幸福蓝海:2018年半年度报告

                 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文




幸福蓝海影视文化集团股份有限公司

        2018 年半年度报告

             2018-042




          2018 年 08 月




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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人卜宇、主管会计工作负责人杨抒及会计机构负责人(会计主管人

员)李华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司业务经营面临的各种风险因素已在本年度报告“第四章经营情况讨论

与分析”之“公司面临的风险和应对措施”进行了说明,请投资者注意投资风险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 44

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 45

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 46

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 156




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                                   释义


                 释义项   指                                 释义内容

公司、本公司、幸福蓝海    指   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司

中国证监会、证监会        指   中国证券监督管理委员会

控股股东、江苏广电        指   江苏省广播电视集团有限公司

重庆笛女、笛女传媒        指   重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司

院线公司、幸福蓝海院线    指   江苏幸福蓝海院线有限责任公司

报告期末                  指   2018 年 6 月 30 日

报告期                    指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

影院发展公司              指   江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司

影业公司                  指   江苏幸福蓝海影业有限责任公司

广电总局                  指   国家新闻出版广电总局

新街口影城                指   南京新街口影城有限责任公司

北京门头沟影城            指   北京幸福蓝海影城管理有限责任公司

苏州文体影城              指   苏州合乐幸福蓝海影视发展有限公司




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                         幸福蓝海                       股票代码               300528

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)           幸福蓝海

公司的外文名称(如有)           Omnijoi Media Corporation

公司的法定代表人                 卜宇


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                赖业军                                 于强

                                    江苏省南京市栖霞区元化路 8 号 28 幢    江苏省南京市栖霞区元化路 8 号 28 幢
联系地址
                                    (仙林南大科学园智慧园 6 号 C 栋 3 楼)(仙林南大科学园智慧园 6 号 C 栋 3 楼)

电话                                025-83188552                           025-83188552

传真                                025-83188552                           025-83188552

电子信箱                            laiyejun@omnijoi.com                   yuqiang@omnijoi.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司注册地址                             南京市中山路 348 号中信大厦 17 楼

公司注册地址的邮政编码                   210008

                                         江苏省南京市栖霞区元化路 8 号 28 幢(仙林南大科学园智慧园 6 号 C 栋 3
公司办公地址
                                         楼)

公司办公地址的邮政编码                   210033

公司网址                                 http://www.omnijoi.com/

公司电子信箱                             board@omnijoi.com

临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2018 年 07 月 06 日

临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网(www.cninfo.cn)


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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                              本报告期                    上年同期         本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                           959,523,788.81              728,429,893.32              31.72%

归属于上市公司股东的净利润(元)            86,367,043.36               65,450,983.92              31.96%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                            77,526,730.84               65,396,152.80              18.55%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)            -57,186,803.16             173,892,675.00             -132.89%

基本每股收益(元/股)                            0.23                        0.18                  27.78%

稀释每股收益(元/股)                            0.23                        0.18                  27.78%

加权平均净资产收益率                            4.39%                       3.49%                  0.90%

                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                   上年度末
                                                                                                     减

总资产(元)                               3,304,092,013.78            3,359,175,606.50            -1.64%

归属于上市公司股东的净资产(元)           1,975,479,677.03            1,926,377,044.67            2.55%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元

                         项目                                      金额                      说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)          -20,839.58

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                            电影专项资金返还等政府补助
                                                               8,963,437.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                                         收入

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
                                                                                  购买银行理财产品的利息以及
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                               2,556,733.10       笛女传媒投资北京天空之城电
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
                                                                                  影投资合伙企业的现金红利。
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           1,647,765.75

减:所得税影响额                                                807,036.75

    少数股东权益影响额(税后)                                 3,499,747.94

合计                                                           8,840,312.52                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

广播电影电视业
     报告期内,公司主要从事电视剧的制作、发行和电影全产业链业务,其中电影全产业链业务涵盖了制作、院线、发行和
影城放映整个完整的电影全产业链结构。
     (一)经营模式
     1、电视剧业务
     电视剧业务是以剧组为生产单位,通过独家投资摄制或联合投资摄制(执行制片方、非执行制片方)等方式进行电视剧
的拍摄、制作,形成可售的电视剧作品,而后取得广电总局颁布的《电视剧发行许可证》,与电视台、新媒体公司等客户签
署销售合同并将电视剧母带交付后,按照电视剧投资协议约定享有的份额确认相应收入。
     2、电影业务
     电影业务与电视剧业务大致相同,在影片拍摄完成后经电影行政主管部门审查通过并取得《电影片公映许可证》且完成
上映。电影上映后,通过取得的影片票房分账收益和衍生收入获得利润。
     院线经营是电影发行和影城放映之间的桥梁,主要负责拓展、吸纳加盟影城,负责对院线旗下的影城进行统一供片、统
一排片,提供影城运营指导及营销宣传支持等各项服务。
     影城放映主要是采用先进的放映技术,为观众提供一流的观影体验,同时还从事卖品及衍生品销售、广告、网上票务、
场地租赁等增值服务。
     (二)主要业绩驱动因素
     报告期内,公司主要的业绩驱动因素为:(1)2018年上半年中国电影票房突破了320亿元,较去年同期增长约17.82%,
中国电影市场仍处于快速发展期;(2)公司一直致力于拓展院线规模,强化规模效益,同时继续自有影城建设步伐,优化
影城收入结构;(3)收购重庆笛女后,增强了公司影视剧作品的持续生产力,公司电视剧业务较去年同期有较大增长。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


股权资产                             不适用。

固定资产                             报告期内无重大变化。

无形资产                             报告期内无重大变化。

在建工程                             报告期内无重大变化。

应收票据                             主要为期初商业承兑汇票到期进行承兑。

应收利息                             主要为笛女传媒固定投资产生的应收利息增加。




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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

广播电影电视业
     (一)品牌影响力
     2009年,公司被中宣部等四部委评为“全国文化体制改革先进企业”,2010年荣获“江苏省文明单位”称号,2014年被
评为“南京最具投资价值文化企业”,同时,公司首次主投拍摄的电影《白日焰火》获得第46届柏林国际电影节“最佳影片
金熊奖”和“最佳男演员银熊奖”。2012年、2014年和2016年三次荣获“全国十佳电视剧制作单位”称号,公司生产的电视
剧兼具社会效益和经济效益双佳,多次获得全国“五个一工程奖”、“飞天奖”、“金鹰奖”等重磅奖项。
     (二)电视剧业务的核心竞争力
     1、出色的电视剧项目研发制作能力
     (1)公司作为江苏广电控股的上市公司,在内容生产方面,继承和延续了江苏广电追求品质和责任的优良传统;在影
视剧播出平台及宣传资源方面,拥有其独特的竞争优势,有利于公司进行项目研判、制作及宣传推广;
     (2)公司成立了影视项目评估决策委员会,严格遴选优质项目,保证影视剧题材规划布局的审慎性、合理性和前瞻性,
以降低影视剧投资制作风险,进而保障影视剧作品具有较强的盈利能力。
     2、具备影视行业经验丰富的专业人才和良好的资源聚合能力
     (1)公司部分高管曾在广电系统任职,具备丰富的影视行业经验、影视企业管理经验和人脉资源,了解电视台、网络
平台等客户以及观众需求变化,并能够根据影视剧题材类型和目标受众配合合适的编剧、导演和演员等主创人员,进而提升
影视剧作品的适销性。
     (2)公司与编剧、导演、制片、演员在内的知名演艺人员建立了长期稳定的合作关系,能够根据业务需要整合相关的
优质资源。
     3、科学的剧组运作管理,成本控制能力强
     公司已建立相对完善的制作质量控制制度,以确保公司主投的电视剧按计划完成拍摄,并严格控制电视剧生产成本:
     (1)制定《影视项目管理制度》,推行财务委派和执行制片监督制;
     (2)对投入拍摄项目的负责人按段授权,并实施监管,使影视项目的运行有章可循,实现效率和效益兼顾。
     4、较强的电视剧发行能力
     公司电视剧发行渠道涵盖电视台、网络视频服务企业等。在长期的业务发展过程中,公司与中央电视台、江苏卫视、浙
江卫视、北京卫视等国内多家电视台,腾讯视频、优酷视频、爱奇艺视频等网络播出平台建立了良好的业务合作关系,具有
较强的发行、销售能力。
     收购重庆笛女后,公司将融合其在创意制作能力、管理团队行业经验、团队执行力、市场营销能力、媒体资源、艺人资
源等方面优势,进一步增强公司的核心竞争力。
     (三)电影全产业链业务
     1、业务定位独特,优势明显
     电影全产业链业务包括电影的制作、发行、院线和影城放映。公司在电影全产业链业务方面贯彻“渠道优先,带动内容”
的发展战略,选择自下游往上游推进。全产业链业务模式能够激发产业链上下游的协同效应,减少业绩波动,实现稳健经营。
     2、全国领先的院线终端
     公司下属幸福蓝海院线是全国首批电影院线公司之一,近年来随着规模的不断扩大和市场占有率的提升,已成为国内优
质的电影院线。
     (1)报告期内,幸福蓝海院线拥有273家影城,实现票房9.85亿元,排名进入全国前十,其自有影城和加盟影城票房结


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构合理,稳定性高。
    (2)幸福蓝海院线拥有良好的业界口碑和品牌美誉度,为旗下影城提供专业数据分析、排片指导、管理输出和个性化
服务,能够吸引上下游众多知名企业与公司建立稳定的合作关系,为公司新业务的开展和产业链的延伸奠定坚实的基础。
    3、较强的连锁经营能力和持续的创新经营能力
    经过多年的发展,公司已经拥有一套较为完善的运营标准体系,统一的经营策略,形成了适合幸福蓝海影城快速发展的
管理模式,致力于打造“幸福蓝海国际影城”连锁影院品牌和服务水准。在对自有影院管理方面,公司形成了较强的管控能
力,高效的执行能力,规模化的运营能力和创新的营销能力,能保证影院在各方面的统一。随着公司连锁经营能力的不断提
高,公司的品牌形象和盈利能力也得到同步提升,从而实现公司的可持续发展。
    公司秉承持续创新理念,在创新经营方面,不断进行产品创新、整合创新、营销创新以及新业务创新,增强市场竞争力;
在管理创新方面,公司采取数据分析模式,增强经营决策精细化,提升经营效率;在影城设计创新方面,公司不断创新设计
理念和设计风格,在统一风格的同时,融入文化、时尚、娱乐等独具电影气质与个性的多重元素,用心为观众创造良好的观
影氛围。
    4、领先的放映工艺技术,提供高品质的观影服务
    公司自有影城全面采用世界先进放映技术,率先引进美国MX4D、加拿大D-BOX等顶级4D设备,是IMAX大中华区第三大合
作伙伴,4K超高清放映机安装率超过50%,多项技术排名全国第一,为观众提供高质量的观影体验。
    公司秉承“一切以观众的观影体验、观影价值为核心追求”的经营服务理念,努力将服务文化贯彻到管理机制和团队建
设中,始终将为顾客服务放在经营工作的第一位。公司建立了培训和督导体系,强化自助服务体系建设,全力打造行业领先
的“智慧影城”。
    5、优秀的管理团队、出色的人才培养和输送能力
    公司在长期的经营管理中培养了一批优秀的管理人才和运营团队,涉及影城项目拓展、影城装修设计、院线管理以及影
城经营各个环节。公司注重人才培养,设立了影城管理学院,运用“线下+线上”混合教学模式,建立起一整套涵盖影院运
营、放映技术、影院管理等各阶段、各系统的员工职业发展训练体系,在满足现有经营管理需求的基础上,也为公司影城业
务的扩张提供了充足的人才保障。




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                                   第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

      2018年上半年,公司认真贯彻2018年度经营计划,秉承“渠道+内容”双轮驱动,不断加深业务领域的扩展,各项业务经
营状况良好,公司业绩实现稳中有序地增长。报告期内,公司实现营业收入95,952.38万元,较去年同期增长31.72%;归属
于上市公司股东净利润8,636.70万元,较去年同期增长31.96%;基本每股收益为0.23元,较去年同期增长27.78%。
      公司各业务板块经营情况如下:
      (一)电视剧业务
      1、报告期内,公司持续强化精品剧的投资制作优势,不断推出新的电视剧作品,电视剧业务板块实现收入22,965.55万
元,较去年同期增长201.65%,主要来源于《香蜜沉沉烬如霜》、《法网追凶》、《突击再突击》、《回家的路有多远》等
电视剧项目。
      公司在影视剧创作上的品质追求也得到了业界专家的认可,《海棠依旧》、《雪域雄鹰》、《长征大会师》、《最后一
张签证》均入围了第31届中国电视剧飞天奖最佳电视剧提名,《海棠依旧》获得优秀导演奖、优秀男演员提名及重大历史题
材优秀电视剧大奖等重磅奖项。 在3月26日举行的“2017年度地标联盟颁奖典礼”上,《娘亲舅大》荣获收视王牌奖,《我的
仨妈俩爸》荣获优秀剧目奖,《娘亲舅大》、《三妹》、《回家的路有多远》均获得收视贡献奖。
      2、2018年半年度已播出的电视剧项目:
 序号          电视剧名称                题材            播出时间       集数                 播出平台                备注

  1      《蜀山战纪2之踏火行歌》     古装武侠            1月30日         48        浙江卫视周播剧场+爱奇艺独播       跟投

  2          《突击再突击》             军旅剧           3月12日         38         中央八套黄金档首播+全网播        主投

  3         《我的仨妈俩爸》         都市情感            3月7日          46                福建地面二轮              主投

  4            《娘亲舅大》          都市情感            4月21日         56               中央八套黄金档             主投

                                                                                浙江卫视黄金档首播+腾讯、优酷、爱
  5          《爱情的边疆》        年代情感剧            5月8日          50                                          跟投
                                                                                           奇艺同期播出

  6        《回家的路有多远》        都市情感            5月20日         48               中央八套黄金档             主投

  7            《法网追凶》        警匪悬疑剧            5月30日         36                 爱奇艺播出               主投

                                                                                5月2日江苏综艺频道、5月7日武汉电
  8          《星火云雾街》             战争剧           5月、6月        36                                          跟投
                                                                                  视剧频道、6月17日东方电影频道
      3、2018年半年度公司投资制作或正在发行的其他优质电视剧项目:
 序号       电视剧名称         项目类型          题材         集数            进展情况                    演职人员

  1           《猎隼》           跟投           谍战剧         54              发行中      导演:张赫洋,主演:张翰、张俪等

  2         《海上繁花》         跟投       都市情感         暂定40            发行中       导演:花箐,主演:窦骁、李沁等

                                                                        8月2日江苏卫视
  3      《香蜜沉沉烬如霜》      跟投       古装玄幻           58      首播+爱奇艺、优 导演:朱志斌,主演:杨紫、邓伦等
                                                                       酷、腾讯同期播出

  4       《我们的四十年》       跟投       都市情感         暂定40            发行中         导演:王梓,主演:金世佳等
      (二)电影全产业链业务
      报告期内,公司电影业务板块实现收入72,986.83万元,较去年同期增长11.89%,主要来源于公司院线发行及影城放映
收入。


                                                                                                                             11
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     1、电影制作、发行业务
     公司作为联合出品方的电影《无问西东》已于2018年1月12日上映,实现了票房和口碑的双丰收,累计实现票房7.54亿
元;参与投资的电影《西游记女儿国》已于春节档上映,票房超过7.2亿元;参与投资的电影《人间喜剧》已处于后期制
作中,预计将于2018年上映;公司参投的刁亦男导演新作《南方车站的聚会》已于4月28日正式开机,由胡歌、桂纶镁、廖
凡、万茜主演;主控项目《两个人的海岛》、《昆仑决》、《假如没有遇见你》等项目正在有序推进。同时,公司积极以各
种形式参与优质作品的投资、制作。
     2、院线发行、影城放映业务
     公司重视放映终端市场的建设和放映质量的提升,努力扩大院线规模,吸引优质影院加盟院线。
     (1)院线发行
     报告期内,幸福蓝海院线实现票房9.85亿元,较去年同期增长19.77%,高于全国平均增长速度;放映场次161.62万次,
较去年同期增长26.38%;观影人次3,051.27万次,去年同期增长16.72%,院线半年度位列全国院线票房第十位。同时,幸福
蓝海院线在整合营销方式,提升影院服务水平、深化制度改革等方面也有较大提升。
     截止2018年6月30日,幸福蓝海院线旗下影城累计273家1,705张银幕,其中,1-6月新增加盟影城24家168张银幕,院线
加盟影城共计203家1,207张银幕;新增自有影城2家15张银幕,院线自有影城共计70家498张银幕(不含上海三林影城,暂不
归属幸福蓝海院线)。
     (2)影城经营
     报告期内,幸福蓝海直营影城71家503张银幕,其中IMAX影城18家,MX4D影城10家,实现票房3.73亿元。公司积极打造
幸福蓝海电子商务平台,采用自主研发的NOC管理平台,加快影城智能化建设,降低人工成本,推出并不断优化手机购票APP
“幸福看”,打通“线上+线下”会员体系;创新经营,优化收入结构,半年度非票收入超过1.15亿元。公司直营影城在放
映技术及放映质量上不断精益求精,全面采用世界先进技术标准,为观众提供一流的观影体验。
     (3)影城拓展
     报告期内,公司新增投资并开业影城2家15张银幕(济南海尔影城、绍兴柯桥影城),截至2018年6月底公司投资并开业
影城74家534张银幕(包括参股影城新街口影城、北京门头沟影城、苏州文体影城以及暂不归属幸福蓝海院线的全资上海三
林影城);升级改造的西安影城也于2月1日正式交付。同时,公司半年度完成签约项目8个61张银幕,即南京金浦广场项目
(7张银幕1,176个座位)、重庆国瑞两江购物公园项目(8张银幕1,181个座位)、杭州融创东南海项目(7张银幕,700个座
位)、武汉宝龙项目(10张银幕,1,192个座位)、杭州宝龙项目(8张银幕,1,333个座位),宁波宝龙项目(7张银幕,780
个座位),南京溧水海伦广场(IMAX)项目(9张银幕,1,370个座位)、南京江岛新天地项目(5张银幕,453个座位)。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:
     1、电视剧业务
     报告期内,计划拍摄的电视剧项目进展情况如下:
序号      电视剧名称        项目类型     题材     开机/关机时间    进展情况                演职人员

 1       《一号文件》         跟投     都市情感    3月16日开机     正在拍摄中    导演:阚卫平,主演:吴董勇等

 2 《我要和你在一起》         跟投     都市情感    5月20日开机     正在拍摄中 导演:林继东,主演:柴碧云、孙绍龙等

                                                  3月7日开机/5月
 3        《铁家伙》          主投      抗战剧                     后期制作中     导演:耿明吉,主演:王挺等
                                                    31日关机
       《封神刺杀:刺杀苏                         5月9日开机/5月
 4                            参投       网剧                      后期制作中 导演:孔文波,主演:韩金明、许宝儿等
            妲己》                                  27日关机
     2、影城项目
     新建的西安仁和春天(IMAX)影城目前正处于施工阶段,将于2018年下半年正式运营。


二、主营业务分析

概述


                                                                                                                12
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参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元

                                   本报告期            上年同期     同比增减                 变动原因

                                                                               主要为报告期增加了笛女传媒的收入以及
营业收入                        959,523,788.81    728,429,893.32     31.72%
                                                                               今年电影版块票房增长。

                                                                               主要为报告期增加了笛女传媒的成本,电视
营业成本                        569,694,491.80    377,480,390.70     50.92%
                                                                               剧项目成本以及电影分账成本增长。

销售费用                        229,013,627.12    218,599,448.41     4.76%

管理费用                         57,113,880.93    47,995,042.34      19.00%

                                                                               主要为报告期增加了笛女传媒的贷款利息,
财务费用                         16,692,299.61     -9,633,741.02    273.27%    报告期银行理财产品利息调整至投资收益
                                                                               核算所致。

                                                                               主要为报告期增加了笛女传媒的所得税费
所得税费用                       2,750,164.72      1,764,641.49      55.85%
                                                                               用。

                                                                               主要为报告期电视剧项目投资款增加以及
经营活动产生的现金流量净额      -57,186,803.16    173,892,675.00    -132.89%
                                                                               收购笛女代扣代缴个税。

投资活动产生的现金流量净额      -62,010,819.08    -504,536,312.00    87.71%    主要为上年同期末购买的 4 亿元理财产品。

筹资活动产生的现金流量净额      -30,958,477.33    -32,293,781.68     4.13%

                                                                               主要为上年同期末购买的 4 亿元理财产品、
现金及现金等价物净增加额        -150,155,991.19   -362,938,379.85    58.63%    报告期电视剧项目投资款增加以及收购笛
                                                                               女代扣代缴个税。

                                                                               主要为报告期对应收款项的坏账计提进行
资产减值损失                      -926,689.96      9,821,562.79     -109.44%
                                                                               了会计估计变更。

                                                                               主要为报告期增加了笛女传媒公司的固定
                                                                               投资收益、投资江苏福泰软件科技有限公司
投资收益                         20,193,891.29     1,240,501.85     1,527.88% 和苏州合乐幸福蓝海影视文化发展有限公
                                                                               司所产生的投资收益、报告期将银行理财产
                                                                               品利息调整至投资收益核算所致。

                                                                               主要为报告期收到了以前年度的电影专资
其他收益                         8,963,437.94      3,894,497.90     130.16%
                                                                               返还。

                                                                               主要为报告期收到代缴笛女个税的返还、影
营业外收入                       1,654,135.90       619,043.87      167.21%
                                                                               院建设项目物业方违约赔偿金。

营业外支出                         60,433.49        531,545.67       -88.63%   主要为上年同期处置固定资产损失。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
   公司于2017年12月8日收购重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司,报告期内利润来源较去年同期增加了笛女传媒的利润。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                  13
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                                                                               营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入           营业成本                毛利率
                                                                                    同期增减        同期增减         期增减

分产品或服务

电视剧              228,014,020.74   152,824,298.86              32.98%             199.49%         414.42%          -28.00%

电影及衍生小计      660,107,311.14   410,348,670.02              37.84%             12.49%           18.64%          -3.22%

其中:电影制作
                      146,933.45           0.00                  100.00%            100.00%           0.00%         100.00%
及发行

院线发行及放映
                    614,189,076.78   397,559,202.08              35.27%             13.54%           19.78%          -3.36%
收入

影城卖品收入        45,771,300.91     12,789,467.94              72.06%              -0.66%          -8.47%             2.38%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:元

                         金额             占利润总额比例                            形成原因说明                是否具有可持续性

                                                                   主要为报告期增加了笛女传媒公司的固定
                                                                   投资收益、投资江苏福泰软件科技有限公司
投资收益             20,193,891.29              21.08%             和苏州合乐幸福蓝海影视文化发展有限公                  否
                                                                   司所产生的投资收益、报告期将银行理财产
                                                                   品利息调整至投资收益核算所致。

                                                                   主要为报告期对应收款项的坏账计提进行
资产减值              -926,689.96               -0.97%                                                                   否
                                                                   了会计估计变更。

                                                                   主要为报告期收到代缴笛女个税的返还、影
营业外收入            1,654,135.90                1.73%                                                                  否
                                                                   院建设项目物业方违约赔偿金。

营业外支出             60,433.49                  0.06%            主要为报告期缴纳的各项综合基金。                      否

其他收益              8,963,437.94                9.36%            主要为报告期收到的各项政府补助收入。                  否


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                          单位:元

                           本报告期末                      上年同期末

                                     占总资产                          占总资产 比重增减                 重大变动说明
                        金额                              金额
                                        比例                                比例

                                                                                               2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
货币资金            638,311,277.26   19.32%        624,128,586.94          26.45%     -7.13%
                                                                                               告期末资产比重同比变化较大。



                                                                                                                                14
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                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
应收账款         596,014,745.84   18.04%   298,223,107.58     12.64%     5.40%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
存货             308,352,973.54   9.33%    129,063,306.27      5.47%     3.86%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

长期股权投资     48,430,956.49    1.47%    39,489,465.89       1.67%    -0.20%

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
固定资产         333,215,329.96   10.08%   342,371,140.85     14.51%    -4.43%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

                                                                                 主要是预付工程款重分类调整至其
在建工程         50,438,094.44    1.53%    78,087,216.45       3.31%    -1.78%
                                                                                 他非流动资产所致。

短期借款          9,991,600.00    0.30%                                  0.30%   主要为笛女传媒短期借款。

预付款项         322,993,582.16   9.78%    165,402,272.47      7.01%     2.77%   主要为电视剧项目投资款增加。

                                                                                 主要为增加了笛女传媒固定投资的
应收利息         45,957,552.81    1.39%     1,915,916.67       0.08%     1.31%
                                                                                 利息。

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
其他应收款       40,988,510.59    1.24%    14,474,220.96       0.61%     0.63%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

                                                                                 主要为去年同期末 4 亿元资金用于购
其他流动资产     161,300,258.72   4.88%    420,798,821.10     17.83%    -12.95% 买理财产品以及报告期增加了笛女
                                                                                 传媒的固定投资款。

可供出售金融资
                 18,200,000.00    0.55%     200,000.00         0.01%     0.54%   主要为增加了笛女传媒购买的基金。


                                                                                 主要为 2017 年 12 月收购笛女传媒产
商誉             506,541,971.59   15.33%   26,074,738.69       1.10%    14.23%
                                                                                 生的商誉。

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
递延所得税资产   11,526,591.50    0.35%     1,696,029.31       0.07%     0.28%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

                                                                                 报告期将预付工程款由在建工程重
其他非流动资产   23,514,940.94    0.71%                                  0.71%
                                                                                 分类至其他非流动资产。

                                                                                 主要为影城广告收入收款时间调整
预收款项         144,893,007.39   4.39%    158,874,652.49      6.73%    -2.34%
                                                                                 所致

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
应交税费         44,216,611.05    1.34%     7,087,817.35       0.30%     1.04%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

应付利息         26,693,806.96    0.81%                                  0.81%   主要为笛女传媒借款产生的利息。

                                                                                 2017 年 12 月并入笛女传媒导致本报
其他应付款       866,268,369.55   26.22%   140,501,955.82      5.95%    20.27%
                                                                                 告期末资产比重同比变化较大。

                                                                                 报告期递延收益不再重分类至其他
其他流动负债                                1,397,256.67       0.06%    -0.06%
                                                                                 流动负债。

                                                                                 报告期递延收益不再重分类至其他
递延收益          9,307,731.19    0.28%     6,747,623.75       0.29%    -0.01% 流动负债且 2017 年 11 月收到了电视
                                                                                 剧项目发展专项资金。



                                                                                                                  15
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                                                                               笛女传媒合并产生的递延所得税负
递延所得税负债        299,376.17   0.01%                               0.01%
                                                                               债。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

               项目                        期末账面价值                        受限原因
货币资金                                   4,200,000.00                        保证金
应收账款                                   2,149,280.00                        质押贷款


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:万元

募集资金总额                                                                                          44,618.24

报告期投入募集资金总额                                                                                    932.6

已累计投入募集资金总额                                                                                43,608.59

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                  0


                                                                                                                16
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                                                                                                                                         1
累计变更用途的募集资金总额

                                                  募集资金总体使用情况说明

2016 年,公司首次公开发行股票募集资金总额 513,910,600.00 元,扣除承销及保荐费用和其他发行费用后募集资金净额
446,182,409.40 元。截止 2018 年 6 月 30 日,公司实际累计使用募集资金 436,085,942.43 元,其中本报告期内实际使用
9,326,000.00 元,募集资金专用账户余额 10,648,685.09 元(包括累计收到了银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。公司
尚未使用的募集资金存放于银行募集资金专户。

     注:2017 年 11 月 20 日,公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司变更
部分募集资金投资项目的议案》,同意新增《裸养》、《你敢求婚我敢嫁》、《昆仑决》3 个投资项目;截止 2018 年 6 月 30 日,
变更后的募投项目《裸养》累计投资额 920.00 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:万元

                                                                                          项目达            截止报              项目可
                     是否已    募集资                            截至期       截至期
                                          调整后      本报告                              到预定   本报告   告期末    是否达    行性是
 承诺投资项目和超    变更项    金承诺                            末累计       末投资
                                          投资总      期投入                              可使用   期实现   累计实    到预计    否发生
     募资金投向      目(含部 投资总                              投入金 进度(3)
                                          额(1)       金额                                状态日   的效益   现的效     效益     重大变
                     分变更)     额                               额(2)       =(2)/(1)
                                                                                            期                益                    化

承诺投资项目

补充影视剧业务营
                     是        8,913.61 8,913.61        932.6 7,870.24 88.29%                      -307.12 2,457.69 不适用     否
运资金项目

                               35,704.6 35,704.6                 35,738.3
影城投资项目         否                                      0                100.09%               765.45 2,493.34 不适用     否
                                      3           3                       5

                               44,618.2 44,618.2                 43,608.5
承诺投资项目小计          --                            932.6                    --         --      458.33 4,951.03     --          --
                                      4           4                       9

超募资金投向



                               44,618.2 44,618.2                 43,608.5
合计                      --                            932.6                    --         --      458.33 4,951.03     --          --
                                      4           4                       9

未达到计划进度或
预计收益的情况和     不适用
原因(分具体项目)

项目可行性发生重
                     无
大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目     不适用
实施地点变更情况



                                                                                                                                         17
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                    适用

                    以前年度发生

                    2017 年 11 月 20 日,公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关
募集资金投资项目    于公司变更部分募集资金投资项目的议案》,同意新增《裸养》、《你敢求婚我敢嫁》、《昆仑决》3 个投
实施方式调整情况    资项目。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见,详细内容请见 2017
                    年 11 月 21 日在中国证监会指定信息披露网站披露的《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司关于变更
                    部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2017-062 号)。上述议案已经公司 2017 年第二次临时股
                    东大会审议通过。

                    适用

                    2016 年 10 月 9 日,江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2016 年 8 月 31 日以自
                    筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核,并出具了专项鉴证报告;2016 年 10 月 27 日,公司
募集资金投资项目
                    召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预
先期投入及置换情
                    先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意以募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金

                    331,476,869.34 元人民币;公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见,
                    详细内容请见 2016 年 10 月 28 日在中国证监会指定信息披露网站披露的《幸福蓝海影视文化集团股
                    份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》(公告编号:2016-024 号)。

用闲置募集资金暂    不适用
时补充流动资金情


项目实施出现募集    不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资    截止 2018 年 6 月 30 日,公司尚未使用的募集资金为 10,648,685.09 元,其中存放在募集资金专户的活
金用途及去向        期存款 10,648,685.09 元。

募集资金使用及披
露中存在的问题或    无
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                        单位:万元


                                                                                                                18
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        具体类型            委托理财的资金来源                 委托理财发生额                  未到期余额                逾期未收回的金额

银行理财产品              自有资金                                             10,000                            0                                 0

合计                                                                           10,000                            0                                 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位:万元

                                                                                                                                           事项
 托机    受托                                                                                         报告      计提             未来
                                                                                               报告                                        概述
 构名    机构                                                                  参考     预期          期损      减值      是否   是否
                                                                        报酬                   期实                                        及相
称(或 (或 产品类                 资金   起始      终止      资金             年化     收益          益实      准备      经过   还有
                          金额                                          确定                   际损                                        关查
 受托    受托        型            来源   日期      日期      投向             收益     (如          际收      金额      法定   委托
                                                                        方式                   益金                                        询索
 人姓 人)类                                                                    率      有            回情      (如      程序   理财
                                                                                                额                                         引(如
 名)     型                                                                                           况       有)             计划
                                                                                                                                           有)

                                                              中信
                                                              理财
                                                              之共
中信                                                          赢利                                                                         巨潮
银行                                                          率结                                                                         资讯
                                          2018      2018
股份            保本浮                                        构        到期                                                               网
        商业                       自有   年 01 年 05                                                 已收
有限            动收益 10,000                                 18987 收回       4.90% 123.51 123.51                   0是         是        (ww
        银行                       资金   月 31 月 03                                                 回
公司            性                                            期人      本息                                                               w.cnin
                                          日        日
南京                                                          民币                                                                         fo.co
分行                                                          结构                                                                         m.cn)
                                                              性理
                                                              财产
                                                              品

合计                      10,000     --        --        --        --     --    --    123.51 123.51        --        0     --         --     --

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。




                                                                                                                                                   19
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六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位:元

   公司名称     公司类型 主要业务     注册资本         总资产           净资产        营业收入       营业利润       净利润

江苏幸福蓝海
院线有限责任    子公司   影片发行 20,000,000.00      183,383,925.07 133,623,306.49 408,317,736.81 10,843,574.48 10,843,574.48
公司

江苏幸福蓝海
                         影院投
影院发展有限    子公司              66,670,000.00   1,065,443,667.91 237,451,910.44 473,792,763.44 36,281,107.72 36,018,886.89
                         资、放映
责任公司

重庆笛女阿瑞
                         电视剧制
斯影视传媒有    子公司              30,000,000.00    819,984,750.18 337,847,549.44 143,125,660.37 32,876,441.44 31,096,922.16
                         作、发行
限公司

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   20
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十、公司面临的风险和应对措施

    1、公司的成长性风险
    由于电视剧行业“一剧两星”政策的实施以及电影行业规模的迅速扩张,公司的业务结构由电视剧业务向院线发行及影
城放映业务逐渐倾斜。
   (1)电视剧业务
   从电视剧的市场需求来看,电视剧的主要采购方为各电视台,由于电视频道数量不会有明显增长,电视台电视剧播出量
接近饱和,电视台播出电视剧总量存在天花板。随着视频网站总量和付费业务崛起,电视剧行业处于积极转型期,精品电视
剧市场的竞争进一步激烈,公司若无法迅速做大做强,占据有利的市场地位,将无法应对市场竞争的挑战。
   (2)电影业务
   近年来,随着居民观影习惯逐步建立、国家加大对影城建设的扶持与鼓励力度,各地影城数量迅速扩大、影城规模迅速
扩张,局部地区已经趋于饱和。银幕数量的快速增长导致单银幕票房产出出现下降。
   未来,由于政策或市场环境影响,公司存在利润大幅下滑的风险,极端情况可能导致亏损的风险,公司特别提醒投资者
关注公司的成长性风险。
   2、影视剧制作成本和影院投资及经营成本不断上升的风险
   (1)电视剧业务方面,电视剧制作成本面临大幅增长的风险,主要表现为:电视剧的竞争日趋激烈,各家制作公司着
力打造精品电视剧,优质剧本价格日益攀升;拍摄器材设备、布景日渐采用行业先进产品,摄制成本上升;拍摄质量、后期
制作精益求精,拍摄周期延长,费用增高;导演、编剧、演员等主创人员报酬大幅增长。如果电视剧产品的价格不能同步上
涨以抵消成本上升的压力,电视剧业务的盈利将受到不利影响。
   (2)电影业务方面,新建影城租金提高,运营成本相应增长。如果公司影城的观影人次、平均票价不能相应上升,公
司影城经营业务的盈利将受到不利影响。
   3、影城业务快速扩张带来的管理风险
   公司的影城业务快速扩张、资产规模不断扩大,业务经营区域从江苏省内向全国拓展,对公司连锁影城的经营管理提出
很高的要求。首先,各地政策环境、经济和文化发展、观众观影习惯均有较大的差异,公司业务区域跨度的延伸,对公司连
锁影城的统一经营和规范性管理提出了更高的要求,公司现有管理模式是否适应各个地区的实际情况,都有待实践的考验。
其次,虽然公司已有跨区经营经验,但是公司仍缺乏其他地区、尤其是部分一线城市影城建设和经营的经验。第三,公司新
增影城采用新建和收购方式,在激烈的市场竞争环境下,影城建设和收购的成本都大幅增加,公司如何在成本上升的情况下
保证影城的盈利水平,对公司影城的管理和销售能力也是一种挑战。所以,若公司不能迅速提高管理水平和风险控制水平,
将对公司未来业务的发展带来不利的影响,无法应对业务扩张带来的挑战。
   4、公司业务向电影制作执行制片拓展的不确定性风险
   公司从2009年开始涉足电影制作投资领域,2012年进军电影制作执行制片业务,首部主投的电影《白日焰火》获得柏林
电影节最佳影片奖(即“金熊奖”)。但与该领域领先公司相比,公司仍缺少运作大制作影片的经验,公司在这一领域品牌美
誉度和票房号召力均较弱,该项业务的发展仍存在一定不确定性。
   5、电视剧关联销售较大的风险
   公司电视剧业务包括电视剧播映权、信息网络传播权、音像制品版权的销售,其中播映权和信息网络传播权销售收入占
绝大部分。幸福蓝海电视剧业务主要客户为电视台、视频网站、版权经营商、音像出版社等,其中各电视台为公司主要客户。
江苏省广播电视集团有限公司及所属卫星频道和地面频道是幸福蓝海的重要客户,双方存在电视剧关联销售的情形。
   2017年、2016年及2015年,江苏省广播电视集团有限公司及其控制的播出平台购买公司电视剧支出分别为7,227.81万元、
9,386.79万元及9,735.85万元,金额较大,占公司营业收入比重分别为4.76%、6.10%及6.77%。
   6、收购的标的公司能否完成业绩承诺的风险
   2017年公司收购了笛女传媒并于12月8日完成交割。笛女传媒虽然致力于优质精品影视剧的制作、发行,且精品电视剧
的细分市场依然呈现供不应求的状况,但仍然无法完全避免整个行业因竞争加剧可能产生的风险。市场竞争环境的变化可能
会影响笛女传媒未来的经营业绩,标的公司能否达到预定的盈利目标存在不确定性。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:


                                                                                                           21
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      2018年三季度预计新增的影视剧项目如下:

 序号      电视剧名称          项目类型      预计开机时间                 演职人员                     备注

                            购买地面和卫视                   导演:董春泽,主演:曾淇、郭家豪、 预计将于10月底山
  1      《我们的青春期》                          /
                                发行权                                    康宁等。                东卫视黄金档播出

  2          《裸养》            主投        8月24日开机     导演:王为,主演:李佳航、邓家佳等          /

  3        《简爱的爱》          主投          9月9日开机                     /                    已公示,甲种证

         《库尔班大叔与他
  4                              跟投        9月15日开机                      /                      已备案公示
           的子孙们》

  5        《当你老了》          主投        7月21日开机      导演:习辛,主演:刘之冰、茹萍等       已备案公示

      注:具体开机时间、演职人员等信息将根据电视剧项目的进展情况确定。
      2018年三季度预计投入建设的影城项目如下:
      公司三季度计划投入建设的影城项目有:南京佳源梦想广场项目(8个厅1,240个座位)、无锡光华时代广场项目(9个
厅1,490个座位)、南京燕子矶招商花园城项目(8个厅1,451个座位)、成都西锦国际项目(7个厅955个座位),具体开业运
营时间将根据项目进展情况确定。




                                                                                                                  22
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                                          第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型        投资者参与比例         召开日期            披露日期                 披露索引

                                                                                                           巨潮资讯网
2017 年度股东大会     年度股东大会         64.07%         2018 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 26 日
                                                                                                    (www.cninfo.com.cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                          承诺                                                      承诺   承诺 履行
      承诺事由                承诺方                               承诺内容
                                          类型                                                      时间   期限 情况

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                 1、在其取得公司股份之工商变更之日起三十六个
                                                 月内,不转让或者委托他人管理其在公司公开发行
                                                                                                           2016
                                                 股票前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分
                                                                                                           年 08
                                                 股份。2、若中国证监会规定较上述承诺锁定期长
                                                                                                           月 08
                                                 的锁定期,即遵照中国证监会的要求进行锁定。3、2016
                                          股份                                                             日起    正常
首次公开发行或再融 天津力天融金投资有            本单位在发行人首次公开发行前所持有的股份,在 年 08
                                          限售                                                             至      履行
资时所作承诺         限公司                      锁定期满后的 12 个月内,本单位减持股份数量不 月 08
                                          承诺                                                             2018    中
                                                 超过本单位持有公司股份总数的 50%;在锁定期满 日
                                                                                                           年 08
                                                 后的 24 个月内,本单位减持股份数量累计不超过
                                                                                                           月 08
                                                 本单位持有公司股份总数 100%。4、如本单位违反
                                                                                                           日
                                                 上述第 3 条承诺事项,本单位承诺无条件接受以下
                                                 约束:在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说


                                                                                                                        23
                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                            明违反承诺的具体原因并向股东和社会公众投资
                            者道歉;本单位持有的公司股票的锁定期限自动延
                            长 6 个月。

                            1、自发行人股票上市之日起 36 个月内,不转让或
                            者委托他人管理其在发行人首次公开发行股票前
                            直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购
                            该部分股份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股
                            票连续 20 个交易日的收盘价(如果因派发现金红
                                                                                    2016
                            利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、
                                                                                    年 08
                            除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权
                                                                                    月 08
                            处理)均低于发行价,或者上市后 6 个月期末(2017 2016
                     股份                                                           日起    正常
江苏省广播电视集团          年 2 月 8 日)收盘价低于发行价,其所持发行人股 年 08
                     限售                                                           至      履行
有限公司                    票的锁定期自动延长至少 6 个月。3、本单位在发 月 08
                     承诺                                                           2021    中
                            行人首次公开发行前所持有的股份在锁定期满后      日
                                                                                    年 08
                            二年内减持的,减持价格不低于首次公开发行股票
                                                                                    月 08
                            的发行价格;在锁定期满后的 12 个月内,本单位
                                                                                    日
                            减持股份数量不超过本单位持有公司股份总数的
                            20%;在锁定期满后的 24 个月内,本单位减持股
                            份数量累计不超过本单位持有公司股份总数 40%。
                            4、若本单位违反上述承诺事项,本单位承诺无条
                            件接受相关约束。

                            1、自发行人股票上市之日起 36 个月内,不转让或
                            者委托他人管理其在发行人首次公开发行股票前
                            直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购
                            该部分股份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股
                            票连续 20 个交易日的收盘价(如果因派发现金红            2016
                            利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、            年 08
                            除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权            月 08
                                                                            2016
                     股份 处理)均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘             日起    正常
江苏广电创业投资有                                                          年 08
                     限售 价低于发行价,其所持发行人股票的锁定期自动延              至      履行
限公司                                                                      月 08
                     承诺 长至少 6 个月。3、本单位在发行人首次公开发行              2021    中
                                                                            日
                            前所持有的股份在锁定期满后二年内减持的,减持            年 08
                            价格不低于首次公开发行股票的发行价格;在锁定            月 08
                            期满后的 12 个月内,本单位减持股份数量不超过            日
                            本单位持有公司股份总数的 20%;在锁定期满后的
                            24 个月内,本单位减持股份数量累计不超过本单
                            位持有公司股份总数 40%。4、若本单位违反上述
                            承诺事项,本单位承诺无条件接受相关约束。

                            1、自发行人股票上市之日起 36 个月内,不转让或           2016
                                                                            2016
                     股份 者委托他人管理其在发行人首次公开发行股票前                年 08 正常
江苏广传广播传媒有                                                          年 08
                     限售 直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购              月 08 履行
限公司                                                                      月 08
                     承诺 该部分股份。2、发行人股票上市后 6 个月内如股              日起    中
                                                                            日
                            票连续 20 个交易日的收盘价(如果因派发现金红            至



                                                                                                 24
                                   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                          利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、         2019
                          除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权         年 08
                          处理)均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘        月 08
                          价低于发行价,其所持发行人股票的锁定期自动延         日
                          长至少 6 个月。3、若本单位违反上述承诺事项,
                          本单位承诺无条件接受相关约束。

                          公司主要利润分配政策如下:1、公司利润分配原
                          则:公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者
                          的合理投资回报,并保持连续性和稳定性,但利润
                          分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公
                          司持续经营能力。2、利润分配形式:公司可以采
                          取现金或股票等方式分配利润。3、现金分红比例
                          及差异化的现金分红政策:公司每年现金分配利润
                          应当不少于当年实现的可分配利润的 10.00%。并
                          综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
                          盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区
                          分以下情况,采取差异化的现金分红政策:(1)公
                          司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进
                          行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比
                          例最低应达到 80%;(2)公司发展阶段属成熟期且
                          有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分
                          红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
                     关于 (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安
                     利润 排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配 2016
                                                                               永久    正常
幸福蓝海影视文化集   分配 中所占比例最低应达到 20%。4、利润分配的期间 年 08
                                                                               性承    履行
团股份有限公司       政策 间隔:每年度进行一次分红,公司董事会可以根据 月 08
                                                                               诺      中
                     的承 公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。 日
                     诺   5、公司留存未分配利润的使用计划安排或原则:
                          公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资
                          产、购买设备等重大投资及现金支出,逐步扩大生
                          产经营规模,优化财务结构,促进公司的快速发展,
                          有计划有步骤地实现公司未来的发展规划目标,最
                          终实现股东利益最大化。6、利润分配政策的决策
                          程序:按照公司章程规定。7、股利分配的具体规
                          划和计划安排公司着眼于长远和可持续发展,综合
                          考虑了企业实际情况、发展目标,建立对投资者持
                          续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对股利分
                          配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性
                          和稳定性。8、利润分配政策的调整公司将保持股
                          利分配政策的连续性、稳定性,不得随意变更。9、
                          存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减
                          该股东分配的现金红利,以偿还其占用的资金。未
                          来三年(2018-2020 年)股东回报规划的具体内容
                          按照《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司未来三


                                                                                            25
                                        幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                              年(2018-2020 年)股东回报规划》的议案执行。

                              公司上市后三年内,如公司股票收盘价格连续 20
                              个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(以下
                              简称“启动条件”;最近一期审计基准日后,因利润
                                                                                   2016
                              分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导
                                                                                   年 08
                              致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产
江苏省广播电视集团                                                                 月 08
                       IPO 相应进行调整),公司及相关主体将采取以下措施 2016
有限公司;幸福蓝海影                                                               日起    正常
                       稳定 中的一项或多项稳定公司股价:1、公司控股股东 年 08
视文化集团股份有限                                                                 至      履行
                       股价 增持公司股票;2、公司回购公司股票;3、公司董 月 08
公司;杨抒;赖业军;                                                               2019    中
                       承诺 事、高级管理人员增持公司股票;4、其他证券监 日
黄斌                                                                               年 08
                              管部门认可的方式。承诺各方均同意公司董事会、
                                                                                   月 08
                              股东大会审议通过的《幸福蓝海影视文化集团股份
                                                                                   日
                              有限公司关于稳定上市后三年内股价的预案》,并
                              保证在法定职权范围内切实履行该方案并勤勉尽
                              责使得该方案得以顺利实施。

                              1、目前江苏广电及其控制的单位未经营与幸福蓝
                              海相同或相近的业务。2、在江苏广电持有幸福蓝
                              海股份期间以及在转让所持股份之日起一年内,江
                              苏广电及其控制的单位将不再从事以下经营业务:
                              电视剧的制作、发行;影视投资(动画片、纪录片
                              和专题片除外);电影院线和影城的经营;电影相
                              关广告的经营;影视剧创作人员的经纪代理。江苏
                              广电及其控制的单位未拥有除播映权以外的任何
                              电视剧、电影(动画片、纪录片、专题片除外)相
                              关著作权类财产权,也将不再通过自制、受让或其
                              他任何方式取得除播映权以外的任何电视剧、电影
                       避免
                              (动画片、纪录片、专题片除外)相关著作权类财 2016
                       同业                                                        永久    正常
江苏省广播电视集团            产权,不损害幸福蓝海的利益,也不在幸福蓝海谋 年 08
                       竞争                                                        性承    履行
有限公司                      取不正当的利益。3、在因发展需要须新设上述业 月 08
                       的承                                                        诺      中
                              务时,江苏广电承诺由幸福蓝海优先取得这些业务 日
                       诺
                              的设立和经营权利。4、在因国家法律或政策所限,
                              只能由江苏广电及其控制的单位新设上述构成竞
                              争关系之业务的情况下,江苏广电承诺将这些业务
                              优先授权由幸福蓝海经营,并在适当的时机交由幸
                              福蓝海收购。幸福蓝海对授权经营的业务应尽责经
                              营,并公平保障江苏广电及其控制的单位的正当权
                              益。5、江苏广电愿意承担因违反上述承诺而给幸
                              福蓝海造成的全部经济损失。6、江苏广电承诺向
                              幸福蓝海提供的所有材料不存在虚假记载、误导性
                              陈述和重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性
                              承担法律责任。

江苏省广播电视集团     关于 如果未履行相关承诺事项,承诺人承诺无条件接受 2016      永久    正常
有限公司;幸福蓝海影 失信 以下约束:在公司股东大会及中国证监会指定报刊 年 08 性承          履行



                                                                                                26
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视文化集团股份有限     补救 上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社       月 08 诺       中
公司;卜宇;黄信;陈 措施 会公众投资者道歉;如果因承诺人未履行相关承诺 日
冬华;陈小杭;陈宇键;的承 事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺
洪涛;景志刚;赖业军;诺      人将依法向投资者赔偿相关损失。
冷凇;麻丽丽;彭学军;
杨抒;张华;蒋小平;
任桐;曹勇;黄斌;刘
俊;王兵

                              一、发行人控股股东承诺内容具体如下:1、不越
                              权干预发行人经营管理活动,不侵占发行人利益;
                       关于 2、不存在发行人通过首次公开发行股份向本单位
                       填补 收购资产的情形。二、发行人董事、高级管理人员
江苏省广播电视集团
                       被摊 承诺:1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者 2016
有限公司;卜宇;陈宇                                                                 永久   正常
                       薄即 个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 年 08
键;冷凇;杨抒;蒋小                                                          性承          履行
                      期回 2、约束本人的职务消费行为;3、不动用公司资产 月 08
平;任桐;曹勇;刘俊;                                                        诺            中
                      报措 从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、由 日
王兵;黄斌;赖业军
                      施的 董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补
                       承诺 回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司公布股权
                              激励方案,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件
                              与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

                       关于
                       招股
江苏省广播电视集团
                       说明
有限公司;幸福蓝海影
                       书虚
视文化集团股份有限
                       假记 1、发行人首次公开发行招股说明书不存在虚假记
公司;卜宇;黄信;景                                                         2016
                       载等 载、误导性陈述或重大遗漏。2、若发行人招股说              永久   正常
志刚;张华;洪涛;陈                                                         年 08
                      行为 明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致       性承          履行
宇键;彭学军;陈冬华;                                                  月 08
                      致使 使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投       诺            中
冷凇;刘为民;王宁;                                                    日
                      投资 资者损失。
林凌;黄斌;冯力;陈
                      者受
小杭;杨抒;麻丽丽;
                      损之
赖业军
                      赔偿
                       承诺

                       关于 一、控股股东承诺:1、发行人首次公开发行招股
                       招股 说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
                       说明 2、若有权部门认定:发行人首次公开发行招股说
江苏省广播电视集团     书虚 明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对 2016
                                                                                     永久   正常
有限公司;幸福蓝海影 假记 判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重         年 08
                                                                                     性承   履行
视文化集团股份有限     载等 大、实质影响的,承诺人将利用发行人的控股股东 月 08
                                                                                     诺     中
公司                   行为 地位促成发行人依法回购首次公开发行的全部股       日
                       影响 票。回购价格根据相关法律、法规确定,且不低于
                       发行 首次公开发行股份的发行价格。如本单位违反上述
                       条件 承诺事项,本单位承诺无条件接受以下约束:在公



                                                                                                 27
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                              之股 司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未
                              份回 履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
                              购承 自违反该等承诺事项发生之日起,停止在发行人处
                              诺   获得股东分红,同时本单位持有的发行人股份将不
                                   得转让,直至发行人按承诺采取相应的回购或赔偿
                                   措施并实施完毕。二、发行人承诺:1、本公司首
                                   次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈
                                   述或重大遗漏。2、若有权部门认定:本公司首次
                                   公开发行招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或
                                   者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发
                                   行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购
                                   首次公开发行的全部股票。回购价格根据相关法
                                   律、法规确定,且不低于首次公开发行股份的发行
                                   价格。如本公司违反上述承诺事项,本公司承诺无
                                   条件接受以下约束:在公司股东大会及中国证监会
                                   指定报刊上公开说明违反承诺的具体原因并向股
                                   东和社会公众投资者道歉;若因违反承诺事项给投
                                   资者在证券交易中造成损失的,公司将依法向投资
                                   者赔偿相关损失。

股权激励承诺

其他对公司中小股东
所作承诺

承诺是否及时履行     是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计



四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                               28
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七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

                           涉案金额   是否形成 诉讼(仲裁)                                       诉讼(仲裁)判决 披露 披露
  诉讼(仲裁)基本情况                                            诉讼(仲裁)审理结果及影响
                           (万元)   预计负债     进展                                           执行情况    日期 索引

2018 年 6 月 20 日公司向
昆明市中级人民法院提
起诉讼,要求云南广播电
                                                 等待法院
视台支付《特种兵之火凤        801.01 否                       不适用                            不适用
                                                 开庭审理。
凰》、《新恋爱时代》播映
权转让费并承担全部诉
讼费用。

2018 年 4 月公司全资子
公司影院发展公司向南
京市六合区人民法院提
                                                 等待法院
起诉讼,要求南京荣本传           8.43 否                      不适用                            不适用
                                                 开庭审理。
媒有限公司向其支付广
告发布费,并承担全部诉
讼费用及其他相关费用。

2018 年 5 月公司控股子
公司幸福蓝海院线向合
肥高新技术产业开发区
人民法院提起诉讼,要求
解除与安徽麦迪逊电影                             庭审结束,
                               41.37 否                       不适用                            不适用
管理有限公司《江苏幸福                           等待判决。
蓝海院线公司院线协议
书》,支付拖欠的票房分
账片款并承担全部诉讼
费用。

2017 年 8 月公司向北京                                        2018 年 1 月 24 日法院做出一审
城东区人民法院提起诉                             一审判决     判决:1、判决生效之日起 10 日 公司已申请强
                             1,600.78 否
讼,要求北京盛世骄阳文                           结束         内,盛世骄阳给付公司许可使用 制执行。
化传播有限公司支付电                                          费 1,250 万元及违约金 2,974,116



                                                                                                                       29
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视剧《精忠岳飞》网络传                           元;2、判决盛世骄阳给付公司截
播使用费欠款、违约金并                           止至 2017 年 7 月 31 日的违约金
承担全部诉讼费用。                               410,850 元;3、违约金自 2017 年
                                                 8 月 1 日起以 1,250 万元为基数按
                                                 每日万分之三的标准计算至付清
                                                 之日止;4、盛世骄阳未按指定期
                                                 限履行给付金钱义务的,应加倍
                                                 支付迟延履行期间的债务利息;
                                                 5、案件受理费 122,862 元,由盛
                                                 世骄阳负担。

                                                 经乌鲁木齐市中级人民法院调
                                                 解,双方达成调解协议:一、原
                                                 被告双方共同确认被告欠付我方
                                                 电视剧播映权转让费及杂费共计
                                                 6,037,500 元;二、被告应在 2018
2017 年 10 月公司向乌鲁
                                                 年 2 月 28 日前支付我方电视剧播
木齐中级人民法院提起
                                                 映权转让费及杂费 287,500 元, 目前,对方按调
诉讼,要求新疆电视台支                双方达成
                           724.5 否              自 2018 年 3 月起至 2020 年 1 月 解协议正常履
付《精忠岳飞》、《黎明前              调解协议
                                                 期间(共计 23 个月),被告向我 行。
的抉择》电视剧播映权转
                                                 方支付电视剧转让费及杂费 25
让费欠款等费用。
                                                 万元;三、若被告未能如期支付
                                                 相应款项,则我方可申请强制执
                                                 行,同时被告应承担两案违约金
                                                 共计 1,207,500 元;四、案件受理
                                                 费由被告承担。

2017 年 12 月公司全资子
公司影院发展公司沿江                             2017 年 12 月 22 日六合区人民法
分公司向南京市六合区                             院作出一审判决:1、被告应于判
人民法院提起诉讼,要求                一审判决   决作出之日起 10 日内,向我方沿 公司已申请执
                           15.57 否
南京古德汽车俱乐部有                  结束       江分公司偿还广告费用 151,805       行。
限公司支付广告费欠款,                           元;2、案件受理费及公告费 560
并承担全部诉讼费用及                             元,合计 3,896 元,由被告负担。
其他相关费用。

2017 年 5 月公司全资子
公司影院发展公司向淮                             2018 年 4 月 16 日,淮安市淮安
安区淮安市人民法院提                             区法院作出一审判决:1、解除我
起诉讼,要求淮安建华汤                           方与被告签订的房屋租赁合同;
                                      一审判决                                      公司已提起上
始房地产开发有限公司        46.8 否              2、被告方应于判决生效后 5 日内
                                      结束                                          诉。
继续履行双方合同,并双                           赔偿我方损失 416,167 元;3、我
倍返还原告定金 30 万元                           方承担诉讼费用 47,207 元,被告
(已退回 30 万元)及承                           承担 4,593 元。
担全部诉讼费用。

2017 年 2 月公司全资子       70 否    一审判决   2017 年 7 月 24 日,法院一审判 公司已申请强


                                                                                                     30
                                                  幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司影院发展公司向常                  结束       决:被告常熟市骏湖实业发展有 制执行。
熟市人民法院提起诉讼,                           限公司于本判决生效后十日内双
要求常熟市骏湖实业发                             倍返还江苏幸福蓝海影院发展有
展有限公司双倍返还保                             限责任公司定金人民币 70 万元。
证金 70 万元并承担全部
诉讼费用。

                                                 2017 年 7 月 15 日一审判决如下:
                                                 (1)被告于判决书生效后十日内
                                                 支付原告 20 万元;(2)被告于判
                                                 决书生效后十日内支付原告违约
2016 年 9 月 9 日,公司
                                                 金(其中以 144,000 元为基数,
向北京朝阳区人民法院
                                                 自 2014 年 12 月 5 日始至款项实
提起诉讼,要求北京合润
                                                 际给付之日止;其中以 56,000 元
德堂文化传媒股份有限                  二审判决
                           22.96 否              为基数,自 2015 年 12 月 7 日始 正在执行中。
公司向公司支付合同履                  结束
                                                 至款项实际给付之日止,以上均
行价款 144 万元,逾期付
                                                 按照每日万分之一的标准计算);
款违约金 5.74 万元并承
                                                 (3)案件受理费 5,057 元,由原
担本案全部诉讼费用。
                                                 告负担 843,由被告负担 4,213 元;
                                                 反诉案件受理费 1,350 元,由被
                                                 告负担。对方提起上诉,2018 年
                                                 4 月 20 日二审判决,维持原判。

2016 年 8 月 24 日,公司
                                                 2016 年 11 月 7 日,法院一审判决
全资子公司影院发展公
                                                 原被告双方签订的《房屋租赁合
司向德州市德城区人民
                                                 同》于 2016 年 8 月 24 日解除,
法院提起诉讼,要求解除                一审判决                                      已申请强制执
                            100 否               德州天虹生活文化广场管理有限
与德州天虹文化广场管                  结束                                          行。
                                                 公司向影院发展公司双倍返还定
理有限公司的《房屋租赁
                                                 金 100 万元并承担案件受理费
合同》并双倍返还公司定
                                                 用。
金等。

                                                 2015 年 4 月 2 日,法院一审判决
2014 年 11 月 4 日,公司
                                                 江苏真慧影业有限公司向影业公 真慧影业已向
全资子公司影业公司向
                                                 司支付:1)投资款 259.96 万元;我方支付 100 万
南京市玄武区人民法院                  一审判决
                            600 否               2)违约金,自 2013 年 12 月 9 日 元款项,剩余款
提起诉讼,要求江苏真慧                结束
                                                 起至实际给付之日止,按日万分 项部分法院正
影业有限公司支付影片
                                                 之五的标准计算);3)29,705 元 在强制执行。
《杀戒》的投资款等。
                                                 诉讼费。

2015 年 10 月 21 日公司
全资子公司影院发展公
                                                 2016 年 9 月 30 日,法院一审判 一审已结束,对
司向昆明市西山区人民
                                      一审判决   决解除原被告双方签订的《房屋 方放弃上诉,我
法院提起诉讼,要求解除      400 否
                                      结束       预约租赁合同》,被告云南中天双 方已向法院申
与云南中天文化产业发
                                                 倍返还我司定金 400 万元。          请执行。
展有限公司的《房屋预约
租赁合同》并双倍返还公


                                                                                                     31
                                                     幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


司定金等。

2015 年 12 月,公司全资
                                                    2017 年 7 月 20 日,法院二审判
子公司影院发展公司向
                                                    决:1、解除原、被告签订的《租
石家庄裕华区人民法院                   二审判决
                             100 否                 赁意向书》;2、被告在本判决生 正在执行中
提起诉讼,要求石家庄市                 结束
                                                    效后十五日内返还原告 100 万元
怀特国际商城有限公司
                                                    及利息。
双倍返还保证金。

2016 年,中国江苏国际
经济技术合作集团有限
                                                    2017 年 6 月 1 日,二审裁定撤销
公司向法院提起诉讼,要
                            23.39 否   重审阶段     一审判决,发回江苏省仪征市人 法院重审阶段
求公司全资子公司影院
                                                    民法院重审。
发展公司支付其工程款
及利息并承担诉讼费用

2017 年 5 月,因北京华
冠天地购物中心强行终
止双方之间的租赁合同,
公司全资子公司影院发
                                       已申请撤
展公司向北京市丰台区
                                       诉,诉讼费
人民法院提起诉讼,要求      1,107 否                不适用                            不适用
                                       到账后重
北京华冠商业经营股份
                                       新起诉。
有限公司及华冠天地购
物中心赔偿公司损失及
补充清偿责任并承担诉
讼费用。

2017 年自然人臧明辉因
在公司影城经营场所摔
伤,向法院提起诉讼,要                 等待伤残
求公司全资子公司影院           3否     等级鉴定     不适用                            不适用
发展公司赔偿其因人身                   报告
损害导致的各项损失并
承担全部诉讼费用。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。




                                                                                                        32
                                                                 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                      关联交 占同类 获批的                        可获得
                                    关联交                                       是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                  关联交 易金额 交易金 交易额                          的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                       过获批 易结算
 易方         系    易类型 易内容            易价格   (万       额的比 度(万                    交易市        期     引
                                     原则                                         额度    方式
                                                      元)         例     元)                      价

江苏省                                                                                                               巨潮资
广播电              向关联 销售影                                                                          2018 年 讯网
                                    协议定 协议价     5,272.6                            银行结
视集团 母公司 方销售 视剧播                                      23.12%   17,000 否               不适用 03 月 30 (www.
                                    价       格              4                           算
有限公              产品   映权                                                                            日        cninfo.c
司                                                                                                                   om.cn)

江苏省                                                                                                               巨潮资
广播电              向关联 影厅冠                                                                          2018 年 讯网
                                    协议定 协议价                                        银行结
视集团 母公司 方提供 名及广                            22.64                100 否                不适用 03 月 30 (www.
                                    价       格                                          算
有限公              服务   告                                                                              日        cninfo.c
司                                                                                                                   om.cn)

江苏省                                                                                                               巨潮资
                    接受关 办公场
广播电                                                                                                               讯网
                    联方提 地租赁、                                                      银行结
视集团 母公司                      市场价 市场价      144.24                300 否                不适用             (www.
                    供的服 物业服                                                        算
有限公                                                                                                               cninfo.c
                    务     务等
司                                                                                                                   om.cn)

                                             租赁费
                           接受影                                                                                    巨潮资
南京海 受同一 接受关                         为净票
                           城放映                                                                          2018 年 讯网
派传媒 实际控 联方提                         房收入                                      银行结
                           场地租 市场价              107.52                250 否                不适用 03 月 30 (www.
有限公 制人控 供的服                         的                                          算
                           赁及水                                                                          日        cninfo.c
司       制         务                       12%-16
                           电费                                                                                      om.cn)
                                             %

江苏荔                                                                                                               巨潮资
         受同一 向关联 影城放                                                                              2018 年
枝互娱                                                                                   银行结                      讯网
         实际控 方提供 映场地 市场价 市场价            26.05                 30 否                不适用 03 月 30
网络科                                                                                   算                          (www.
         制人控 服务       租赁                                                                            日
技有限                                                                                                               cninfo.c

                                                                                                                            33
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公司     制                                                                                                          om.cn)

北京信                                                                                                               巨潮资
         受同一 接受关 办公场
义华信                                                                                                     2018 年 讯网
       实际控 联方提 地租赁、                                                           银行结
房地产                       市场价 市场价           75.5               110 否                    不适用 03 月 30 (www.
       制人控 供的服 物业服                                                             算
开发有                                                                                                     日        cninfo.c
       制     务     务等
限公司                                                                                                               om.cn)

江苏省                                                                                                               巨潮资
                接受关
广播电                                                                                                     2018 年 讯网
                联方提                                                                  银行结
视集团 母公司            停车费 市场价 市场价        1.37                 3否                     不适用 03 月 30 (www.
                供的服                                                                  算
有限公                                                                                                     日        cninfo.c
                务
司                                                                                                                   om.cn)

                                                                                                                     巨潮资
江苏广 受同一 接受关
                         代办机                                                                            2018 年 讯网
电国际 实际控 联方提                                                                    银行结
                         票等服 市场价 市场价       14.81                70 否                    不适用 03 月 30 (www.
旅游有 制人控 供的服                                                                    算
                         务                                                                                日        cninfo.c
限公司 制       务
                                                                                                                     om.cn)

                                                                                                                     巨潮资
好享购 受同一
                向关联 影城放                                                                              2018 年 讯网
物股份 实际控                                                                           银行结
                方提供 映场地 市场价 市场价         11.99                35 否                    不适用 03 月 30 (www.
有限公 制人控                                                                           算
                服务     租赁                                                                              日        cninfo.c
司       制
                                                                                                                     om.cn)

江苏     受同一 接受关
《视听 实际控 联方提                                                                    银行结
                         会费     市场价 市场价      4.71                     否                  不适用
界》杂 制人控 供的服                                                                    算
志社     制     务

                                                   5,681.4
合计                                --       --                --    17,898        --        --     --          --      --
                                                        7

大额销货退回的详细情况            不适用。

                                  公司预计 2018 年度与江苏省广播电视总台(集团)及其下属单位发生的销售影视剧的
                                  播映权(包括信息网络传播权)的关联交易业务交易金额累计不超过人民币 17,000 万
                                  元,报告期内交易金额为 5,272.64 万元;公司预计 2018 年广电二期影城租赁费用、物
按类别对本期将发生的日常关联      业费等关联交易金额不超过 250 万元;影城影厅冠名及广告等预计金额不会超过 100
交易进行总金额预计的,在报告期 万元;广电国旅代办机票、江苏广电停车费等预计金额不超过 73.00 万元,上述四项关
内的实际履行情况(如有)          联交易金额合计不超过 423.00 万元,报告期交易金额为 146.34 万元;公司向江苏荔枝
                                  互娱网络科技有限公司、好享购物股份有限公司提供影城放映场地租赁预计金额不超过
                                  65 万元,报告期内交易金额为 38.04 万元;江苏广电、北京信义办公场地租赁物业费预
                                  计金额不超过 410 万元,报告期内交易金额 219.74 万元。

交易价格与市场参考价格差异较
                                  不适用。
大的原因(如适用)




                                                                                                                             34
                                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    1、经营场所租赁
公司的办公场所及下属影院经营场所大部分为租赁取得,公司就下属影院经营场所与租赁方签订10-20年的租赁协议,目前
租赁协议均在正常履行中。



                                                                                                         35
                                                                    幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                     合同涉 合同涉
                                     及资产 及资产
                                                         评估机 评估基                                        截至报
合同订 合同订                        的账面 的评估                                交易价
                  合同标 合同签                          构名称   准日   定价原            是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                         价值     价值                               格(万
                       的   订日期                        (如    (如     则              联交易        系   的执行     期           引
方名称    名称                        (万     (万                               元)
                                                          有)    有)                                         情况
                                     元)(如 元)(如
                                      有)     有)

          IMAX
         中国
         (香                                                                                                 截至报
江苏幸 港)有                                                                                                 告期               巨潮资
福蓝海 限公                                                                                                   末,公             讯网
                  IMAX 2017 年                                                                                         2017 年
影院发 司、爱                                                            协议约                               司共购             (www
                  影院系 04 月                           无                                否       无                 04 月
展有限 麦克斯                                                            定原则                               入3套              .cninfo.
                  统        18 日                                                                                      20 日
责任公 (上                                                                                                   IMAX               com.cn
司       海)多                                                                                               影院系             )
         媒体技                                                                                               统。
         术有限
         公司


十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位





                                                                                                                                           36
                                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

     公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


(2)半年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效


                             指标                                 计量单位           数量/开展情况

一、总体情况                                                        ——                 ——

二、分项投入                                                        ——                 ——

  1.产业发展脱贫                                                    ——                 ——

  2.转移就业脱贫                                                    ——                 ——

  3.易地搬迁脱贫                                                    ——                 ——

  4.教育扶贫                                                        ——                 ——

  5.健康扶贫                                                        ——                 ——

  6.生态保护扶贫                                                    ——                 ——

  7.兜底保障                                                        ——                 ——

  8.社会扶贫                                                        ——                 ——

  9.其他项目                                                        ——                 ——

三、所获奖项(内容、级别)                                          ——                 ——


(4)后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
   1、会计估计变更
   经公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议审议通过,公司对应收款项会计估计进行变更,并自2018年
1月1日起实施,详见2018年3月30日于巨潮资讯网披露的相关公告。
   2、委托理财情况
   公司于2018年1月31日使用自有闲置资金1亿元购买了中信银行有限公司南京分行“中信理财之共赢利率结构18987期人
民币结构性理财产品”。具体内容详见公司2018年2月1日在巨潮资讯网披露的相关公告。2018年5月3日,上述理财产品已到
期收回本金及利息共计101,235,068.49元。截至本报告披露日,公司暂未购买新的理财产品。
   3、实施2017年度利润分配方案
   2018年3月29日召开的公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议和2018年4月26日召开的公司2017年度股
东大会均审议通过了《关于公司<2017年度利润分配预案>的议案》,本次利润分配方案:以截止2017年12月31日公司总股本
372,608,054股为基数,每10股派发现金股利人民币1.00元(含税),共计派发现金股利人民币37,260,805.40元(含税)剩
余未分配利润结转至下一年度;同时不进行资本公积金转增股本。公司于2018年5月25日披露了《2017年年度权益分派实施

                                                                                                         37
                                               幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公告》。本次权益分派于2017年6月1日实施完毕。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                  38
                                                          幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                  其他       小计         数量        比例
                                                                       股

                        220,767,1                                                                     220,767,1
一、有限售条件股份                   59.25%           0          0          0          0          0                 59.25%
                                23                                                                             23

1、国家持股                     0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

                        206,794,5                                                                     206,794,5
2、国有法人持股                      55.50%           0          0          0          0          0                 55.50%
                                20                                                                             20

                        13,972,60                                                                     13,972,60
3、其他内资持股                       3.75%           0          0          0          0          0                  3.75%
                                3                                                                              3

                        13,972,60                                                                     13,972,60
其中:境内法人持股                    3.75%           0          0          0          0          0                  3.75%
                                3                                                                              3

       境内自然人持股           0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

4、外资持股                     0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

其中:境外法人持股              0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

       境外自然人持股           0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

                        151,840,9                                                                     151,840,9
二、无限售条件股份                   40.75%           0          0          0          0          0                 40.75%
                                31                                                                             31

                        151,840,9                                                                     151,840,9
1、人民币普通股                      40.75%           0          0          0          0          0                 40.75%
                                31                                                                             31

2、境内上市的外资股             0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

3、境外上市的外资股             0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

4、其他                         0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

                        372,608,0                                                                     372,608,0
三、股份总数                         100.00%          0          0          0          0          0                 100.00%
                                54                                                                             54

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                           39
                                                            幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:股

     股东名称       期初限售股数   本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数            限售原因       拟解除限售日期

                                                                                                          2019 年 08 月 08 日、
江苏省广播电视
                    176,160,654           0                   0            176,160,654     首发限售承诺 2020 年 08 月 08 日、
集团有限公司
                                                                                                          2021 年 08 月 08 日

天津力天融金投                                                                                            2017 年 08 月 08 日、
                     13,972,603           0                   0             13,972,603     首发限售承诺
资有限公司                                                                                                2018 年 08 月 08 日

                                                                                                          2019 年 08 月 08 日、
江苏广电创业投
                     19,573,405           0                   0             19,573,405     首发限售承诺 2020 年 08 月 08 日、
资有限公司
                                                                                                          2021 年 08 月 08 日

全国社会保障基
                                                                                                          2017 年 08 月 08 日、
金理事会转持二        8,379,174           0                   0             8,379,174      首发限售承诺
                                                                                                          2019 年 08 月 08 日


江苏广传广播传
                      2,681,287           0                   0             2,681,287      首发限售承诺 2019 年 08 月 08 日
媒有限公司

合计                220,767,123           0                   0            220,767,123           --                --


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                 单位:股

                                                                  报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                   37,344 股股东总数(如有)(参见注                                   0
                                                                  8)

                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                               报告期末持 报告期内增 持有有限售          持有无限售     质押或冻结情况
     股东名称          股东性质     持股比例
                                                股数量     减变动情况 条件的股份         条件的股份   股份状态     数量



                                                                                                                        40
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                                                                              数量         数量

江苏省广播电视
                    国有法人          47.28%    176,160,654       0        176,160,654       0
集团有限公司

天津力天融金投
                    境内非国有法人    7.21%      26,861,640       0        13,972,603    12,889,037     质押      26,861,640
资有限公司

江苏广电创业投
                    国有法人          5.25%      19,573,405       0        19,573,405        0
资有限公司

全国社会保障基
金理事会转持二      国有法人          2.48%      9,232,936        0         8,379,174     853,762


江苏紫金文化产
业发展基金(有限 国有法人             1.57%      5,859,522    -3,725,180       0         5,859,522
合伙)

吴秀波              境内自然人        1.50%      5,589,041        0            0         5,589,041      质押       5,589,041

江苏广传广播传
                    国有法人          0.72%      2,681,287        0         2,681,287        0
媒有限公司

中国工商银行股
份有限公司-南
                    其他              0.70%      2,609,100    2,609,100        0         2,609,100
方大数据 100 指数
证券投资基金

南京广电文化产
业投资有限责任      国有法人          0.59%      2,213,987    -467,300         0         2,213,987
公司

夏冬松              境内自然人        0.41%      1,509,502    -780,550         0         1,509,502

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 不适用。
见注 3)

                                     江苏省广播电视集团有限公司是江苏广电创业投资有限公司和江苏广传广播传媒有限公
                                     司的唯一股东,江苏省广播电视集团有限公司、江苏广电创业投资有限公司和江苏广传
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     广播传媒有限公司合计持有本公司股份 198,415,346 股。另:江苏省广播电视集团有限公

                                     司作为有限合伙人持有江苏紫金文化产业发展基金(有限合伙)11.11%权益。公司未知
                                     除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

                                               前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                      股份种类
             股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类              数量

天津力天融金投资有限公司                                 12,889,037                      人民币普通股          12,889,037

江苏紫金文化产业发展基金(有限
                                                         5,859,522                       人民币普通股          5,859,522
合伙)

吴秀波                                                   5,589,041                       人民币普通股          5,589,041


                                                                                                                            41
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中国工商银行股份有限公司-南方
                                                      2,609,100                     人民币普通股     2,609,100
大数据 100 指数证券投资基金

南京广电文化产业投资有限责任公
                                                      2,213,987                     人民币普通股     2,213,987


夏冬松                                                1,509,502                     人民币普通股     1,509,502

全国社会保障基金理事会转持二户                         853,762                      人民币普通股     853,762

韩波                                                   843,920                      人民币普通股     843,920

张红                                                   682,060                      人民币普通股     682,060

邹静之                                                 652,209                      人民币普通股     652,209

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间以及上述股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否
名股东之间关联关系或一致行动的 属于一致行动人。
说明

                                   公司股东夏冬松除通过普通证券账户持有 4,200 股外,还通过中国中投证券有限责任公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业 客户信用交易担保证券账户持有 1,505,302 股,实际合计持有 1,509,502 股。公司股东韩
务股东情况说明(如有)(参见注 4)波除通过普通证券账户持有 0.00 股外,还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保
                                   证券账户持有 843,920 股,实际合计持有 843,920 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                 42
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                        43
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                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2017 年年报。




                                                                                                         44
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                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         45
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                                        第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
                                             2018 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                  项目                         期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                             638,311,277.26                        788,467,268.45

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                                                     1,441,000.00

     应收账款                                             596,014,745.84                        559,253,528.22

     预付款项                                             322,993,582.16                        298,602,966.61

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                              45,957,552.81                         32,369,443.28

     应收股利

     其他应收款                                            40,988,510.59                         32,853,678.06

     买入返售金融资产

     存货                                                 308,352,973.54                        278,164,505.52



                                                                                                            46
                                   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     161,300,258.72                        149,273,955.80

流动资产合计                        2,113,918,900.92                     2,140,426,345.94

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                  18,200,000.00                         21,950,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                      48,430,956.49                         48,892,686.27

    投资性房地产

    固定资产                         333,215,329.96                        349,781,691.54

    在建工程                          50,438,094.44                         53,085,746.85

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                          30,369,735.81                         30,958,508.21

    开发支出

    商誉                             506,541,971.59                        506,541,971.59

    长期待摊费用                     167,935,492.13                        175,132,673.51

    递延所得税资产                    11,526,591.50                         12,371,982.59

    其他非流动资产                    23,514,940.94                         20,034,000.00

非流动资产合计                      1,190,173,112.86                     1,218,749,260.56

资产总计                            3,304,092,013.78                     3,359,175,606.50

流动负债:

    短期借款                           9,991,600.00                         24,133,600.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                       47
                             幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    应付账款                   141,127,076.48                        174,735,824.13

    预收款项                   144,893,007.39                        148,296,239.33

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                   585,879.27                         18,707,512.94

    应交税费                    44,216,611.05                         42,741,971.82

    应付利息                    26,693,806.96                         17,394,579.41

    应付股利

    其他应付款                 866,268,369.55                        916,277,072.86

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  1,233,776,350.70                     1,342,286,800.49

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款                     327,594.91                           327,594.91

    预计负债

    递延收益                     9,307,731.19                         10,069,406.26

    递延所得税负债                 299,376.17                           302,233.24

    其他非流动负债

非流动负债合计                   9,934,702.27                         10,699,234.41

负债合计                      1,243,711,052.97                     1,352,986,034.90

所有者权益:

    股本                       372,608,054.00                        372,608,054.00

    其他权益工具



                                                                                 48
                                                  幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                           859,968,581.35                       859,968,581.35

    减:库存股

    其他综合收益                                            -11,787.48                            -8,179.51

    专项储备

    盈余公积                                            37,893,762.94                        37,893,762.94

    一般风险准备

    未分配利润                                         705,021,066.22                       655,914,825.89

归属于母公司所有者权益合计                            1,975,479,677.03                     1,926,377,044.67

    少数股东权益                                        84,901,283.78                        79,812,526.93

所有者权益合计                                        2,060,380,960.81                     2,006,189,571.60

负债和所有者权益总计                                  3,304,092,013.78                     3,359,175,606.50


法定代表人:卜宇                   主管会计工作负责人:杨抒                       会计机构负责人:李华


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目                      期末余额                             期初余额

流动资产:

    货币资金                                           270,692,426.95                       387,691,206.25

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                           148,977,936.81                       193,036,634.20

    预付款项                                           178,724,725.31                       173,612,937.82

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                         597,413,853.74                       591,625,750.89

    存货                                               132,903,362.66                        60,734,475.43

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                          1,328,712,305.47                     1,406,701,004.59


                                                                                                         49
                                   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     885,800,659.37                        885,800,659.37

    投资性房地产

    固定资产                           1,476,731.05                           263,405.99

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                           1,151,738.62                           276,495.60

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       5,367,213.43                           523,959.49

    递延所得税资产

    其他非流动资产

非流动资产合计                       893,796,342.47                        886,864,520.45

资产总计                            2,222,508,647.94                     2,293,565,525.04

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                          18,529,331.68                         12,859,649.56

    预收款项                              30,943.40                          1,672,452.84

    应付职工薪酬                                                             3,583,804.65

    应交税费                           3,369,215.61                          2,620,038.68

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                       645,221,843.54                        690,027,320.77

    持有待售的负债




                                                                                       50
                                    幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                          667,151,334.23                          710,763,266.50

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                               4,046,388.83                         4,186,813.94

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                             4,046,388.83                         4,186,813.94

负债合计                              671,197,723.06                          714,950,080.44

所有者权益:

    股本                              372,608,054.00                          372,608,054.00

    其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

    资本公积                          858,131,815.53                          858,131,815.53

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              37,893,762.94                        37,893,762.94

    未分配利润                        282,677,292.41                          309,981,812.13

所有者权益合计                       1,551,310,924.88                     1,578,615,444.60

负债和所有者权益总计                 2,222,508,647.94                     2,293,565,525.04


3、合并利润表

                                                                                    单位:元

                 项目        本期发生额                          上期发生额



                                                                                          51
                                         幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


一、营业总收入                              959,523,788.81                       728,429,893.32

    其中:营业收入                          959,523,788.81                       728,429,893.32

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                              894,488,855.52                       665,534,368.60

    其中:营业成本                          569,694,491.80                       377,480,390.70

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                        22,901,246.02                        21,271,665.38

           销售费用                         229,013,627.12                       218,599,448.41

           管理费用                          57,113,880.93                        47,995,042.34

           财务费用                          16,692,299.61                        -9,633,741.02

           资产减值损失                        -926,689.96                         9,821,562.79

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                             20,193,891.29                         1,240,501.85
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                              4,340,003.34                         1,240,501.85
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
列)

         其他收益                             8,963,437.94                         3,894,497.90

三、营业利润(亏损以“-”号填列)           94,192,262.52                        68,030,524.47

    加:营业外收入                            1,654,135.90                          619,043.87

    减:营业外支出                               60,433.49                          531,545.67

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       95,785,964.93                        68,118,022.67

    减:所得税费用                            2,750,164.72                         1,764,641.49

五、净利润(净亏损以“-”号填列)           93,035,800.21                        66,353,381.18



                                                                                             52
                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                          93,035,800.21                        66,353,381.18
“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润            86,367,043.36                        65,450,983.92

    少数股东损益                           6,668,756.85                          902,397.26

六、其他综合收益的税后净额                    -3,607.97                             5,510.80

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              -3,607.97                             5,510.80
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                              -3,607.97                             5,510.80
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额             -3,607.97                             5,510.80

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                          93,032,192.24                        66,358,891.98

    归属于母公司所有者的综合收益
                                          86,363,435.39                        65,456,494.72
总额

    归属于少数股东的综合收益总额           6,668,756.85                          902,397.26

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                             0.23                                 0.18

    (二)稀释每股收益                             0.23                                 0.18


                                                                                          53
                                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:卜宇                       主管会计工作负责人:杨抒                       会计机构负责人:李华


4、母公司利润表

                                                                                                     单位:元

                   项目                       本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                               85,956,630.03                        72,584,056.59

    减:营业成本                                           57,302,165.48                        29,713,171.57

         税金及附加                                          749,430.07                           269,063.04

         销售费用                                           2,767,485.68                         9,275,169.04

         管理费用                                          14,236,627.71                        11,410,219.01

         财务费用                                          -1,162,550.29                        -8,468,388.88

         资产减值损失                                       4,414,907.67                         4,395,652.65

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                            1,235,068.49
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         资产处置收益(损失以“-”号
填列)

         其他收益                                            187,373.31                           643,867.92

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          9,071,005.51                        26,633,038.08

    加:营业外收入                                           885,277.80                           188,369.33

    减:营业外支出

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            9,956,283.31                        26,821,407.41
列)

    减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          9,956,283.31                        26,821,407.41

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                            9,956,283.31                        26,821,407.41
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益


                                                                                                           54
                                           幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


          1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                   9,956,283.31                       26,821,407.41

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                           单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                969,864,281.00                      811,409,856.98

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额




                                                                                                 55
                                    幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                         1,840.19

     收到其他与经营活动有关的现金      30,878,064.48                         23,737,184.89

经营活动现金流入小计                 1,000,744,185.67                       835,147,041.87

     购买商品、接受劳务支付的现金     674,913,332.41                        387,185,557.43

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                       90,363,740.37                         85,478,078.72


     支付的各项税费                    44,455,031.88                         53,558,610.65

     支付其他与经营活动有关的现金     248,198,884.17                        135,032,120.07

经营活动现金流出小计                 1,057,930,988.83                       661,254,366.87

经营活动产生的现金流量净额             -57,186,803.16                       173,892,675.00

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               103,750,000.00

     取得投资收益收到的现金              7,067,511.54

     处置固定资产、无形资产和其他
                                           57,590.56                             56,389.48
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  110,875,102.10                             56,389.48

     购建固定资产、无形资产和其他
                                       62,885,921.18                         93,322,701.48
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   100,000,000.00                         11,270,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额


                                                                                        56
                                          幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    支付其他与投资活动有关的现金                 10,000,000.00                      400,000,000.00

投资活动现金流出小计                            172,885,921.18                      504,592,701.48

投资活动产生的现金流量净额                      -62,010,819.08                   -504,536,312.00

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金                            8,900,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                 67,047,169.80

筹资活动现金流入小计                             75,947,169.80

    偿还债务支付的现金                           23,042,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 49,772,112.88                       32,293,781.68
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
                                                  2,987,123.31                        1,243,110.48
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                 34,091,534.25

筹资活动现金流出小计                            106,905,647.13                       32,293,781.68

筹资活动产生的现金流量净额                      -30,958,477.33                      -32,293,781.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       108.38                              -961.17
影响

五、现金及现金等价物净增加额                -150,155,991.19                      -362,938,379.85

    加:期初现金及现金等价物余额                784,267,268.45                      983,366,966.79

六、期末现金及现金等价物余额                    634,111,277.26                      620,428,586.94


6、母公司现金流量表

                                                                                          单位:元

              项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                134,720,834.93                       87,671,681.99

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                 19,527,648.82                      144,033,140.03

经营活动现金流入小计                            154,248,483.75                      231,704,822.02

    购买商品、接受劳务支付的现金                137,294,188.54                       44,205,118.31

    支付给职工以及为职工支付的现                 10,454,693.98                        9,156,327.69


                                                                                                57
                                    幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文




     支付的各项税费                     3,139,987.37                         11,799,108.56

     支付其他与经营活动有关的现金      79,148,224.63                         21,387,759.08

经营活动现金流出小计                  230,037,094.52                         86,548,313.64

经营活动产生的现金流量净额             -75,788,610.77                       145,156,508.38

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               100,000,000.00

     取得投资收益收到的现金             1,235,068.49

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  101,235,068.49

     购建固定资产、无形资产和其他
                                        5,184,433.99                           832,259.10
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   100,000,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                           400,000,000.00

投资活动现金流出小计                  105,184,433.99                        400,832,259.10

投资活动产生的现金流量净额              -3,949,365.50                      -400,832,259.10

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

     偿还债务支付的现金

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                       37,260,803.03                         31,050,671.20
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                   37,260,803.03                         31,050,671.20

筹资活动产生的现金流量净额             -37,260,803.03                       -31,050,671.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响


                                                                                        58
                                                                  幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                                        -116,998,779.30                                -286,726,421.92

     加:期初现金及现金等价物余额                                    387,691,206.25                                 657,041,836.89

六、期末现金及现金等价物余额                                         270,692,426.95                                 370,315,414.97


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                       本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本                                                                                          东权益
                              优先 永续                                                                                       计
                                          其他     积      存股    合收益     备       积       险准备    利润
                              股    债

                     372,60                                                                                                 2,006,1
                                                 859,968           -8,179.5           37,893,            655,914 79,812,
一、上年期末余额 8,054.                                                                                                     89,571.
                                                 ,581.35                 1            762.94             ,825.89 526.93
                        00                                                                                                         60

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     372,60                                                                                                 2,006,1
                                                 859,968           -8,179.5           37,893,            655,914 79,812,
二、本年期初余额 8,054.                                                                                                     89,571.
                                                 ,581.35                 1            762.94             ,825.89 526.93
                        00                                                                                                         60

三、本期增减变动
                                                                   -3,607.9                              49,106, 5,088,7 54,191,
金额(减少以“-”
                                                                         7                                240.33    56.85 389.21
号填列)

(一)综合收益总                                                   -3,607.9                              86,367, 6,668,7 93,032,
额                                                                       7                                043.36    56.85 192.24

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                                                                    59
                                                                 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文




4.其他

                                                                                                     -37,260, -1,580,0 -38,840,
(三)利润分配
                                                                                                      803.03    00.00 803.03

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                      -37,260, -1,580,0 -38,840,
股东)的分配                                                                                          803.03    00.00 803.03

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    372,60                                                                                              2,060,3
                                                859,968           -11,787.        37,893,            705,021 84,901,
四、本期期末余额 8,054.                                                                                                 80,960.
                                                ,581.35                48         762.94             ,066.22 283.78
                       00                                                                                                      81

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                      上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                    计
                                         其他     积      存股    合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债

                    310,50                                                                                              1,865,6
                                                922,069           -22,502.        35,605,            576,790 20,683,
一、上年期末余额 6,712.                                                                                                 33,684.
                                                ,923.35                37         780.30             ,170.76 600.51
                       00                                                                                                      55

     加:会计政策



                                                                                                                                60
                                       幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


变更

          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

          其他

                   310,50                                                               1,865,6
                            922,069     -22,502.       35,605,        576,790 20,683,
二、本年期初余额 6,712.                                                                 33,684.
                            ,923.35          37         780.30        ,170.76 600.51
                      00                                                                     55

三、本期增减变动 62,101
                            -62,101,    5,510.8                       34,400, -340,71 34,065,
金额(减少以“-” ,342.0
                             342.00           0                        312.72     3.22 110.30
号填列)               0

(一)综合收益总                        5,510.8                       65,450, 902,397 66,358,
额                                            0                        983.92      .26 891.98

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                      -31,050, -1,243,1 -32,293,
(三)利润分配
                                                                       671.20    10.48 781.68

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                       -31,050, -1,243,1 -32,293,
股东)的分配                                                           671.20    10.48 781.68

4.其他

                   62,101
(四)所有者权益            -62,101,
                   ,342.0
内部结转                     342.00
                       0

                   62,101
1.资本公积转增             -62,101,
                   ,342.0
资本(或股本)               342.00
                       0

2.盈余公积转增


                                                                                              61
                                                                 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     372,60                                                                                             1,899,6
                                                859,968              -16,991.          35,605,       611,190 20,342,
四、本期期末余额 8,054.                                                                                                 98,794.
                                                   ,581.35                57           780.30        ,483.48 887.29
                         00                                                                                                 85


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                          利润     益合计

                     372,608,                            858,131,8                                37,893,76 309,981 1,578,615
一、上年期末余额
                      054.00                                 15.53                                     2.94 ,812.13     ,444.60

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     372,608,                            858,131,8                                37,893,76 309,981 1,578,615
二、本年期初余额
                      054.00                                 15.53                                     2.94 ,812.13     ,444.60

三、本期增减变动
                                                                                                             -27,304, -27,304,5
金额(减少以“-”
                                                                                                              519.72     19.72
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             9,956,2 9,956,283
额                                                                                                             83.31        .31

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具


                                                                                                                                62
                                                              幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                          -37,260, -37,260,8
(三)利润分配
                                                                                                           803.03     03.03

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -37,260, -37,260,8
股东)的分配                                                                                               803.03     03.03

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    372,608,                          858,131,8                                37,893,76 282,677 1,551,310
四、本期期末余额
                     054.00                              15.53                                      2.94 ,292.41     ,924.88

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    310,506,                          920,233,1                                35,605,78 320,440 1,586,786
一、上年期末余额
                     712.00                              57.53                                      0.30 ,639.59     ,289.42

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正



                                                                                                                             63
                                        幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


          其他

                     310,506,   920,233,1                           35,605,78 320,440 1,586,786
二、本年期初余额
                      712.00       57.53                                 0.30 ,639.59   ,289.42

三、本期增减变动
                     62,101,3   -62,101,3                                    -4,229,2 -4,229,26
金额(减少以“-”
                       42.00       42.00                                        63.79      3.79
号填列)

(一)综合收益总                                                              26,821, 26,821,40
额                                                                             407.41      7.41

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                             -31,050, -31,050,6
(三)利润分配
                                                                               671.20    71.20

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                              -31,050, -31,050,6
股东)的分配                                                                   671.20    71.20

3.其他

(四)所有者权益 62,101,3       -62,101,3
内部结转               42.00       42.00

1.资本公积转增 62,101,3        -62,101,3
资本(或股本)         42.00       42.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 372,608,       858,131,8                           35,605,78 316,211 1,582,557


                                                                                             64
                                                           幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                   054.00                             15.53                                  0.30 ,375.80   ,025.63


三、公司基本情况

   幸福蓝海影视文化集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为江苏蓝海传媒营销有限责任公司。
   根据公司2015年5月22日召开的2014年度股东大会决议、2015年4月29日召开的第二届董事会第三次会议决议和修改后的
公司章程的规定,公司申请公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本77,630,000.00元,变更后的注册资本为人民币
310,506,712.00元。经中国证券监督管理委员会2016年6月29日《关于核准幸福蓝海影视文化集团股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可【2016】1456号)核准,同意公司公开发行人民币普通股7,763万股,面值为每股人民币1.00元。公
司2016年7月26日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股)7,763万股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格
为人民币6.62元,共计募集人民币513,910,600.00元。本次发行后的注册资本(股本)变更为310,506,712.00元。
   根据2017年4月26日股东大会决议和修改后的章程议案规定,公司按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增
股份总额62,101,342.00股,每股面值1.00元,增加股本62,101,342.00元。转增后的注册资本(股本)变更为人民币372,608,054.00
元。
   统一社会信用代码:91320000780270537G
   公司法定代表人:卜宇
   公司注册地址:南京市中山路348号中信大厦17楼
   公司经营范围:许可经营项目:电视剧的制作、发行。一般经营项目:影视投资(动画片、纪录片、专题片除外),电
影院线和影城经营及电影相关的广告经营,影视剧创作人员的经纪代理。
   公司办公地址:江苏省南京市栖霞区元化路8号28幢(仙林南大科学园智慧园6号C栋3楼)
   本财务报表业经公司全体董事于2018年8月28日批准报出。
   公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并报表的合并范围。
   截至2018年6月30日止,本公司合并报表范围内子公司如下:
                                                    名称
江苏天地纵横影视文化投资有限公司
江苏幸福蓝海影业有限责任公司
江苏盛世影视文化有限公司
江苏幸福蓝海传媒有限责任公司
江苏幸福蓝海院线有限责任公司
江苏幸福蓝海中天龙影视文化有限责任公司
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
   纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1、在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见“附注八、合并范
围的变更”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

   公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则及其他相
关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。




                                                                                                                 65
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2、持续经营

   公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
   本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对存货、收入确认和成本结转等交易和事项
制定了具体会计政策和会计估计,详见附注“存货”、“收入”等项描述。


1、遵循企业会计准则的声明

   公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者(股
东)权益变动和现金流量等相关信息。


2、会计期间

   公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

   公司以12个月作为一个营业周期。


4、记账本位币

   公司以人民币记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

   (一)同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
   在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表
中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所
发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价),资本公积(股本
溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
   (二)非同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理
   1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为
合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入
当期损益。
   2、合并成本分别以下情况确定:
   (1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
   (2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的

                                                                                                            66
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金额与购买日新增投资成本之和。个别财务报表的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和。一揽子交易除外。
   3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
   (1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所
带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
   (2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
   (3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公
司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
   (4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。
   (5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经
确认的商誉和递延所得税项目。
   4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
   (1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
   (2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:
   ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
   ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
   (三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
   1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。
   2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。
   (1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;
   (2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。
   3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。
   (1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;
   (2)在面值或者折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。


6、合并财务报表的编制方法

   (一)统一会计政策和会计期间
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期
间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
   (二)合并财务报表的编制方法
   合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵
消公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并报表的影响后,由母公司编制。
   (三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
   在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于
母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。
   (四)报告期内增减子公司的处理
   1、报告期内增加子公司的处理
   (1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
   在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   (2)报告期内因非同一控制下的企业合并而增加子公司的处理



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   报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   2、报告期内处置子公司的处理
   公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

   (一)合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合
营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
   未通过单独主体大成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法
人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
   通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定
的合营安排应当划分为共同经营:
   1、合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
   2、合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
   3、其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
   (二)共同经营的会计处理
   合营方依据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
   1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
   2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
   3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
   4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
   5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。


8、现金及现金等价物的确定标准

   现金包括公司库存现金以及随时可以用于支付的银行存款和其他货币资金。
   公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,
确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

   (一)外币业务的核算方法
   1、外币交易的初始确认
   对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金
额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
   2、资产负债表日或结算日的调整或结算
   资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:
   (1)外币货币性项目的会计处理原则
   对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇
率变动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。其中,与构建或生产符合资本化条件
的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。

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   (2)外币非货币性项目的会计处理原则
   ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币
金额,不产生汇兑差额。
   ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可
变现净值按期末折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
   ③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的
即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当
期损益。
   (二)外币报表折算的会计处理方法
   1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:
   (1)资产负债表日的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
   (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
   按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
   2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:
   (1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按资产负
债表日的即期汇率进行折算。
   (2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报
表进行折算。
   3、公司在处置境外经营时,将合并资产负债表中其他综合收益项目下列列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额,自其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,
转入处置当期损益。


10、金融工具

   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   (一)金融工具的分类
   1、金融资产的分类
   公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定为以公允价值变动且其变动
计入当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金
以及类似主体持有的权益性投资等。
   对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性
投资可以采用成本法进行会计处理。
   2、金融负债的分类
   公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);(2)其他金融负债。
   (二)金融工具的确认依据和计量方法
   1、金融工具的确认依据
   公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
   2、金融工具的计量方法
   (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始计量金额,相关



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交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价
值计量,并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣
除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
   (2)持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付
息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或使用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将
取得的价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    (3)贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项
等债权。采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用
之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款
和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   (4)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或
债券利息,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置
时,将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同
时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
   (5)其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关费用之和作为初始入账金额,采用实际利率法确认利息费用,资产
负债表日按照摊余成本计量。
   (三)金融资产转移的确认依据和计量方法
   1、金融资产终止确认条件
   公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
   在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。
   2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
   公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
   (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计
入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入
当期损益。
   (2)金融资产部分专营满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认条件和未终止确认部
分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当
期损益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形)转入当期损益。
   3、 金融资产转移不满足终止确认条件的处理
   金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
   (四)金融负债终止确认条件
   1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签订协议,
以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融
负债,并同时确认新金融负债。
   2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。
   3、金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债)之间的差额,计入当期损益。



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   4、公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额计
入当期损益。
   (五)金融工具公允价值的确定方法
   1、存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
   2、不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依照《企业会计准则第39号—公允价值计
量》相关规定。
   (六)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
   公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融
资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
   金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发
行方发生重大财务困难导致该金融资产无法再活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
   1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
   资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
的差额计算确认减值损失。
   (1)对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来来
现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。
   (2)对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似
信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。
   2、可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
   资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失。对于权益工具投资,
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减
值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
   可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损
益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
   在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
   在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
   (七)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
   因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司
将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计
的独立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                       是指单项金额 50 万元以上(含 50 万元)且占应收款项账面
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       余额 5%以上的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减


                                                                                                            71
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                                                   值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未
                                                   来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计
                                                   提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的
                                                   并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按
                                                   照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据,
                                                   包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人
                                                   违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)
                                                   出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务
                                                   人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

无风险组合                                         其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             1.00%                                 1.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                       100.00%                                100.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

无风险组合                                                      0.00%                                 0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   是指单项金额 50 万元以下或占应收款项账面余额 5%以下的
单项计提坏账准备的理由
                                                   应收款项。

                                                   公司对单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对
                                                   方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表
坏账准备的计提方法
                                                   明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以单独
                                                   进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未


                                                                                                           72
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                                                        来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计
                                                        提坏账准备。同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项
                                                        金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特
                                                        征组合计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

广播电影电视业
     公司存货分为:原材料(著作权)、低值易耗品、在产品、库存商品(产成品)等。
     1、原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧说发生的文学作品、剧本的实际成本,此成本于相关电影或电视剧投入
拍摄时转入影视剧制作成本。
     2、在产品是指制作中的电影、电视剧等发生的成本,对于公司独家投资或主投的电影或电视剧,此成本于拍摄完成并
取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》,且完成项目决算后转入库存商品。
     3、库存商品在公司所属影视剧制作公司是指公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》
的影视剧产品,及公司外购的影视剧产品。库存商品在公司所属影院公司主要是指其外购入库的卖品等。
     4、低值易耗品是指公司所属影城维修配件及简易3D眼镜等。
     (二)发出存货的计价方法
     存货的购入和入库按实际成本计价。
     1、影视剧本属公司原材料,此成本于相关影视剧本投入拍摄并取得制作许可证时转入影视剧制作成本。
     2、公司独立自制拍摄的影视片于相关摄制成本发生时通过“生产成本”科目核算,按影视剧采用个别法归集,此成本于拍
摄完成并取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入库存商品。
     3、公司除自制拍摄影视片外,与境内外其他单位合作摄制影视片业务的,按以下规定和方法执行:
     (1)联合摄制业务中,电视剧由公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,计入“其他应
付款”科目进行核算;在合作结束后,归还合作方预付的制片款项时,冲减“其他应付款”。电视剧完成拍摄结转入库时,按
发生的相关摄制成本全额转入库存商品。
     联合摄制业务中,电影由公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,计入“预收款项”科目
进行核算;当电影完成摄制结转入库时,再将该款项转作电影库存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵。
     其他合作方负责摄制成本核算的,公司按合同约定支付合作方的拍片款,参照委托摄制业务处理。
     (2)受托摄制业务中,公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收款项”科目进行核算。当影片完成摄
制并提供给委托方时,确认相应的收入并结转成本。
     (3)委托摄制业务中,公司按合同约定预付给受托方的制片款项,先通过“预付款项”科目进行核算;当影视片完成摄制
并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时,按实际结算金额将该款项转作库存商品。
     (4)企业的协作摄制业务,按租赁、收入等企业会计准则中相关规定进行会计处理。
     4、发出存货的计价方法
     发出存货采用个别计价法,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:
     (1)以一次性卖断全部著作权的,在收到卖断价款时,将其全部实际成本一次性结转销售成本;采用分期收款销售方
式的,按企业会计准则的规定执行。
     (2)采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放
映权转让给部分电影院线(发行公司)、电视台或网络媒体等,且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧,在符合收入确
认条件之日起,不超过24个月的期间内,采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。因计划收入与实
际总收入不符,当实际总收入大于计划收入时,总额超过计划总收入的部分收入,不结转成本(已无成本);当实际总收入
小于计划收入时,于确认预计的最后一笔收入时,结转全部结余成本。


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   (3)联合摄制业务中,电视剧由其他合作方负责摄制成本核算及发行的,公司于收到其他合作方返回资金时冲减该项
目在库存商品科目归集的成本,并将超出成本的部分确认为营业收入。
   (三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
   1、资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于出现下列情况使存货成本高于其可变现净值的,
本公司按单个存货项目计提跌价准备,并计入当期损益。
   (1)存货已霉烂变质
   (2)存货已过期且已无转让价值的。
   (3)存货的市场价格持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望。
   (4)产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本。
   (5)商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场需求变化,导致市场价格逐渐下跌。
   (6)其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。
   2、公司影视业务的减值测试:
   (1)原材料的减值测试:原材料主要核算影视剧本成本,当影视剧本在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触,而
导致较长时间内难以立项时,提取减值准备。
   (2)在产品的减值测试:影视产品投入制作后,因在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触,而导致其较长时间内
难以取得发行(放映)许可证的,提取减值准备。
   (3)库存商品的减值测试:公司对库存商品的结转基于计划收入比例法,过程包含了对影视产品可变现净值的预测,
可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。
   3、可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中:
   (1)商品存货的可变现净值为估计售价减去估计销售费用以及相关税费后的金额;
   (2)材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额;
   (3)为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,以产成品或商品的合同价格作为计算其可变现净值的基础;
   (4)公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的,超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
   公司于资产负债表日确定存货的可变现净值,当以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。
   (四)存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制,每年定期盘点,其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
   (五)低值易耗品的摊销方法
   低值易耗品领用时采用一次摊销法计入成本费用。


13、持有待售资产

   (一)持有待售
   1、持有待售的非流动资产、处置组的范围
   公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,
将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
   处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。
   2、持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
   公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
   (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
   (2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,需已经获得批准。



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   3、持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
   公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和
负债的账面价值。
   公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提
持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组
中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
   持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵消,分别作为流动资产和
流动负债列示。
   公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
   (二)终止经营
   终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
   1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
   2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
   3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。


14、长期股权投资

   (一)长期股权投资初始投资成本的确定
   1、企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五、同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法。
   2、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
   (1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
   (2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允
价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允
价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)
直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性
证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。
   (3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为初始投资成本。
   (4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公
允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
   公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。
   公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包换的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应
收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。
   (二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
   1、采用成本法核算的长期股权投资
   (1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。
   (2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润



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确认投资收益。
   2、采用权益法核算的长期股权投资
   (1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。
   (2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,
不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。
   (3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投
资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资在单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定
取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小
的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照
被投资单位宣告分派现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、
其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
   公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收
益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵消,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于
资产减值损失的,全部予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,
也按照上述原则进行抵消,并在此基础上确认投资损益。
   在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权
投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减
长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预
计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处
理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同
时确认投资收益。
   (三)确定被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
   1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动
以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关
债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。
   2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
   重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认:    1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;    2、该固定资产的成本能够可



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靠地计量。


(2)折旧方法


           类别               折旧方法                折旧年限              残值率               年折旧率

房屋建筑物            年限平均法               20                    0                     5%

机器设备              年限平均法               5-10                  0                     20%-10%

运输设备              年限平均法               4-6                   0                     25%-16.67%

办公及其他设备        年限平均法               3-5                   0                     33.33%-20%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

   ① 融资租入固定资产的认定依据         在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资
产。   ② 融资租入固定资产的计价方法        在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将租赁
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融
资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。        ③融资租入固定资产的折旧方法    采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

   (1)在建工程的类别
   在建工程以立项项目分类核算
   (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
   在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照
直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可
使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。
   公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预
算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧,待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

   (一)借款费用的范围
   公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
   (二)借款费用的确认原则
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
   符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的构建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
   (三)借款费用资本化期间的确定
   1、借款费用开始资本化时点的确定


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     当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开
始时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为构建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出。
     2、借款费用暂停资本化时间的确定
     符合资本化条件的资产在构建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的构建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中
断是所构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
     3、借款费用停止资本化时点的确定
     当构建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为当期损益。
     构建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销
售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的构建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关
的借款费用的资本化;构建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资
产整体完工时停止借款费用的资本化。
     4、借款费用资本化金额的确定
     (1)借款利息资本化金额的确定
     在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
     ①为构建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
     ②为构建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
     ③借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
     ④在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
     (2)借款辅助费用资本化金额的确定
     ①专门借款发生的辅助费用,在所构建或者发生的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,
在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     ②一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     (3)汇兑差额资本化金额的确定
     在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

广播电影电视业
     (一)无形资产的初始计量


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   1、外购无形资产的初始计量
   外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
   2、自行研究开发无形资产的初始计量
   自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已
经费用化的支出不再调整。
   公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,
于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所
发生的研发支出全部计入当期损益。
   (二)无形资产的后续计量
   公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形自残和使用寿命不确定的
无形资产。
   1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
   公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊
销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的
成本。
   无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:
无形资产类别           预计使用寿命(年)      预计净残值率(%)       年摊销率(%)
软件                   5                                               20.00
经营租赁权             11.5                                            8.70
   资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
   2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
   公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销。
   (三)无形资产使用寿命的估计
   1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合
同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。
   2、合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比
较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
   3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
   (四)土地使用权的处理
   1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值的,将其转为投资
性房地产。
   2、公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
   3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配陪;难以合理分配的,全部作为固定资产。


(2)内部研究开发支出会计政策

   本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
   研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
   开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
   1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
   2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
   3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形


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资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
   4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
   5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值

   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的金额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
   公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时,按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的
相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资
产组或资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与
其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
   上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


23、长期待摊费用

   (一)长期待摊费用的范围
   长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营
租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
   (二)长期待摊费用的初始计量
   长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
   (三)长期待摊费用的摊销
   长期待摊费用按照收益期限采用直线法分期摊销。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

   短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。
   短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,
住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及短期薪酬。
   公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

   公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险年费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在

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资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

     辞退福利,是指公司在职工劳务合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
     1、企业不能单方面撤回因解除劳动合同关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
     2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

     其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期
职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
     1、服务成本
     2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
     3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
     为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

     (一)预计负债的确认原则
     当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确
认为预计负债:
     1、该义务是公司承担的现时义务;
     2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
     3、该义务的金额能够可靠地计量。
     (二)预计负债的计量方法
     预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
     1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
     2、在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
     (1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
     (2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。


26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
     公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:


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   (一)销售商品收入的确认原则
   销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:
   1、已将商品所有权上的和主要风险和报酬转移给购货方;
   2、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
   3、收入的金额能够可靠地计量;
   4、相关的经济利益很可能流入公司;
   5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
   公司的主营业务收入主要包括电视剧业务收入、电影及衍生业务收入(其中:细分为电影制作及发行收入、院线发行及
放映收入、影城卖品收入)和其他业务收入(其中:细分为演唱会经纪收入、广告代理收入)。主要业务收入的确认方法如
下:
   (1)电视剧销售收入:在电视剧完成摄制并经电影、电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧
拷贝、播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
   电视剧销售合同价款一般按照单集价格和集数确定总价,发行人按照合同约定基本定价确认收入,当电视台播出后根据
播出影响力确认相应的最终价格,发行人收到补差款后确认差额收入。
   (2)电影票房分账收入:电影完成摄制并经电影、电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》,电影片于
院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
   (3)电影版权收入:在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利,相关经济利益很
可能流入本公司时确认。
   (4)电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断,或者承诺给予影片首(播)映权等方式,预售影片发行权、放(播)
映权或其他权利所取得的款项,待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时,确认销售收入实现。
   (5)院线发行收入:院线公司依据与下属影城签订的分账协议和影城实际取得的票房收入计算院线的发行收入。院线
公司于月末根据其下属各影城上报的《电影放映情况月报表》和《电影放映收入结算月报表》,与院线系统编制的统计报表
核对一致后,计算确认院线的分账收入。
   (6)影城放映收入:影城票房收入是影城放映收入的最主要部分。影城按照当日收到的票款以及票务系统中实际统计
的票房确认票房收入。公司采用电影卡、兑换券等方式预售电影票收到的预售票款计入预收款项,待卡、券持有人兑换电影
票时,由预售票款转化为票房收入,确认收入。已售兑换券期满,尚未用以兑换电影票的兑换券,全额转入当期影城放映收
入。已售电影卡期满后,由于公司的业务政策是过期的电影卡卡可以再度激活,因此尚未用以兑换电影票的电影卡内金额不
确认收入。
   (7)影城卖品收入:影城卖品收入为各影城销售食品、饮料、纪念品等商品取得的收入。当影城已将相关商品提供给
购货方,相关资金收到后,确认收入。
   (8)演艺经纪业务收入:当公司经纪的演艺活动结束,相关收入、成本的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可
能流入公司时确认收入。
   (9)公司广告代理收入:在广告代理劳务已提供,收入、成本的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公
司时,确认收入。
   (二)提供劳务收入的确认原则
    1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
   公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
   在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
   2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
   公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入
   (1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已
经发生的劳务成本;
   (2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转



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已经发生的劳务成本;
   (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不
确认提供劳务收入。
   (三)让渡资产使用权收入的确认原则
   让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
   与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
   与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
   ①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,
计入当期损益或冲减相关成本。
   ②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
   对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分
的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
   与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府
补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

   公司采用资产负债表债务法核算所得税。
   (1)递延所得税资产或递延所得税负债的确认
   公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、
负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时
性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
   递延所得税资产的确认依据
   A、公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在
可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
   B、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
   C、资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以
转回。
   递延所得税负债的确认依据

                                                                                                          83
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   公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的的暂时性差异。
   (2)递延所得税资产或递延所得税负债的计量
   资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
   适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的
交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用,
   公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
   公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

   作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费
用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
   作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期
内各个期间按照直线法确认当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资
产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

   作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期
内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
   作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时
记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现
融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。


32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

 会计估计变更的内容和原因            审批程序                   开始适用的时点                 备注

随着公司业务规模不断扩大, 2018 年 3 月 29 日公司第三届                             (1)公司变更前的应收款项
                                                          2018 年 01 月 01 日
公司应收账款也相应增加,但 董事会第六次会议和第三届                                 坏账计提比例为:1 年以内(含


                                                                                                                84
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公司的主要客户为国内各大卫 监事会第六次会议审议通过。                                         1 年)应收账款计提 1%其他应
视、主流视频网站,普遍信用                                                                    收款计提 5%;1-2 年应收账款
良好,应收账款风险可控,坏                                                                    5%其他应收款计提 10%;2-3
账率低。为了更加客观、公允                                                                    年计提 50%;3-4 年计提 100%;
地反映公司的财务状况以及经                                                                    4-5 年计提 100%;5 年以上计
营成果,匹配公司业务发展规                                                                    提 100%。
模及业务特性,为投资者提供                                                                    (2)公司变更后的应收款项
更可靠、更准确的会计信息,                                                                    坏账计提比例为:1 年以内(含
准确反映公司价值,参考行业                                                                    1 年)计提 1%;1-2 年计提
同业上市公司情况,根据《企                                                                    10%;2-3 年计提 30%;3-4 年
业会计准则》并结合公司目前                                                                    计提 50%;4-5 年计提 100%;
的实际情况,公司对应收款项                                                                    5 年以上计提 100%。
会计估计进行变更。

   报告期内,会计估计变更的影响数:
    开始适用的时点            受影响的报表项目名称                   影响金额
    2018年01月01日                     应收账款                    20,061,055.32
                                   其他应收款                      5,223,358.45
                                  资产减值损失                     -25,284,413.77




34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                   计税依据                                      税率

增值税                                   销项税额—可抵扣进项税额                   17%、16%、11%、10%、6%、3%【注 1】

城市维护建设税                           缴纳的流转税额                             5%、7%【注 2】

企业所得税                               应纳税所得额                               25%、15%

教育费附加                               实际缴纳流转税额                           5%

文化事业建设费                           广告业的营业额                             3%

电影专项资金                             影城售票额                                 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                     所得税税率


2、税收优惠

   (1)根据财政部、国家税务总局财税【2014】84号文《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中
经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》,江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、中共江苏
省委宣传部发布苏财税【2015】1号文《关于转发财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化


                                                                                                                          85
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事业单位转制为企业若干税收政策的通知》,公司及江苏幸福蓝海传媒有限责任公司、江苏天地纵横影视文化投资有限公司、
江苏盛世影视文化有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有子安责任公司、江苏幸福蓝海影业有限责任公司、江苏蓝海亚细亚院
线有限责任公司(现更名为江苏幸福蓝海院线有限责任公司)、江苏中天龙影视文化有限责任公司和南京市江宁区幸福蓝海
影城有限责任公司免征企业所得税,执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。公司正在积极申请并预期能够获得延长免
税期限。
   (2)根据财教【2014】56号文《财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税
务总局、新闻出版广电总局关于支持电影发展若干经济政策的通知》中规定:"对电影制片企业销售电影拷贝(含数字拷贝)、
转让版权取得的收入,电影发行企业取得的电影发行收入,电影放映企业在农村的电影放映收入,自2014年1月1日至2018
年12月31日免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务,可以按照现行政策规定,选择按照简易计税办法计算缴纳增
值税。"
   (3)依照财税【2011】58号文《关于深入实施西部大开发战略优选税收政策问题的通知》及2015年5月成都市青羊区地
方税务局《享受西部大开发企业所得说优惠政策审核确认表》,成都幸福蓝海影城享受西部大开发企业税收优惠政策,自2011
年1月1日至2020年12月31日企业所得税率执行税率为15%。
   (4)依照财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及根据西安税务局通知,西安幸福
蓝海影城自2018年1月1日至2020年12月31日企业所得税率执行税率为15%。
   (5)根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税【2011】
112号文规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办的属于《新疆困难地
区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所
得税。本公司的子公司霍尔果斯笛女影视传媒有限公司已在当地税务局备案,享受优惠期间自2015年6月1日至2019年12月31
日。


3、其他

   【注1】根据财政部、国家税务总局财税【2013】37号文《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点税收政策的通知》,经国务院批准,自2013年8月1日起,在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营改增试
点。公司提供的广播电视服务、广告服务由营业税改征增值税,增值税一般纳税人增值税按照当期销项税额与当期可抵扣进
项税的差额计算缴纳,适用的销项税率为6%,增值税小规模纳税人,适用税率为3%,不动产租赁收入税率11%。公司所属
影城卖品营业收入适用的销项税率为17%。
   财政部 税务总局财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》,其中,“纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货
物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。”该通知自2018年5月1日起执行。
   【注2】公司子公司沭阳幸福蓝海国际影城有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司海安分公司、涟水县幸福蓝
海影城有限责任公司、宝应幸福蓝海影院有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司北京第二分公司城市维护建设税按
照应纳流转税额的5%计算缴纳。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位: 元

                项目                              期末余额                            期初余额

库存现金                                                       1,375,994.39                        2,496,837.50

银行存款                                                     632,735,282.87                      781,770,430.95

其他货币资金                                                   4,200,000.00                        4,200,000.00



                                                                                                             86
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合计                                                         638,311,277.26                           788,467,268.45

其他说明

   [注](1)其他货币资金是招商银行开出的保函保证金3,700,000.00元,贷款保证金500,000.00元。
       (2)期末货币资金余额中除其他货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外及存在潜在回收风险的款项。




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                           单位: 元

                    项目                          期末余额                                 期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                           单位: 元

                    项目                          期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                                           0.00                              220,000.00

商业承兑票据                                                           0.00                             1,221,000.00

合计                                                                                                    1,441,000.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                           单位: 元

                           项目                                                 期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                           单位: 元

                    项目                      期末终止确认金额                        期末未终止确认金额


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                           单位: 元

                           项目                                               期末转应收账款金额

其他说明

                                                                                                                  87
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5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                  单位: 元

                                         期末余额                                                      期初余额

                         账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                            账面价值
                       金额     比例        金额                             金额        比例       金额         计提比例
                                                         例

单项金额重大并单
                     1,599,60              1,599,60                          1,599,6              1,599,600
独计提坏账准备的                 0.22%                100.00%                             0.23%                    100.00%
                         0.00                  0.00                           00.00                       .00
应收账款

按信用风险特征组
                     723,166,              127,151,              596,014,7 688,575                129,322,1                      559,253,52
合计提坏账准备的                99.78%                 17.58%                            99.77%                        18.78%
                       490.33               744.49                    45.84 ,643.66                     15.44                          8.22
应收账款

                     724,766,              128,751,              596,014,7 690,175                130,921,7                      559,253,52
合计
                       090.33               344.49                    45.84 ,243.66                     15.44                          8.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元

                                                                          期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                      坏账准备                   计提比例                        计提理由

                                                                                                                已诉讼判决,未能获得
江苏真慧影业有限公司                1,599,600.00                   1,599,600.00                   100.00%
                                                                                                                执行

合计                                1,599,600.00                   1,599,600.00              --                             --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元

                                                                             期末余额
              账龄
                                         应收账款                            坏账准备                              计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   315,258,237.37                           3,152,582.38                                 1.00%

1至2年                                         122,520,177.40                          12,252,017.74                                10.00%

2至3年                                             89,045,811.74                       26,713,743.53                                30.00%

3至4年                                             16,755,803.72                        8,377,901.86                                50.00%

4至5年                                             33,539,742.98                       33,539,742.98                               100.00%

5 年以上                                           43,115,756.00                       43,115,756.00                               100.00%



                                                                                                                                         88
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合计                                       620,235,529.21                 127,151,744.49                       20.50%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-2,170,370.95 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                       收回或转回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                                                          易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

             债务人名称                期末余额(元)       占应收账款期末余额 坏账准备金额(元)
                                                             合计数的比例(%)
江苏省广播电视集团有限公司             100,857,735.84             13.92
宁波凤谊影视传媒有限公司                70,600,000.00              9.74               706,000.00
中央电视台                              70,200,000.00              9.69               702,000.00
河北电视台                              65,208,200.00              9.00              9,765,180.00
霍尔果斯壹线有趣文化传媒有限公司        36,000,000.00              4.97               360,000.00
合计                                   342,865,935.84             47.32              11,533,180.00




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:




                                                                                                                    89
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6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                              单位: 元

                                          期末余额                                        期初余额
           账龄
                               金额                    比例                     金额                   比例

1 年以内                       207,121,303.08                    64.13%         214,993,431.16                 72.00%

1至2年                          95,653,273.21                    29.61%          62,810,907.46                 21.03%

2至3年                          12,669,696.00                     3.92%          12,096,223.52                  4.05%

3 年以上                         7,549,309.87                     2.34%           8,702,404.47                  2.91%

合计                           322,993,582.16            --                     298,602,966.61          --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                  单位名称                      期末余额(元)                   未及时结算原因
上海水木清圆影视文化发展有限公司                               32,400,000.00    影视剧项目执行中
霍尔果斯奥格影视传媒有限公司                                   22,500,000.00    影视剧项目执行中
常州悦众影视有限公司                                           21,600,000.00    影视剧项目执行中
宁波伊登影视传媒有限公司                                       15,000,000.00    影视剧项目执行中
苏州福纳文化科技股份有限公司                                    6,000,000.00    影视剧项目执行中
                   合计                                        97,500,000.00




(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                  单位名称                 期末余额(元)          占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海水木清圆影视文化发展有限公司            32,400,000.00                         9.00
霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司            24,000,000.00                         6.67
霍尔果斯奥格影视传媒有限公司                22,500,000.00                         6.25
常州悦众影视有限公司                        21,600,000.00                         6.00
东阳时代东华影视有限公司                    19,820,000.00                         5.51
                   合计                     120,320,000.00                        33.43


其他说明:
   本期计提坏账准备金额3,707,085.43元。


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                              单位: 元


                                                                                                                     90
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                    项目                                        期末余额                                   期初余额

投资固定收益影视剧                                                         45,957,552.81                              32,369,443.28

合计                                                                       45,957,552.81                              32,369,443.28


(2)重要逾期利息


                                                                                                             是否发生减值及其判断
       借款单位                     期末余额                    逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                      依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                             单位: 元

          项目(或被投资单位)                                    期末余额                                   期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                             单位: 元

                                                                                                             是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)                期末余额                      账龄                 未收回的原因
                                                                                                                      依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                              期末余额                                              期初余额

                             账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                账面价值
                           金额      比例       金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                       50,655,9                9,667,48            40,988,51 45,451,             12,597,80               32,853,678.
合计提坏账准备的                    100.00%               19.08%                       100.00%                  27.72%
                            98.04                  7.45                  0.59 486.07                  8.01                        06
其他应收款

                       50,655,9                9,667,48            40,988,51 45,451,             12,597,80               32,853,678.
合计                                100.00%               19.08%                       100.00%                  27.72%
                            98.04                  7.45                  0.59 486.07                  8.01                        06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                                    91
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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                     计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                  28,401,267.56                   284,012.71                           1.00%

1至2年                                         7,713,344.58                   771,334.46                       10.00%

2至3年                                         2,490,854.34                   747,256.31                       30.00%

3至4年                                         7,178,273.87                  3,589,136.95                      50.00%

4至5年                                         2,842,215.38                  2,842,215.38                     100.00%

5 年以上                                       1,433,531.64                  1,433,531.64                     100.00%

合计                                          50,059,487.37                  9,667,487.45                      19.31%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-2,930,320.56 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元

                  单位名称                           转回或收回金额                            收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                              单位: 元

                             项目                                                   核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                       92
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                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额

押金保证金                                                            12,576,199.59                              8,526,296.92

备用金                                                                   1,912,084.15                             871,656.17

代垫付单位款项                                                        10,156,035.16                              8,402,806.83

合同违约金                                                                                                       4,620,000.00

其他往来                                                                 9,904,476.91                            6,678,981.30

未取得发票的预付进项税款                                              16,107,202.23                             16,351,744.85

合计                                                                  50,655,998.04                             45,451,486.07


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例

北京盈华文创文化
                      其他往来                    6,000,283.17 1 年以内                           11.85%           60,002.83
传媒有限公司

无锡大世界影城有
                      代垫款项                    3,500,797.49 3~4 年                             6.91%         1,750,398.75
限责任公司

北京广电影视传媒
                      其他往来                    2,000,000.00 1 年以内                            3.95%           20,000.00
有限公司

徐州市中山堂娱乐
                      代垫款项                     147,192.18 1 年以内                             0.29%               1,471.92
中心

徐州市中山堂娱乐
                      代垫款项                    1,920,711.00 3~4 年                             3.79%          960,355.50
中心

济南海尔绿城置业
                      押金保证金                  1,061,908.43 1 年以内                            2.10%           10,619.08
有限公司

合计                           --                14,630,892.27            --                      28.89%         2,802,848.08


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                              及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:



                                                                                                                             93
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10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                               期初余额
       项目
                       账面余额          跌价准备         账面价值            账面余额          跌价准备          账面价值

原材料                 48,350,213.67      3,842,497.68    44,507,715.99       35,818,186.14      3,403,846.68     32,414,339.46

在产品                 34,528,059.66     17,448,400.00    17,079,659.66       37,248,600.22     17,448,400.00     19,800,200.22

库存商品              284,099,243.04     37,333,645.15   246,765,597.89     263,240,140.89      37,333,645.15    225,906,495.74

低值易耗品                                                                        43,470.10                           43,470.10

合计                  366,977,516.37     58,624,542.83   308,352,973.54     336,350,397.35      58,185,891.83    278,164,505.52

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

存货中前五名影视作品情况

       影视剧名称             存货分类         报告期末拍摄进度       账面金额(元)          占存货总额的比例
                                                                                                   (%)
 《香蜜沉沉烬如霜》            产成品             取得发行许可证          48,062,588.88             13.10
     《星火云雾街》            在产品             取得发行许可证          19,492,551.91             5.31
 《我和胡杨的约定》           库存商品            取得发行许可证          17,675,873.61             4.82
     《名牌学警》              在产品               后期制作中            15,533,980.58             4.23
《女看守所》又名《看          库存商品            取得发行许可证          15,049,700.00             4.10
       守所风云》
         合计                                                          115,814,694.98               31.56


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                                      单位: 元

                                               本期增加金额                         本期减少金额
       项目            期初余额                                                                                   期末余额
                                           计提             其他             转回或转销           其他

原材料                  3,403,846.68       438,651.00                                                              3,842,497.68

在产品                 17,448,400.00                                                                              17,448,400.00

库存商品               37,333,645.15                                                                              37,333,645.15




                                                                                                                             94
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合计                 58,185,891.83     438,651.00                                                        58,624,542.83


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

   存货期末余额含有借款费用资本化金额1,370,342.92元。


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                             单位: 元

                           项目                                                       金额

其他说明:


11、持有待售的资产

                                                                                                             单位: 元

           项目              期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                                 期末余额                              期初余额

其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                                 期末余额                              期初余额

固定回报投资款                                                    136,000,000.00                        126,000,000.00

预缴税费                                                            1,951,444.84                          2,704,414.50

待抵扣增值税进项税                                                 23,348,813.88                         20,569,541.30

合计                                                              161,300,258.72                        149,273,955.80

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                             单位: 元

           项目                             期末余额                                    期初余额



                                                                                                                    95
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                              账面余额         减值准备           账面价值         账面余额         减值准备            账面价值

可供出售权益工具:           18,200,000.00                       18,200,000.00    21,950,000.00                         21,950,000.00

    按成本计量的             18,200,000.00                       18,200,000.00    21,950,000.00                         21,950,000.00

合计                         18,200,000.00                       18,200,000.00    21,950,000.00                         21,950,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                              单位: 元

可供出售金融资产分类         可供出售权益工具           可供出售债务工具                                               合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                              单位: 元

                              账面余额                                            减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少         期末         期初     本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                                 比例

北京幸福
蓝海影城
           200,000.00                             200,000.00                                                     10.00% 200,000.00
管理有限
责任公司

北京天空
之城电影   5,000,000.                             5,000,000.                                                               1,328,407.
投资合伙            00                                     00                                                                         06
企业

达孜县鼎
瑞资本投 16,750,000                   3,743,257. 13,000,000
                          -6,742.45
资管理有            .00                      55            .00
限公司

           21,950,000                 3,743,257. 18,200,000                                                                1,528,407.
合计                      -6,742.45                                                                               --
                    .00                      55            .00                                                                        06


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                              单位: 元

可供出售金融资产分类         可供出售权益工具           可供出售债务工具                                               合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                              单位: 元

可供出售权益工        投资成本          期末公允价值       公允价值相对于        持续下跌时间     已计提减值金额 未计提减值原因



                                                                                                                                       96
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    具项目                                            成本的下跌幅度     (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                    单位: 元

                                        期末余额                                              期初余额
        项目
                      账面余额          减值准备         账面价值        账面余额             减值准备        账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                    单位: 元

         债券项目                面值                    票面利率                 实际利率                  到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                   期末余额                                       期初余额
        项目                                                                                                  折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值     账面余额         坏账准备       账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                    单位: 元

                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                       宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整    变动                 准备
                                          资损益                         或利润

一、合营企业


                                                                                                                           97
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二、联营企业

南京新街
口影城有 26,192,34                        1,733,046                     2,711,875                     25,213,51
限责任公        2.62                            .59                            .77                         3.44


苏州合乐
幸福蓝海 10,840,82                        383,702.6                                                   11,224,52
影视发展        3.48                             2                                                         6.10
有限公司

江苏福泰
           11,859,52                      2,223,254                     2,089,857                     11,992,91
软件科技
                0.17                            .13                            .35                         6.95
有限公司

           48,892,68                      4,340,003                     4,801,733                     48,430,95
小计
                6.27                            .34                            .12                         6.49

           48,892,68                      4,340,003                     4,801,733                     48,430,95
合计
                6.27                            .34                            .12                         6.49

其他说明


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                 账面价值                          未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

       项目                房屋及建筑物       机器设备              运输设备         办公及其他设备          合计

一、账面原值:



                                                                                                                         98
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  1.期初余额         15,316,058.41   503,561,765.74        12,220,526.14     72,965,012.85    604,063,363.14

  2.本期增加金额       193,461.59     21,534,083.27                           1,042,411.60     22,769,956.46

     (1)购置         193,461.59      9,478,235.55                            103,057.66       9,774,754.80

     (2)在建工程
                                      12,055,847.72                            939,353.94      12,995,201.66
转入

     (3)企业合并
增加



  3.本期减少金额                          98,775.99                            225,446.85        324,222.84

     (1)处置或报
                                          98,775.99                            225,446.85        324,222.84




  4.期末余额         15,509,520.00   524,997,073.02        12,220,526.14     73,781,977.60    626,509,096.76

二、累计折旧

  1.期初余额          5,354,249.95   202,339,966.25        11,530,023.18     34,951,448.01    254,175,687.39

  2.本期增加金额       388,105.20     34,738,095.48          193,911.04       3,942,535.76     39,262,647.48

     (1)计提         388,105.20     34,738,095.48          193,911.04       3,942,535.76     39,262,647.48



  3.本期减少金额                          53,370.55                            225,446.85        278,817.40

     (1)处置或报
                                          53,370.55                            225,446.85        278,817.40




  4.期末余额          5,742,355.15   237,024,691.18        11,723,934.22     38,668,536.92    293,159,517.47

三、减值准备

  1.期初余额                            105,984.21                                               105,984.21

  2.本期增加金额                          28,265.12                                                28,265.12

     (1)计提                            28,265.12                                                28,265.12



  3.本期减少金额

     (1)处置或报




  4.期末余额                            134,249.33                                               134,249.33

四、账面价值

  1.期末账面价值      9,767,164.85   287,838,132.51          496,591.92      35,113,440.68    333,215,329.96



                                                                                                           99
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  2.期初账面价值              9,961,808.46         301,115,815.28             690,502.96            38,013,564.84     349,781,691.54


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                             单位: 元

         项目               账面原值               累计折旧              减值准备                  账面价值             备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                             单位: 元

           项目                   账面原值                    累计折旧                    减值准备                  账面价值

机器设备                               32,750,178.72                4,151,857.68                                       28,598,321.04


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                             单位: 元

                              项目                                                            期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                             单位: 元

                    项目                                      账面价值                                未办妥产权证书的原因

其他说明


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                                     期初余额
        项目
                       账面余额           减值准备            账面价值             账面余额            减值准备        账面价值

影城项目              50,438,094.44                           50,438,094.44        53,085,746.85                       53,085,746.85

合计                  50,438,094.44                           50,438,094.44        53,085,746.85                       53,085,746.85


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                             单位: 元

                                          本期转    本期其                工程累              利息资 其中:本 本期利
 项目名              期初余    本期增                          期末余                工程进                                   资金来
           预算数                         入固定    他减少                计投入              本化累      期利息    息资本
   称                  额      加金额                            额                    度                                       源
                                          资产金       金额               占预算              计金额      资本化    化率



                                                                                                                                     100
                                                            幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                      额                           比例                   金额

成都仁
         42,100,0 6,941,84 5,226,05                     12,167,8                                         募股资
和春天                                                             28.90%
           00.00      0.00     6.42                       96.42                                          金
影城

合肥华
         10,743,2 70,875.0                              70,875.0
凤国际                                                             0.66%                                 其他
           00.00        0                                     0
影城

淮安雨
润中央   31,088,7 7,360,64                              7,360,64                                         募股资
                                                                   23.68%
国际影     00.00      0.00                                  0.00                                         金


济南海
尔绿地   19,311,7 5,865,13 8,384,24 8,165,30 6,084,07
                                                                   73.79%                                其他
中央国     00.00      6.46     4.42     5.20     5.68
际影城

江阴南
门印象   20,634,2 667,800. 89,400.0                     757,200.
                                                                   3.67%                                 其他
国际影     00.00       00        0                           00


南京虹
桥二期   27,318,0 1,001,70                              1,001,70
                                                                   3.67%                                 其他
国际影     00.00      0.00                                  0.00


南京燕
子矶招
         24,003,1 667,800. 1,052,39                     1,720,19
商花园                                                             7.17%                                 其他
           00.00       00      7.63                         7.63
城国际
影城

青岛青
         27,974,6 3,005,10                              3,005,10
特城国                                                             10.74%                                其他
           00.00      0.00                                  0.00
际影城

石家庄
万象城   43,169,3 1,809,18                              1,809,18                                         募股资
                                                                   4.19%
国际影     00.00      5.39                                  5.39                                         金


苏州吴
江万象   23,902,3 667,800.                              667,800.                                         募股资
                                                                   2.79%
城国际     00.00       00                                    00                                          金
影城

泰州泰   25,655,2 7,444,80                              7,444,80
                                                                   29.02%                                其他
茂影城     00.00      0.00                                  0.00


                                                                                                                101
                                                              幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文


泰州万
           26,816,4 667,800.                              667,800.
象城国                                                               2.49%                                 其他
             00.00        00                                   00
际影城

唐山香
           22,096,9 667,800.                              667,800.
木林影                                                               3.02%                                 其他
             00.00        00                                   00


徐州中
           31,373,0 7,444,80                              7,444,80
央国际                                                               23.73%                                其他
             00.00       0.00                                 0.00
影城

扬州江
都世纪
           27,257,6 1,001,70                              1,001,70
佳源天                                                               3.67%                                 其他
             00.00       0.00                                 0.00
城国际
影城

长沙华
晨世纪     13,741,0 10,000.0                              10,000.0
                                                                     0.07%                                 其他
广场国       00.00         0                                    0
际影城

镇江苏
           10,155,3 30,000.0                              30,000.0                                         募股资
宁国际                                                               0.30%
             00.00         0                                    0                                          金
影城

长沙华
晨世纪     13,741,0 65,000.0                              65,000.0
                                                                     0.47%                                 其他
广场国       00.00         0                                    0
际影城

           313,331, 7,695,97 7,314,07 4,829,89 5,634,54 4,545,60
其他                                                                 4.79%                                 其他
            800.00       0.00    3.24     6.46     6.78       0.00

           754,413, 53,085,7 22,066,1 12,995,2 11,718,6 50,438,0
合计                                                                  --      --                                --
            300.00    46.85     71.71   01.66    22.46       94.44


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                          单位: 元

                  项目                               本期计提金额                            计提原因

其他说明
     【注】其他减少主要系转入长期待摊费用的新建影城装修费用。


21、工程物资

                                                                                                          单位: 元

                  项目                                    期末余额                           期初余额


                                                                                                                     102
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其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                单位: 元

                    项目                    期末余额                             期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                单位: 元

       项目           土地使用权   专利权   非专利技术    计算机软件       经营租赁权         合计

一、账面原值

     1.期初余额                                             2,801,712.81   35,336,890.00    38,138,602.81

     2.本期增加
                                                            1,497,474.03                     1,497,474.03
金额

       (1)购置                                            1,497,474.03                     1,497,474.03

       (2)内部
研发

       (3)企业
合并增加



  3.本期减少金
                                                              74,307.68                        74,307.68


       (1)处置                                              74,307.68                        74,307.68


                                                                                                      103
                                                      幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文




    4.期末余额                                                   4,224,879.16   35,336,890.00   39,561,769.16

二、累计摊销

    1.期初余额                                                   1,796,828.66    5,383,265.94    7,180,094.60

    2.本期增加
                                                                  514,574.29     1,538,647.44    2,053,221.73
金额

       (1)计提                                                  514,574.29     1,538,647.44    2,053,221.73



    3.本期减少
                                                                   41,282.98                       41,282.98
金额

       (1)处置                                                   41,282.98                       41,282.98



    4.期末余额                                                   2,270,119.97    6,921,913.38    9,192,033.35

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加
金额

       (1)计提



    3.本期减少
金额

    (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面
                                                                 1,954,759.19   28,414,976.62   30,369,735.81
价值

    2.期初账面
                                                                 1,004,884.15   29,953,624.06   30,958,508.21
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                    单位: 元

                   项目                          账面价值                       未办妥产权证书的原因

其他说明:




                                                                                                          104
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26、开发支出

                                                                                                单位: 元

     项目    期初余额             本期增加金额                     本期减少金额               期末余额

其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事    期初余额              本期增加                     本期减少               期末余额
       项

西安幸福蓝海影
                  13,883,194.65                                                             13,883,194.65
城有限责任公司

沭阳幸福蓝海国
                   4,970,173.48                                                              4,970,173.48
际影城有限公司

成都幸福蓝海影
                   5,201,694.40                                                              5,201,694.40
城有限责任公司

溧阳幸福蓝海影
                   5,571,748.67                                                              5,571,748.67
城有限责任公司

大庆幸福蓝海影
                   3,130,904.09                                                              3,130,904.09
城有限责任公司

重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公   480,467,232.90                                                            480,467,232.90


      合计       513,224,948.19                                                            513,224,948.19


(2)商誉减值准备

                                                                                                单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事    期初余额              本期增加                     本期减少               期末余额
       项

成都幸福蓝海影
                   3,552,072.51                                                              3,552,072.51
城有限责任公司

大庆幸福蓝海影
                   3,130,904.09                                                              3,130,904.09
城有限责任公司

      合计         6,682,976.60                                                              6,682,976.60



                                                                                                       105
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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                                 单位: 元

         项目          期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额        期末余额

影城装修费             145,382,498.02         19,676,039.91            28,180,527.47                        136,878,010.46

中央空调使用费(影
                         1,628,072.87                                      97,826.10                          1,530,246.77
院)

放映设备维保费               4,167.10              114,465.40              18,475.28                            100,157.22

办公场所装修费摊
                         3,754,312.93             4,958,337.87            696,707.73                          8,015,943.07


影城预付长期房租        22,610,832.06                                    2,168,518.18                        20,442,313.88

其他                     1,752,790.53              172,011.11             955,980.91                            968,820.73

合计                   175,132,673.51         24,920,854.29             32,118,035.67                       167,935,492.13

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                              期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                      24,436,374.16                  6,107,149.98           26,238,911.78         6,556,678.37

可抵扣亏损                         9,976,893.87                  2,436,929.10           12,212,216.92         3,053,054.23

递延收益                            371,666.66                     79,687.45              507,170.13            118,117.16

装修费摊销                         5,505,282.27                  1,376,320.57            5,795,033.95         1,448,758.49

已计提但尚未取得票据
                                   5,245,873.92                  1,311,468.48
的费用

内部未实现利润抵销                  860,143.67                    215,035.92             4,781,497.36         1,195,374.34

合计                              46,396,234.55              11,526,591.50              49,534,830.14        12,371,982.59


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                 单位: 元

           项目                           期末余额                                              期初余额