中际旭创:2019年度财务决算报告

                                                                           中际旭创 2019 年度财务决算报告



                                         中际旭创股份有限公司
                                       2019 年度财务决算报告

               2019 年度,根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计的中际旭创
       股份有限公司(以下简称“公司”)截至 2019 年 12 月 31 日的财务状况和 2019 年度
       的经营成果和现金流量,结合公司实际运营中的具体情况,现将公司有关的财务决算
       情况汇报如下:

               一、基本情况
               2019 年,公司实现营业收入 475,767.70 万元,同比下降 7.73%;实现营业利润

       57,637.53 万元,同比下降 15.47%;归属于上市公司股东的净利润 51,348.72 万元,同
       比下降 17.59 %。截至 2019 年底,公司总资产 1,049,116.61 万元,总负债 356,494.96
       万元,净资产 692,621.65 万元,资产负债率 33.98%。

               二、财务状况

               (一)资产负债情况
                                                                                        单位:人民币元

     项   目       2019 年 12 月 31 日    2018 年 12 月 31 日   变动幅度                 说   明

货币资金              1,236,190,921.54       1,041,180,052.12     18.73% 无重大变化。
交易性金融
                       630,000,000.00                     -      100.00% 主要原因是本期结构性存款增加。
资产
                                                                           主要原因是于 2019 年 12 月 31 日,
                                                                           本公司合并财务报表中金融资产按
                                                                           照新金融工具准则的规定进行分类
应收票据                           -            40,372,600.79   -100.00%
                                                                           和计量,该科目重分类至应收款项
                                                                           融资,2018 年 12 月 31 日数据仍按
                                                                           照原金融工具准则列示。
                                                                         主要原因是本期第四季度收入远高
应收账款              1,132,542,173.30        840,106,718.22      34.81% 于上期第四季度,应收账款余额随
                                                                         之增加。
                                                                           主要原因是于 2019 年 12 月 31 日,
                                                                           本公司合并财务报表中金融资产按
应收款项融                                                                 照新金融工具准则的规定进行分类
                       360,436,825.96                     -      100.00%
资                                                                         和计量,该科目计量以公允价值计
                                                                           量且其变动计入其他综合收益的应
                                                                           收票据及应收账款,2018 年 12 月
                                                             中际旭创 2019 年度财务决算报告
                                                             31 日数据仍按照原金融工具准则列
                                                             示。
预付款项       65,124,627.68      54,551,075.62    19.38% 无重大变化。
                                                             主要原因是本期各类保证金及往来
其他应收款      9,729,403.89       3,682,125.91    164.23%
                                                             款增加。
存货         2,503,621,614.77   2,118,974,661.34   18.15% 无重大变化。
一年内到期
                                                             主要原因是应收融资租赁保证金一
的非流动资      3,187,329.63                 -     100.00%
                                                             年内到期。

其他流动资
               50,502,423.75      59,238,837.79    -14.75% 无重大变化。

                                                           主要原因是截至本期末应收融资租
长期应收款      1,225,948.48       4,193,169.63    -70.76% 赁保证金于一年内到期,重分类至
                                                           一年内到期的非流动资产。
                                                             主要原因是本期对宁波创泽云投资
长期股权投                                                   合伙企业进行增资,对陕西先导光
              221,072,978.74     102,520,190.73    115.64%
资                                                           电集成科技 投资合伙 企业进行 投
                                                             资,以及按权益法调整净收益增加。
                                                             主要原因是本期采购机器设备增加
固定资产     1,949,860,150.72   1,496,561,597.35   30.29%
                                                             及铜陵旭创厂房工程于本期转固。
在建工程      150,601,175.06     148,099,747.83     1.69% 无重大变化。
无形资产      311,001,823.44     383,846,785.25    -18.98% 无重大变化。
                                                             主要原因是本期研发费用资本化增
开发支出       95,611,890.62      30,104,444.78    217.60%
                                                             加。
商誉         1,716,758,386.72   1,716,758,386.72    0.00% 无重大变化。
长期待摊费
               17,650,376.77      16,054,765.76     9.94% 无重大变化。

递延所得税                                                   主要原因是本期未实现内部损益增
               28,388,998.15      15,114,981.41    87.82%
资产                                                         加形成的递延所得税资产增加。
其他非流动
                7,659,041.75       8,840,851.00    -13.37% 无重大变化。
资产
                                                             主要原因是本期从银行借入的短期
短期借款      652,286,400.00     389,801,600.00    67.34%
                                                             借款增加。
应付票据      171,992,111.15     140,346,370.28    22.55% 无重大变化。
                                                             主要原因是本期应付材料采购款余
应付账款     1,259,473,943.07    801,589,005.65    57.12%
                                                             额增加。
                                                             主要原因是本期预收定制设备款增
预收款项       30,652,052.18      16,905,580.06    81.31%
                                                             加,设备尚未生产交付完成。
应付职工薪                                                   主要原因是本期期末员工人数较上
              114,085,355.96      76,798,421.50    48.55%
酬                                                           期期末增加带来的薪资总额增加。
                                                             主要原因是本期应交企业所得税增
应交税费       11,612,110.00       6,062,070.36    91.55%
                                                             加。
其他应付款    305,115,545.07     373,579,399.65    -18.33% 无重大变化。
                                                                         中际旭创 2019 年度财务决算报告
一年内到期                                                               主要原因是截至 2018 年末业绩承
的非流动负        280,863,830.37      1,062,439,240.57       -73.56% 诺已完成,4.92 亿元超额业绩奖励
债                                                                   于本期支付完毕。
                                                                         主要原因是本期从银行借入的长期
长期借款          465,500,000.00        269,506,145.68        72.72%
                                                                         借款增加。
长期应付款          28,500,000.00        38,945,752.47       -26.82% 无重大变化。
                                                                         主要原因是近两期收入增加带来的
预计负债            62,632,755.08        44,470,961.57        40.84%
                                                                         产品质量保证增加。
                                                                         主要原因是本期收到与资产相关的
递延收益          109,300,707.40         14,257,557.38       666.62%
                                                                         政府补助增加。
递延所得税
                    72,934,803.58        69,017,256.44         5.68% 无重大变化。
负债


         (二)股东权益情况
                                                                                      单位:人民币元

   项    目     2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日     变动幅度                  说   明
                                                                           主要原因是本期公积金转股及向
实收资本             713,165,136.00       475,455,806.00       50.00%      特定对象非公开发行股票带来的
                                                                           实收资本增加。
                                                                           主要原因是本期向特定对象非公
                                                                           开发行股票募集资金的股本溢
资本公积           5,064,118,798.99      3,696,501,849.16      37.00%
                                                                           价、限制性股票激励计划本期确
                                                                           认股份支付成本带来余额增加。
                                                                           主要原因是限制性股票激励计划
库存股               173,703,506.59       268,914,133.73       -35.41%
                                                                           本期解除限售部分带来余额减少。
                                                                           主要原因是外币财务报表折算差
其他综合收益            -110,901.71           451,207.68      -124.58%
                                                                           额变动。
专项储备               2,235,031.66          2,267,405.51       -1.43%     无重大变化。
盈余公积              26,217,352.33        20,275,607.14       29.30%      无重大变化。
                                                                           本期实现净利润、本期实施上年
未分配利润         1,294,294,566.43       850,443,888.88       52.19%
                                                                           利润分配计划等带来余额变化。


         (三)经营成果
                                                                                      单位:人民币元

    项     目       2019 年度          2018 年度            变动幅度                    说明
                                                                中际旭创 2019 年度财务决算报告
                                                                本期受部分客户资本开支增速放
                                                                缓、去库存等外部因素影响,高
                                                                端光通信收发模块业务销售收入
                                                                较去年同期有所回落。全年来看,
                                                                业绩回落影响在年初较为突出,
营业收入       4,757,677,023.35   5,156,314,239.90     -7.73% 进入二季度后,公司进一步优化
                                                              产业布局、抗风险能力增强;同
                                                              时,得益于 100G 产品需求回暖、
                                                              400G 产品逐步起量、5G 产品批量
                                                                交付等原因,公司销售收入在季
                                                                度间稳步回升。
                                                                主要原因为本期营业收入减少,
营业成本       3,467,775,126.74   3,749,969,151.64     -7.53%
                                                                其变动与营业收入变动相匹配。
                                                                主要原因是本期印花税、城市维
税金及附加       16,597,006.50      10,182,497.75     63.00% 护建设税、教育费附加及地方教
                                                             育费附加增加。
销售费用         54,840,090.32      60,233,089.26      -8.95% 无重大变化。
管理费用        274,584,270.77     253,347,412.05      8.38% 无重大变化。
研发费用        362,353,137.15     309,472,803.18     17.09% 无重大变化。
                                                             主要原因是本期汇率变动带来汇
                                                                兑收益,上期发生汇兑损失;此
财务费用         17,077,210.39      79,213,452.77     -78.44% 外截至 2018 年末业绩承诺已完
                                                              成,本期不再发生超额业绩奖励
                                                                折现费用。
                                                                主要原因是本期收到与经营相关
其他收益         84,722,704.07      33,163,774.86    155.47%
                                                                的政府补助金额增加。
                                                                主要原因是本期权益法核算的长
投资收益         67,581,475.44       6,648,236.85    916.53% 期股权投资收益增加,本期现金
                                                             管理收益也带来投资收益增长。
                                                                主要原因是截至 2018 年末业绩承
公允价值变动                                                    诺已完成,超额业绩奖励已于本
                           -        14,206,911.28    -100.00%
收益                                                            期支付完毕,不再产生公允价值
                                                                变动损益。
                                                                主要原因是自 2019 年 1 月 1 日起,
                                                                本公司合并财务报表中金融资产
                                                                按照原金融工具准则和新金融工
信用减值损失      -1,410,869.54                -     100.00% 具准则的规定进行分类和计量,
                                                             单列信用减值损失。本期为负系
                                                             本期转回坏账准备金额高于计提
                                                             金额。
                                                                       中际旭创 2019 年度财务决算报告
                                                                        主要原因为公司基于谨慎原则对
                                                                        账面资产进行减值评估,并对存
                                                                        在减值迹象的资产计提资产减值
                                                                        准备。其中,对重组合并前母公
                                                                        司原持有的第三方公司长期股权
                                                                        投资计提减值约 498.06 万元;对
  资产减值损失      141,658,269.06      66,017,827.31       114.58%
                                                                        子公司苏州旭创由于原材料质量
                                                                        问题导致的呆滞库存等问题存货
                                                                        计提减值约 10,952.45 万元;对子
                                                                        公司中际智能的无形资产、固定
                                                                        资产进行减值评估并计提资产减
                                                                        值约 2,639.33 万元。
                                                                        主要原因是本期固定资产处置收
  资产处置收益         -131,685.38           -2,457.77      5257.92%
                                                                        益增加。
                                                                        主要原因是上期发生保险理赔带
  营业外收入           502,076.96        3,078,343.47        -83.69%
                                                                        来收益,本期无此类事项。
                                                                        主要原因为上期转回待执行亏损
  营业外支出           200,581.01       -9,979,663.32       -102.01%
                                                                        合同,本期未发生该类事项。




            三、现金流量分析
                                                                                     单位:人民币元
       项   目           2019 年度              2018 年度         变动幅度                   说明
经营活动现金流入
                          5,206,098,469.89   6,288,701,557.71          -17.22% 无重大变化。
小计
经营活动现金流出
                          4,636,640,770.95   5,628,688,031.25          -17.62% 无重大变化。
小计
经营活动产生的现
                            569,457,698.94    660,013,526.46           -13.72% 无重大变化。
金流量净额
                                                                            主要原因是本期进行闲置
投资活动现金流入
                          3,349,615,344.75    156,706,832.65       2037.50% 资金现金管理,资金收回金
小计
                                                                            额增加。
                                                                            主要原因是本期进行闲置
投资活动现金流出
                          5,288,985,469.11    829,784,971.17           537.39% 资金现金管理,资金支出金
小计
                                                                               额增加。
                                                                                 主要原因是本期闲置资金
投资活动产生的现
                         -1,939,370,124.36    -673,078,138.52          188.13% 进行现金管理净流出金额
金流量净额
                                                                               增加。
                                                                                 主要原因为本期向特定对
筹资活动现金流入
                          3,088,751,508.88   1,903,213,000.00          62.29% 象非公开发行人民币普通
小计
                                                                              股募集资金到账。
筹资活动现金流出
                          1,531,603,219.52   1,766,234,144.23          -13.28% 无重大变化。
小计
                                                                        中际旭创 2019 年度财务决算报告
                                                                                  主要原因为本期向特定对
筹资活动产生的现
                           1,557,148,289.36      136,978,855.77       1036.78% 象非公开发行人民币普通
金流量净额
                                                                               股募集资金到账。




             四、主要财务指标
                                                                                     单位:人民币元

         项    目           2019 年度         2018 年度     变动幅度                    说    明
                                                                           主要原因是本期流动资产金额高
     流动比率(倍)             2.12            1.45         46.21%
                                                                           于上期,流动负债相对稳定。
                                                                           主要原因是本期速冻资产金额高
      速动比率(倍)              1.20            0.71         69.01%
                                                                           于上期,流动负债相对稳定。
       资产负债率             33.98%           40.89%        -6.91%        无重大变化。
 应收账款周转率(次/年)        4.77            5.57         -14.32%       无重大变化。
   存货周转率(次/年)          1.50            1.83         -18.03%       无重大变化。
                                                                           主要原因是本期公积金转增股
                                                                           本、非公开发行股票及公司净利
      基本每股收益              0.73            1.36         -46.32%
                                                                           润同比减少等因素导致基本每股
                                                                           收益较同期降低。
  加权平均净资产收益率          8.29%          14.32%        -6.03%        无重大变化。



             本决算报告尚需提交公司 2019 年度股东大会审议。

             特此公告




                                                             中际旭创股份有限公司董事会
                                                                       2020 年 4 月 24 日

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