达志科技:2019年第三季度报告全文

                 广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




广东达志环保科技股份有限公司

     2019 年第三季度报告

           2019-101




        2019 年 10 月




                                                                   1
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                         第一节 重要提示


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

    公司负责人蔡志华、主管会计工作负责人董世才及会计机构负责人(会计主

管人员)董世才声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




                                                                                      2
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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                 559,821,865.90                    561,024,512.77                           -0.21%

归属于上市公司股东的净资产
                                             518,488,405.26                    506,738,492.79                           2.32%
(元)

                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减

营业收入(元)                         27,415,834.01                 -29.65%          103,656,613.36                    -7.95%

归属于上市公司股东的净利润
                                        6,074,459.36                 -59.93%           24,382,473.38                   -44.23%
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                        2,643,758.78                 -75.16%           11,693,731.53                   -58.90%
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                     -14,360,741.73                  -149.31%
(元)

基本每股收益(元/股)                           0.06                 -57.14%                     0.23                  -43.90%

稀释每股收益(元/股)                           0.06                 -57.14%                     0.23                  -43.90%

加权平均净资产收益率                           1.17%                  -1.97%                    4.71%                   -4.15%

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:人民币元

                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                           14,791.38

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                               2,846,826.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                               12,309,153.65

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             62,569.13

减:所得税影响额                                                               2,525,676.24

     少数股东权益影响额(税后)                                                  18,922.11

合计                                                                       12,688,741.85                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                              单位:股

                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 7,010                                                       0
                                                               股股东总数(如有)

                                                前 10 名股东持股情况

                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态        数量

蔡志华              境内自然人            60.05%        63,416,520        47,562,390 质押                11,550,000

刘红霞              境内自然人             6.67%         7,046,280         5,284,710

深圳市前海小龙
资产管理有限公
司-小龙趋势 1 其他                        4.60%         4,856,191                  0
号私募证券投资
基金

蔡雪凯              境内自然人             2.18%         2,297,700                  0 冻结                2,297,700

共青城朗酬投资
管理合伙企业        境内非国有法人         2.05%         2,160,000                  0
(有限合伙)

深圳市君如资产
管理顾问有限公
司-君如木兰 2 其他                        1.62%         1,709,474                  0
号私募证券投资
基金

深圳市君如资产
管理顾问有限公
司-君如木兰 3 其他                        1.54%         1,630,134                  0
号私募证券投资
基金

深圳市君如资产
管理顾问有限公
                    其他                   1.47%         1,554,562                  0
司-君如木兰 1
号私募证券投资



                                                                                                                       4
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基金

郑丹丽         境内自然人                  0.99%        1,040,408               0

闫希辉         境内自然人                  0.81%          855,181               0

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
           股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

蔡志华                                                                 15,854,130 人民币普通股          15,854,130

深圳市前海小龙资产管理有限公
司-小龙趋势 1 号私募证券投资基                                         4,856,191 人民币普通股           4,856,191


蔡雪凯                                                                  2,297,700 人民币普通股           2,297,700

共青城朗酬投资管理合伙企业(有
                                                                        2,160,000 人民币普通股           2,160,000
限合伙)

刘红霞                                                                  1,761,570 人民币普通股           1,761,570

深圳市君如资产管理顾问有限公
司-君如木兰 2 号私募证券投资基                                         1,709,474 人民币普通股           1,709,474


深圳市君如资产管理顾问有限公
司-君如木兰 3 号私募证券投资基                                         1,630,134 人民币普通股           1,630,134


深圳市君如资产管理顾问有限公
司-君如木兰 1 号私募证券投资基                                         1,554,562 人民币普通股           1,554,562


郑丹丽                                                                  1,040,408 人民币普通股           1,040,408

闫希辉                                                                     855,181 人民币普通股           855,181

                                  股东蔡志华与股东刘红霞系夫妻关系,股东刘红霞持有股东共青城朗酬投资管理合伙企
上述股东关联关系或一致行动的
                                  业(有限合伙)30.12%的出资,为其有限合伙人。除此以外,公司未知其他股东是否存
说明
                                  在关联关系或是否属于一致行动人。

                                  1、公司股东深圳市前海小龙资产管理有限公司-小龙趋势 1 号私募证券投资基金通过
                                  普通证券账户持有 94,800 股,通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                  持有 4,761,391 股,实际合计持有 4,856,191 股; 2、公司股东深圳市君如资产管理顾
                                  问有限公司-君如木兰 2 号私募证券投资基金通过普通证券账户持有 0 股,通过中国银
                                  河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,709,474 股,实际合计持有
前 10 名股东参与融资融券业务股
                                  1,709,474 股; 3、公司股东深圳市君如资产管理顾问有限公司-君如木兰 3 号私募证
东情况说明(如有)
                                  券投资基金通过普通证券账户持有 0 股,通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易
                                  担保证券账户持有 1,630,134 股,实际合计持有 1,630,134 股; 4、公司股东深圳市君
                                  如资产管理顾问有限公司-君如木兰 1 号私募证券投资基金通过普通证券账户持有
                                  82,445 股,通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,472,117 股,
                                  实际合计持有 1,554,562 股; 5、公司股东郑丹丽通过普通证券账户持有 0 股,通过海



                                                                                                                     5
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                                     通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,040,408 股,实际合计持有
                                     1,040,408 股; 6、公司股东闫希辉通过普通证券账户持有 41,550 股,通过东方证券股
                                     份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 813,631 股,实际合计持有 855,181 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用


3、 限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                        期末限售股数        限售原因   拟解除限售日期
                                           数              数

蔡志华                  42,277,680        10,569,420      15,854,130        47,562,390 高管锁定股      2020/1/1

刘红霞                   4,697,520         1,174,380       1,761,570         5,284,710 高管锁定股      2020/1/1

共青城朗酬投资
管理合伙企业             1,440,000         1,440,000               0                   0-              -
(有限合伙)

                                                                                                       2020/1/1、根据公
                                                                                        高管锁定股及股 司《限制性股票
蔡志斌                    534,100            133,525         200,287          600,862
                                                                                        权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                                       关规定解除限售

                                                                                                       2020/1/1、根据公
                                                                                        高管锁定股及股 司《限制性股票
罗迎花                     23,500               5,875           8,812          26,437
                                                                                        权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                                       关规定解除限售

                                                                                                       2020/1/1、根据公
                                                                                        高管锁定股及股 司《限制性股票
董世才                     23,500               5,875           8,812          26,437
                                                                                        权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                                       关规定解除限售

                                                                                                       2020/1/1、根据公
                                                                                        高管锁定股及股 司《限制性股票
陈蔡喜                     23,500               5,875           8,812          26,437
                                                                                        权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                                       关规定解除限售

                                                                                                       根据公司《限制
姚允倡                     22,700               9,080           6,810          20,430 股权激励限售股 性股票激励计
                                                                                                       划》的相关规定


                                                                                                                          6
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                                                                                        解除限售

                                                                                        2020/1/1、根据公
                                                                         高管锁定股及股 司《限制性股票
张立茗                 11,700           0        1,462          13,162
                                                                         权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                        关规定解除限售

                                                                                        2020/1/1、根据公
                                                                         高管锁定股及股 司《限制性股票
陈新                   11,700       2,925        4,387          13,162
                                                                         权激励限售股   激励计划》的相
                                                                                        关规定解除限售

中层管理人员、
                                                                                        根据公司《限制
核心技术(业务)
                                                                                        性股票激励计
人员及董事会认       265,900      106,360       79,770         239,310 股权激励限售股
                                                                                        划》的相关规定
为应当激励的其
                                                                                        解除限售
他员工(51 人)

合计               49,331,800   13,453,315   17,934,852     53,813,337         --              --




                                                                                                           7
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                                     第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、资产负债表项目
       项目         期末余额         期初余额        增减变动比         变动原因说明
                                                         例
预付款项              4,861,441.44      824,464.56      489.65% 期末预付未结算的货款有
                                                                所增加
其他应收款            9,801,441.32    5,972,679.29       64.10% 本期应收利息有所增加
应收利息              5,402,465.75    1,646,500.00      228.12% 应收的理财利息有所增加
固定资产             81,936,551.85   14,400,304.84      468.99% 在建工程结转至固定资产
                                                                所致
在建工程               211,317.14    69,345,431.27       -99.70% 在建工程结转至固定资产
                                                                 所致
长期待摊费用           797,508.75        89,622.41      789.85% 子公司增加了绿化工程等
                                                                长期摊销项目
应付账款              3,960,536.31    6,541,677.93       -39.46% 期末已预付未结算的货款
                                                                 有所增加,未付的货款有所
                                                                 减少
预收款项               986,933.65       693,507.81       42.31% 期末预收的货款有所增加
应付职工薪酬          1,000,960.75    3,270,129.08       -69.39% 期初包含年度奖金等应付
                                                                 薪酬,本期已结付
应交税费              2,816,600.67    6,382,110.21       -55.87% 本期应付增值税和企业所
                                                                 得税有所减少
其他应付款           10,843,244.01    8,270,106.23       31.11% 本期增加应付未付的股权
                                                                受让款所致
股本                105,609,000.00   70,406,000.00       50.00% 本期通过资本公积转增股
                                                                本所致
库存股                3,948,999.60    6,581,666.00       -40.00% 本期结转第一期股权激励
                                                                 计划的股份支付费用所致
少数股东权益          9,634,050.46   14,499,307.99       -33.56% 本期收购控股子公司变更
                                                                 为全资子公司所致


2、年初至本报告期末利润表项目
         项目       本期发生额       上期发生额      增减变动比         变动原因说明
                                                         例
管理费用             16,430,466.21   10,032,062.58       63.78% 在建工程转固定资产产生
                                                                的折旧费用,以及其他服务

                                                                                                       8
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                                                                    费有所增加
财务费用               -782,718.14      -341,426.27      129.25% 本期结算的利息收入有所
                                                                 增加
汇兑收益(损失以                        -434,288.74              - 本期汇兑损益合并于财务
“-”号填列)                                                      费用核算
资产减值损失(损       -517,609.02     1,405,254.59              - 本期应收账款坏账准备有
失以“-”号填列)                                                  所增加
营业外收入              141,492.18     2,050,000.00       -93.10% 上期收到部分奖励金所致
营业外支出               64,131.67       49,262.79        30.18% 本期产生的罚金,滞纳金等
                                                                 有所增加
归属于母公司所有     24,382,473.38    43,721,716.74       -44.23% 本期部分涂镀产品收入较
者的净利润                                                        同期有所下降,导致净利润
                                                                  有所减少
少数股东损益          1,938,520.37     1,101,527.17       75.98% 本期部分控股子公司净利
                                                                 润较同期有所增加


3、年初至本报告期末现金流量表项目
      项目           本期发生额       上期发生额       增减变动比        变动原因说明
                                                           例
收到的税费返还                          5,110,897.62     -100.00% 本期未收到有关税费的返
                                                                  还
收到其他与经营活        433,481.40      3,225,090.78      -86.56% 上期收到的奖励款导致
动有关的现金
支付其他与经营活      12,242,890.24     8,160,669.59      50.02% 本期管理费用、服务费用等
动有关的现金                                                     支出有所增加所致
经营活动产生的现     -14,360,741.73    29,125,437.85     -149.31% 本期扣非后净利润有所减
金流量净额                                                        少,应收账款和存货有所增
                                                                  加,应付账款有所减少
收回投资收到的现     601,479,932.68   417,950,000.00      43.91% 本期收回的理财本金交同
金                                                               期有所增加
取得投资收益收到       8,580,052.68    12,711,097.06      -32.50% 本期已到期收到的理财收
的现金                                                            益较上期有所减少
处置固定资产、无形         5,562.60        34,188.04      -83.73% 本期处置的小汽车所致
资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他        400,000.00     22,900,000.00      -98.25% 本期处置了全资子公司部
营业单位收到的现                                                  分股权所致
金净额
购建固定资产、无形     1,721,450.27     3,498,054.58      -50.79% 本期购置的固定资产较上
资产和其他长期资                                                  期有所减少
产支付的现金
投资支付的现金       585,117,000.00   430,950,000.00      35.77% 本期购买理财产品支出所


                                                                                                        9
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                                                                      致
取得子公司及其他            8,869,070.00                              - 本期取得子公司剩余股权
营业单位支付的现                                                        支付的现金
金净额
吸收投资收到的现            1,470,000.00      9,537,666.00     -84.59% 本期子公司收到的其他股
金                                                                     东的投资款
分配股利、利润或偿         10,490,493.67     43,329,999.62     -75.79% 本期支付现金红利所致
付利息支付的现金
汇率变动对现金及                               150,735.58     -100.00% 本期汇兑损益在财务费用
现金等价物的影响                                                       核算所致



二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用
1、公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售的16.24万股于2019年7月4日上市流
通,具体内容详见公司2019年7月1日披露于巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-056)。
2、公司募集资金投资项目“大亚湾生产基地一期建设项目”于2019年7月17日取得惠州市应急管理局颁发的《危险化学品建设
项目试生产方案备案回执》,试生产方案通过了惠州市应急管理局备案,达到试生产条件,可以进行试生产。具体内容详见
公司2019年7月17日披露于巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-062)。
3、公司第三届董事会第二十二次会议于2019年8月2日审议通过了《关于公司收购广州市海科顺表面处理有限公司 48%股权
的议案》,同意公司以自有资金1,555.20万元人民币收购蒲海丽持有的海科顺48%的股权。本次股权转让完成后公司将持有
海科顺100%的股权。具体内容详见公司2019年8月5日披露于巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-066)。截至2019年9
月30日,上述股权收购已办理完成相关工商变更登记。
4、公司首次公开发行股份前已发行的48,925,800股股份于2019年8月9日解除限售并上市流通。具体内容详见公司2019年8月6
日披露于巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-067)。
5、根据广东省高级人民法院出具的(2018)粤民终 2588 号《民事裁定书》,江苏中科金龙环保新材料有限公司于2019年7
月26日就其起诉公司及江门科佐侵犯其商业秘密的案件向广东省高级人民法院申请撤回上诉,广东省高级人民法院准许江苏
中科金龙环保新材料有限公司撤回上诉。一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。具体内容详见公司2019年8月14日
披露于巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-070)。
6、公司控股股东、实际控制人蔡志华先生及股东刘红霞女士拟通过协议转让方式将公司 17,615,700 股股份转让给受让方湖
南衡帕动力合伙企业(有限合伙)。同时,蔡志华先生、刘红霞女士及受让方同意,自受让方受让蔡志华先生、刘红霞女士
持有的公司17,615,700 股股份完成过户登记之日起,蔡志华先生无条件且不可撤销地永久放弃行使公司38,230,458股股份对
应的表决权、刘红霞女士无条件且不可撤销地永久放弃行使公司5,284,710股股份对应的表决权。本次股份转让及投票表决权
放弃完成后,公司的控股股东、实际控制人将发生变更。具体内容详见公司2019年9月17日、2019年9月25日披露于巨潮资讯
网的相关公告(公告编号:2019-082、2019-086)。截至本报告披露日,上述股份转让尚未办理过户登记。

            重要事项概述                           披露日期                   临时报告披露网站查询索引

股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           10
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。


四、报告期内现金分红政策的执行情况

√ 适用 □ 不适用
公司2018年年度权益分派方案已获2019年6月24日召开的2018年年度股东大会审议通过,公司2018年年度权益分派方案为:
以公司现有总股本70,406,000股为基数,向全体股东每10股派1.49元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东
每10股转增5股。本次权益分派股权登记日为2019年8月20日,除权除息日为2019年8月21日。公司2018年年度权益分派方案
已于2019年8月21日实施完毕。




五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。




                                                                                                          11
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                                         第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:广东达志环保科技股份有限公司
                                            2019 年 09 月 30 日
                                                                                                        单位:元

                 项目                     2019 年 9 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                              37,773,020.54                          47,078,264.87

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                         1,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               9,531,480.60                           8,736,689.09

    应收账款                                              66,330,145.50                          63,500,841.89

    应收款项融资

    预付款项                                               4,861,441.44                               824,464.56

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                             9,801,441.32                           5,972,679.29

      其中:应收利息                                       5,402,465.75                           1,646,500.00

             应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                  21,325,549.73                          18,400,168.32

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         307,774,145.53                        312,844,690.83



                                                                                                              12
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流动资产合计                       458,397,224.66                        457,357,798.85

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                       1,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                        81,936,551.85                         14,400,304.84

    在建工程                           211,317.14                         69,345,431.27

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                        15,790,675.69                         16,154,890.37

    开发支出

    商誉                               174,347.75                           174,347.75

    长期待摊费用                       797,508.75                             89,622.41

    递延所得税资产                   1,593,092.09                          1,338,602.53

    其他非流动资产                     921,147.97                          1,163,514.75

非流动资产合计                     101,424,641.24                        103,666,713.92

资产总计                           559,821,865.90                        561,024,512.77

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                     13
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    应付账款                   3,960,536.31                          6,541,677.93

    预收款项                     986,933.65                           693,507.81

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬               1,000,960.75                          3,270,129.08

    应交税费                   2,816,600.67                          6,382,110.21

    其他应付款                10,843,244.01                          8,270,106.23

      其中:应付利息

           应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  19,608,275.39                         25,157,531.26

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                  12,091,134.79                         14,629,180.73

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                12,091,134.79                         14,629,180.73

负债合计                      31,699,410.18                         39,786,711.99

所有者权益:



                                                                               14
                                                      广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    股本                                               105,609,000.00                          70,406,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                           171,393,073.53                        211,370,807.17

    减:库存股                                           3,948,999.60                           6,581,666.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                            33,030,143.62                          33,030,143.62

    一般风险准备

    未分配利润                                         212,405,187.71                        198,513,208.00

归属于母公司所有者权益合计                             518,488,405.26                        506,738,492.79

    少数股东权益                                         9,634,050.46                          14,499,307.99

所有者权益合计                                         528,122,455.72                        521,237,800.78

负债和所有者权益总计                                   559,821,865.90                        561,024,512.77


法定代表人:蔡志华                 主管会计工作负责人:董世才                      会计机构负责人:董世才


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                   2019 年 9 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                            17,807,086.67                          24,166,227.08

    交易性金融资产                                       1,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             6,344,539.13                           5,849,279.04

    应收账款                                            24,771,390.44                          25,551,513.05

    应收款项融资

    预付款项                                             1,968,538.44                               328,644.94

    其他应收款                                         127,014,727.56                        124,770,680.84

      其中:应收利息                                     3,865,205.48                           1,646,500.00

             应收股利

    存货                                                13,579,152.71                          14,168,477.75


                                                                                                            15
                                   广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   145,117,000.00                        165,042,337.94

流动资产合计                       337,602,434.95                        359,877,160.64

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                       1,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   190,672,580.43                        154,290,580.43

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                         6,720,943.32                          7,540,301.99

    在建工程                           211,317.14                           203,883.50

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                         1,102,735.74                          1,145,740.08

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       133,292.04                             89,622.41

    递延所得税资产                     981,075.26                           837,267.24

    其他非流动资产

非流动资产合计                     199,821,943.93                        165,107,395.65

资产总计                           537,424,378.88                        524,984,556.29

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债




                                                                                     16
                             广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    应付票据

    应付账款                   6,374,268.86                          9,831,102.85

    预收款项                   1,030,358.75                           681,169.71

    合同负债

    应付职工薪酬                 453,371.79                          1,951,323.76

    应交税费                   2,291,557.84                          4,973,244.77

    其他应付款                10,650,323.62                          6,610,535.50

      其中:应付利息

           应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  20,799,880.86                         24,047,376.59

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                                          430,039.99

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                                        430,039.99

负债合计                      20,799,880.86                         24,477,416.58

所有者权益:

    股本                     105,609,000.00                         70,406,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

    资本公积                 176,378,244.64                        209,477,756.18

    减:库存股                 3,948,999.60                          6,581,666.00



                                                                               17
                                              广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                      33,030,143.62                        33,030,143.62

    未分配利润                                205,556,109.36                          194,174,905.91

所有者权益合计                                516,624,498.02                          500,507,139.71

负债和所有者权益总计                          537,424,378.88                          524,984,556.29


3、合并本报告期利润表

                                                                                            单位:元

                 项目                本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                    27,415,834.01                        38,971,755.07

    其中:营业收入                                27,415,834.01                        38,971,755.07

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                    22,319,949.34                        26,245,978.58

    其中:营业成本                                12,415,973.19                        18,629,562.04

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                 283,565.77                          472,424.50

          销售费用                                 1,459,422.63                         1,595,482.51

          管理费用                                 6,488,657.09                         3,107,643.18

          研发费用                                 1,844,210.21                         2,617,347.91

          财务费用                                  -171,879.55                          -176,481.56

            其中:利息费用

                    利息收入                          87,201.86                            75,248.70

    加:其他收益                                     744,299.54                          939,865.10

        投资收益(损失以“-”号填
                                                   3,339,178.08                         3,463,936.54
列)



                                                                                                  18
                                         广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                            -693,470.02                            97,678.76
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                                  -139,857.15
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          8,485,892.27                        17,087,399.74

    加:营业外收入                           116,791.58                          1,350,000.00

    减:营业外支出                               548.71                               656.40

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      8,602,135.14                        18,436,743.34

    减:所得税费用                          1,783,881.32                         2,769,377.08

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          6,818,253.82                        15,667,366.26

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                            6,818,253.82                        15,667,366.26
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润            6,074,459.36                        15,158,462.79

    2.少数股东损益                           743,794.46                           508,903.47

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

           1.重新计量设定受益计划变
动额

           2.权益法下不能转损益的其


                                                                                           19
                                                        广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价
值变动

           4.企业自身信用风险公允价
值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
收益

           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准


           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                           6,818,253.82                        15,667,366.26

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                           6,074,459.36                        15,158,462.79
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                           743,794.46                           508,903.47

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                            0.06                                 0.14

     (二)稀释每股收益                                            0.06                                 0.14

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:蔡志华                    主管会计工作负责人:董世才                    会计机构负责人:董世才




                                                                                                          20
                                                 广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


4、母公司本报告期利润表

                                                                                              单位:元

                   项目                 本期发生额                          上期发生额

一、营业收入                                         19,697,122.88                       33,333,430.87

    减:营业成本                                      9,819,620.65                       16,509,888.89

         税金及附加                                    204,470.84                          360,497.59

         销售费用                                      886,307.61                          925,421.82

         管理费用                                     2,414,080.13                        1,910,067.72

         研发费用                                     1,057,509.19                        1,603,926.10

         财务费用                                      -135,607.10                         -146,005.27

           其中:利息费用

                     利息收入                           46,832.76                           41,382.48

    加:其他收益                                       274,592.85                           86,403.57

         投资收益(损失以“-”号填
                                                      2,557,808.22                        1,616,870.79
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                       -305,414.38                          -25,196.00
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                        14,791.38
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    7,992,519.63                       13,847,712.38

    加:营业外收入                                                                        1,350,000.00

    减:营业外支出

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      7,992,519.63                       15,197,712.38
列)

    减:所得税费用                                    1,184,128.82                        2,165,231.90

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    6,808,390.81                       13,032,480.48


                                                                                                    21
                                    广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    (一)持续经营净利润(净亏损
                                      6,808,390.81                         13,032,480.48
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

           1.权益法下可转损益的其
他综合收益

           2.其他债权投资公允价值
变动

           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                      6,808,390.81                         13,032,480.48

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益



                                                                                      22
                                                 广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                   本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                       103,656,613.36                      112,604,358.22

    其中:营业收入                                   103,656,613.36                      112,604,358.22

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        86,772,321.68                       80,289,855.39

    其中:营业成本                                    59,906,979.42                       57,809,678.10

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险责任准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                                   936,624.97                         1,162,621.15

           销售费用                                    4,825,243.53                        4,523,070.17

           管理费用                                   16,430,466.21                       10,032,062.58

           研发费用                                    5,455,725.69                        7,103,849.66

           财务费用                                     -782,718.14                         -341,426.27

             其中:利息费用

                    利息收入                            746,985.02                          227,434.87

    加:其他收益                                       2,846,826.04                        3,888,819.35

        投资收益(损失以“-”号填
                                                      12,336,018.43                       13,123,711.69
列)

        其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)                                                       -434,288.74

        净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

        公允价值变动收益(损失以


                                                                                                     23
                                         广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                             -517,609.02                         1,405,254.59
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         31,549,527.13                        50,297,999.72

    加:营业外收入                           141,492.18                          2,050,000.00

    减:营业外支出                            64,131.67                            49,262.79

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     31,626,887.64                        52,298,736.93

    减:所得税费用                          5,305,893.89                         7,475,493.02

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         26,320,993.75                        44,823,243.91

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                           26,320,993.75                        44,823,243.91
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润           24,382,473.38                        43,721,716.74

    2.少数股东损益                          1,938,520.37                         1,101,527.17

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

           1.重新计量设定受益计划变
动额

           2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价
值变动

           4.企业自身信用风险公允价
值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
收益



                                                                                           24
                                                        广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准


           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                           26,320,993.75                        44,823,243.91

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                           24,382,473.38                        43,721,716.74
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                           1,938,520.37                         1,101,527.17

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                             0.23                                 0.41

     (二)稀释每股收益                                             0.23                                 0.41

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:蔡志华                    主管会计工作负责人:董世才                    会计机构负责人:董世才


6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                                     单位:元

                 项目                         本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                               58,736,250.02                        92,530,996.87

     减:营业成本                                          28,846,689.81                        47,206,859.98

         税金及附加                                          685,675.76                           882,075.53

         销售费用                                           2,671,225.40                         2,578,060.84

         管理费用                                           7,695,406.24                         6,120,389.61




                                                                                                           25
                                        广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


         研发费用                         3,060,376.06                          4,514,791.81

         财务费用                          -208,003.12                           -254,108.20

           其中:利息费用

                     利息收入               134,572.81                           123,459.91

    加:其他收益                            738,820.09                           796,920.33

         投资收益(损失以“-”号填
                                          8,757,070.75                         17,701,513.31
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                           -133,710.58                          1,080,521.97
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                             14,791.38
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       25,361,851.51                         51,061,882.91

    加:营业外收入                                                              2,050,000.00

    减:营业外支出                           10,508.83                               237.17

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         25,351,342.68                         53,111,645.74
列)

    减:所得税费用                        3,479,645.56                          6,403,051.83

四、净利润(净亏损以“-”号填列)       21,871,697.12                         46,708,593.91

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                         21,871,697.12                         46,708,593.91
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额



                                                                                          26
                                             广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综
合收益

           1.权益法下可转损益的其
他综合收益

           2.其他债权投资公允价值
变动

           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                                  21,871,697.12                       46,708,593.91

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                           单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                119,093,839.60                      142,368,927.31

     客户存款和同业存放款项净增加





                                                                                                 27
                                    广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                                                         5,110,897.62

     收到其他与经营活动有关的现金       433,481.40                          3,225,090.78

经营活动现金流入小计                119,527,321.00                        150,704,915.71

     购买商品、接受劳务支付的现金    92,437,462.07                         84,942,079.03

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工及为职工支付的现金    13,272,513.40                         12,352,693.24

     支付的各项税费                  15,935,197.02                         16,124,036.00

     支付其他与经营活动有关的现金    12,242,890.24                          8,160,669.59

经营活动现金流出小计                133,888,062.73                        121,579,477.86

经营活动产生的现金流量净额           -14,360,741.73                        29,125,437.85

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             601,479,932.68                        417,950,000.00

     取得投资收益收到的现金           8,580,052.68                         12,711,097.06

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          5,562.60                             34,188.04
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                        400,000.00                         22,900,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                610,465,547.96                        453,595,285.10



                                                                                      28
                                             广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    购建固定资产、无形资产和其他
                                                   1,721,450.27                        3,498,054.58
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                               585,117,000.00                      430,950,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                   8,869,070.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                             595,707,520.27                      434,448,054.58

投资活动产生的现金流量净额                        14,758,027.69                       19,147,230.52

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                             1,470,000.00                        9,537,666.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                   1,470,000.00                        2,550,000.00
收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                               1,470,000.00                        9,537,666.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  10,490,493.67                       43,329,999.62
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                              10,490,493.67                       43,329,999.62

筹资活动产生的现金流量净额                        -9,020,493.67                      -33,792,333.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                        150,735.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      -8,623,207.71                       14,631,070.33

    加:期初现金及现金等价物余额                  46,396,228.25                       46,593,950.38

六、期末现金及现金等价物余额                      37,773,020.54                       61,225,020.71


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                           单位:元

              项目                  本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                  66,797,230.83                      115,968,179.54



                                                                                                 29
                                   广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金       134,572.81                          3,121,115.82

经营活动现金流入小计                66,931,803.64                        119,089,295.36

    购买商品、接受劳务支付的现金    45,199,401.50                         51,757,967.08

    支付给职工及为职工支付的现金     6,779,197.70                          7,052,234.91

    支付的各项税费                  10,785,228.63                         12,703,837.20

    支付其他与经营活动有关的现金     6,599,965.77                          4,693,106.67

经营活动现金流出小计                69,363,793.60                         76,207,145.86

经营活动产生的现金流量净额           -2,431,989.96                        42,882,149.50

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金             305,000,000.00                        219,000,000.00

    取得投资收益收到的现金           6,538,365.27                         16,901,513.31

    处置固定资产、无形资产和其他
                                         5,562.60
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
                                     1,000,000.00                         22,900,000.00
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计               312,543,927.87                        258,801,513.31

    购建固定资产、无形资产和其他
                                       164,514.65                           356,296.19
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 305,816,070.00                        240,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                          32,660,000.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               305,980,584.65                        273,016,296.19

投资活动产生的现金流量净额           6,563,343.22                        -14,214,782.88

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                     6,987,666.00

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                       6,987,666.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    10,490,493.67                         43,329,999.62
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金



                                                                                     30
                                                          广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


筹资活动现金流出小计                                       10,490,493.67                         43,329,999.62

筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,490,493.67                       -36,342,333.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                                     150,735.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -6,359,140.41                        -7,524,231.42

    加:期初现金及现金等价物余额                           24,166,227.08                         26,596,387.31

六、期末现金及现金等价物余额                               17,807,086.67                         19,072,155.89


二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                       单位:元

           项目                2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                              47,078,264.87               47,078,264.87

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                                     1,000,000.00               1,000,000.00

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

    衍生金融资产

    应收票据                               8,736,689.09                8,736,689.09

    应收账款                              63,500,841.89               63,500,841.89

    应收款项融资

    预付款项                                 824,464.56                     824,464.56

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                             5,972,679.29                5,972,679.29

       其中:应收利息                      1,646,500.00                1,646,500.00

             应收股利

    买入返售金融资产




                                                                                                             31
                                          广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    存货                  18,400,168.32              18,400,168.32

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
资产

    其他流动资产         312,844,690.83             312,844,690.83

流动资产合计             457,357,798.85             458,357,798.85                1,000,000.00

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产       1,000,000.00                                          -1,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产              14,400,304.84              14,400,304.84

    在建工程              69,345,431.27              69,345,431.27

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产              16,154,890.37              16,154,890.37

    开发支出

    商誉                    174,347.75                 174,347.75

    长期待摊费用              89,622.41                  89,622.41

    递延所得税资产         1,338,602.53               1,338,602.53

    其他非流动资产         1,163,514.75               1,163,514.75

非流动资产合计           103,666,713.92             102,666,713.92               -1,000,000.00

资产总计                 561,024,512.77             561,024,512.77

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款




                                                                                            32
                                         广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款              6,541,677.93               6,541,677.93

    预收款项               693,507.81                 693,507.81

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬          3,270,129.08               3,270,129.08

    应交税费              6,382,110.21               6,382,110.21

    其他应付款            8,270,106.23               8,270,106.23

       其中:应付利息

            应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动
负债

    其他流动负债

流动负债合计             25,157,531.26              25,157,531.26

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

       其中:优先股

            永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬


                                                                                          33
                                                         广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    预计负债

    递延收益                             14,629,180.73               14,629,180.73

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                           14,629,180.73               14,629,180.73

负债合计                                 39,786,711.99               39,786,711.99

所有者权益:

    股本                                 70,406,000.00               70,406,000.00

    其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

    资本公积                            211,370,807.17              211,370,807.17

    减:库存股                            6,581,666.00                 6,581,666.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                             33,030,143.62               33,030,143.62

    一般风险准备

    未分配利润                          198,513,208.00              198,513,208.00

归属于母公司所有者权益
                                        506,738,492.79              506,738,492.79
合计

    少数股东权益                         14,499,307.99               14,499,307.99

所有者权益合计                          521,237,800.78              521,237,800.78

负债和所有者权益总计                    561,024,512.77              561,024,512.77

调整情况说明
根据财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计
准则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定,要求单独在境内上市企业自2019年1月1日起施
行。公司于2019年4月24日第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司于2019年1月1日
起执行上述新金融工具准则,本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。
母公司资产负债表
                                                                                                     单位:元

           项目               2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                             24,166,227.08               24,166,227.08

    交易性金融资产                                                     1,000,000.00              1,000,000.00

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融


                                                                                                           34
                                          广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


资产

    衍生金融资产

    应收票据               5,849,279.04               5,849,279.04

    应收账款              25,551,513.05              25,551,513.05

    应收款项融资

    预付款项                328,644.94                 328,644.94

    其他应收款           124,770,680.84             124,770,680.84

       其中:应收利息      1,646,500.00               1,646,500.00

            应收股利

    存货                  14,168,477.75              14,168,477.75

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
资产

    其他流动资产         165,042,337.94             165,042,337.94

流动资产合计             359,877,160.64             360,877,160.64                1,000,000.00

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产       1,000,000.00                                          -1,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资         154,290,580.43             154,290,580.43

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产               7,540,301.99               7,540,301.99

    在建工程                203,883.50                 203,883.50

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产               1,145,740.08               1,145,740.08

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用              89,622.41                  89,622.41


                                                                                            35
                                          广东达志环保科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    递延所得税资产          837,267.24                 837,267.24

    其他非流动资产

非流动资产合计           165,107,395.65             164,107,395.65               -1,000,000.00

资产总计                 524,984,556.29             524,984,556.29

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款               9,831,102.85               9,831,102.85

    预收款项                681,169.71                 681,169.71

    合同负债

    应付职工薪酬           1,951,323.76               1,951,323.76

    应交税费               4,973,244.77               4,973,244.77

    其他应付款             6,610,535.50               6,610,535.50

       其中:应付利息

             应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动
负债

    其他流动负债

流动负债合计              24,047,376.59              24,047,376.59

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

       其中:优先股

             永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                430,039.99                 430,039.99


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     递延所得税负债

     其他非流动负债

非流动负债合计                            430,039.99                    430,039.99

负债合计                                24,477,416.58              24,477,416.58

所有者权益:

     股本                               70,406,000.00              70,406,000.00

     其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

     资本公积                          209,477,756.18             209,477,756.18

     减:库存股                          6,581,666.00                  6,581,666.00

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                           33,030,143.62              33,030,143.62

     未分配利润                        194,174,905.91             194,174,905.91

所有者权益合计                         500,507,139.71             500,507,139.71

负债和所有者权益总计                   524,984,556.29             524,984,556.29

调整情况说明
根据财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计
准则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定,要求单独在境内上市企业自2019年1月1日起施
行。公司于2019年4月24日第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司于2019年1月1日
起执行上述新金融工具准则,本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。


2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


三、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




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