友讯达:2018年年度报告

                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文




深圳友讯达科技股份有限公司

      2018 年年度报告

          2019-016




       2019 年 04 月




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                              第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人崔涛、主管会计工作负责人廖冬丽及会计机构负责人(会计主管人员)廖冬丽声明:保证年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营

中可能存在的风险,敬请投资者关注相关内容,注意投资风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现

金红利 0.50 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。




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                                                                     目录




第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 1


第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................... 10


第三节 公司业务概要 ................................................................................................................................... 15


第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................................... 38


第五节 重要事项 ........................................................................................................................................... 65


第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 72


第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................................... 72


第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................................ 73


第九节 公司治理 ........................................................................................................................................... 82


第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................................... 88


第十一节 财务报告 ....................................................................................................................................... 91


第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 200




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                                                  释义


                     释义项                  指                              释义内容

友讯达科技、友讯达、本公司、公司、股份公司   指    深圳友讯达科技股份有限公司

友讯达有限                                   指    深圳市友讯达科技发展有限公司,本公司前身

武汉友讯达                                   指    武汉友讯达科技有限公司,本公司全资子公司

东莞友讯达                                   指    东莞市友讯达科技有限公司,本公司全资子公司

FRIENDCOM      AMERICA INC                   指    美国友讯达公司,本公司全资子公司

华诚盛达                                     指    海南华诚盛达投资有限公司,本公司之股东

威而来斯科技                                 指    深圳市威而来斯科技有限公司,本公司之股东

威而来斯投资                                 指    深圳威而来斯投资企业(有限合伙),本公司之股东

友讯投资                                     指    深圳友讯投资企业(有限合伙),本公司之股东

保荐机构、主承销商                           指    招商证券股份有限公司

发行人律师、国浩                             指    国浩律师(深圳)事务所

发行人会计师、大华                           指    大华会计师事务所(特殊普通合伙)

报告期                                       指    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

元、万元、亿元                               指    人民币元、人民币万元、人民币亿元

中国证监会                                   指    中国证券监督管理委员会

证券交易所                                   指    深圳证券交易所

国家电网、国网、国网公司                     指    国家电网公司

南方电网、南网                               指    中国南方电网有限责任公司

电网公司                                     指    国网公司和南网公司

省网公司、省网电力公司                       指    国网公司和南网公司下属省级子公司

电力公司                                     指    国网公司和南网公司下属子公司

《公司法》                                   指    《中华人民共和国公司法》

《证券法》                                   指    《中华人民共和国证券法》

《企业所得税法》                             指    《中华人民共和国企业所得税法》

《公司章程》                                 指    《深圳友讯达科技股份有限公司章程》

                                                   一种短距离的无线数据传输方式,使用免申请频段(ISM)的
微功率无线                                   指
                                                   微功率无线电通信设备。

                                                   无线数据传输是指利用无线电信道传输数据主要用于工业现场
无线数传通信技术                             指
                                                   设备之间输出的数据传输。实现工业现场设备的远程遥测遥控。




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                        无线传感器网络是一种用无线方式实现传感器之间数据传输的
无线传感网技术     指   网络,遵循国际标准化组织 IEEE802.15.4 的标准化规范,其
                        特征是分布式、自组织网状网,是国际核心前沿技术。

                        CFDA(Cellular Fixed-wireless Digital Access,CFDA),具有微
CFDA               指   蜂窝特征的无线传感网络,满足中国的无线电管理法规,主要
                        用于中国电网的智能电网建设中的用电信息采集系统。

                        LCFDA(Low Power Cellular Fixed-wireless Digital Access)具
                        有超低功耗特征的微蜂窝无线传感网,主要用于电池供电环境
LCFDA              指
                        的智能仪表的数据采集,如智能水表、气表、热表的自动抄表
                        网络。

                        将无线通信和电力线载波通信两种不同的通信信道融合到一个
双模异构           指   通信网络中,实现在不同通信环境下的优势互补,以提高智能
                        电网用电信息采集网络的性能。

                        在通信的过程中频率可以跳动的一种通信模式,只要是为了提
跳频               指
                        高通信的抗干扰能力。

                        一定区域内实现电表、水表、热表及气表的数据集中采集的平
四表集抄           指
                        台。

                        对电力用户的用电信息进行采集、处理和实时监控的系统。实
                        现用户信息的自动采集、计量异常监测、用电分析和管理、相
用电信息采集系统   指
                        关信息发布、分布式能源监控、智能用电设备的信息交互等功
                        能的系统。

                        在远程抄表系统中用来采集电能表的参数、数据和事件记录等
采集器             指   功能的通信终端,具有独立的交流供电,标准的数据接口,可
                        以接单个或多个电表。

                        在用电信息采集系统中,为实现分布式的数据处理方案,将一
                        定区域(一般是一个台区)下的电表进行分级管理的设备,主
                        要有以下功能,1、网关功能:实现台区本地通信网(电表的通
                        信网)到电力互联网的接入,2、对本台区内的表计的数据进行
                        采集和存储,3、对台区内表计的状态进行监控和管理,4、对
集中器             指   台区变压器的计量功能。集中器的型号如下:具备本地通信的:
                        Ⅰ型集中器(载波、无线)不具备本地通信的:Ⅱ型集中器(集
                        中器和电表之间通过线路相连)Ⅰ型集中器主要以低压电网的
                        台区拓扑进行配置和安装,覆盖电表较多,Ⅱ集中器主要是将
                        地域比较集中的电表区域进行部署,没有低压电力线拓扑的概
                        念。

                        物联网(Internet of things(IoT))是新一代信息技术的重要组
物联网             指   成部分,利用通信网络实现人与物、物与物相联,实现信息化、
                        远程管理控制和智能化的网络。

                        智能电网就是电网的智能化(智电电力),是建立在集成的、高
智能电网           指   速双向通信网络的基础上,通过先进的传感和测量技术、先进
                        的设备技术、先进的控制方法以及先进的决策支持系统技术的


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                      应用,实现电网的可靠、安全、经济、高效、环境友好和使用
                      安全的目标。

                      围绕电力系统各环节(用户、电网、发电、供应商和政府等),
                      充分应用“大云物移智链”等现代信息技术、先进通信技术,实
泛在电力物联网   指
                      现电力系统各环节万物互联、人机交互,具有状态全面感知、
                      信息高效处理、应用便捷灵活的智慧服务系统。




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                                 第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 友讯达                                   股票代码                300514

公司的中文名称           深圳友讯达科技股份有限公司

公司的中文简称           友讯达

公司的法定代表人         崔涛

注册地址                 深圳市南山区桃源街道光前工业区十七栋六楼

注册地址的邮政编码       518055

办公地址                 深圳市宝安区石岩街道梨园工业区万业隆科技园综合楼

办公地址的邮政编码       518108

公司国际互联网网址       http://www.friendcom.com/

电子信箱                 yxd@friendcom.com


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                  沈正钊                                  李娉娉

                                      深圳市宝安区石岩街道梨园工业区万业 深圳市宝安区石岩街道梨园工业区万业
联系地址
                                      隆科技园综合楼                          隆科技园综合楼

电话                                  0755-23230588                           0755-23230588

传真                                  0755-86026300                           0755-86026300

电子信箱                              yxd@friendcom.com                       yxd@friendcom.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           证券部


四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                大华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101


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签字会计师姓名                  郭玉、 吴萃柿


公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                     持续督导期间

                                                                                           2017 年 4 月 26 日-2018 年 10
                                                                        刘丽华
                                                                                           月 26 日

                                                                                           2017 年 4 月 26 日-2019 年 2 月
                                                                        朱权炼
                             深圳市福田区福华一路 111 号                                   28 日
   招商证券股份有限公司
                                    招商证券大厦                                           2018 年 10 月 27 日-2020 年 12
                                                                        谭国泰
                                                                                           月 31 日

                                                                                           2019 年 3 月 1 日-2020 年 12 月
                                                                        刘兴德
                                                                                           31 日


公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                     2018 年                 2017 年              本年比上年增减           2016 年

营业收入(元)                        697,491,113.98         601,002,678.58                 16.05%         457,471,100.26

归属于上市公司股东的净利润
                                       52,489,257.87          71,861,691.90                -26.96%          43,718,028.19
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       46,936,219.48          67,092,100.48                -30.04%          36,808,074.82
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                       42,866,292.33          25,993,276.95                 64.91%          75,518,516.54
(元)

基本每股收益(元/股)                          0.2624                  0.7839              -66.53%                   0.5829

稀释每股收益(元/股)                          0.2624                  0.7839              -66.53%                   0.5829

加权平均净资产收益率                         10.34%                 18.45%                  -8.11%                  20.08%

                                    2018 年末               2017 年末           本年末比上年末增减        2016 年末

资产总额(元)                        892,712,993.86         775,231,964.92                 15.15%         483,481,609.49

归属于上市公司股东的净资产            528,677,057.22         486,154,793.53                  8.75%         232,025,806.38


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(元)


六、分季度主要财务指标

                                                                                                             单位:元

                                  第一季度                 第二季度              第三季度              第四季度

营业收入                           104,796,137.05          144,794,626.06        167,192,832.88        280,707,517.99

归属于上市公司股东的净利润             8,241,135.54          7,600,686.83          8,056,908.44         28,590,527.06

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       6,933,335.45          6,575,715.81          4,510,511.72         28,916,656.50
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额         -33,232,567.77           -27,906,054.39        25,957,931.16         78,046,983.33


上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             单位:元

                   项目                  2018 年金额         2017 年金额         2016 年金额             说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             -245,823.81              3,849.18                    固定资产处置
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        5,849,691.35        5,372,510.73        8,079,856.90 政府补贴
受的政府补助除外)


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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及   1,250,703.79    304,311.62                     理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出   -321,567.82      -69,387.50       49,500.00

减:所得税影响额                        979,965.12     841,692.61      1,219,403.53

合计                                   5,553,038.39   4,769,591.42     6,909,953.37              --


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求




1、公司从事的主要业务

     公司成立于 2002 年,是专注于为各行业提供无线传感网络综合解决方案的国家高新技术企业。公司

主营业务为生产销售无线传感网络模块、无线传感网络终端(采集器)和网关(集中器)等信息采集设备,

包括水、气、热、电等智能仪表信息采集嵌入式应用。在核心技术层面,包括具有自主知识产权的 CFDA

(CellularFixed-wirelessDigitalAccess)传感网络技术、LCFDA(LowCellularFixed-wirelessDigitalAccess)

低功耗传感网络技术和双模异构技术等无线数传通信技术,可应用在包括智能电网、其他公用能源计量、

工业控制、智能家居和智能农业等物联网领域。

     目前公司核心技术及产品重点应用于国内智能电网建设,参与制定多项无线传输标准,其中包括《社

区能源计量抄收系统规范》中的第 4 部分:仪表的无线抄读(GB/T 26831.4-2012)、第 5 部分:无线中继

(GB/T26831.5-2015)和第 6 部分:本地总线(GB/T26831.6-2015)以及国家电网互联互通微功率无线数

据采集标准(DL/T698.44-2014)等。

     公司主要产品为集中器、采集器、单相电表无线通信模块、三相表无线通信模块、集中器无线通信模

块等;可广泛应用于电力行业及公用能源计量行业。其中:电网公司用电信息采集系统主要分为四层:数

据处理中心、上行通信网络、采集设备、用户电表。公司主要生产销售上行通信网络层的 230M 电台模块、

GPRS 延长器;采集设备层,公司产品包括:集中器、采集器、专变终端、负控终端、配变终端;用户电

表层,公司产品包括:单相电表无线通信模块、三相表无线通信模块、集中器无线通信模块、Ⅰ采集器无

线通信模块等嵌入式无线自组织网本地模块。同时,公司积极探索、拓宽产品链,已研发制造了多种通信

模式(如 NB-IOT、LoRa 等)的智能水表、智能燃气表、智能热表等智能流体计量产品,目前已进入试产

阶段。


2、公司主要经营模式

     报告期内,公司产品及服务全部以直销方式销售,包括谈判方式和招投标方式两种。通过建立销售服

务体系,将全国分为 7 个销售大区,在各地区建立办事处负责不同区域市场营销体系的规划、公司客户关


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系和产品销售渠道的建设与维护,以及终端和渠道的管理与维护;同时成立海外部,负责境外业务的拓展。

随着公司市场拓展与营销网络的不断完善,报告期内,公司的销售服务体系已经覆盖了全国所有省、市、

自治区。


3、公司所处行业情况分析

    随着智能电网在全国的深入推广,电力管理对数据的采集和传输手段的要求越来越高。用电信息采集

系统作为现阶段我国智能电网建设的重点,用电侧智能化的关键设备投资受《用电需求侧管理办法》及《国

家电网公司“十二五”电网智能化规划》等政策的刺激,近年来处于快速发展阶段,主要在于进一步优化用

电信息采集系统,根据运行实践深化系统研究,完善系统功能,提升系统利用效果。

    公司始终专注于为各行业提供无线传感网络综合解决方案,将研发和技术创新作为企业长期发展的动

力。通过持续不断的研发投入,形成了拥有自主知识产权的微功率无线自组织网络 CFDA,并在此基础上

研发出双模异构技术和适用于水、气、热等计量仪表的低功耗微功率无线自组织网络 LCFDA 技术,在无

线通讯市场处于领先地位。

    国家电网、南方电网对无线通信设备的招标没有明显的季节性,整体行业周期性、区域性和季节性不

明显。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                     重大变化说明


固定资产                      同比增加 74.96%,主要系报告期研发设备与办公设备投入所致。

无形资产                      同比增加 513.34%,主要系报告期武汉子公司购入土地所致。

在建工程                      同比减少 100.00%,主要系报告期自动化模块生产线设备验收完工所致。

                              同比增加 27.78%,主要系报告期销售收入增加,处于正常回款周期内的销售订单增
应收票据及应收账款
                              加。

预付款项                      同比增加 1,941.76%,主要系报告期预付材料款所致。

其他应收款                    同比增加 57.73%,主要系报告期支付投标保证金增加所致。

存货                          同比减少 30.42%,主要系报告期公司积极推动货物验收,发出商品减少影响所致。

长期待摊费用                  同比增加 40.42%,主要系公司新租办公场所产生装修费影响所致。




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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     公司致力于为各行业提供无线传感网络综合解决方案。报告期内,公司根据实际发展需要,调整组织

架构,组建电力事业部,整合电力相关的产品线、国内营销、研发等部门;撤销研发体系,成立总工办,

将研发项目具体落实到各业务部门,加强产品研发、生产、销售的紧密性,提升工作效率,增强核心竞争

力。


1、技术创新优势

     公司始终专注于为各行业提供无线传感网络综合解决方案,将研发和技术创新作为企业长期发展的动

力。通过持续不断的研发投入,形成了拥有自主知识产权的微功率无线自组织网络 CFDA 技术,并在此基

础上研发出低功耗微功率无线自组织网络 L-CFDA 技术,以及无线和载波双模通信技术。

     在 CFDA 技术方面,公司采用蜂窝结构的网络组织方式,支持多个频点的频率空间利用及跳频技术,

提高了频率利用效率和网络拓展性。

     在 LCFDA 技术方面,基于电池供电的能耗环境,采用超低功耗的传感网络技术和国际先进水准的能

量均衡算法,使得 LCFDA 广泛适用于各种超低功耗的仪器仪表和传感网络。尤其是水、气、热等公用行

业的计量环境,为公用事业能源实施阶梯价格的实施提供有效了可靠的技术保障。

     在双模异构技术方面,综合了 CFDA 和载波通信的优点,实现两种通信模式在不同通信环境下的互补,

提升网络通信的可靠性。

     为满足客户不同需求公司研发了多种通信模式(如 NB-IOT、LoRa 等)的信息采集方案的智能流体计

量产品。公司形成了针对公用能源计量行业的无线信息采集系统综合解决方案的能力,自主研发的 CFDA

无线自组网电、水、气、热四表集抄系统在水、电、气、热等领域的公用能源计量已经规模应用。

     同时,公司参与制定了互联互通微功率无线数据采集标准等多项标准,进一步规范微功率无线通讯产

品的技术指标。截止 2018 年底,公司获得了 78 项专利,51 项计算机软件著作权。


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2、研发优势

    以客户为导向,需求为牵引,公司秉持“生产一代、开发一代、预研一代”的产品研发策略,通过持续

不断的技术交流、技术研讨,保持公司持续的技术创新能力。公司重视自主创新,关注世界范围内技术发

展方向,积极参与国际相关技术研究,制定行业技术标准,并已成为专注于开放式计量系统的欧洲协会成

员、Wi-SUN 联盟成员。同时,公司注重技术人才的发展,在良好的人才培养机制下,公司搭建起一支无

线传感综合解决方案的研发队伍,保证技术的持续创新并保持在行业内的技术优势。公司研发人员的专业

涉及软件工程、通信工程、计算机、信息工程等多个相关专业,拥有通信领域及智能电网应用领域的产品

技术研发力量。

    随着研发水平的不断进步,公司于 2011 年被中国物联网百强企业评选组委会授予“2011 中国物联网百

强之无线网络领军企业奖”,公司产品“FC-702 型基于低功耗无线自组织网络技术的光电直读水表”于 2014

年被中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国环境保护部、中华人民共和国商务部、中华人民共和国

国家质量监督检验检疫总局授予“国家重点新产品”。2017 年,公司被认定为“南山区民营领军骨干企业”、

广东省战略性新兴产业培育企业(智能制造领域),公司研发中心获得认定为新一代信息技术类深圳市级

企业技术中心,以及广东省工程技术中心。2018 年被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市

国家税务局、深圳市地方税务局重新认定授予“国家级高新技术企业”,

    公司积极开展国际技术交流,参加欧洲表计展、美国配电设备展、嵌入系统展等,学习跟踪国际先进

的技术。在电力 AMI、配电设备、电力无线专网、无线连接等领域开展技术研究与产品研发。


3、品牌商誉优势

    公司始终坚持以产品为核心竞争力的品牌战略,在国内无线信息采集领域拥有较高的品牌知名度与影

响力,获得了多项殊荣:2013 年,公司电表远程抄表系统被广东卓越质量品牌研究院授予“广东省名牌产

品”;2015 年,公司“Friendcom”商标被广东省著名商标评审委员会评为“广东省著名商标”,同年,公司被

深圳市市场监督管理局评为“广东省守合同重信用企业”。

    2017 年 4 月 26 日,公司成功在深圳证券交易所创业板上市,在资本市场占有一席之地,打响了公司

的品牌。


4、产品质量优势

    公司自成立之初便重视产品质量,并先后通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系

认证、OHSAS18000 职业健康安全管理体系认证、中国强制性产品 3C 认证等,以上述标准进行生产管理,


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在生产质控上进行严格把关、科学管理,从而有效保证了高品质的产品质量。2014 年,公司获得了“深圳

市质量强市骨干企业”称号。

    公司建立了《质量管理体系》,在原材料采购、生产、品质检验等方面按照相关行业标准和客户要求,

建立了完善的质量管理体系及产品检验体系,制定了严苛的检测标准,并严格执行与监督评估。同时,公

司持续改进质量体系,使质量体系的运行水平不断提高,并始终处于有效的受控状态下。




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                               第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2018 年,在供给侧和需求侧的双重推动下,物联网进入以基础性行业和规模消费为代表的第三次发展

浪潮,5G、低功耗广域网等基础设施加速构建,数以万亿计的新设备将接入网络并产生海量数据,人工智

能、边缘计算、区块链等新技术加速与物联网结合,应用热点迭起,物联网迎来跨界融合、集成创新和规

模化发展的新阶段。面对重大的发展机遇与挑战,公司按照既定的战略发展目标,调整整体规划,不断适

应物联网行业及市场的新发展。

    报告期内,公司加大研发投入,扩大研发人才队伍建设,在巩固现有电力行业用电信息采集应用领域

优势地位的基础上,同时向配网、水气热等公用事业计量领域积极拓展,新增了电力计量、配网、专网等

多条产品线,在保持公司行业技术领先的同时,不断增加新的利润增长点。

    报告期内,公司主要收入来源为电力终端和无线网络,实现营业收入 69,749.11 万元,较上年同期增

长 16.05%;实现利润总额 5,819.79 万元,较上年同期下降 30.63 %;实现净利润 5,248.93 万元,较上年同

期下降 26.96%;其中,归属于上市公司股东的净利润 5,248.93 万元,较上年同期下降 26.96%;归属于上

市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,693.62 万元,较上年同期下降 30.04%。

    报告期内,公司按照年初制定的年度工作计划,根据行业的发展变化,贯彻落实董事会的决策,进一

步完善公司治理结构,建立科学有效的决策机制和内部管理机制。报告期内,公司主要经营情况如下:

1、大力发展 WM-IOT 无线网格物联网技术

    公司正在研发的新一代无线网格物联网技术 WM-IOT 2.0,目前部分关键技术已经完成开发并实现产

品化,已经在市场上进行推广使用。WM-IOT 2.0 不仅应用于电力行业和水气热等公用事业领域,还将应

用于智慧城市、智慧农业、智慧医疗、工业控制等领域。


2、深耕电力营销业务,大力拓展配网业务

    公司在国家建设世界一流配电网总目标的指导下,充分利用无线通信网络技术上的领先优势,进一步

开拓配网产品的种类,投入大量的人力物力进行中压配电网、低压配电网产品新技术的研发工作。拥有多

项专利技术故障指示器、配电终端(DTU、FTU)先后通过了国家电网公司入网检测,具备了参与国网项

目招投标的完整资质;10kV 柱上断路器取得了国家电器产品质量监督检验中心型式试验报告;深入参与

中国电科院三相不平衡治理设备技术标准的制定工作,并与电科院合作研发成功智能剩余电流动作断路器


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等产品,奠定了产品的制高点。

    在品牌建设方面,公司积极参与大型行业展会、技术论坛,扩大公司配网业务影响力,极大提升了客

户对我公司配网产品的认知度;市场营销方面,公司深入挖掘市场资源,积极拓展销售,在全体营销队伍

的努力下,配网产品成功进入广西、湖北、天津、辽宁、福建、江西、河南等省份,取得了配网产品在国

家电网公司、南方电网公司全面落地的好成绩,获得得了用户的一致好评;公司除在两大电网公司之外,

也积拓展地方电力集团业务,产品成功通过了陕西地方电力的资质入围审查,为产品进入陕西地方电力市

场迈出了成功的一步,为争取更大市场份额积极准备。


3、公用计量领域实现新突破

    2018 年度,公司在公用计量领域有了新的突破,通过自主研发的水气表超声波技术,打破了国外技术

垄断,同时公司融入了物联网通信技术,形成了民用超声波智能水、气表。试产成功,市场反响好,为公

司提供了新的利润增长点。

4、加快建设能源物联网研发及产业化基地步伐

    公司全资子公司武汉友讯达在武汉东湖高新区投资建设能源物联网研发及产业化基地,于 2018 年初

通过竞拍取得土地,并完成相关土地手续的办理。目前整个项目正处于造价咨询期,将尽快进入施工建设

阶段。


5、设立全资子公司购置生产厂房

    报告期内,公司设立全资子公司东莞市友讯达科技有限公司,通过东莞友讯达购买广东宝力实业投资

有限公司位于常平镇上坑村环常北路 568 号珠宝城文化产业园的厂房,作为公司生产的实施场地。目前公

司已于广东宝力实业投资有限公司签署正式合同,约定于 2019 年 12 月 31 日前交房。


6、大力拓展东南亚市场、布局欧洲美洲市场,实现海外市场本地化

    报告期内,公司积极参与包括印度 ISGF,泰国 AUW 展会、欧洲表计展等多个国际 IoT/AMI/电力行

业展会,多次代表中国制造主题发言、主持座谈、接受海外媒体采访等。对中国制造、中国物联网品牌在

海外传播起到了重要作用。

    通过近来年的海外布局,公司产品已成功进入欧洲主流市场,实现了公司方案和产品的本地化。同时

与欧洲相关行业公司进行技术交流和磋商,通过引入国际先进技术,进一步完善公司的产品以及系统方案。

    公司充分发挥美国子公司的地域、技术、营销优势,通过本地化运作,公司已经跟海外多个客户签署


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了战略合作协议,加快了公司方案和产品的海外本地化生产进程,有助于未来快速的成立海外制造中心。

同时,公司通过和其他中资企业海外分支的合作,加入和分享了海外的商业关系,打造了良好的营商环境。

     在未来几年内,东南亚市场、欧洲市场、美洲市场将成为公司海外业务重点发展目标,海外业务有望

为公司提升业绩作出贡献。

7、加强内部管理,提高工作效率

     报告期内,公司推行以结果为导向和过程管理为依托的“目标管理”模式,实行岗位绩效承诺责任制,

将公司战略经营目标层层分解至各大体系、职能部门及员工个人,通过绩效管理,为薪资调整、职位调整、

培训等人力资源决策提供依据,持续不断地提高和改进公司、部门和员工的工作业绩。公司新引进了 CRM

系统、PLM 系统、KMC 系统等基础信息平台已经陆续投入使用,将工作流程平台化、信息化,在提升研

发及销售人员工作效率、提高项目成功率方面起到积极作用。


8、优化组织结构,提升经营效率

     报告期内,公司为了加强经营管理,加快业务拓展,引入“阿米巴”经营理念,树立“以心为本经营,创

造利润价值”的导向。优化组织架构,加强成本核算和控制,理清公司内部间的经营核算规则。减少岗位

冗余,提高单位人员效率。明确各部门、各岗位职责和权限,并改善作业流程,确保公司运作顺畅,提升

经营效率。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成


公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求



公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》

的披露要求:



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公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的

披露要求:



公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业

务》的披露要求:



公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的

披露要求:



公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》

的披露要求:



营业收入整体情况

                                                                                                    单位:元

                              2018 年                                2017 年
                                                                                               同比增减
                      金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重

营业收入合计        697,491,113.98             100%        601,002,678.58             100%           16.05%

分行业

 电力行业          678,274,754.47             97.24%       588,522,188.94            97.92%          15.25%

 非电力行业          19,216,359.51             2.76%        12,480,489.64             2.08%          53.97%

分产品

 电力终端类        214,925,617.12             30.82%       191,294,720.18            31.83%          12.35%

 无线网络          360,341,762.67             51.66%       356,036,967.48            59.24%           1.21%

 其他产品及其他    122,223,734.19             17.52%        53,670,990.92             8.93%         127.73%

分地区

 华东地区          308,471,038.67             44.23%       303,996,811.83            50.58%           1.47%

 华南地区          128,976,213.55             18.49%        98,829,659.66            16.44%          30.50%



                                                      18
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 华北地区                 50,032,689.69               7.17%         56,937,590.53             9.47%            -12.13%

 西北地区                129,727,977.03               18.60%        26,533,949.76             4.43%           388.91%

 华中地区                 59,099,003.37               8.47%         89,386,509.09            14.87%            -33.88%

 西南地区                 17,152,635.70               2.46%         22,177,434.92             3.69%            -22.66%

 海外地区                  1,924,933.79               0.28%          2,605,615.10             0.43%            -26.12%

 东北地区                  2,106,622.18               0.30%              535,107.69           0.09%           293.68%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况


√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



                                                                                                              单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减       同期增减        期增减

分行业

电力行业            678,274,754.47   428,740097.65              36.79%           15.25%         16.42%          -0.63%

分产品

 电力终端类         214,925,617.12   140,319,814.38             34.71%           12.35%          3.20%           5.79%

 无线网络           360,341,762.67   207,886,910.40             42.31%            1.21%          7.31%          -3.28%

其他产品及其他      122,223,734.19    93,238,618.83             23.71%          127.73%        105.47%           8.27%

分地区

 华东地区           308,471,038.67   179,751,656.11             41.73%            1.47%         -6.57%           5.02%

 华南地区           128,976,213.55    90,827,169.92             29.58%           30.50%         59.30%         -12.73%

 西北地区           129,727,977.03    88,493,435.71             31.79%          388.91%        419.86%          -4.06%


公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入


√ 是 □ 否




                                                           19
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       行业分类       项目           单位           2018 年          2017 年           同比增减

                     销售量           pcs               8,672,410       10,528,020          -17.63%

无线网络类           生产量           pcs               7,329,326       10,547,972          -30.51%

                     库存量           pcs                163,177           163,754           -0.35%

                     销售量           pcs                899,168         1,835,403          -51.01%

电力终端类           生产量           pcs                710,301         1,712,904          -58.53%

                     库存量           pcs                 12,082            10,997            9.87%

                     销售量           pcs                 85,082            27,317          211.46%

其他类               生产量           pcs                112,478            52,245          115.29%

                     库存量           pcs                 10,505            10,601           -0.91%


相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

     ①无线网络类生产量下降 30.51%,原因主要是产品结构发生变化,其中无线方案单相通信模块订单量

减少影响。

     ②电力终端类销售量下降 51.01%,原因主要是市场对产品需求变化,其中 II 型采集器需求量减少影

响。

     ③电力终端类生产量下降 58.53%,原因主要是市场订单减少影响所致。

     ④其他类销售量增加 211.46%,原因是销售订单增加,其中燃气表与手持机销售量增加影响所致。

     ⑤其他类生产量增加 115.29%,原因是随着订单增加生产量增加所致。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况


√ 适用 □ 不适用



公司已签订的重大合同,均按照进度正常履行中。


(5)营业成本构成


产品分类

                                                                                            单位:元


                                               20
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                                             2018 年                                2017 年
      产品分类        项目                                                                                  同比增减
                                      金额          占营业成本比重          金额          占营业成本比重

无线网络类          材料成本       181,647,124.49              87.38%    174,088,994.04           89.86%           -2.48%

无线网络类          人工成本        12,829,448.79              6.17%      11,240,529.15            5.80%           0.37%

无线网络类          制造费用        13,410,337.12              6.45%       8,401,170.55            4.34%            2.11%

电力终端类          材料成本       123,231,308.38              87.82%    117,316,103.23           86.29%           1.54%

电力终端类          人工成本        10,161,195.44              7.24%      10,705,222.93            7.87%           -0.63%

电力终端类          制造费用         6,927,310.56              4.94%       7,941,237.03            5.84%           -0.90%


(6)报告期内合并范围是否发生变动


□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况


□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况


公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                               229,375,255.91

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                           32.89%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                   0.00%



公司前 5 大客户资料

     序号               客户名称                          销售额(元)                        占年度销售总额比例

      1                  客户一                                     66,273,909.72                                  9.50%

      2                  客户二                                     51,997,758.63                                  7.45%

      3                  客户三                                     39,498,962.20                                  5.66%

      4                  客户四                                     37,281,131.87                                  5.35%

      5                  客户五                                     34,323,493.49                                  4.92%

     合计                    --                                    229,375,255.91                                  32.89%


主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

                                                          21
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公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                     129,969,548.67

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                 38.08%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                            0.00%
比例


公司前 5 名供应商资料

   序号                 供应商名称                     采购额(元)                  占年度采购总额比例

       1                供应商一                              31,956,932.74                                 9.36%

       2                供应商二                              29,528,136.31                                 8.65%

       3                供应商三                              24,902,958.00                                 7.30%

       4                供应商四                              23,890,780.07                                 7.00%

       5                供应商五                              19,690,741.55                                 5.77%

   合计                     --                               129,969,548.67                                38.08%


主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                          单位:元

                            2018 年          2017 年            同比增减                 重大变动说明

销售费用                    97,553,247.21    82,629,388.46            18.06% 主要系公司销售额增加所致。

管理费用                    48,558,169.54    45,088,807.33              7.69% 主要系公司人员规模扩大影响所致。

                                                                                主要系公司银行借款产生利息费用
财务费用                         13,781.23   -1,964,042.81            100.70%
                                                                                与汇兑损益影响。

                                                                                主要系公司研发人员增加,且引进部
                                                                                分高端技术人才,导致薪酬支出大幅
研发费用                    75,620,651.78    46,491,897.92            62.65% 增长,另材料费、办公费、新购入固
                                                                                定资产折旧、差旅费等研发投入同步
                                                                                增长影响所致。


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

    公司研发模式按照以客户为导向,需求为牵引,秉持“生产一代、开发一代、预研一代”的产品研发策



                                                       22
                                                                    深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


     略,通过持续不断的技术交流、技术研讨,保持公司持续的技术创新能力。报告期内,公司研发投入 7,562

     万元,占营业收入的 10.84%,全部计入当期费用,未计入资本化。截至报告期末,公司重点研究项目情况

     如下:

    序号                       项目名称                         项目进展            拟达到的目标        对公司的影响

                                                       已按计划完成模块开发及
                                                                                 加大市场销售及推     将会提升公司在物
                                                       结项,各项性能技术指标
                                                                                 广力度,将产品覆盖   联网通信领域品牌
1             LTE CAT-NB1 物联网模块                   合格,已启动了市场推广
                                                                                 到物联网各行各业, 知名度,为公司的产
                                                       销售,并顺利完成电信和
                                                                                 快速占领市场。       品提供支撑。
                                                       移动入库测试。

                                                                                 为公司提供稳定、可
                                                       已完成市场调研和项目规    靠的物联网通信接     可运用于公司产品,
2             LoRa 无线网络系统项目
                                                       划,正在设计开发阶段。    入传输和网络管理     提高产品性能。
                                                                                 及服务设备。

                                                                                 研制 HPLC 与微功
                                                                                 率无线融合的单相
                                                                                 表模块、三相表模块   丰富公司产品,为国
              WPD-SUN 微功率无线与 HPLC 深度融合双模   已完成硬件设计和软件设
3                                                                                和集中器本地通信     网及南网投标提供
              项目                                     计,正在进行内测调试。
                                                                                 模块。更新公司产     亮点。
                                                                                 品,使其更适应市场
                                                                                 的发展并创造利润。

                                                                                 面向物联网及电力
                                                                                 专用网络,形成系统
                                                                                                      可运用于公司产品,
                                                       完成功能样机研制和系统    级的通信接入、传输
4             基于 230MHz 频段的电力无线通信系统项目                                                  提高系统级解决方
                                                       的集成联试。              和网络管理解决方
                                                                                                      案能力。
                                                                                 案以及业务服务能
                                                                                 力。

                                                                                 按预期推出市场,待
                                                       产品基本开发完毕,项目                         为公司的收入提供
5             营配贯通采集 2.0 项目                                              方案成熟后,量产并
                                                       整体测试验证中。                               新的利润增长点。
                                                                                 获得订单。

                                                                                                      (1)作为公司宽带
                                                                                                      双模产品的基础版,
                                                                                                      积累了技术和经验,
                                                                                                      为后续产品迭代开
                                                       项目已结项,产品已成功    获得订单,为公司提
6             HPLC+高速无线双模异构                                                                   奠定了基础;
                                                       发布。                    供利润。
                                                                                                      (2)为公司市场销
                                                                                                      售提供了强有力的
                                                                                                      产品支撑,目前已接
                                                                                                      到订单。

                                                                                 获得订单,丰富公司   目前此产品已具备
7             面向对象单相费控智能电能表项目           项目已结项。
                                                                                 产品,为公司投标提   相关资质,公司已参


                                                        23
                                                                    深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                   供强有力的支撑,提    与相关国网投标准
                                                                                   供利润。              备工作,将为公司市
                                                                                                         场销售提供了强有
                                                                                                         力的产品支撑。

                                                                                                         已获得市场订单,为
                                                         项目已结项,产品已成功    获得订单,产品销售
8            能源采集终端项目                                                                            进入供水、燃气领域
                                                         发布。                    达成一定规模。
                                                                                                         奠定基础。

                                                         已顺利完成了无磁传感器
             基于无磁技术的低功耗无线自组网智能燃气表    和无线低功耗网络创新设    获得订单且每年销      已产生效益,为公司
9
             研发                                        计,产品也成功上市并批    量呈递增趋势。        业绩提供贡献。
                                                         量销售。


    近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                          2018 年                    2017 年                        2016 年

    研发人员数量(人)                                  223                          170                           122

    研发人员数量占比                                 25.51%                       19.38%                        18.89%

    研发投入金额(元)                         75,620,651.78              47,001,509.03                  40,260,896.56

    研发投入占营业收入比例                           10.84%                       7.82%                          8.80%

    研发支出资本化的金额(元)                          0.00                        0.00                          0.00

    资本化研发支出占研发投入
                                                      0.00%                       0.00%                          0.00%
    的比例

    资本化研发支出占当期净利
                                                      0.00%                       0.00%                          0.00%
    润的比重


    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

    □ 适用 √ 不适用

    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

    □ 适用 √ 不适用


    5、现金流

                                                                                                               单位:元

                    项目                  2018 年                    2017 年                        同比增减

    经营活动现金流入小计                      584,669,708.67             499,412,509.44                         17.07%

    经营活动现金流出小计                      541,803,416.34             473,419,232.49                         14.44%

    经营活动产生的现金流量净
                                               42,866,292.33              25,993,276.95                         64.91%
    额


                                                           24
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投资活动现金流入小计                171,376,703.79           50,304,311.62                  240.68%

投资活动现金流出小计                205,436,956.76           62,311,493.00                  229.69%

投资活动产生的现金流量净
                                    -34,060,252.97          -12,007,181.38                  183.67%


筹资活动现金流入小计                 50,797,190.67          263,335,899.42                   -80.71%

筹资活动现金流出小计                 74,411,975.64          107,360,028.50                   -30.69%

筹资活动产生的现金流量净
                                    -23,614,784.97          155,975,870.92                  -115.14%


现金及现金等价物净增加额            -14,241,187.07          169,932,629.21                  -108.38%


相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

     (1)经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数增加 64.91%,主要系公司销售额与回款额同步增

长影响所致。

     (2)投资活动现金流入本期数较上期数增加 240.68%,主要系公司赎回理财产品本金影响所致。

     (3)投资活动现金流出本期数较上期数增加 229.69%,主要系公司本期购买理财产品及购建固定资产、

无形资产影响所致。

     (4)投资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增加 183.67%,主要系公司购建固定资产、无形资

产影响所致。

     (5)筹资活动现金流入本期数较上期数减少 80.71%,主要系公司上期对外公开发行股票收到募集资

金影响所致。

     (6)筹资活动现金流出本期数较上期数减少 30.69%,主要系公司本期偿还的银行借款减少所致。

     (7)筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数减少 115.14%,主要系公司上期对外公开发行股票

收到募集资金影响所致。

     (8)现金及现金等价物净增加额本期数较上期数减少 108.38%,主要系公司上期对外公开发行股票收

到募集资金影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


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三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                 单位:元

                           金额              占利润总额比例            形成原因说明                是否具有可持续性

                                                                主要系理财利息收入影响
投资收益                    1,250,703.79                2.15%                                            否
                                                                所致。

                                                                主要系应收账款减值损失
资产减值                    9,510,766.00               16.34%                                            否
                                                                影响所致。

营业外收入                        2,701.18              0.00%                                            否

营业外支出                     324,269.00               0.56% 主要系捐赠支出。                           否

                                                                                            增值税软件退税具有可持续
                                                                增值税软件退税及政府补
其他收益                   37,554,075.27               64.53%                               性,其他政府补助将根据实际
                                                                助。
                                                                                            情况进行申请获得。

资产处理收益                   -245,823.81             -0.42% 固定资产处置收益。                         否


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                 单位:元

                       2018 年末                    2017 年末

                               占总资产比                    占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                    金额                        金额
                                    例                           例

               270,147,191.9                                                          主要系公司银行承兑汇票保证金增
货币资金                            30.26% 252,237,080.28        32.54%      -2.28%
                           5                                                          加所致。

               352,769,911.8
应收账款                            39.52% 261,651,516.30        33.75%      5.77% 主要系公司营业收入增长影响所致。
                           5

               127,032,341.0                                                          主要系公司积极-推动客户货物验收,
存货                                14.23% 182,580,488.35        23.55%      -9.32%
                           7                                                          发出商品减少影响所致。

                                                                                      主要系报告期研发设备与办公设备
固定资产       24,799,308.33         2.78% 14,174,163.56          1.83%      0.95%
                                                                                      投入所致。

                                                                                      主要系报告期自动化模块生产线设
在建工程                                        555,555.61        0.07%      -0.07%
                                                                                      备验收完工所致。

短期借款       50,000,000.00         5.60% 30,000,000.00          3.87%      1.73% 主要系公司银行贷款增加影响所致。




                                                         26
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2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

                            项目                   期末余额(元)                        备注

                 货币资金                                   34,876,019.68            保证金

                 应收票据                                   21,438,561.00           票据质押



五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                    单位:万元

                                                          报告期内 累计变更 累计变更                     尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                       尚未使用                 闲置两年
                     募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                     募集资金
 募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                       募集资金                 以上募集
                       总额                               的募集资 集资金总 集资金总                ①
                                                                                                         用途及去
                                   金总额      金总额                                           总额                资金金额
                                                          金总额       额       额比例                      向

2017 年   公开发行    18,050.5      1,701.81   1,740.96    6,211.65 13,156.71    72.89% 16,309.54 募集资金                  0



                                                            27
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             股票                                                                              专户存储
                                                                                               及暂时补
                                                                                               充流动资
                                                                                               金

合计            --    18,050.5   1,701.81   1,740.96   6,211.65 13,156.71 72.89%   16,309.54        --          0

                                            募集资金总体使用情况说明

    ①募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳友讯达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]434
号)核准,并经深圳证券交易所同意,深圳友讯达科技股份有限公司(以下简称“公司”)向社会公开发行人民币普通股(A
股)2,500 万股,发行价格为每股人民币 8.46 元,募集资金总额人民币 21,150.00 万元,扣除发行费用总额 3,099.50 万元,
募集资金净额为 18,050.50 万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2017 年 4 月 21 日对公司首次公开发行股票的
资金到位情况进行了审验,并出具了“大华验字 (2017)000262 号”《验资报告》。
    ②募集资金专户存储情况
    为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法
律法规及《深圳友讯达科技股份有限公司募集资金管理办法》的规定,公司与募集资金专项账户开户银行中国民生银行深
圳宝安支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳市分行及保荐机构招商证券股份
有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》,公司、武汉友讯达与募集资金专项账户开户银行中国建设银行股份有限
公司深圳市分行及保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》,公司、东莞友讯达与募集资金专项
账户开户银行上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行及保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协
议》。
    ③募集资金变更用途情况
    2017 年 12 月 6 日、2017 年 12 月 26 日分别召开第一届董事会第十六次会议、2017 年第二次临时股东大会,审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司将原投资用于“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的 6,945.06
万元变更用途用于“能源物联网研发及产业化基地项目”。由武汉友讯达投资建设的“能源物联网研发及产业化基地项目”将
包括原募投项目“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的全部建设内容,原募投项目建设内容实质上均未发生变化。
2018 年 12 月 10 日、2018 年 12 月 27 日公司分别召开第二届董事会第六次会议、2018 年第二次临时股东大会,审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的 6,196.76 万元
变更用途用于“东莞生产基地建设项目”。目前营销与运维服务网络配置基本符合公司现状,“友讯达营销与运维服务网络
建设项目”环境已发生变化,未来公司将继续使用自有资金完善营销与运维服务体系,“东莞生产基地建设项目”将由东莞
友讯达建设实施。
    ④募集资金使用情况
    2017 年度,公司募集资金总额 21,150.00 元,募集资金净额 18,050.50 万元。截止 2018 年 12 月 31 日,募集资金用于
暂时补充流动资金 1,500 万元,已使用募集资金 1,740.96 万元,其中 460.70 万元用于营销与运维服务网络建设项目的设备
购置, 36.95 万元用于无线传感网络研发中心建设项目设备购置,1,243.31 万元用于能源物联网研发及产业化基地项目购
置土地及建设,资金利息扣除手续费后净收入 461.25 万元,募集资金余额为人民币 15,270.79 万元。

    备注①:尚未使用募集资金总额为募集资金总额减去已累计使用募集资金总额,不含利息收入、手续费支出及暂时补充
流动资金。


(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用


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                                                                                         项目达            截止报               项目可
                   是否已    募集资                            截至期      截至期
                                        调整后      本报告                               到预定   本报告   告期末     是否达    行性是
承诺投资项目和超   变更项    金承诺                            末累计      末投资
                                        投资总      期投入                               可使用   期实现   累计实     到预计    否发生
     募资金投向    目(含部 投资总                              投入金 进度(3)
                                        额(1)       金额                                 状态日   的效益   现的效      效益     重大变
                   分变更)     额                              额(2)       =(2)/(1)
                                                                                           期                益                     化

承诺投资项目

友讯达无线传感网
络研发中心建设项   否        4,613.42 4,613.42             0     36.95       0.80%                     0          0 不适用     否


友讯达营销与运维
                   是        6,492.02    280.37       458.5      460.7               -                 0          0 不适用     是
服务网络建设项目

友讯达智能电网类
产品生产基地新建   是        6,945.06           0          0           0     0.00%                     0          0 不适用     否
项目

能源物联网研发及
产业化基地项目(变 否               0 6,945.06 1,243.31 1,243.31 17.90%                                0          0 不适用     否
更后)

东莞生产基地建设
                   否               0 6,211.65             0           0     0.00%                     0          0 不适用     否
项目(变更后)

承诺投资项目小计        --   18,050.5 18,050.5 1,701.81 1,740.96              --            --                          --          --

超募资金投向



合计                    --   18,050.5 18,050.5 1,701.81 1,740.96              --            --         0          0     --          --

未达到计划进度或预计收益
                                                                                   不适用
的情况和原因(分具体项目)

项目可行性发生重大变化的
                                                                                   不适用
情况说明

超募资金的金额、用途及使用
                                                                                   不适用
进展情况

                                                                                   适用

                                                                             报告期内发生

                                 1、2017 年 12 月 6 日、2017 年 12 月 26 日公司分别召开第一届董事会第十六次会议、

募集资金投资项目实施地点     2017 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司

变更情况                     将原投资用于“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的 6,945.06 万元变更用途用于“能
                             源物联网研发及产业化基地项目”,原计划在深圳实施的“友讯达智能电网类产品生产基地新
                             建项目”改由在武汉实施“能源物联网研发及产业化基地项目”,由武汉友讯达建设实施。
                                 2、2018 年 12 月 10 日、2018 年 12 月 27 日公司分别召开第二届董事会第六次会议、2018
                             年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司将原


                                                               29
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                           投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的 6,196.76 万元变更用途用于“东莞生产基
                           地建设项目”。目前营销与运维服务网络配置基本符合公司现状,“友讯达营销与运维服务网
                           络建设项目”环境已发生变化,未来公司将继续使用自有资金完善营销与运维服务体系,“东
                           莞生产基地建设项目”将由东莞友讯达建设实施。

                                                                    适用

                                                               报告期内发生

                               1、2017 年 12 月 6 日、2017 年 12 月 26 日分别召开第一届董事会第十六次会议、2017
                           年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司将原
募集资金投资项目实施方式   投资用于“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的 6,945.06 万元变更用途用于“能源物
调整情况                   联网研发及产业化基地项目”,由武汉友讯达建设实施。
                               2、2018 年 12 月 10 日、2018 年 12 月 27 日公司分别召开第二届董事会第六次会议、2018
                           年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司将原
                           投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的 6,196.76 万元变更用途用于“东莞生产基
                           地建设项目”,由东莞友讯达建设实施。

募集资金投资项目先期投入
                                                                   不适用
及置换情况

                                                                    适用

                               1、2017 年 8 月 18 日,公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第七次会议,
                           审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过
                           3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金使
                           用期限自审批之日起不超过 12 个月,到期将归还至公司募集资金专户。公司独立董事、监
                           事会、保荐机构已就此事项发表了明确意见,具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业
                           板信息披露网站的公告《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:
                           2017-026)。2018 年 8 月 16 日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 3,000
                           万元人民币全部归还并存入募集资金专用账户,该笔资金使用期限未超过 12 个月。公司已
用闲置募集资金暂时补充流
                           将上述募集资金的归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。具体内容详见同日刊登在中
动资金情况
                           国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》
                           (公告编号:2018-055)。
                               2、2018 年 8 月 20 日,公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议,
                           审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过
                           3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金使
                           用期限自审批之日起不超过 12 个月,到期将归还至公司募集资金专户。公司独立董事、监
                           事会、保荐机构已就此事项发表了明确意见,具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业
                           板信息披露网站的公告《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:
                           2018-062)。

项目实施出现募集资金结余
                                                                   不适用
的金额及原因

尚未使用的募集资金用途及
                           部分闲置募集资金进行现金管理和暂时补充流动资金,其余募集资金存放于募集资金专户
去向

募集资金使用及披露中存在
                                                                     无
的问题或其他情况


                                                      30
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(3)募集资金变更项目情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                       单位:万元

                          变更后项目                                                                                  变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                     本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入      资进度       定可使用状
    目         诺项目     资金总额 际投入金额                                                    现的效益    计效益   否发生重大
                                                       金额(2)       (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                                          变化

             友讯达智能
能源物联网
             电网类产品
研发及产业                   6,945.06      1,243.31      1,243.31        17.90%                          0否          否
             生产基地新
化基地项目
             建项目

             友讯达营销
东莞生产基 与运维服务
                             6,211.65            0               0        0.00%                          0否          否
地建设项目 网络建设项
             目

合计              --        13,156.71      1,243.31      1,243.31        --            --                0     --           --

                                        ①能源物联网研发及产业化基地项目
                                        a.变更募集资金项目的原因
                                            公司原募投项目“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”是根据当时的条件和
                                        规划作出的决策,不便于公司未来的扩张。随着国家政策对物联网产业的支持力度不
                                        断加大,基于长远发展规划,公司拟在武汉建立能源物联网研发及产业化基地项目,
                                        通过购置生产场地、增加设备提升产能,满足公司研发生产的需要,促进公司业务的
                                        快速发展。由武汉友讯达投资建设的“能源物联网研发及产业化基地项目”将包括原募
                                        投项目“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的全部建设内容,原募投项目建设
                                        内容实质上均未发生变化。
                                        b.变更募集资金决策程序
                                            2017 年 12 月 6 日、2017 年 12 月 26 日公司分别召开第一届董事会第十六次会议、
变更原因、决策程序及信息披露情况 2017 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同
说明(分具体项目)                        意公司将原投资用于“友讯达智能电网类产品生产基地新建项目”的 6,945.06 万元变更
                                        用途用于“能源物联网研发及产业化基地项目”,由武汉友讯达建设实施。公司独立董
                                        事、监事会、保荐机构已就此事发表明确意见。
                                        c.变更募集资金信息披露情况说明
                                            2017 年 12 月 6 日,关于变更部分募集资金用途事项已经董事会、监事会审议,
                                        并经独立董事、保荐机构发表意见,公司于 2017 年 12 月 8 日发布相关公告,具体内
                                        容详见《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号:2017-043)。2017 年 12 月
                                        26 日,公司发布《2017 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2017-050),该
                                        事项已经股东大会审议通过。
                                        ②东莞生产基地建设项目
                                        a.变更募集资金项目的原因
                                            公司原募投项目“友讯达营销与运维服务网络建设项目”是根据当时的条件和规划


                                                                 31
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                                 作出的决策,近几年,公司根据实际发展情况,逐步使用自有资金在全国主要城市通
                                 过租赁办公场所、员工宿舍和库房,设立办事处、建立服务网点。目前营销与运维服
                                 务网络配置基本符合公司现状,“友讯达营销与运维服务网络建设项目”环境已发生变
                                 化,未来公司将继续使用自有资金完善营销与运维服务体系。现阶段公司迫切需要建
                                 立生产厂房,解决因租赁生产厂房带来的空间不足及其他方面原因的掣肘。公司为减
                                 小购置厂房带来的流动资金压力,同时保证募集资金的合理使用,公司将原投资用于
                                 “友讯达营销与运维服务网络建设项目”的剩余资金变更用途用于“东莞生产基地建设
                                 项目”。
                                 b.变更募集资金决策程序
                                     2018 年 12 月 10 日、2018 年 12 月 27 日公司分别召开第二届董事会第六次会议、
                                 2018 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同
                                 意公司将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的 6,196.76 万元变更用途
                                 用于“东莞生产基地建设项目”。目前营销与运维服务网络配置基本符合公司现状,“友
                                 讯达营销与运维服务网络建设项目”环境已发生变化,未来公司将继续使用自有资金
                                 完善营销与运维服务体系,“东莞生产基地建设项目”将由东莞友讯达建设实施。公司
                                 独立董事、监事会、保荐机构已就此事发表明确意见。
                                 c.变更募集资金信息披露情况说明
                                     2018 年 12 月 10 日,关于变更部分募集资金用途事项已经董事会、监事会审议,
                                 并经独立董事、保荐机构发表意见,公司于 2018 年 12 月 12 日发布相关公告,具体
                                 内容详见《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号:2018-084)。2018 年 12
                                 月 27 日,公司发布《2018 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2018-087),
                                 该事项已经股东大会审议通过。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                                                      不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                                                      不适用
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用


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公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势

    物联网(Internet of Things,缩写 IoT)是继计算机、互联网之后世界信息产业发展的第三次浪潮。作

为全球战略性新兴产业,物联网有改变世界的潜能,就像互联网一样,甚至更深远,基于物联网的产业化

应用和智慧化服务将成为下一代互联网的重要时代特征。物联网技术通过发挥新一代信息通信技术的优

势,与传统产业服务深度融合,促进传统产业的革命性转型,设计满足国家产业发展需求的信息化解决方

案,将推动信息服务产业的发展与建设,实现战略信息服务产业的智慧化。

    近年来,在国家政策的大力扶持和业内企业的不断努力下,中国物联网产业持续良好发展势头,据权

威 IT 研究与顾问咨询公司 Gartner 预测,到 2020 年,95% 的机器都将连上物联网,物联网总支出将达

到 3 万亿美元。随着技术研发取得重大进展,标准体系不断完善,市场化应用稳步推进。公司所属的智

能电网是细分行业中较早开展物联网体系建设的细分领域之一。物联网技术广泛应用在电网建设、电网安

全生产管理、运行维护、信息采集、安全监控、计量及用户交互等各个方面,可以全面提高智能电网各环

节的信息感知深度、广度以及密度,提高电力系统的智能化程度,促进“信息流、业务流、电力流的高度

融合”。其中电网终端使用侧的数据信息采集,在智能电网中具有广泛的应用空间,是实现电力行业物联

网化过程中的重要组成部分。

    2019 年 3 月 8 日,国家电网组织召开泛在电力物联网建设工作部署电视电话会议,会议明确提出:围

绕“三型两网、世界一流”的战略目标,国家电网全面启动泛在电力物联网建设。按照国家电网的规划,紧

紧抓住 2019 年到 2021 年这一战略突破期,通过三年攻坚,到 2021 年初步建成泛在电力物联网;通过三

年提升,到 2024 年建成泛在电力物联网。可以预见的是,泛在电力物联网是电网公司未来五到十年投资

建设的重心。


(二)公司发展机遇

    在车联网、智能家居、工业自动化等物联网细分领域蓬勃发展的大趋势下,预计无线物联网将有百万

亿的市场容量。未来在智能电网、智慧农业、智能社区将有更高的需求,特别是随着国家电网提出的泛在


                                              33
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电力物联网概念,电力管理对数据的采集和传输手段的要求越来越高。泛在电力物联网是电网公司未来五

到十年重点投资建设项目,从 2019 到 2021 年,围绕三年攻坚目标,国家电网要求要统筹开展重点任务建

设、关键技术攻关、标准体系制定、生态体系建设、规划计划调整等工作。

    目前国家电网正在组织行业内有关单位和专家分领域深化研究,推进泛在电力物联网建设的研究成果

也在形成过程中。面对发展机遇,公司积极响应国网公司的要求,分别针对用电侧、配电侧、输变电侧等

迅速成立泛在电力物联网工作组,充分利用公司自身的优势和专长,通过在自适应多模通信技术研究和产

品推广应用方面发挥独特作用,努力解决好泛在电力物联网应用最后一公里的技术瓶颈和信息安全问题。

未来几年,公司将紧紧把握泛在电力物联网建设的机遇,寻求新的发展方向,经过持续技术攻关,力争形

成有竞争力的解决方案和新型产品,使公司的技术和发展踏上新的台阶。

(三)公司面临的风险

1、技术及行业风险

    随着智能电网的建设,我国用电信息采集技术发展较快,智能电网用电信息采集行业的通信技术的升

级,未来可能有更多的芯片生产企业加入市场竞争,需要行业内的企业不断投入大量资金进行技术跟踪和

前沿研究。如果本公司的新技术和新产品不能及时研发成功,或者研发成果和核心技术受到泄密、侵害,

核心技术人员流失,将削弱公司的技术优势和竞争力,对公司的经营业绩造成不利影响。

    公司将通过市场的开发和培育、品牌的维护和提升,技术的改进与提高来提升市场竞争力。同时,将

拓展无线传感技术的应用领域,优化客户结构。随着公司产品技术的不断提升,产品品质的不断提高,运

维服务的不断完善,将吸引电力公司以及智能电网、智能家居、公共事业(水、气、热)等物联网领域的

厂商来采购。不断完善的传感网络技术以及不断提升的服务质量,将为公司销售稳定持续的增长提供有效

的保障。通过公司无线产品具有广阔的行业应用性,尽快推动公司产品在泛在电力物联网、公用事业计量、

智能农业、工业控制、安防报警、智能家居、交通控制等多个领域的应用。


2、无法实现持续高成长性的风险

    公司作为无线传感网络综合解决方案的提供商,报告期内公司主营业务围绕智能电网开展。近年来,

得益于国家深化电力体制改革的进行,电力行业总体需求呈增长趋势。2010 年,国网公司发布《国家电网

智能化规划总报告(修订稿)》,提出将在 2020 年全面建成坚强智能电网。随着智能电网建设的高速发展,

2018 年开始用电信息采集建设已接近中后期,招标规模呈下降趋势,如果未来公司无法持续在电网公司招

标采购中持续取得订单,可能对公司的销售业绩产生较大影响。同时随着公司规模的进一步扩张以及市场


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竞争的加剧,公司的增长速度可能将放缓,存在无法实现持续高成长性的风险。

    公司将加大研发力度同时拓宽上下游产业链,紧抓泛在电力物联网建设的新机遇,拓宽业务渠道,实

现多元化的发展。

3、销售过渡依赖的风险

    报告期内,公司主要产品用电信息采集系统广泛运用于国家智能电网的建设中,电力公司为公司主要

客户。报告期内,公司来源于电力公司的收入占总营业收入的比重较高,公司销售对电力公司存在较大依

赖。如果未来国内电力行业发展速度放缓、电力公司对智能电网的投入减少,有可能会对公司的销售业绩

产生较大影响。

    公司在电力业务的基础上,积极向配网、水气热等公用事业计量领域拓展,新增了电力计量、配网、

专网等多条产品线,通过研发带动生产,目前在公用计量领域已有所突破,未来将在水、气、热表销售上

有较大提升。


4、应收账款的风险

    报告期内,随着公司业务规模的扩张,应收账款余额未发生较大变化。2016 年度、2017 年度及 2018

年度,应收账款余额分别为 25,251.29 万元、28,363.40 万元及 35,276.99 万元。尽管本公司制定了较完善的

往来账款管理制度,但由于行业特性导致应收账款金额较大,若客户出现偿债风险,则公司的财务状况将

受到较大影响。

    公司将强化客户资质审核,控制客户信用风险,加大回款情况对销售人员的考核力度,进一步强化应

收账款回收;公司已设置应收账款管理小组,提升回款率,降低坏账风险。

5、原材料价格波动的风险

    公司产品成本中,原材料的成本占比较大。公司产品主要原材料包含电容,电阻,电感、射频芯片,

控制器,PCB 等,而这些原材料受市场供需行情、汇率变动、投机炒作、市场预期等众多因素的影响,导

致价格波动幅度较大,从而影响公司生产成本,进而对公司毛利率、净利润产生较大影响。

    为此,公司将密切关注原材料的市场价格走向,选择合适的切入点实施购进,保持合理的原材料库存

储备。

6、管理风险

    经过多年的发展,公司已经建立了符合自身发展要求的管理架构,对各区域营销服务机构的管理日趋

                                                35
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成熟。随着公司规模的进一步扩大,人员规模不断增大,需要公司在资源整合、市场开拓、研发和质量管

理、内控制度、组织机构等方便做相应的改进和调整,对经营管理层提出了更高的要求。如果公司管理层

不能及时结合公司实际情况提高管理水平和建立起更加科学有效的管理体制,将可能削弱公司的市场竞争

力,影响公司的长远发展。存在公司规模扩张带来的管理风险。

    公司将有计划、有步骤地加强对现有管理人员的培训,开拓管理人员思维、架构管理知识体系,将公

司的管理经验与先进的管理理论相结合,以适应公司资金规模、营运规模迅速扩大后的要求;公司未来将

通过设置相应的激励措施,保持公司核心技术及管理人员的工作效率和长期稳定,加大公司对人才资源的

储备。


7、募投项目无法达到预期的风险

    公司投资建设能源物联网研发及产业化基地项目及东莞生产基地建设项目正在紧密进行中,两个项目

均为公司近年重点发展项目,公司总投入大,现已投入部分人力物力,如果在未来经营中市场环境发生较

大变化,自有资金及自筹资金部分不能及时筹措到位,项目可能无法实现预期投资规模;同时在项目实施

过程中,可能会遇到诸如国家宏观政策、市场、技术、环保、财务变化等原因导致项目所依赖的条件发生

变化,导致项目不能如期完成,不能按预期投产实现效益,从而对公司的经营业绩造成影响。

    公司投资建设能源物联网研发及产业化基地项目正处于造价咨询期,公司将尽快进行项目建设,同时

合理安排资金,以保证项目如期完成,尽快生产作业,以期达到预期收益。

    公司东莞生产基地建设项目已与交易对方签署商品房买卖合同,双方约定于 2019 年 12 月 31 日前交

房,公司已派专人跟进项目,推进交房进度,尽快验收建设,使公司生产进入新的轨道。


(四)2019 年经营计划

    2019 年,公司将进一步优化战略布局,加快推进研发速度,加大新业务、新产品开发的力度,加强质

量管理体系建设,提升产品质量和服务水平。同时公司将继续保持和扩大在无线通讯市场的领先地位,进

一步提高在无线传感网络相关产业链的市场占有率。在做深、做强现有业务的基础上,适时拓宽上下游产

业链,发展软件业务,建立符合本公司未来发展目标和产业发展需要的经营体系,为公司长远可持续性发

展奠定基础。2019 年将重点围绕以下几方面开展工作:

    1、依托核心技术和业务,扩大推广力度,积极推进智能用电、智能配电的协同快速发展。

    2、在公用事业计量领域,公司拥有完全自有知识产权的水表、气表超声波技术,已研发出民用超声

波智能水表、气表,即将推出大口径超声波水表、气表,并计划 2019 年实现量产。

                                              36
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    3、充分发挥公司在无线传输领域的技术专长,积极参与国家电网泛在电力物联网的建设。

    4、2019 年是公司投资建设能源物联网产业化研发基地的建设期,公司将尽快进行施工建设,以期早

日完工实现经济效益。

    5、东莞友讯达已于交易对方签署房屋买卖合同,公司将于 2019 年底将公司生产搬迁至东莞。


十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




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                                       第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

    公司的利润分配政策为:

    (一)利润分配原则

    公司实行连续、稳定的利润分配政策,具体利润分配方式应结合公司利润实现状况、现金流量状况和

股本规模进行决定。公司董事会和股东大会在利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和

公众投资者的意见。

    (二)利润分配的形式

    公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。凡具备现金分红条件的,公司优先采取

现金分红的利润分配方式;在公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生或者出现其他需满足公司正

常生产经营的资金需求情况时,公司可以采取股票方式分配股利。

    (三)现金分配的条件

    满足以下条件的,公司应该进行现金分配,在不满足以下条件的情况下,公司可根据实际情况确定是

否进行现金分配:

    1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;

    2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

    3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。

    重大投资计划或重大现金支出是指:

    1、公司未来十二个月内拟对外资本投资、实业投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超

过公司最近一期经审计净资产的 20%,且超过 5,000 万元人民币;

    2、公司未来十二个月内拟对外资本投资、实业投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超

过公司最近一期经审计总资产的 10%。

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                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    (四)利润分配的时间间隔

    公司原则进行年度利润分配,在有条件的情况下,公司董事会可以根据公司经营状况提议公司进行中

期利润分配。

    (五)利润分配的比例

    公司在符合现金分红的条件下,每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。

同时,公司董事会将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支

出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 80%;

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 40%;

    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 20%。

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

    (六)利润分配方案的决策程序和机制

    1、公司董事会应根据所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素,研究

和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,拟定利润分配预案,

独立董事发表明确意见后,提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直

接提交董事会审议。

    2、股东大会审议利润分配方案前,应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充

分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。

    3、公司因特殊情况无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案时,应

当披露具体原因以及独立董事的明确意见。

    4、本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当经过详细论证后履行相应的决策程序,并

经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。



                                              39
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    2018 年 5 月 8 日,公司召开 2017 年年度股东大会,审议通过了《关于 2017 年度利润分配及资本公积

金转增股本方案的的议案》:以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 100,000,000 股为基数,向全体股东

每 10 股派发现金股利人民币 1 元(含税),共计派发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税)。同时,以

资本公积金转增股本每 10 股转增 10 股,共计转增 100,000,000 股。转增后,公司总股本将增加至 200,000,000

股。该事项已于 2018 年 6 月 12 日实施完毕。

                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                       是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                     是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                     是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                           是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                                   是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                                   是
明:


公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每 10 股送红股数(股)                                                                                        0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                0.50

每 10 股转增数(股)                                                                                          0

分配预案的股本基数(股)                                                                             200,000,000

现金分红金额(元)(含税)                                                                         10,000,000.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                  0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                   10,000,000.00

可分配利润(元)                                                                                  189,674,013.39

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额
                                                                                                        100.00%
的比例

                                               本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明



                                                      40
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   2019 年 4 月 23 日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于 2018 年度利润分配预案的的议案》:以截止
2018 年 12 月 31 日的公司总股本 200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元(含税),共计派
发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税),不送红股、资本公积金不转增股本。


公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

    2017 年 3 月 23 日,公司召开 2016 年度股东大会,审议通过《关于公司 2016 年利润分配方案的议案》,

考虑到公司 2016 年的经营情况和公司未来经营发展需要,决定 2016 年不派发现金红利、不送红股、亦不

以资本公积金转增股本。

    2018 年 5 月 8 日,公司召开 2017 年年度股东大会,审议通过了《关于 2017 年度利润分配及资本公积

金转增股本方案的议案》:以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 100,000,000 股为基数,向全体股东每

10 股派发现金股利人民币 1 元(含税),共计派发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税)。同时,以资

本公积金转增股本每 10 股转增 10 股,共计转增 100,000,000 股。转增后,公司总股本将增加至 200,000,000

股。该事项已于 2018 年 6 月 12 日实施完毕。

    2019 年 4 月 23 日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过《关于 2018 年度利润分配预案的议

案》:以截止 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人

民币 0.5 元(含税),共计派发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税),不转增、不分红股。剩余未分配

利润滚存至以后年度分配。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                                                   单位:元

                                                                                                              现金分红总额
                                             现金分红金额                     以其他方式现
                             分红年度合并                                                                      (含其他方
                                             占合并报表中       以其他方式    金分红金额占
                             报表中归属于                                                    现金分红总额 式)占合并报
              现金分红金额                   归属于上市公       (如回购股    合并报表中归
  分红年度                   上市公司普通                                                     (含其他方      表中归属于上
                (含税)                     司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                             股股东的净利                                                       式)          市公司普通股
                                             的净利润的比         的金额      普通股股东的
                                  润                                                                          股东的净利润
                                                  率                          净利润的比例
                                                                                                                 的比率

2018 年        10,000,000.00 52,489,257.87         19.05%              0.00          0.00% 10,000,000.00            19.05%

2017 年        10,000,000.00 71,861,691.90         13.92%              0.00          0.00% 10,000,000.00            13.92%

2016 年                 0.00 43,718,028.19             0.00%           0.00          0.00%             0.00          0.00%


公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用



                                                           41
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       二、承诺事项履行情况

       1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

       √ 适用 □ 不适用

              承诺来源                承诺方          承诺类型                            承诺内容                               承诺时间           承诺期限        履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺

资产重组时所作承诺

                                                                   (1)自公司股票在国内证券交易所上市之日起 36 个月内,本
                                                                   人不转让或者委托他人管理在上市之前直接或间接持有的公
                                                                   司股份,也不由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派
                                                                   等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的,本人仍将
                                                                   遵守上述承诺。
                                                                   (2)若本人直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减
                                                                   持的,该等股票的减持价格将不低于发行价;公司上市后 6 个
                                    公司控股股    本次发行前股东所 月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或
                                   东崔涛,实际 持股份的限售安排、 者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本人直接或间接持
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                                                               2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
                                    控制人之崔 自愿锁定股份、延长 有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。期间公司如有派发股
                                   涛、崔霞承诺   锁定期限的承诺   利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。
                                                                   (3)对于本人持有的公司股票:①本人在公司担任董事/高级
                                                                   管理人员期间,每年转让的公司的股份不超过本人直接或间接
                                                                   持有的公司股份总数的 25%;在卖出后六个月内再行买入公司
                                                                   股份,或买入后六个月内再行卖出公司股份的,则所得收益归
                                                                   公司所有。②若本人在公司股票上市之日起 6 个月内(含第 6
                                                                   个月)申报离职,申报离职之日起 18 个月内(含第 18 个月)
                                                                   不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上

                                                                                    42
                                                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                              市之日起第 7 个月至第 12 个月之间(含第 7 个月、第 12 个月)
                              申报离职,自申报离职之日起 12 个月内(含第 12 个月)不转
                              让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之
                              日起 12 个月后申报离职,自申报离职之日起 6 个月内(含第
                              6 个月)不转让本人直接或间接持有的公司股份。③即使本人
                              离职或发生职务变动,本人仍受该条款的约束。若因公司进行
                              权益分派等导致本人直接持有的公司股份发生变化的,本人仍
                              将遵守上述承诺。
                              (4)本人将不会变更、解除本承诺。本人将忠实履行上述承
                              诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和
                              责任,本人将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此所受
                              到的任何损失,违规减持公司股票的收益将归公司所有。如本
                              人未上缴上述出售股票所获收益归公司所有,公司可扣减本人
                              以后年度现金分红或扣减发放的薪酬/津贴直至履行上缴上述
                              收益的承诺。

                              (1)自公司股票在国内证券交易所上市之日起 36 个月内,本
                              人不转让或者委托他人管理在上市之前直接或间接持有的公
                              司股份,也不由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派
                              等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的,本人仍将
                              遵守上述承诺。
            本次发行前股东所 (2)若本人直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减
实际控制人 持股份的限售安排、 持的,该等股票的减持价格将不低于发行价;公司上市后 6 个
                                                                                         2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
之崔奕承诺 自愿锁定股份、延长 月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或
             锁定期限的承诺   者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本人直接或间接持
                              有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。期间公司如有派发股
                              利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。
                              (3)本人作为持有友讯达 5%以上股份的股东期间,对于本人
                              直接持有的友讯达股票,在卖出后六个月内再行买入股份,或
                              买入后六个月内再行卖出股份的,则所得收益归友讯达所有。


                                                 43
                                                                                    深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                               (4)若公司股票在证券交易所上市交易后且在本人依照所适
                               用的上市规则被认定为公司的股东,本人将不会变更、解除本
                               承诺。
                               (5)本人将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若
                               不履行本承诺所赋予的义务和责任,本人将承担公司、公司其
                               他股东或利益相关方因此所受到的任何损失,违规减持公司股
                               票的收益将归公司所有。

                               (1)自公司股票在国内证券交易所上市之日起 36 个月内,本
                               人不转让或者委托他人管理在上市之前直接或间接持有的公
                               司股份,也不由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派
                               等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的,本人仍将
                               遵守上述承诺。
                               (2)若本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,该等
                               股票的减持价格将不低于发行价;公司上市后 6 个月内如公司
公司董事、监                   股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6
事、高级管理                   个月期末收盘价低于发行价的,本人直接或间接持有公司股票
人员董银锋、 本次发行前股东所 的锁定期限自动延长 6 个月。期间公司如有派发股利、送股、
郭晓柳、张明 持股份的限售安排、 转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。
                                                                                         2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
生、黄泞、孟 自愿锁定股份、延长 (3)对于本人持有的公司股票:①本人在公司担任董事/监事
祥娟、舒杰     锁定期限的承诺 /高级管理人员期间,每年转让的公司的股份不超过本人直接
红、沈正钊承                   或间接持有的公司股份总数的 25%;在卖出后六个月内再行买
     诺                        入公司股份,或买入后六个月内再行卖出公司股份的,则所得
                               收益归公司所有。②若本人在公司股票上市之日起 6 个月内
                               (含第 6 个月)申报离职,申报离职之日起 18 个月内(含第
                               18 个月)不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在
                               公司股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间(含第 7 个月、
                               第 12 个月)申报离职,自申报离职之日起 12 个月内(含第
                               12 个月)不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在
                               公司股票上市之日起 12 个月后申报离职,自申报离职之日起


                                                44
                                                                                  深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                               6 个月内(含第 6 个月)不转让本人直接或间接持有的公司股
                               份。③即使本人离职或发生职务变动,本人仍受该条款的约束。
                               若因公司进行权益分派等导致本人直接持有的公司股份发生
                               变化的,本人仍将遵守上述承诺。
                               (4)本人将不会变更、解除本承诺。本人将忠实履行上述承
                               诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和
                               责任,本人将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此所受
                               到的任何损失,违规减持公司股票的收益将归公司所有。如本
                               人未上缴上述出售股票所获收益,公司可扣减本人以后年度现
                               金分红或扣减发放的薪酬/津贴直至履行上缴上述收益的承
                               诺。

                               (1)自友讯达股票在国内证券交易所上市之日起 36 个月内,
                               本公司不转让或者委托他人管理在上市之前持有的友讯达股
                               份,也不由友讯达回购该部分股份。若因友讯达进行权益分派
                               等导致本公司持有的友讯达股份发生变化的,本公司仍将遵守
                               上述承诺。
                               (2)若本公司所持友讯达股票在锁定期满后两年内减持的,
                               该等股票的减持价格将不低于发行价;友讯达上市后 6 个月内
持股 5%以上 本次发行前股东所 如友讯达股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者
的法人股东 持股份的限售安排、 上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本公司直接或间接持
                                                                                         2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
华诚盛达承 自愿锁定股份、延长 有友讯达股票的锁定期限自动延长 6 个月。期间友讯达如有派
    诺        锁定期限的承诺   发股利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。
                               (3)本公司作为持有友讯达 5%以上股份的股东期间,对于本
                               公司直接持有的友讯达股票,在卖出后六个月内再行买入股
                               份,或买入后六个月内再行卖出股份的,则所得收益归友讯达
                               所有。
                               (4)本公司将不会变更、解除本承诺。本公司将忠实履行上
                               述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义
                               务和责任,本公司将承担友讯达、友讯达其他股东或利益相关


                                               45
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                                  方因此所受到的任何损失,违规减持友讯达股票的收益将归公
                                  司所有。

                                  (1)自友讯达股票在国内证券交易所上市之日起 36 个月内,
                                  本公司/本企业不转让或者委托他人管理在上市之前持有的友
                                  讯达股份,也不由友讯达回购该部分股份。若因友讯达进行权
                                  益分派等导致本公司/本企业持有的友讯达股份发生变化的,
                                  本公司/本企业仍将遵守上述承诺。
                                  (2)若本公司/本企业所持友讯达股票在锁定期满后两年内减
                                  持的,该等股票的减持价格将不低于发行价;友讯达上市后 6
 股东威而来   本次发行前股东所
                                  个月内如友讯达股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
斯科技、威而 持股份的限售安排、
                                  价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本公司/本 2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
来斯投资、友 自愿锁定股份、延长
                                  企业直接或间接持有友讯达股票的锁定期限自动延长 6 个月。
 讯投资承诺   锁定期限的承诺
                                  期间友讯达如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项,
                                  上述价格相应调整。
                                  (3)本公司/本企业将不会变更、解除本承诺。本公司/本企业
                                  将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承
                                  诺所赋予的义务和责任,本公司/本企业将承担友讯达、友讯
                                  达其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失,违规减持友
                                  讯达股票的收益将归公司所有。

                                  (1)自公司股票在国内证券交易所上市之日起 12 个月内,本
                                  人不转让或者委托他人管理在上市之前持有的公司股份,也不
                                  由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本公司
持股 5%以上 本次发行前股东所 持有的公司股份发生变化的,本公司仍将遵守上述承诺。
 的自然人股 持股份的限售安排、 (2)若本人所持友讯达股票在锁定期满后两年内减持的,该
                                                                                            2017 年 03 月 07 日 2018 年 04 月 26 日 已履行完毕
东华周、许持 自愿锁定股份、延长 等股票的减持价格将不低于发行价;友讯达上市后 6 个月内如
   和承诺     锁定期限的承诺      友讯达股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上
                                  市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本人直接或间接持有友
                                  讯达股票的锁定期限自动延长 6 个月。期间友讯达如有派发股
                                  利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。

                                                   46
                                                                                       深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                  (3)本人作为持有友讯达 5%以上股份的股东期间,对于本人
                                  直接持有的友讯达股票,在卖出后六个月内再行买入股份,或
                                  买入后六个月内再行卖出股份的,则所得收益归友讯达所有。
                                  (4)若公司股票在证券交易所上市交易后且在本人依照所适
                                  用的上市规则被认定为公司的股东,本人将不会变更、解除本
                                  承诺。
                                  (5)本人将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若
                                  不履行本承诺所赋予的义务和责任,本人将承担公司、公司其
                                  他股东或利益相关方因此所受到的任何损失,违规减持公司股
                                  票的收益将归公司所有。

                                  (1)自公司股票在国内证券交易所上市之日起 12 个月内,本
                                  人不转让或者委托他人管理在上市之前持有的公司股份,也不
                                  由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本公司
                                  持有的公司股份发生变化的,本公司仍将遵守上述承诺。
                                  (2)若本人所持友讯达股票在锁定期满后两年内减持的,该
                                  等股票的减持价格将不低于发行价;友讯达上市后 6 个月内如
 公司其他自
                                  友讯达股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上
 然人股东张    本次发行前股东所
                                  市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本人直接或间接持有友
 文玉、王丽 持股份的限售安排、
                                  讯达股票的锁定期限自动延长 6 个月。期间友讯达如有派发股 2017 年 03 月 07 日 2018 年 04 月 26 日 已履行完毕
君、张均奇、 自愿锁定股份、延长
                                  利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格相应调整。
马晖、赵东杰   锁定期限的承诺
                                  (3)若公司股票在证券交易所上市交易后且在本人依照所适
    承诺
                                  用的上市规则被认定为公司的股东,本人将不会变更、解除本
                                  承诺。
                                  (4)本人将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若
                                  不履行本承诺所赋予的义务和责任,本人将承担公司、公司其
                                  他股东或利益相关方因此所受到的任何损失,违规减持公司股
                                  票的收益将归公司所有。

 公司控股股  相关股东持股及减 若本人(本公司)所持友讯达股票在锁定期满后两年内减持的,
                                                                                      2017 年 03 月 07 日 2022 年 04 月 26 日 正常履行
东崔涛,实际   持意向承诺     本人(本公司)每年减持股票数量不超过友讯达首次公开发行

                                                   47
                                                                                      深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
控制人崔涛、                      股票前本人(本公司)持有友讯达股份的 10%。减持价格:该
崔霞、崔奕,                      等股票的最低减持价格为首次公开发行股票的发行价,期间公
及持股 5%以                       司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项,上述价格
上的法人股                        相应调整。减持方式:包括证券交易所集中竞价交易系统或大
东华诚盛达                        宗交易系统等方式。信息披露:及时、充分履行股份减持的信
   承诺                           息披露义务,在持有股份超过 5%以上期间,减持前 3 个交易
                                  日将发布减持提示性公告。在减持股份期间,严格遵守有关法
                                  律法规及友讯达规章制度。如果本人(本公司)未履行上述承
                                  诺减持友讯达股票,将该部分出售股票所取得的收益(如有)
                                  上缴友讯达所有,并承担相应法律后果,赔偿因未履行承诺而
                                  给友讯达或投资者带来的损失。

                                  若本人所持友讯达股票在锁定期满后两年内减持的,本人每年
                                  减持股票数量不超过友讯达首次公开发行股票前本人持有友
                                  讯达股份的 20%。减持价格:该等股票的减持价格不低于发行
                                  价格的 80%,期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权
                                  除息事项,上述价格相应调整。减持方式:包括证券交易所集
持股 5%以上
               相关股东持股及减 中竞价交易系统或大宗交易系统等方式。信息披露:及时、充
的自然人股                                                                                  2017 年 03 月 07 日 2020 年 04 月 26 日 正常履行
                 持意向承诺       分履行股份减持的信息披露义务,在持有股份超过 5%以上期
东华周承诺
                                  间,减持前 3 个交易日将发布减持提示性公告。在减持股份期
                                  间,严格遵守有关法律法规及友讯达规章制度。如果本人未履
                                  行上述承诺减持友讯达股票,将该部分出售股票所取得的收益
                                  (如有)上缴友讯达所有,并承担相应法律后果,赔偿因未履
                                  行承诺而给友讯达或投资者带来的损失。

                                  本人将在所持友讯达股票的锁定期满后 3 年内,最高减持完毕
                                  所持友讯达的全部股票。减持价格:该等股票的减持价格不低
持股 5%以上
                                  于发行价格的 80%,期间公司如有派发股利、送股、转增股本
的自然人股     相关股东持股及减
                                  等除权除息事项,上述价格相应调整。减持方式:包括证券交 2017 年 03 月 07 日 2021 年 04 月 26 日 正常履行
东许持和承       持意向承诺
                                  易所集中竞价交易系统或大宗交易系统等方式。信息披露:及
    诺
                                  时、充分履行股份减持的信息披露义务,在持有股份超过 5%
                                  以上期间,减持前 3 个交易日将发布减持提示性公告。在减持
                                                   48
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                                股份期间,严格遵守有关法律法规及友讯达规章制度。如果本
                                人未履行上述承诺减持友讯达股票,将该部分出售股票所取得
                                的收益(如有)上缴友讯达所有,并承担相应法律后果,赔偿
                                因未履行承诺而给友讯达或投资者带来的损失。

 公司自然人
股东许持和、
华周张文玉、 相关股东减持意向 自首次公开发行前限售股份上市流通之日起的未来 3 个月内,
                                                                                     2018 年 04 月 16 日 2018 年 07 月 26 日 已履行完毕
王丽君、张均       承诺       不减持所持首次公开发行前限售股。
奇、马晖、赵
  东杰承诺

                                "承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,
                                也不采用其他方式损害公司利益;承诺对自身的职务消费行为
                                进行约束;承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投
公司董事、高 填补即期回报被摊
                                资、消费活动;承诺由董事会或薪酬考核委员会制定的薪酬制 2017 年 03 月 07 日     长期有效      正常履行
 级管理人员          薄
                                度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;承诺拟公布的公司
                                股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
                                "

 公司控股股                     "保证不越权干预公司的经营管理活动,不侵占公司的利益,
东崔涛、实际 填补即期回报被摊 切实履行对公司填补回报的相关措施。若本人违反上述承诺并
                                                                                         2017 年 03 月 07 日   长期有效      正常履行
控制人崔涛、         薄         给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者
 崔霞、崔奕                     投资者的补偿责任及监管机构的相应处罚。"

                                1、本人、本人控制的其他企业及与本人关系密切的近亲属("
                                关系密切的家庭成员"指配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹
 控股股东崔                     及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和
涛,实际控制                    子女配偶的父母)目前没有,将来也不从事与友讯达及其控制
                避免同业竞争                                                             2017 年 03 月 07 日   长期有效      正常履行
 人崔涛、崔                     的其他企业主营业务相同或相似的生产经营活动,本人及本人
  霞、崔奕                      控制的其他企业也不会通过投资于其它经济实体、机构、经济
                                组织从事或参与和友讯达及其控制的其他企业主营业务相同
                                的竞争性业务,本人也不会在该等与友讯达有竞争关系的经济

                                                 49
                                                                    深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                  实体、机构、经济组织担任董事、高级管理人员或核心技术人
                  员。
                  2、如果友讯达及其控制的其他企业在其现有业务的基础上进
                  一步拓展其经营业务范围,而本人、本人控制的其他企业及与
                  本人关系密切的近亲属对此已经进行生产、经营的,只要本人
                  仍然是友讯达的实际控制人,本人、本人控制的其他企业及与
                  本人关系密切的近亲属同意在合理期限内对该相关业务进行
                  转让且友讯达在同等商业条件下有优先收购权。
                  3、对于友讯达及其控制的其他企业在其现有业务范围的基础
                  上进一步拓展其经营业务范围,而本人、本人控制的其他企业
                  及与本人关系密切的近亲属目前尚未对此进行生产、经营的,
                  只要本人仍然是友讯达的实际控制人,本人、本人控制的其他
                  企业及与本人关系密切的近亲属将不从事与友讯达及其控制
                  的其他企业相竞争的该等新业务。
                  4、本人、本人控制的其他企业及与本人关系密切的近亲属目
                  前没有,将来也不向其他业务与友讯达及其控制的其他企业主
                  营业务相同、类似的公司、企业或其他机构、组织或个人提供
                  专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密。
                  5、友讯达股票在证券交易所上市交易后且本人依照所适用的
                  上市规则被认定为友讯达的实际控制人期间,本人将不会变
                  更、解除本承诺。
                  6、本人将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不
                  履行本承诺所赋予的义务和责任,本人将承担友讯达、友讯达
                  其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失。

                  如果本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                  遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
公司   股份回购   质影响的,在中国证监会对本公司作出行政处罚决定之日起     2017 年 03 月 07 日   长期有效   正常履行
                  30 日内,公司将依法启动回购首次公开发行的全部新股的程
                  序,公司将通过深圳证券交易所以发行价并加算银行同期存款

                                     50
                                                                                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                       利息回购首次公开发行的全部新股。在此期间,公司如发生除
                                                                       权除息事项的,上述回购价格及回购股份数量相应进行调整。

                                                                       如果本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                                                   依法承担赔偿或者
                                      公司                             遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,自赔偿责任成立 2017 年 03 月 07 日     长期有效     正常履行
                                                       补偿责任
                                                                       之日起 30 日内,本公司将依法赔偿投资者损失。

                                                                       公司承诺将严格遵守上市后适用的《公司章程(草案)》以及
                                                                       2015 年第二次临时股东大会审议通过的《深圳友讯达科技股
                                      公司           利润分配政策                                                               2017 年 03 月 07 日   长期有效     正常履行
                                                                       份有限公司上市后前三年股东分红回报规划》,实行积极的利
                                                                       润分配政策。

                                                  发行人全体董事、监
                                   发行人及全
                                                  事、高级管理人员对
                                   体董事、监                          招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
                                                   发行申请文件真实                                                           2017 年 03 月 07 日     长期有效     正常履行
                                   事、高级管理                       真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
                                                  性、准确性、完整性、
                                      人员
                                                     及时性的承诺

                                                                       对于向贵会申报的电子版申请文件,与同时向贵会申报的书面
                                                   申请文件和电子文
                                      公司                             申请文件,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 2017 年 03 月 07 日     长期有效     正常履行
                                                     件一致的承诺
                                                                       真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                       是

如承诺超期未履行完毕的,应当详细
说明未完成履行的具体原因及下一步                                                                       不适用
的工作计划




                                                                                        51
                                                        深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计

报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用


(一)报告期内会计政策变更

1、变更原因

    财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止

经营》(财会[2017]13 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置

组和终止经营,要求采用未来适用法处理。

    财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号),

要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财

务报表。根据上述会计政策变更通知,公司需对原会计政策进行相应变更,并按上述文件规定的日期执行

新的会计准则。

    财政部于 2018 年 6 月 15 日颁发的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会


                                                52
                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


【2018】15 号)(以下简称“《修订通知》”)的要求,于 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企

业财务报表格式的通知》(财会【2017】30 号)同时废止。公司将按照《修订通知》的规定和要求,对财

务报表格式进行相应变更。


2、变更审议程序

    公司于 2018 年 4 月 12 日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十次会议,审议通过《关

于会计政策变更的议案》,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定,独立董事、监事会

对本次变更会计政策事项发表了同意的独立意见,本次会计政策变更无需提交公司股东大会。

    公司于 2018 年 10 月 25 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议,审议通过《关

于会计政策变更的议案》,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定,独立董事、监事会

对本次变更会计政策事项发表了同意的独立意见,本次会计政策变更无需提交公司股东大会。


3、本次会计政策变更对公司的影响

    根据《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13 号)的要

求,公司在编制财务报表时采用修订后的准则,其中:在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利

润按经营持续性进行分类列报;公司 2017 年度及以后期间的财务报表将按《关于修订印发一般企业财务

报表格式的通知》中的规定执行。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

    根据财会【2018】15 号文件的要求,公司调整以下财务报表项目的列示,并对可比会计期间的比较数

据进行相应的调整:

    (1)资产负债表主要归并原有项目:

    ①“应收票据”及“应收账款”项目归并新增的“应收票据及应收账款”项目;

    ②“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目;

    ③“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目;

    ④“工程物资”项目归并至“在建工程”项目;

    ⑤“应付票据”及“应付账款”项目归并新增的“应付票据及应付账款”项目;

    ⑥“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目;

    ⑦“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目;


                                                  53
                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    ⑧“持有待售资产”行项目及“持有待售负债”行项目核算内容发生变化;

    (2)利润表主要是分拆项目,并对部分项目的先后顺序进行调整,同时简化部分项目的表述:

    ①新增“研发费用”项目,从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目;

    ②在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;

    ③“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整;

    ④“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转

损益的其他综合收益”;

    (3)所有者权益变动表主要落实《<企业会计准则第 9 号——职工薪酬>应用指南》对于在权益范围

内转移“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”时增设项目的要求;

    新增“设立受益计划变动额结转留存收益”项目。

    公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整,除上述项目变动影响外,不存在追溯调整事项,

对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。


(二)报告期内会计估计变更

    报告期内,公司会计估计未发生变化。


七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                                        大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                47

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                          8

境内会计师事务所注册会计师姓名                                        郭玉、吴萃柿

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限              郭玉审计服务 2 年、吴萃柿审计服务 1 年



                                                 54
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。




                                            55
                                                                          深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                        关联交 占同类 获批的                         可获得
                                      关联交                                        是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                  关联交 易金额 交易金 交易额                           的同类 披露日 披露索
                                      易定价                                        过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容              易价格   (万     额的比 度(万                       交易市      期       引
                                       原则                                            额度   方式
                                                        元)       例      元)                        价

           本公司
海南开维
           控制人 购买商                                                                             1,000 元 2018 年
海棠度假                   会议、住                                                                                      2018-0
           之亲属 品、接              按市价 1118 元    74.69    27.29%                 否    转账   -2,000 4 月 16
投资有限                     宿                                                                                           24
           所控股 受劳务                                                                               元        日
  公司
           公司

           本公司
磐安翡翠
           控制人 购买商                                                                                       2018 年
湖度假酒                   会议、住                                                                  400 元              2018-0
           之亲属 品、接              按市价 462 元      8.75    3.2%       200         否    现金             4 月 16
店有限公                     宿                                                                      -800 元              24
           所控股 受劳务                                                                                         日
   司
           公司

           本公司
浙江海德 控制人 购买商                                                                                         2018 年
                           会议、住                                                                  350 元              2018-0
酒店有限 之亲属 品、接                按市价 398 元      0.65    0.24%                  否    现金             4 月 16
                             宿                                                                      -680 元              24
  公司     所控股 受劳务                                                                                         日
           公司

合计                                    --       --      84.09     --         200       --     --       --       --        --

大额销货退回的详细情况                                                            无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的                                                  无
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                                                              不适用
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

                                                            56
                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

     2017 年 6 月 30 日,公司与深圳市万业隆实业有限公司签订《厂房、写字楼、宿舍租赁合同书》,约

定深圳市万业隆实业有限公司将其位于深圳市宝安区石岩街道梨园工业区万业隆科技园的厂房 1 栋 1-2 楼,

厂房 2 栋 1 楼右侧及 2 楼,办公楼 1-3 楼,宿舍 58 间、食堂继续租赁给公司,租赁面积约 15,104 平方米,

租赁期限自 2017 年 7 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日,租金为人民币 425,284 元/月,每两年(即 2019 年 7 月



                                                  57
                                                             深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


1 日起)租金上浮 10%。

    2016 年 8 月 5 日,公司与深圳市恒誉洋实业有限公司签订《深圳市房屋租赁合同书》,约定深圳市恒

誉洋实业有限公司将其位于深圳市南山区龙珠三路光前村 17 栋(南山睿园 17 栋)第 6 层租赁给公司,租

赁面积约 1,018.6 平方米,租赁期限自 2016 年 9 月 18 日至 2022 年 9 月 17 日,租金为人民币 64,171.8 元/

月,每三年(即 2019 年 9 月 18 日起)租金上浮 12%。

    2016 年 10 月 11 日,公司与深圳市恒誉洋实业有限公司签订《深圳市房屋租赁合同书》,约定深圳市

恒誉洋实业有限公司将其位于深圳市南山区龙珠三路光前村 17 栋(南山睿园 17 栋)第 5 层租赁给公司,

租赁面积约 1,018.6 平方米,租赁期限自 2016 年 11 月 9 日至 2022 年 9 月 17 日,租金为人民币 63,153.2

元/月,每三年(即 2019 年 11 月 8 日起)租金上浮 12%。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况


√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

                                                                                                单位:万元

       具体类型      委托理财的资金来源     委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额

银行理财产品        部分闲置募集资金                     12,000                     0                      0

银行理财产品        自有资金                              5,000                     0                      0

合计                                                     17,000                     0                      0


单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况



                                                  58
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√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                        单位:万元

 受托                                                                                                                       事项
        受托                                                                                  报告   计提          未来
 机构                                                                                 报告                                  概述
        机构                                                          参考    预期            期损   减值   是否   是否
 名称                                                          报酬                   期实                                  及相
        (或 产品类                资金   起始   终止   资金          年化    收益            益实   准备   经过   还有
 (或                      金额                                确定                   际损                                  关查
        受托          型           来源   日期   日期   投向          收益    (如            际收   金额   法定   委托
 受托                                                          方式                   益金                                  询索
        人)类                                                         率      有             回情   (如   程序   理财
 人姓                                                                                 额                                   引(如
         型                                                                                    况    有)          计划
 名)                                                                                                                       有)

                 日利赢                   2018   2018
                                                        保本
宁波             2号               自有   年 01 年 04          协议                           已收                         2018-
        银行               2,000                        理财          2.70% 13.99 13.99                 0是        是
银行             (保              资金   月 03 月 11          约定                           回                           012
                                                        产品
                 本)                     日     日

                 与利率
中国
                 挂钩的                   2018   2018
民生                                                    保本
                 结构性            募集   年 01 年 04          协议                           已收                         2018-
银行    银行               1,500                        浮动          4.60% 17.04 17.04                 0是        是
                 产品              资金   月 09 月 09          约定                           回                           002
深圳                                                    收益
                 (CN                     日     日
分行
                 YS17)

上海
浦东
                 利多多
发展
                 对公结                   2018   2018
银行                                                    保本
                 构性存            募集   年 01 年 04          协议                           已收                         2018-
股份    银行               1,500                        浮动          4.60% 17.25 17.25                 0是        是
                 款固定            资金   月 05 月 05          约定                           回                           002
有限                                                    收益
                 持有期                   日     日
公司
                 产品
深圳
分行

中国
光大                                      2018   2018   非保
                 分段计
银行                               自有   年 02 年 06 本浮     协议                           已收                         2018-
        银行     息活期    1,500                                      4.80% 17.49 17.49                 0是        是
深圳                               资金   月 09 月 30 动收     约定                           回                           012
                 盈
华丽                                      日     日     益型
支行

宁波             日利赢                   2018   2018
                                                        保本
银行             2号               自有   年 03 年 04          协议                           已收                         2018-
        银行                500                         浮动          2.70%    1.55    1.55             0是        是
深圳             (保              资金   月 02 月 23          约定                           回                           012
                                                        收益
分行             本)                     日     日

中国             与利率                   2018   2018   保本
                                   募集                        协议                           已收                         2018-
民生    银行     挂钩的    1,500          年 04 年 05 浮动            3.90%    6.53    6.53             0是        是
                                   资金                        约定                           回                           035
银行             结构性                   月 11 月 21 收益


                                                                59
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深圳          产品                     日        日
分行          (CN
              YS18)

上海
浦东
              利多多
发展
              对公结                   2018      2018
银行                                                       保证
              构性存            募集   年 04 年 05                   协议                           已收                           2018-
股份   银行             4,500                              收益             3.80% 16.63 16.63                 0是        是
              款固定            资金   月 18 月 22                   约定                           回                             035
有限                                                       型
              持有期                   日        日
公司
              产品
深圳
分行

上海
浦东
              利多多
发展
              对公结                   2018      2018
银行                                                       保证
              构性存            募集   年 08 年 11                   协议                           已收
股份   银行             1,500                              收益             4.25% 15.94 15.94                 0是        是
              款固定            资金   月 02 月 05                   约定                           回
有限                                                       型
              持有期                   日        日
公司
              产品
深圳
分行

              与利率
中国
              挂钩的                   2018      2018
民生                                                       保本
              结构性            募集   年 08 年 12                   协议                           已收
银行   银行             1,500                              浮动             4.20% 15.77 15.77                 0是        是
              产品              资金   月 02 月 06                   约定                           回
深圳                                                       收益
              (CN                     日        日
分行
              YS17)

中国
光大                                   2018      2018
                                                           保本
银行          结构性            自有   年 11 年 12                   协议                           已收
       银行             1,000                              浮动             3.45%     2.88   2.88             0是        是
深圳          存款              资金   月 05 月 06                   约定                           回
                                                           收益
华丽                                   日        日
支行

合计                   17,000     --        --        --        --     --    --     125.07 125.07        --   0     --        --     --


委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用


                                                                      60
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公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

    公司秉承“专业敬业、创造卓越”的发展理念,一直专注于为各行业提供无线传感网络综合解决方案。

通过吸收先进的电力载波技术,形成自主的载波和无线的双模技术及产品,将在巩固现有电力应用领域优

势地位的基础上,向智慧社区提供无线传感网络及相关产品和服务,保持公司在同行业的技术和服务的持

续领先优势,逐步发展成为全球领先的无线传感网络综合解决方案供应商。报告期内,公司在不断为股东

创造价值的同时,积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。

    (1)提升公司治理水平。报告期,公司进一步完善治理结构,建立科学有效的决策机制和内部管理

机制,实现决策科学化,运行规范化。

    (2)保障股东的合法权益。报告期内,公司严格依照法律法规修改公司章程中关于分红的相关规定,

同时制定合理可行的利润分配方案,决策程序透明,有效保障了股东的合法权益。

    (3)保护供应商和客户的权益。坚持“诚实守信、互惠互利、合法合规”的交易原则,为客户提供安全、

可靠的产品和优质的服务是公司一贯追求目标,通过持续技术创新来满足用户需求。通过加强产品质量改

善和满意服务,提高顾客满意度和忠诚度。

    (4)积极参与社会公益事业。报告期内,公司积极参与帮贫扶困、助推西和脱贫攻坚活动,向西和

县捐赠 30 万元,资助西和县 2018 年被二本以上高校录取就读的 60 名建档立卡贫困大学生每人 5,000 元,

缓解贫困家庭经济负担,助力贫困地区教育事业。

    2019 年,公司将在做好主营业务的基础上,稳步提升业绩,同时,不忘社会公益事业,主动分享经营

成果,继续积极回馈社会,以实际行动践行企业社会责任,推动企业与社会的和谐发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


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3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位



公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

     1、2018 年 4 月 12 日,公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十次会议,审议通过《关

于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名

第二届董事会独立董事候选人的议案》、《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候

选人的议案》,选举崔涛、崔霞、董银锋为第二届董事会非独立董事候选人,选举李开忠、周鸿顺为第二

届董事会独立董事候选人,选举郭晓柳、张明生为第二届监事会非职工代表监事候选人,上述事项已经 2018

年 5 月 8 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过。具体内容详见 2018 年 4 月 16 日刊登在中国证监会指

定创业板信息披露网站的公告《关于董事会换届选举的公告》(公告编号:2018-028)、《关于监事会换届选

举的公告》(公告编号:2018-029)。

     2018 年 5 月 25 日,公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议,审议通过《关于

选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第二届董事会各专门委员会组成人员的议案》、《关

于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于选举公司第二届监事会主席的议案》,同意选举崔涛为第二届董

事会董事长,聘任崔涛担任公司总经理,董银锋、舒杰红、孟祥娟担任公司副总经理,沈正钊担任公司副

总经理兼董事会秘书,廖冬丽担任公司财务总监,选举郭晓柳为第二届监事会主席。具体内容详见 2018

年 5 月 28 日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于董事会完成换届选举的公告》(公告

编号:2018-043)、《关于监事会完成换届选举的公告》(公告编号:2018-044)。

     2、2018 年 4 月 23 日,公司发布了《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号:

2018-036),公司首次公开发行前已发行股份锁定期已满 12 个月,股东华周、许持和、王丽君、张文玉、

张均奇、赵东杰、马晖等七名股东合计持有的 20,160,000 股限售股于 2018 年 4 月 26 日解除限售并上市流

通。具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的相关公告。

     3、公司于 2018 年 8 月 27 日披露了持股 5%以上股东华周女士股份减持计划,其计划在 2018 年 9 月


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19 日至 2019 年 3 月 19 日期间,通过集中竞价交易或大宗交易方式减持所持公司股份不超过 200 万股,即

不超过公司总股本的 1%。具体内容详见 2018 年 8 月 27 日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的

公告《关于持股 5%以上股东减持股份预披露的公告》(公告编号:2018-064)。

    2018 年 12 月 19 日,公司发布了《关于持股 5%以上股东减持计划实施进展公告》公告编号:2018-086),

股东华周减持计划期间已过半,其累计已减持公司股份 100 股。具体内容详见同日刊登在中国证监会指定

创业板信息披露网站的相关公告。

    2019 年 1 月 24 日,公司发布了《关于持股 5%以上股东减持股份达到 1%暨减持计划实施完毕的公告》

(公告编号:2019-002),华周女士承诺期内股份减持计划已实施完毕,减持计划期间累计已减持公司股份

2,000,000 股。具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的相关公告。

    4、2018 年 12 月 10 日,公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议,审议通过《关

于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将“友讯达营销与运维服务网络建设项目”募集资金变更用途用

于“东莞生产基地建设项目”,该事项已经 2018 年 12 月 27 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过。

具体内容详见 2018 年 12 月 12 日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于变更部分募集

资金用途的公告》(公告编号:2018-084)。

    5、2019 年 3 月 1 日,公司发布了《关于通过高新技术企业重新认定的公告》(公告编号:2019-007),

公司自本次通过高新技术企业重新认定起连续三年(即 2018 年、2019 年、2020 年)可继续享受国家关于

高新技术企业的相关税收优惠政策,即按 15%的税率缴纳企业所得税。具体内容详见同日刊登在中国证监

会指定创业板信息披露网站的相关公告。


十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用


1、能源物联网研发及产业化基地项目

    2017 年 12 月 6 日,公司召开第一届董事会第十六次会议,审议通过《关于投资建设能源物联网研发

及产业化基地项目的议案》,同意公司投资建设能源物联网研发及产业化基地项目(以下简称“项目”)。项

目实施主体为武汉友讯达,投资金额为 10 亿元,其中公司自筹资金 9.3 亿元,使用募集资金 0.7 亿元。独

立董事、监事会、保荐机构已发表明确意见,该事项已经 2017 年 12 月 26 日召开 2017 年第二次临时股东

大会审议通过,具体内容详见 2017 年 12 月 8 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于投资

建设能源物联网研发及产业化基地项目的公告》(公告编号:2017-042)。

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    2017 年 12 月 28 日,公司与光谷光电子信息产业园建设管理办公室签署了《能源物联网研发及产业化

基 地 项 目 投 资 协 议 书 之 补 充 协 议 书 》, 具 体 内 容 详 见 2017 年 12 月 28 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网

(www.cninfo.com.cn)上的《关于投资建设能源物联网研发及产业化基地项目的进展公告》(公告编号:

2017-051)。

    2018 年 3 月 14 日,公司发布了《关于投资建设能源物联网研发及产业化基地项目的进展公告》(公告

编号:2018-013),武汉友讯达通过网上挂牌方式成功竞拍取得位于武广高铁以东、高新四路以北,编号为

工 DK(2017-02)10 号地块的国有建设用地使用权,并与武汉市国有土地资源和规划局东湖新技术开发区

分局签订《国有建设用地使用权出让合同》,具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网

站的相关公告。

    2018 年 4 月 10 日,公司发布了《关于投资建设能源物联网研发及产业化基地项目的进展公告》(公告

编号:2018-016),武汉友讯达通过网上挂牌方式成功竞拍取得位于武广高铁以东、高新四路以北,编号为

工 DK(2017-02)10 号地块的国有建设用地使用权,公司已取得了武汉市不动产登记局颁发的《中华人民

共和国不动产权证书》鄂(2018)武汉市东开不动产权第 0020192 号,具体内容详见同日刊登在中国证监

会指定创业板信息披露网站的相关公告。


2、东莞生产基地建设项目

    2018 年 9 月 25 日,公司召开第二届董事会第四次会议,审议通过《关于对外投资设立全资子公司的

议案》,同意设立全资子公司东莞市友讯达科技有限公司,注册资本为人民币 5,000 万元,主要负责生产、

研发无线传感网络模块、无线传感网络终端(采集器)和网关(集中器)等信息采集设备,包括水、气、

热、电等智能仪表信息采集嵌入式应用等业务。具体内容详见 2018 年 9 月 25 日刊登在中国证监会指定创

业板信息披露网站的公告《关于对外投资设立全资子公司的公告》(公告编号:2018-066)。

    2018 年 12 月 10 日,公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议,审议通过《关于

全资子公司购置生产厂房的议案》,同意公司全资子公司东莞友讯达使用约 8,948.57 万元人民币购买广东

宝力实业投资有限公司位于常平镇上坑村环常北路 568 号珠宝城文化产业园的厂房,作为公司生产的实施

场地。具体内容详见 2018 年 12 月 12 日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于全资子

公司购置生产厂房的公告》(公告编号:2018-083)。

    2019 年 1 月 10 日,公司发布了《关于投资设立全资子公司完成工商登记的公告》公告编号:2019-001),

东莞友讯达已取得东莞市工商行政管理局核发的《营业执照》,完成工商设立登记。具体内容详见同日刊

登在中国证监会指定创业板信息披露网站的相关公告。

                                                      64
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                                          第六节 股份变动及股东情况

     一、股份变动情况

     1、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                             本次变动前                            本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                            数量       比例      发行新股   送股       公积金转股     其他         小计          数量       比例

一、有限售条件股份        75,000,000   75.00%           0          0    54,840,000 -20,160,000    34,680,000   109,680,000 54.84%

1、国家持股                        0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

2、国有法人持股                    0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

3、其他内资持股           75,000,000   75.00%           0          0    54,840,000 -20,160,000    34,680,000   109,680,000 54.84%

其中:境内法人持股        17,400,000   17.40%           0          0    17,400,000           0    17,400,000    34,800,000 17.40%

      境内自然人持股      57,600,000   57.60%           0          0    37,440,000 -20,160,000    17,280,000    74,880,000 37.44%

4、外资持股                        0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

其中:境外法人持股                 0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

      境外自然人持股               0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

二、无限售条件股份        25,000,000   25.00%           0          0    45,160,000 20,160,000     65,320,000    90,320,000 45.16%

1、人民币普通股           25,000,000   25.00%           0          0    45,160,000 20,160,000     65,320,000    90,320,000 45.16%

2、境内上市的外资股                0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

3、境外上市的外资股                0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

4、其他                            0    0.00%           0          0            0            0            0             0     0.00%

三、股份总数             100,000,000   100.00%          0          0   100,000,000           0   100,000,000   200,000,000 100.00%


     股份变动的原因

     √ 适用 □ 不适用

          2018 年 4 月 26 日,公司股东华周、许持和、王丽君、张文玉、张均奇、赵东杰、马晖等 7 名股东首

     次公开发行前已发行股份锁定期满十二个月,其合计持有的 20,160,000 股解除限售并上市流通,公司有限

     售条件股份减少 20,160,000 股,无限售条件股份增加 20,160,000 股,股份总数不变。

          2018 年 5 月 8 日,公司召开 2017 年年度股东大会,审议通过《关于 2017 年度利润分配及资本公积金

     转增股本方案的的议案》:以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 100,000,000 股为基数,向全体股东每

     10 股派发现金股利人民币 1 元(含税),共计派发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税)。同时,以资


                                                             65
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本公积金转增股本每 10 股转增 10 股,共计转增 100,000,000 股。该事项已于 2018 年 6 月 12 日实施完毕,

股份总数增至 200,000,000 股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    2018 年 4 月 12 日,公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十次会议,审议通过《关

于 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的的议案》:拟以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本

100,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元(含税),共计派发现金股利人民币

10,000,000.00 元(含税)。同时,以资本公积金转增股本每 10 股转增 10 股,共计转增 100,000,000 股。转

增后,公司总股本将增至 200,000,000 股。该事项已于 2018 年 5 月 8 日经 2017 年年度股东大会审议通过,

并于 2018 年 6 月 12 日实施完毕。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                        单位:元


        指标                          2018年度                                       2017年度

                       按原股本计算              按新股本计算        按原股本计算               按新股本计算

     基本每股收益         0.5249                    0.2624               0.9582                    0.7839

     稀释每股收益         0.5249                    0.2624               0.9582                    0.7839

        指标                       2018年12月31日                                 2017年12月31日




                                                       66
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                       按原股本计算       按新股本计算               按原股本计算            按新股本计算

   归属于上市公司股        5.2868            2.6434                     4.8615                   2.4308
    东的每股净资产


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

    2018 年 5 月 8 日,公司召开 2017 年年度股东大会,审议通过《关于 2017 年度利润分配及资本公积金

转增股本方案的的议案》:以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 100,000,000 股为基数,向全体股东每

10 股派发现金股利人民币 1 元(含税),共计派发现金股利人民币 10,000,000.00 元(含税)。同时,以资

本公积金转增股本每 10 股转增 10 股,共计转增 100,000,000 股。该事项已于 2018 年 6 月 12 日实施完毕。

公司股份总数由 100,000,000 股增至 200,000,000 股,股东结构、公司资产和负债结构未发生变化。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                          单位:股

                                                    报告期末表决权                   年度报告披露日
                       年度报告披露日
报告期末普通股                                      恢复的优先股股                   前上一月末表决
                 19,189 前上一月末普通     19,714                                0                             0
股东总数                                            东总数(如有)                   权恢复的优先股
                       股股东总数
                                                    (参见注 9)                     股东总数(如有)

                                                67
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                                                                                                  (参见注 9)

                                    持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                             报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                 报告期末
     股东名称           股东性质   持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                         股份状态          数量
                                                               情况   股份数量 股份数量

                                                 48,384,00            48,384,00
崔涛             境内自然人         24.19%                                                0
                                                        0                    0

海南华诚盛达投                                   23,040,00            23,040,00
                 境内非国有法人         11.52%                                            0 质押                    18,200,000
资有限公司                                              0                    0

                                                 14,400,00            14,400,00
崔霞             境内自然人             7.20%                                             0 质押                    10,232,600
                                                        0                    0

                                                 12,096,00            12,096,00
崔奕             境内自然人             6.05%                                             0
                                                        0                    0

                                                 11,520,00                         11,520,00
许持和           境内自然人             5.76%                                0
                                                        0                                 0

                                                 11,361,90                         11,361,90
华周             境内自然人             5.68%                                0                 质押                  8,785,800
                                                        0                                 0

张文玉           境内自然人             2.88% 5,760,000                      0 5,760,000

深圳市威而来斯
                 境内非国有法人         2.88% 5,760,000               5,760,000           0
科技有限公司

王丽君           境内自然人             1.76% 3,518,900                      0 3,518,900

深圳威而来斯投
资企业(有限合   境内非国有法人         1.56% 3,120,000               3,120,000           0
伙)

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 4)

                                   股东崔涛、崔霞、崔奕为公司一致行动人,实际控制人;海南华诚盛达投资有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   为崔霞控制的企业;深圳市威而来斯科技有限公司为股东崔涛控制的公司;深圳威而

                                   来斯投资企业(有限合伙)为股东崔涛控制的合伙企业。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                         股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                  股份种类          数量

许持和                                                                            11,520,000 人民币普通股           11,520,000

华周                                                                              11,361,900 人民币普通股           11,361,900

张文玉                                                                            5,760,000 人民币普通股             5,760,000

王丽君                                                                            3,518,900 人民币普通股             3,518,900

张均奇                                                                            2,005,589 人民币普通股             2,005,589


                                                               68
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赵东杰                                                                1,440,000 人民币普通股           1,440,000

马晖                                                                    850,000 人民币普通股            850,000

江苏安格矿业科贸有限公司                                                450,000 人民币普通股            450,000

陈贵高                                                                  306,300 人民币普通股            306,300

王鲁                                                                    287,800 人民币普通股            287,800

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    未知关联关系
名股东之间关联关系或一致行动的
说明

参与融资融券业务股东情况说明(如
                                    无
有)(参见注 5)


公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                        国籍                 是否取得其他国家或地区居留权

崔涛                                     中国                  否

主要职业及职务                           深圳友讯达科技股份有限公司董事长、总经理

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                         无
司的股权情况


控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人



                                                          69
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                                                                                    是否取得其他国家或地区居
       实际控制人姓名               与实际控制人关系               国籍
                                                                                              留权

崔涛                         本人                       中国                       否

崔霞                         本人                       中国                       否

崔奕                         本人                       中国                       否

                             2012 年 9 月至今,崔涛担任深圳友讯达科技股份有限公司董事长、总经理;崔霞担任深圳
主要职业及职务
                             友讯达科技股份有限公司董事;崔奕担任深圳友讯达科技股份有限公司调研室总监。

过去 10 年曾控股的境内外上
                                                                    否
市公司情况


实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                                                       70
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                           法定代表人/单位负责
        法人股东名称                                  成立日期           注册资本     主要经营业务或管理活动
                                   人

                                                                                      农业开发;旅游项目开发
                                                                                      (不含旅行社业务);网络
                                                                                      技术;室内外装修工程;
                                                                                      玩具制造,机械设备租赁;
                                                                                      橡胶制品、矿产品(专营
                                                 2006 年 11 月 30
海南华诚盛达投资有限公司   崔霞                                     1,000 万元        除外)、黑色金属、有色金
                                                 日
                                                                                      属、化工产品(危险品除
                                                                                      外)、普通机械、建筑材料、
                                                                                      五金工具、劳保用品、办
                                                                                      公用品、日用百货、针纺
                                                                                      织品、服装的销售。


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                      71
                                        深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




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                             第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

  一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                              本期增持 本期减持
                                             任期起始 任期终止 期初持股数                               其他增减变 期末持股数
姓名       职务     任职状态   性别   年龄                                    股份数量 股份数量
                                               日期     日期     (股)                                 动(股)       (股)
                                                                              (股)       (股)

                                             2018 年   2021 年
         董事长、
崔涛                  现任      男     54    05 月 08 05 月 07   24,192,000            0            0    24,192,000 48,384,000
          总经理
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
崔霞       董事       现任      女     56    05 月 08 05 月 07    7,200,000            0            0     7,200,000 14,400,000
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
         董事、副
董银锋                现任      男     47    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
          总经理
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
李开忠 独立董事       现任      男     54    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
周鸿顺 独立董事       现任      男     72    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
         监事会主
郭晓柳                现任      女     49    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
            席
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
张明生     监事       现任      男     38    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
黄泞       监事       现任      女     37    05 月 08 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
舒杰红 副总经理       现任      男     53    05 月 25 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

                                             2018 年   2021 年
孟祥娟 副总经理       现任      男     39    05 月 25 05 月 07            0            0            0              0            0
                                                日       日

          副总经                             2018 年   2021 年
沈正钊 理、董事       现任      男     37    05 月 25 05 月 07            0            0            0              0            0
          会秘书                                日       日


                                                         73
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                                                    2018 年   2021 年
 廖冬丽 财务总监      现任       女          37     05 月 25 05 月 07            0         0          0            0          0
                                                      日        日

                                                    2016 年   2018 年
           原财务总
 丁恒清               离任       女          37     11 月 15 05 月 07            0         0          0            0          0
                监
                                                      日        日

合计            --      --       --          --        --       --      31,392,000         0          0    31,392,000 62,784,000


   二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   √ 适用 □ 不适用

            姓名        担任的职务           类型             日期                             原因

       丁恒清         财务总监        任期满离任        2018 年 05 月 07 日 任期满离任,公司内部职务调整

       廖冬丽         财务总监        任免              2018 年 05 月 25 日 第二届董事会聘任


   三、任职情况

   公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责


   1、董事会成员

          公司第二届董事会由 5 人组成,其中独立董事 2 名,各成员全部由公司股东大会选举产生,无由关联

   人直接或间接委派的情况,每届任期三年。第二届董事会任期自 2018 年 05 月 08 日至 2021 年 05 月 07 日。

          公司董事基本情况如下:

          (1)崔涛 董事长、总经理

          男,1965 年 4 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历,高级工程师。1987 年毕业

   于解放军信息工程学院,获学士学位;1995 年毕业于解放军信息工程学院,获硕士学位。1991 年 11 月,

   获国家科学技术进步奖一等奖。1987 年至 1998 年,在解放军某部任工程师;1999 年至 2012 年在深圳市

   友讯达通讯设备有限公司任职;2002 年创立友讯达有限,任董事长、总经理兼公司研发中心技术创新带头

   人;2012 年 9 月至今,担任深圳友讯达科技股份有限公司董事长、总经理。

          (2)崔霞 董事

          女,1963 年 6 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1985 年毕业于湖北大学中文系,

   获学士学位。1985 年 7 月至 1988 年 7 月,在武汉市十七中学任高中语文老师;1988 年 7 月至 1992 年 3


                                                                74
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月,在海口市一中任高中语文老师;1992 年 3 月至 1994 年 11 月,在海口东艺实业公司任总经理;1994

年 11 月至 2014 年 6 月,在海南东艺产业集团有限公司任董事长;2007 年 8 月至 2017 年 5 月,在海口华

诚盛达典当有限责任公司任董事长。2012 年 9 月至今,担任深圳友讯达科技股份有限公司董事。

    (3)董银锋 董事、副总经理

    男,1972 年 2 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。毕业于华南理工大学应用物理专业,

获学士学位。1997 至 1999 年在深圳市友讯达通讯设备有限公司任工程师;1999 至 2001 年在深圳国威电

子有限公司任工程师;2001 至 2002 年在深圳市太平洋数码科技有限公司任线路总工程师;2002 年至 2012

年,在海能达通信股份有限公司工作,历任产品开发工程师、产品开发部部长、商业终端产品部副总监、

总工程师、中央研究部副总监。2012 年 9 月至今,担任深圳友讯达科技股份有限公司董事;2014 年 12 月

至今,担任公司副总经理。

    (4)李开忠 独立董事

    男,1965 年 2 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历,中国注册会计师、中国注册

审计师。1986 年本科毕业于武汉大学物理系,1989 年硕士毕业于武汉大学经济学院审计系。1989 年 7 月

至 1993 年 11 月,在深圳市审计局历任科员、副主任科员、审计师;1993 年 12 月至 1996 年 9 月,任深圳

市安迪达会计师事务所所长;1996 年 10 月至 2006 年 8 月,任深圳市高新技术产业投资担保有限公司计划

财务部经理、总会计师;2006 年 9 月至今,在宏峰行化工(深圳)有限公司任职,现任副董事长、副总经

理。2017 年 7 月至今,在深圳市智莱科技股份有限公司任独立董事。2014 年 12 月至今,在深圳友讯达科

技股份有限公司任独立董事。

    (5)周鸿顺 独立董事

    男,1947 年 6 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,教授级高级工程师。1970 年毕业

于北京工业大学数学物理系计算数学专业,获学士学位。1971 年 9 月至 1975 年 6 月,在山西省广播电视

局工作;1975 年 6 月至 1991 年 6 月,在山西省忻州地区广播电视局工作,历任副局长、总工;1991 年 6

月至 2007 年 6 月,在国家无线电监测中心任监测处处长。2014 年 12 月至今,担任深圳友讯达科技股份有

限公司独立董事。


2、监事会成员

    公司第二届监事会由 3 名监事组成,其中黄泞由职工代表大会选举产生,另外 2 名监事由公司股东大

会选举产生,无由关联人直接或间接委派的情况,每届任期三年。第二届监事会任期自 2018 年 05 月 08


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日至 2021 年 05 月 07 日。

    公司监事基本情况如下:

    (1)郭晓柳 监事会主席、采购中心总监

    女,1970 年 12 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。1992 年 8 月毕业于解放军

信息工程学院信号分析专业,获学士学位;1996 年 3 月毕业于解放军信息工程学院,获硕士学位。1996

年 3 月至 2006 年 3 月,在解放军某部任工程师;2006 年 3 月至今,在深圳友讯达科技股份有限公司工作,

历任海外销售工程师、销售经理、研发副总监、海外部总监等职,现任采购中心总监;2014 年 12 月至今,

任公司监事会主席。

    (2)张明生 监事、总经理秘书、宣传部经理

    男,1981 年 12 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,专科学历。2006 年毕业于吉林大学文秘专业。

2003 年 2 月至 2006 年 9 月,在深圳市比克电池有限公司任平面设计师、企划专员;2006 年 9 月至 2009

年 8 月,在深圳市乐视视频技术有限公司历任平面设计师、营销策划主管;2009 年 8 月至 2010 年 10 月,

在深圳市迪威泰实业有限公司任平面设计工程师;2010 年 10 月至 2012 年 4 月,在深圳市源拓光电技术有

限公司任平面设计工程师、品牌推广主管;2012 年 4 月至今,在深圳友讯达科技股份有限公司工作,历任

平面设计工程师、商务部副经理,现任总经理秘书、宣传部经理。2014 年 12 月至今,担任公司监事。

    (3)黄泞 监事、总经理助理

    女,1982 年 7 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,专科学历。2007 年 1 月毕业于中央广播电视

大学教育管理专业。2007 年 4 月至 2011 年 1 月,在深圳市妇女儿童发展中心任活动发展部主管;2011 年

2 月至今,在深圳友讯达科技股份有限公司任总经理助理。2012 年 9 月至今,担任公司监事。


3、高级管理人员

    根据公司章程,公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书为公司高级管理人员。由董事会聘任

或解聘,每届任期三年,与董事会任期一致。

    公司高级管理人员基本情况如下:

    (1)崔涛 董事长、总经理

    简历参见公司董事会成员。



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    (2)董银锋 董事、副总经理

    简历参见公司董事会成员。

    (3)孟祥娟 副总经理、销售总监

    女,1980 年 9 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。2004 年 7 月毕业于湖北三峡大学

自动化专业,获学士学位。2004 年至 2007,任职于深圳市贝尔自动化技术有限公司,担任电气工程师;

2008 年至 2009 年,任职于安国科技(深圳)有限公司,担任软件研发工程师;2010 年至今,任职于深圳

友讯达科技股份有限公司,历任销售工程师、商务部经理、销售总监;2014 年 12 月至今,担任公司副总

经理、销售总监。

    (4)舒杰红 副总经理、技术总监

    男,1966 年 10 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,中级工程师。1986 年毕业于四川

大学无线电电子专业,获学士学位。1986 年至 1995 年,任职于机械电子工业部 716 厂,历任助理工程师、

工程师、技术总体负责人;1996 年至 2002 年,任职于香港金鹰电子(深圳)有限公司,历任研发部主管、

总工;2003 年至 2010 年,任职于深圳市金羚科技有限公司,担任总工;2011 年至今,任深圳友讯达科技

股份有限公司技术总监;2014 年 12 月至今,担任公司副总经理。

    (5)沈正钊 副总经理、董事会秘书

    男,1982 年 5 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。2006 年 7 月毕业于浙江湖

州师范学院电子信息工程专业,获学士学位。2009 年 7 月毕业于华东师范大学软件工程专业,获硕士学位。

2009 年 10 月至 2012 年 5 月任职于深圳市友讯达科技发展有限公司,担任市场部招投标主管;2012 年 10

月至 2014 年 2 月,在深圳友讯达科技股份有限公司担任总经理秘书;2014 年 3 月至 2016 年 12 月在公司

担任商务部经理;2016 年 11 月 15 日至今担任公司董事会秘书;2017 年 3 月 30 日至今担任公司副总经理。

    (6)廖冬丽 财务总监

    女,1982 年 1 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,专科学历。2003 年 6 月 30 日毕业于湖南大学

会计专业;2007 年 7 月至今,任职于深圳友讯达科技股份有限公司,历任采购经理、财务经理、财务副总

监,现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用


                                                77
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                                                   在股东单位                                           在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                                任期起始日期      任期终止日期
                                                   担任的职务                                            领取报酬津贴

                                                   执行事务合
    崔涛         深圳友讯投资企业(有限合伙)                    2015 年 03 月 23 日                          否
                                                      伙人

                                                   执行事务合
    崔涛        深圳威而来斯投资企业(有限合伙)                 2015 年 03 月 20 日                          否
                                                      伙人

    崔霞            海南华诚盛达投资有限公司         董事长      2006 年 11 月 30 日                          是

在股东单位任
                                                                无
职情况的说明


在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                                   在其他单位                                         在其他单位是否领
 任职人员姓名              其他单位名称                              任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                            取报酬津贴

                                                   执行董事、总
     崔涛             武汉友讯达科技有限公司                                                                 否
                                                       经理

     崔涛           海南金亿新材料股份有限公司         董事                                                  否

     崔霞              佳明(香港)有限公司            董事                                                  否

     崔霞             扬州市凯莱物业有限公司       董事长、董事                                              否

     崔霞            武汉琢玉文化传播有限公司          监事                                                  否

     崔霞            浙江誉鑫玩具礼品有限公司          董事                                                  否

    董银锋            武汉友讯达科技有限公司           监事                                                  否

                                                   副董事长、副
    李开忠           宏峰行化工(深圳)有限公司                                                                是
                                                     总经理

                                                                     2017 年 07 月 2020 年 07 月 31
    李开忠          深圳市智莱科技股份有限公司       独立董事                                                是
                                                                        31 日             日

    李开忠              香港宏峰行有限公司           董事长                                                  是

    张明生           东莞市友讯达科技有限公司          监事                                                  否

    孟祥娟           深圳市求索半导体有限公司          监事                                                  否

 在其他单位任
                                                                无
 职情况的说明


公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用




                                                      78
                                                      深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    公司董事、监事、高级管理人员的薪酬确定依据为《董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪

酬与绩效考核管理制度》,该制度由公司第一次股东大会、第一届董事会第一次会议审通过。在公司经营

管理岗位任职的董事和监事,按照在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准。董事长、高级管理人员实

行年薪制,其薪酬由其他基本薪酬和绩效薪酬两部分构成。基本薪酬根据所任职务的价值、责任、能力,

结合行业薪酬水平等因素确定。绩效薪酬是以个人年度绩效目标为基础,根据公司完成利润目标的情况及

个人完成工作目标的情况,进行综合考核获得的薪酬。独立董事、不在公司经营管理岗位任职的董事和监

事,实行津贴制度。报告期,公司董事、监事、高级管理人员共 13 人,其中 12 人在公司领取薪酬/津贴,

2018 年应支付薪酬总额为 379.65 万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                         单位:万元

                                                                     从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名          职务         性别           年龄     任职状态
                                                                       前报酬总额     方获取报酬

     崔涛     董事长、总经理    男             54         现任             78             否

     崔霞          董事         女             56         现任             0              是

    董银锋    董事、副总经理    男             47         现任            51.39           否

    李开忠       独立董事       男             54         现任            10.8            否

    周鸿顺       独立董事       男             72         现任             7.6            否

    郭晓柳      监事会主席      男             49         现任            40.75           否

    张明生         监事         男             38         现任            19.74           否

     黄泞          监事         女             37         现任            16.5            否

    舒杰红       副总经理       男             53         现任            48.3            否

    孟祥娟       副总经理       女             39         现任            51.54           否

              副总经理、董事
    沈正钊                      男             37         现任            24.28           否
                  会秘书

    廖冬丽       财务总监       女             37         现任            20.15           否

    丁恒清      原财务总监      女             37         离任            10.6            否

     合计           --           --             --          --           379.65            --


公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况



                                               79
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□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)                                                                              860

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                           14

在职员工的数量合计(人)                                                                                874

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                            874

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                        0

                                                专业构成

                    专业构成类别                                       专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                229

销售人员                                                                                                273

技术人员                                                                                                288

财务人员                                                                                                 11

行政人员                                                                                                 73

合计                                                                                                    874

                                                教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

博士                                                                                                      9

硕士                                                                                                     37

本科                                                                                                    323

大专                                                                                                    212

大专以下                                                                                                293

合计                                                                                                    874


2、薪酬政策

    公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订

劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为

员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。报告期内,公司深入推进绩效

考核,充分调动员工工作积极性。公司积极组织开展各种形式多样的活动,丰富职工的文化生活,增强员

工归属感。



                                                     80
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



3、培训计划

    公司关注员工的能力提升和职业化发展,建立了完善的培训体系,以保证员工职业培训教育的实施。

公司人力资源部根据公司发展战略和人力资源发展规划,基于员工任职资格的要求,组织制定年度培训计

划,开展入职培训、上岗培训和在岗培训。未来,公司将根据发展战略将不定期开展中高层管理能力提升

培训、进一步加大骨干员工培训、储备干部培训等。与此同时,公司将逐步加强培训体系建设,提升员工

岗位胜任能力,实现公司与员工的双赢。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                             81
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                                       第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票

上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求,

不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公

司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。


(一)关于股东与股东大会

    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股

东大会的召集、召开和表决程序。报告期内,自公司首发上市以来,公司召开的股东大会均由公司董事会

召集召开,董事长或选举董事主持,邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够

保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。


(二)关于控股股东、实际控制人

    公司控股股东、实际控制人行为规范,依法行使其权力并承担相应义务,没有超越股东大会、董事会

直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时,公司具有独立的业务和经营系统,拥有自主决策能力,在

业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。

    报告期内,不存在控股股东、实际控制人占用公司资金的现象,公司亦不存在为控股股东、实际控制

人提供担保的情形。

(三)关于董事和董事会

    公司董事会设董事 5 名,其中独立董事 2 名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》

的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司

规范运作指引》等开展工作,出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,

同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。董事会会议严格按照董事会议事规则召开,2018 年共召开董

事会会议 8 次。

    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略与发展委员会、薪酬

与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略与发

展委员会由董事长担任召集人以外,其他专门委员会均由独立董事担任召集人,且独立董事人数占其他专

                                               82
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门委员会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公

司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。


(四)关于监事和监事会

     公司监事会设监事 3 名,其中职工代表监事 1 名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司

监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,积极开展工作;公司监事本着对全体股东负责

的态度,切实行使监察、督促职能,对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行监督,对公

司财务状况进行检查,对相关重大事项发表意见,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开监

事会会议 6 次,监事列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。


(五)关于信息披露与透明度

     公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准

确、及时、公平、完整地披露有关信息;公司指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者

的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》、《中国

证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》 和 中 国 证 监 会 创 业 板 指 定 信 息 披 露 网 站 ( 巨 潮 资 讯 网

www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。


(六)关于相关利益者

     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实

现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     公司控股股东、实际控制人为自然人,公司拥有完整的研发、生产和销售体系,与控股股东、实际控

制人及其控制的其他企业,在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开,具有完整的业务体系及面

向市场独立经营的能力。




                                                           83
                                                      深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



1、资产完整

    公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主

要土地、厂房的使用权,合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者

使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。

2、人员独立

    公司具备健全的法人治理结构,公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》

的有关规定产生和任职,程序合法有效;公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人

员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、

实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中

兼职;公司员工独立于实际控制人控制的其他企业,已建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。


3、财务独立

    公司独立核算、自负盈亏,依据《公司法》和《企业会计准则》等法律法规,结合公司实际情况,设

置了独立的财务部门,制定了财务管理制度,建立了独立完善的财务核算体系,能够独立作出财务决策、

具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司财务总监、财务会计人员不存在在股

东及其控制的其它企业兼职的情况。公司独立在银行开户,公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其

他企业共用银行账户,独立支配自有资金和资产,不存在实际控制人任意干预公司资金运用及占用公司资

金的情况。公司作为独立纳税人,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司独立进行财务决策、独立

对外签订合同,不受股东单位及其他关联方的影响。


4、机构独立

    公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构并制定了相

应的议事规则,建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构,各机构依照《公司法》、《公司章程》和

各项规章制度的规定在各自职责范围内行使职权。公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理

职权,与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

5、业务独立

    公司已形成独立完整的研发、采购、生产、销售系统,依法独立从事经营范围内的业务,不存在依赖

股东及其他关联方进行产品销售的情况,也不存在依赖股东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司的

业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间

                                              84
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不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

          会议届次             会议类型      投资者参与比例          召开日期         披露日期          披露索引

    2017 年年度股东大会    年度股东大会               37.50% 2018 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 08 日    2018-040

 2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会               37.44% 2018 年 07 月 02 日 2018 年 07 月 02 日    2018-053

 2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会               37.44% 2018 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 28 日    2018-087


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                        是否连续两次
                本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
 独立董事姓名                                                                           未亲自参加董
                加董事会次数    会次数       加董事会次数     会次数            数                         次数
                                                                                          事会会议

    李开忠           8             4              4              0              0            否             1

    周鸿顺           8             0              8              0              0            否             1


连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                        85
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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所

创业板上市公司规范运作指引》等法律法规,以及《公司章程》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制

度》等公司内部规章制度,勤勉尽责,积极参加董事会,积极列席股东大会,主动对公司生产经营状况、

管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查,了解掌握公司的生产经

营和运作情况,认真履行职责。独立董事李开忠在定期报告、对外投资等事项中对相关财务信息给予咨询

和指导,独立董事周鸿顺在员工聘任、对外投资、定期报告中给予咨询和提出相关意见。独立董事提出的

相关合理意见与建议均被董事会、管理层关注及采纳。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    公司董事会下设四个专门委员会:审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略与发展委员会。

上述委员会严格依据公司董事会所制订的职权范围及各专门委员会的议事规则运作,并就专业事项进行研

究和讨论,形成建议和意见,为董事会的决策提供了积极有效的支撑。


1、审计委员会履职情况

    报告期内,公司董事会审计委员会严格按照公司《审计委员会工作细则》及《审计委员会年报工作规

程》等规定,审议了公司定期报告、募集资金专项报告、内部控制自我评价报告、募集资金使用情况等事

项,详细了解公司财务状况和经营情况,严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况,对公司财务状况

和经营情况实施了有效的指导和监督。


2、薪酬与考核委员会履职情况

    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定,

审议了董监高薪酬情况等事项。

3、提名委员会履职情况

    报告期内,公司董事会提名委员会严格按照公司《董事会提名委员会工作细则》等规定,审议了提名


                                               86
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独立董事和非独立董事等事项,组成新一届董事会。


4、战略与发展委员会履职情况

    报告期内,公司董事会战略委员会严格按照公司《董事会战略与发展委员会工作细则》等规定,审议

了公司对外投资设立全资子公司、东莞友讯达购置生产厂房等事项。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司董事、监事、高级管理人员根据《董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬与绩效考核

管理制度》,按照在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准。董事长、高级管理人员实行年薪制,其薪

酬由其他基本薪酬和绩效薪酬两部分构成。基本薪酬根据所任职务的价值、责任、能力,结合行业薪酬水

平等因素确定。绩效薪酬是以个人年度绩效目标为基础,根据公司完成利润目标的情况及个人完成工作目

标的情况,进行综合考核获得的薪酬。高级管理人员的薪酬由薪酬委员会审议通过后提交董事会审议。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期                                     2019 年 04 月 25 日

                                     详见公司于 2019 年 4 月 25 日在巨潮资讯网披露的《2018 年度内部控制自我评价
内部控制评价报告全文披露索引
                                     报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                缺陷认定标准


                                                      87
                                                                深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


                类别                                财务报告                            非财务报告

                                      财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、
                                      监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更
                                      正已公布的财务报告、注册会计师发现的
                                      却未被公司内部控制识别的当期财务报告
                                      中的重大错报、审计委员会对公司的对外
                                                                             非财务报告重大缺陷存在的迹象包括:
                                      报告和财务报告内部控制监督无效。财务
                                                                             违反国家法律法规或规范性文件、重大
                                      报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会
定性标准                                                                     决策程序不科学、制度缺失可能导致系
                                      计准则选择和应用会计政策、未建立反舞
                                                                             统性失效、重大或重要缺陷不能得到整
                                      弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交
                                                                             改、其他对公司影响重大的情形。
                                      易的账务处理没有建立相应的控制机制或
                                      没有实施且没有相应的补偿性控制、对于
                                      期末财务报告过程的控制存在一项或多项
                                      缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
                                      真实、准确的目标。

                                      公司以资产总额的 2%作为衡量指标。当潜 公司以资产总额的 2%作为衡量指标。
                                      在错报金额大于或等于资产总额的 2%,则 当潜在错报金额大于或等于资产总额
                                      认定为重大缺陷;当潜在错报金额小于资 的 2%,则认定为重大缺陷;当潜在错
定量标准                              产总额的 2%但大于或等于资产总额的      报金额小于资产总额的 2%但大于或等
                                      0.5%,则认定为重要缺陷;当潜在错报金 于资产总额的 0.5%,则认定为重要缺
                                      额小于资产总额的 0.5%时,则认定为一般 陷;当潜在错报金额小于资产总额的
                                      缺陷。                                 0.5%时,则认定为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                   0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                   0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,友讯达公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否




                                                      88
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否




                                            89
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



                               第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券






                                             90
                                                        深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文



                                     第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                                      标准的无保留意见

审计报告签署日期                                                 2019 年 04 月 23 日

审计机构名称                                              大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                                   大华审字[2019]002416 号

注册会计师姓名                                                      郭玉、吴萃柿


                                         审计报告正文

                                                                            大华审字[2019]002416 号

深圳友讯达科技股份有限公司全体股东:


1、审计意见

    我们审计了深圳友讯达科技股份有限公司(以下简称友讯达公司)财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的

合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股

东权益变动表以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了友讯达公司

2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。


2、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计

的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于友

讯达公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表

审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对

财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。


                                              91
                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    3.1 应收账款坏账准备;

    3.2 收入确认。

    3.1 应收账款坏账准备

    3.1.1 事项描述

    2018 年度友讯达公司应收账款坏账准备的计提方法及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、(十)

及附注六、注释 2,2018 年 12 月 31 日应收账款余额为 380,297,290.29 元,坏账准备余额为 27,527,378.44 元,

应收账款余额比 2017 年 12 月 31 日的 283,634,006.89 元增加了 96,663,283.40 元,增幅 34.08%,应收账款

账面价值较高,应收账款坏账准备的增加对财务报表影响较为重大 。若应收账款不能按期收回或无法收

回而发生坏账对财务报表影响较为重大,为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。

    3.1.2 审计应对

    我们针对应收账款坏账准备实施的主要审计程序包括:

    1)对应收账款坏账准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估;

    2)分析友讯达公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大

的判断、单独计提坏账准备的判断等;

    3)分析计算友讯达公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备

计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分;

    4)通过分析友讯达公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款

情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性;

    5)获取友讯达公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账计提金额

是否准确。

    基于已执行的审计工作,我们认为,友讯达公司管理层对应收账款坏账准备的相关判断及估计是合理

的。

    3.2 收入确认

    3.2.1 事项描述

    2018 年度友讯达公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、(二十二)及附

                                                 92
                                                        深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


注六、注释 24。友讯达公司 2018 年度营业收入 697,491,113.98 元,比 2017 年度的 601,002,678.58 元增

加了 96,488,435.40 元,增幅 16.05%,由于收入增加对友讯达公司财务报表的重要性,导致收入是否在恰

当的财务报表期间入账可能存在潜在错报,因此我们将收入确认认定为关键审计事项。

    3.2.2 审计应对

    我们针对收入确认实施的主要审计程序包括:

    1)了解和评估管理层对营业收入确认相关内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;

    2)对收入和成本执行分析程序 ,包括:对本期各月度收入、成本、毛利波动分析,对主要产品本期

收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;

    3)获取公司与客户签订的协议,对合同关键条款进行核实,如发货及验收、付款及结算、换货及退

货政策等;查询客户的工商资料,询问公司相关人员,以确认客户与公司是否存在关联关系;

    4)从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本,与该笔销售相关的合同、发货单及签收记录做交

叉核对,特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间,对收入执行截止测试,确认收入是

否记录在正确的会计期间;

    5)根据客户的交易金额和应收账款期末余额选取样本执行函证程序,以确认销售额和应收账款期末

余额;

    6)对客户回款情况,包括期后回款情况进行检查,以确认销售收入和应收账款期末余额的真实性。

    基于已执行的审计工作,我们认为,友讯达公司营业收入的确认符合收入确认的会计政策。

4、其他信息

    友讯达公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报

表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报

表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我

们无任何事项需要报告。


                                               93
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    4.1 管理层和治理层对财务报表的责任

    友讯达公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和

维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,友讯达公司管理层负责评估友讯达公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的

事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算友讯达公司、终止运营或别无其他现实的选

择。

    治理层负责监督友讯达公司的财务报告过程。

    4.2 注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含

审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使

用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以

下工作:

    1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,

并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚

假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重

大错报的风险。

    2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

    3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对友讯

达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为

存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披

露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事

项或情况可能导致友讯达公司不能持续经营。

    5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事


                                               94
                                                          深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


项。

    6)就友讯达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中

识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影

响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事

项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合

理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报

告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳友讯达科技股份有限公司

                                        2018 年 12 月 31 日

                                                                                                 单位:元

                    项目                      期末余额                            期初余额

流动资产:

       货币资金                                          270,147,191.95                   252,237,080.28

       结算备付金

       拆出资金

       以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产

       衍生金融资产

       应收票据及应收账款                                394,082,957.46                   308,417,665.86

         其中:应收票据                                   41,313,045.61                      46,766,149.56

              应收账款                                   352,769,911.85                   261,651,516.30


                                                95
                                   深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    预付款项                       43,472,621.32                     2,129,178.63

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                      9,305,304.73                     5,899,481.04

      其中:应收利息

             应收股利

    买入返售金融资产

    存货                          127,032,341.07                   182,580,488.35

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                      844,040,416.53                   751,263,894.16

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                       24,799,308.33                    14,174,163.56

    在建工程                                                           555,555.61

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                       15,151,276.60                     2,470,287.10

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                    2,920,638.71                     2,079,946.10

    递延所得税资产                  5,695,460.69                     4,688,118.39

    其他非流动资产                   105,893.00

非流动资产合计                     48,672,577.33                    23,968,070.76

资产总计                          892,712,993.86                   775,231,964.92

流动负债:

    短期借款                       50,000,000.00                    30,000,000.00



                             96
                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                    247,797,754.24                   194,735,577.60

    预收款项                               21,517,203.28                    25,589,665.26

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                           14,105,658.81                    21,318,030.76

    应交税费                               22,895,086.05                     8,976,202.97

    其他应付款                              4,429,198.17                     3,088,103.95

      其中:应付利息

           应付股利

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                              360,744,900.55                   283,707,580.54

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                3,190,036.25                     5,198,419.81

    递延所得税负债                           100,999.84                        171,171.04

    其他非流动负债




                                     97
                                                                 深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


非流动负债合计                                                    3,291,036.09                       5,369,590.85

负债合计                                                        364,035,936.64                   289,077,171.39

所有者权益:

    股本                                                        200,000,000.00                   100,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                                    113,899,773.18                   213,899,773.18

    减:库存股

    其他综合收益                                                     33,005.82

    专项储备

    盈余公积                                                     25,070,264.83                      19,551,387.69

    一般风险准备

    未分配利润                                                  189,674,013.39                   152,703,632.66

归属于母公司所有者权益合计                                      528,677,057.22                   486,154,793.53

    少数股东权益

所有者权益合计                                                  528,677,057.22                   486,154,793.53

负债和所有者权益总计                                            892,712,993.86                   775,231,964.92


法定代表人:崔涛                       主管会计工作负责人:廖冬丽                      会计机构负责人:廖冬丽


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                   项目                              期末余额                            期初余额

流动资产:

    货币资金                                                    199,178,145.32                   252,237,080.28

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                          401,643,035.86                   308,417,665.86

      其中:应收票据                                             36,225,661.00                      46,766,149.56

             应收账款                                           365,417,374.86                   261,651,516.30

    预付款项                                                     43,260,789.69                       2,129,178.63

    其他应收款                                                   80,877,754.36                       5,899,481.04

      其中:应收利息



                                                      98
                                             深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


             应收股利

    存货                                    127,032,341.07                   182,580,488.35

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                851,992,066.30                   751,263,894.16

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                              6,717,360.00

    投资性房地产

    固定资产                                 24,391,449.67                    14,174,163.56

    在建工程                                                                     555,555.61

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                  3,155,396.60                     2,470,287.10

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                              2,920,638.71                     2,079,946.10

    递延所得税资产                            5,579,603.89                     4,688,118.39

    其他非流动资产                             105,893.00

非流动资产合计                               42,870,341.87                    23,968,070.76

资产总计                                    894,862,408.17                   775,231,964.92

流动负债:

    短期借款                                 50,000,000.00                    30,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                      247,797,754.24                   194,735,577.60

    预收款项                                 21,517,203.28                    25,589,665.26

    应付职工薪酬                             13,964,699.92                    21,318,030.76

    应交税费                                 22,536,411.16                     8,976,202.97

    其他应付款                                4,411,738.60                     3,088,103.95




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                                    深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


      其中:应付利息

           应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       360,227,807.20                   283,707,580.54

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                         3,190,036.25                     5,198,419.81

    递延所得税负债                    100,999.84                        171,171.04

    其他非流动负债

非流动负债合计                       3,291,036.09                     5,369,590.85

负债合计                           363,518,843.29                   289,077,171.39

所有者权益:

    股本                           200,000,000.00                   100,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

    资本公积                       113,899,773.18                   213,899,773.18

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                        25,070,264.83                    19,551,387.69

    未分配利润                     192,373,526.87                   152,703,632.66

所有者权益合计                     531,343,564.88                   486,154,793.53

负债和所有者权益总计               894,862,408.17                   775,231,964.92


3、合并利润表

                                                                         单位:元

                             100
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                   项目                  本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                        697,491,113.98                         601,002,678.58

       其中:营业收入                                 697,491,113.98                         601,002,678.58

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        677,530,554.62                         554,904,522.95

       其中:营业成本                                 441,445,343.61                         375,072,207.38

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                 4,828,595.25                           6,044,664.82

             销售费用                                  97,553,247.21                          82,629,388.46

             管理费用                                  48,558,169.54                          45,088,807.33

             研发费用                                  75,620,651.78                          46,491,897.92

             财务费用                                      13,781.23                          -1,964,042.81

                 其中:利息费用                         2,260,676.90                           1,185,028.50

                       利息收入                         2,074,919.72                           2,046,087.87

             资产减值损失                               9,510,766.00                           1,541,599.85

       加:其他收益                                    37,554,075.27                          37,562,433.95

           投资收益(损失以“-”号填
                                                        1,250,703.79                             304,311.62
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                         -245,823.81                               3,849.18
填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     58,519,514.61                          83,968,750.38



                                              101
                                                深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


       加:营业外收入                            2,701.18                             1,174.50

       减:营业外支出                         324,269.00                             70,562.00

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                            58,197,946.79                        83,899,362.88
列)

       减:所得税费用                        5,708,688.92                        12,037,670.98

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          52,489,257.87                        71,861,691.90

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                            52,489,257.87                        71,861,691.90
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

       归属于母公司所有者的净利润           52,489,257.87                        71,861,691.90

       少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额                     33,005.82

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                               33,005.82
的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

            1.重新计量设定受益计划
变动额

            2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

       (二)将重分类进损益的其他综
                                               33,005.82
合收益

            1.权益法下可转损益的其
他综合收益

            2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

            3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

            4.现金流量套期损益的有
效部分

            5.外币财务报表折算差额             33,005.82

            6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                            52,522,263.69                        71,861,691.90

       归属于母公司所有者的综合收益         52,522,263.69                        71,861,691.90



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总额

       归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                             0.2624                                 0.7839

       (二)稀释每股收益                                             0.2624                                 0.7839

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:崔涛                         主管会计工作负责人:廖冬丽                       会计机构负责人:廖冬丽


4、母公司利润表

                                                                                                           单位:元

                 项目                             本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                                   695,747,988.93                         601,002,678.58

       减:营业成本                                            441,445,343.61                         375,072,207.38

           税金及附加                                            4,676,634.01                           6,044,664.82

           销售费用                                             94,210,771.89                          82,629,388.46

           管理费用                                             48,103,733.62                          45,088,807.33

           研发费用                                             74,961,593.98                          46,491,897.92

           财务费用                                               794,700.30                           -1,964,042.81

             其中:利息费用                                      2,260,676.90                           1,185,028.50

                   利息收入                                      1,290,770.94                           2,046,087.87

           资产减值损失                                          9,047,338.80                           1,541,599.85

       加:其他收益                                             37,553,929.29                          37,562,433.95

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                 1,250,703.79                             304,311.62
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                  -245,823.81                               3,849.18
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              61,066,681.99                          83,968,750.38

       加:营业外收入                                                2,701.18                               1,174.50

       减:营业外支出                                             324,269.00                               70,562.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                                60,745,114.17                          83,899,362.88
列)



                                                        103
                                                       深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


     减:所得税费用                                 5,556,342.82                          12,037,670.98

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 55,188,771.35                          71,861,691.90

     (一)持续经营净利润(净亏损
                                                   55,188,771.35                          71,861,691.90
以“-”号填列)

     (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

     (二)将重分类进损益的其他综
合收益

           1.权益法下可转损益的其
他综合收益

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                   55,188,771.35                          71,861,691.90

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                   项目              本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                 546,932,280.31                         448,310,563.03

     客户存款和同业存放款项净增加



                                          104
                                               深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                        31,963,607.96                        33,689,923.22

     收到其他与经营活动有关的现金           5,773,820.40                        17,412,023.19

经营活动现金流入小计                      584,669,708.67                       499,412,509.44

     购买商品、接受劳务支付的现金         243,548,849.82                       215,395,928.42

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          128,529,292.29                        90,785,122.15


     支付的各项税费                        50,259,754.72                        66,431,354.56

     支付其他与经营活动有关的现金         119,465,519.51                       100,806,827.36

经营活动现金流出小计                      541,803,416.34                       473,419,232.49

经营活动产生的现金流量净额                 42,866,292.33                        25,993,276.95

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                 1,250,703.79                           304,311.62

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             126,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         170,000,000.00                        50,000,000.00

投资活动现金流入小计                      171,376,703.79                        50,304,311.62


                                    105
                                                        深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


       购建固定资产、无形资产和其他
                                                    35,436,956.76                          12,311,493.00
长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                170,000,000.00                          50,000,000.00

投资活动现金流出小计                               205,436,956.76                          62,311,493.00

投资活动产生的现金流量净额                         -34,060,252.97                         -12,007,181.38

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                                                 192,500,000.00

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                           50,000,000.00                          60,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                   797,190.67                           10,835,899.42

筹资活动现金流入小计                                50,797,190.67                         263,335,899.42

       偿还债务支付的现金                           30,000,000.00                          95,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    12,260,676.90                           2,685,028.50
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                 32,151,298.74                           9,675,000.00

筹资活动现金流出小计                                74,411,975.64                         107,360,028.50

筹资活动产生的现金流量净额                         -23,614,784.97                         155,975,870.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      567,558.54                              -29,337.28
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -14,241,187.07                         169,932,629.21

       加:期初现金及现金等价物余额                249,512,359.34                          79,579,730.13

六、期末现金及现金等价物余额                       235,271,172.27                         249,512,359.34


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                507,124,329.38                         448,310,563.03


                                           106
                                               深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


     收到的税费返还                        31,963,607.96                        33,689,923.22

     收到其他与经营活动有关的现金           4,988,153.00                        17,412,023.19

经营活动现金流入小计                      544,076,090.34                       499,412,509.44

     购买商品、接受劳务支付的现金         212,576,459.42                       215,395,928.42

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          125,244,973.66                        90,785,122.15


     支付的各项税费                        49,988,900.90                        66,431,354.56

     支付其他与经营活动有关的现金         118,726,412.32                       100,806,827.36

经营活动现金流出小计                      506,536,746.30                       473,419,232.49

经营活动产生的现金流量净额                 37,539,344.04                        25,993,276.95

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                 1,250,703.79                           304,311.62

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             126,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         170,000,000.00                        50,000,000.00

投资活动现金流入小计                      171,376,703.79                        50,304,311.62

     购建固定资产、无形资产和其他
                                           22,783,232.90                        12,311,493.00
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     取得子公司及其他营业单位支付
                                            6,717,360.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金         170,000,000.00                        50,000,000.00

投资活动现金流出小计                      199,500,592.90                        62,311,493.00

投资活动产生的现金流量净额                -28,123,889.11                       -12,007,181.38

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                        192,500,000.00

     取得借款收到的现金                    50,000,000.00                        60,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金            797,190.67                         10,835,899.42

筹资活动现金流入小计                       50,797,190.67                       263,335,899.42

     偿还债务支付的现金                    30,000,000.00                        95,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                           12,260,676.90                         2,685,028.50
的现金


                                    107
                                                 深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


       支付其他与筹资活动有关的现金         103,729,760.94                         9,675,000.00

筹资活动现金流出小计                        145,990,437.84                       107,360,028.50

筹资活动产生的现金流量净额                  -95,193,247.17                       155,975,870.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                               567,558.54                            -29,337.28
影响

五、现金及现金等价物净增加额                -85,210,233.70                       169,932,629.21

       加:期初现金及现金等价物余额         249,512,359.34                        79,579,730.13

六、期末现金及现金等价物余额                164,302,125.64                       249,512,359.34




                                      108
                                                                                                                                  深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

       7、合并所有者权益变动表

       本期金额

                                                                                                                                                                         单位:元

                                                                                                      本期

                                                                        归属于母公司所有者权益
        项目                             其他权益工具
                                                                                          其他综合 专项                      一般风险准                    少数股东权益 所有者权益合计
                          股本          优先 永续            资本公积        减:库存股                      盈余公积                     未分配利润
                                                    其他                                   收益       储备                       备
                                        股    债

一、上年期末余额       100,000,000.00                      213,899,773.18                                    19,551,387.69                152,703,632.66                  486,154,793.53

     加:会计政策变


         前期差错更


         同一控制下
企业合并

         其他

二、本年期初余额       100,000,000.00                      213,899,773.18                                    19,551,387.69                152,703,632.66                  486,154,793.53

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填   100,000,000.00                      -100,000,000.00                33,005.82           5,518,877.14                 36,970,380.73                   42,522,263.69
列)

(一)综合收益总额                                                                        33,005.82                                        52,489,257.87                   52,522,263.69

(二)所有者投入和
减少资本

1.所有者投入的普通

                                                                                           109
                                                                                深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                   5,518,877.14          -15,518,877.14                 -10,000,000.00

1.提取盈余公积                                                  5,518,877.14           -5,518,877.14

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                       -10,000,000.00                 -10,000,000.00
的分配

4.其他

(四)所有者权益内
                        100,000,000.00   -100,000,000.00
部结转

1.资本公积转增资本
                        100,000,000.00   -100,000,000.00
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                           110
                                                                                                                                  深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

(六)其他

四、本期期末余额        200,000,000.00                       113,899,773.18                33,005.82          25,070,264.83                189,674,013.39                  528,677,057.22


       上期金额

                                                                                                                                                                         单位:元

                                                                                                       上期

                                                                             归属于母公司所有者权益
         项目                              其他权益工具
                                                                                           其他综合 专项                      一般风险准                    少数股东权益 所有者权益合计
                           股本          优先 永续           资本公积         减:库存股                       盈余公积                     未分配利润
                                                     其他                                    收益      储备                       备
                                         股    债

一、上年期末余额         75,000,000.00                       56,632,477.93                                    12,365,218.50                 88,028,109.95                  232,025,806.38

     加:会计政策变


           前期差错更


           同一控制下
企业合并

           其他

二、本年期初余额         75,000,000.00                       56,632,477.93                                    12,365,218.50                 88,028,109.95                  232,025,806.38

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填     25,000,000.00                      157,267,295.25                                     7,186,169.19                 64,675,522.71                  254,128,987.15
列)

(一)综合收益总额                                                                                                                          71,861,691.90                   71,861,691.90

(二)所有者投入和
                         25,000,000.00                      157,267,295.25                                                                                                 182,267,295.25
减少资本

                                                                                            111
                                                                              深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

1.所有者投入的普通
                        25,000,000.00   157,267,295.25                                                              182,267,295.25


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                 7,186,169.19            -7,186,169.19

1.提取盈余公积                                                7,186,169.19            -7,186,169.19

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
的分配

4.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

                                                         112
                                                                                                                                深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额         100,000,000.00                    213,899,773.18                                    19,551,387.69              152,703,632.66                     486,154,793.53


       8、母公司所有者权益变动表

       本期金额

                                                                                                                                                                         单位:元

                                                                                                           本期

              项目                                    其他权益工具
                                     股本                                    资本公积         减:库存股    其他综合收益     专项储备    盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                  优先股 永续债   其他

一、上年期末余额                 100,000,000.00                             213,899,773.18                                               19,551,387.69 152,703,632.66      486,154,793.53

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                 100,000,000.00                             213,899,773.18                                               19,551,387.69 152,703,632.66      486,154,793.53

三、本期增减变动金额(减少
                                 100,000,000.00                             -100,000,000.00                                               5,518,877.14   39,669,894.21      45,188,771.35
以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                                       55,188,771.35      55,188,771.35

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的
金额
                                                                                          113
                                                                                                                           深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                       5,518,877.14   -15,518,877.14     -10,000,000.00

1.提取盈余公积                                                                                                                      5,518,877.14    -5,518,877.14

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                         -10,000,000.00     -10,000,000.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转        100,000,000.00                          -100,000,000.00

1.资本公积转增资本(或股本)   100,000,000.00                          -100,000,000.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                200,000,000.00                          113,899,773.18                                              25,070,264.83 192,373,526.87       531,343,564.88


    上期金额

                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                       上期

             项目                                    其他权益工具
                                  股本                                   资本公积         减:库存股    其他综合收益   专项储备     盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                 优先股 永续债   其他

一、上年期末余额                75,000,000.00                            56,632,477.93                                             12,365,218.50    88,028,109.95      232,025,806.38

                                                                                      114
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     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                75,000,000.00    56,632,477.93             12,365,218.50   88,028,109.95   232,025,806.38

三、本期增减变动金额(减少
                                25,000,000.00   157,267,295.25              7,186,169.19   64,675,522.71   254,128,987.15
以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                         71,861,691.90    71,861,691.90

(二)所有者投入和减少资本      25,000,000.00   157,267,295.25                                             182,267,295.25

1.所有者投入的普通股           25,000,000.00   157,267,295.25                                             182,267,295.25

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他

(三)利润分配                                                              7,186,169.19   -7,186,169.19

1.提取盈余公积                                                             7,186,169.19   -7,186,169.19

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益


                                                             115
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5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额   100,000,000.00   213,899,773.18             19,551,387.69 152,703,632.66   486,154,793.53




                                                 116
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三、公司基本情况

    深圳友讯达科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身为深圳市友讯达科技发展有限公司,

于 2014 年 12 月经公司股东会决议同意,整体变更为股份有限公司。公司于 2017 年 4 月 26 日在证券交易

所上市,现持有统一社会信用代码为 9144030074124909XL 的营业执照。

    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止 2018 年 12 月 31 日,本公司累计发行

股本总数 2 亿股,注册资本为 2 亿元,注册地址:深圳市南山区桃源街道光前工业区十七栋六楼,公司法

定代表人:崔涛

    公司自成立以来,一直专注于为各行业提供无线传感网络综合解决方案,公司主要从事生产销售无线

传感网络、传感器、无线通讯设备及系统、信息采集及管理设备、配电自动化设备及监测系统、计算机网

络系统及设备、电声警报系统及设备、生物识别系统及设备、卫星通信系统及设备、制造许可范围内计量

器具、测量仪器仪表及测试检验装置、通信设备检验系统及装置、电动汽车充/换电设备检定装置、射频识

别系统及设备、图像识别系统及设备、低压成套设备、智能移动设备、手持终端、电动汽车充/换电站及充

/换电设备和其它汽车电子设备、物联网系统及产品、卫星定位导航装置、北斗通信装置、新能源、微电网

系统产品、工民用自动化监控设备及系统的开发、销售;集成电路设计、研发与销售;智慧城市系统开发、

配套设备的研发、销售;软件系统开发、系统集成研发、销售。

    本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。

    本期纳入合并财务报表范围内子公司主要包括:

                   子公司名称             子公司类型   级次   持股比例(%) 表决权比例(%)
      武汉友讯达科技有限公司              全资子公司   一级        100              100
      FRIENDCOM AMERICA INC               全资子公司   一级        100              100


    具体详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中权益的披露”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本

准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业

会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露



                                               117
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编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。


2、持续经营

     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事

项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



具体会计政策和会计估计提示:

本报告期重要会计政策与会计估计未变更

1、遵循企业会计准则的声明

     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的

财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

     本公司会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。


3、营业周期

     本公司的营业周期为 12 个月。


4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财

务报表时折算为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

     分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交

易事项作为一揽子交易进行会计处理

     (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;


                                                118
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    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    1)同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股

本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差

额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易

进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本

公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和

计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期

损益。

    2)非同一控制下的企业合并

    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权

转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

    ③已办理了必要的财产权转移手续。

    ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。



                                             119
                                                     深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年年度报告全文


    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与

其账面价值的差额,计入当期损益。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并

成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购

买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成

本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认

和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成

本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转

入合并日当期的投资收益。

    3)为合并发生的相关费用

    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期

损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。


6、合并财务报表的编制方法

     1)合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均

纳入合并财务报表。

    2)合并程序

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照

统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行


                                            120
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必要的调整。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司

或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商

誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行

调整

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股

权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

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当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    2)处置子公司或业务

    ①一般处理方法

    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

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    3)购买子公司少数股权

    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合

并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公

积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    (1)合营安排的分类

    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将

合营安排分为共同经营和合营企业。

    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营

企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

    1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合

营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

    (2)共同经营会计处理方法

    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理:

    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

    3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;



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    4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三

方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企

业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认

因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——

资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个

条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建

符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当

期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币

金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作

为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合

收益。

    (2)外币财务报表的折算



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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期

汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折

算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益

比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股

东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外

币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    (1)金融工具的分类

    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融

资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融

负债等。

    (2)金融工具的确认依据和计量方法

    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直

接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

    ① 取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

    ② 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利

方式对该组合进行管理;

    ③ 属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生工具除外。

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    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入

损益的金融资产或金融负债:

    ① 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失

在确认或计量方面不一致的情况;

    ② 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产

和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

    ③ 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改

变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

    ④ 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工

具。

    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除

已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用

计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    2)应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市

场上有报价的债务工具),包括应收账 款、其他应收款\应收票据等,以向购货方应收的合同或协议价款作

为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    3)持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的

非衍生性金融资产。

    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交

易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实

际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资

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账面价值之间的差额计入投资收益。

    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出

售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发

生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

    ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项

投资的公允价值没有显著影响。

    ②根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

    ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

    4)可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别

以外的金融资产。

    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期

但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认

为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形

成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价

值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的

金额转出,计入投资损益。

    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    5)其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。



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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额

的差额计入当期损益:

    1)所转移金融资产的账面价值;

    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    (4)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人

签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于

且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且

能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以

市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的

交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输


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入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

    (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

    1)发行方或债务人发生严重财务困难;

    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组

    5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

    6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体

评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债

务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所

处行业不景气等;

    7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资

人可能无法收回投资成本;

    8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

    金融资产的具体减值方法如下:

    1)可供出售金融资产的减值准备

    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供

出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化

标准为:若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续

时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初

始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,

判断该权益工具投资是否发生减值。


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    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损

益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收

益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证

券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益

工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工

具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的

因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售

金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余

额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的

减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不

得转回。

    2)持有至到期投资的减值准备

    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之

间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期

损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    (7)金融资产及金融负债的抵销

    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互

抵销后的净额在资产负债表内列示:

    1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

    2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




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11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                   单项应收账款余额超过 100 万元(含 100 万元)。

                                                   单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                   值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                         组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                5.00%

1-2 年                                                         20.00%                               20.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         80.00%                               80.00%

5 年以上                                                       100.00%                               100.00%


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
                                                   款项。

                                                   根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                                   额进行计提。



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12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)存货的分类

     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成

品、产成品(库存商品)、发出商品等。

     (2)存货的计价方法

     存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次

加权平均法计价。

     (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库

存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过

程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础

计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础

计算。

     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存

货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他

项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

     以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额

内转回,转回的金额计入当期损益。

     (4)存货的盘存制度

     采用永续盘存制。



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    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    1)低值易耗品采用一次转销法;

    2)包装物采用一次转销法。

    3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

13、持有待售资产

    (1)划分为持有待售确认标准

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

    1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且

获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时

间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

    (2)持有待售核算方法

    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费

用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,

计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售

类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公

允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关

会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14、长期股权投资

    (1)初始投资成本的确定

    1)企业合并形成的长期股权投资,具体详见第十一节/五(5)同一控制下和非同一控制下企业合并的


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会计处理方法

    2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或

取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明

换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的

相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定

    (2)后续计量及损益确认

    1)成本法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加

或收回投资调整长期股权投资的成本。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享

有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

    2)权益法

    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、

共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值

计量且其变动计入损益。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调

整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的差额,计入当期损益。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份


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额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其

他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允

价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内

部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益

    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账

面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减

记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账

面价值后,恢复确认投资收益

    (3)长期股权投资核算方法的转换

    1)公允价值计量转权益法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制

的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新

增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他

综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在

追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收

入。

    2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会


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计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一

控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资

成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行

会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    3)权益法核算转公允价值计量

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权

改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允

价值与账面价值之间的差额计入当期损益

    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    4)成本法转权益法

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自

取得时即采用权益法核算进行调整。

    5)成本法转公允价值计量

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损

益。

    (4)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。


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    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理:

    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影

响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制

之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资

相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),

资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有

原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公

司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理

    1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价

值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份

额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益

    (5)共同控制、重大影响的判断标准


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    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决

策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该

安排即属于合营安排。

    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单

独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利

时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的

规定进行会计处理。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判

断对被投资单位具有重大影响。1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;2)参与被投资单

位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)向被投资单位派出管理人员;5)

向被投资单位提供关键技术资料。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用


16、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法          折旧年限            残值率               年折旧率

机器设备             年限平均法       5-10                5%                    9.5%-19%

运输设备             年限平均法       5                   5%                    19%



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电子设备           年限平均法         5                    5%                    31.67%

办公及其他设备     年限平均法         5                    5%                    31.67%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


     当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

     1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

     2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允

价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

     3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

     4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

     5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

     融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,

作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和

签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计

入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

     本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资

产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)在建工程初始计量

     本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊

的间接费用等。

     (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

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    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据

工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固

定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    2)借款费用已经发生;

    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停

止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

    (3)暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借

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款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

     (4)借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资

产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

     根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

     借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期

利息金额。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件等

     1)无形资产的初始计量

     外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产

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的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一

控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发

过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定

用途前所发生的其他直接费用。

    2)无形资产的后续计量

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形

资产预计寿命及依据如下:

                   项目                预计使用寿命                    依据
                   软件                    3年                     预计使用年限
              土地使用权                   50年              土地使用权证规定使用年限


    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    使用寿命不确定的无形资产

    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期

末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


(2)内部研究开发支出会计政策


    1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准


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    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

    2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以

后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定

用途之日起转为无形资产。


22、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,

以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组

为基础确定资产组的可收回金额。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。

    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记

至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减

值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。


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    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用

寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测

试。

    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资

产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产

组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与

相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较

这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相

关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。


23、长期待摊费用

(1)摊销方法


    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。


(2)摊销年限

                 类别                      摊销年限                         备注
                装修费                       3年


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,

并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形

式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。


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    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业

保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计

入当期损益或相关资产成本。

    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务


(3)辞退福利的会计处理方法


    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减

而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利

的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当

期损益。

    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经

本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安

排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞

退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支

付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化

及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法


    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用

预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期

损益或相关资产成本。


25、预计负债

    (1)预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:


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     该义务是本公司承担的现时义务;

     履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

     该义务的金额能够可靠地计量。

     (2)预计负债的计量方法

     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

     本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

     最佳估计数分别以下情况处理:

     所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

     所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个

项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作

为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。


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    本公司的客户主要由终端客户(国网、南网公司等)及非终端客户(主要为各用电信息终端生产商)

构成。公司对终端客户的收入确认时点为货物已发出并经客户验收合格后确认收入;对非终端客户的收入

确认时点为货物已发出并经对方签收、符合合同相关条款约定后确认为销售收入。

    (2)确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

    (3) 提供劳务收入的确认依据和方法

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳

务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

    (1)收入的金额能够可靠地计量;

    (2)相关的经济利益很可能流入企业;

    (3)交易的完工进度能够可靠地确定;

    (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的

除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的

金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,

并按相同金额结转劳务成本。

    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提

供劳务收入。

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    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够

区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销

售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部

分全部作为销售商品处理。


29、政府补助

    (1)类型

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对

象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收

益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    (2)政府补助的确认

    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应

收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值

计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补助,

直接计入当期损益。

    (3)会计处理方法

    本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通

常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方

法分期计入损益或冲减相关资产账面价值;

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关

费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接

计入当期损益或冲减相关成本。

    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助

计入营业外收支。

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    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率

贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费

用。

    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关

递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计

入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算

确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计量

    (1)确认递延所得税资产的依据

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资

产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    (2)确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得

额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且

该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    (3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示



                                             149
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    1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

    2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉

及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    1)经营租入资产

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。

公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    2)经营租出资产

    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收

入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个

租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法


    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为

未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费

用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。



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32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更


√ 适用 □不适用

    财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会

〔2018〕15 号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;

并于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个

人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编

制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

    本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,

已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。

    对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

                                    2017年12月31日之前列                     2018年1月1日经重
                   列报项目                                  影响金额                             备注
                                          报金额                                列后金额
     应收票据                               46,766,149.56   -46,766,149.56
     应收账款                              261,651,516.30 -261,651,516.30
     应收票据及应收账款                                     308,417,665.86       308,417,665.86
     其他应收款                              5,899,481.04                          5,899,481.04
     固定资产                               14,174,163.56                         14,174,163.56
     在建工程                                  555,555.61                           555,555.61
     应付票据                               11,012,377.81   -11,012,377.81
     应付账款                              183,723,199.79 -183,723,199.79
     应付票据及应付账款                                     194,735,577.60       194,735,577.60
     其他应付款                              3,088,103.95                          3,088,103.95
     管理费用                               91,580,705.25   -46,491,897.92        45,088,807.33
     研发支出                                                46,491,897.92        46,491,897.92
     收到其他与经营活动有关的现金           16,552,023.19      860,000.00         17,412,023.19
     收到其他与投资活动有关的现金           50,860,000.00      -860,000.00        50,000,000.00


(2)重要会计估计变更


□ 适用 √ 不适用



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34、其他

1、主要税种及税率

                 税种                                 计税依据                                      税率

增值税                                 销售货物、应税劳务收入                     17%、16%、11%、10%、6%

城市维护建设税                         实缴流转税税额                             7%

企业所得税                             应纳税所得额                               15%、21%、25%

教育费附加                             实缴流转税税额                             3%

地方教育费附加                         实缴流转税税额                             2%


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                   所得税税率

深圳友讯达科技股份有限公司                                15%

武汉友讯达科技有限公司                                    25%

FRIENDCOM AMERICA INC                                     21%


2、税收优惠

    本公司享受财税[2000]25 号、财税[2011]100 号文件规定的增值税优惠政策,即销售其自行开发生产的

软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

    本公司于 2018 年 10 月 16 日取得编号为 GR201844200300 的高新技术企业证书,有效期为三年。根据

《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定,本公司 2018 年度按 15%

的优惠税率缴纳企业所得税。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                               单位: 元

                 项目                                 期末余额                                  期初余额

库存现金                                                            261,069.89                                208,588.96

银行存款                                                         235,010,102.38                            249,303,770.38

其他货币资金                                                      34,876,019.68                              2,724,720.94

合计                                                             270,147,191.95                            252,237,080.28


                                                        152
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  其中:存放在境外的款项总额                            3,916,360.51                                   0.00


其他说明

    截止 2018 年 12 月 31 日,本公司除以下受限制的资金外,不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风

险的款项。

    其中受限制的货币资金明细如下:

                                                                                          单位:元


                         项目                      期末余额                    期初余额
                       保函保证金                          6.045.914.12               2,720,053.77
                 银行承兑汇票保证金                       28.830.105.56                     4,667.17
                         合计                             34,876,019.68               2,724,720.94


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据及应收账款

                                                                                                单位: 元

                项目                       期末余额                              期初余额

应收票据                                               41,313,045.61                         46,766,149.56

应收账款                                              352,769,911.85                        261,651,516.30

合计                                                  394,082,957.46                        308,417,665.86


(1)应收票据


1)应收票据分类列示

                                                                                                单位: 元

                项目                       期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                           40,313,045.61                         44,325,679.56

商业承兑票据                                            1,000,000.00                          2,440,470.00

合计                                                   41,313,045.61                         46,766,149.56



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2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                             单位: 元

                              项目                                                           期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                              21,438,561.00

合计                                                                                                                      21,438,561.00


3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                             单位: 元

                项目     &e