年初余额
                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
定期存款                                   196,990,000.00                               192,000,000.00
3、货币资金期末余额比年初余额增加35,372,347.38元,增加比例为11.44%,增加原因主要系本公司经营活
动收到的现金净流入增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                  单位: 元
                    项目                   期末余额                               期初余额
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                  单位: 元
                    项目                   期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                          107,895,006.01                          65,399,559.30
商业承兑票据                                           34,141,699.20                          27,771,404.03
合计                                                  142,036,705.21                          93,170,963.33
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                  单位: 元
                           项目                                        期末已质押金额
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                  单位: 元
                    项目               期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                           25,800,616.76
商业承兑票据                                                                                   1,556,698.67
合计                                                   25,800,616.76                           1,556,698.67
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                  单位: 元
                                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
应收票据期末余额比年初余额增加48,865,741.88元,增加比例为52.45%,增加原因主要系采用应收票据
结算的方式增加所致。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                              期末余额                                              期初余额
                         账面余额                 坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                       金额          比例      金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                    6,519,21                  6,519,21                        6,519,2             6,519,218
独计提坏账准备的                     2.12%               100.00%                         2.22%                 100.00%
                         8.78                     8.78                          18.78                   .78
应收账款
按信用风险特征组
                    298,853,                  24,691,0             274,162,2 285,428              25,343,25                   260,085,02
合计提坏账准备的                     97.40%               8.26%                         97.28%                    8.88%
                       392.42                    98.13                94.29 ,282.43                    7.33                         5.10
应收账款
单项金额不重大但
                    1,477,88                  1,477,88                        1,477,8             1,477,884
单独计提坏账准备                     0.48%               100.00%                         0.50%                 100.00%
                         4.50                     4.50                          84.50                   .50
的应收账款
                    306,850,                  32,688,2             274,162,2 293,425              33,340,36                   260,085,02
合计                             100.00%                 10.65%                         100.00%                 11.36%
                       495.70                    01.41                94.29 ,385.71                    0.61                         5.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                                                            期末余额
 应收账款(按单位)
                                 应收账款                       坏账准备                 计提比例                  计提理由
北京富邦装饰铝板有限
                                       3,236,255.40                3,236,255.40                   100.00% 该公司已停止生产经营
公司
佛山市中茂金属建材有
                                       1,132,404.00                1,132,404.00                   100.00% 该公司已关门停产
限公司
佛山市明巨装饰材料有
                                       1,131,077.00                1,131,077.00                   100.00% 该公司资金周转困难
限公司
常熟凯帝新型装饰材料
                                       1,019,482.38                1,019,482.38                   100.00% 该公司资金周转困难
有限公司
合计                                   6,519,218.78                6,519,218.78              --                          --
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元
                                                                   期末余额
             账龄
                                       应收账款                    坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               245,829,868.31               12,284,171.81                          5.00%
1至2年                                      31,456,162.00                3,145,616.20                       10.00%
2至3年                                      12,069,975.88                3,620,992.76                       30.00%
3至4年                                       6,705,488.07                3,352,744.04                       50.00%
4至5年                                       2,521,624.16                2,017,299.32                       80.00%
5 年以上                                      270,274.00                  270,274.00                      100.00%
合计                                       298,853,392.42               24,691,098.13                          8.26%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 632,153.91 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                          单位: 元
                  单位名称                        收回或转回金额                           收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位: 元
                             项目                                               核销金额
不重大客户                                                                                                20,005.29
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                          单位: 元
                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                      易产生
应收账款核销说明:
                                                                上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

欠款方名称                                  应收账款金额             占期末余额比例                   坏账准备
第一名                                       10,648,580.15                    3.47%                  534,995.40
第二名                                           9,643,448.11                 3.14%                  482,172.41
第三名                                           7,427,010.30                 2.42%                  371,350.52
第四名                                           6,762,372.94                 2.20%                  389,146.54
第五名                                           6,676,631.56                 2.18%                 1,286,294.01
合 计                                        41,158,043.06                   13.41%                 3,063,958.88
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                              单位: 元
                                         期末余额                                        期初余额
           账龄
                              金额                       比例                 金额                     比例
1 年以内                        3,087,608.96                    93.30%          1,881,053.66                   88.64%
1至2年                           150,776.48                     4.56%                17,760.00                  0.84%
2至3年                               16,820.00                  0.51%                25,000.00                  1.18%
3 年以上                             54,100.00                  1.63%            198,340.00                     9.34%
合计                            3,309,305.44              --                    2,122,153.66            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
           欠款方名称                                    预付金额           账 龄                   占期末余额比例
           第一名                                       423,500.26        一年以内                        12.80%
           第二名                                       357,132.08        一年以内                        10.79%
           第三名                                       286,020.15        一年以内                           8.64%
           第四名                                       273,500.00        一年以内                           8.26%
                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
           第五名                           181,755.32           一年以内                       5.49%
           合计                            1,521,907.81                                       45.98%
其他说明:
预付账款期末余额比年初余额增加1,187,151.78元,增加比例为55.94%,增加原因预付材料款增加所致。
7、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                   单位: 元
                  项目                     期末余额                              期初余额
定期存款                                                  674,100.00                           873,600.00
应收保证金利息                                             92,452.48                               83,387.60
员工持股计划利息                                                                              1,891,111.11
合计                                                      766,552.48                         2,848,098.71
(2)重要逾期利息
                                                                                  是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额   逾期时间                逾期原因
                                                                                            依据
其他说明:
应付利息期末余额比年初余额减少2,081,546.23元,减少比例为73.09%,减少原因为收回员工持股计划利息
所致。
8、应收股利
(1)应收股利
                                                                                                   单位: 元
           项目(或被投资单位)              期末余额                              期初余额
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                   单位: 元
                                                                                  是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额     账龄                未收回的原因
                                                                                            依据
其他说明:
                                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位: 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额     比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     3,518,56              657,869.             2,860,700 3,690,2             588,175.2                 3,102,039.7
合计提坏账准备的                100.00%                18.70%                       100.00%                    15.94%
                         9.49                   43                    .06   14.97                       6
其他应收款
                     3,518,56              657,869.             2,860,700 3,690,2             588,175.2                 3,102,039.7
合计                            100.00%                18.70%                       100.00%                    15.94%
                         9.49                   43                    .06   14.97                       6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       1,368,358.49                         68,417.93                            5.00%
1至2年                                             1,154,751.80                        115,475.18                           10.00%
2至3年                                                587,241.40                     176,172.42                             30.00%
3至4年                                                176,827.80                        88,413.90                           50.00%
4至5年                                                110,000.00                        88,000.00                           80.00%
5 年以上                                              121,390.00                     121,390.00                            100.00%
合计                                               3,518,569.49                      657,869.43                             18.70%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 69,694.17 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元
                  单位名称                     转回或收回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位: 元
                               项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因            履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位: 元
                  款项性质                      期末账面余额                              期初账面余额
暂借员工购房款                                                   1,412,250.84                              1,394,542.49
押     金                                                        1,618,134.74                              1,077,512.00
暂支款                                                                                                      593,306.80
其     他                                                         488,183.91                                624,853.68
合计                                                             3,518,569.49                              3,690,214.97
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
暂借员工购房款        暂借款               1,412,250.84 1-5 年及以上                      40.14%            346,977.89
广东华昌铝厂有限
                      押金                 1,000,012.00 1-2 年                            28.42%            100,001.20
公司
东莞市豪丰环保投
                      押金                  468,122.74 1 年以内                           13.30%             23,406.14
资有限公司
江苏伟泽建设有限
                      其他                  180,000.00 2-3 年                              5.12%             54,000.00
公司
烟台凌宇粉末机械
                      押金                  100,000.00 4-5 年                              2.84%             80,000.00
有限公司
合计                            --         3,160,385.58           --                      89.82%            604,385.23
                                                              上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                            单位: 元
                                                                                                预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称          期末余额                 期末账龄
                                                                                                       及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
                                                                                                            单位: 元
                                    期末余额                                           期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备       账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值
原材料              17,677,487.31                  17,677,487.31    16,712,532.43                       16,712,532.43
在产品               4,933,252.69                   4,933,252.69      9,419,204.79                       9,419,204.79
库存商品            34,484,941.85   1,431,170.40   33,053,771.45    39,778,054.60      1,762,289.90     38,015,764.70
周转材料              395,942.06                     395,942.06        523,556.53                          523,556.53
委外加工物资             1,314.63                        1,314.63        11,975.45                          11,975.45
发出商品            34,961,266.73                  34,961,266.73    44,587,961.71                       44,587,961.71
合计                92,454,205.27   1,431,170.40   91,023,034.87    111,033,285.51     1,762,289.90    109,270,995.61
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
(2)存货跌价准备
                                                                                                            单位: 元
                                          本期增加金额                     本期减少金额
       项目         期初余额                                                                             期末余额
                                       计提          其他           转回或转销           其他
库存商品             1,762,289.90                                      331,119.50                        1,431,170.40
合计                 1,762,289.90                                      331,119.50                        1,431,170.40
                                                      上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                单位: 元
                           项目                                           金额
其他说明:
11、持有待售的资产
                                                                                                单位: 元
    项目                期末账面价值   公允价值              预计处置费用         预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                单位: 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
一年内到期的持有到期投资                                                                    40,000,000.00
一年到期的长期应收款                                    1,458,499.07                         1,903,793.02
合计                                                    1,458,499.07                        41,903,793.02
其他说明:
一年内到期的非流动资产期末余额比年初余额减少40,445,293.95元,减少比例为96.52%,减少原因主要系
本年收回沃仑-新阳私募证券投资基金优先级所致。
13、其他流动资产
                                                                                                单位: 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
预缴企业所得税                                                                               1,556,939.11
待抵扣进项税                                             600,534.71                          3,421,033.18
预缴增值税                                                                                    826,501.74
合计                                                     600,534.71                          5,804,474.03
其他说明:
其他流动资产期末余额比年初余额减少5,203,939.32元,减少比例为89.65%,减少原因主要系待抵扣进项税
与预缴税款减少所致。
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14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                                 单位: 元
                                                 期末余额                                             期初余额
           项目
                                 账面余额        减值准备        账面价值           账面余额         减值准备              账面价值
可供出售权益工具:              10,000,000.00    6,646,925.03    3,353,074.97      10,000,000.00      6,646,925.03         3,353,074.97
合计                            10,000,000.00    6,646,925.03    3,353,074.97      10,000,000.00      6,646,925.03         3,353,074.97
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                 单位: 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                                 合计
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                 单位: 元
                                 账面余额                                         减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                                     本期现金
                                                                                                                  单位持股
     位         期初         本期增加 本期减少      期末         期初        本期增加 本期减少        期末                        红利
                                                                                                                    比例
东莞市精
研粉体科 10,000,000                               10,000,000 6,646,925.                             6,646,925.
                                                                                                                    11.00%
技有限公               .00                                 .00          03

            10,000,000                            10,000,000 6,646,925.                             6,646,925.
合计                                                                                                                 --
                       .00                                 .00          03
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                                 单位: 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                                 合计
期初已计提减值余额                       6,646,925.03
期末已计提减值余额                       6,646,925.03
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                                 单位: 元
可供出售权益工                                              公允价值相对于       持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                              已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度         (个月)
                                                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
                                                                                                                     单位: 元
                                             期末余额                                           期初余额
    项目
                        账面余额             减值准备         账面价值         账面余额         减值准备          账面价值
(2)期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                     单位: 元
            债券项目                  面值                    票面利率               实际利率                 到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                                     单位: 元
                                       期末余额                                      期初余额
    项目                                                                                                      折现率区间
                       账面余额        坏账准备         账面价值      账面余额       坏账准备      账面价值
借     款              5,000,000.00                     5,000,000.00 10,000,000.00                10,000,000.00
合计                   5,000,000.00                     5,000,000.00 10,000,000.00                10,000,000.00        --
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
该余额及一年到期内长期应收款余额系出借给东莞市精研粉体科技有限公司资金,本金合计1,500.00万元,
借款期限为3年,从2016年3月至2019年3月;每年归还本金三分之一,借款利率为6%。
本期共收到该公司支付的利息595,549.95及本金4,849,744.00元,基于该公司目前经营情况不佳,本公司将
收到的利息悉数冲减借款本金。
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17、长期股权投资
                                                                                                                            单位: 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                             宣告发放                                       减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                   期末余额
                                                      收益调整     变动                   准备
                                         资损益                               或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海新昇
半导体科 185,351,0                       -6,839,99               6,942,600                                      185,453,6
技有限公       81.37                          2.28                     .00                                         89.09

新阳硅密
(上海)
           10,024,49 13,500,00           506,667.8                                                  -95,445.5 23,935,71
半导体技
                5.51       0.00                   2                                                         9        7.74
术有限公

           195,375,5 13,500,00           -6,333,32               6,942,600                          -95,445.5 209,389,4
小计
               76.88       0.00               4.46                     .00                                  9      06.83
           195,375,5 13,500,00           -6,333,32               6,942,600                          -95,445.5 209,389,4
合计
               76.88       0.00               4.46                     .00                                  9      06.83
其他说明
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                            单位: 元
                    项目                                  账面价值                                 未办妥产权证书原因
其他说明
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19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                             单位: 元
    项目        房屋建筑物       机器设备        仪表仪器         运输工具        办公及其他设备       合计
一、账面原值:
     1.期初余额     156,882,338.19   73,208,087.61   19,554,411.22    19,553,034.99      7,362,705.73   276,560,577.74
     2.本期增加金
                     17,222,453.55   10,042,880.13    1,513,940.00     1,814,552.58      1,123,348.02    31,717,174.28

       (1)购置      7,131,505.90    9,388,259.44    1,513,940.00     1,814,552.58      1,123,348.02    20,971,605.94
      (2)在建工
                     10,090,947.65     654,620.69                                                        10,745,568.34
程转入
      (3)企业合
并增加
     3.本期减少金
                      5,523,401.21     127,847.65                      1,888,897.15        508,264.18     8,048,410.19

      (1)处置或
                      5,523,401.21     127,847.65                      1,888,897.15        488,007.76     8,028,153.77
报废
处置子公司减少                                                                              20,256.42        20,256.42
     4.期末余额     168,581,390.53   83,123,120.09   21,068,351.22    19,478,690.42      7,977,789.57   300,229,341.83
二、累计折旧
     1.期初余额      28,619,861.46   25,200,630.90   13,914,864.49    11,429,246.33      4,908,507.32    84,073,110.50
     2.本期增加金
                      7,361,200.08    6,807,914.53    2,729,945.33     2,352,395.09        897,535.32    20,148,990.35

       (1)计提      7,361,200.08    6,807,914.53    2,729,945.33     2,352,395.09        897,535.32    20,148,990.35
     3.本期减少金
                      2,776,916.25     110,371.74                      1,218,530.80        465,977.81     4,571,796.60

      (1)处置或
                      2,776,916.25     110,371.74                      1,218,530.80        462,565.32     4,568,384.11
报废
处置子公司减少                                                                               3,412.49         3,412.49
     4.期末余额      33,204,145.29   31,898,173.69   16,644,809.82    12,563,110.62      5,340,064.83    99,650,304.25
三、减值准备
     1.期初余额                         15,933.66          337.50        42,877.75           9,650.64        68,799.55
     2.本期增加金
                                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

       (1)计提
     3.本期减少金

      (1)处置或
报废
     4.期末余额                            15,933.66          337.50           42,877.75              9,650.64         68,799.55
四、账面价值
     1.期末账面价
                     135,377,245.24   51,209,012.74      4,423,203.90      6,872,702.05        2,628,074.10       200,510,238.03

     2.期初账面价
                     128,262,476.73   47,991,523.05      5,639,209.23      8,080,910.91        2,444,547.77       192,418,667.69

(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                       单位: 元
         项目              账面原值           累计折旧              减值准备               账面价值                 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                       单位: 元
           项目                 账面原值                 累计折旧                 减值准备                       账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                       单位: 元
                            项目                                                     期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                       单位: 元
                    项目                                 账面价值                            未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                           46,032,923.00 房产的产权证尚在办理中
其他说明
                                                                         上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                           单位: 元
                                          期末余额                                                期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额        减值准备          账面价值
年产 12000 吨环
                                                                                  14,708,686.60                     14,708,686.60
保型功
能性涂料建设项

5000T 技改项目               502,683.64                         502,683.64         2,021,988.46                      2,021,988.46
零星采购                      36,562.44                          36,562.44          654,620.69                            654,620.69
CDU 供液系统                 448,508.79                         448,508.79
新阳(广东)车
                         2,753,482.26                         2,753,482.26
间装修
公用工程及配套
                             456,597.31                         456,597.31
设施
专利数据库                   359,622.63                         359,622.63
硫酸铜生产线             2,364,371.80                         2,364,371.80
合计                     6,921,828.87                         6,921,828.87        17,385,295.75                     17,385,295.75
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位: 元
                                          本期转                         工程累                       其中:本
                                                   本期其                                    利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进            期利息                资金来
             预算数                                他减少                                    本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度              资本化                  源
                                                     金额                                    计金额              化率
                                            额                             比例                        金额
(3)本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                           单位: 元
                      项目                                  本期计提金额                                计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                           单位: 元
                                                                  上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     项目                              期末余额                               期初余额
其他说明:
22、固定资产清理
                                                                                                             单位: 元
                     项目                              期末余额                               期初余额
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                             单位: 元
         项目               土地使用权        专利权          非专利技术             商标权               合计
一、账面原值                  36,827,753.09     681,304.61         11,185,210.95     33,198,200.00       81,892,468.65
     1.期初余额               -2,060,960.00                                                              -2,060,960.00
     2.本期增加金
                              -2,060,960.00                                                              -2,060,960.00

         (1)购置
         (2)内部研

         (3)企业合
并增加
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额      34,766,793.09       681,304.61         11,185,210.95     33,198,200.00     79,831,508.65
二、累计摊销
       1.期初余额       4,836,459.99       382,207.16          2,674,405.54                        7,893,072.69
       2.本期增加金
                          499,462.72       141,809.41           816,248.64                         1,457,520.77

         (1)计提        499,462.72       141,809.41           816,248.64                         1,457,520.77
       3.本期减少金

         (1)处置
       4.期末余额       5,335,922.71       524,016.57          3,490,654.18                        9,350,593.46
三、减值准备
       1.期初余额         167,576.44            55.67                                               167,632.11
       2.本期增加金

         (1)计提
       3.本期减少金

       (1)处置
       4.期末余额         167,576.44            55.67                                               167,632.11
四、账面价值
       1.期末账面价
                       29,263,293.94       157,232.37          7,694,556.77     33,198,200.00     70,313,283.08

       2.期初账面价
                       31,823,716.66       299,041.78          8,510,805.41     33,198,200.00     73,831,763.85

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位: 元
                                                             上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明:
本期无形资产土地使用权原值减少系因原购入土地上构筑物拆除调整出让价格所致。
26、开发支出
                                                                                                      单位: 元
   项目      期初余额              本期增加金额                          本期减少金额               期末余额
其他说明
27、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                      单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额             本期增加                          本期减少               期末余额
      项
江苏考普乐新材
                  133,878,847.88                                                                 133,878,847.88
料有限公司
     合计         133,878,847.88                                                                 133,878,847.88
(2)商誉减值准备
                                                                                                      单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额             本期增加                          本期减少               期末余额
      项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
本公司收购的对价一般包括收购或购并该类公司股权所对应的可辨认净资产价值及其溢价(商誉),于每
一报告期期末,估算被收购公司未来可流入现金净现值,若前者高于后者,则将此差额按先商誉后长期股
权投资的顺序计提资产减值准备。
报告期末商誉的估值仍旧采用收购时现金流量净现值估值模型,2018年-2022年净利润采用7.89%的年复合
增长率,加权平均资本成本采用10.80%,经测算对该商誉本期毋须计提减值准备。但上述测试中其现金流
量净现值的估算涉及预估销量、人力资源、市场需求、毛利率、增长率、营业费用、加权平均资本成本等
诸多变量因素,其中任一变量的假设或估计的不确定性都可能对商誉减值准备及本期利润产生影响。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                      单位: 元
                                                                        上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       项目              期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额            期末余额
厂房装修费                 4,778,081.09             8,298,654.01            955,615.54                             12,121,119.56
合计                       4,778,081.09             8,298,654.01            955,615.54                             12,121,119.56
其他说明
长期待摊费用年末余额比年初增加7,343,038.47元,增加比例153.68%,增加原因为春江厂房装修所致。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                       单位: 元
                                            期末余额                                                期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                        43,007,922.58                  6,456,472.97           43,774,802.59             6,571,504.98
安全生产费                           7,755,746.87                  1,163,362.03            7,967,301.45             1,195,095.22
预计返利                             1,190,770.67                   178,615.60             1,028,217.25              154,232.59
权益法亏损                          11,488,910.93                  1,723,336.64            4,648,918.63              697,337.79
合计                                63,443,351.05                  9,521,787.24           57,419,239.92             8,618,170.58
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                       单位: 元
                                            期末余额                                                期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异              递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                       单位: 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额                或负债期末余额               期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                     9,521,787.24                                     8,618,170.58
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                       单位: 元
                  项目                                     期末余额                                    期初余额
可抵扣亏损                                                                 6,413,557.98                             4,895,953.22
合计                                                                       6,413,557.98                             4,895,953.22
                                                            上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位: 元
             年份                  期末金额                     期初金额                     备注
2019 年度                                 1,283,788.70                  1,283,788.70
2020 年度                                 1,644,895.13                  1,644,895.13
2021 年度                                 1,967,269.39                  1,967,269.39
2022 年度                                 1,517,604.76
合计                                      6,413,557.98                  4,895,953.22          --
其他说明:
2022年税前可弥补亏损额尚待以主管税务部门认定数为准。
30、其他非流动资产
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
对民办非企业单位出资款                                         250,000.00                            350,000.00
预付工程及设备款                                              1,727,674.37                          2,559,000.00
合计                                                          1,977,674.37                          2,909,000.00
其他说明:
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
抵押借款                                                     10,000,000.00                         25,000,000.00
信用借款                                                      9,500,000.00                         38,490,000.00
合计                                                         19,500,000.00                         63,490,000.00
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                       单位: 元
       借款单位            期末余额              借款利率                  逾期时间           逾期利率
其他说明:
短期借款期末余额比年初余额减少43,990,000.00元,减少比例为69.29%,减少原因系公司根据现金盈余情
                                                    上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
况归还了部分借款所致。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                              单位: 元
                    项目                 期末余额                              期初余额
其他说明:
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                              单位: 元
                    种类                 期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                         80,880,177.00                        43,801,134.00
合计                                                 80,880,177.00                        43,801,134.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                              单位: 元
                    项目                 期末余额                              期初余额
应付材料款等                                         62,762,989.38                        58,864,657.74
合计                                                 62,762,989.38                        58,864,657.74
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位: 元
                    项目                 期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明:
36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                              单位: 元
                    项目                 期末余额                              期初余额
                                                           上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
预收货款                                                     9,331,421.77                        13,684,767.63
合计                                                         9,331,421.77                        13,684,767.63
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                        单位: 元
                  项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位: 元
                          项目                                                   金额
其他说明:
预收款项期末余额比年初余额减少4,353,345.86元,减少比例为31.81%,减少原因主要系期末预收设备款较
去年减少所致。
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示