蓝思科技:2018年半年度报告

蓝思科技股份有限公司

  2018 年半年度报告




    2018 年 08 月
                                           蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人周群飞、主管会计工作负责人刘曙光及会计机构负责人(会计主

管人员)谭海峰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    1、毛利率下降的风险

    公司毛利率水平受行业发展状况、客户结构、产品价格、原材料价格、员

工薪酬水平、残次品率、产能利用率等多种因素影响。近年来公司为满足日益

增长的市场需求,规模迅速扩大,导致折旧、摊销、人工等成本增加较大,如

果公司产出良率没能得到有效提升,销售收入未能实现大幅增长,将导致公司

毛利率下降,对公司盈利状况造成不利影响。

    2、市场需求波动的风险

    一方面,全球智能手机行业经过多年的快速发展,出货量增速逐渐放缓,

竞争日趋激烈,智能手机出货量能否保持增长存在不确定性;另一方面,由于

近年来消费电子产品的品质、技术、设计等不断提升,消费者换机周期有所延

长;此外,由于各大品牌产品之间的差距不断缩小,消费者对推出重大创新的

高端产品产生了更高期待,如果领导品牌新机型的创新未能得到消费者认可或

价格定位偏高,则中高端产品的销量增速可能无法达到预期。公司主要客户为



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消费电子中高端品牌,受消费电子产品上述因素的影响,如果公司不能根据行

业变化和市场需求及时调整客户和产品结构,公司的产品需求短期内可能受到

不利影响。

    3、研发支出不断增加的风险

    公司十分重视对新产品、新材料、新工艺、新设备的研发,技术创新可以

提升生产效率、提高产品附加值、丰富产品的种类,在很大程度上会提升公司

未来的竞争力和盈利能力。近年来,消费电子中高端品牌竞争日趋激烈,客户

对新产品、新材料、新技术的研发和应用需求较大,使得公司研发支出持续上

升,2016 年度至 2018 年上半年,公司研发支出分别为 138,449.62 万元、157,572.38

万元和 86,577.06 万元,占各期营业收入的比例分别为 9.09%、6.65%和 7.95%。

配合客户开展新产品的研发试制是公司持续获得订单的前提,也是稳定和不断

深化与客户合作关系的关键。但研发支出的不断增加也会对公司的当期利润产

生较大影响,如果公司将来的研发未形成有效的研发成果或研发成果未能得到

客户和市场的认可,或研发成果未能有效提升公司生产效率、降低成本,将对

公司业绩造成不利影响。

    4、新材料、新工艺、新产品、新设备投资的风险

    为顺应行业发展趋势,为客户和消费者提供新颖、高品质的产品,提升公

司制造能力和生产效率,公司审慎研判市场情况,在蓝宝石、精密陶瓷、3D 曲

面玻璃、精密金属、生物识别、触控模组等制造及生产自动化领域投入了大量

资源。现公司已经具备了成熟的蓝宝石长晶设备制造、蓝宝石生产、后段加工

的全产业链生产制造能力,精密陶瓷粉体原材料及胚料制造、烧结、后段加工




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能力,3D 曲面玻璃的批量生产能力以及精密金属结构件、生物识别模组、触控

模组等批量生产能力,并在集团内加速导入生产自动化设备。然而,以上新技

术、新工艺、新产品能否得到大规模应用,一方面取决于公司能否有效提升产

品良率、降低生产加工成本、保证大批量供应能力,另一方面也取决于下游消

费电子产品厂商的产品设计、技术更新升级状况、宏观经济景气程度以及消费

者偏好等外部因素。如果公司的新产品、新技术、新工艺解决方案最终得到认

可并实现大规模应用,那么公司有望凭借技术和规模等先发优势,享受巨大的

市场份额和利润,对公司生产经营产生积极影响。如果市场未能达到预期,那

么将对公司投资回报产生不利影响。

       5、客户集中度较高的风险

       公司与全球中高端消费电子产品的主要厂商建立了长期、稳定的合作关系,

主要客户的产品市场需求良好、销量不断增加,并不断有新产品推出。公司的

规模、产能近年持续扩张,满足了客户对公司产品不断增长的需求,与各大客

户的协作配合程度不断提高。但如果主要客户出现产品销量下降、大幅减少向

公司下达订单或降低采购价格的情况,公司的经营业绩短期内可能受到不利影

响。

       6、对外投资项目的风险

       由于 5G 通讯技术、无线充电等新技术、新功能的普及应用对智能手机后盖

材质提出了新的要求,公司预计未来几年内客户对公司主要产品的需求将出现

较大增长。为满足市场需求、实现公司战略发展目标,公司结合行业发展趋势

与自身实际情况,新开辟了浏阳南园、东莞松山湖、东莞塘厦、越南等新生产




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基地,资本支出较大,折旧、摊销、人工等成本随之增加,短期内对公司盈利

状况带来了一定影响。尽管公司的投资项目已经过慎重、充分的可行性研究论

证,具有良好的技术积累和市场基础,但其可行性分析是基于当前市场环境、

产品价格、成本费用、现有技术基础、对市场和技术发展趋势的判断等因素作

出的,如果未来市场需求、技术方向、建设进度等发生不利变化,仍有可能面

临新增产能无法充分消化、不能达到预期效益、不能按期回收投资的风险。此

外,随着公司经营规模日益扩大,对公司现有管理体系形成了一定挑战,如果

公司不能优化现有内部管理机制、完善内部控制、培育或引进相应的管理人才,

公司将面临下属关联企业管理不当带来的风险。

    7、行业竞争加剧的风险

    由于以玻璃、陶瓷为代表的非金属材料将逐渐取代以铝合金为代表的金属

外壳材料,本行业和公司将迎来新一轮巨大的市场和成长空间。但与此同时,

产业链中涌现出了一些尝试突破诸多壁垒和门槛的潜在竞争者,寄希望于通过

技术研发、高薪挖角同行业关键人才等方式切入到本行业中来,分享行业新一

轮发展带来的增量市场空间。虽然公司作为行业的开创者和骨干企业,拥有技

术引领、规模宏大、客户优质、管理先进等诸多比较优势,但如果公司不能持

续巩固和扩大领先优势,则可能面临竞争加剧带来的风险。

    8、汇率波动的风险

    公司的主要客户为消费电子行业国内外各大知名品牌,公司出口商品、采

购进口原材料(玻璃基材、镀膜材料、贴合主材以境外采购为主)主要使用美

元结算,公司持有较大数额的美元资产(主要为美元货币资金和经营性应收项




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目)和美元负债(包括经营性负债、银行借款),外汇结算量较大。公司会根据

汇率变动情况调整产品价格、与银行签订协议锁定汇率、调整外汇敞口、延期

结算外汇等方式控制汇率波动带来的风险。但如果结算汇率短期内波动较大,

公司的境外原材料采购价格和产品出口价格仍将受到影响,进而对公司的业绩

产生不利影响。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8

第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 45

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 46

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 49

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 144




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                                             释义


                   释义项          指                                 释义内容

公司、本公司、蓝思科技、蓝思股份   指   蓝思科技股份有限公司

蓝思国际                           指   Lens International(HK)Ltd.(蓝思国际(香港)有限公司)

长沙蓝思                           指   蓝思科技(长沙)有限公司

深圳蓝思                           指   深圳市蓝思科技有限公司

香港蓝思                           指   Lens Technology(HK)Co.,Ltd.(蓝思科技(香港)有限公司)

                                        长沙群欣投资咨询有限公司(曾用名:长沙群欣投资咨询股份有限公
群欣公司                           指
                                        司)

蓝思旺东莞                         指   蓝思旺科技(东莞)有限公司

蓝思智能                           指   蓝思智能机器人(长沙)有限公司

东莞蓝思                           指   蓝思科技(东莞)有限公司

蓝思国瓷                           指   长沙蓝思国瓷新材料有限公司

日写蓝思                           指   日写蓝思科技(长沙)有限公司

                                        将平面玻璃边缘通过冷磨等方法使其减薄,从而在边缘形成一定的弧
2.5D 玻璃                          指
                                        度

                                        将平面玻璃通过冷磨、热熔压、热熔弯等方法使其弯曲,从而在平面
3D 玻璃                            指
                                        玻璃的两面都形成曲面

                                        Low Temperature Poly-silicon 缩写,指低温多晶硅技术,为平板显示
LTPS                               指   器件的一种,具有超薄、重量轻、低耗电的特点,可以提供更艳丽的
                                        色彩和更清晰的影像。

                                        Active-matrix Organic Light Emitting Diode 缩写,指有源矩阵有机发光
AMOLED                             指   二极体面板,为平板显示器件的一种,具有轻薄、省电等特性,与传
                                        统液晶显示器相比,具有更宽的视角、更高的刷新率和更薄的尺寸

全面屏                             指   屏占比接近 100%的极限超窄边框屏幕

                                        源于无线电能传输技术,可分为小功率无线充电和大功率无线充电两
无线充电                           指   种方式。由于充电器与用电装置之间以磁场传送能量,两者之间不用
                                        电线连接,因此充电器及用电的装置都可以做到无导电接点外露

可转债                             指   可转换公司债券

证监会或中国证监会                 指   中华人民共和国证券监督管理委员会

深交所                             指   深圳证券交易所

元                                 指   人民币元

报告期、本报告期                   指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日




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                              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

             股票简称                    蓝思科技                    股票代码                     300433

        股票上市证券交易所                                       深圳证券交易所

          公司的中文名称                                     蓝思科技股份有限公司

     公司的中文简称(如有)                                         蓝思科技

     公司的外文名称(如有)                                  Lens Technology Co.,Ltd.

   公司的外文名称缩写(如有)                                         Lens

         公司的法定代表人                                            周群飞


二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                               证券事务代表

                    姓名                            彭孟武                              张少伟、周天舒

               联系地址                     湖南浏阳生物医药园                      湖南浏阳生物医药园

                    电话                       0731-83285699                            0731-83285699

                    传真                       0731-83285010                            0731-83285010

               电子信箱                       lsgf@hnlens.com                           lsgf@hnlens.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期               上年同期             本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                            10,893,413,811.38        8,660,976,957.71                   25.78%

归属于上市公司股东的净利润(元)               458,415,810.01         311,060,077.07                    47.37%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              -396,820,038.42         225,062,835.38                   -276.32%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               698,735,454.36        1,558,679,071.79                   -55.17%

基本每股收益(元/股)                                   0.1744                0.1188                    46.80%

稀释每股收益(元/股)                                   0.1736                0.1188                    46.13%

加权平均净资产收益率                                    2.71%                  2.31%                     0.40%

                                                                                        本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末              上年度末
                                                                                                  减

总资产(元)                                39,112,105,595.20       35,722,249,655.06                    9.49%

归属于上市公司股东的净资产(元)            16,657,089,664.13       16,729,794,780.39                    -0.43%

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:元

                         项目                                     金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               -5,612,423.96

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                    129,790,665.45
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                                50,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                     -7,959,471.84
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 69,430,519.73

                                                                                      公司配合各大品牌客户进行新
                                                                                      技术、新材料、新工艺、新产品
                                                                                      等研发试制,为下半年生产旺季
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                  831,752,013.84
                                                                                      做准备投入了大量研发费用。本
                                                                                      项主要为公司收到的客户支付
                                                                                      的研发补助。

减:所得税影响额                                                    161,347,245.19

    少数股东权益影响额(税后)                                           868,209.60

合计                                                                855,235,848.43                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司的主营业务以消费电子产品功能视窗及外观防护零部件研发、制造为主,主要产品是防护玻璃以及蓝宝石、陶瓷、
金属等材质的外观防护零部件等。公司相继在东莞松山湖、东莞塘厦、越南设立了新的生产基地,为公司进一步扩大产能、
更好地服务下游客户奠定良好的基础;并通过合资设立了日写蓝思、蓝思国瓷两家公司,积极布局上游产业,以利于为下游
品牌客户提供更多的服务和解决方案。
     防护玻璃是一种具有强度高、透光率高、韧性好、抗划伤、憎污性好、聚水性强等特点的玻璃镜片,是消费电子产品不
可或缺的重要部件。当作为前盖板时,其内表面须能与触控模组、显示面板紧密贴合、外表面须有足够的强度,达到对显示
面板、触控模组等内部组件的保护、美观及组成机体结构的功能,与触控模组、显示面板等共同组成了显示器件。且随着
LTPS、AMOLED显示面板技术逐渐成熟,以智能手机为典型代表的消费电子产品开始越来越多地采用以上新型显示面板,
超窄边框、全面屏等新设计也受到了消费者的热烈追捧,带动了智能手机、尤其是中高端产品的热销。这对视窗防护玻璃的
技术工艺研发、新产品开发、品质管控、规模化生产等方面提出了更高的要求。
     防护玻璃作为后盖板时,须起到保护内部组件、美观及组成机体结构的作用,在5G通信技术、无线充电功能等新技术
加速大规模商用的背景下,为满足高频电磁信号顺畅传输、电磁能量高效转换的要求,唯有与非金属材质的后盖搭配使用才
能确保正常发挥功能,而玻璃作为典型的高端非金属材料,将在未来几年内逐步替代金属后盖,成为智能手机的后盖首选。
     (一)行业发展阶段及特点
     公司及所处行业在订单及收入上具有明显的季节性特征,由于下游各大消费电子品牌客户的新产品集中在下半年发布,
因此本行业及公司的产销旺季为下半年,通常每年下半年的订单及销售收入显著高于上半年。对领导品牌客户而言,上半年
淡季以生产之前年度已发布的老产品为主,老产品的产销量及平均单价通常会有所回落。而在淡季,公司对新产品、新技术、
新工艺等先行投入的研发支出往往较高,技术改造也主要在此时进行,但公司固定资产产生的折旧费用、员工工资等开支并
不因季节性波动而同步减少。因此,公司近年来经营业绩呈现出明显的季节性波动特点。
     随着行业内技术透明度提升,产品生命周期缩短,行业内细分产业竞争将日趋激烈。行业内企业一方面需要加快新产品
研发,研发制造高附加值产品;同时也需要进一步利用产业节点优势,积极向上下游延伸整合与发展,及时掌握市场需求,
缩短产品开发和生产周期。
     (二)公司所处的行业地位
     公司是全球消费电子产品功能视窗及外观防护零部件行业的领先企业,专注于触控、视窗及后盖防护屏、装饰部件等的
设计、研发、制造,以及陶瓷、蓝宝石、合金等特种新材料在消费电子产品上的推广与应用。公司致力于自主开发各类专门
工艺、工装夹具、模具、专用设备、原辅材料等,协同各大品牌客户不断开发新的产品并提供解决方案,产品广泛应用于中
高端智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴式设备、数码相机、播放器、GPS导航仪、汽车仪表、智能家居等的视窗
或后盖防护。公司的客户主要有消费电子行业的各大知名品牌,如三星、LG、亚马逊、微软、诺基亚、华为、OPPO、VIVO、
小米、联想等。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                           重大变化说明




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                                     包含列入可供出售金融资产和长期股权投资的股权资产,期末较期初增长 7.46%,
股权资产
                                     变动较小。

固定资产                             期末较期初增长 9.30%,主要原因为公司规模扩大,新增厂房、设备、宿舍等资产。

无形资产                             期末较期初减少 1.1%,变动较小。

                                     期末较期初增长 17.84%,主要原因为浏阳南园新生产基地二期工程及浏阳厂房建设
在建工程
                                     项目(介面)工程进度增加。

                                     期末较期初增长 50.83%,主要原因为子公司深圳蓝思及长沙蓝思应收客户银行承兑
应收票据
                                     汇票增加。

                                     期末较期初增长 51.91%,主要原因为公司所处消费电子行业在订单及收入上具有明
存货                                 显的季节性特征,下半年为行业的传统销售旺季,期末原材料、半成品、产成品及
                                     发出商品较多,相应增加存货金额。

其他流动资产                         期末较期初增长 92.74%,主要原因为公司本期使用闲置募集资金认购结构性存款。

工程物资                             期末较期初下降 45.33%,主要原因为蓝思智能自制设备专用材料期末库存减少。

                                     期末较期初增长 107.67%,主要原因为可转债募投项目及其他技改项目预付的设备
其他非流动资产
                                     款增加。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     行业技术领先:消费电子产品防护玻璃的生产具有加工精度高、工艺难度大的特点,公司最早进入消费电子产品防护玻
璃行业,已掌握视窗及后盖防护玻璃产品生产的核心技术和工艺诀窍,在2.5D和3D防护玻璃、蓝宝石、精密陶瓷等领域拥
有深厚的技术积淀与优势。持续稳定的高研发投入确保了公司技术优势得以巩固并不断扩大。报告期内,新获得专利授权223
件,其中发明专利8件;新申请专利255件,其中发明专利77件。截至报告期末,公司已获得专利授权969件,其中发明专利
69件,实用新型专利846件,外观设计56件。
     快速研发与投产:消费电子产品技术更新频繁,防护玻璃作为外观件具有高度定制化的特点,公司投入大量资源用于新
产品、新技术、新工艺、新材料、新设备的研制开发。公司具备成熟、高效、快速的研发与投产能力,能够保障各大品牌客
户新产品试制打样及定型后快速量产的需求。
     专用设备自主研发:公司自主研发及与设备厂商共同研发所需的生产设备,委托签订保密协议的设备厂商制造,并约定
在保密期限内专供给公司。专用设备融入了公司多年的生产经验与技术积淀,较好的适配了公司的生产模式及工艺方法,确
保公司生产效率与良率的领先优势。公司生产所用大部分工装夹具、模具、辅材也多为自制。
     规模优势:规模化生产使得公司的经营活动稳定,实现规模效应可以降低产品的平均成本,巩固公司的行业龙头地位及
增强客户粘性,保证研发与科技创新持续不断进行,持续保持产品的技术优势。
     卓越的品质管控:公司严格执行客户的质量标准和企业质量标准,从生产环境的把控、供应商的选择、来料检测到产线
质量监控、成品检测等各个环节来提高产品品质。
     全球优质客户:公司多年来在消费电子产品防护玻璃领域的深耕细作及口碑,赢得了一批优质、稳定的客户资源,包括




                                                                                                               12
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三星、LG、亚马逊、微软、诺基亚、华为、OPPO、VIVO、小米、联想等国内外知名品牌。公司与优质客户一道,共同推
进科技创新、产品创新、不断成长,确保了公司能够紧跟消费电子产品行业的快速变化,准确把握行业未来的发展方向,对
公司经营的稳定性和收入质量起到至关重要的作用。
    上市公司平台:消费电子产品防护玻璃行业是资金、技术、人力密集型行业,需要对固定资产、技术研发进行持续高额
投入,以适应下游客户不断增长的市场需求。公司作为行业中的上市企业,在再融资、并购重组、产业链整合、合作投资、
员工激励等方面有着较大优势,有助于公司把握住行业新一轮快速发展的历史机遇,不断增强公司的综合实力。
    稳定的核心团队:公司建立了以创始人周群飞女士为核心的管理团队和核心技术人员团队,现有团队成员多年稳定在公
司工作、发展,均长期持有本公司股票,与公司为利益共同体。同时,公司坚持以极具吸引力的薪酬待遇和职位广纳贤才,
持续为公司核心管理团队与核心技术人员团队补充新鲜血液和后备力量,为公司快速发展和实现长远规划奠定了坚实的人才
基础。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       报告期内,公司按照董事会制定的2018年度经营目标和发展规划开展各项工作:1、积极拓展新客户、新领域,前瞻性
地研制开发新产品、新技术等;2、稳步推进自动化升级改造、强化品质管理,巩固公司技术领先地位;3、积极推进触控传
感器等新项目产能建设,进一步延伸部件组装生产;4、适时调整产线、优化组织架构、改进生产管理模式,提升内部管理
效率。报告期内,公司实现营业收入1,089,341.38万元,同比增长25.78%;实现归属于上市公司股东的净利润45,841.58万元,
同比增长47.37%。
    2018年上半年,虽然全球智能手机市场出货量短期内出现同比下滑,但华为、OPPO、VIVO、小米等各大国产品牌继
续发力中高端产品市场,发布并量产了多款采用前后盖双面玻璃、3D曲面玻璃外观设计的中高端新机型,对本公司产品提
出了大量需求,使得公司在行业整体较为乏力的背景下仍然实现了收入同比增长。但与此同时,大量新品试制投产导致良率
损耗加大,客户订单交货达成率较低,对公司产品毛利率造成一定的不利影响;且由于公司规模扩大及一线生产员工数量增
加,与之相关的固定资产折旧、员工工资等成本开支显著增长;人民币兑美元汇率波动较大导致汇兑损失较去年同期增加
14,731.77万元,可转债计提利息支出10,544.22万元;限制性股票激励计划实施带来人工成本及费用增加4,697.02万元。由于
公司持续投入大量资源配合品牌客户开展新项目研发,主要品牌客户在报告期内向公司支付了较大数额的研发补偿,公司上
半年净利润同比仍实现了较高增长。2018年上半年,公司研发投入86,577.06万元,新获得专利授权223件,其中发明专利8
件;新申请专利255件,其中发明专利77件。截至报告期末,公司已获得专利授权969件,其中发明专利69件,实用新型专利
846件,外观设计56件。
    根据市场调研机构IDC数据显示,2018年上半年全球智能手机出货量较上年同期下滑1.84个百分点,下降至6.76亿部,
但出货量排名前五的品牌厂商出货量共计4.50亿部,较上年同期增长7.89%,市场份额较去年上升6个百分点。报告期内,公
司外销主要客户产品销量虽同比有所上升但平均销售单价下降幅度较大,因此公司产品外销收入同比下降13.77%,毛利率
下降6.76个百分点;而内销客户产品销量及平均销售单价同比均有上升,使得产品内销收入同比增长151.46%,毛利率上升
6.23个百分点。中小尺寸防护玻璃收入772,908.01万元,较上年同期增长38.43%,主要由于后盖防护玻璃、3D曲面玻璃产销
量同比大幅增长所致,智能手机中高端品牌客户资源向公司进一步集中,对公司产品的需求继续较快增长。大尺寸防护玻璃
收入99,861.38万元,较上年同期下降8.66%,毛利率5.94%,同比下降7.18个百分点,主要由于产品平均销售单价下降。新材
料及金属收入123,695.45万元,较上年同期下降36.71%,毛利率12.33%,同比下降17.09个百分点,主要由于客户需求减少及
产品平均销售单价下降所致。由于消费电子行业呈现出明显的季节性波动特点,随着下半年各大品牌客户陆续发布新款智能
手机旗舰机型、智能穿戴式设备等新产品,以及公司可转债募投项目新增产能继续释放并发挥重大效益,预计公司下半年经
营业绩将随消费电子行业产销旺季的到来而环比大幅改善。
    由于消费电子行业终端品牌竞争日趋激烈,全球各大主要品牌客户越来越重视核心供应商的科技创新能力、综合配套服
务能力、成本控制和品质管理水平等,对本公司持续不断推进研发创新、扩大产能规模、改善内部管理等各方面提出了更高
要求,公司面临巨大的挑战和跨越式发展的重大机遇。公司将坚持“技术创新引领行业潮流,高效管理创造人文价值”的发
展理念,按照既定发展战略不断提高综合实力,保障各大品牌客户及新客户提出的新需求得到最大程度满足,并努力为客户
提供更完备的一站式解决方案、深化与核心客户的战略合作伙伴关系,实现公司与客户长远可持续发展的共赢局面。


二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                      单位:元



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                       本报告期          上年同期         同比增减                         变动原因

                                                                      华为、OPPO、VIVO、小米等各大国产品牌发布并量产
                                                                      了多款中高端新机型,其中有多款采用了前后盖双面玻
营业收入            10,893,413,811.38 8,660,976,957.71       25.78%
                                                                      璃、3D 曲面玻璃的外观设计,对本公司产品提出了大
                                                                      量需求,收入稳定增长。

营业成本             8,128,280,490.66 6,583,561,120.88       23.46% 收入增长,营业成本同步增长。

                                                                      主要因为收入增长,公司规模扩大,职工薪酬、交际应
销售费用              205,090,170.43    170,769,671.49       20.10%
                                                                      酬费及股权激励费用增长。

                                                                      主要因为公司规模扩大,职工薪酬,折旧摊销费用、办
管理费用             1,689,552,202.44 1,428,063,668.96       18.31% 公费、招募员工费、维修保养费及股权激励费用增加;
                                                                      另外,公司研发支出增加。

                                                                      主要因为公司发行可转债计提的财务费用—利息支出
财务费用              383,302,747.96    101,268,157.11      278.50% 金额较大;另外,美元兑人民币汇率波动较大,汇兑损
                                                                      失较去年同期增加。

                                                                      主要因为利润增长,所得税费用同步增长;另外,因东
所得税费用             73,042,573.71     40,512,970.18       80.29% 莞蓝思、日写蓝思尚处于整合与技改建设阶段,其亏损
                                                                      暂未确认递延所得税。

研发投入              865,770,597.28    855,309,693.20        1.22% 变动幅度较小。

经营活动产生的                                                        主要因为本期支付的材料款、工资、税费的增长大于销
                      698,735,454.36 1,558,679,071.79       -55.17%
现金流量净额                                                          售回款的增长。

                                                                      主要因为公司规模扩大,新建厂房、装修、购置设备的
投资活动产生的
                    -4,197,007,105.91 -4,034,682,394.59      -4.02% 现金支出增加;另外,新增可转债募投项目的投资支出
现金流量净额
                                                                      以及认购结构性存款的投资支出增加。

筹资活动产生的
                     1,879,017,017.19 2,727,868,177.90      -31.12% 主要因为银行借款流入的资金减少。
现金流量净额

现金及现金等价                                                        主要因为经营活动、投资活动、筹资活动现金流净额均
                    -1,570,286,241.00   184,950,718.01     -949.03%
物净增加额                                                            减少。

                                                                      主要因为城市维护建设税、教育费附加、房产税及印花
税金及附加            103,403,831.06     55,690,132.90       85.68%
                                                                      税增加。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                         营业收入          营业成本          毛利率
                                                                           同期增减          同期增减        期增减

分产品或服务

中小尺寸防护玻璃      7,729,080,118.45 6,039,553,404.05        21.86%             38.43%          42.01%         -1.97%




                                                                                                                       15
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大尺寸防护玻璃       998,613,758.91    939,278,344.77        5.94%             -8.66%          -1.11%         -7.18%

新材料及金属        1,236,954,485.26 1,084,484,415.74        12.33%           -36.71%         -21.38%        -17.09%

合计                9,964,648,362.62 8,063,316,164.56        19.08%            15.45%         22.50%          -4.66%

分地区

外销                6,126,260,479.59 4,934,994,413.65        19.45%           -13.77%          -5.87%         -6.75%

内销                3,838,387,883.03 3,128,321,750.91        18.50%           151.46%        133.60%           6.23%

合计                9,964,648,362.62 8,063,316,164.56        19.08%            15.45%         22.50%          -4.66%

分行业

电子元器件制造业    9,964,648,362.62 8,063,316,164.56        19.08%            15.45%         22.50%          -4.66%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                           金额             占利润总额比例            形成原因说明             是否具有可持续性

                                                                 2017 底新增的人民币外汇
                                                                 货币掉期业务已到期交割,
投资收益                   -29,544,297.79               -5.79% 产生损失,该损失会与贷款                 否
                                                                 调汇产生的财务费用-汇兑
                                                                 收益抵消。

                                                                 公司为降低融资成本,2017
                                                                 年结合固定利率贷款新增
                                                                 人民币外汇货币掉期业务,
公允价值变动损益            23,498,932.08                4.61% 资产负债表日,公司根据                   否
                                                                 《企业会计准则》计量公允
                                                                 价值变动,目前该业务已到
                                                                 期交割。

                                                                 由存货跌价准备以及坏账
资产减值                    61,357,405.28               12.03%                                          否
                                                                 准备构成。

                                                                 由政府补助、无须支付的应
营业外收入                  76,736,663.76               15.05% 付账款、赔款收入及罚款收                 否
                                                                 入构成。

                                                                 主要由对外捐赠、赞助及设
营业外支出                  17,603,892.67                3.45%                                          否
                                                                 备报废损失构成。

                                                                 由与日常活动相关的政府
其他收益                   128,766,665.45               25.25%                                          否
                                                                 补助构成。




                                                                                                                   16
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四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                       单位:元

                            本报告期末                   上年同期末

                                         占总资                       占总资 比重增减                 重大变动说明
                           金额                        金额
                                         产比例                       产比例

                                                                                          主要因为公司发行可转换公司债券,
货币资金             4,030,579,762.87    10.31%    2,436,396,000.88    8.83%      1.48%
                                                                                          尚未使用的募集资金增加。

应收账款             5,944,751,517.54    15.20%    3,420,457,833.14   12.40%      2.80% 主要因为收入较去年同期增加。

存货                 3,357,601,546.55     8.58%    2,270,040,450.34    8.23%      0.35% 占比变动较小。

长期股权投资           33,385,608.35      0.09%       43,427,789.06    0.16%     -0.07% 占比变动较小。

固定资产            18,487,980,616.64    47.27% 14,409,437,495.08     52.23%     -4.96% 主要因为固定资产折旧增加。

在建工程             1,031,152,840.13     2.64%      569,358,893.34    2.06%      0.58% 占比变动较小。

                                                                                          主要因为公司通过发行可转换公司
短期借款             6,569,589,029.98    16.80%    5,782,059,877.41   20.96%     -4.16%
                                                                                          债券募集资金,银行借款占比减少。

                                                                                          主要因为公司通过发行可转换公司
长期借款             1,673,080,418.60     4.28%    1,850,005,227.20    6.71%     -2.43%
                                                                                          债券募集资金,银行借款占比减少。

一年内到期的非                                                                            主要因为部分长期借款临近还款日,
                     1,729,574,779.90     4.42%      130,000,000.00    0.47%      3.95%
流动负债                                                                                  1 年内需偿还的长期借款增加。

                                                                                          公司于 2017 年 12 月发行可转换公司
应付债券             3,772,364,931.86     9.65%                        0.00%      9.65%
                                                                                          债券。


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元

                                                  计入权益的累
                                  本期公允价值                   本期计提的减
       项目         期初数                        计公允价值变                  本期购买金额 本期出售金额            期末数
                                    变动损益                          值
                                                       动

金融资产       无

金融负债         23,498,932.08                                                                     23,498,932.08          0.00


3、截至报告期末的资产权利受限情况


                    项目                                    期末账面价值                              受限原因

货币资金                                                               44,399,958.34 保函保证金及银行承兑汇票保证金

合计                                                                   44,399,958.34                      --




                                                                                                                              17
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五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)                 上年同期投资额(元)                       变动幅度

                     2,681,006,605.32                     3,284,836,376.63                            -18.38%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位:万元

募集资金总额                                                                                        937,473.44

报告期投入募集资金总额                                                                              161,836.37

已累计投入募集资金总额                                                                              805,695.86

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                    0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                          0.00%

                                          募集资金总体使用情况说明

    经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】328 号文核准,公司于 2015 年 3 月向社会首次公开发行人民币普通股
6,736 万股,募集资金净额 150,638.28 万元人民币,用于“中小尺寸触控功能玻璃面板技改项目”和“大尺寸触控功能玻
璃面板建设项目”,截至本报告期末,该笔募集资金已全部使用完毕。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】 2822 号文核准,公司于 2016 年 4 月非公开发行人民币普通股 5,384.09
万股,募集资金净额 311,184.58 万元人民币,用于“蓝宝石生产及智能终端应用项目(变更建设内容)”和“3D 曲面玻
璃生产项目”。截至本报告期末,该笔募集资金已全部使用完毕。




                                                                                                              18
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     经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1931 号文核准,公司于 2017 年 12 月公开发行 4,800 万张可转换公司债
券,募集资金净额 475,650.58 万元,用于“消费电子产品外观防护玻璃建设项目”和“视窗防护玻璃建设项目”。报告期
内,该笔募集资金共计投入使用 161,836.37 万元。
     截至本报告期末,公司累计使用募集资金 805,695.86 万元,募集资金专户结余 133,372.74 万元(其中本金结余 131,777.58
万元,利息结余 1,485.74 万元,尚未置换的可转债发行费用 109.42 万元)尚未使用。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:万元

                                                                                             项目达             截止报                项目可
                      是否已 募集资                                截至期       截至期
                                            调整后      本报告                               到预定   本报告    告期末      是否达    行性是
承诺投资项目和超募 变更项 金承诺                                   末累计       末投资
                                            投资总      期投入                               可使用   期实现    累计实      到预计    否发生
       资金投向       目(含部 投资总                               投入金 进度(3)
                                            额(1)       金额                                 状态日   的效益    现的效       效益     重大变
                      分变更)     额                                额(2)       =(2)/(1)
                                                                                                 期               益                    化

承诺投资项目

                                                                                            2013 年
1、中小尺寸触控功能             73,846. 73,846.9                   73,846.9                           10,793.2 324,148.
                        否                                     0                100.00% 12 月 31                              是        否
玻璃面板技改项目                       97           7                       7                               4          02
                                                                                            日

                                                                                            2015 年
2、大尺寸触控功能玻             76,791. 76,791.3                   76,791.3                                     19,928.8
                        否                                     0                100.00% 04 月 01       971.28                 是        否
璃面板建设项目                         31           1                       1                                           6
                                                                                            日

3、蓝宝石生产及智能                                                                         2018 年
                                209,573 209,573.                   209,573.                                     73,084.6
终端应用项目(变更      否                                     0                100.00% 07 月 01 5,068.24                     是        否
                                    .29         29                      29                                              4
建设内容)                                                                                  日

                                                                                            2017 年
4、3D 曲面玻璃生产              101,611 101,611.                   101,611.                           27,169.2 55,584.8
                        否                                     0                100.00% 06 月 01                              是        否
项目                                .29         29                      29                                  6           9
                                                                                            日

                                                                                            2018 年
5、消费电子产品外观             336,919 336,919. 92,944.0 244,168.                                              102,242.
                        否                                                       72.47% 08 月 31 13,267.2                     是        否
防护玻璃建设项目                    .16         16             9        13                                             39
                                                                                            日

                                                                                            2019 年
6、视窗防护玻璃建设             138,731 138,731. 68,892.2 99,704.8                                    -4,871.9 -4,871.9
                        否                                                       71.87% 01 月 31                            不适用      否
项目                                .42         42             8            7                               8           8
                                                                                            日

                                937,473 937,473. 161,836. 805,695.                                    52,397.2 570,116.
承诺投资项目小计        --                                                         --            --                           --        --
                                    .44         44          37          86                                  4          82

超募资金投向



                                937,473 937,473. 161,836. 805,695.                                    52,397.2 570,116.
合计                    --                                                         --            --                           --        --
                                    .44         44          37          86                                  4          82




                                                                                                                                             19
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未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                     否
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                     不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施方式调整情况

募集资金投资项目先
                     不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 截至报告期末,公司募集资金专户结余 133,372.74 万元(其中本金结余 131,777.58 万元,利息结余
用途及去向           1,485.74 万元,尚未置换的可转债发行费用 109.42 万元)尚未使用。

募集资金使用及披露
                     本公司募集资金的使用合理、规范,募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整,不存在募集资
中存在的问题或其他
                     金使用和管理违规的情况。
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。




                                                                                                             20
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(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位:元

  公司名称     公司类型        主要业务          注册资本        总资产         净资产        营业收入    营业利润     净利润

蓝思科技(长              研发、生产、销售视                    17,057,378, 4,603,110,91 5,727,456,8 -133,158,45 -100,683,41
               子公司                          111,425 万美元
沙)有限公司                   窗防护屏                             518.56          1.81          49.42        5.91         1.29

蓝思科技(东              研发、生产与销售光 3,225,987,114.7 2,901,052,6 1,711,031,6 610,256,188 -99,449,848. -85,800,68
               子公司
莞)有限公司               学镜片、玻璃制品                 3         82.38        81.97            .68          37         1.30

蓝思国际(香              产品、原材料及设备                    14,357,002, 871,775,544 12,463,268, 724,323,286 695,221,56
               子公司                             990 万美元
港)有限公司                    的贸易                               119.56           .25        165.16         .34         2.62

蓝思精密(东              消费电子金属结构件                    552,180,597 -43,715,895. 131,757,479 -121,580,62 -89,455,88
               子公司                          166,666,700.00
莞)有限公司               研发、生产和销售                             .84              07         .79        9.94         9.63


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    1、毛利率下降的风险




                                                                                                                            21
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    公司毛利率水平受行业发展状况、客户结构、产品价格、原材料价格、员工薪酬水平、残次品率、产能利用率等多种因
素影响。近年来公司为满足日益增长的市场需求,规模迅速扩大,导致折旧、摊销、人工等成本增加较大,如果公司产出良
率没能得到有效提升,销售收入未能实现大幅增长,将导致公司毛利率下降,对公司盈利状况造成不利影响。
    公司持续推进自动化生产设备的开发和导入,对原有老生产线进行升级改造,提高生产效率;不断开发采用新材料、新
技术、新工艺的高附加值产品,为客户提供丰富且领先的解决方案。
    2、市场需求波动的风险
    一方面,全球智能手机行业经过多年的快速发展,出货量增速逐渐放缓,竞争日趋激烈,智能手机出货量能否保持增长
存在不确定性;另一方面,由于近年来消费电子产品的品质、技术、设计等不断提升,消费者换机周期有所延长;此外,由
于各大品牌产品之间的差距不断缩小,消费者对推出重大创新的高端产品产生了更高期待,如果领导品牌新机型的创新未能
得到消费者认可或价格定位偏高,则中高端产品的销量增速可能无法达到预期。公司主要客户为消费电子中高端品牌,受消
费电子产品上述因素的影响,如果公司不能根据行业变化和市场需求及时调整客户和产品结构,公司的产品需求短期内可能
受到不利影响。
    公司秉持“技术创新引领行业潮流”的发展理念,面向未来不断开发新的产品,创造客户新的需求。继续对汽车、智能
家居、医疗设备等新领域开展前瞻性研发和布局,积极开拓以上领域的新客户,推广公司的产品与服务。
    3、研发支出不断增加的风险
    公司十分重视对新产品、新材料、新工艺、新设备的研发,技术创新可以提升生产效率、提高产品附加值、丰富产品的
种类,在很大程度上会提升公司未来的竞争力和盈利能力。近年来,消费电子中高端品牌竞争日趋激烈,客户对新产品、新
材料、新技术的研发和应用需求较大,使得公司研发支出持续上升,2016年度至2018年上半年,公司研发支出分别为138,449.62
万元、157,572.38万元和86,577.06万元,占各期营业收入的比例分别为9.09%、6.65%和7.95%。配合客户开展新产品的研发
试制是公司持续获得订单的前提,也是稳定和不断深化与客户合作关系的关键。但研发支出的不断增加也会对公司的当期利
润产生较大影响,如果公司将来的研发未形成有效的研发成果或研发成果未能得到客户和市场的认可,或研发成果未能有效
提升公司生产效率、降低成本,将对公司业绩造成不利影响。
    公司将着力提高研发项目的产出效率。要求业务部门、研发部门加强对研发项目的管理,谨慎判断研发项目的市场前景,
选择消费者认可程度高、应用前景好、符合终端市场发展趋势的新产品和研发项目;要求生产部门加强对新产品试制的支持
力度,减少低效打样造成的各种浪费,重点配合优质客户、优质项目的主要产品研制开发。
    4、新材料、新工艺、新产品、新设备投资的风险
    为顺应行业发展趋势,为客户和消费者提供新颖、高品质的产品,提升公司制造能力和生产效率,公司审慎研判市场情
况,在蓝宝石、精密陶瓷、3D曲面玻璃、精密金属、生物识别、触控模组等制造及生产自动化领域投入了大量资源。现公
司已经具备了成熟的蓝宝石长晶设备制造、蓝宝石生产、后段加工的全产业链生产制造能力,精密陶瓷粉体原材料及胚料制
造、烧结、后段加工能力,3D曲面玻璃的批量生产能力以及精密金属结构件、生物识别模组、触控模组等批量生产能力,
并在集团内加速导入生产自动化设备。然而,以上新技术、新工艺、新产品能否得到大规模应用,一方面取决于公司能否有
效提升产品良率、降低生产加工成本、保证大批量供应能力,另一方面也取决于下游消费电子产品厂商的产品设计、技术更
新升级状况、宏观经济景气程度以及消费者偏好等外部因素。如果公司的新产品、新技术、新工艺解决方案最终得到认可并
实现大规模应用,那么公司有望凭借技术和规模等先发优势,享受巨大的市场份额和利润,对公司生产经营产生积极影响。
如果市场未能达到预期,那么将对公司投资回报产生不利影响。
    公司密切关注行业发展及技术变革,从客户实际需求出发,继续推进新产品、新材料、新工艺、新技术、新设备的研究
开发,确保公司在行业中始终处于技术领先地位。同时,公司董事会结合行业未来发展趋势及市场需求变化,审慎研究决策
投资事项,努力控制内外部风险,促进公司尽早成为智能制造、绿色制造的大型全球化消费电子产品零部件一站式服务核心
供应商。
    5、客户集中度较高的风险
    公司与全球中高端消费电子产品的主要厂商建立了长期、稳定的合作关系,主要客户的产品市场需求良好、销量不断增
加,并不断有新产品推出。公司的规模、产能近年持续扩张,满足了客户对公司产品不断增长的需求,与各大客户的协作配
合程度不断提高。但如果主要客户出现产品销量下降、大幅减少向公司下达订单或降低采购价格的情况,公司的经营业绩短
期内可能受到不利影响。




                                                                                                             22
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    公司与各主要客户始终保持着紧密的合作关系,产销量近年来持续较高增长,未来将进一步加强对下游终端消费电子产
品市场情况、客户资信状况的监控与风险防范,控制经营风险;积极挖掘和培育智能穿戴式设备、汽车、智能家居等应用领
域的市场潜力,努力创新产品、扩大销售。
    6、对外投资项目的风险
    由于5G通讯技术、无线充电等新技术、新功能的普及应用对智能手机后盖材质提出了新的要求,公司预计未来几年内
客户对公司主要产品的需求将出现较大增长。为满足市场需求、实现公司战略发展目标,公司结合行业发展趋势与自身实际
情况,新开辟了浏阳南园、东莞松山湖、东莞塘厦、越南等新生产基地,资本支出较大,折旧、摊销、人工等成本随之增加,
短期内对公司盈利状况带来了一定影响。尽管公司的投资项目已经过慎重、充分的可行性研究论证,具有良好的技术积累和
市场基础,但其可行性分析是基于当前市场环境、产品价格、成本费用、现有技术基础、对市场和技术发展趋势的判断等因
素作出的,如果未来市场需求、技术方向、建设进度等发生不利变化,仍有可能面临新增产能无法充分消化、不能达到预期
效益、不能按期回收投资的风险。此外,随着公司经营规模日益扩大,对公司现有管理体系形成了一定挑战,如果公司不能
优化现有内部管理机制、完善内部控制、培育或引进相应的管理人才,公司将面临下属关联企业管理不当带来的风险。
    公司将进一步强化项目管理,牢牢把握立项前可行性研究与投后管理,积极补充引进公司发展所需的各型人才,在生产
部门和各周边部门的内部管理上花心思、下功夫,通过创新、变革现有管理制度和模式,提升管理效率、控制成本、减少资
源浪费。
    7、行业竞争加剧的风险
    由于以玻璃、陶瓷为代表的非金属材料将逐渐取代以铝合金为代表的金属外壳材料,本行业和公司将迎来新一轮巨大的
市场和成长空间。但与此同时,产业链中涌现出了一些尝试突破诸多壁垒和门槛的潜在竞争者,寄希望于通过技术研发、高
薪挖角同行业关键人才等方式切入到本行业中来,分享行业新一轮发展带来的增量市场空间。虽然公司作为行业的开创者和
骨干企业,拥有技术引领、规模宏大、客户优质、管理先进等诸多比较优势,但如果公司不能持续巩固和扩大领先优势,则
可能面临竞争加剧带来的风险。
    公司继续聚焦自身发展,努力提升技术研发实力、扩大产能规模、加强与客户协作,不断增强自身综合竞争力;持续关
注产业链动态、竞争对手动向,紧跟行业发展潮流;加强对自主知识产权、核心技术的保护,开展对不法侵权事件的诉讼与
索赔;继续完善中高端人才中长期有效的薪酬和激励机制,巩固公司的人才优势。
    8、汇率波动的风险
    公司的主要客户为消费电子行业国内外各大知名品牌,公司出口商品、采购进口原材料(玻璃基材、镀膜材料、贴合主
材以境外采购为主)主要使用美元结算,公司持有较大数额的美元资产(主要为美元货币资金和经营性应收项目)和美元负
债(包括经营性负债、银行借款),外汇结算量较大。公司会根据汇率变动情况调整产品价格、与银行签订协议锁定汇率、
调整外汇敞口、延期结算外汇等方式控制汇率波动带来的风险。但如果结算汇率短期内波动较大,公司的境外原材料采购价
格和产品出口价格仍将受到影响,进而对公司的业绩产生不利影响。




                                                                                                           23
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                                           第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


    会议届次        会议类型   投资者参与比例      召开日期         披露日期                         披露索引

                                                                                    http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
2018 年第一次临 临时股东大                      2018 年 01 月 12 2018 年 01 月 13
                                   1.84%                                            losure/fulltext/bulletin_detail/true/1204326
   时股东大会          会                             日               日
                                                                                    880?announceTime=2018-01-13

                                                                                    http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
2017 年年度股东 年度股东大                      2018 年 05 月 18 2018 年 05 月 19
                                  83.63%                                            losure/fulltext/bulletin_detail/true/1204974
      大会             会                             日               日
                                                                                    122?announceTime=2018-05-19

                                                                                    http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
2018 年第二次临 临时股东大                      2018 年 06 月 26 2018 年 06 月 27
                                   1.66%                                            losure/fulltext/bulletin_detail/true/1205095
   时股东大会          会                             日               日
                                                                                    958?announceTime=2018-06-26%2019:54


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                                               24
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                 承诺                                                                                承诺时
    承诺事由                  承诺方                                                      承诺内容                                             承诺期限            履行情况
                                                 类型                                                                                  间

                                                                                                                                                            报告期内,承诺方均
                                                          自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内,不转让或者委托               2015 年 3
                                                 股份                                                                                2014 年                严格履行了该承诺事
                    蓝思科技(香港)有限公司;             他人管理其本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。公司上市               月 18 日至
                                                 限售                                                                                01 月                  项。截至本报告期末,
                    长沙群欣投资咨询有限公司              后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6              2018 年 3
                                                 承诺                                                                                23 日                  该承诺事项已履行完
                                                          个月期末收盘价低于发行价,其持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。              月 18 日
                                                                                                                                                            毕。

                                                          1、启动股价稳定措施的具体条件
                                                          公司上市后三年内,如股票收盘价格连续 20 个交易日低于最近一期经审计每股
                                                          净资产(以下简称“启动条件”),将启动公司股价稳定措施。
                                                          2、稳定股价的具体措施
                                                          触发启动条件后,公司及控股股东、董事(独立董事除外)和高级管理人员启动
                                                          股价稳定措施所采取的具体措施包括公司回购公司股票,控股股东、公司董事(独
首次公开发行或再                                          立董事除外)、高级管理人员增持公司股票等。
融资时所作承诺      蓝思科技股份有限公司;蓝思             (1)公司回购公司股票                                                                             报告期内,所有承诺
                                                 IPO 稳                                                                                        2015 年 3
                    科技(香港)有限公司;周群             ①触发启动条件后,为稳定股价,公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管 2014 年                    方均严格履行了该承
                                                 定股                                                                                    月 18 日至
                    飞;郑俊龙;周新益;汤湘希;张            理办法(试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》 01 月                      诺事项。截至本报告
                                                 价承                                                                                    2018 年 3
                    亚斌;张韶华;饶育蕾;刘伟;刘            等相关法律、法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,向 23 日                      期末,该承诺事项已
                                                 诺                                                                                      月 18 日
                    曙光;李晓明;饶桥兵;彭孟武             社会公众股东回购股份。                                                                            履行完毕。

                                                          ②公司股东大会对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之
                                                          二以上通过,公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
                                                          ③公司为稳定股价进行股份回购的,除应符合相关法律法规之要求之外,还应符
                                                          合下列各项:A、公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新
                                                          股所募集资金的总额;B、公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币 1,000
                                                          万元;C、公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%;如上述第(B)项与本项
                                                          冲突的,按照本项执行。


                                                                                                                                                                              25
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④公司董事会公告回购股份预案后,公司股票收盘价格连续 10 个交易日超过最
近一期经审计的每股净资产,公司董事会应作出决议终止回购股份事宜,且在未
来 3 个月内不再启动股份回购事宜。
(2)控股股东增持公司股票
①触发启动条件后,控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的
条件和要求且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行
增持。
②控股股东应在满足上述前提之日起 10 个交易日内,就其增持公司 A 股股票的
具体计划(应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息)书面通知公
司并由公司进行公告。控股股东应自公告作出之日起下一个交易日开始启动增
持,并按照计划完成增持。
③ 控 股 股 东 单 次 增 持 公 司 股 票 总 金 额 不 应 少 于 人 民 币 1,000 万 元 。
④控股股东单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%;
如上述第③项与本项冲突的,按照本项执行。
⑤控股股东负有增持股票义务,但未按本预案的规定提出增持计划和/或未实际
实施增持计划的,公司有权责令控股股东在限期内履行增持股票义务,控股股东
仍不履行的,公司有权扣减其应向控股股东支付的分红,应扣减的分红金额为控
股股东最低增持金额 1,000 万元与控股股东实际增持股票金额之差。
(3)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票
①触发启动条件后,在公司领取薪酬的董事(独立董事除外)、高级管理人员应
在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持
本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求且不应导致公司股权分
布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持。
②董事(独立董事除外)、高级管理人员应在满足上述前提之日起 5 个交易日内,
应就其增持公司 A 股股票的具体计划(应包括拟增持的数量范围、价格区间、
完成时间等信息)书面通知公司并由公司进行公告。董事(独立董事除外)、高
级管理人员应在增持公告作出之日起下一个交易日开始启动增持,并按照计划完
成增持。
③有义务增持的公司董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺,其用于增持公



                                                                                                                    26
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                          司股份的货币资金不少于该等董事(独立董事除外)、高级管理人员上年度薪酬
                          总和(税前,下同)的 20%,但不超过该等董事(独立董事除外)、高级管理人
                          员上年度的薪酬总和。公司全体董事(独立董事除外)、高级管理人员对该等增
                          持义务的履行承担连带责任。
                          ④公司在首次公开发行 A 股股票上市后三年内新聘任的在公司领取薪酬的董事
                          (独立董事除外)和高级管理人员应当遵守本预案关于公司董事(独立董事除
                          外)、高级管理人员的义务及责任的规定,公司及公司控股股东、现有董事、高
                          级管理人员应当促成公司新聘任的该等董事(独立董事除外)、高级管理人员遵
                          守本预案并签署相关承诺。
                          ⑤公司董事(独立董事除外)、高级管理人员负有增持股票义务,但未按本预案
                          的规定提出增持计划和/或未实际实施增持计划的,公司有权责令董事(独立董
                          事除外)、高级管理人员在限期内履行增持股票义务,董事(独立董事除外)、高
                          级管理人员仍不履行的,公司有权扣减其应向董事(独立董事除外)、高级管理
                          人员支付的报酬,应扣减的报酬金额为公司董事(独立董事除外)、高级管理人
                          员各自最低增持金额(上年度薪酬总和的 20%)与各自增持股票金额之差。
                          ⑥公司董事(独立董事除外)、高级管理人员拒不履行本预案规定的股票增持义
                          务情节严重的,控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东
                          大会同意更换相关董事,公司董事会有权解聘相关高级管理人员。

承诺是否及时履行 是

如承诺超期未履行
完毕的,应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划




                                                                                                                                   27
                                                 蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用




                                                                                        28
                                                                    蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    报告期内,公司2017年限制性股票与股票期权激励计划的主要实施、进展情况如下,具体详见公司在中国证监会指定创
业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上发布的有关公告:
    1、2018年4月23日,公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于回购注销部分已
授予但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意以15.42元/股的价格,回购注销徐凯、徐治国等11名因从公司离职而不再具备
激励资格的激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票合计161,500股。2018年5月22日,公司完成了本次回购注销事宜。
    2、2018年5月28日,公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于向暂缓授予的
激励对象授予限制性股票的议案》,同意以2018年5月28日为授予日,以15.42元/股的价格分别向彭孟武先生、刘曙光先生、
李晓明先生分别授予限制性股票10万股、10万股、7.5万股,合计27.5万股。郭射宇(GUO SHEYU)先生、谭日初(TAN RICHU)
先生因个人原因自愿放弃获授的限制性股票合计22.5万股。2018年6月7日,公司完成了本次限制性股票的授予事宜。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           29
                                                                            蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                            单位:万元

                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                   是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     (协议签署     实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                     完毕   联方担保
                     披露日期                    日)

                                               公司对子公司的担保情况

                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                   是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     (协议签署     实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                     完毕   联方担保
                     披露日期                    日)

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 03 月                   连带责任保
                                   40,000                         25,000                   1年        是       是
限公司              月 20 日                21 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 08 月                   连带责任保
                                  150,000                        4,859.43                 6 个月      是       是
限公司              月 20 日                07 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 03 月                   连带责任保
                                  150,000                         10,000                   1年        是       是
限公司              月 20 日                24 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 04 月                   连带责任保
                                  150,000                         13,478                   1年        是       是
限公司              月 20 日                27 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 08 月                   连带责任保
                                  100,000                        7,913.11                 6 个月      是       是
限公司              月 20 日                16 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 05 月                   连带责任保
                                  100,000                       28,426.92                  1年        是       是
限公司              月 20 日                16 日                               证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04               2017 年 09 月                   连带责任保
                                   20,000                       15,013.49                 6 个月      是       是
限公司              月 20 日                30 日                               证




                                                                                                                    30
                                                                              蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



蓝思科技(长沙)有 2017 年 04             2017 年 01 月                       连带责任保
                                100,000                           32,973.11                  1年        是       是
限公司             月 20 日               06 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04             2017 年 10 月                       连带责任保
                                 60,000                             40,000                   1年        否       是
限公司             月 20 日               23 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04             2017 年 09 月                       连带责任保
                                150,000                             10,000                   1年        否       是
限公司             月 20 日               27 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 04 月                       连带责任保
                                150,000                           11,658.15                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               18 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 05 月                       连带责任保
                                150,000                             79,200                   1年        否       是
限公司             月 24 日               31 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 06 月                       连带责任保
                                100,000                            4,979.43                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               19 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04             2017 年 07 月                       连带责任保
                                100,000                             10,000                   1年        否       是
限公司             月 20 日               31 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 03 月                       连带责任保
                                100,000                              5,000                  7 个月      否       是
限公司             月 24 日               15 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 03 月                       连带责任保
                                100,000                             899.53                  6 个月      否       是
限公司             月 24 日               07 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2017 年 04             2017 年 07 月                       连带责任保
                                100,000                           32,272.86                  1年        否       是
限公司             月 20 日               29 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 03 月                       连带责任保
                                100,000                           21,172.54                  1年        否       是
限公司             月 24 日               15 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 04 月                       连带责任保
                                100,000                           13,125.07                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               16 日                                   证

蓝思国际(香港)有 2017 年 04             2017 年 07 月                       连带责任保
                                 50,000                             50,000                   1年        否       是
限公司             月 20 日               04 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 03 月                       连带责任保
                                 20,000                            6,236.73                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               14 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 05 月                       连带责任保
                                 20,000                               2,110                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               16 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 05 月                       连带责任保
                                 50,000                            7,315.54                 6 个月      否       是
限公司             月 24 日               22 日                                   证

蓝思科技(长沙)有 2018 年 04             2018 年 04 月                       连带责任保
                                 50,000                              8,100                   1年        否       是
限公司             月 24 日               27 日                                   证

报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                  1,600,000                                                     439,734
度合计(B1)                                                  发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                  1,600,000                                                     302,070
保额度合计(B3)                                              余额合计(B4)




                                                                                                                      31
                                                                             蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



                                                子公司对子公司的担保情况

                       担保额度               实际发生日期
                                                                                                       是否履行 是否为关
     担保对象名称      相关公告   担保额度     (协议签署     实际担保金额    担保类型      担保期
                                                                                                         完毕   联方担保
                       披露日期                   日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                  1,600,000                                                       439,734
(A1+B1+C1)                                                  计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                  1,600,000                                                       302,070
计(A3+B3+C3)                                                (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                     18.13%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                           0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                   50,000
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                     0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                      50,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                                               无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                   无

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


              主要污染
                                                                             执行的污
 公司或子     物及特征                排放口数     排放口分                                          核定的排   超标排放
                           排放方式                             排放浓度     染物排放    排放总量
 公司名称     污染物的                   量         布情况                                            放总量      情况
                                                                               标准
                名称




                                                                                                                          32
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           废水(化
蓝思股份    学需氧    连续排放   1    中水排口   44mg/L      500mg/L   90.342 吨   197.84 吨   未超标
             量)

           废水(氨                              0.677mg/
蓝思股份              连续排放   1    中水排口               45mg/L    1.389 吨    11.13 吨    未超标
             氮)                                   L

           废水(悬
蓝思股份              连续排放   1    中水排口   0.3mg/L     400mg/L   0.657 吨        /       未超标
            浮物)

             废水
蓝思股份              连续排放   1    中水排口     7.56       6~9         /           /       未超标
           (PH)

           废气(二
                                                 0.11mg/m
蓝思股份   甲苯排放   连续排放   21   车间排口               70mg/m    76.96kg         /       未超标
                                                     
            浓度)

           废气(二
蓝思股份   甲苯排放   连续排放   21   车间排口   0.003kg/h   1.0kg/h       /           /       未超标
            速率)

           废水(化
长沙蓝思                              蓝思星沙   80.00mg/
            学需氧    连续排放   1                           500mg/L   32.19 吨     75.6 吨    未超标
星沙园区                                排口        L
             量)

长沙蓝思   废水(氨                   蓝思星沙
                      连续排放   1               5.60mg/L    45mg/L     3.22 吨     8.5 吨     未超标
星沙园区     氮)                       排口

长沙蓝思   废水(悬                   蓝思星沙
                      连续排放   1               8.17mg/L    400mg/L    5.26 吨        /       未超标
星沙园区    浮物)                      排口

长沙蓝思     废水                     蓝思星沙
                      连续排放   1                 7.46       6~9         /           /       未超标
星沙园区   (PH)                       排口

           废气(二
长沙蓝思                                         0.01745m
           甲苯排放   连续排放   12   车间排口               12mg/m    23.89kg         /       未超标
星沙园区                                           g/m
            浓度)

           废气(二
长沙蓝思                                         0.00575k
           甲苯排放   连续排放   12   车间排口                  /          /           /       未超标
星沙园区                                            g/h
            速率)

           废水(化
长沙蓝思                              蓝思榔梨   36.66mg/
            学需氧    连续排放   1                           500mg/L   72.00 吨    183.39 吨   未超标
榔梨园区                                排口        L
             量)

长沙蓝思   废水(氨                   蓝思榔梨
                      连续排放   1               1.43mg/L    45mg/L     2.81 吨    36.645 吨   未超标
榔梨园区     氮)                       排口

长沙蓝思     废水                     蓝思榔梨
                      连续排放   1                 7~9       6~9         /           /       未超标
榔梨园区   (PH)                       排口

           废气(二
长沙蓝思                                         0.01Lmg/
           甲苯排放   连续排放   43   车间排口               70mg/m        /           /       未超标
榔梨园区                                            m
            浓度)




                                                                                                        33
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               废气(二
 长沙蓝思                                                    0.0008Kg
               甲苯排放   连续排放     43      车间排口                 3.8kg/h    0.26kg       /        未超标
 榔梨园区                                                       /h
                速率)

防治污染设施的建设和运行情况
报告期内,公司主要的生产园区防治污染设施建设和运行情况如下:
       (1)浏阳厂区:
       ①一期污水处理设施:2010年8月建成,2014年9月开始升级改造,2016年1月改造完成,现正常运行中。
    ②二期污水处理设施:2011年5月建成,现正常运行中。
       ③九厂污水处理设施:2011年10月建成,现正常运行中。
       ④中水回用系统:分为中水回用一期和二期,一期2012年11月建成,现正常运行中;二期2016年1月建成,现正常运行
中。
       ⑤污染源自动监控系统:2015年6月16日建成,现正常运行中。
       (2)星沙厂区:
       ①污水处理设施:2011年12月建成,现正常运行中。
       ②污染源自动监控系统:2013年投入运行,2015年6月23日建成验收,现正常运行中。
    (3)榔梨厂区:
       ①一期污水处理设施:2014年11月建成,现正常运行中 。
       ②二期污水处理设施:2015年7月建成,现正常运行中。
       ③一期中水回用系统:2017年2月建成,现正常运行中。
       ④二期中水回用系统:2018年3月建成,现正常运行中。
       ⑤污染源自动监控系统:2015年6月建成,现正常运行中。
       建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
       报告期内,公司取得的主要的建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况如下:
       (1)浏阳厂区
    ①电子产品防爆特种玻璃新建项目编制环境影响报告表,并于2007年8月获得了湖南省环境保护局湘环评表[2007]91号
文的批复,2010年4月获得湖南省环境保护厅湘环评验[2010]28号文的验收批复。
    ②电子产品防爆特种玻璃扩建项目编制环境影响报告表,并于2010年8月获得了湖南省环境保护厅湘环评表[2010]131号
文的批复,2012年3月获得湖南省环境保护厅湘环评验[2012]22号文的验收批复。
    ③中小尺寸触控功能玻璃面板技改项目编制环境影响报告表,并于2012年3月获得了湖南省环境保护厅湘环评表
[2012]12号文的批复,2014年10月获得湖南省环境保护厅湘环评验[2014]55号文的验收批复。
       ④中小尺寸触控功能玻璃面板建设项目编制环境影响报告表,并于2013年4月获得了浏阳市环境保护局浏环复[2013]28
号文的批复,2014年12月获得浏阳市环境保护局浏环验[2014]76号文的验收批复。
    ⑤改扩建项目编制环境影响报告表,并于2016年12月获得了浏阳市环境保护局浏环复[2016]291号文的批复,2017年6月
获得浏阳市环境保护局浏环验[2017]90号文的验收批复。
       ⑥2017年12月13日换发新版排污许可证,编号为43018117120160,有效期至2018年12月13日止。
    (2)星沙厂区
    ①2012年3月《投射电容式触控面板建设项目》,获得湖南省环境保护厅批复《湘环评表[2012]16号》;2014年1月因产
能变更调整,获得湖南省环境保护厅批复《湘环评函[2014]7号》;2014年11月完成环保验收并取得批复《湘环评验[2014]58
号》。
       ②2013年3月《智能手机触控玻璃面板建设项目》,获得长沙经开区产业环保局批复《长管产(环)[2013]7号》;2014
年12月完成环保验收取得批复《长管产(环验)[2014]15号》。
       ③2017年12月21日换发新版排污许可证,编号为:长环[临时]第061739010号,有效期至2018年12月21日止。
    (3)榔梨厂区
    ①新增喷砂+HF工艺建设项目环境影响报告表,并于2014年5月获得了长沙经济技术开发区管理委员会产业环保局长管



                                                                                                                  34
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产(环)[2014]26号文的批复,2017年9月获得长沙经济技术开发区管理委员会产业环保局长经开环验函[2017]36号文的验收
批复。
    ②大尺寸触控玻璃面板建设项目环境影响报告表,并于2016年1月获得了湖南省环境保护厅湘环评函[2015]100号文的批
复,2017年9月获得长沙经济技术开发区管理委员会产业环保局长经开环验函[2017]35号文的验收批复。
    ③2017年12月21日换发新版排污许可证,编号为长环【临时】第061739011号,有效期至2018年12月21日止。
突发环境事件应急预案
    为建立健全公司突发环境事件应急机制,提高各主要生产厂区应对突发环境事件的组织指挥和应急处置能力,最大程度
地控制、减轻和消除突发环境事件的风险和危害,保障相关厂区员工身体健康和生命财产安全、维护生产作业秩序、减少由
突发环境事件带来的危害。公司依据《突发事件应急预案管理办法》(国办发[2013]101号)、《国家突发环境事件应急预
案》、《湖南省突发环境事件应急预案管理办法》(湘环发[2013]20号)等规定,以主要生产厂区为单位分别编制了《突发
环境事件应急预案》,明确了公司的环境应急职能,规定了公司各主要生产厂区环境应急组织机构、应急预案体系及应急响
应,为公司突发环境事件应急管理提出具体要求。各主要生产厂区《突发环境事件应急预案》的备案情况如下:
    (1)《蓝思科技股份有限公司浏阳厂区突发环境事件应急预案》
    备案部门:浏阳市环保局,时间:2014年9月16日;备案部门:长沙市环保局;时间:2014年9月19日;备案编号:
4301812014C0200042。
    (2)《蓝思科技(长沙)有限公司星沙厂区突发环境事件应急预案》
    备案部门:长沙县环保局,时间:2014年9月9日;备案编号:4301212014C0300032;备案部门:长沙市环保局,时间:
2014年9月12日;备案编号:4301212014C0200012。
    (3)《蓝思科技(长沙)有限公司榔梨厂区突发环境事件应急预案》
    备案部门:长沙经济技术开发区管理委员会产业环保局,时间:2017年8月10日;备案编号:4301212017C0300102。
    环境自行监测方案
    为贯彻落实环境保护部“十二五”主要污染物总量减排考核办法,按照环保部《国家重点监控企业自行监测及信息公开
办法(试行)》(环发[2013]81)相关要求,公司根据相关要求制定自行监测方案。本公司自行监测方式为自动监测与手工
监测相结合方式,其中手工监测委托第三方专业机构监测。监测方案主要内容如下:
   (1)主要监测内容
    ①废水:以委托/手工监测方式,在中水站总排污口对生产废水中的悬浮物、生化需氧量、石油类,每月进行1次监测。
监测结果于收到监测报告或完成监测后次日公布。
    ②废气:以委托/手工监测方式,在各废气排放口对有组织排放废气中的二甲苯、VOCs、非甲烷总烃、氨、硫化氢,每
季度/半年进行1次监测。监测结果于收到监测报告或完成监测后次日公布。
    ③噪声:以委托/手工监测方式,在厂区东、南、西、北对厂界噪声,每季度进行1次监测。监测结果于收到监测报告或
完成监测后次日公布。
    (2)监测评价标准
    根据环评批复要求,企业执行标准如下:
    ①废水评价标准:废水中 pH、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量和石油类执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)
表4 的三级标准,氨氮执行《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)标准。
    ②废气执行标准:废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准,其中VOCs执行《工业企业挥发
性有机排放控制标准》(DB12/524-2014)。
    ③厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声标准》(GB12348-2008)3类标准。
    (3)监测分析方法及质量保证
    ①水质监测分析方法
     项目                分析方法                 方法来源              监测仪器名称           仪器编号

                                                                                           PBHC-01/14100251
     pH值                玻璃电极法             GB/T 6920-1986       pHS-3C pH计/PC-350
                                                                                                  41




                                                                                                              35
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                                                《水和废水监测分析方
                                                                           COD快速消解仪
                      快速密闭催化消解法/重铬   法》(第四版增补版)第                         PBHC-02/L1501002
       COD                                                               DIS-2A/化学需氧量水
                              酸钾法             三篇第三章二(三)                                    3
                                                                              质分析仪
                                                    /GB11914-1989

                                                                              分析天平
                      重量法/纳氏试剂分光光度   GB/T11901-1989/GB/T
       悬浮物                                                            BT125D/AUY220 型      PBHC-03/CSHB-06
                                法                    7479-1987
                                                                              电子天平

                                                                         紫外可见分光光度计
                             纳氏试剂                                                          PBHC-04/L1503015
        氨氮                                         HJ535-2009          UV7504/氨氮水质分
                            分光光度法                                                                 1
                                                                                析仪
                                                                           红外分光测油仪
       石油类               红外光度法               HJ 637-2012          JLBG-126/OIL400X     PBHC-05/CSHB-13
                                                                          型红外分光测油仪
五日生化需氧量             稀释与接种法              HJ505-2009          溶解氧分析仪/滴定管       PBHC-06
②废气监测分析方法
        项目                 分析方法                 方法来源              监测仪器名称           仪器编号

       二甲苯               气相色谱法               HJ584-2010          GC-2010型气相色谱仪   PBHC-12/CSHB-12
                      吹扫捕集/气相色谱-质谱
       VOCs                                          HJ 639-2012         气相色谱质谱联用仪         GC/MS
                                法
     非甲烷总烃             气相色谱法               HJ/T 38-1999        GC-2014型气相色谱仪        PBHC-13

                                                《空气和废气监测分析
       硫化氢           亚甲基蓝分光光度法                                 分析天平BT125D           PBHC-03
                                                方法》(第四版增补版)

                      次氯酸钠-水杨酸分光光度   《空气和废气监测分析
         氨                                                                紫外分光光度计           PBHC-14
                                法              方法》(第四版增补版)
③噪声监测分析方法

        项目                 分析方法                 方法来源              监测仪器名称           仪器编号

                                                                         AWA5610D型积分声
                                                    GB12349-2008                                    CSHB-16
        噪声                 声级计法                                            级计

                                                    GB12348-2008           AWA5680声级计            PBHC-18

      (4)质量保证
      质量控制和质量保证严格执行国家环保部颁发的《环境监测技术规范》和国家有关采样、分析的标准及方法,实施全过
程的质量保证。
      ①监测分析方法采用国家有关部门颁布的标准(或推荐)分析方法,监测人员经过考核并持有合格证书。
      ②保证监测分析结果的准确可靠性,在监测期间,样品采集、运输、保存参考国家标准和《环境水质监测质量保证手册》
(第二版,1994 年)的技术要求进行,每批样品分析的同时做质控样品和平行双样。质控数据应占每批分析样品总数的10%~
20%。
      ③监测数据严格实行三级审核制度,经过校对、校核,最后由技术负责人审定。
其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息





                                                                                                                  36
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2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

    公司继续支持贫困人口通过转移就业的方式实现脱贫、帮助贫困家庭的子女实现教育脱贫、改善贫困农村的基础设施条
件,促进贫困人口生活水平稳步提高、贫困地区经济水平发展,并继续与湖南省光彩事业促进会光彩事业专项基金会、湖南
省湘商公益基金会、湖南省残疾人联合会等政府及民间机构合作开展精准扶贫行动。


(2)半年度精准扶贫概要

    报告期内,公司精准扶贫工作主要以帮扶贫困残疾人士、免费提供职业技能培训,帮助转移就业脱贫,以及公益捐赠等
方式开展。报告期内,公司共计为1,870位贫困残疾人士提供工作岗位,改善其生活;为78,753人次贫困地区人口进行了免费
职业技能培训,帮助其转移就业脱贫;为12,797名建档立卡贫困户实现就业;通过湖南省湘商公益基金会向退役士兵就业创
业、蓝思江华爱心助学协会2017年助学金、湖南省湘潭大学教育基金会共捐助5,400,000元,为改善贫困地区教育资源提供
了支持。


(3)精准扶贫成效


                             指标                               计量单位             数量/开展情况

一、总体情况                                                      ——                    ——

  其中:1.资金                                                    万元                               5,187.98

二、分项投入                                                      ——                    ——

  1.产业发展脱贫                                                  ——                    ——

  2.转移就业脱贫                                                  ——                    ——

其中:     2.1 职业技能培训投入金额                               万元                               4,647.98

           2.2 职业技能培训人数                                   人次                                78,753

           2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数                      人                                 12,797

  3.易地搬迁脱贫                                                  ——                    ——

  4.教育扶贫                                                      ——                    ——

           4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                       万元                                   510

  5.健康扶贫                                                      ——                    ——

  6.生态保护扶贫                                                  ——                    ——

  7.兜底保障                                                      ——                    ——

           7.4 帮助贫困残疾人数                                    人                                  1,870

  8.社会扶贫                                                      ——                    ——

           8.3 扶贫公益基金投入金额                               万元                                    30

  9.其他项目                                                      ——                    ——

三、所获奖项(内容、级别)                                        ——                    ——




                                                                                                           37
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(4)后续精准扶贫计划

    公司将继续支持贫困人口通过转移就业的方式实现脱贫、帮助贫困家庭的子女实现教育脱贫、改善贫困农村的基础设施
条件,促进贫困人口生活水平稳步提高、贫困地区经济水平发展,并继续与湖南省光彩事业促进会光彩事业专项基金会、湖
南省湘商公益基金会、湖南省残疾人联合会等政府及民间机构合作开展精准扶贫行动。同时,公司还将全面贯彻落实中央、
省、市关于全力推进精准扶贫的精神,积极参与政府部门牵头主办的专项扶贫行动,或自主举办大型专场“就业扶贫”活动,
深入湘西州等贫困地区建立“就业扶贫服务中心”,对贫困地区人民开展职业技能培训,帮助贫困地区人民脱贫致富。


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           38
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                  公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                 其他      小计         数量        比例
                                                                     股

                        2,185,473,                                                                   2,182,662
一、有限售条件股份                    83.13%     275,000                     -3,086,190 -2,811,190                 83.02%
                              470                                                                         ,280

                        216,973,1                                                                    214,161,9
3、其他内资持股                        8.25%     275,000                     -3,086,190 -2,811,190                  8.15%
                                 20                                                                           30

                        192,024,0                                                                    192,024,0
其中:境内法人持股                     7.30%                                                     0                  7.30%
                                 00                                                                           00

                        24,949,12                                                                    22,137,93
       境内自然人持股                  0.95%     275,000                     -3,086,190 -2,811,190                  0.84%
                                  0                                                                            0

                        1,968,500,                                                                   1,968,500
4、外资持股                           74.88%                                                     0                 74.87%
                              350                                                                         ,350

                        1,967,976,                                                                   1,967,976
其中:境外法人持股                    74.86%                                                     0                 74.85%
                              000                                                                         ,000

       境外自然人持股     524,350      0.02%                                                     0    524,350       0.02%

                        443,557,1                                                                    446,490,9
二、无限售条件股份                    16.87%       9,184                      2,924,690 2,933,874                  16.98%
                                 06                                                                           80

                        443,557,1                                                                    446,490,9
1、人民币普通股                       16.87%       9,184                      2,924,690 2,933,874                  16.98%
                                 06                                                                           80

                        2,629,030,                                                                   2,629,153
三、股份总数                          100.00%    284,184                       -161,500   122,684                  100.00%
                              576                                                                         ,260

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(1)高管、类高管锁定股于年初自动解锁25%。
(2)2018年3月,原始股东陈运华、蒋卫平、罗成利、欧路、郑清龙、周新林、周艺辉所持首次公开发行前已发行股份合计
解除限售810,000股。
(3)2018年4月,回购注销徐凯、徐治国等11名因从公司离职而不再具备激励资格和条件的激励对象所持限制性股票合计
161,500股。
(4)2018年5月,向暂缓授予的激励对象彭孟武、刘曙光、李晓明合计授予限制性股票275,000股。
(5)报告期内,公司可转债共计转股9,184股。




                                                                                                                          39
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股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数      限售原因      拟解除限售日期
                                          数              数

蓝思科技(香港)                                                                                     2018 年 9 月 18
                     1,967,976,000                0              0    1,967,976,000   IPO 承诺限售
有限公司                                                                                                   日

长沙群欣投资咨                                                                                       2018 年 9 月 18
                       192,024,000                0              0      192,024,000   IPO 承诺限售
询有限公司                                                                                                 日

周新益、旷洪峰、
翁永杰、陈小群、
                                                                                                     高管锁定股每年
刘伟、饶桥兵、           4,800,564                0              0        4,800,564   高管锁定股
                                                                                                     初自动解锁 25%
李晓明、彭孟武、
刘曙光

陈运华等 7 名与
公司实际控制人                                                                                       2018 年 3 月 26
                         3,240,000          810,000              0        2,430,000 类高管锁定股
关系密切的家庭                                                                                             日
成员

                                                                                                     2018 年 9 月 18
郑俊龙                   2,232,000                0              0        2,232,000   IPO 承诺限售
                                                                                                           日

贺建平等 14 位首                                                                                     类高管锁定股每
次公开发行前自           2,439,180          486,991              0        1,952,189 类高管锁定股      年初自动解锁
然人股东                                                                                                  25%

2017 年股权激励
                                                                                                     相关解锁条件成
首次授予限制性          11,107,250          161,500        275,000       11,220,750 股权激励限售
                                                                                                          就后
股票

                                                                                                     类高管锁定股每
蒋仲阳                     75,750              1,500             0          74,250    高管锁定股      年初自动解锁
                                                                                                          25%

合计                 2,183,894,744         1,459,991       275,000    2,182,709,753        --              --




                                                                                                                     40
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 二、证券发行与上市情况

 √ 适用 □ 不适用

  股票及其衍                     发行价格(或                                 获准上市交 交易终止日
                   发行日期                      发行数量      上市日期                                      披露索引        披露日期
  生证券名称                        利率)                                     易数量               期

 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

                                                                                                           http://www.c
                                 100 元/张,第                                                             ninfo.com.cn/
                                 一年 0.3%、                                                               cninfo-new/d
                                 第二年                                                                    isclosure/fullt
                  2017 年 12 月 0.5%、第三年                  2018 年 01 月                 2023 年 12 月 ext/bulletin_d 2018 年 01 月
 蓝思转债                                        48,000,000                    48,000,000
                  08 日          1%、第四年                   17 日                         08 日          etail/true/120 12 日
                                 1.3%、第五年                                                              4326872?ann
                                 1.5%、第六年                                                              ounceTime=2
                                 1.8%                                                                      018-01-12%2
                                                                                                           018:04

 其他衍生证券类

 报告期内证券发行情况的说明
       经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1931号”文核准,公司于2017年12月8日公开发行了4,800万张可转换公司
 债券,每张面值100元,发行总额48亿元。并于2018年1月17日起在深交所挂牌交易,债券简称“蓝思转债”,债券代码
 “123003”。


 三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                               单位:股

                                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                          53,570                                                                  0
                                                                         股股东总数(如有)参见注 8)

                                          持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                        持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                                                        报告期末持 报告期内增
       股东名称              股东性质        持股比例                                   条件的股份 条件的股份 股份
                                                            股数量       减变动情况                                            数量
                                                                                            数量       数量   状态

蓝思科技(香港)有
                             境外法人        74.85%     1,967,976,000             0 1,967,976,000                 0
限公司

长沙群欣投资咨询
                          境内非国有法人      7.30%      192,024,000              0      192,024,000              0 质押     48,561,000
有限公司

香港中央结算有限
                             境外法人         1.80%         47,455,049    11,547,883                 0   47,455,049
公司

BILL&MELINDA
GATES                        境外法人         0.57%         14,884,002    14,884,002                 0   14,884,002
FOUNDATION




                                                                                                                                        41
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TRUST

富邦人寿保险股份
有限公司-自有资       境外法人      0.42%          10,948,115   -2,955,000              0   10,948,115


兴业银行股份有限
公司-兴全有机增
                         其他        0.39%          10,134,684   -1,011,443              0   10,134,684
长灵活配置混合型
证券投资基金

兴业银行股份有限
公司-兴全趋势投
                         其他        0.33%           8,587,293   6,479,743               0    8,587,293
资混合型证券投资
基金

天安人寿保险股份
有限公司-传统产         其他        0.25%           6,530,000           0               0    6,530,000


中国工商银行股份
有限公司-易方达
创业板交易型开放         其他        0.23%           6,136,719   3,918,900               0    6,136,719
式指数证券投资基


中央汇金资产管理
                       国有法人      0.22%           5,792,400           0               0    5,792,400
有限责任公司

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股
                                               无
东的情况(如有)(参见注 3)

                                               上述股东中,蓝思科技(香港)有限公司与长沙群欣投资咨询有限公司均
                                               为公司实际控制人控制的公司,为《上市公司收购管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               行动人。除此以外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是
                                               否属于一致行动人。

                                        前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
                   股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类          数量

香港中央结算有限公司                                                          47,455,049 人民币普通股          47,455,049

BILL&MELINDA GATES FOUNDATION TRUST                                           14,884,002 人民币普通股          14,884,002

富邦人寿保险股份有限公司-自有资金                                            10,948,115 人民币普通股          10,948,115

兴业银行股份有限公司-兴全有机增长灵活配置
                                                                              10,134,684 人民币普通股          10,134,684
混合型证券投资基金

兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证
                                                                               8,587,293 人民币普通股           8,587,293
券投资基金

天安人寿保险股份有限公司-传统产品                                             6,530,000 人民币普通股           6,530,000




                                                                                                                       42
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中国工商银行股份有限公司-易方达创业板交易
                                                                           6,136,719 人民币普通股          6,136,719
型开放式指数证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司                                               5,792,400 人民币普通股          5,792,400

范淼                                                                       5,165,220 人民币普通股          5,165,220

中国建设银行股份有限公司-华安创业板 50 交易
                                                                           4,874,920 人民币普通股          4,874,920
型开放式指数证券投资基金

                                                 上述股东中,蓝思科技(香港)有限公司与长沙群欣投资咨询有限公司均
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限
                                                 为公司实际控制人控制的公司,为《上市公司收购管理办法》规定的一致
售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致
                                                 行动人。除此以外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是
行动的说明
                                                 否属于一致行动人。

                                                 公司股东范淼通过普通证券账户持有 0 股,通过中信建投证券股份有限公
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说
                                                 司客户信用交易担保证券账户持有 5,165,220 股,实际合计持有 5,165,220
明(如有)(参见注 4)
                                                 股。

 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
 □ 是 √ 否
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


 四、控股股东或实际控制人变更情况

 控股股东报告期内变更
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期控股股东未发生变更。
 实际控制人报告期内变更
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                   43
                                            蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                   44
                                                                                蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:股

                                               本期增持 本期减持                     期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                              期末持股
   姓名      职务       任职状态               股份数量 股份数量                     的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数(股)                              数(股)
                                               (股)       (股)                   票数量(股)票数量(股)     (股)

           董事长、总
  周群飞                  现任            0             0            0          0              0           0                   0
             经理

           副董事长、
  郑俊龙                  现任     2,232,000            0            0 2,232,000               0           0                   0
           副总经理

  周新益     董事         现任     1,410,580            0            0 1,410,580               0           0                   0

  饶育蕾   独立董事       现任            0             0            0          0              0           0                   0

  姚玉伦   独立董事       现任            0             0            0          0              0           0                   0

  唐国平   独立董事       现任            0             0            0          0              0           0                   0

  王义高   独立董事       现任            0             0            0          0              0           0                   0

           监事会主
  旷洪峰                  现任       506,250            0            0     506,250             0           0                   0
               席

  翁永杰     监事         现任       656,400            0            0     656,400             0           0                   0

  陈小群     监事         现任       205,500            0            0     205,500             0           0                   0

           副总经理、
  彭孟武   董事会秘       现任       506,250            0            0     606,250             0     100,000          100,000
               书

           副总经理、
  刘曙光                  现任       506,250            0            0     606,250             0     100,000          100,000
           财务总监

  饶桥兵   副总经理       现任     1,947,560            0            0 1,947,560               0           0                   0

   刘伟    副总经理       现任       632,000            0            0     632,000             0           0                   0

  李晓明   副总经理       现任       405,000            0            0     480,000             0      75,000           75,000

   合计        --          --      9,007,790            0            0 9,282,790               0     275,000          275,000


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。




                                                                                                                               45
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                                       第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券



一、公司债券基本信息

                                                                         债券余额(万
     债券名称     债券简称     债券代码       发行日        到期日                         利率      还本付息方式
                                                                              元)

                                                                                                     每年付息一次
蓝思科技股份                                                                                         的付息方式,
                                           2017 年 12 月 2023 年 12 月
有限公司可转      蓝思转债      123003                                     479,966.32      0.30%     到期归还本金
                                              08 日          08 日
 换公司债券                                                                                          和最后一年利
                                                                                                         息。

公司债券上市或转让的交易
                             深圳证券交易所
场所

                             中华人民共和国境内持有深交所证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的
投资者适当性安排
                             其他投资者等(国家法律、法规禁止者除外)。

报告期内公司债券的付息兑
                             报告期内,公司本次可转债付息条件尚未成就,无付息兑付情况。
付情况

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             不适用
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:



报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称            联合信用评级有限公司                    办公地址         北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)




                                                                                                                 46
                                                                    蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



三、公司债券募集资金使用情况

                                       公司 2018 年上半年共计投入使用本次可转债募集资金 161,836.37 万元,截至
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                       本报告期末,累积已投入使用可转债募集资金 343,873 万元。

期末余额(万元)                                                                                    133,372.74

                                       2018 年 1 月 30 日,公司控股子公司蓝思科技(东莞)有限公司作为本次可转
                                       换公司债券募投项目之“视窗防护玻璃建设项目”的实施主体,与公司、中国
募集资金专项账户运作情况
                                       工商银行股份有限公司东莞松山湖支行及国信证券分别签署了《募集资金四方
                                       监管协议》。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的用
                                       是
途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

    2018年6月21日,联合信用评级有限公司出具了《蓝思科技股份有限公司可转换公司债券2018年跟踪评级报告》,对公
司及本次可转债的信用等级评定均为“AA+”,评级展望为“稳定”。根据规定,公司已在中国证监会指定的创业板信息披
露网站(www.cninfo.com.cn)上进行全文披露。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

不适用


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,未召开债券持有人会议。


七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

不适用


九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用


十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    报告期内,公司获得金融机构授信额度总额为341.3亿元。截至报告期末,公司共计使用额度105.13亿元,共计偿还银行
贷款236.17亿元。




                                                                                                                47
                                                                   蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司及相关人员均严格遵守并履行了其在本次可转债募集说明书中所作约定和承诺,未发生损害债券持有人利益
的情形。


十三、报告期内发生的重大事项

报告期内,公司未发生对公司经营情况和偿债能力产生重大影响的事项。


十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




                                                                                                          48
                                                               蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                    第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:蓝思科技股份有限公司
                                      2018 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                  期末余额                                 期初余额

流动资产:

     货币资金                                      4,030,579,762.87                         5,603,578,845.53

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                        58,604,823.62                            38,856,135.28

     应收账款                                      5,944,751,517.54                         5,749,985,392.23

     预付款项                                        35,046,425.48                            31,353,425.00

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                      75,563,644.32                            66,889,197.08

     买入返售金融资产

     存货                                          3,357,601,546.55                         2,210,259,078.56




                                                                                                          49
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    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    1,272,545,805.85                        660,253,571.27

流动资产合计                       14,774,693,526.23                     14,361,175,644.95

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                  25,988,695.02                          19,513,650.22

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                      33,385,608.35                          35,739,124.47

    投资性房地产

    固定资产                       18,487,980,616.64                     16,914,428,918.57

    在建工程                        1,031,152,840.13                        875,029,698.91

    工程物资                          14,332,479.16                          26,216,269.70

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        1,723,278,428.16                      1,742,407,166.59

    开发支出

    商誉                              44,969,064.89                          44,969,064.89

    长期待摊费用                      15,299,355.62                          17,148,781.97

    递延所得税资产                   612,417,337.43                         554,679,660.40

    其他非流动资产                  2,348,607,643.57                      1,130,941,674.39

非流动资产合计                     24,337,412,068.97                     21,361,074,010.11

资产总计                           39,112,105,595.20                     35,722,249,655.06

流动负债:

    短期借款                        6,569,589,029.98                      4,175,540,370.51

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                             23,498,932.08
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         474,400,000.00                         363,700,000.00




                                                                                        50
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    应付账款                  5,903,304,965.12                      5,352,906,541.16

    预收款项                      3,951,975.55                          1,769,659.60

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               727,617,767.07                         742,670,063.18

    应交税费                    57,890,410.04                         288,745,064.28

    应付利息                    34,609,052.28                          22,037,774.59

    应付股利                   476,726,761.62

    其他应付款                 160,948,879.52                         157,734,126.19

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债    1,729,574,779.90                        301,382,112.49

    其他流动负债               134,192,870.90                          93,066,063.74

流动负债合计                 16,272,806,491.98                     11,523,050,707.82

非流动负债:

    长期借款                  1,673,080,418.60                      3,049,999,159.01

    应付债券                  3,772,364,931.86                      3,674,326,563.32

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 120,369,676.50                         119,891,656.50

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                      2,172,253.89                          2,153,728.80

    递延收益                   395,393,761.27                         393,796,926.72

    递延所得税负债             173,697,167.29                         162,686,878.16

    其他非流动负债

非流动负债合计                6,137,078,209.41                      7,402,854,912.51

负债合计                     22,409,884,701.39                     18,925,905,620.33

所有者权益:

    股本                      2,629,153,260.00                      2,629,030,576.00

    其他权益工具               932,914,605.48                         932,980,069.58




                                                                                  51
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           3,201,535,771.04                         3,152,535,380.66

    减:库存股                                          173,023,965.00                           171,273,795.00

    其他综合收益                                         -32,351,796.71                           -58,600,384.69

    专项储备

    盈余公积                                           1,091,270,224.84                         1,091,270,224.84

    一般风险准备

    未分配利润                                         9,007,591,564.48                         9,153,852,709.00

归属于母公司所有者权益合计                         16,657,089,664.13                        16,729,794,780.39

    少数股东权益                                         45,131,229.68                            66,549,254.34

所有者权益合计                                     16,702,220,893.81                        16,796,344,034.73

负债和所有者权益总计                               39,112,105,595.20                        35,722,249,655.06


法定代表人:周群飞                 主管会计工作负责人:刘曙光                        会计机构负责人:谭海峰


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                           2,244,356,308.48                         3,520,845,175.11

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                      18,700,000.00

    应收账款                                           7,433,364,484.95                         8,498,308,052.43

    预付款项                                               4,877,298.24                             3,667,555.73

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                         3,265,414,636.55                         1,255,353,427.30

    存货                                               1,389,475,807.14                          914,676,589.10

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        835,344,316.38                           420,182,593.01

流动资产合计                                       15,172,832,851.74                        14,631,733,392.68




                                                                                                              52
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非流动资产:

    可供出售金融资产                    6,307,200.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    7,540,347,813.43                      7,124,431,022.77

    投资性房地产

    固定资产                        6,687,636,276.21                      5,764,554,616.72

    在建工程                         504,083,922.04                         313,721,282.80

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         454,457,857.43                         459,940,042.45

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   117,725,608.95                         133,167,077.29

    其他非流动资产                  1,114,073,220.04                        595,210,989.73

非流动资产合计                     16,424,631,898.10                     14,391,025,031.76

资产总计                           31,597,464,749.84                     29,022,758,424.44

流动负债:

    短期借款                        2,455,870,606.37                      1,519,858,920.19

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                             13,506,326.43
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         378,600,000.00                         237,400,000.00

    应付账款                        4,196,478,916.90                      3,801,485,414.31

    预收款项

    应付职工薪酬                     404,375,334.25                         442,060,061.74

    应交税费                            4,845,564.09                        220,759,340.11

    应付利息                          24,223,841.93                          15,054,544.99

    应付股利                         476,726,761.62

    其他应付款                       150,412,398.58                         193,205,725.23

    持有待售的负债




                                                                                        53
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    一年内到期的非流动负债           1,189,574,288.50                            271,382,138.50

    其他流动负债

流动负债合计                         9,281,107,712.24                        6,714,712,471.50

非流动负债:

    长期借款                         1,213,080,000.00                        2,080,000,000.00

    应付债券                         3,772,364,931.86                        3,674,326,563.32

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                        120,369,676.50                             119,891,656.50

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              93,431,002.70                           96,876,570.62

    递延所得税负债                    147,930,602.88                             162,686,878.16

    其他非流动负债

非流动负债合计                       5,347,176,213.94                        6,133,781,668.60

负债合计                            14,628,283,926.18                       12,848,494,140.10

所有者权益:

    股本                             2,629,153,260.00                        2,629,030,576.00

    其他权益工具                      932,914,605.48                             932,980,069.58

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                         3,251,063,718.75                        3,202,063,328.37

    减:库存股                        173,023,965.00                             171,273,795.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                         1,091,270,224.84                        1,091,270,224.84

    未分配利润                       9,237,802,979.59                        8,490,193,880.55

所有者权益合计                      16,969,180,823.66                       16,174,264,284.34

负债和所有者权益总计                31,597,464,749.84                       29,022,758,424.44


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                 项目        本期发生额                             上期发生额




                                                                                             54
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一、营业总收入                           10,893,413,811.38                      8,660,976,957.71

    其中:营业收入                       10,893,413,811.38                      8,660,976,957.71

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           10,570,986,847.83                      8,397,733,400.31

    其中:营业成本                        8,128,280,490.66                      6,583,561,120.88

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                    103,403,831.06                          55,690,132.90

             销售费用                      205,090,170.43                         170,769,671.49

             管理费用                     1,689,552,202.44                      1,428,063,668.96

             财务费用                      383,302,747.96                         101,268,157.11

             资产减值损失                   61,357,405.28                          58,380,648.97

    加:公允价值变动收益(损失以
                                            23,498,932.08                         -20,864,316.38
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                            -29,544,297.79                         -1,140,483.93
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                              1,914,106.13                         -1,140,483.93
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                              5,759,324.68
列)

         其他收益                          128,766,665.45                          39,720,291.68

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         450,907,587.97                         280,959,048.77

    加:营业外收入                          76,736,663.76                         104,151,309.77

    减:营业外支出                          17,603,892.67                          38,063,963.79

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     510,040,359.06                         347,046,394.75

    减:所得税费用                          73,042,573.71                          40,512,970.18

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         436,997,785.35                         306,533,424.57




                                                                                               55
                                                  蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                        436,997,785.35                        306,533,424.57
“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润          458,415,810.01                        311,060,077.07

    少数股东损益                        -21,418,024.66                         -4,526,652.50

六、其他综合收益的税后净额               26,248,587.98                         32,857,713.66

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         26,248,587.98                         32,854,263.41
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                         26,248,587.98                         32,854,263.41
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额      26,248,587.98                         32,854,263.41

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                                    3,450.25
税后净额

七、综合收益总额                        463,246,373.33                        339,391,138.23

    归属于母公司所有者的综合收益
                                        484,664,397.99                        343,914,340.48
总额

    归属于少数股东的综合收益总额        -21,418,024.66                         -4,523,202.25

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                         0.1744                                0.1188

    (二)稀释每股收益                         0.1736                                0.1188




                                                                                          56
                                                                      蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:周群飞                     主管会计工作负责人:刘曙光                       会计机构负责人:谭海峰


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                   项目                        本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                            4,423,693,266.89                        3,763,377,946.58

    减:营业成本                                        3,274,971,742.27                        2,779,480,936.40

           税金及附加                                        39,359,228.83                           25,032,829.26

           销售费用                                          44,717,169.00                           39,677,338.17

           管理费用                                         558,393,366.76                          435,106,856.73

           财务费用                                         157,959,433.00                           97,326,426.83

           资产减值损失                                        452,203.17                                74,841.59

    加:公允价值变动收益(损失以
                                                             13,506,326.43                          -11,975,235.58
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
                                                            955,975,097.32                             -936,455.63
填列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                              2,387,896.90                             -936,455.63
业的投资收益

           资产处置收益(损失以“-”
                                                             -1,298,150.65
号填列)

           其他收益                                          84,285,567.92                           15,359,167.92

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      1,400,253,595.15                            389,126,194.31

    加:营业外收入                                            7,320,776.89                            9,144,325.67

    减:营业外支出                                            8,310,093.92                           22,761,931.34

三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                        1,399,264,278.12                            375,508,588.64
填列)

    减:所得税费用                                           46,978,224.55                           40,265,718.50

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      1,352,286,053.57                            335,242,870.14

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                        1,352,286,053.57                            335,242,870.14
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益




                                                                                                                57
                                                           蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                               1,352,286,053.57                          335,242,870.14

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金             11,320,759,139.01                      8,855,468,887.41

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额




                                                                                                     58
                                                 蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                  1,117,884,225.66                      1,044,441,774.90

     收到其他与经营活动有关的现金     211,692,520.36                         186,760,774.48

经营活动现金流入小计                12,650,335,885.03                     10,086,671,436.79

     购买商品、接受劳务支付的现金    7,787,476,650.36                      5,052,406,071.65

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     3,312,135,587.48                      2,729,387,199.36


     支付的各项税费                   490,144,615.07                         182,352,000.10

     支付其他与经营活动有关的现金     361,843,577.76                         563,847,093.89

经营活动现金流出小计                11,951,600,430.67                      8,527,992,365.00

经营活动产生的现金流量净额            698,735,454.36                       1,558,679,071.79

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                10,400,000.00

     取得投资收益收到的现金              4,080,990.60

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         1,102,023.00                          3,032,847.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                   15,583,013.60                           3,032,847.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     3,664,965,050.98                      2,937,715,241.59
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   516,166,664.61

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                           1,100,000,000.00
的现金净额




                                                                                         59
                                                          蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



    支付其他与投资活动有关的现金                 31,458,403.92

投资活动现金流出小计                        4,212,590,119.51                        4,037,715,241.59

投资活动产生的现金流量净额                 -4,197,007,105.91                       -4,034,682,394.59

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                            4,240,500.00                            1,379,860.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                          1,379,860.00
收到的现金

    取得借款收到的现金                      4,712,213,544.19                        5,862,680,220.32

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                 26,340,000.00                            1,050,000.00

筹资活动现金流入小计                        4,742,794,044.19                        5,865,110,080.32

    偿还债务支付的现金                      2,589,892,454.99                        2,834,171,264.32

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                267,035,203.94                          297,443,969.11
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                  6,849,368.07                            5,626,668.99

筹资活动现金流出小计                        2,863,777,027.00                        3,137,241,902.42

筹资活动产生的现金流量净额                  1,879,017,017.19                        2,727,868,177.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 48,968,393.36                          -66,914,137.09
影响

五、现金及现金等价物净增加额               -1,570,286,241.00                            184,950,718.01

    加:期初现金及现金等价物余额            5,556,466,045.53                        2,202,097,482.87

六、期末现金及现金等价物余额                3,986,179,804.53                        2,387,048,200.88


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

              项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金            5,519,845,394.38                        4,259,925,781.68

    收到的税费返还                              656,986,383.41                          518,007,611.84

    收到其他与经营活动有关的现金                123,987,711.70                          134,426,981.17

经营活动现金流入小计                        6,300,819,489.49                        4,912,360,374.69

    购买商品、接受劳务支付的现金            2,496,548,898.89                        2,588,611,951.83

    支付给职工以及为职工支付的现            1,466,469,495.54                        1,125,121,847.04




                                                                                                    60
                                                 蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文





     支付的各项税费                   298,720,231.14                         117,410,223.22

     支付其他与经营活动有关的现金      81,506,687.84                         299,795,281.82

经营活动现金流出小计                4,343,245,313.41                       4,130,939,303.91

经营活动产生的现金流量净额          1,957,574,176.08                         781,421,070.78

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                10,400,000.00

     取得投资收益收到的现金           979,080,990.60

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          632,313.00                           1,604,347.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         507,558.24                         374,000,000.00

投资活动现金流入小计                  990,620,861.84                         375,604,347.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                    1,856,250,878.25                       1,302,677,610.15
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   906,307,200.00                       1,188,829,510.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金   2,180,412,799.58                         648,000,000.00

投资活动现金流出小计                4,942,970,877.83                       3,139,507,120.15

投资活动产生的现金流量净额          -3,952,350,015.99                     -2,763,902,773.15

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                 4,240,500.00

     取得借款收到的现金             2,169,149,174.34                       3,983,639,277.23

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金       8,340,000.00                           1,050,000.00

筹资活动现金流入小计                2,181,729,674.34                       3,984,689,277.23

     偿还债务支付的现金             1,244,898,361.44                       1,468,767,944.78

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      203,109,602.67                         267,771,319.05
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金      56,515,330.00                           5,030,853.78

筹资活动现金流出小计                1,504,523,294.11                       1,741,570,117.61

筹资活动产生的现金流量净额            677,206,380.23                       2,243,119,159.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       29,625,593.05                         -21,870,037.65
影响




                                                                                         61
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五、现金及现金等价物净增加额                                          -1,287,943,866.63                                    238,767,419.60

     加:期初现金及现金等价物余额                                     3,506,785,175.11                                     776,995,660.48

六、期末现金及现金等价物余额                                          2,218,841,308.48                                    1,015,763,080.08


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                    单位:元

                                                                           本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                    所有者
       项目                   其他权益工具                                                                                少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                   权益合
                    股本     优先 永续                                                                                    东权益
                                         其他     积         存股     合收益      备       积        险准备    利润                   计
                             股    债

                    2,629,               932,9 3,152,5                                    1,091,2             9,153,8               16,796,
                                                            171,273 -58,600,                                              66,549,
一、上年期末余额 030,57                  80,06 35,380.                                    70,224.             52,709.               344,034
                                                            ,795.00 384.69                                                 254.34
                      6.00                9.58         66                                       84                 00                   .73

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    2,629,               932,9 3,152,5                                    1,091,2             9,153,8               16,796,
                                                            171,273 -58,600,                                              66,549,
二、本年期初余额 030,57                  80,06 35,380.                                    70,224.             52,709.               344,034
                                                            ,795.00 384.69                                                 254.34
                      6.00                9.58         66                                       84                 00                   .73

三、本期增减变动                                                                                              -146,26
                    122,68               -65,46 49,000, 1,750,1 26,248,                                                   -21,418, -94,123,
金额(减少以                                                                                                  1,144.5
                      4.00                4.10 390.38         70.00 587.98                                                 024.66 140.92
“-”号填列)                                                                                                        2

(一)综合收益总                                                       26,248,                                458,415 -21,418, 463,246
额                                                                     587.98                                 ,810.01 024.66 ,373.33

(二)所有者投入 122,68                  -65,46 49,000, 1,750,1                                                                     47,307,
和减少资本            4.00                4.10 390.38         70.00                                                                  440.28

1.股东投入的普 113,50                           1,636,6 1,750,1
通股                  0.00                        70.00       70.00

2.其他权益工具 9,184.                   -65,46 393,564                                                                             337,284
持有者投入资本         00                 4.10       .54                                                                                .44

3.股份支付计入                                  46,970,                                                                            46,970,
所有者权益的金                                   155.84                                                                              155.84




                                                                                                                                           62
                                                                               蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文





4.其他

                                                                                                        -604,67              -604,67
(三)利润分配                                                                                          6,954.5              6,954.5
                                                                                                               3                    3

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

                                                                                                        -604,67              -604,67
3.对所有者(或
                                                                                                        6,954.5              6,954.5
股东)的分配
                                                                                                               3                    3

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   2,629,               932,9 3,201,5                              1,091,2              9,007,5              16,702,
                                                           173,023 -32,351,                                        45,131,
四、本期期末余额 153,26                 14,60 35,771.                              70,224.              91,564.              220,893
                                                           ,965.00 796.71                                          229.68
                    0.00                 5.48         04                                  84                48                   .81

上年金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                       上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                  其他权益工具                                                                          少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                   股本     优先 永续                                                                              东权益
                                        其他     积         存股   合收益     备     积        险准备   利润                   计
                            股    债

                   2,181,                       3,206,8                                                 7,776,0              14,078,
                                                                   -21,581,        858,373                         77,097,
一、上年期末余额 602,77                         63,024.                                                 93,052.              447,752
                                                                    191.06         ,016.27                         078.82
                    2.00                              77                                                    19                   .99




                                                                                                                                    63
                                                                  蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



     加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

          其他

                    2,181,           3,206,8                                         7,776,0             14,078,
                                                       -21,581,      858,373                   77,097,
二、本年期初余额 602,77              63,024.                                         93,052.             447,752
                                                        191.06        ,016.27                   078.82
                      2.00                77                                             19                  .99

三、本期增减变动 447,42      932,9                                                   1,377,7             2,717,8
                                     -54,327, 171,273 -37,019,       232,897                   -10,547
金额(减少以        7,804.   80,06                                                   59,656.             96,281.
                                      644.11 ,795.00 193.63           ,208.57                  ,824.48
“-”号填列)         00     9.58                                                       81                  74

                                                                                     2,046,9             1,986,0
(一)综合收益总                                       -37,019,                                -23,914
                                                                                     77,419.             44,174.
额                                                      193.63                                 ,051.34
                                                                                         58                  61

                    11,107   932,9
(二)所有者投入                     163,832 171,273                                           13,366, 950,012
                    ,250.0   80,06
和减少资本                           ,632.89 ,795.00                                            226.86 ,384.33
                        0     9.58

                    11,107
1.股东投入的普                      160,166 171,273                                           13,222, 13,222,
                    ,250.0
通股                                 ,545.00 ,795.00                                            528.00 528.00
                        0

                             932,9
2.其他权益工具                                                                                          932,980
                             80,06
持有者投入资本                                                                                           ,069.58
                              9.58

3.股份支付计入
                                     3,809,7                                                             3,809,7
所有者权益的金
                                       86.75                                                               86.75


                                     -143,69                                                   143,698
4.其他
                                        8.86                                                       .86

                    218,16                                                           -669,21             -218,16
                                                                     232,897
(三)利润分配      0,277.                                                           7,762.7             0,277.2
                                                                      ,208.57
                       00                                                                 7                   0

                                                                                     -232,89
                                                                     232,897
1.提取盈余公积                                                                      7,208.5
                                                                      ,208.57
                                                                                          7

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或 218,16                                                               -436,32             -218,16
股东)的分配        0,277.                                                           0,554.2             0,277.2




                                                                                                               64
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                        00                                                                                      0                   0

4.其他

                    218,16                        -218,16
(四)所有者权益
                    0,277.                        0,277.0
内部结转
                        00                               0

                    218,16                        -218,16
1.资本公积转增
                    0,277.                        0,277.0
资本(或股本)
                        00                               0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    2,629,               932,9 3,152,5                                   1,091,2        9,153,8                16,796,
                                                             171,273 -58,600,                                       66,549,
四、本期期末余额 030,57                  80,06 35,380.                                   70,224.        52,709.               344,034
                                                             ,795.00 384.69                                          254.34
                      6.00                9.58          66                                   84             00                     .73


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                           本期

       项目                        其他权益工具                        减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                                资本公积                          专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债     其他                     股      收益                              利润      益合计

                                                                                                                8,490,1
                    2,629,03                   932,980 3,202,063 171,273,7                          1,091,270               16,174,26
一、上年期末余额                                                                                                93,880.
                    0,576.00                   ,069.58       ,328.37      95.00                       ,224.84                 4,284.34
                                                                                                                       55

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                    2,629,03                   932,980 3,202,063 171,273,7                          1,091,270 8,490,1 16,174,26
二、本年期初余额
                    0,576.00                   ,069.58       ,328.37      95.00                       ,224.84 93,880. 4,284.34




                                                                                                                                       65
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                                                                                            55

三、本期增减变动
                   122,684.   -65,464. 49,000,39 1,750,170                             747,609 794,916,5
金额(减少以
                        00         10        0.38       .00                            ,099.04      39.32
“-”号填列)

                                                                                       1,352,2
(一)综合收益总                                                                                 1,352,286
                                                                                       86,053.
额                                                                                                 ,053.57
                                                                                            57

(二)所有者投入 122,684.     -65,464. 49,000,39 1,750,170                                       47,307,44
和减少资本              00         10        0.38       .00                                           0.28

1.股东投入的普 113,500.                1,636,670 1,750,170
通股                    00                    .00       .00

2.其他权益工具               -65,464. 393,564.5                                                 337,284.4
                   9,184.00
持有者投入资本                     10          4                                                        4

3.股份支付计入
                                        46,970,15                                                46,970,15
所有者权益的金
                                             5.84                                                     5.84


4.其他

                                                                                       -604,67
                                                                                                 -604,676,
(三)利润分配                                                                         6,954.5
                                                                                                   954.53
                                                                                             3

1.提取盈余公积

                                                                                       -604,67
2.对所有者(或                                                                                  -604,676,
                                                                                       6,954.5
股东)的分配                                                                                       954.53
                                                                                             3

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他




                                                                                                        66
                                                                                蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



                                                                                                              9,237,8
                    2,629,15                   932,914 3,251,063 173,023,9                        1,091,270              16,969,18
四、本期期末余额                                                                                              02,979.
                    3,260.00                   ,605.48     ,718.75      65.00                       ,224.84               0,823.66
                                                                                                                  59

上年金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                         上期

       项目                        其他权益工具                      减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                                资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债    其他                    股      收益                          利润        益合计

                                                                                                              6,830,4
                    2,181,60                             3,256,247                                858,373,0              13,126,66
一、上年期末余额                                                                                              39,557.
                    2,772.00                               ,273.62                                   16.27                2,619.54
                                                                                                                  65

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                              6,830,4
                    2,181,60                             3,256,247                                858,373,0              13,126,66
二、本年期初余额                                                                                              39,557.
                    2,772.00                               ,273.62                                   16.27                2,619.54
                                                                                                                  65

三、本期增减变动                                                                                              1,659,7
                    447,427,                   932,980 -54,183,9 171,273,7                        232,897,2              3,047,601
金额(减少以                                                                                                  54,322.
                     804.00                    ,069.58      45.25       95.00                        08.57                 ,664.80
“-”号填列)                                                                                                    90

                                                                                                              2,328,9
(一)综合收益总                                                                                                         2,328,972
                                                                                                              72,085.
额                                                                                                                         ,085.67
                                                                                                                  67

(二)所有者投入 11,107,2                      932,980 163,976,3 171,273,7                                               936,789,8
和减少资本            50.00                    ,069.58      31.75       95.00                                               56.33

1.股东投入的普 11,107,2                                 160,166,5 171,273,7
通股                  50.00                                 45.00       95.00

2.其他权益工具                                932,980                                                                   932,980,0
持有者投入资本                                 ,069.58                                                                      69.58

3.股份支付计入
                                                         3,809,786                                                       3,809,786
所有者权益的金
                                                               .75                                                             .75


4.其他

                                                                                                              -669,21
                    218,160,                                                                      232,897,2              -218,160,
(三)利润分配                                                                                                7,762.7
                     277.00                                                                          08.57                 277.20
                                                                                                                     7

1.提取盈余公积                                                                                   232,897,2 -232,89




                                                                                                                                   67
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                                                                                           08.57 7,208.5
                                                                                                         7

                                                                                                    -436,32
2.对所有者(或 218,160,                                                                                      -218,160,
                                                                                                    0,554.2
股东)的分配        277.00                                                                                      277.20
                                                                                                         0

3.其他

(四)所有者权益 218,160,                           -218,160,
内部结转            277.00                            277.00

1.资本公积转增 218,160,                            -218,160,
资本(或股本)      277.00                            277.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                                    8,490,1
                   2,629,03               932,980 3,202,063 171,273,7                   1,091,270             16,174,26
四、本期期末余额                                                                                    93,880.
                   0,576.00               ,069.58    ,328.37    95.00                     ,224.84              4,284.34
                                                                                                        55


三、公司基本情况

    (一)公司简介、注册地、及总部地址
    蓝思科技股份有限公司系经湖南省商务厅“湘商外资[2011]96号”文件和湖南省人民政府“商外资湘审字[2011]0047”
文件批准,由成立于2006年12月21日的蓝思科技(湖南)有限公司(以下简称“蓝思有限”)原股东蓝思科技(香港)有限
公司和长沙群欣投资咨询股份有限公司作为发起人发起设立,于2011年6月29日由蓝思有限整体变更设立的股份有限公司,
并于2015年3月18日在深圳证券交易所创业板上市,股票简称“蓝思科技”,证券代码“300433”。公司的统一社会信用代
码为91430000796852865Y。
    经过近两年增发新股、派发股票股利、资本公积转增股本,截止2018年6月30日,公司股本总数增加至2,629,153,260股,
注册地址及总部地址均为湖南浏阳生物医药园,法定代表人为周群飞。
    (二)公司业务性质和主要经营活动
    公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业,主营业务是消费电子产品功能视窗及外观防护零部件的研发、生产和销
售。
       (三)财务报告批准报出日
       本财务报表业经公司董事会于2018年8月29日决议批准报出。
       公司本报告期纳入合并范围的子公司共16家,详见附注八、“在其他主体中的权益”。




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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

       本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
   根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营

    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
       本公司及各子公司从事消费电子产品功能视窗及外观防护零部件生产业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,
依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、25“收入”
各项描述。


1、遵循企业会计准则的声明

       本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间

   本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,
即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。




                                                                                                             69
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12
个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初
始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并财务报表范围的确定原则




                                                                                                            70
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    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;
当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。




                                                                                                          71
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       本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
       当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资
产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该
损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准

       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)
折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
       编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差
额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
       (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差
额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇
率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他
综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,
与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。



                                                                                                             72
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10、金融工具

    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金
融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于
衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入
计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用
损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率
法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权
益工具投资的期末成本为其初始取得成本。




                                                                                                          73
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    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允
价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
    该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采
用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实
际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在
该金融资产被处置时转出,计入当期损益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。




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    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    ③ 财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,
嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具




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    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                      本公司将金额为人民币 1,000 万元(含 1,000 万元)以上的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      收款项确认为单项金额重大的应收款项。

                                                      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独
                                                      测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法              的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                      的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                      组合中进行减值测试。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                         坏账准备计提方法

账龄组合                                              账龄分析法

合并范围内关联方组合                                  其他方法

无风险组合                                            其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                            10.00%                               10.00%

2-3 年                                                            20.00%                               20.00%

3-4 年                                                            50.00%                               50.00%

4-5 年                                                            50.00%                               50.00%

5 年以上                                                         100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

合并范围内关联方组合                                               0.00%                                 0.00%

无风险组合                                                         0.00%                                 0.00%




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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                         有客观证据表明其发生了减值,如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁,有明显迹象表明债务人
单项计提坏账准备的理由
                         很可能无法履行还款义务等

坏账准备的计提方法       根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)存货的分类
     存货主要包括原材料、自制半成品、产成品、发出商品、周转材料、在途物资等。
     (2)存货取得和发出的计价方法
     原材料、周转材料、在途物资在取得时按实际成本计价,成本包括采购成本、加工成本和其他成本,领用和发出时按移
动加权平均法计价;自制半成品、产成品、发出商品以计划成本核算,对计划成本和实际成本之间的差异,通过系统期末结
账,自动结转当期成本和库存应该承担的差异,将计划成本调整为实际成本。
     (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
     (4)存货的盘存制度为永续盘存制
     (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。


13、持有待售资产

     本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其
账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将
在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中
取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
     本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定
的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转
回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加
其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。




                                                                                                           77
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       持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
       非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从
持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。


14、长期股权投资

       本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
       共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
       (1)投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份
的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,
最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损
益。
       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。




                                                                                                             78
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    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整
长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他
综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长
期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易
相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本
附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产




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或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限               残值率               年折旧率

    房屋及建筑物            年限平均法                         20                  10.00                  4.50%

         机器设备           年限平均法                         10                  10.00                  9.00%

         运输设备           年限平均法                        3-25                 10.00         3.60%-30.00%

         电子设备           年限平均法                          5                  10.00                  18.00%

         办公设备           年限平均法                          3                  10.00                  30.00%

         其他设备           年限平均法                          5                  10.00                  18.00%

    注:运输设备中飞机的折旧年限为25年,年折旧率为3.60%。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

         融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以




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融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

     在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。


18、借款费用

     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资
本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理
分配的,全部作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
     期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。




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(2)内部研究开发支出会计政策

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


20、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收
回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


21、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括厂房装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。


22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。




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(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。


(3)辞退福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,
按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。


23、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义
务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


24、股份支付

    (1)股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公
允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待




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期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入
成本或费用,相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
     (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
     (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外
的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
     ① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的
股份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
     ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。


25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品
实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时,确认商品销售收入的实现。
     基于以上原则,本公司主要风险和报酬转移具体时点和具体原则按外销和内销分别确定如下:
     外销:公司根据签订的订单发货,公司持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口后,通过海关的审核,完成出
口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点,根据出库单、出口专用发票和报关单入账,确认销售收入。
     内销:①按一定账期赊销的,客户按账期结算,根据客户订单交货后取得对方客户确认收货单,即认为产品所有权的风
险和报酬已经转移给客户,公司确认销售收入;②预收款结算的,于交货后取得对方客户确认收货单,即认为产品所有权的
风险和报酬已经转移给客户,公司确认销售收入;③客户现款提货,于收款交货后,即认为产品所有权的风险和报酬已经转
移给客户,公司确认销售收入。
     (2)提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;
③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。




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       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
       本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量
的,将该合同全部作为销售商品处理。
       (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
   按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。


26、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补
助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对
的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价
值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,
且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按有关规定予以主动公开的财政扶持项目及
其财政资金管理办法,而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨
付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收
支。
   已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于
其他情况的,直接计入当期损益。




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27、递延所得税资产/递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
   于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    (1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保




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余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。


29、其他重要的会计政策和会计估计

    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变
更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    (5)长期资产资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表
明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现




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率确定未来现金流量的现值。
    (6)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (7)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
    (8)所得税
      本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。


30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

               会计政策变更的内容和原因                         审批程序                        备注

2017 年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业
会计准则第 16 号--政府补助(2017 年修订)》,自 2017 年 6 本次变更已分别经公 公司对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之
月 12 日起实施。执行《企业会计准则第 16 号--政府补助(2017 司第三届董事会第二 间新增的政府补助根据准则进行调整,
年修订)》之前,本公司将取得的政府补助计入营业外收入;次会议及第三届监事 本公司对上年同期数按照准则规定进行
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内 会第二次会议审议通 了重述调整,该调整影响上年同期利润
平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号--政府 过。根据相关规定, 表的其他收益及营业外收入科目,上年
补助(2017 年修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日之后发生 本次变更事项无需提 同期数据营业外收入减少 39,316,991.68
的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动 交股东大会审议。           元,其他收益增加 39,316,991.68 元。
无关的政府补助,计入营业外收支。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                             计税依据                                   税率

                                       按税法规定计算的销售货物、提供应税 增值税率 16%、6%(根据财政部 国家
                                       劳务、销售服务、无形资产或者不动产 税务总局财税(2018)32 号文件,自 2018
增值税
                                       的销售额为基础计算销项税额,在扣除 年 5 月 1 日起,将原适用 17%税率调整
                                       当期允许抵扣的进项税额后,差额部分 为 16%);出口货物享受“免、抵、退”




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                                                 为应交增值税。         税收政策,退税率为 16%、15%、13%、
                                                                         9%、5%或 0%;不动产租赁收入按 5%
                                                                                的征收率计缴增值税。

城市维护建设税                                实际缴纳的流转税                           5%、7%

企业所得税                                        应纳税所得额                         详见下表

教育费附加                                    实际缴纳的流转税                              3%

地方教育费附加                                实际缴纳的流转税                              2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                       纳税主体名称                                         所得税税率

                  蓝思科技股份有限公司                                        15.00%

               蓝思旺科技(深圳)有限公司                                     25.00%

                  深圳市蓝思科技有限公司                                      25.00%

                 蓝思国际(香港)有限公司                                     16.50%

                 蓝思科技(长沙)有限公司                                     15.00%

                 蓝思科技(昆山)有限公司                                     25.00%

                 湖南蓝思华联精瓷有限公司                                     25.00%

                 蓝思科技(湘潭)有限公司                                     25.00%

                    Lens Technology, Inc.                                详见六、3、(2)

              深圳市梦之坊通信产品有限公司                                    25.00%

             蓝思智能机器人(长沙)有限公司                                   25.00%

                  蓝思生物识别有限公司                                        16.50%

               蓝思旺科技(东莞)有限公司                                     25.00%

                 蓝思科技(东莞)有限公司                                     25.00%

                 蓝思精密(东莞)有限公司                                     25.00%

              日写蓝思科技(长沙)有限公司                                    25.00%

                 蓝思科技(越南)有限公司                                详见六、2、(3)


2、税收优惠

    (1)2015年10月28日,本公司取得了湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局核发
的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税实施条例》
以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,2015至2017年度本公司适用的企业所得税税率为15%,本公司将在高新技
术企业资格期满前三个月内提出复审申请,根据国家税务总局2017年第24号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优
惠政策有关问题的公告》规定,企业在通过重新认定前,暂按15%的税率缴纳企业所得税。
    (2)2016年12月6日,蓝思科技(长沙)有限公司(以下简称“长沙蓝思”)取得了湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、
湖南省国家税务局、湖南省地方税务局核发的《高新技术企业证书》,有效期三年。因此,长沙蓝思本年度享受高新技术企
业减按15%征收所得税的税收优惠。
    (3)根据2013年12月26日越南颁布的第218/2013/N-CP号政府令,在工业区内投资的项目,适用20%的所得税率,自




                                                                                                           89
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盈利之年始,前2年免征,其后4年减半征收。因蓝思科技(越南)有限公司尚未开始盈利,本期免征企业所得税。


3、其他

    (1)蓝思国际(香港)有限公司(以下简称“蓝思国际”)、蓝思生物识别有限公司(以下简称“生物识别”)为设立在
香港特别行政区的企业,执行16.50%的利得税税率。
    (2)本公司下属子公司蓝思国际(香港)有限公司之子公司Lens Technology, Inc.(以下简称“美国蓝思”)为在美国
设立的企业,应缴纳联邦政府15%-39%的累进企业所得税和加州政府8.84%的企业所得税,加州政府最低需缴纳800美元/年,
可在联邦所得税申报时,税前列支。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

库存现金                                                        2,218,778.23                          1,738,672.69

银行存款                                                  3,983,961,025.72                       5,554,727,372.26

其他货币资金                                                   44,399,958.92                         47,112,800.58

合计                                                      4,030,579,762.87                       5,603,578,845.53

  其中:存放在境外的款项总额                                  423,118,331.93                        558,232,217.98

其他说明
    注1:于2018年6月30日,本公司所有权受到限制的货币资金为人民币44,399,958.34 元(2017年12月31日:人民币
47,112,800.00元)。
    注2:其他货币资金为银行承兑汇票保证金及电费履约保证金。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                         单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                                   53,303,520.11                         34,298,447.59

商业承兑票据                                                    5,301,303.51                          4,557,687.69

合计                                                           58,604,823.62                         38,856,135.28


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                         单位: 元

                 项目                         期末终止确认金额                      期末未终止确认金额




                                                                                                                90
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银行承兑票据                                                            33,606,297.66

商业承兑票据                                                                                                            1,348,825.59

合计                                                                    33,606,297.66                                   1,348,825.59


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                              单位: 元

                                          期末余额                                                期初余额

                        账面余额              坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                        账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例        金额       计提比例
                                                        例

单项金额重大并单
                     10,217,5              10,217,5                         10,090,             10,090,43
独计提坏账准备的                 0.16%                100.00%        0.00               0.17%                    100.00%
                       90.02                 90.02                          437.56                   7.56
应收账款

按信用风险特征组                                                            6,056,3
                     6,264,03              319,287,             5,944,751                       306,366,1                    5,749,985,3
合计提坏账准备的                99.61%                 5.10%                51,545.   99.60%                      5.06%
                     9,099.43               581.89                ,517.54                          53.52                          92.23
应收账款                                                                         75

单项金额不重大但
                     14,230,9              14,230,9                         14,085,             14,085,59
单独计提坏账准备                 0.23%                100.00%        0.00               0.23%                    100.00%
                       31.47                 31.47                          595.77                   5.77
的应收账款

                                                                            6,080,5
                     6,288,48              343,736,             5,944,751                       330,542,1                    5,749,985,3
合计                            100.00%                5.47%                27,579. 100.00%                       5.44%
                     7,620.92               103.38                ,517.54                          86.85                          92.23
                                                                                 08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                        期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                     坏账准备                 计提比例                      计提理由

                                                                                                            经营状况恶化,全额计
Moreens Co.,LTD.                   10,217,590.02                10,217,590.02                   100.00%
                                                                                                            提

合计                               10,217,590.02                10,217,590.02              --                           --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          应收账款                          坏账准备                             计提比例




                                                                                                                                      91
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1 年以内分项

1 年以内小计                             6,190,922,253.13             309,546,112.65                          5.00%

1至2年                                     50,168,115.89                5,016,811.59                         10.00%

2至3年                                     22,732,459.13                4,546,491.82                         20.00%

3至4年                                                                                                       50.00%

4至5年                                         76,210.91                      38,105.46                      50.00%

5 年以上                                      140,060.37                  140,060.37                        100.00%

合计                                     6,264,039,099.43             319,287,581.89                          5.10%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
组合中,无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,193,916.53 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:



(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 4,049,936,539.46元,占应收账款期末余额合计数的比例为
64.40%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 203,041,479.52元。


(4)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。


(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                            单位: 元

                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                               金额                    比例                    金额                  比例




                                                                                                                   92
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1 年以内                           33,597,126.61                     95.98%               30,056,565.66                          95.86%

1至2年                                  711,330.13                    1.97%                   788,829.95                           2.52%

2至3年                                  261,701.02                    0.73%                   454,322.28                           1.45%

3 年以上                                476,267.72                    1.32%                     53,707.11                          0.17%

合计                               35,046,425.48                --                        31,353,425.00                  --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无账龄超过1年且金额重要的预付款项。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 17,636,447.91元,占预付账款期末余额合计数的比例为
50.32%。


5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                          期末余额                                                   期初余额

                        账面余额               坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                         账面价值
                      金额       比例       金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     81,745,1              6,181,49             75,563,64 73,083,               6,194,573                     66,889,197.
合计提坏账准备的                93.72%                  7.56%                          93.02%                     8.48%
                       41.79                   7.47                  4.32 770.95                        .87                           08
其他应收款

单项金额不重大但
                     5,481,11              5,481,11                         5,481,1             5,481,113
单独计提坏账准备                 6.28%                100.00%        0.00               6.98%                   100.00%             0.00
                         3.28                  3.28                          13.28                      .28
的其他应收款

                     87,226,2              11,662,6             75,563,64 78,564,               11,675,68                     66,889,197.
合计                            100.00%                13.37%                         100.00%                   14.86%
                       55.07                  10.75                  4.32 884.23                       7.15                           08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       43,371,347.89                      2,168,567.53                                 5.00%




                                                                                                                                       93
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1至2年                                         10,517,792.67                    1,051,779.05                       10.00%

2至3年                                             662,194.69                    132,438.93                        20.00%

3至4年                                          1,925,116.56                     962,558.95                        50.00%

4至5年                                          3,125,180.92                    1,562,590.46                       50.00%

5 年以上                                           303,562.55                    303,562.55                      100.00%

合计                                           59,905,195.28                    6,181,497.47                       10.32%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
组合中,按无风险组合计提坏账准备的其他应收款:
                                                                         期末余额
            单位名称
                                      其他应收款      坏账准备       计提比例(%)                 计提理由
深圳市光明新区国家税务局               1,339,946.51              -                     - 为应收出口退税,期后已收回
               合计                    1,339,946.51              -                     -                              —


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-13,076.40 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位: 元

                  款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额

代垫款                                                               20,777,780.84                           18,044,717.38

保证金及押金                                                         42,559,470.22                           18,261,393.65

备用金                                                               11,751,194.02                           13,652,911.27

应收出口退税款                                                        1,339,946.51                           11,004,353.50

往来款                                                                8,210,658.24                           12,349,085.67

其他                                                                  2,587,205.24                            5,252,422.76

合计                                                                 87,226,255.07                           78,564,884.23


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例

东莞市公共资源交 保证金                        20,500,000.00 1 年以内                          23.50%         1,025,000.00




                                                                                                                        94
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易中心

TAG Aviation Asia
                      保证金                       5,624,079.82 1-2 年                                  6.45%          562,407.98
Ltd

东莞市塘厦镇人民
                      保证金                       5,000,000.00 1 年以内                                5.73%          250,000.00
政府

                                                                  1-2 年:151,075.83;
深圳市网印巨星机
                      设备往来款                   4,997,748.78 5 年以上:                              5.73%         4,997,748.78
电设备有限公司
                                                                  4,846,672.95

                                                                  1-2 年:
 长沙经济技术开发
                                                                  2,062,130.20 ; 3-4
区工程建设开发有 租房押金                          4,843,757.68                                         5.55%         2,530,467.22
                                                                  年:914,746.56; 4-5
限公司
                                                                  年:1,866,880.92

合计                           --               40,965,586.28                --                        46.96%         9,365,623.98


(5)涉及政府补助的应收款项




(6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款




(7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额




6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                         单位: 元

                                        期末余额                                                    期初余额
       项目
                       账面余额         跌价准备          账面价值                 账面余额         跌价准备         账面价值

原材料               687,522,205.44     54,349,861.45    633,172,343.99           509,765,435.32    65,124,173.01   444,641,262.31

库存商品            1,339,814,517.85   184,226,876.66 1,155,587,641.19 1,063,786,381.51            175,435,678.50   888,350,703.01

周转材料             122,581,701.02     12,358,752.12    110,222,948.90            83,108,059.31    15,418,314.03    67,689,745.28

自制半成品          1,288,145,286.82    75,486,934.09 1,212,658,352.73            684,445,424.47    99,908,593.77   584,536,830.70

发出商品             235,301,661.14                      235,301,661.14           164,397,974.61                    164,397,974.61

在途物资                1,188,691.69                       1,188,691.69            31,447,182.75                     31,447,182.75

委托加工物资            8,895,820.97                       8,895,820.97             7,238,528.10                      7,238,528.10




                                                                                                                                95
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其他                     574,085.94                       574,085.94     21,956,851.80                     21,956,851.80

合计              3,684,023,970.87    326,422,424.32 3,357,601,546.55 2,566,145,837.87   355,886,759.31 2,210,259,078.56

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                               单位: 元

                                             本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                              期末余额
                                         计提             其他          转回或转销          其他

原材料              65,124,173.01       3,913,503.28                     14,687,814.84                     54,349,861.45

库存商品           175,435,678.50      38,729,925.40                     29,938,727.24                    184,226,876.66

周转材料            15,418,314.03          27,570.65                      3,087,132.56                     12,358,752.12

自制半成品          99,908,593.77       5,815,732.95                     30,237,392.63                     75,486,934.09

合计               355,886,759.31      48,486,732.28                     77,951,067.27                    326,422,424.32


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




7、其他流动资产

                                                                                                               单位: 元

                  项目                                  期末余额                               期初余额

将于 1 年内抵扣的税金                                              759,202,277.56                         649,835,091.70

预付费用                                                            13,343,528.29                          10,418,479.57

结构性存款                                                         500,000,000.00

合计                                                             1,272,545,805.85                         660,253,571.27


8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                               单位: 元

           项目                             期末余额                                       期初余额




                                                                                                                      96
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                                 账面余额         减值准备           账面价值         账面余额            减值准备            账面价值

可供出售权益工具:              25,988,695.02                       25,988,695.02    19,513,650.22                            19,513,650.22

     按成本计量的               25,988,695.02                       25,988,695.02    19,513,650.22                            19,513,650.22

合计                            25,988,695.02                       25,988,695.02    19,513,650.22                            19,513,650.22


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                                    单位: 元

                                 账面余额                                            减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                                            本期现金
                                                                                                                     单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少         期末          期初      本期增加 本期减少           期末                        红利
                                                                                                                       比例

C3Nano,In 19,513,650                               19,681,495
                            167,844.80                                                                                  3.01%            0.00
c.                    .22                                     .02

长沙智能
驾驶研究                    6,307,200.             6,307,200.
                                                                                                                        1.16%            0.00
院有限公                           00                          00


            19,513,650 6,475,044.                  25,988,695
合计                                                                                                                    --
                      .22          80                         .02


9、长期股权投资

                                                                                                                                    单位: 元

                                                                本期增减变动
被投资单                                        权益法下                            宣告发放                                        减值准备
            期初余额                                          其他综合 其他权益                计提减值               期末余额
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                                  现金股利                其他                    期末余额
                                                              收益调整     变动                  准备
                                                 资损益                              或利润

一、合营企业

3D
Technolo
            1,455,149                           -310,497.                                                             1,145,873 9,556,761
gy                                                             1,222.50
                  .06                                 64                                                                      .92            .96
Co.Limite
d

            1,455,149                           -310,497.                                                             1,145,873 9,556,761
小计                                                           1,222.50
                  .06                                 64                                                                      .92            .96

二、联营企业

深圳市国
信蓝思基 3,112,891                              719,405.9                                                             3,832,297
金管理有          .31                                     1                                                                   .22
限公司




                                                                                                                                              97
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深圳市国
信蓝思壹
号投资基 27,321,97                    9,904,894 1,916,104                         4,576,095                         14,757,09
金合伙企           8.74                     .80          .28                               .80                              2.42
业(有限
合伙)

长沙智能
机器人研 1,446,197                                                                                                  1,446,282
                                                     85.35
究院有限            .01                                                                                                      .36
公司

北京蓝思
时代国际 2,402,908                                -247,698.                                                         2,155,209
科技发展            .35                                  64                                                                  .71
有限公司

长沙蓝思
国瓷新材                  9,859,464               -163,293. 352,681.2                                               10,048,85
料有限公                        .61                      12          3                                                      2.72


              34,283,97 9,859,464 9,904,894 2,224,603 352,681.2                   4,576,095                         32,239,73
小计
                   5.41         .61         .80          .78         3                     .80                              4.43

              35,739,12 9,859,464 9,904,894 1,914,106 353,903.7                   4,576,095                         33,385,60 9,556,761
合计
                   4.47         .61         .80          .14         3                     .80                              8.35          .96


10、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                                   单位: 元

       项目        房屋及建筑物         机器设备          运输设备        电子设备          办公设备        其他设备               合计

一、账面原值:

                   6,664,285,311. 14,742,520,426                         1,183,322,428.                    2,198,543,005. 25,447,178,336
  1.期初余额                                            499,212,025.00                    159,295,139.26
                                04                .71                                79                                54                 .34

  2.本期增加                          1,771,836,864.                                                                        2,506,639,316.
                  234,558,750.08                          3,543,525.56 254,145,834.80 21,488,859.63 221,065,481.78
金额                                               26                                                                                     11

                                      1,547,164,328.                                                                        1,969,635,028.
     (1)购置       5,934,040.62                         3,447,613.05 235,659,131.91 21,487,672.61 155,942,241.52
                                                   90                                                                                     61

     (2)在建
                  223,388,491.33 223,216,787.36                          18,486,702.89                     60,425,783.56 525,517,765.14
工程转入

     (3)企业
合并增加




                                                                                                                                           98
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         (4)
外币报表折算       5,236,218.13     1,455,748.00        95,912.51                          1,187.02    4,697,456.70 11,486,522.36
差异

  3.本期减少
                                  103,366,278.21      449,045.03     6,594,209.24         66,904.26 19,346,544.97 129,822,981.71
金额

   (1)处置
                                  103,366,278.21      449,045.03     6,594,209.24         66,904.26 19,346,544.97 129,822,981.71
或报废

                 6,898,844,061. 16,410,991,012                      1,430,874,054.                    2,400,261,942. 27,823,994,670
  4.期末余额                                       502,306,505.53                    180,717,094.63
                            12               .76                               35                                35              .74

二、累计折旧

                                  5,409,861,418.                                                      1,380,209,428. 8,481,383,192.
  1.期初余额 953,809,520.68                         57,719,059.21 582,320,229.04 97,463,536.20
                                             73                                                                  85              71

  2.本期增加
                 158,006,126.26 535,120,638.88       3,474,380.00 88,951,661.56 11,184,472.50 126,947,778.26 923,685,057.46
金额

   (1)计提 157,763,563.64 535,084,004.09           3,389,718.13 88,951,628.27 11,183,806.17 126,329,942.61 922,702,662.91

    (2)外币
                    242,562.62         36,634.79        84,661.87           33.29           666.33       617,835.65      982,394.55
报表折算差异

  3.本期减少
                                   60,648,646.45      404,140.54     3,402,028.99         59,164.43 16,249,336.96 80,763,317.37
金额

   (1)处置
                                   60,648,646.45      404,140.54     3,402,028.99         59,164.43 16,249,336.96 80,763,317.37
或报废

                 1,111,815,646. 5,884,333,411.                                                        1,490,907,870. 9,324,304,932.
  4.期末余额                                        60,789,298.67 667,869,861.61 108,588,844.27
                            94               16                                                                  15              80

三、减值准备

  1.期初余额                       46,299,937.38        51,293.66      528,830.56          9,456.94    4,476,706.52 51,366,225.06

  2.本期增加
金额

   (1)计提

  3.本期减少
                                   36,331,000.71        37,744.47      230,175.49          5,641.03    3,052,542.06 39,657,103.76
金额

   (1)处置
                                   36,331,000.71        37,744.47      230,175.49          5,641.03    3,052,542.06 39,657,103.76
或报废

  4.期末余额                        9,968,936.67        13,549.19      298,655.07          3,815.91    1,424,164.46 11,709,121.30

四、账面价值

  1.期末账面     5,787,028,414. 10,516,688,664                                                                        18,487,980,616
                                                   441,503,657.67 762,705,537.67 72,124,434.45 907,929,907.74
价值                        18               .93                                                                                 .64

  2.期初账面     5,710,475,790. 9,286,359,070.                                                                        16,914,428,918
                                                   441,441,672.13 600,473,369.19 61,822,146.12 813,856,870.17
价值                        36               60                                                                                  .57




                                                                                                                                  99
                                                                              蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

        项目            账面原值            累计折旧               减值准备               账面价值           备注

房屋及建筑物            119,741,074.17       31,153,435.43                                 88,587,638.74

机器设备                 23,560,778.15       11,863,780.56          11,193,760.89            503,236.70

运输设备                    135,491.92            121,942.73             13,549.19

电子设备                  3,279,946.72           2,857,269.84           422,676.88

办公设备                       53,270.09           47,943.07              3,815.91              1,511.11

其他设备                 65,764,527.65       45,157,068.25               75,318.43         20,532,140.97

        合计            212,535,088.70       91,201,439.88          11,709,121.30         109,624,527.52


(3)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

                 项目                                   账面价值                             未办妥产权证书的原因

本部南园厂房                                                       232,844,552.41         正在办理房产证的有关手续

榔梨三期房产                                                       140,427,583.84         正在办理房产证的有关手续

长沙蓝思星沙厂区厂房                                               115,226,210.79         正在办理房产证的有关手续

东莞蓝思厂区厂房                                                   433,706,496.11         正在办理房产证的有关手续

                 合计                                              922,204,843.15


11、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                单位: 元

                                      期末余额                                                期初余额
       项目
                    账面余额          减值准备          账面价值           账面余额           减值准备       账面价值

浏阳南园新生产
                   305,067,766.05                      305,067,766.05    186,317,345.76                    186,317,345.76
基地二期工程

设备自制及安装
                   198,503,436.08                      198,503,436.08    106,794,833.35                    106,794,833.35
工程

东莞蓝思 EFGH
                    99,439,558.70                       99,439,558.70     99,439,558.70                     99,439,558.70
宿舍工程

浏阳厂房建设项
                    81,858,231.25                       81,858,231.25     44,745,785.99                     44,745,785.99
目(介面)

东莞蓝思办公楼      41,720,720.72                       41,720,720.72     41,720,720.72                     41,720,720.72




                                                                                                                        100
                                                                                     蓝思科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文



装修工程

东莞蓝思洁净厂
                        35,798,797.65                          35,798,797.65       39,387,387.39                     39,387,387.39
房改造工程

日写蓝思净化空
                                                                                   32,340,000.00                     32,340,000.00
调装修工程

越南工厂装修工
                        24,535,120.84                          24,535,120.84       32,198,739.92                     32,198,739.92


浏阳新材料一期
                        41,909,856.29                          41,909,856.29       17,008,324.60                     17,008,324.60
配套项目

浏阳南园四厂装
                                                                                    9,539,555.20                      9,539,555.20
修工程

其他装修工程            58,508,486.79                          58,508,486.79       46,024,546.31                     46,024,546.31

水处理工程              51,189,304.57                          51,189,304.57       63,010,048.20                     63,010,048.20

蓝思旺东莞基建
                          2,920,630.75                          2,920,630.75        2,273,539.74                      2,273,539.74
工程

其他零星工程            89,700,930.44                          89,700,930.44    154,229,313.03                      154,229,313.03

合计                  1,031,152,840.13                    1,031,152,840.13      875,029,698.91                      875,029,698.91


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                           单位: 元

                                            本期转                         工程累                      其中:本
                                                      本期其                                  利息资              本期利
项目名                 期初余     本期增    入固定              期末余     计投入    工程进            期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                  本化累              息资本
     称                  额       加金额    资产金                额       占预算      度              资本化                 源
                                                       金额                                   计金额               化率
                                              额                            比例                        金额

浏阳南
园新生
           463,203, 186,317, 118,750,                           305,067,
产基地                                                                      65.86% 66%                                       其他
             628.00     345.76     420.29                        766.05
二期工


东莞蓝
思 EFGH 110,487, 99,439,5                                       99,439,5
                                                                            90.00% 90.00%                                    其他
宿舍工      &ensp