新元科技:前次募集资金使用情况鉴证报告

                                                     会专字[2019]6477 号

                    前次募集资金使用情况鉴证报告


北京万向新元科技股份有限公司全体股东:

    我们审核了后附的北京万向新元科技股份有限公司(以下简称新元科技)
管理层编制的截至 2019 年 6 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。

    一、 对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供新元科技为申请非公开发行股份之目的使用,不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新元科技申请非公开发行股份所必备
的文件,随其他申报材料一起上报。

    二、 管理层的责任

    按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字
[2007]500 号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是新元科技管理层的责
任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈
述或重大遗漏。

    三、 注册会计师的责任

    我们的责任是对新元科技管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、 工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们
的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。



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    五、 鉴证结论

    我们认为,新元科技管理层编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符
合中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定,在所
有重大方面如实反映了新元科技截至 2019 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用
情况。




容诚会计师事务所              中国注册会计师:纪玉红



(特殊普通合伙)              中国注册会计师:张雪咏


  中国北京                    中国注册会计师:孙建伟




                                            2019 年 8 月 30 日




                                   2
                         北京万向新元科技股份有限公司
                         前次募集资金使用情况专项报告
                                 截止 2019 年 6 月 30 日
                       (除特别说明外,金额单位为人民币元)


    根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发
行字[2007]500 号)的规定,本公司董事会将截至 2019 年 6 月 30 日止前次募集资金的
使用情况报告如下:

    一、前次募集资金基本情况

    (一)前次募集资金金额、资金到位情况

    经公司第二届董事会第二十次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过,并经
中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2080 号《关于核准北京万向新元科技股份有
限公司向王展等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,本公司以现金及发
行股份的方式向王展等 13 名交易对方购买合计持有清投智能(北京)科技有限公司(以
下简称“清投智能”)97.01%股权,交易总额为人民币 77,126.32 万元;其中向王展等
12 名交易对方以每股 31.02 元的发行价格合计发行人民币普通股 13,634,054 股;现金
方式支付交易对价以每股 19.57 元的发行价格向特定投资者发行人民币普通股股票
18,906,489 股,募集发行股份购买资产的配套资金总额为人民币 369,999,989.73 元,扣
除 股 票 发 行 费 用 人 民 币 15,641,509.43 元 , 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
354,358,480.30 元。

    截至 2018 年 3 月 19 日,公司上述发行募集的资金已全部到位,业经华普天健会
计师事务所(特殊普通合伙)出具编号为会验字[2018]0626 号《验资报告》验证确认。

    (二)前次募集资金的存储及管理情况

    为了规范公司募集资金的管理和使用,提高募集资金使用效率,切实保护投资者
的合法权益,公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定和要求,结合公司的实际情况
制订了《募集资金管理制度》。根据募集资金管理制度规定,公司对募集资金采用专户
存储制度,并严格履行使用审批手续,以便对募集资金的管理和使用进行监督,保证

                                             3
专款专用。

    截至 2019 年 6 月 30 日止,前次募集资金的存储情况列示如下:

                                                          金额单位:人民币元
                                                                2019 年 6 月 30
     银 行 名 称              银行账号          初始存放金额
                                                                   日余额

中信银行北京世纪城支行   8110701013001272672     179,000,000.00       16,760.11

杭州银行中关村银行       1101040160000746064     178,999,989.73       19,166.07

       合    计                                  357,999,989.73       35,926.18

    注:该次募集资金已使用完毕,账户余额为利息收入。

    (三)前次募集资金尚未使用情况

    截至 2019 年 6 月 30 日,前次募集资金已使用完毕,不存在尚未使用的募集资金
的情况。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)前次募集资金使用情况说明

    截至 2019 年 6 月 30 日止,前次募集资金投资项目使用情况对照表附件 1。

    (二)前次募集资金实际投资项目变更情况

    截至 2019 年 6 月 30 日,公司前次募集资金投资项目未发生变化。
    (三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

    前次募集资金不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

    (四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    前次募集资金不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    (五)前次募集资金永久性补充流动资金情况

    2018 年 5 月 10 日,公司召开公司第三届董事会第一次会议,审议通过《关于将
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的节余募集资金永久性补充流动资金的


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议案》,同意公司对该项目节余资金及利息人民币 4,647,745.63 元永久补充流动资金。
公司独立董事、独立财务顾问中国国际金融股份有限公司分别发表了明确同意意见。

    (六)超募资金使用情况

    公司不存在超募资金的使用情况。

    (七)募集资金使用的其他情况

    公司不存在募集资金使用的其他情况。

    三、前次募集资金中以资产认购股份的该资产运行情况说明

    经公司第二届董事会第二十次会议、2017 年第一次临时股东大会,并经中国证监
会核发的《关于核准北京万向新元科技股份有限公司向王展等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》(证监许可[2017]2080 号)核准,本公司以现金及发行股份的方式
向王展等 13 名交易对方购买合计持有清投智能(北京)科技股份有限公司(以下简称
“清投智能”)97.01%股权,交易总额为人民币 77,126.32 万元;该购买股权对价中的
34,833.47 万元现金来源于此次配套募集资金。

    (一)购买股权过户情况

    2017 年 12 月 18 日,本次交易拟购买资产股权过户手续全部办理完毕,公司持有
清投智能 97.01%股权。

    (二)公司资产负债及所有权账面价值变化情况

                                                         金额单位: 人民币元
                               2019 年 6 月 30 日        2018 年 12 月 31 日
  公司名称     账面项目
                                 (未经审计)              (业经审计)
             资产总额                323,896,255.89             315,915,532.58

清投智能     负债总额                115,560,817.58             123,322,411.72

             所有者权益              208,335,438.31             192,593,120.86

    (三)生产经营及效益贡献情况

    公司取得清投智能 97.01%股权前后,清投智能的主营业务为大屏幕显示控制系统
和智能装备的研发、生产和销售;主要产品包括大屏幕显示控制系统、智能枪弹柜、


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智能机器人、智能滑雪机和保密柜,主营业务未发生变化,经营情况良好。合并后 2017
年度、2018 年度清投智能营业收入分别为 32,520.95 万元、26,481.38 万元,扣除非经
常性损益后的净利润分别为 5,580 万元、5,177.03 万元。

      (四)承诺利润的实现情况

      根据新元科技与王展、北京创致天下投资管理中心签订的《发行股份及支付现金
购买资产协议》以及《盈利补偿协议》,本次交易利润补偿的承诺期间为 2017 年、2018
年和 2019 年。王展、北京创致天下投资管理中心承诺清投智能 2017 年度、2018 年度
和 2019 年度净利润(经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润)分别不
低于:(1)2017 年不低于 5,500 万元;(2)2018 年不低于 7,000 万元;(3)利润补偿
期间三年累计不低于 21,500 万元。

      根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于北京万向新元科技股
份有限公司重大资产重组标的资产业绩承诺完成情况的专项审核报告》(会专字
[2018]1969 号),2017 年度清投智能扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润实
际金额为 5,580 万元,清投智能已完成 2017 年度承诺业绩;华普天健会计师事务所(特
殊普通合伙)出具的《关于北京万向新元科技股份有限公司重大资产重组标的资产业
绩承诺完成情况的专项审核报告》(会专字[2019]1303 号),2018 年度清投智能扣除非
经常性损益后归属于母公司股东的净利润实际金额为 5,177.03 万元,清投智能未完成
2018 年度承诺业绩。

      四、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

      (一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

      截至2019年6月30日,前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件
2。

      (二)募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明

      前次募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺累计收益系 2018 年度清投智
能由于大屏拼接业务受客户产品结构调整以及用户需求周期性因素的影响有所下降;
机器人研发和测试工作进度影响了销售额,滑雪机受店面选址及装修时间滞后影响,
部分滑雪机未能形成收入。

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    五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    六、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明

    本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中

披露的有关内容一致。

    七、报告的批准报出

    本报告业经公司董事会于 2019 年 8 月 30 日批准报出。




                                                 北京万向新元科技股份有限公司


                                                          2019 年 8 月 30 日




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附件 1:
                                                              前次募集资金使用情况对照表
                                                                   截至 2019 年 6 月 30 日
编制单位:北京万向新元科技股份有限公司                                                                                                      金额单位:人民币万元
募集资金总额:                                                                       35,435.85   2019 年 1-6 月使用募集资金总额:                                         -

变更用途的募集资金总额:                                                                     -
                                                                                                 累计已投入使用募集资金总额:                                   35,435.85
变更用途的募集资金总额比例:                                                                 -

                  投资项目                                   募集资金投资总额                                    截止日募集资金累计投资额                        项目达
                                                                                                                                                 实际投资金      到预定
                                                 募集前承
          承诺投资和超募资金    实际投资项                    募集后承诺                         募集前承诺      募集后承诺                      额与募集后      可以使
序号                                             诺投资金                     实际投资金额                                       实际投资金额
              投向项目              目                         投资金额                           投资金额        投资金额                       承诺投资金      用状态
                                                   额
                                                                                                                                                 额的差额         日期
                                收购清投智
       收购清投智能(北京)                                                                                                                                      2017 年
                                能(北京)科
 1     科技有限公司 97.01%                       34,833.47      34,833.47            34,833.47     34,833.47       34,833.47         34,833.47              -   12 月 18
                                技有限公司
                 股权                                                                                                                                              日
                                97.01%股权
 2           支付中介费用                    -           -                -            139.10                -               -          139.10              -       -
          补充流动资金(不含
 3                                           -           -                -            463.28                -               -          463.28              -       -
              利息收入)
                         合计                    34,833.47      34,833.47            35,435.85     34,833.47       34,833.47         35,435.85              -




                                                                                 8
     附件 2

                                                 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
                                                              截至 2019 年 6 月 30 日

编制单位:北京万向新元科技股份有限公司                                                                                        金额单位:人民币万元

                        截止日投
     实际投资项目                               承诺效益                                                  2019 年 1-6 月
                        资项目累                                             2017 年度实    2018 年度实                    截止日累计实    是否达到
                                                                                                          实际效益(未
                        计产能利                                               际效益         际效益                           现效益      预计效益
序                                                                                                          经审计)
         项目名称         用率     2017 年度    2018 年度   2019 年度

       收购清投智能
       (北京)科技有                                                                          5,177.03
 1                         -         5,500.00    7,000.00     9,000.00           5,580.00                      3,008.80        13,765.83     注2
       限公司 97.01%                                                                           【注 1】
           股权

     注 1:2018 年度清投智能未完成业绩承诺的原因是由于大屏拼接业务受客户产品结构调整以及用户需求周期性因素的影响有所下
降;机器人研发和测试工作进度影响了销售额,滑雪机受店面选址及装修时间滞后影响,部分滑雪机未能形成收入。

     注 2:截至 2019 年 6 月 30 日,清投智能自 2017 年以来累计实现效益 13,765.83 万元,占承诺的累计效益 21,500 万元的 64.03%。




                                                                         9

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