达志科技:2020年半年度报告

                  广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文




广东达志环保科技股份有限公司

      2020 年半年度报告

           2020-102




        2020 年 08 月




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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人蔡志华、主管会计工作负责人郑开颜 及会计机构负责人(会计

主管人员)罗德才声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

                       未亲自出席董事 未亲自出席会议
 未亲自出席董事姓名                                               被委托人姓名
                             职务              原因

SHEN HUI              董事             工作原因                XU HUANXIN

蔡志华                董事             工作原因

    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对

投资者的实质性承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且

应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对

措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关

注相关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 21

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 36

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 54

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 61

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62

第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 63

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 63

第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 64

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 65

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 175




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                                   释义


                 释义项   指                                 释义内容

达志科技、公司、本公司    指   广东达志环保科技股份有限公司

证监会                    指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

报告期、本期、本报告期    指   2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

上年同期                  指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

衡帕动力、控股股东        指   湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)

湖南新敏雅                指   湖南新敏雅新能源科技有限公司

四川新敏雅                指   四川新敏雅电池科技有限公司

上海凌帕                  指   凌帕新能源科技(上海)有限公司

苏州凌威                  指   苏州凌威新能源科技有限公司

达志新材料                指   广州达志新材料科技有限公司

股东大会                  指   广东达志环保科技股份有限公司股东大会

董事会                    指   广东达志环保科技股份有限公司董事会

监事会                    指   广东达志环保科技股份有限公司监事会

章程、公司章程            指   广东达志环保科技股份有限公司章程

                               是在基体材料表面上形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的
表面处理/表面工程         指   表层的工艺方法,满足产品的耐蚀性、耐磨性、装饰性或其他特种功
                               能。

                               用于表面工程行业,能够赋予产品耐蚀性、耐磨性、装饰性、环保性
表面工程化学品            指
                               或其他特种功能的化学品

                               加入到基础镀液或涂装材料中的添加物,用以提高镀液、镀层或涂层
                               的各种性能。涂镀添加剂的分类,从其原料性质和化学结构的角度,
涂镀添加剂                指   可以分为无机添加剂和有机添加剂两大类。从其作用原理和功能来分
                               类,则又可以分为光亮剂、整平剂、走位剂、柔软剂、抗针孔剂、抗
                               氧化剂、稳定剂等。

涂镀中间体                指   中间体产品中主要用于生产涂镀添加剂的中间产物

前处理                    指   将待镀饰的工件进行除油、除锈处理,以得到洁净的工件表面。

中间处理                  指   在经过前处理的工件上赋予其所需要的金属镀层,如锌、铜、镍、铬、



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                                              锡、金、银等及各种合金镀层。

后处理                                   指   根据客户的需求将经过中间处理的工件进行各种功能性处理

                                              以电能为动力或辅助动力的汽车,分为纯电动汽车、混合动力电动汽
新能源汽车                               指
                                              车。一般采取高功率、高容量的充电电池或燃料电池作为动力源。

                                              一种二次电池(充电电池),它主要依靠锂离子在正极和负极之间移
锂离子电池                               指
                                              动来进行工作。

装机量                                   指   系统实际安装的发电机组额定有效功率的总和

动力电池、锂离子动力电池、新能源动力电
                                         指   应用于新能源汽车的锂离子电池


动力电池系统                             指   动力电池里的电芯、模组、电池包。

                                              单个含有正、负极的电化学电芯,是充电电池中的蓄电部分。电芯的
电芯                                     指
                                              质量直接决定了充电电池的质量。

                                              将众多电芯组合在一起,再安装保护电路和保护壳等,从而组成电池
模组                                     指
                                              模组。

                                              电池模组通过连接线束、加盖密封、性能测试等组装程序,形成电池
PACK                                     指
                                              包。

                                              以镍盐、钴盐、锰盐或镍盐、钴盐、铝盐为原料制成的三元复合正极
三元                                     指
                                              材料。

Wh                                       指   瓦时,电功的单位

kWh                                      指   千瓦时、度,电功的单位,1kWh=1,000Wh

MWh                                      指   电功的单位,1MWh=1,000kWh

能量密度                                 指   单位质量或单位体积电池所具有的能量

工信部                                   指   中华人民共和国工业和信息化部

发改委                                   指   中华人民共和国国家发展和改革委员会

元                                       指   人民币元




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                         达志科技                         股票代码               300530

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   广东达志环保科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)           达志科技

公司的外文名称(如有)           Guangdong DaZhi Environmental Protection Technology Incorporated Company

公司的外文名称缩写(如有)       DAZHI

公司的法定代表人                 蔡志华


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 郑开颜                                  杜涛

                                     广州经济技术开发区永和经济区田园东 广州经济技术开发区永和经济区田园东
联系地址
                                     路 1 号、2 号                           路 1 号、2 号

电话                                 020-32221952                            020-32221952

传真                                 020-32221966                            020-32221966

电子信箱                             dazhitech@126.com                       dazhitech@126.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2019 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                  36,461,824.24            76,240,779.35                   -52.18%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 7,953,923.37            18,308,014.02                   -56.55%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               -34,294,120.50             9,049,972.75                  -478.94%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                21,256,509.67            -7,261,172.09                  392.74%

基本每股收益(元/股)                                    0.05                     0.12                   -58.33%

稀释每股收益(元/股)                                    0.05                     0.12                   -58.33%

加权平均净资产收益率                                    1.45%                   3.76%                     -2.31%

                                                                                         本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                   减

总资产(元)                                 1,092,003,137.78           578,770,972.62                   88.68%

归属于上市公司股东的净资产(元)               368,768,780.61           524,193,329.07                   -29.65%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元



                                                                                                                   7
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                           项目                                   金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   -618,219.35

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                     38,270,448.42
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金                4,051,422.94
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      12,040.96

减:所得税影响额                                                         865,188.22

       少数股东权益影响额(税后)                                    -1,397,539.12

合计                                                                 42,248,043.87             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                              第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司自成立以来一直致力于新型环保表面工程化学品的研发、生产及销售。报告期内,
公司通过受赠湖南新敏雅及四川新敏雅80%的股权,并收购湖南新敏雅及四川新敏雅20%股
权的方式,开启“表面工程化学品+新能源动力电池”的双主营业务的发展模式。
    (一)公司的主要产品
    1、表面工程化学品业务
    公司自成立以来一直致力于新型环保表面工程化学品的研发、生产及销售,为用户提供
新型环保技术、产品、应用工艺及售后服务等一体化解决方案,能够有效促进下游企业生产
过程清洁化、生产流程高效化、产品品质环保化。
    报告期内,公司所生产的新型环保表面工程化学品能够实现对传统表面工程材料、工艺
的替代与升级,产品主要可分为涂镀添加剂与涂镀中间体两大类。其中涂镀添加剂主要应用
于下游涂镀加工企业的工业产品生产加工过程,能够有效降低下游生产加工企业的废水处理
压力,并同时使其一次性生产加工产品合格率大幅提高,减少返工带来的能源和物料消耗,
并最终应用于汽车、机械、电子材料、涂料、建筑、船舶、航空航天等行业的表面工程领域;
涂镀中间体主要应用于涂镀添加剂的生产制造。
    经过多年发展,公司已能够提供三大系列、超过三百种的涂镀添加剂及涂镀中间体,主要
产品名称及环保特性如下表所示:
                            公司主要工艺、产品与环保特性
       产品系列     工艺                产品                            环保特性

                                   钢铁化学除油粉

                                   合金化学除油粉

                                   钢铁电解除油粉
                                                                  无磷、低化学需氧量
                                   合金电解除油粉

                                   碱性除油添加剂
      前处理系列 前处理工艺
                                   酸性电解除油剂

                                       冷脱剂

                                   黄铜件酸洗抛光液
                                                                 无二氧化氮、无六价铬
                                   铝件化学抛光剂

                                 环保型铜件清洗光亮剂

       中间处理                    高整平酸铜光亮剂
                  镀铜工艺                                         无氰、无铅、无镉
        系列                       酸性光亮镀铜工艺



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                     滚镀酸铜光亮剂

                   塑料专用酸铜光亮剂

                     摇镀酸铜光亮剂

                   印制滚筒酸铜添加剂

                      沙酸铜添加剂

                     环保碱性镀铜工艺

                     无氰碱性镀铜工艺

                高效能光亮氰化铜涂镀工艺

                     焦磷酸铜光泽剂

                     高级镀镍光亮剂

                   白亮型挂镀镍光亮剂

                   白亮型滚镀镍光亮剂

                  白亮型高整平镀镍工艺
 镀镍工艺                                        无氰化物、无铅、无镉
                 高耐蚀镍磷合金电镀工艺

                     功能性镀镍工艺

                     长效快速珍珠镍

                高耐蚀纳米复合镀镍添加剂

                   环保高耐蚀镀铬工艺

                     三价白铬电镀工艺

                     三价黑铬电镀工艺

 镀铬工艺        低温高效自调镀铬添加剂                 无六价铬

                   高速装饰镀铬添加剂

                       硬铬催化剂

                       铬雾抑制剂

               高光泽耐温型氯化物镀锌添加剂

                     氰化镀锌光亮剂

镀锌及锌镍      低泡高光泽氯化物镀锌添加剂
                                                无氰化物、低化学需氧量
    工艺          碱性锌镍合金电镀工艺

                 碱性无氰光亮镀锌添加剂

                  碱性镀锌液综合净化机

电子电镀(镀         酸性镀金添加剂
                                                        无氰化物
锡、镀银、镀    无氰仿金(玫瑰金)电镀工艺


                                                                              10
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              金)        高速电镀光亮纯锡工艺

                            厚银电镀光亮剂

                             光亮镀银工艺

                           高级酸性锡涂镀工艺

                             哑锡涂镀工艺

            镀锡工艺      高速涂镀光亮纯锡工艺             无铅、无氟化物

                          高速涂镀哑光纯锡工艺

                          硫酸型哑光锡涂镀工艺

                            无镍枪黑涂镀工艺

                            低钴枪色涂镀工艺
           合金涂镀工
                            锡钴代铬涂镀工艺              无铅、镉、汞、铬
               艺
                         无铅无镉白铜锡电镀工艺

                           无氰白铜锡涂镀工艺

                            活化胶体钯工艺

                               化学铜工艺

                               导电胶工艺

                             整板电镀工艺
           PCB涂镀工                                   无铅、镉、汞、铬,符合
                             图形电镀工艺
              艺                                             RoHS法规
                            活化离子钯工艺

                               化学镍工艺

                               化学金工艺

                            OSP有机涂布工艺

                         镀锌三价铬钝化膜封闭剂

                            镀层防锈封闭剂

                         镀层专用耐磨润滑添加剂

                            镀层防锈封闭剂
                                                       无铅、镉、汞、铬,符合
后处理系列 后处理工艺      自干型水溶性罩光漆
                                                             RoHS法规
                            镀层电解退镀剂

                          锌合金基体电解退镀剂

                            化学镍镀层退镀剂

                           环保型低温退镀工艺

新型环保涂镀中间体生产         镀镍中间体              无铅、镉、汞、铬,符合


                                                                                      11
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              工艺                   酸铜中间体                     RoHS法规

                                     碱铜中间体

                                     酸锌中间体

                                     碱锌中间体

    2、新能源动力电池业务
    2020年1月17日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于受赠股权资产暨关联
交易的议案》,同意上海凌帕向公司无偿赠与其持有的四川新敏雅80%的股权及湖南新敏雅
80%的股权,至此,公司通过子公司四川新敏雅及湖南新敏雅开启了在新能源动力电池业务
板块的布局。2020年4月28日,公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于收购公司控股
子公司20%股权暨关联交易的议案》,同意公司以自有资金收购上海凌帕持有的湖南新敏雅
20%股权及四川新敏雅20%股权。上述股权变更的工商登记备案均在报告期内完成。
    目前,公司正在进行高能量密度锂离子动力电池的研发及产能建设,主要产品为锂离子
动力电池,主要技术路线为高镍三元硅碳体系的方形铝壳动力电池,产品将应用于新能源电
动汽车、储能等相关领域。
    (二)公司的主要经营模式
    1、表面工程化学品业务
    报告期内,表面工程化学品业务主要的经营模式如下:
    (1)研发模式
    公司研发模式为自主研发与“产、学、研”合作研发相结合的方式,在依靠公司研发团队
和核心技术人员自主研发的同时,通过与各大科研院所的合作进行新产品、新技术的开发,
在新型环保涂镀中间体产业化等工艺技术方面取得了业内领先成果。
    公司营销中心负责收集客户及市场信息需求,考核新产品可开发生产的价值性,及时将
所有新信息传送给技术中心与总经理。新产品研发完成后,技术中心和总经理确认产品效果,
并签发试产和正式投产意见。技术中心负责设计开发全过程的组织、协调、实施工作,并进
行设计和开发的策划,确定设计开发的组织和技术输入、输出、验证、评审、设计和开发的
更改和确认等,最后根据客户的反馈进行工艺调整,满足最终客户需求。
    (2)采购模式
     公司主营产品为表面工程化学品,主要包括涂镀添加剂和涂镀中间体两大类。基于产品
特点,公司生产所需原材料种类繁多,可分为两大类:一类主要包括乳化剂、环氧氯丙烷、
1,3-丙烷磺内酯、表面活性剂、壬基酚聚氧乙烯醚、丙烯酸、糖精钠、环氧丙烷、环氧乙烷
等基础化工原料;另一类是从涂镀中间体生产厂商或贸易商采购的涂镀中间体。公司在考虑
市场因素的基础上通过双方协商定价的方式购买生产所需原材料。
    公司通过建立稳定的采购体系,并建立与原材料采购有关的质量控制管理制度来保证公
司采购的稳定性。
    (3)生产模式
    公司产品生产由生产部负责具体实施,拥有广州、江门、惠州三个生产基地。公司根据
各产品的市场销售情况和市场需求预测,并在参考客户订单情况的基础上,根据行业的季节


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性需求变化组织安排生产。
    公司技术中心负责解决生产中的标准制定以及技术操作规范,并牵头组织生产部、营销
中心会同解决生产过程中所遇到的质量、技术问题。
    (4)营销模式
    表面工程化学品行业技术革新迅速、产品更新换代快,下游行业对产品的需求差异性较
大,特别是在涂镀添加剂市场上,不同的产品配方都存在个性化、差异化的特点,产品业务
特点决定了公司营销模式的专业性与针对性。
    报告期内,公司采取单一的直销销售模式,产品主要销售给下游涂镀生产加工企业和涂
镀添加剂生产厂商,在国际市场上,公司拥有自营进出口权,采用自主出口和进出口公司代
理出口的方式销往境外市场。
    公司根据产品成本及期望毛利率拟定产品期望售价,并综合考虑不同的客户类型、客户
规模、产品推出市场的时间等因素,对具体销售价格进行适度调整。
    (5)盈利模式
    表面工程在工业和制造业中被誉为工业产品的防护兵和美容师,而表面工程化学品在表
面工程中直接发挥重要作用,其一定程度上决定了工业产品包括外观、耐磨性、耐候性、耐
腐蚀性在内的最终性能。目前,表面工程化学品已经广泛应用于小到日用品、消费电子、家
具装潢,大到航空航天、汽车、机械等各领域,在国民经济各行业都发挥了重要作用,已成
为现代社会不可或缺的行业。
    表面工程化学品与上下游的关系如下图所示:




    公司坚持以市场需求为导向,以技术研发为基础,不断开发新产品和开拓新应用领域,
提高产品和技术的创新性和领先性,巩固和提升公司的盈利能力与核心竞争力。公司通过将
产品销售给下游涂镀生产加工企业和涂镀添加剂生产厂商,满足其差异化需求,并凭借着较
高的产品质量获取较高的回报率,实现销售盈利。
    2、新能源动力电池业务
    (1)研发模式

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    公司采用自主研发为主的研发模式,在三元高能量密度、叠片技术、快充等差异化产品
方面进行研发投入。在研发基础能力建设方面,公司正在建设具有行业领先技术水平的研发
实验室、电池研发试验线、电池系统研发试验线和产品测试评价中心,以形成对锂离子动力
电池及电池系统研发的有力支持。
    (2)生产模式
    公司新能源动力电池产品未来将以自主生产为主,子公司湖南新敏雅及四川新敏雅两个
生产基地的新能源动力电池产能正在建设中。
    (3)营销模式
    公司目标客户主要为新能源汽车制造企业。目前大部分头部汽车厂均已推出纯电动车型,
新能源汽车整车厂对动力电池的需求也有着更个性化的要求,为公司切入新能源动力电池领
域创造了机会。公司将主要采用直接销售模式,未来将通过参与行业论坛、专业展会等多元
化的方式提升在行业内的知名度,进行市场开拓。
    (三)主要的业绩驱动因素
    1、表面工程化学品业务的业绩驱动因素
    (1)政策驱动因素
    表面工程化学品行业属于国家重点支持的新材料技术领域,已成为我国精细化工行业中
一个重要的独立分支和新的经济效益增长点,在发展过程中得到国家产业政策的重点支持。
    《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》指出,把握全球能源变革发展趋势和我国产
业绿色转型发展要求,着眼生态文明建设和应对气候变化,以绿色低碳技术创新和应用为重
点,引导绿色消费,推广绿色产品,大幅提升新能源汽车和新能源的应用比例,全面推进高
效节能、先进环保和资源循环利用产业体系建设,推动新能源汽车、新能源和节能环保等绿
色低碳产业成为支柱产业,到2020年,产值规模达到10万亿元以上。
    《石化和化学工业发展规划(2016-2020年)》指出,发展循环经济,推行清洁生产,加
大节能减排力度,推广新型、高效、低碳的节能节水工艺,积极探索有毒有害原料(产品)
替代,加强重点污染物的治理,提高资源能源利用效率。
    《工业绿色发展规划(2016-2020年)》指出,鼓励建材、化工等行业实施碳捕集、利用
与封存试点示范,促进二氧化碳资源化利用。在钢铁、有色、建材、石化和化工、装备制造
等重点行业,开展低碳企业创建试点。在化工、水泥、钢铁等行业实施碳捕集、利用与封存
示范,加强二氧化碳在石油开采、塑料制品、食品加工等领域的应用。
    (2)公司自身优势
    经过多年努力,公司已在核心技术、人才、环保、品牌以及业务区位等方面形成了较强
的竞争优势。目前公司在表面工程行业处于领先地位。凭借行业领先的产品创新能力,公司
能够为下游行业生产加工企业提供多系列、多类型的表面工程化学品,品种齐全,能够满足
下游表面工程加工企业的多样化、个性化需求。另外,通过持续创新,优化了产品生产工艺,
有效降低了生产成本。
    2、新能源动力电池业务的业绩驱动因素
    (1)政策驱动因素
    新能源汽车行业在国内外受到高度关注,受政府政策大力支持,带动新能源动力电池需

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求快速增长。
    《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》(国发[2010]32号)指出,新能
源汽车产业要着力突破动力电池、驱动电机和电子控制领域关键核心技术,推进插电式混合
动力汽车、纯电动汽车推广应用和产业化。
    2017年2月,为加快提升我国汽车动力电池产业发展能力和水平,推动新能源汽车产业健
康可持续发展,工信部等四部委联合发布《促进汽车动力电池产业发展行动方案》(工信部
联装[2017]29号)的通知。
    2019年12月,工信部发布《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》(征求意见稿),
提出到2025年新能源汽车新车销售占比达到25%左右。
    《关于2016-2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》(财建[2015]134号)明确
财政部、科技部、工业和信息化部、发展改革委等四部委将在2016-2020年继续实施新能源汽
车推广应用补助政策。2020年3月底,国务院常务会议确定将2020年到期的新能源汽车购置补
贴和免征车辆购置税这两项优惠政策延长两年。
    作为新能源汽车的核心部件,动力电池占新能源整车生产成本的30%至40%,一直为车
企关注的重点。受国家产业政策驱动,新能源汽车的迅猛发展,也将带动高性能锂离子动力
电池的需求快速增加。
    (2)市场需求因素
    目前,中国市场上提供锂离子动力电池产品的企业虽然较多,但规模以上的国内企业还
比较少,动力电池产能基数大,但优质产品产能不足,市场缺口较大。随着全球汽车产业电
动化进程加快,公司将通过推进核心产品的研发量产、开展前沿产品的研发及储备研发工作、
加强与下游客户的合作开发等举措,以及与下游客户的深度合作,抓住全球汽车产业电动化
发展的窗口期,满足不同客户对新能源动力电池的多样化需求。
    (四)公司所处行业分析
    1、表面工程化学品行业
    公司属于表面工程化学品行业,产品主要应用于下游表面工程生产加工行业。表面工程
化学品行业作为我国精细化工行业中一个重要的独立分支和新的经济效益增长点,在发展过
程中得到国家产业政策的重点支持。表面工程技术是20世纪90年代世界十项关键技术之一,
现已发展成为横跨材料学、摩擦学、物理学、化学、界面力学、表面力学、材料失效与防护、
金属热处理学、焊接学、腐蚀与防护学、光电子学等学科的边缘性、综合性、复合型学科。
当前表面工程技术的研究和应用已经成为新材料领域和先进制造技术中的发展重点,表面工
程技术以其在金属和非金属材料基本表面制造涂层或薄膜,或通过对材料表面改性,赋予材
料以环保、耐温、耐热、耐磨、高强度、低电阻率、低电子率、高磁顽力、滤光性、吸光性、
特殊色泽等特殊功能。
    据中国工程院相关统计结果显示:世界钢材10%因腐蚀而损失;机电产品70%的失效来
自于腐蚀和磨损;产品制造和使用过程中三分之一的能源直接消耗于摩擦磨损;全球污染源
排放物70%以上来自制造业。因此一个国家的表面工程行业发展程度不仅体现了国家制造工
业的技术水平,同时体现了国家整体工业经济效益,在当前节能环保意识不断增强的全球经
济环境中更体现出该行业在国民经济中的重要性。表面工程的发展与社会经济各行各业的发
展息息相关,其应用范围覆盖了汽车、机械、电子材料、涂料、建筑、船舶、航空航天等各
行各业,并为最终消费服务,国民经济持续快速增长为表面工程行业的发展提供了广阔的发

                                                                                           15
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展前景。
    表面工程化学品是用于表面工程行业中赋予产品专门功能或最终使用性能的专用化学
品,它能够有效提高材料和工件的可靠性、延长其使用寿命、制备具有特殊功能的表面,对
节能降耗与再制造以及满足人们精神文化生活的需要发挥至关重要的作用,是表面工程行业
的重要物质基础。在表面工程行业亟需发展的大背景下,作为表面工程行业发展直接所需的
表面工程化学品的种类和市场容量在近几年增长较为迅速,除了传统的涂镀化学品之外,当
前表面工程化学品新材料层出不穷。如轿车涂装技术中新发展的第五代阴极电泳涂料,其泳
透力比前几代进一步提高,有机溶剂、颜料含量降低,且不含金属铅、镉等有害金属元素;
粘结固体润滑涂层材料,在解决航空航天等军工高科技领域特殊工况条件下的机械磨损、润
滑、粘着冷焊等摩擦学问题中发挥了重要作用。
    2、新能源动力电池行业
    随着全球能源危机和环境污染问题的日益突出,节能、环保有关行业的发展被高度重视,
发展新能源汽车已经在全球范围内形成共识。不仅各国政府先后公布了禁售燃油车的时间表,
各大国际整车企业也陆续发布新能源汽车战略。
    近年来,我国多个部委陆续出台了《促进汽车动力电池产业发展行动方案》、《关于加
快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》、《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补
贴政策的通知》等多项政策,引导、支持、鼓励并大力推动了新能源汽车产业的发展。
    2019年12月,工信部发布《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》(征求意见稿),
提出到2025年新能源汽车新车销售占比达到25%左右。2020年3月,发改委出台《关于加快建
立绿色生产和消费法规政策体系的意见》,鼓励有条件的地方对消费者购置节能新能源汽车
给予适当支持鼓励公交、环卫、出租、通勤、城市邮政快递作业、城市物流等领域新增和更
新车辆采用新能源和清洁能源汽车。
    在政策大力支持下,我国新能源汽车产业发展迅速,引领汽车产业转型的效果显著,并
具有持续大幅发力的空间。根据中汽协数据统计,2019年我国新能源汽车销量120.6万辆,连
续五年位居全球最大的新能源汽车产销市场,但依然仅占全部汽车销量的4.68%。新能源汽车
在未来的持续发展空间巨大。新能源汽车终端市场的强劲需求,将带动动力电池行业的高速
发展,动力电池产业亦面临前所未有的发展机遇。
    根据高工产研电动车研究所数据,2019年中国动力电池出货量为71GWh,较2018年增长
9.2%;装机量为62.4GWh,较2018年增长9.5%。2020年随着新的双积分政策、上牌优惠、购
置免税等利好政策出台,高工产研电动车研究所预测全年新能源乘用车产量有望达到121.8万
辆,渗透率达到5.8%。新能源汽车产业的发展将带动动力电池巨大的市场需求。




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     数据来源:公开资料整理

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                     重大变化说明


                              期末余额较期初增加 2.11 亿,系本期新增设立联营企业衡阳弘新建设投资有限公司
股权资产
                              所致

固定资产                      无重大变化

                              期末余额较期初增加 379.90%,主要系本期新纳入合并范围的四川新敏雅的土地使
无形资产
                              用权所致

                              期末余额较期初增加 81313.03%,主要系本期新纳入合并范围的四川新敏雅、湖南
在建工程
                              新敏雅、苏州凌威的在建工程所致

                              期末余额较期初增加 208.18%,主要系本期部分理财产品到期及本期新纳入合并范
货币资金
                              围的四川新敏雅、湖南新敏雅、苏州凌威的货币资金所致

交易性金融资产                期末余额较期初减少 92.24%,主要系本期部分理财产品到期所致

应收票据                      期末余额较期初减少 50.04%,主要系本期部分票据到期回收资金所致

                              期末余额较期初增加 36.02%,主要系本期新纳入合并范围的四川新敏雅、湖南新敏
预付款项
                              雅、苏州凌威的预付款项所致

                              期末余额较期初增加 786.73%,主要系本期新纳入合并范围的四川新敏雅和苏州凌
其他流动资产
                              威的待抵扣进项税所致

                              期末余额较期初增加 5,097.02 万,主要系本期新纳入合并范围的四川新敏雅和湖南
开发支出
                              新敏雅的电池研发项目相关开发支出所致

                              期末余额较期初增加 78.87%,主要系本期新纳入合并范围的湖南新敏雅的装修费用
长期待摊费用
                              所致

递延所得税资产                期末余额较期初增加 142.20%,主要系本期坏账准备增加所致


                                                                                                       17
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                          期末余额较期初增加 9,537.97 万,主要系本期的新纳入合并范围的四川新敏雅、湖
其他非流动资产
                          南新敏雅、苏州凌威的预付工程设备款所致


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

     (一)表面工程化学品业务的核心竞争力
    截至报告期期末,公司生产的新型环保表面工程化学品处于国内领先,公司在核心技术、
人才、环保、品牌以及业务区位等方面形成了较强的竞争优势。
     1、核心技术优势
     (1)参与核心产品国家标准和行业标准的制订
     作为国内领先的新型环保表面工程化学品生产和研发企业,公司承担了相关核心产品国
家标准和行业标准的起草制订工作,先后参与了国家标准《GB/T9798金属覆盖层——镍电沉
积层》、《GB/T11379-2008金属覆盖层——工程用铬电镀层》、《GB/T12332-2008金属覆盖
层 工程用镍电镀层》、《GB/T26108-2010<三价铬电镀技术条件>》、《GB/T29036-2012<不
锈钢表面氧化着色技术规范和试验方法>》及行业标准《JB/T7508光亮镀镍添加剂技术条件》
的起草制订,并被全国金属与非金属覆盖层标准化技术委员会授予“国家标准制定单位”和“机
械行业标准制定单位”称号。积极参与国家标准和行业标准制订既体现了公司领先的核心技术
优势,又能使公司准确把握本行业的政策导向和发展趋势,为公司在市场竞争中确立领先优
势奠定基础。
     (2)拥有多项核心专利和非专利技术
    经过多年的经营积累,公司已经建立起较为完善的科技创新与产品研发体系,并形成了
与主营产品紧密相关的多项发明专利技术和非专利技术,通过了知识产权管理体系认证。截
至本报告披露日,公司已取得30项发明专利;此外公司还掌握了“无磷前处理工艺”、“碱性无
氰镀铜工艺”、“涂镀中间体核心催化剂制备”等多项非专利技术。上述多项专利和非专利技术
均处于行业领先水平,为公司产品的持续创新提供了有力保障。
     (3)产品创新能力行业领先,品种齐全
    表面工程化学品的专用性强、品种多且更新换代快,对生产企业的研发创新能力要求较
高。在产品研发和技术创新体系的支撑下,凭借行业领先的产品创新能力,公司能够为下游
行业生产加工企业提供多系列、多类型的表面工程化学品,品种齐全,能够满足下游表面工
程加工企业的多样化、个性化需求。
     2、环保优势
    在国内外市场对工业产品的环保性要求日趋严格的背景下,环境保护已经成为化工企业
生存和发展的关键。就表面工程行业而言,环保的要求主要体现在两大方面,即生产过程和
最终产品能否符合相关的环保要求。在生产过程方面,公司于2012年被评为“广州市清洁生产
优秀企业”;对下游企业而言,公司所研发生产的无氰、无铬、无铅、无镉、无磷等新型环保
涂镀添加剂能够有效降低下游生产加工企业的废水处理压力,并同时使其一次性涂镀产品合

                                                                                                   18
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格率大幅提高,减少返工带来的能源和物料消耗,实现高效、清洁生产。在最终产品方面,
公司严格参照欧盟RoHS环保指令、欧盟EuP能耗指令和国际电工委员会IEC62321检测标准的
要求进行产品生产,已有“碱锌光泽剂”、“高光泽氯化物镀锌添加剂”等多项产品获得了国际
标准产品证书;2019年6月,公司自主研发的“可替代并兼容氰化钠的环保电镀新材料关键技
术研发及产业化项目”取得国家工业信息安全发展研究中心颁发的科学技术成果登记证书,评
审专家审阅了公司提供的相关技术资料,经质询和讨论后,一致认为项目研究成果具有创新
性,效益明显,达到国际先进水平。
    3、核心人才优势
    公司始终坚持把核心人才作为第一资源,集聚以经营管理人才和优秀研发技术人才为重
点的各类人才,已经建立了较为完善的专业人才体系,并被广州市人力资源和社会保障局认
定为“博士后创新实践基地”,公司“广东省环保涂镀工程技术研究中心”被广东省科学技术厅
认定为“广东省工程技术研究中心”。
     公司已经培养了一批经验丰富、创新能力强的研发、设计和应用技术人才。作为行业知
名专家,公司创始人蔡志华高级工程师具有近三十年的表面工程化学品研发与应用经验,开
发了公司七十多项表面工程化学品,其中11个产品认定为广东省高新技术产品,5项生产工艺
技术进行科技成果登记,可达国内领先/先进水平;主持/参与起草制定国家标准5项,行业标
准2项;主持科技部科技型中小企业技术创新基金项目、国家发改委产业转型升级项目、国家
火炬计划产业化示范项目、中央财政节能减排(循环经济发展)专项,广东省应用型科技研发
专项资金项目等重大专项;是广州市首批标准化专家库专家、广东省表面工程标准化技术委
员会委员及“三价铬电镀条件”、“不锈钢表面氧化着色技术规范和试验方法”等国家标准起草
人之一,入选2016年“广东特支计划”科技创业领军人才,2018年10月入选为创新人才推进计
划科技创新创业人才,2019年1月认定为广州市黄埔区广州开发区优秀人才(A证),受邀担
任行业内权威工具书《电镀手册》的编委。
    4、品牌优势
    作为国内最早从事新型环保表面工程化学品生产的企业之一,公司凭借领先的研发创新
能力、高性能的产品和高效专业的客户服务水平,在行业内树立了良好的品牌形象。在国内
表面工程化学品市场,公司品牌已经得到了广大客户的认可和信赖。
    公司为国家级高新技术企业,先后通过了ISO9001:2008质量管理体系认证以及ISO14001
环境管理体系认证,并被认定为广东省环保涂镀工程技术研究中心、广东省重点创新帮扶500
家高成长性中小企业(民营企业)、广州市博士后创新实践基地、广州市科技小巨人企业(第
一批)、广州市环保涂镀工程技术研究开发中心、广州市企业技术中心、广州市创新型试点
企业、广州市黄埔区开发区突出贡献优秀企业等,在研发技术、产品质量、生产流程、内部
管理等各方面获得了主管部门和市场的广泛认可,在业界具有较高的知名度和美誉度。
    5、业务区位优势
    表面工程化学品行业内企业会与上、下游企业形成相关产业集群,因而具有明显的区域
性特征。在市场开拓方面,公司地处下游涂镀生产加工企业较为集中的珠江三角洲区域,有
利于及时了解客户需求、把握市场趋势、调整产品结构,快速提高公司的市场反应能力。在
原材料供应方面,公司位于广州、江门、惠州的三个生产基地,紧邻广东省三大重要化工原
料生产基地,生产所需的原材料供应充足,运输成本较低。
    (二)新能源动力电池业务的核心竞争力


                                                                                            19
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    1、团队及人才优势
    公司全资子公司苏州凌威设立研究院等部门专门从事研发工作。公司研发团队是一支拥
有国际化背景的专业团队,核心团队成员行业平均工作年限超过十年,长期深耕锂电池行业,
掌握着丰富科研和管理经验,拥有广泛的电池技术背景和丰富的设计、制造经验。
    2、技术优势
    公司大力发展新能源动力电池业务,以客户需求为价值导向,坚持面向应用产品的技术
创新,深入理解并快速响应客户需求。公司坚持创新为主,建立供应链上下游的协同体系,
应用行业先进的设计理念,研发高能量密度、高可靠性、高安全性、长寿命的电池产品和解
决方案,以期获得产品在技术上的领先、从而应对市场竞争。
    公司正在建设当前该产业先进且自动化程度高的研发实验室、电池研发试验线、电池系
统研发试验线和产品测试评价中心,并将采用国际先进的锂离子动力电池制备技术和工艺,
可以快速将前沿技术产业化。公司在材料体系设计、产品开发和生产制造核心技术方面拥有
完全独立的自主知识产权,累计完成专利申请数量达到近百个并获得专利证书17个,完善的
研发体系和丰富的研发成果为产品的技术优势奠定了坚实基础。




                                                                                          20
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                          第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    报告期内,公司根据年度经营计划,积极推进各项工作,但受新型冠状病毒疫情影响,
下游客户延期复工,业务开展受到冲击,业绩出现下滑。其中第一季度受此影响较大,第二
季度随着国内疫情得到控制,下游客户逐步复工,公司采取各种有效措施,在严防疫情的前
提下全力保障业务开展,努力将疫情影响降到最低限度,业绩表现较第一季度出现明显改善。
    报告期内,公司营业收入为3,646.18万元,较去年同期下降52.18%;归属于上市公司股东
的净利润为795.39万元,较去年同期下降56.55%。公司报告期内的营业收入来自于表面工程
化学品业务,公司新能源动力电池业务尚处于产能建设期,尚未实现销售。公司业绩同比上
年同期下降的主要原因是:(1)受新型冠状病毒疫情及表面工程化学品业务下游需求下滑的
影响,公司表面工程化学品业务在维持现有订单和开拓新客户方面困难增加,公司涂镀添加
剂系列产品销售较上年同期有一定程度的下降。(2)公司新能源动力电池业务正处于持续产
能建设和研发投入期间,尚未能产生经济效益。
    主要业务回顾:
    1、强化公司治理
    报告期内公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等法律法规及规范性文件的要求,不断优化内部控制机制,加强经营管理,确保公
司稳健持续发展,同时给予投资者合理的投资回报。报告期内,公司审议通过并实施完毕2019
年年度权益分派方案。
    2、积极布局新能源动力电池业务
    2020年1月17日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于受赠股权资产暨关联
交易的议案》,同意上海凌帕向公司无偿赠与其持有的四川新敏雅80%的股权及湖南新敏雅
80%的股权,至此,公司通过子公司四川新敏雅、湖南新敏雅、苏州凌威开启了在新能源动
力电池业务的布局。2020年4月28日,公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于收购公
司控股子公司20%股权暨关联交易的议案》,同意公司以自有资金收购上海凌帕持有的湖南
新敏雅20%股权及四川新敏雅20%股权;2020年4月12日,经公司总经理/联席总经理办公会审
议,同意公司收购湖南新敏雅持有的苏州凌威100%股权。上述股权变更的工商登记备案均在
报告期内完成。
    3、加快拓展新能源动力电池业务
    为满足公司在新能源动力电池业务发展的资金需求,抓住市场机遇,增加公司资本实力,
提升盈利能力,公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议及2020年第三次临
时股东大会审议通过了非公开发行股票的相关议案。公司拟通过非公开发行股票方式募集资
金不超过107,300.00万元(含),扣除发行费用后将全部用于锂离子动力电池(2.4GWh)建
设项目及高性能动力电池研发中心项目。
    4、优化公司资产结构
    公司全资子公司达志新材料自成立以来业务开拓面临困难,业务发展未及公司预期。为

                                                                                           21
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优化公司资产结构,盘活资产用于拓展公司业务,公司第四届董事会第三次会议及2020年第
二次临时股东大会审议通过了《关于出售全资子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司将
达志新材料100%的股权转让给蔡志华先生。截至本报告披露日,公司已经根据《股权转让协
议》收到股权转让价格50%的对价,转让过户登记正在办理过程中。
       5、安全生产
    公司持续关注安全生产和清洁生产,继续加大对安全设施的投入和相关安全操作的培训,
报告期没有发生安全生产事故。

二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位:元

                           本报告期              上年同期                同比增减                  变动原因

                                                                                             受新型冠状病毒疫情及
                                                                                             面工程化学品业务下游
营业收入                      36,461,824.24            76,240,779.35             -52.18%
                                                                                             需求下滑影响, 营业收
                                                                                             入同比下降

                                                                                             营业收入下降导致营业
营业成本                      21,369,728.52            47,491,006.23             -55.00%
                                                                                             成本同比下降

销售费用                       3,105,255.16             3,365,820.90                -7.74%

                                                                                             系新纳入合并范围的四
                                                                                             川新敏雅、湖南新敏雅、
管理费用                      29,612,715.45             9,941,809.12            197.86%
                                                                                             苏州凌威的职工薪酬所
                                                                                             致

                                                                                             系新纳入合并范围的四
                                                                                             川新敏雅、湖南新敏雅、
财务费用                        -843,529.32              -610,838.59                38.09%
                                                                                             苏州凌威的利息收入所
                                                                                             致

                                                                                             利润下降导致当期所得
所得税费用                      -107,004.84             3,522,012.57            -103.04%
                                                                                             税费减少

                                                                                             系新纳入合并范围的四
                                                                                             川新敏雅、湖南新敏雅、
研发投入                      12,742,345.04             3,611,515.48            252.83%
                                                                                             苏州凌威的研发投入所
                                                                                             致

经营活动产生的现金流                                                                         系本期收到政府补助所
                              21,256,509.67            -7,261,172.09            392.74%
量净额                                                                                       致

投资活动产生的现金流                                                                         系理财产品到期收回所
                             269,622,470.11             8,446,071.71           3,092.28%
量净额                                                                                       致



                                                                                                                 22
                                                                   广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


筹资活动产生的现金流                                                                                  系本期分配现金股利所
                                -135,248,253.33             1,470,000.00                -9,300.56%
量净额                                                                                                致

现金及现金等价物净增                                                                                  系理财产品到期收回所
                                  155,630,726.45            2,654,899.62                  5,762.02%
加额                                                                                                  致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司自2020年1月将四川新敏雅及2020年2月将湖南新敏雅及苏州凌威纳入合并报表范围,本报告期内,上述3家公司的利润
对公司合并报表的利润产生重大影响。上述3家公司属于新能源汽车零部件及配套产业,有利于进一步扩大公司业务范围,
未来将增强公司可持续发展能力。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入             营业成本        毛利率
                                                                           同期增减           同期增减          期增减

分产品或服务

涂镀添加剂          27,010,925.55     12,559,214.91             53.50%          -33.84%             -25.68%           -5.11%

涂镀中间体           3,987,068.09        3,357,658.49           15.79%          -34.48%             -17.99%          -16.93%

化工贸易产品         5,463,830.60        5,452,855.12           0.20%           -81.37%             -79.42%           -9.45%

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求
报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入 30%以上
□ 适用 √ 不适用
占公司营业收入 10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
占公司最近一个会计年度销售收入 30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过 30%的
□ 适用 √ 不适用
不同产品或业务的产销情况

                                  产能                  在建产能                 产能利用率                   产量

分业务

分产品


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:元

                           金额                占利润总额比例            形成原因说明                 是否具有可持续性

                                                                  主要是理财取得的投资收
投资收益                       3,802,107.88             168.03%                                否
                                                                  益

公允价值变动损益                249,315.06               11.02% 主要是交易性金融资产的         否



                                                                                                                           23
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                                                                 公允价值变动导致

                                                                 主要是本期对部分存货计
资产减值                         -1,869.40              -0.08%                             否
                                                                 提跌价

营业外收入                            0.97              0.00%                              否

营业外支出                     280,588.37              12.40% 主要是固定资产报废           否

其他收益                  33,734,675.79            1,490.85% 主要是政府补助                否

                                                                 主要是根据会计政策对往
信用减值损失              -4,489,977.85             -198.43%                               否
                                                                 来款计提减值

资产处置收益                   -340,651.70             -15.05% 主要是固定资产处置损失      否


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                单位:元

                      本报告期末                   上年同期末

                               占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                  金额                          金额
                                    例                            例

                                                                                     系本期部分理财产品到期及本期新
               230,387,973.2
货币资金                            21.10% 49,051,127.87            8.55%   12.55% 纳入合并范围四川新敏雅、湖南新敏
                          9
                                                                                     雅、苏州凌威货币资金所致

应收账款       59,448,015.04          5.44% 65,222,856.05          11.37%   -5.93% 主要系本期回款率增加

存货           26,441,968.49          2.42% 20,800,541.82           3.63%   -1.21%

投资性房地产                          0.00%                         0.00%   0.00%

               211,116,616.0                                                         本期新增设立联营企业衡阳弘新建
长期股权投资                        19.33%                          0.00%   19.33%
                          9                                                          设投资有限公司

                                                                                     主要系 19 年下半年在建工程完工转
固定资产       91,385,715.22          8.37% 80,195,942.84          13.98%   -5.61%
                                                                                     入固定资产所致

                                                                                     系本期新纳入合并范围四川新敏雅、
               172,039,688.0
在建工程                            15.75%    3,242,543.22          0.57%   15.18% 湖南新敏雅、苏州凌威的在建工程所
                          5
                                                                                     致

                                                                                     系本期新纳入合并范围的湖南新敏
               323,381,084.4
短期借款                            29.61%                          0.00%   29.61% 雅短期借款及新增四川新敏雅短期
                          8
                                                                                     借款所致

长期借款                              0.00%                         0.00%   0.00%

预付账款        5,694,660.43          0.52%   5,175,620.30          0.90%   -0.38%

                                                                                     主要系本期新纳入合并范围四川新
无形资产       81,682,898.88          7.48% 15,932,388.83           2.78%   4.70%
                                                                                     敏雅土地使用权所致



                                                                                                                      24
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                                                                                           系新纳入合并范围的四川新敏雅和
开发支出            50,970,260.79           4.67%                        0.00%     4.67% 湖南新敏雅的电池研发项目相关开
                                                                                           发支出所致

                                                                                           系本期新纳入合并范围的四川新敏
其他非流动资产      95,379,741.82           8.73%       921,147.97       0.16%     8.57% 雅、湖南新敏雅、苏州凌威的预付工
                                                                                           程设备款所致


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:元

                                             计入权益的
                              本期公允价                    本期计提的   本期购买金      本期出售金
     项目       期初数                       累计公允价                                                  其他变动     期末数
                              值变动损益                        减值          额              额
                                               值变动

金融资产

1.交易性
金融资产
              262,399,315.0                                                              302,296,575.3
(不含衍                       249,315.06                                60,000,000.00                              20,352,054.79
                         7                                                                          4
生金融资
产)

4.其他权
益工具投       1,000,000.00                                                                                          1,000,000.00


金融资产      263,399,315.0                                                              302,296,575.3
                               249,315.06                                60,000,000.00                              21,352,054.79
小计                     7                                                                          4

              263,399,315.0                                                              302,296,575.3
上述合计                       249,315.06                                60,000,000.00                              21,352,054.79
                         7                                                                          4

金融负债               0.00                                                                                                  0.00

其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

货币资金期末数中包含土地转让保证金198,000.00元,其中土地转让保证金198,000.00元使用受限。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                               25
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           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                                变动幅度

                          366,017,449.27                            561,287,941.05                                          -45.55%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:元

                                                                             截至
                                                                             资产
被投资                                                                       负债                                披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                投资期 产品类            预计   本期投 是否涉
公司名                                             合作方                    表日                                期(如 引(如
            务       式     额         例     源              限        型           收益   资盈亏          诉
     称                                                                      的进                                 有)       有)
                                                                             展情
                                                                              况

          固定资
          产投
          资,物
          业管
衡阳弘                                             衡阳弘                                                                   http://w
          理,资          211,16                                                                                 2020 年
新建设                                             侨投资          股权投 已完              -48,083.                        ww.cnin
          产管     新设   4,700.0 40.22% 其他               长期                                       否        03 月 16
投资有                                             有限责          资        成                  91                         fo.com.
          理,房                 0                                                                               日
限公司                                             任公司                                                                   cn
          屋租
          赁,设
          备租
          赁。

          电池技
          术专业
          领域内
          技术研
          发;新
          能源汽
          车电池
四川新                                             凌帕新
          及材料                                                                                                            http://w
敏雅电                                             能源科                                                        2020 年
          的研            3,863,6                                  股权投 已完                                              ww.cnin
池科技             收购              20.00% 其他   技(上 长期                                         否        04 月 29
          发、制           16.22                                   资        成                                             fo.com.
有限公                                             海)有                                                        日
          造;新                                                                                                            cn
司                                                 限公司
          能源汽
          车电机
          及整车
          控制系
          统的研
          发、制
          造。


                                                                                                                                    26
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         锂离子
         电池制
         造;电
         池技术
         专业领
         域内技
         术研
         发;新
湖南新 能源汽                                                 凌帕新
                                                                                                                                             http://w
敏雅新 车电池                                                 能源科                                                              2020 年
                            4,081,3                                               股权投 已完                                                ww.cnin
能源科 及材料 收购                        20.00% 其他         技(上 长期                                               否        04 月 29
                             67.95                                                资        成                                               fo.com.
技有限 的研                                                   海)有                                                              日
                                                                                                                                             cn
公司     发、制                                               限公司
         造;新
         能源汽
         车电机
         及整车
         控制系
         统的研
         发、制
         造。

                            219,10
                                                                                                             -48,083.
合计       --          --   9,684.1         --        --          --       --          --        --   0.00                   --        --         --
                                                                                                                  91
                                      7


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                             单位:元

                                                                       截至报                                 截止报 未达到
                            是否为固 投资项                本报告      告期末                                 告期末 计划进 披露日 披露索
                                                                                 资金来 项目进 预计收
  项目名称      投资方式 定资产投 目涉及                   期投入      累计实                                 累计实 度和预 期(如 引(如
                                                                                   源            度   益
                                 资          行业          金额        际投入                                 现的收 计收益        有)       有)
                                                                       金额                                     益       的原因

四川电池项目                               电器机
                                                       45,425,4 186,046,                                                尚在建
P1-2 厂区及宿 自建          是             械及器                                其他
                                                             95.44      598.31                                          设中
舍建设                                     材制造

                                           电器机
苏州电池研发                                           23,125,7 23,423,3                                                尚在建
                自建        是             械及器                                其他
中心项目                                                     28.56       10.53                                          设中
                                           材制造

                                                       68,551,2 209,469,
合计               --            --              --                                 --           --    0.00      0.00        --        --         --
                                                             24.00      908.84



                                                                                                                                                       27
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4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                               计入权益的累
                  初始投资       本期公允价                   报告期内购入 报告期内售 累计投资收
   资产类别                                    计公允价值变                                               期末金额      资金来源
                    成本         值变动损益                       金额           出金额      益
                                                   动

                  252,399,31                                                  302,296,575                 10,352,054.
信托产品                          249,315.06                  60,000,000.00                                             其他
                        5.07                                                          .34                         79

                  10,000,000                                                                              10,000,000.
其他                                                                                                                    其他
                           .00                                                                                    00

                  262,399,31                                                  302,296,575                 20,352,054.
合计                              249,315.06            0.00 60,000,000.00                        0.00                         --
                        5.07                                                          .34                         79


5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                         单位:万元

       具体类型            委托理财的资金来源           委托理财发生额               未到期余额             逾期未收回的金额

券商理财产品           闲置自有资金                                      1,000                    1,000                             0

信托理财产品           闲置自有资金                                  24,500                       1,000                             0

合计                                                                 25,500                       2,000                             0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。




                                                                                                                                    28
                                                                        广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                      是否按
                                                                                                      计划如
                                      本期初
                                                        股权出                                         期实
                                      起至出
                                                        售为上                                        施,如
                                      售日该                                                所涉及
                                                        市公司                     与交易             未按计
                            交易价 股权为 出售对                 股权出 是否为              的股权
交易对 被出售                                           贡献的                     对方的              划实    披露日 披露索
                  出售日 格(万 上市公 公司的                    售定价 关联交              是否已
  方      股权                                          净利润                     关联关             施,应        期       引
                            元)      司贡献    影响              原则       易             全部过
                                                        占净利                       系               当说明
                                      的净利                                                     户
                                                        润总额                                        原因及
                                      润(万
                                                        的比例                                        公司已
                                       元)
                                                                                                      采取的
                                                                                                       措施

                                               本次交            本次股
                                               易有利            权转让
                                                                                  交易对
                                               于公司            以广东
                                                                                  方蔡志
                                               盘活资            中广信
                                                                                  华先生
                                               产,优            资产评
                                                                                  为持有
                                               化资产            估有限
                                                                                  公司                                    巨潮资
                                               结构,            公司出
         达志新                                                                   5%以上                                  讯网
                  2020 年                      促进自            具的资                                        2020 年
         材料                                                                     股份的                                  (http://
蔡志华            04 月 01 11,641.9            身业务            产评估 是                  否        是       03 月 17
         100%股                                                                   自然人                                  www.cn
                  日                           结构的            报告                                          日
         权                                                                       股东,                                  info.co
                                               优化调            (中广
                                                                                  且担任                                  m.cn)
                                               整,有            信评报
                                                                                  公司董
                                               利于公            字
                                                                                  事兼总
                                               司的长            [2019]
                                                                                  经理职
                                               远发              第 353
                                                                                  务。
                                               展。且            号)中
                                               本次交            评估基

                                                                                                                                    29
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                                          易定价        准日
                                          合理,        (2019
                                          不存在        年 10 月
                                          损害公        31 日)
                                          司及股        的市场
                                          东利益        价值为
                                          的情          定价依
                                          形,亦        据,同
                                          不会对        时参考
                                          公司财        亚太
                                          务状况        (集
                                          产生重        团)会
                                          大不利        计师事
                                          影响,        务所
                                          不会影        (特殊
                                          响公司        普通合
                                          的持续        伙)出
                                          经营能        具的审
                                          力。          计报
                                                        告,最
                                                        终由交
                                                        易双方
                                                        协商确
                                                        定股权
                                                        转让价
                                                        格为
                                                        11,641.9
                                                        0 万元。


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

 公司名称     公司类型    主要业务        注册资本   总资产        净资产         营业收入       营业利润        净利润

                         表面工程化
广东达志化
                         学品的研     100,000,000. 144,888,758. 125,011,240. 27,715,272.7 14,154,648
学科技有限 子公司                                                                                              12,710,667.82
                         发、生产和 00                        05            10               4          .19
公司
                         销售

惠州大亚湾               表面工程化
                                      60,000,000.0 106,549,457. 55,789,392.4                     -3,919,913.
达志精细化 子公司        学品的研发                                              2,914,146.91                  -4,536,766.25
                                      0                       34            8                            82
工有限公司               和销售

江门市德商 子公司        表面工程化 15,000,000.0 14,074,207.2 13,782,677.0 4,516,213.44 -433,209.6               -455,021.64


                                                                                                                          30
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科佐科技实               学品的研      0                      4            6                          1
业有限公司               发、生产和
                         销售

                         表面工程化
广州达志新
                         学品的研      104,556,260. 103,159,605. 102,867,584.                -3,878,602.
材料科技有 子公司                                                               309,734.51                  -3,109,759.66
                         发、生产和 00                       01           83                         86
限公司
                         销售

                         电池技术专
                         业领域内技
                         术研发;新
                         能源汽车电
四川新敏雅
                         池及材料的 60,000,000.0 310,002,830. 50,971,572.0                   25,749,657
电池科技有 子公司                                                                                          25,749,854.01
                         研发、制造;0                       33            5                        .51
限公司
                         新能源汽车
                         电机及整车
                         控制系统的
                         研发、制造。

                         锂离子电池
                         制造;电池
                         技术专业领
                         域内技术研
                         发;新能源
湖南新敏雅
                         汽车电池及 40,000,000.0 336,364,987. 19,851,153.3                   -12,528,17
新能源科技 子公司                                                                                          -12,529,920.76
                         材料的研      0                     60            1                       0.83
有限公司
                         发、制造;
                         新能源汽车
                         电机及整车
                         控制系统的
                         研发、制造。

                         新能源科技
                         领域内技术
                         研发;新能
苏州凌威新               源汽车、锂
                                       10,000,000.0 28,310,576.1 -13,590,542.                -15,390,86
能源科技有 子公司        电技术的研                                                                        -15,390,867.05
                                       0                      1           16                       7.28
限公司                   发、销售;
                         新能源汽货
                         物及技术的
                         进出口。

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

             公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响

四川新敏雅电池科技有限公司            2020 年 1 月接受赠与 80%股权、2020 年 为支持公司发展,拓宽公司业务范围,


                                                                                                                       31
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                                    5 月受让 20%股权                     增强公司可持续发展能力。本次受赠与
                                                                         收购的资产属于新能源汽车零部件及配
                                                                         套产业,交易标的已取得经营用地并开
                                                                         始建设,同时具备一定的技术储备及人
                                                                         才储备。股权转让完成后,有利于进一
                                                                         步扩大公司业务范围,增强公司可持续
                                                                         发展能力,提升公司综合竞争实力。

                                                                         为支持公司发展,拓宽公司业务范围,
                                                                         增强公司可持续发展能力。本次受赠与
                                                                         收购的资产属于新能源汽车零部件及配
                                    2020 年 2 月接受赠与 80%股权、2020 年 套产业,交易标的已取得经营用地并开
湖南新敏雅新能源科技有限公司
                                    5 月受让 20%股权                     始建设,同时具备一定的技术储备及人
                                                                         才储备。股权转让完成后,有利于进一
                                                                         步扩大公司业务范围,增强公司可持续
                                                                         发展能力,提升公司综合竞争实力。

                                                                         受赠的资产属于新能源汽车零部件及配
                                                                         套产业,同时具备一定的技术储备及人
苏州凌威新能源科技有限公司          上市公司于湖南新敏雅受让 100%        才储备。本次赠与完成后,有利于进一
                                                                         步扩大公司业务范围,提升公司综合竞
                                                                         争实力。

                                                                         有利于公司盘活资产,优化资产结构,
广州达志新材料科技有限公司          出售给持股 5%以上股东                促进自身业务结构的优化调整,有利于
                                                                         公司的长远发展。

主要控股参股公司情况说明
广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第三次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了《关
于出售全资子公司股权暨关联交易的议案》,为优化公司资产结构,盘活资产用于拓展公司业务,同意将全资子公司广州达
志新材料科技有限公司(以下简称“达志新材料”)100%股权转让给蔡志华先生。其股权转让过户登记及工商备案登记正在
办理过程中。




八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司面临的风险和应对措施

     1、公司表面工程化学品及新能源动力电池业务共同面对的风险:
     (1)宏观经济波动风险
    2020年年初,受新冠病毒疫情及相关防控措施影响,各行业均出现了延迟复工的情况,
生产及消费活动均受到较大影响,对我国宏观经济造成了较大冲击。受宏观经济波动的影响,
2020年上半年公司业绩产生了下滑。
     为应对新冠病毒疫情及宏观经济波动风险,公司严格执行疫情防控有关要求,安全有序

                                                                                                            32
                                             广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


复工,持续提升产品品质以增加公司竞争力。同时公司亦采取了降本增效的措施,努力降低
宏观经济波动对公司业绩的影响。
   (2)经营管理风险
    随着公司布局新能源动力电池业务的逐步推进,公司资产规模将大幅增加,对公司市场
开拓、生产管理以及人员管理等方面都将提出更高的要求。如果公司管理水平不能适应公司
规模的迅速扩张,组织结构和管理模式未能随着公司规模的扩大进行及时调整和完善,将会
影响公司的综合竞争力。
    公司将进一步健全内控和运营体系,完善法人治理结构,并探讨行之有效、符合公司实
际的管理模式;积极引进优秀管理人才,强化管理人员的培训,制定更加科学合理的管理制
度和措施,从而提高公司整体的管理水平和决策能力。
   (3)技术泄密风险
    公司在表面工程化学品行业长期的研发与技术积累过程中,已经形成了专利技术与核心
配方、应用工艺等非专利技术相结合的技术体系,该技术体系是公司能在行业内保持技术领
先的保证。公司在新能源动力电池的电芯、模组等细分领域同样储备了核心技术,并正在就
其中的部分技术申请发明及实用新型专利。然而,如果公司出现任何侵犯专利或相关知情人
士违反保密义务的情形,可能对公司的持续盈利能力产生不利影响。
    公司自成立以来非常注重对核心技术的保护,为了保证公司核心技术不被泄露,公司采
取了配方保密、专人保管等方法,并通过岗位分离及权限设置,避免部分技术人员掌握全部
核心技术内容,从而有效保护了技术秘密。此外,公司与董事、监事、高级管理人员、研发
人员以及管理、财务等各个岗位的核心人员签订了竞业限制协议,并在签订劳动合同时约定
了保密条款。
   2、表面工程化学品业务面对的风险:
   (1)表面工程化学品行业市场需求波动的风险
    公司主要从事新型环保表面工程化学品的研发、生产和销售。使用表面工程化学品加工
后的工业产品广泛应用于汽车、机械、电子材料、涂料、建筑、船舶、航空航天等国民经济
各个行业,如果上述行业出现需求下降的情况,可能会影响表面工程化学品行业下游工业产
品的市场需求,从而对公司的经营产生一定的不利影响。
    为此,公司将通过满足客户个性化需求、进一步提升产品质量及品牌形象来增强市场竞
争优势;通过优化产品工艺进一步提升产品成本优势。
   (2)表面工程化学品行业市场竞争加剧风险
    公司所处行业为表面工程化学品行业,处于较为充分的竞争环境当中,且行业内生产企
业数量较多、市场集中度较低。随着国内表面工程化学品行业的发展,企业之间的竞争将日
趋激烈,科研实力薄弱、产品质量缺乏竞争力的企业将逐渐被市场淘汰,具有核心竞争能力
的企业将逐步成长为市场领导者。若公司不能持续保持与国内外竞争对手在国内市场的竞争
优势,公司的经营业绩可能会受到不利影响。
    为此,公司将以高效的科研成果转化能力、良好的产品质量与品牌形象、快速的市场反
应能力,在国内同行业中保持领先优势;在与国际企业的国内竞争中,公司将采取以高性价
比的产品来满足客户个性化需求的策略,取得相对优势。
   (3)表面工程化学品业务新产品开发风险

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    公司新产品开发主要立足于市场调研及市场需求,任何产品都具有一定的生命周期,由
于表面工程化学品行业的技术发展比较快,公司的技术储备能否持续适应市场的发展趋势,
能否持续高效地转化为新产品并获得市场认同存在一定的不确定性。
    经过多年的经营积累,公司积聚和培养了一批具备较强研发实力及丰富应用经验的科研
人员,建立由博士、硕士、行业资深专家为主的研发团队,形成了具有自主知识产权的核心
技术体系。公司将进一步加强研发投入,加强对研发人才的内部培养和外部引进机制,广泛
与国内知名院所开展深入的产学研合作模式,为公司源源不断开发新产品打下坚实的基础。
    (4)安全生产风险
    公司主要从事新型环保表面工程化学品的研发、生产和销售,部分原料为易燃、易爆、
腐蚀性物品,且在涂镀中间体产品生产过程中涉及压力反应等工艺环节,对技术操作要求较
高,有可能存在因物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。
    公司通过采用先进工艺、增设安全生产装置、以及建立有效的安全生产管理制度等措施
确保安全生产。自成立以来,公司未发生过安全生产事故。
    (5)应收账款管理及回收的风险
    随着公司业务的进一步开拓,对应收账款的管理将提出更高的要求,如果出现应收账款
不能按期回收或无法回收的情况,将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。
    鉴于达志新材料100%股权转让给蔡志华先生(具体信息请查阅公司于2020年3月16日、
2020年4月1日在巨潮资讯网刊登的相关公告)的工商变更尚在进行过程中,达志新材料在本
报告期末对江苏中冶化工有限公司(以下简称“中冶化工”)的应收账款余额3,179.60万元属于
公司合并报表范围。达志新材料同时在加强对中冶化工催收力度,采取包括但不限于电话、
邮件、现场沟通等方式进行催收,争取早日收到回款。
    此外,公司将强化应收账款管理,加大应收账款责任制实施力度,优化业务部门人员在
收款工作方面的绩效考核,以确保公司的经营成果不受影响。
    3、新能源动力电池业务面对的风险:
    (1)新能源汽车产业政策变化风险
    受益于国家新能源汽车产业政策的推动,2009年以来我国新能源汽车产业整体发展较快,
动力电池作为新能源汽车核心部件,其市场亦发展迅速。从2009年国家开始新能源汽车推广
试点以来,我国一直推行新能源汽车补贴政策,随着新能源汽车市场的发展,国家对补贴政
策也有所调整。自2019年6月补贴过渡期结束开始,我国新能源汽车月度产销量同比均出现明
显下滑。虽然2020年随着新的双积分政策、上牌优惠、购置免税、补贴政策期限延长等利好
政策出台,高工产研电动车研究所(GGII)新能源乘用车产量有望达到121.8万辆,但如果政
策退坡超过预期或相关产业政策发生重大不利变化,对新能源汽车产业造成影响,则未来公
司展开新能源动力电池业务将面临一定困难,客户开发及产品销量均将受到不利影响。
    公司依托在电池技术领域拥有的核心技术优势及自主研发能力,持续提升相关产品性能,
从而减少了补贴退坡政策对动力电池产品销售的影响。
    (2)动力电池行业市场竞争加剧风险
    近年来,随着国家对新能源汽车产业的支持,新能源汽车市场在快速发展的同时,市场
竞争也日趋激烈。动力电池作为新能源汽车核心部件之一,近年来国家逐步收紧新能源汽车
的补贴额度、提高补贴门槛,引导行业淘汰劣质产能,发展综合性能更优质产品,加速了产

                                                                                            34
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业集中。同时,新进入者通过直接投资、产业转型或收购兼并等方式参与竞争,现有动力电
池企业亦纷纷扩充产能,导致动力电池行业市场竞争日益激烈,市场竞争压力不断增大,客户
要求不断提高。因此,公司未来业务发展将面临一定的市场竞争加剧的风险。
    公司拥有专业化、多元化、国际化的管理团队和技术团队,核心管理人员在动力电池及
相关领域积累了深厚的专业知识和丰富的实践经验。公司持续重视研发投入,将持续的研发
投入作为保持公司核心竞争力的重要举措,公司研发投入有助于巩固公司核心竞争力并支持
公司长期业务发展。
     (3)动力电池业务新产品和新技术开发风险
    不同正极材料制备的动力电池的性能指标各有优劣。作为新兴行业,动力电池行业的技
术更新速度较快,且发展方向具有一定不确定性。公司如果不能始终保持技术水平行业领先
并持续进步,市场竞争力和盈利能力可能会受到影响。
    公司通过长期技术积累和发展,培养了一支高水平的技术研发团队,形成了较强的自主
创新能力,技术研发水平位于行业前列。由于动力电池产品应用市场、环境对产品性能品质
要求严格,公司将不断地进行技术创新、改进工艺和材料,以持续满足市场竞争发展的要求。
对于新产品和新技术的开发,公司始终保持高度关注并积极研发布局。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




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                                        第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例       召开日期            披露日期            披露索引

                                                                                             巨潮资讯网
2020 年第一次临时
                    临时股东大会              16.22% 2020 年 01 月 17 日 2020 年 01 月 17 日 (http://www.cninfo
股东大会
                                                                                             .com.cn)

                                                                                             巨潮资讯网
2020 年第二次临时
                    临时股东大会              39.01% 2020 年 04 月 01 日 2020 年 04 月 01 日 (http://www.cninfo
股东大会
                                                                                             .com.cn)

                                                                                             巨潮资讯网
2019 年年度股东大
                    年度股东大会              38.03% 2020 年 05 月 15 日 2020 年 05 月 15 日 (http://www.cninfo

                                                                                             .com.cn)

                                                                                             巨潮资讯网
2020 年第三次临时
                    临时股东大会               9.46% 2020 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 21 日 (http://www.cninfo
股东大会
                                                                                             .com.cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                               36
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

   承诺事由         承诺方      承诺类型                                          承诺内容                                       承诺时间    承诺期限     履行情况

                                            本次权益变动系因湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)(以下称为“信息披露义务人”或“本
                                            企业”)自蔡志华先生、刘红霞女士协议受让广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上
                                            市公司”或“达志科技”)13,211,774 股上市公司股份(占上市公司股份总数的 12.51%)所
                                            致。信息披露义务人及其实际控制人王蕾女士现就目前信息披露义务人及其关联方与上市
                                            公司之间的关联交易情况,以及本次权益变动后避免和规范与上市公司之间的关联交易等
                                            事宜作出如下承诺:
                                            (一)   本次权益变动前关联交易情况说明
                                            本次权益变动完成前,信息披露义务人及其关联方、信息披露义务人实际控制人及其关联
                                            方与上市公司之间不存在关联交易。
                                            (二)   关于受赠股权资产的情况说明
                                             2020 年 1 月 2 日,上市公司与信息披露义务人之普通合伙人凌帕新能源科技(上海)有                            报告期内,承诺
                              关于同业竞争、
收购报告书或   湖南衡帕动力                  限公司(以下简称“上海凌帕”)签署了《关于四川新敏雅电池科技有限公司及湖南新敏雅                           人均严格遵守
                              关联交易、资金                                                                                   2020 年 01 月
权益变动报告   合伙企业(有限                新能源科技有限公司之股权赠与协议》,上海凌帕拟向上市公司无偿赠与其持有的湖南新                  长期       承诺,未发现存
                              占用方面的承                                                                                     10 日
书中所作承诺   合伙);王蕾                  敏雅新能源科技有限公司(以下简称“湖南新敏雅”)80%股权及四川新敏雅电池科技有限                            在违反承诺的
                              诺
                                             公司(以下简称“四川新敏雅”)80%股权。上述交易已于 2020 年 1 月 2 日经上市公司第                          情况。
                                            四届董事会第二次会议审议通过并披露。截至本承诺函出具日,该方案尚待上市公司股东
                                            大会审议通过。
                                            除上述资产赠与事项交易构成关联交易外,截至本承诺函出具日,信息披露义务人及其关
                                            联方与上市公司之间不存在其他关联交易。
                                            上述交易完成后,湖南新敏雅及四川新敏雅未来可能与信息披露义务人实际控制人王蕾女
                                            士和其配偶 SHEN HUI 先生有关联关系的公司发生业务往来,尽管该情况属于行业经营
                                            合理情况,且上市公司将按照市场公允价格进行交易并完成相应的审议程序及履行披露义
                                            务,但仍存在上市公司关联交易风险增加的情况。
                                            (三)   规范与上市公司关联交易的承诺
                                            为避免和规范本次权益变动完成后信息披露义务人及其控制的其他企业、信息披露义务人
                                                                                                                                                                     37
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                               实际控制人及其控制的其他企业可能与上市公司之间产生的关联交易,信息披露义务人及
                               其实际控制人已经作出如下承诺:
                               1、截至本承诺出具日,本企业及本企业控制的其他企业、本企业实际控制人及其控制的
                               其他企业与上市公司之间不存在经常性关联交易;
                               2、本次权益变动完成后,本企业及本企业控制的其他企业、本企业实际控制人及其控制
                               的其他企业与上市公司进行必要的关联交易时,应当按照公平、公正和公允的原则进行,
                               并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序,保证交易价格的透明、公
                               允、合理,并督促上市公司严格履行信息披露义务;
                               3、本企业及其实际控制人在控制上市公司期间,本承诺内容持续有效。如在此期间出现
                               因本企业及其实际控制人违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况,本企业及其
                               实际控制人将依法承担相应的赔偿责任。

                               本次权益变动系因湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)(以下称为“信息披露义务人”或“本
                               企业”)自蔡志华先生、刘红霞女士协议受让广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上
                               市公司”或“达志科技”)13,211,774 股上市公司股份(占上市公司股份总数的 12.51%)所
                               致。信息披露义务人及其实际控制人王蕾女士现就目前信息披露义务人及其关联方与上市
                               公司之间的同业竞争情况,以及本次权益变动后避免与上市公司构成同业竞争或者潜在同
                               业竞争关系等事宜作出如下承诺:
                               (一)   本次权益变动前的同业竞争情况说明
                                                                                                                                           报告期内,承诺
                 关于同业竞争、本次权益变动前,信息披露义务人及其关联方、信息披露义务人实际控制人及其关联方均
湖南衡帕动力                                                                                                                               人均严格遵守
                 关联交易、资金 未从事与上市公司构成同业竞争的业务。                                                2020 年 01 月
合伙企业(有限                                                                                                                      长期   承诺,未发现存
                 占用方面的承 (二)    关于受赠股权资产的情况说明                                                  10 日
合伙);王蕾                                                                                                                               在违反承诺的
                 诺            2020 年 1 月 2 日,上市公司与信息披露义务人之普通合伙人凌帕新能源科技(上海)有                             情况。
                               限公司(以下简称“上海凌帕”)签署了《关于四川新敏雅电池科技有限公司及湖南新敏雅
                               新能源科技有限公司之股权赠与协议》,上海凌帕拟向上市公司无偿赠与其持有的湖南新
                               敏雅新能源科技有限公司(以下简称“湖南新敏雅”)80%股权及四川新敏雅电池科技有限
                               公司(以下简称“四川新敏雅”)80%股权。上述交易已于 2020 年 1 月 2 日经上市公司第
                               四居董事会第二次会议审议通过并披露。截至本承诺函出具日,该方案尚待上市公司股东
                               大会审议通过。
                               信息披露义务人及其实际控制人控制的其他企业中,均未实际开展与湖南新敏雅、四川敏

                                                                                                                                                      38
                                                                                             广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                          雅构成同业竞争的业务。在上海凌帕拟向上市公司无偿赠与其持有的湖南新敏雅 80%股
                          权及四川新敏雅 80%股权的交易完成后,信息披露义务人及其实际控制人将通过修改经
                          营范围、转让、注销等方式彻底消除与上市公司构成同业竞争业务的可能。
                          (三)   避免同业竞争的承诺
                          截至本承诺函出具日,信息披露义务人及其关联方均未从事与上市公司构成同业竞争的业
                          务。为从根本上避免和消除与上市公司形成同业竞争的可能性,信息披露义务人及其实际
                          控制人做出如下声明与承诺:
                          1、截至本承诺函出具日,本企业及其实际控制人未从事与上市公司构成竞争的业务;亦
                          未控制任何与上市公司存在竞争业务的其他企业;
                          2、在本企业及其实际控制人控制上市公司期间,本企业及其实际控制人保证不开展与上
                          市公司构成竞争的业务;
                          3、在本企业及其实际控制人控制上市公司期间,本企业及其实际控制人保证不利用自身
                          对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为;
                          4、如本企业实际控制人获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会,本企业及其实际
                          控制人将尽最大努力促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给
                          上市公司的条件,或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会,上市公司有权选
                          择以书面确认的方式要求本企业及其实际控制人放弃该等业务机会,或采取法律、法规及
                          中国证监会许可的其他方式加以解决;
                          5、本企业及其实际控制人在控制上市公司期间,本承诺持续有效。如在此期间出现因本
                          企业及其实际控制人造反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况,本企业及其实际
                          控制人将依法承担相应的赔偿责任。

                          本次权益变动系因湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)(以下称为“信息披露义务人”)自
                          蔡志华先生、刘红霞女士协议受让广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上市公司”
                                                                                                                                 报告期内,承诺
                          或“达志科技”)13,211,774 股上市公司股份(占上市公司股份总数的 12.51%)所致。信息
湖南衡帕动力                                                                                                                     人均严格遵守
                          披露义务人及其实际控制人王蕾女士现就本次权益变动后在资产、人员、财务、机构及业 2020 年 01 月
合伙企业(有限 其他承诺                                                                                                  长期    承诺,未发现存
                          务等方面保持上市公司的独立性作出如下承诺:                                           10 日
合伙);王蕾                                                                                                                     在违反承诺的
                          (一)   保证上市公司资产独立完整
                                                                                                                                 情况。
                          本次权益变动完成后,上市公司对其全部资产拥有完整、独立的所有权,与信息披露义务
                          人及其实际控制人的资产严格分开,完全独立经营,不存在混合经营、资产不明晰的情形。
                                                                                                                                            39
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                               (二)   保证上市公司人员独立
                               上市公司将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系,该等体系与信息披露义务人及其实
                               际控制人完全独立。
                               (三)   保证上市公司财务独立
                               本次权益变动完成后,上市公司将继续保持独立的财务会计部门、独立的会计核算体系和
                               独立的财务管理制度。上市公司拥有独立的银行账户,不存在与信息披露义务人及其实际
                               控制人共用银行账户的情况,能够依法独立纳税,独立作出财务决策,信息披露义务人及
                               其实际控制人不会干预上市公司的资金使用。
                               (四)   保证上市公司机构独立
                               上市公司将继续保持健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,上市公
                               司的股东大会、董事会、监事会、管理层等按照法律、法规及《广东达志环保科技股份有
                               限公司章程》的规定独立行使职权。
                               (五)   保证上市公司业务独立
                               上市公司拥有独立的经营管理体系,有独立开展经营业务的资产、人员、技术和场地,具
                               有面向市场独立自主持续经营的能力。
                               本次交易完成后,信息披露义务人及其控制的其他企业、信息披露义务人实际控制人及其
                               控制的其他企业将与上市公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持相互独立,并
                               严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,保持并维护上市公司的独立性。若
                               本企业违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失,一切损失将由信息披露义务人及其
                               实际控制人承担。

                               本次权益变动完成之后,为避免与消除和广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上
                               市公司”)形成同业竞争的可能性,本企业承诺如下:
                                                                                                                                       报告期内,承诺
                 关于同业竞争、1、截至本承诺函出具日,本企业未从事与上市公司构成竞争的业务;亦未控制任何与上
湖南衡帕动力                                                                                                                           人均严格遵守
                 关联交易、资金 市公司存在竞争关系的其他企业;                                                  2019 年 09 月
合伙企业(有限                                                                                                                  长期   承诺,未发现存
                 占用方面的承 2、本次权益变动完成后,本企业将不从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的业 16 日
合伙)                                                                                                                                 在违反承诺的
                 诺            务;
                                                                                                                                       情况。
                               3、在本企业控制上市公司期间,本企业保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参
                               与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为;


                                                                                                                                                  40
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                             4、无论何种原因,如本企业获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会,本企业将尽
                             最大努力,促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司
                             的条件,或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会,上市公司有权选择以书面
                             确认的方式要求本企业放弃该等业务机会,或采取法律、法规及中国证监会许可的其他方
                             式加以解决;
                             5、本企业在控制上市公司期间,本承诺持续有效。如在此期间出现因本企业违反上述承
                             诺而导致上市公司利益受到损害的情况,本企业将依法承担相应的赔偿责任。

                             本次权益变动完成之后,为规范与广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上市公司”)
                             之间的关联交易,本企业承诺如下:
                              1、截至本承诺出具日,本企业及本企业控制的其他企业与上市公司之间不存在关联交易;                      报告期内,承诺
               关于同业竞争、
湖南衡帕动力                  2、本次权益变动完成后,本企业及本企业控制的其他企业与上市公司进行必要的关联交                        人均严格遵守
               关联交易、资金                                                                                2019 年 09 月
合伙企业(有限                易时,应当按照公平、公正和公允的原则进行,并按相关法律、法规以及规范性文件的规               长期    承诺,未发现存
               占用方面的承                                                                                  16 日
合伙)                        定履行交易审批程序,保证交易价格的透明、公允、合理,并督促上市公司严格履行信息                       在违反承诺的
               诺
                              披露义务;                                                                                           情况。

                             3、本企业在控制上市公司期间,本承诺内容持续有效。如在此期间出现因本人违反上述
                             承诺而导致上市公司利益受到损害的情况,本企业将依法承担相应的赔偿责任。

                             本次权益变动完成之后,为维持广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“上市公司”)
                                                                                                                                   报告期内,承诺
                             的独立性,本企业承诺如下:
湖南衡帕动力                                                                                                                       人均严格遵守
                             本次交易完成后,本企业及本企业控制的其他企业将与上市公司在资产、人员、财务、机 2019 年 09 月
合伙企业(有限 其他承诺                                                                                                     长期   承诺,未发现存
                             构、业务等方面保持相互独立,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,16 日
合伙)                                                                                                                             在违反承诺的
                             保持并维护上市公司的独立性。若本企业违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失,
                                                                                                                                   情况。
                             一切损失将由本企业承担。

                             作为本次广东达志环保科技股份有限公司权益变动事项中的收购方,本企业就此次权益变
                                                                                                                                   报告期内,承诺
                             动中的信息披露行为承诺如下:
湖南衡帕动力                                                                                                                       人均严格遵守
                             (一)截至本承诺函出具日,本企业不存在未披露为避免对详式权益变动报告书内容产生 2019 年 09 月
合伙企业(有限 其他承诺                                                                                                     长期   承诺,未发现存
                             误解而必须披露的其他重大信息;                                                   16 日
合伙)                                                                                                                             在违反承诺的
                             (二)截至本承诺函出具日,本次详式权益变动报告中所涉信息披露事项均真实、准确、
                                                                                                                                   情况。
                             完整,不存在根据中国证监会和深圳证券交易所规定应披露未披露的其他重大信息。

                                                                                                                                              41
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资产重组时所
作承诺

                                           鉴于本人担任广东达志环保科技股份有限公司(以下简称“公司”)的董事及高级管理人员,
                                           为降低公司本次公开发行股票摊薄即期回报的影响,本人将忠实、勤勉地履行职责,维护
                                           公司和全体股东的合法权益,尽最大努力确保公司填补回报措施能够切实履行,并就此作
                                           出承诺:
                                           (一)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用 其他方式损
               蔡志斌;蔡志
                                           害公司利益;                                                                                                报告期内,承诺
               华;陈蔡喜;董
                                                                                                                                                       人均严格遵守
               世才;刘红霞;              (二)承诺对本人的职务消费行为进行约束;                                             2016 年 03 月
                                其他承诺                                                                                                        长期   承诺,未发现存
               陆正华;罗迎                (三)承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;                     01 日
                                                                                                                                                       在违反承诺的
               花;叶保辉;余              (四)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂
                                                                                                                                                       情况。
               伟俊;张立茗                钩;
                                           (五)承诺如公司未来进行股权激励,则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回
                                           报措施的执行情况相挂钩。
首次公开发行
                                           如违反上述承诺,本人愿意承担相应的法律责任。
或再融资时所
                                           特此承诺。
作承诺
                                           广东达志环保科技股份有限公司(下称“发行人”或“公司”)拟申请首次公开发行人民币普
                                           通股(A 股)股票并在创业板上市(下称“本次发行上市”),为维护公众投资者的利益,
                                           发行人承诺,为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险,增强对公司股东利益的回报,公
                                           司拟采取加快募投项目投资进度、强化募集资金管理、加强技术创新、推进产品升级、加
                                                                                                                                                       报告期内,承诺
                                           强经营管理和内部控制、提升经营效率和盈利能力等措施,提高销售收入,增厚股东回报。
               广东达志环保                                                                                                                            人均严格遵守
                                           具体如下:                                                                           2016 年 03 月
               科技股份有限     其他承诺                                                                                                        长期   承诺,未发现存
                                           (一)针对公司现有业务板块运营情况、发展态势和面临的主要风险的改进措施               01 日
               公司                                                                                                                                    在违反承诺的
                                           1、加强技术创新,推进产品升级
                                                                                                                                                       情况。
                                           公司所处行业为表面工程化学品行业,处于较为充分的竞争环境当中,且行业内生产企业
                                           数量较多、市场集中度较低。随着国内表面工程化学品行业的发展,企业之间的竞争将日
                                           趋激烈,科研实力薄弱、产品质量缺乏竞争力的企业将逐渐被市场淘汰,具有核心竞争能
                                           力的企业将逐步成长为市场领导者。若公司不能持续保持与国内外竞争对手在国内市场的

                                                                                                                                                                  42
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                    竞争优势,公司的经营业绩可能会受到不利影响。公司面临市场竞争风险。
                    公司将在经营现有产品的基础上,继续密切关注市场的新变化和新需求,不断完善现有技
                    术,并研究新技术,开发新产品,进一步发展表面工程化学品业务,提升公司盈利能力,
                    降低本次发行摊薄公司即期回报的风险。
                    2、提高市场推广力度,优化客户结构
                    公司现有产能基本能够满足下游行业中小企业的订单需求,但在经营实践中面对下游行业
                    大型企业的订单需求时,仍面临产能瓶颈,甚至因产能限制而无法获取更多的订单。募集
                    资金投资项目达产后,公司的产能得以提高。在中国整体经济增速放缓背景下,公司将进
                    一步提高市场拓展力度,满足下游大型企业的产品需求,优化客户结构,并通过规模效应
                    提高自身盈利能力,降低本次发行摊薄公司即期回报的风险。
                    (二)提高公司日常运营效率,降低运营成本,提升公司经营业绩的具体措施
                    1、加快募投项目投资进度
                    本次募集资金到位前,公司将通过多种渠道积极筹措资金,开展募投项目的前期准备工作,
                    并根据项目的进展需要以自筹资金先行投入。本次募集资金到位后,公司将调配内部各项
                    资源,加快推进募投项目建设,提高募集资金使用效率,争取募投项目早日达产并实现预
                    期效益,降低上市后即期回报被摊薄的风险。
                    2、强化募集资金管理
                    为规范募集资金的管理和使用,公司将根据相关法律、法规和规范性文件的规定以及《广
                    东达志环保科技股份有限公司募集资金使用管理办法》的要求,将募集资金存放于公司董
                    事会决定的专项账户集中管理,做到专款专用、使用规范,并接受保荐机构、开户银行、
                    证券交易所和其他有权部门的监督。
                    3、加强经营管理和内部控制力度
                    本次发行后,公司资产规模将大幅增加,对公司市场开拓、生产管理以及人员管理等方面
                    都将提出更高的要求。公司将进一步完善组织结构和管理模式,加强经营管理和内部控制
                    力度,完善并强化投资决策程序,提高资金使用效率和日常运行效率,降低运营成本,控
                    制公司经营管理风险,提升盈利能力,从而降低本次发行摊薄公司即期回报的风险。

                    公司不存在侵害他人商业秘密和专利权的情形,不存在通过不正当方式窃取他人技术秘密                          报告期内,承诺
                                                                                                     2015 年 08 月
蔡志华   其他承诺   的情形,从未要求或者建议刘保华提供、透露任何其他公司的技术秘密,除与江苏金龙的                   长期   人均严格遵守
                                                                                                     25 日
                    未决诉讼外,公司不存在其他潜在重大法律纠纷。如果因承诺不实导致的赔偿责任由本人                          承诺,未发现存
                                                                                                                                       43
                                                                                               广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                              承担。                                                                                                      在违反承诺的
                                                                                                                                          情况。

蔡志斌;陈蔡                                                                                                                              报告期内,承诺
喜;董世才;范                                                                                                                    人均严格遵守
                                                                                                         2019 年 08 月 2021 年 08
圣红;陆少红;股份减持承诺 如本人在锁定期满后两年内减持所持发行人股票的,减持价格不低于本次发行的发行价。                         承诺,未发现存
                                                                                                         09 日         月 08 日
罗迎花;张立                                                                                                                      在违反承诺的
茗;张淑珍                                                                                                                                情况。

                              对于本次公开发行前直接、间接持有的公司股份,蔡志华、刘红霞将严格遵守已做出的关
                              于所持公司的股份流通限制及自愿锁定的承诺,在锁定期内,不出售本次公开发行前持有
                              的公司股份(本次公开发行股票中公开发售的股份除外)。
                              上述锁定期届满后两年内,在满足以下条件的前提下,可进行减持:(一)上述锁定期届
                                                                                                                                          报告期内,承诺
                              满且没有延长锁定期的相关情形,如有锁定延长期,则顺延;(二)如发生蔡志华、刘红
                                                                                                                                          人均严格遵守
                              霞需向投资者进行赔偿的情形,蔡志华、刘红霞已经全额承担赔偿责任。                 2016 年 08 月 2021 年 08
蔡志华;刘红霞 股份减持承诺                                                                                                               承诺,未发现存
                              蔡志华、刘红霞承诺:在上述锁定期届满后两年内,如减持则减持价格不低于发行价,每 09 日             月 08 日
                                                                                                                                          在违反承诺的
                              年转让的股份不超过其持有的发行人股份的 25%。
                                                                                                                                          情况。
                              蔡志华、刘红霞保证减持时遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定,并
                              提前三个交易日公告。
                              如未履行上述承诺出售股票,蔡志华、刘红霞将该部分出售股票所取得的收益(如有),
                              上缴发行人所有。

                                                                                                                                          报告期内,承诺
广东达志环保                  如公开募集及上市文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合                              人均严格遵守
                                                                                                               2014 年 04 月
科技股份有限     股份回购承诺 法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,发行人将以二级市场价格依法回购本次公开                   长期       承诺,未发现存
                                                                                                               23 日
公司                          发行的全部新股。                                                                                            在违反承诺的
                                                                                                                                          情况。

                                                                                                                                          报告期内,承诺
                              如公开募集及上市文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法
                                                                                                               2014 年 04 月              人均严格遵守
蔡志华           股份回购承诺 律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法回购首次公开发行的全部新股,且                   长期
                                                                                                               23 日                      承诺,未发现存
                              本人将购回已转让的原限售股份。
                                                                                                                                          在违反承诺的


                                                                                                                                                     44
                                                                                                                广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                                                                                                      情况。

                                                                                                                                                      报告期内,承诺
               广东达志环保                                                                                                                           人均严格遵守
                                              如发行人本次公开发行募集及上市文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此 2014 年 04 月
               科技股份有限     其他承诺                                                                                                       长期   承诺,未发现存
                                              给投资者造成直接损失的,将依法就上述事项向投资者承担连带赔偿责任。               23 日
               公司                                                                                                                                   在违反承诺的
                                                                                                                                                      情况。

               蔡志斌;蔡志
               华;陈蔡喜;董
                                                                                                                                                      报告期内,承诺
               世才;范圣红;
                                              如发行人本次公开募集及上市文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此给投                          人均严格遵守
               刘红霞;陆少                                                                                                    2014 年 04 月
                                其他承诺      资者造成直接损失的,本人将依法就上述事项向投资者承担连带赔偿责任,但本人能够证                   长期   承诺,未发现存
               红;陆正华;罗                                                                                                  23 日
                                              明自己没有过错的除外。                                                                                  在违反承诺的
               迎花;叶保辉;
                                                                                                                                                      情况。
               余伟俊;张立
               茗;张淑珍

                                                                                                                                                      报告期内,承诺
                                关于同业竞争、本人将避免与发行人及其子公司发生不必要的关联交易,规范必要的关联交易。对于必要
                                                                                                                                                      人均严格遵守
                                关联交易、资金 的关联交易,本人将督促发行人严格按照发行人公司章程及关联交易决策制度规定的权限 2013 年 06 月
               蔡志华;刘红霞                                                                                                                  长期   承诺,未发现存
                                占用方面的承 和程序进行决策,同时,本人在关联交易决策时履行相应的回避程序,确保与发行人发生 21 日
                                                                                                                                                      在违反承诺的
                                诺            必要的关联交易时,不损害发行人及其子公司的合法权益。
                                                                                                                                                      情况。

                                                                                                                                                      报告期内,承诺
               广东达志环保                                                                                                                           人均严格遵守
                                              公司承诺不为激励对象按照股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财 2018 年 03 月
股权激励承诺   科技股份有限     其他承诺                                                                                                       长期   承诺,未发现存
                                              务资助,包括为其贷款提供担保。                                                   13 日
               公司                                                                                                                                   在违反承诺的
                                                                                                                                                      情况。

其他对公司中
小股东所作承


承诺是否及时   是


                                                                                                                                                                 45
                      广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
履行

如承诺超期未
履行完毕的,应
当详细说明未
                 无
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划




                                                                     46
                                             广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                            47
                                                                      广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                  转让资 转让资产的
                                      关联交
          关联关    关联交   关联交               产的账     评估价值     转让价格   关联交易 交易损益 披露日      披露索
 关联方                               易定价
               系   易类型   易内容               面价值 (若有)(万 (万元)       结算方式 (万元)        期      引
                                        原则
                                                  (万元)     元)

                                      本次股
                                      权转让
                                      以广东
                                      中广信
                                      资产评
                                      估有限
                                                                                                                   巨潮资
                                      公司出
                                                                                                                   讯网
                                      具的资
                                                                                                                   (http://
                                      产评估
                                                                                                                   www.cni
          持有公                      报告(中
                                                                                                                   nfo.com.
          司 5%以            公司将   广信评
                                                                                                                   cn)披露
          上股份             达志新   报字
                                                                                                                   的《关于
          的自然             材料     [2019]第
                                                                                                         2020 年 出售全
          人股东    股权出   100%的 353 号) 10,601.6
蔡志华                                                         11,641.9    11,641.9 现金             0 03 月 17 资子公
          且担任    售       股权转   中评估            7
                                                                                                         日        司股权
          公司董             让给蔡   基准日
                                                                                                                   暨关联
          事兼总             志华先   (2019
                                                                                                                   交易的
          经理职             生       年 10 月
                                                                                                                   公告》
          务                          31 日)的
                                                                                                                   (公告
                                      市场价
                                                                                                                   编号
                                      值为定
                                                                                                                   2020-01
                                      价依据,
                                                                                                                   6)
                                      同时参
                                      考亚太
                                      (集团)
                                      会计师
                                      事务所
                                      (特殊


                                                                                                                            48
                                                             广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                    普通合
                                    伙)出具
                                    的审计
                                    报告,最
                                    终由交
                                    易双方
                                    协商确
                                    定股权
                                    转让价
                                    格.

                                    参照中
                                    广信评
                                    报字
                                    [2019]35
                                    6 号、中
                                                                                                         巨潮资
                                    广信评
                                                                                                         讯网
                                    报字
                                                                                                         (http://
                                    [2019]35
                           公司以                                                                        www.cni
                                    5 号《资
                           自有资                                                                        nfo.com.
                                    产评估
                           金收购                                                                        cn)披露
         公司控                     报告》的
                           上海凌                                                                        的《关于
         股股东                     评估结
                           帕持有                                                                        收购公
         之普通                     果,并结                                                  2020 年
上海凌            股权收   的湖南                                                                        司控股
         合伙人                     合标的              1,013.94     794.5 现金             0 04 月 29
帕                购       新敏雅                                                                        子公司
         及执行                     公司在                                                    日
                           20%股                                                                         20%股
         事务合                     评估基
                           权及四                                                                        权暨关
         伙人                       准日至
                           川新敏                                                                        联交易
                                    2020 年 3
                           雅 20%                                                                        的公告》
                                    月 31 日
                           股权                                                                          (公告
                                    的期间
                                                                                                         编号
                                    损益,经
                                                                                                         2020-04
                                    双方友
                                                                                                         5)
                                    好协商
                                    确定标
                                    的股权
                                    转让价
                                    格。

转让价格与账面价值或评估价值差异
                                    无
较大的原因(若有)

                                    达志新材料 100%股权出售有利于公司盘活资产,优化资产结构,促进自身业务结构
对公司经营成果与财务状况的影响情 的优化调整,有利于公司的长远发展。
况                                  湖南新敏雅 20%股权及四川新敏雅 20%股权收购有利于进一步加强公司在新能源动
                                    力电池行业的业务布局,提升公司对新能源动力电池业务的决策和投资效率,符合


                                                                                                                  49
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                                   公司长期发展目标。

如相关交易涉及业绩约定的,报告期
                                   不涉及
内的业绩实现情况


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
1、公司第四届董事会第二次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于受赠股权资产暨关联交易的议案》,同意
上海凌帕向公司无偿赠与其持有的湖南新敏雅80%股权及四川新敏雅80%股权。公司本次受赠资产不附加任何条件和义务。
具体信息请查阅公司于2020年1月2日、2020年1月17日在巨潮资讯网刊登的相关公告。
2、公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于同意控股股东向公司提供借款暨关联交易的议案》,同意公司控股股东
衡帕动力向公司提供不超过6,000万元的无息借款额度,无息借款期限不超过 12个月,无需公司就此提供担保措施。具体信
息请查阅公司于2020年5月6日在巨潮资讯网刊登的相关公告。
3、公司第四届董事会第六次会议及2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票涉及关联交易的议案》
《关于公司与湖南衡凌动力科技合伙企业(有限合伙)签署附条件生效的股票认购协议的议案》,同意公司关联方湖南衡凌
动力科技合伙企业(有限合伙)作为认购方参与公司本次非公开发行股票的认购。具体信息请查阅公司于2020年5月6日、2020
年5月21日在巨潮资讯网刊登的相关公告。
4、公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于公司持股5%以上股东拟为全资子公司提供借款暨关联交易的议案》,同
意公司持股5%以上股东蔡志华先生向全资子公司惠州大亚湾达志精细化工有限公司(以下简称“惠州大亚湾”)提供不超过
6,700万元的无息借款额度,无息借款期限为蔡志华先生向惠州大亚湾首次实际发放借款之日起12个月内,无需公司就此提
供担保措施。具体信息请查阅公司于2020年7月1日在巨潮资讯网刊登的相关公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称                      临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

关于受赠股权资产暨关联交易的公告         2020 年 01 月 02 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

关于出售全资子公司股权暨关联交易的公
                                         2020 年 03 月 17 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)


关于收购公司控股子公司 20%股权暨关联
                                         2020 年 04 月 29 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
交易的公告

关于公司控股股东向公司提供借款暨关联
                                         2020 年 05 月 06 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
交易的公告

关于与湖南衡凌动力科技合伙企业(有限合
                                         2020 年 05 月 06 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
伙)签署附条件生效的股票认购协议暨关联


                                                                                                                 50
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交易的公告

关于公司持股 5%以上股东拟为全资子公司
                                          2020 年 07 月 01 日              巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
提供借款暨关联交易的议案


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司向昆山泓杰电子股份有限公司租赁厂房:1栋、2栋、3栋及配电房、泵房公计建筑面积15842.02平方,租金为每平米
每月28元(含物业费含税)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、日常经营重大合同

                                                                                                               单位:

                                                                                           影响重大合
                                                     本期确认的 累计确认的                 同履行的各 是否存在合
 合同订立公 合同订立对                  合同履行的                            应收账款回
                           合同总金额                销售收入金 销售收入金                 项条件是否 同无法履行
  司方名称      方名称                     进度                                  款情况
                                                         额           额                   发生重大变 的重大风险
                                                                                                化




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4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                     合同涉 合同涉
                                     及资产 及资产
                                                         评估机 评估基                                         截至报
合同订 合同订                        的账面 的评估                                 交易价
                  合同标 合同签                          构名称   准日   定价原             是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                         价值     价值                                格(万
                    的      订日期                        (如    (如        则            联交易        系   的执行   期   引
方名称    名称                        (万     (万                                元)
                                                          有)    有)                                          情况
                                     元)(如 元)(如
                                      有)     有)

                  湖南新
                  敏雅高
         南通建                                                                                                随在建
                  能比电 2019 年
湖南新 工集团                                                            合同约                                工程出
                  芯建设 09 月                           无                        60,000 否         无
敏雅     股份有                                                          定                                    资已转
                  项目土 20 日
         限公司                                                                                                移
                  建安装
                  工程

                  四川新
                  敏雅电
                  池工厂
         龙元建
                  汽车用 2019 年
四川新 设集团                                                            合同约
                  动力电 07 月                           无                        16,300 否         无        执行中
敏雅     股份有                                                          定
                  池项目 30 日
         限公司
                  P1-2 厂
                  区工程
                  项目


十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

报告期内,公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。


2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
为满足公司在新能源动力电池业务发展的资金需求,抓住市场机遇,增加公司资本实力,提升盈利能力,公司第四届董事会


                                                                                                                                  52
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第六次会议、第四届监事会第五次会议及2020年第三次临时股东大会审议通过了非公开发行股票的相关议案。公司拟通过非
公开发行股票方式募集资金不超过107,300.00万元(含),扣除发行费用后将全部用于锂离子动力电池(2.4GWh)建设项目
及高性能动力电池研发中心项目。具体信息请查阅公司于2020年5月6日、2020年5月21日在巨潮资讯网刊登的相关公告。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
1、公司第四届董事会第三次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司拟对外投资成立合资公司的议
案》,同意子公司湖南新敏雅与衡阳弘湘国有投资(控股)集团有限公司、祁东经济开发区建设投资有限公司合作建设新能
源动力电池产业园。具体信息请查阅公司于2020年3月17日、2020年4月1日在巨潮资讯网刊登的相关公告。
2、公司第四届董事会第三次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于出售全资子公司股权暨关联交易的议案》,
同意将全资子公司达志新材料100%股权转让给蔡志华先生。具体信息请查阅公司于2020年3月17日、2020年4月1日在巨潮资
讯网刊登的相关公告。
3、公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于收购公司控股子公司20%股权暨关联交易的议案》,公司以自有资金收
购上海凌帕持有的湖南新敏雅20%股权及四川新敏雅20%股权,上述股权转让价格合计为 794.50 万元人民币。具体信息请
查阅公司于2020年4月29日在巨潮资讯网刊登的相关公告。




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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                单位:股

                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                                    公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                  其他    小计       数量        比例
                                                                       股

                         41,338,40                                   20,422,79          20,422,79 61,761,19
一、有限售条件股份                    39.14%                                                                    38.99%
                                 0                                          3                   3          3

                         41,338,40                                   20,422,79          20,422,79 61,761,19
3、其他内资持股                       39.14%                                                                    38.99%
                                 0                                          3                   3          3

                         41,338,40                                   20,422,79          20,422,79 61,761,19
       境内自然人持股                 39.14%                                                                    38.99%
                                 0                                          3                   3          3

                         64,270,60                                   32,381,70          32,381,70 96,652,30
二、无限售条件股份                    60.86%                                                                    61.01%
                                 0                                          7                   7          7

                         64,270,60                                   32,381,70          32,381,70 96,652,30
1、人民币普通股                       60.86%                                                                    61.01%
                                 0                                          7                   7          7

                         105,609,0                                   52,804,50          52,804,50 158,413,5
三、股份总数                          100.00%                                                                   100.00%
                                 00                                         0                   0          00

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2020年5月26日,公司2019年年度权益分派方案以资本公积转增的52,804,500股上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年5月15日,公司2019年年度股东大会审议通过了《关于2019年度利润分配预案的议案》,公司2019年年度权益分派方
案为:以公司现有总股本105,609,000股为基数,向全体股东每10股派18.80元人民币现金(含税),同时以资本公积金向全
体股东每10股转增5股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
经公司申请,中国证券登记结算公司深圳分公司于2020年5月19日为公司办理完毕2019年度权益分派股份登记工作。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

                                                                                                                       54
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□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数       限售原因    拟解除限售日期
                                          数              数

                                                                                                       每年按持股总数
蔡志华                  35,671,792                       17,835,898         53,507,690 高管锁定股
                                                                                                       的 25%解锁。

                                                                                                       高管锁定股按照
                                                                                                       其在就任时确定
                                                                                                       的任期内和任期
                                                                                                       届满后六个月内
刘红霞                   4,329,462                        2,164,731          6,494,193 高管锁定股      继续遵守每年转
                                                                                                       让的股份不得超
                                                                                                       过其所持有公司
                                                                                                       股份总数的 25%
                                                                                                       的规定解锁。

                                                                                                       高管锁定股按照
                                                                                                       其在就任时确定
                                                                                                       的任期内和任期
                                                                                                       届满后六个月内
                                                                                                       继续遵守每年转
                                                                                                       让的股份不得超
                                                                                        高管锁定股、股 过其所持有公司
蔡志斌                    662,378                              84,781         747,159
                                                                                        权激励限售股   股份总数的 25%
                                                                                                       的规定解锁,股
                                                                                                       权激励限售股根
                                                                                                       据公司《限制性
                                                                                                       股票激励计划》
                                                                                                       的相关规定解
                                                                                                       锁。

                                                                                                       高管锁定股按照
                                                                                                       其在就任时确定
                                                                                                       的任期内和任期
张淑珍                    217,271              54,318          81,476         244,429 高管锁定股       届满后六个月内
                                                                                                       继续遵守每年转
                                                                                                       让的股份不得超
                                                                                                       过其所持有公司



                                                                                                                      55
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                                                                     股份总数的 25%
                                                                     的规定解锁。

                                                                     高管锁定股按照
                                                                     其在就任时确定
                                                                     的任期内和任期
                                                                     届满后六个月内
                                                                     继续遵守每年转
                                                                     让的股份不得超
                                                    高管锁定股、股 过其所持有公司
罗迎花   102,685   25,671   38,507        115,521
                                                    权激励限售股     股份总数的 25%
                                                                     的规定解锁,股
                                                                     权激励限售股根
                                                                     据公司《限制性
                                                                     股票激励计划》
                                                                     的相关规定解
                                                                     锁。

                                                                     高管锁定股按照
                                                                     其在就任时确定
                                                                     的任期内和任期
                                                                     届满后六个月内
                                                                     继续遵守每年转
                                                                     让的股份不得超
                                                    高管锁定股、股 过其所持有公司
张立茗    52,753            26,377         79,130
                                                    权激励限售股     股份总数的 25%
                                                                     的规定解锁,股
                                                                     权激励限售股根
                                                                     据公司《限制性
                                                                     股票激励计划》
                                                                     的相关规定解
                                                                     锁。

                                                                     高管锁定股按照
                                                                     其在就任时确定
                                                                     的任期内和任期
                                                                     届满后六个月内
                                                                     继续遵守每年转
                                                                     让的股份不得超
                                                    高管锁定股、股
董世才    64,568   16,142   24,213         72,639                    过其所持有公司
                                                    权激励限售股
                                                                     股份总数的 25%
                                                                     的规定解锁,股
                                                                     权激励限售股根
                                                                     据公司《限制性
                                                                     股票激励计划》
                                                                     的相关规定解



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                                                                             锁。

                                                                             高管锁定股按照
                                                                             其在就任时确定
                                                                             的任期内和任期
                                                                             届满后六个月内
范圣红              38,118   9,530    14,294         42,882 高管锁定股       继续遵守每年转
                                                                             让的股份不得超
                                                                             过其所持有公司
                                                                             股份总数的 25%
                                                                             的规定解锁。

                                                                             高管锁定股按照
                                                                             其在就任时确定
                                                                             的任期内和任期
                                                                             届满后六个月内
                                                                             继续遵守每年转
                                                                             让的股份不得超
                                                              高管锁定股、股 过其所持有公司
陈蔡喜              37,574   9,394    14,090         42,270
                                                              权激励限售股   股份总数的 25%
                                                                             的规定解锁,股
                                                                             权激励限售股根
                                                                             据公司《限制性
                                                                             股票激励计划》
                                                                             的相关规定解
                                                                             锁。

                                                                             股权激励限售股
                                                                             根据公司《限制
姚允倡              20,430            10,215         30,645 股权激励限售股 性股票激励计
                                                                             划》的相关规定
                                                                             解锁。

                                                                             高管锁定股按照
                                                                             其在就任时确定
                                                                             的任期内和任期
                                                                             届满后六个月内
                                                                             继续遵守每年转
                                                                             让的股份不得超
其他 53 名自然人                                              高管锁定股、股 过其所持有公司
                   261,149   4,726   128,212        384,635
股东                                                          权激励限售股   股份总数的 25%
                                                                             的规定解锁,股
                                                                             权激励限售股根
                                                                             据公司《限制性
                                                                             股票激励计划》
                                                                             的相关规定解
                                                                             锁。


                                                                                            57
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合计                     41,458,180          119,781        20,422,794       61,761,193             --                --


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                          单位:股

                                                                   报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                      4,383 股股东总数(如有)(参见注                                   0
                                                                   8)

                                      持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                                                  报告期 持有有 持有无                   质押或冻结情况
                                                        报告期
                                                                  内增减 限售条 限售条
     股东名称          股东性质          持股比例       末持股
                                                                  变动情 件的股 件的股          股份状态             数量
                                                        数量
                                                                   况    份数量 份数量

                                                        53,507,          53,507,
蔡志华              境内自然人                 33.78%                                   0
                                                           690              690

湖南衡帕动力合
                                                        46,241,                    46,241,
伙企业(有限合      境内非国有法人             29.19%
                                                           211                        211
伙)

                                                        6,677,1          6,494,1
刘红霞              境内自然人                  4.22%                              182,966
                                                            59               93

深圳市前海小龙
资产管理有限公
                                                        3,920,0                    3,920,0
司-小龙趋势 1 号 其他                          2.47%
                                                            00                         00
私募证券投资基


                                                        3,446,5                    3,446,5
蔡雪凯              境内自然人                  2.18%                                        冻结                     3,446,550
                                                            50                         50

深圳市君如资产
管理顾问有限公
                                                        2,767,3                    2,767,3
司-君如木兰 1 号 其他                          1.75%
                                                            84                         84
私募证券投资基


                                                        1,718,4                    1,718,4
赵春财              境内自然人                  1.08%
                                                            50                         50

                                                        1,313,3                    1,313,3
闫希辉              境内自然人                  0.83%
                                                            71                         71




                                                                                                                               58
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蔡志斌           境内自然人                  0.63% 993,568          747,159 246,409

孙平             境内自然人                  0.62% 979,650                     979,650

上述股东关联关系或一致行动的说 股东蔡志华与股东刘红霞系夫妻关系,股东蔡志华与股东蔡志斌系兄弟关系。除此以
明                                 外,公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                 股份种类
            股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量

湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)                                         46,241,211 人民币普通股            46,241,211

深圳市前海小龙资产管理有限公司
                                                                           3,920,000 人民币普通股            3,920,000
-小龙趋势 1 号私募证券投资基金

蔡雪凯                                                                     3,446,550 人民币普通股            3,446,550

深圳市君如资产管理顾问有限公司
                                                                           2,767,384 人民币普通股            2,767,384
-君如木兰 1 号私募证券投资基金

赵春财                                                                     1,718,450 人民币普通股            1,718,450

闫希辉                                                                     1,313,371 人民币普通股            1,313,371

孙平                                                                           979,650 人民币普通股           979,650

玖盈资本管理(深圳)有限责任公
                                                                               886,467 人民币普通股           886,467
司-玖盈二号私募证券投资基金

刘丽                                                                           714,450 人民币普通股           714,450

深圳市君如资产管理顾问有限公司
                                                                               708,530 人民币普通股           708,530
-君如木兰 3 号私募证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
名股东之间关联关系或一致行动的 规定的一致行动人。
说明

                                   1、公司股东深圳市前海小龙资产管理有限公司-小龙趋势 1 号私募证券投资基金通过
                                   普通证券账户持有 0 股,通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                   3,920,000 股,实际合计持有 3,920,000 股;
                                   2、公司股东深圳市君如资产管理顾问有限公司-君如木兰 1 号私募证券投资基金通过
                                   普通证券账户持有 222,500 股,通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
                                   户持有 2,544,884 股,实际合计持有 2,767,384 股;
前 10 名普通股股东参与融资融券业 3、公司股东赵春财通过普通证券账户持有 0 股,通过江海证券有限公司客户信用交易
务股东情况说明(如有)(参见注 4)担保证券账户持有 1,718,450 股,实际合计持有 1,718,450 股;
                                   4、公司股东闫希辉通过普通证券账户持有 92,925 股,通过东方证券股份有限公司客
                                   户信用交易担保证券账户持有 1,220,446 股,实际合计持有 1,313,371 股;
                                   5、公司股东孙平通过普通证券账户持有 0 股,通过新时代证券有限责任公司客户信用
                                   交易担保证券账户持有 979,650 股,实际合计持有 979,650 股;
                                   6、公司股东玖盈资本管理(深圳)有限责任公司-玖盈二号私募证券投资基金通过普
                                   通证券账户持有 0 股,通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

                                                                                                                    59
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                                 886,467 股,实际合计持有 886,467 股;
                                 7、公司股东刘丽通过普通证券账户持有 0 股,通过海通证券股份有限公司客户信用交
                                 易担保证券账户持有 714,450 股,实际合计持有 714,450 股;
                                 8、公司股东深圳市君如资产管理顾问有限公司-君如木兰 3 号私募证券投资基金通过
                                 普通证券账户持有 0 股,通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                 持有 708,530 股,实际合计持有 708,530 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                            60
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




                                                                                           62
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                               第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:股

                                                      本期增持 本期减持                 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                        期初持股                             期末持股
   姓名            职务      任职状态                 股份数量 股份数量                 的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                        数(股)                             数(股)
                                                      (股)    (股)                  票数量(股)票数量(股)     (股)

              董事、总经
蔡志华                      现任        47,562,390 17,835,897 11,890,597 53,507,690               0           0                   0
              理

合计                --          --      47,562,390 17,835,897 11,890,597 53,507,690               0           0                   0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名               担任的职务           类型            日期                                   原因

                                                          2020 年 04 月 28
宋志新               副总经理           解聘                                 公司根据发展战略需要,进行了管理职能调整。
                                                          日

                                                          2020 年 04 月 28
曹文明               副总经理           聘任                                 公司根据发展战略需要,进行了管理职能调整。
                                                          日




                                                                                                                                  63
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                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         64
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                                         第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:广东达志环保科技股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                  项目                     2020 年 6 月 30 日                    2019 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                             230,387,973.29                          74,757,246.84

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                        20,352,054.79                        262,399,315.07

     衍生金融资产

     应收票据                                              10,543,047.45                          21,104,021.42

     应收账款                                              59,448,015.04                          75,916,259.76

     应收款项融资

     预付款项                                               5,694,660.43                           4,186,751.30

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                             5,201,422.20                           4,316,838.54

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                                  26,441,968.49                          21,982,345.50

     合同资产


                                                                                                             65
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    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产               26,932,127.51                          3,037,234.94

流动资产合计                  385,001,269.20                        467,700,013.37

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资              211,116,616.09

    其他权益工具投资            1,000,000.00                          1,000,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                   91,385,715.22                         91,292,009.93

    在建工程                  172,039,688.05                            211,317.14

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   81,682,898.88                         17,020,896.90

    开发支出                   50,970,260.79

    商誉                          174,347.75                           174,347.75

    长期待摊费用                  208,442.66                            116,531.26

    递延所得税资产              3,044,157.32                          1,255,856.27

    其他非流动资产             95,379,741.82

非流动资产合计                707,001,868.58                        111,070,959.25

资产总计                     1,092,003,137.78                       578,770,972.62

流动负债:

    短期借款                  323,381,084.48

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                   24,299,319.77                          9,841,057.18



                                                                                66
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    预收款项                                                        1,873,036.95

    合同负债                   2,051,637.22

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬              15,203,882.99                         5,808,460.18

    应交税费                   5,727,316.26                         5,919,336.48

    其他应付款               105,158,085.13                        10,976,732.73

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                328,261.95

流动负债合计                 476,149,587.80                        34,418,623.52

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                 238,584,063.66                        10,509,570.12

    递延所得税负债                                                   903,991.59

    其他非流动负债

非流动负债合计               238,584,063.66                        11,413,561.71

负债合计                     714,733,651.46                        45,832,185.23

所有者权益:

    股本                     158,413,500.00                       105,609,000.00



                                                                              67
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    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                      152,376,429.33                        171,988,980.96

    减:库存股                                      1,974,499.80                           3,948,999.60

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                       35,807,937.78                          35,807,937.78

    一般风险准备

    未分配利润                                     24,145,413.30                        214,736,409.93

归属于母公司所有者权益合计                        368,768,780.61                        524,193,329.07

    少数股东权益                                    8,500,705.71                           8,745,458.32

所有者权益合计                                    377,269,486.32                        532,938,787.39

负债和所有者权益总计                            1,092,003,137.78                        578,770,972.62


法定代表人:蔡志华           主管会计工作负责人:郑开颜                     会计机构负责人:罗德才


2、母公司资产负债表

                                                                                               单位:元

                 项目              2020 年 6 月 30 日                    2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                       11,074,393.43                          22,527,032.93

    交易性金融资产                                 20,352,054.79                          20,102,739.73

    衍生金融资产

    应收票据                                        5,502,142.87                          14,959,914.47

    应收账款                                       27,341,415.98                          37,212,942.63

    应收款项融资

    预付款项                                            453,739.88                         3,563,745.03

    其他应收款                                     61,109,569.26                        245,685,420.28

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                                                728,282.82                        16,517,385.48

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产


                                                                                                     68
                          广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    其他流动资产           1,430,887.74

流动资产合计             127,992,486.77                       360,569,180.55

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资         332,716,478.45                       195,228,840.43

    其他权益工具投资       1,000,000.00                         1,000,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产               1,258,556.14                         1,563,278.72

    在建工程                 211,317.14                           211,317.14

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                  89,438.22                          103,838.82

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用              72,570.58                           116,531.26

    递延所得税资产         1,156,439.42                         1,156,178.07

    其他非流动资产

非流动资产合计           336,504,799.95                       199,379,984.44

资产总计                 464,497,286.72                       559,949,164.99

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                643,274.50                          7,262,672.22

    预收款项                                                    1,006,229.25

    合同负债               1,518,055.64

    应付职工薪酬           3,012,259.71                         3,111,750.42

    应交税费                344,607.10                          5,427,324.15

    其他应付款           103,565,189.74                        19,909,283.60



                                                                          69
                              广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                242,616.90

流动负债合计                 109,326,003.59                        36,717,259.64

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                     109,326,003.59                        36,717,259.64

所有者权益:

    股本                     158,413,500.00                       105,609,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 161,565,634.94                       177,079,407.48

    减:库存股                 1,974,499.80                         3,948,999.60

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                  35,807,937.78                        35,807,937.78

    未分配利润                 1,358,710.21                       208,684,559.69

所有者权益合计               355,171,283.13                       523,231,905.35

负债和所有者权益总计         464,497,286.72                       559,949,164.99




                                                                              70
                                                       广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                                    单位:元

                  项目                     2020 年半年度                       2019 年半年度

一、营业总收入                                         36,461,824.24                           76,240,779.35

       其中:营业收入                                  36,461,824.24                           76,240,779.35

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                         66,872,047.86                           64,452,372.34

       其中:营业成本                                  21,369,728.52                           47,491,006.23

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                     885,533.01                           653,059.20

             销售费用                                      3,105,255.16                         3,365,820.90

             管理费用                                  29,612,715.45                            9,941,809.12

             研发费用                                  12,742,345.04                            3,611,515.48

             财务费用                                      -843,529.32                           -610,838.59

               其中:利息费用

                      利息收入                              818,812.03                           659,783.16

       加:其他收益                                    33,734,675.79                            2,102,526.50

           投资收益(损失以“-”号填
                                                           3,802,107.88                         8,996,840.35
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                             -48,083.91
的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以                         249,315.06


                                                                                                          71
                                           广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                           -4,489,977.85
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                               -1,869.40                          175,861.00
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                            -340,651.70
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          2,543,376.16                        23,063,634.86

       加:营业外收入                               0.97                           24,700.60

       减:营业外支出                        280,588.37                            63,582.96

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      2,262,788.76                        23,024,752.50

       减:所得税费用                       -107,004.84                          3,522,012.57

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          2,369,793.60                        19,502,739.93

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                            2,369,793.60                        19,502,739.93
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润         7,953,923.37                        18,308,014.02

       2.少数股东损益                      -5,584,129.77                         1,194,725.91

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
收益



                                                                                           72
                                                               广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


            1.权益法下可转损益的其他
综合收益

            2.其他债权投资公允价值变


            3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

            4.其他债权投资信用减值准


            5.现金流量套期储备

            6.外币财务报表折算差额

            7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                                2,369,793.60                           19,502,739.93

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                                7,953,923.37                           18,308,014.02
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                            -5,584,129.77                            1,194,725.91

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                               0.05                                    0.12

       (二)稀释每股收益                                               0.05                                    0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:蔡志华                     主管会计工作负责人:郑开颜                       会计机构负责人:罗德才


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元

                 项目                          2020 年半年度                           2019 年半年度

一、营业收入                                                   26,544,889.56                           39,039,127.14

       减:营业成本                                            24,739,814.76                           19,027,069.16

           税金及附加                                             -38,455.14                             481,204.92

           销售费用                                              961,626.96                             1,784,917.79

           管理费用                                            10,928,638.38                            5,281,326.11

           研发费用                                              639,824.01                             2,002,866.87

           财务费用                                              -194,589.66                              -72,396.02

            其中:利息费用

                     利息收入                                    143,279.10                               87,740.05



                                                                                                                  73
                                         广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       加:其他收益                        841,386.21                           464,227.24

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                               6,199,262.53
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                           249,315.06
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                           620,077.65
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                                171,703.80
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       -8,781,190.83                        17,369,331.88

       加:营业外收入

       减:营业外支出                                                            10,508.83

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         -8,781,190.83                        17,358,823.05
列)

       减:所得税费用                         -261.35                          2,295,516.74

四、净利润(净亏损以“-”号填列)       -8,780,929.48                        15,063,306.31

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                         -8,780,929.48                        15,063,306.31
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允


                                                                                         74
                                                      广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值
准备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

             7.其他

六、综合收益总额                                      -8,780,929.48                           15,063,306.31

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                   单位:元

                 项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                   62,564,050.57                           89,028,995.05

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加


       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额


                                                                                                         75
                                     广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金    35,671,377.13                          231,524.58

经营活动现金流入小计                 98,235,427.70                        89,260,519.63

     购买商品、接受劳务支付的现金    25,453,048.12                        67,565,227.12

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     27,502,514.96                         9,701,488.34


     支付的各项税费                   8,447,300.47                        11,614,555.56

     支付其他与经营活动有关的现金    15,576,054.48                         7,640,420.70

经营活动现金流出小计                 76,978,918.03                        96,521,691.72

经营活动产生的现金流量净额           21,256,509.67                        -7,261,172.09

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             235,000,000.00                       561,179,932.68

     取得投资收益收到的现金          11,146,767.13                         8,154,080.08

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                     58,209,500.00                          400,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金    59,673,717.41

投资活动现金流入小计                364,029,984.54                       569,734,012.76

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     81,279,584.43                         1,287,941.05
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  13,127,930.00                       560,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 94,407,514.43                       561,287,941.05

投资活动产生的现金流量净额          269,622,470.11                         8,446,071.71


                                                                                     76
                                                      广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                                                      1,470,000.00

       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                               1,470,000.00
收到的现金

       取得借款收到的现金                             20,000,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金                   44,550,833.34

筹资活动现金流入小计                                  64,550,833.34                            1,470,000.00

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  199,799,086.67
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                              199,799,086.67

筹资活动产生的现金流量净额                       -135,248,253.33                               1,470,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      155,630,726.45                               2,654,899.62

       加:期初现金及现金等价物余额                   74,559,246.84                           46,396,228.25

六、期末现金及现金等价物余额                      230,189,973.29                              49,051,127.87


6、母公司现金流量表

                                                                                                   单位:元

                 项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                   47,923,385.57                           44,116,992.48

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金               125,984,665.31                                 87,740.05

经营活动现金流入小计                              173,908,050.88                              44,204,732.53

       购买商品、接受劳务支付的现金                   13,306,880.02                           26,371,863.03

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                       7,644,045.22                            5,115,866.25


       支付的各项税费                                  6,629,248.67                            7,510,732.71

       支付其他与经营活动有关的现金                   44,190,763.11                            4,411,719.69

经营活动现金流出小计                                  71,770,937.02                           43,410,181.68



                                                                                                         77
                                        广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额            102,137,113.86                           794,550.85

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                                   265,000,000.00

       取得投资收益收到的现金                                                 6,112,392.67

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                       58,209,500.00                          1,000,000.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                   58,209,500.00                        272,112,392.67

       购建固定资产、无形资产和其他
                                          126,403.36                             68,540.04
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  13,127,930.00                        271,830,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                   13,254,333.36                        271,898,540.04

投资活动产生的现金流量净额             44,955,166.64                           213,852.63

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金    40,000,000.00

筹资活动现金流入小计                   40,000,000.00

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                      198,544,920.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                  198,544,920.00

筹资活动产生的现金流量净额            -158,544,920.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额           -11,452,639.50                         1,008,403.48

       加:期初现金及现金等价物余额    22,527,032.93                         24,166,227.08

六、期末现金及现金等价物余额           11,074,393.43                         25,174,630.56




                                                                                        78
                                                                         广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                     2020 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益                                                     所有
                                                                                                                      少数
       项目                 其他权益工具                                                                                       者权
                                                              其他                    一般   未分
                                           资本 减:库                专项   盈余                                     股东
                    股本 优先 永续                            综合                    风险   配利     其他   小计              益合
                                                                                                                      权益
                                      其他 公积     存股              储备   公积
                                                                                                                                计
                            股   债                           收益                    准备    润

                    105,6                  171,98                            35,807          214,73          524,19            532,93
一、上年年末余                                      3,948,                                                            8,745,
                    09,00                  8,980.                            ,937.7          6,409.          3,329.            8,787.
额                                                  999.60                                                            458.32
                     0.00                      96                                8              93              07                39

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                    105,6                  171,98                            35,807          214,73          524,19            532,93
二、本年期初余                                      3,948,                                                            8,745,
                    09,00                  8,980.                            ,937.7          6,409.          3,329.            8,787.
额                                                  999.60                                                            458.32
                     0.00                      96                                8              93              07                39

三、本期增减变 52,80                       -19,61                                            -190,5          -155,4            -155,6
                                                    -1,974,                                                           -244,7
动金额(减少以 4,500                       2,551.                                            90,996          24,548            69,301
                                                    499.80                                                             52.61
“-”号填列)        .00                      63                                               .63             .46               .07

(一)综合收益                                                                               7,953,          7,953, -5,584, 2,369,
总额                                                                                         923.37          923.37 129.77 793.60

                                           33,191                                                            35,166            40,505
(二)所有者投                                      -1,974,                                                           5,339,
                                           ,948.3                                                            ,448.1            ,825.3
入和减少资本                                        499.80                                                            377.16
                                                7                                                                7                   3

                                           36,742                                                            36,742            45,927
1.所有者投入                                                                                                         9,185,
                                           ,328.9                                                            ,328.9            ,911.2
的普通股                                                                                                              582.24
                                                6                                                                6                   0

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                              548,39 -1,974,                                                    2,522,            2,522,
入所有者权益                                 8.50 499.80                                                     898.30            898.30



                                                                                                                                      79
                                             广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


的金额

                          -4,098,                                         -4,098, -3,846, -7,944,
4.其他
                          779.09                                           779.09 205.08 984.17

                                                              -198,5       -198,5         -198,5
(三)利润分配                                               44,920        44,920         44,920
                                                                 .00          .00            .00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

                                                              -198,5       -198,5         -198,5
3.对所有者(或
                                                             44,920        44,920         44,920
股东)的分配
                                                                 .00          .00            .00

4.其他

                  52,80   -52,80
(四)所有者权
                  4,500   4,500.
益内部结转
                    .00       00

1.资本公积转 52,80       -52,80
增资本(或股      4,500   4,500.
本)                .00       00

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

                                          1,008.                           1,008.         1,008.
1.本期提取
                                              50                              50              50

                                          -1,008.                         -1,008.        -1,008.
2.本期使用
                                              50                              50              50

(六)其他

四、本期期末余 158,4      152,37 1,974,             35,807   24,145        368,76 8,500, 377,26


                                                                                               80
                                                                      广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


额                13,50                   6,429. 499.80                    ,937.7             ,413.3                8,780. 705.71 9,486.
                   0.00                      33                                   8                    0               61                   32

上期金额
                                                                                                                                     单位:元

                                                                  2019 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                     所有者
       项目               其他权益工具                                                                                     少数股
                                                           其他                       一般   未分
                                         资本 减:库               专项   盈余                                                       权益合
                  股本 优先 永续                           综合                       风险   配利          其他   小计 东权益
                                                                                                                                       计
                                    其他 公积     存股             储备   公积
                          股   债                          收益                       准备    润

                  70,40                  211,37                           33,030             198,51               506,73
一、上年年末                                      6,581,                                                                   14,499, 521,237
                  6,000                  0,807.                           ,143.6             3,208.               8,492.
余额                                              666.00                                                                    307.99 ,800.78
                    .00                     17                                2                 00                   79

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  70,40                  211,37                           33,030             198,51               506,73
二、本年期初                                      6,581,                                                                   14,499, 521,237
                  6,000                  0,807.                           ,143.6             3,208.               8,492.
余额                                              666.00                                                                    307.99 ,800.78
                    .00                     17                                2                 00                   79

三、本期增减
                                                                                                                  11,915
变动金额(减                             1,465, -2,632,                                      7,817,                        3,001,9 14,917,
                                                                                                                  ,327.3
少以“-”号填                           140.92 666.40                                       520.02                          10.63 237.97
                                                                                                                      4
列)

                                                                                             18,308               18,308
(一)综合收                                                                                                               1,194,7 19,502,
                                                                                             ,014.0               ,014.0
益总额                                                                                                                       25.91 739.93
                                                                                                   2                  2

(二)所有者
                                         1,465, -2,632,                                                           4,097, 1,807,1 5,904,9
投入和减少资
                                         140.92 666.40                                                            807.32     84.72     92.04


1.所有者投入                                                                                                              1,470,0 1,470,0
的普通股                                                                                                                     00.00     00.00

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                            1,402, -2,632,                                                           4,034,             4,034,9


                                                                                                                                             81
                                    广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


入所有者权益    325.64 666.40                                   992.04             92.04
的金额

                62,815                                          62,815 337,184 400,000
4.其他
                   .28                                              .28    .72       .00

                                                    -10,49      -10,49
(三)利润分                                                                     -10,490
                                                    0,494.       0,494.
配                                                                               ,494.00
                                                       00           00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者                                         -10,49      -10,49
                                                                                 -10,490
(或股东)的                                        0,494.       0,494.
                                                                                 ,494.00
分配                                                   00           00

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


                                113,35                          113,35           113,352
1.本期提取
                                  2.70                            2.70               .70

                                -113,3                           -113,3          -113,35
2.本期使用
                                 52.70                           52.70              2.70

(六)其他



                                                                                      82
                                                                            广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                  70,40                    212,83                             33,030              206,33          518,65
四、本期期末                                          3,948,                                                                   17,501, 536,155
                  6,000                     5,948.                             ,143.6             0,728.          3,820.
余额                                                  999.60                                                                   218.62 ,038.75
                     .00                         09                                  2               02                   13


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                      单位:元

                                                                     2020 年半年度

       项目                       其他权益工具         资本公 减:库存 其他综            专项储    盈余公 未分配                    所有者权
                    股本                                                                                                   其他
                               优先股 永续债 其他        积         股      合收益         备        积        利润                  益合计

                    105,60                                                                                    208,68
一、上年年末余                                         177,079, 3,948,99                           35,807,9                         523,231,9
                    9,000.0                                                                                   4,559.6
额                                                      407.48       9.60                            37.78                              05.35
                           0                                                                                          9

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    105,60                                                                                    208,68
二、本年期初余                                         177,079, 3,948,99                           35,807,9                         523,231,9
                    9,000.0                                                                                   4,559.6
额                                                      407.48       9.60                            37.78                              05.35
                           0                                                                                          9

三、本期增减变                                                                                                -207,32
                    52,804,                            -15,513, -1,974,4                                                            -168,060,6
动金额(减少以                                                                                                5,849.4
                    500.00                              772.54      99.80                                                               22.22
“-”号填列)                                                                                                        8

(一)综合收益                                                                                                -8,780,               -8,780,929
总额                                                                                                          929.48                       .48

(二)所有者投                                         37,290,7 -1,974,4                                                            39,265,22
入和减少资本                                             27.46      99.80                                                                 7.26

1.所有者投入                                          36,742,3                                                                     36,742,32
的普通股                                                 28.96                                                                            8.96

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
                                                       548,398. -1,974,4                                                            2,522,898.
入所有者权益
                                                               50   99.80                                                                  30
的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                -198,54               -198,544,9


                                                                                                                                              83
                                                                           广东达志环保科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                                                                                        4,920.0                 20.00
                                                                                                                0

1.提取盈余公


                                                                                                        -198,54
2.对所有者(或                                                                                                             -198,544,9
                                                                                                        4,920.0
股东)的分配                                                                                                                    20.00
                                                                                                                0

3.其他

(四)所有者权 52,804,                              -52,804,
益内部结转        500.00                             500.00

1.资本公积转
                  52,804,                           -52,804,
增资本(或股
                  500.00                             500.00
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  158,41
四、本期期末余                                      161,565, 1,974,49                        35,807,9 1,358,7               355,171,2
                  3,500.0
额                                                   634.94         9.80                        37.78        10.21              83.13
                         0

上期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                    2019 年半年度

                               其他权益工具
       项目                                       资本公 减:库存 其他综                  盈余公 未分配利                   所有者权
                  股本       优先   永续                                       专项储备                              其他
                                           其他     积         股    合收益                积           润                  益合计
                              股     债



                                                                                                                                     84
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                    70,406
一、上年年末余               209,477 6,581,66                 33,030, 194,174,9        500,507,13
                    ,000.0
额                           ,756.18     6.00                 143.62      05.91              9.71
                        0

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    70,406
二、本年期初余               209,477 6,581,66                 33,030, 194,174,9        500,507,13
                    ,000.0
额                           ,756.18     6.00                 143.62      05.91              9.71
                        0

三、本期增减变
                             1,402,3 -2,632,6                          4,572,812       8,607,804.3
动金额(减少以
                               25.64   66.40                                 .31                5
“-”号填列)

(一)综合收益                                                         15,063,30       15,063,306.
总额                                                                        6.31               31

(二)所有者投               1,402,3 -2,632,6                                          4,034,992.0
入和减少资本                   25.64   66.40                                                    4

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
                             1,402,3 -2,632,6                                          4,034,992.0
入所有者权益
                               25.64   66.40                                                    4
的金额

4.其他

                                                                       -10,490,4      -10,490,494
(三)利润分配
                                                                          94.00                .00

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                                        -10,490,4      -10,490,494
股东)的分配                                                              94.00                .00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)


                                                                                                85
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2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

                                                               113,352.7
1.本期提取                                                                                       113,352.70
                                                                       0

                                                                -113,352.
2.本期使用                                                                                       -113,352.70
                                                                      70

(六)其他

                 70,406
四、本期期末余                          210,880 3,948,99                    33,030, 198,747,7     509,114,94
                 ,000.0
额                                       ,081.82    9.60                    143.62     18.22            4.06
                     0


三、公司基本情况

广东达志环保科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经广州市工商行政管理局批准,由蔡志华、朱其敏发起设立,
于2002年12月12日在广州市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为
91440101745998274Y的营业执照, 注册资本158,413,500元, 股份总数158,413,500股(每股面值1元)。公司股票已于2016
年8月9日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属表面工程化学品行业。主要产品及提供的劳务:新型环保表面工程化学品的研发、生产和销售。
本财务报表业经公司2020年8月26日第四届第十次董事会批准对外报出。


本公司将惠州大亚湾达志精细化工有限公司、江门市德商科佐科技实业有限公司、广东达志化学科技有限公司(由广州市海
科顺表面处理有限公司变更而来,下同)、广东凯信达志化学试剂有限公司、和泉技研(广州)化学有限公司(由广州共享
化学工业有限公司变更而来,下同)、苏州凌威新能源科技有限公司、四川新敏雅电池科技有限公司、湖南新敏雅新能源科
技有限公司、特司码(广州)研究院有限公司、广州达志新材料科技有限公司、广州领航干细胞再生医学科技有限公司,11
家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益以及合并范围的变更之说明。




                                                                                                           86
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法


公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法


公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期


                                                                                                          87
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损益。




6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其
他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。




9、外币业务和外币报表折算

外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,
计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值
计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。


10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)
并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过
一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或
损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

                                                                                                           88
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3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收
益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一
部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的
其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套
期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确
认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止
确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资
产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价
值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被
转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分
的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公
司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债



                                                                                                          89
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的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利
率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现
的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购
买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整
个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险
自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增
加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共
同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损
益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具


           项 目                 确定组合的依据                  计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合                款项性质     参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状
其他应收款——代扣代缴员工                         况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续
住房公积金、个人所得税、保证                       期预期信用损失率,计算预期信用损失
金等,纳入合并范围内的关联方
欠款组合
其他应收款——纳入合并范围
内的关联方欠款组合


(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法



                                                                                                          90
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           项 目         确定组合的                              计量预期信用损失的方法
                            依据
应收商业承兑汇票         票据类型     参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口
应收银行承兑汇票                      和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

应收账款——账龄组合     款项性质     参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄
                                      与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内                不计提预期信用损失
关联往来组合


2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表


              账 龄                      应收账款                          应收商业承兑汇票
                                    预期信用损失率(%)                      预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)                           5                                       5
1-2年                                       20                                       20
2-3年                                       50                                       50
3 年以上                                    100                                      100


11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法




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15、存货

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定
为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,
把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资
产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,
按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确
定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。



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23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别                折旧方法            折旧年限                 残值率                年折旧率

房屋及建筑物[注]         年限平均法        10-20                    5.00%                4.75%-9.50%

机器设备                 年限平均法        5-10                     5.00%                9.50%-19.00%

运输工具                 年限平均法        5                        5.00%                19.00%

办公及其他设备           年限平均法        3-5                      5.00%                19.00%-31.67%

[注]:建筑物按10年折旧,房屋按20年折旧。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估
计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间.
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定


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的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。




27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估
计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规
定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。


33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。




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(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益
计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回
至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期
福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他
长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净
额计入当期损益或相关资产成本。


35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的
每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相
关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值
计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

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(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相
应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每
个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增
加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工
的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不
考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取
消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。




38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况


40、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助
为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,
按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该
补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资
产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的
政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以
后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用
于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。




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41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,
该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来
期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直
接在所有者权益中确认的交易或者事项。


42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接
计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化
并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。




(2)融资租赁的会计处理方法

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营
租赁。
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产
的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资
产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,
同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在
租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。




43、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)
的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费
用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使
用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后
期间不再计提折旧。




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44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

        会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                备注

2017 年 7 月 5 日,财政部发布了《企
业会计准则第 14 号—收入》(财会         2020 年第四届董事会第四次会议和第四
【2017】22 号),要求境内上市企业自 届监事会第三次会议审议通过
2020 年 1 月 1 日起执。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                             单位:元

            项目                   2019 年 12 月 31 日          2020 年 01 月 01 日                 调整数

流动资产:

       货币资金                               74,757,246.84                  74,757,246.84

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                        262,399,315.07                 262,399,315.07

       衍生金融资产

       应收票据                               21,104,021.42                  21,104,021.42

       应收账款                               75,916,259.76                  75,916,259.76

       应收款项融资

       预付款项                                4,186,751.30                   4,186,751.30

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                              4,316,838.54                   4,316,838.54

         其中:应收利息



                                                                                                                   98
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               应收股利

       买入返售金融资产

       存货                  21,982,345.50            21,982,345.50

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产           3,037,234.94             3,037,234.94

流动资产合计                467,700,013.37           467,700,013.37

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资

       其他权益工具投资       1,000,000.00             1,000,000.00

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产              91,292,009.93            91,292,009.93

       在建工程                 211,317.14               211,317.14

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              17,020,896.90            17,020,896.90

       开发支出

       商誉                    174,347.75               174,347.75

       长期待摊费用             116,531.26               116,531.26

       递延所得税资产         1,255,856.27             1,255,856.27

       其他非流动资产

非流动资产合计              111,070,959.25           111,070,959.25

资产总计                    578,770,972.62           578,770,972.62

流动负债:

       短期借款

       向中央银行借款




                                                                                            99
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       拆入资金

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款              9,841,057.18             9,841,057.18

       预收款项              1,873,036.95                                        -1,873,036.95

       合同负债                                       1,614,687.03                1,614,687.03

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬          5,808,460.18             5,808,460.18

       应交税费              5,919,336.48             5,919,336.48

       其他应付款           10,976,732.73            10,976,732.73

         其中:应付利息

               应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债                                    258,349.92                  258,349.92

流动负债合计                34,418,623.52            34,418,623.52

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益             10,509,570.12            10,509,570.12




                                                                                           100
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       递延所得税负债                   903,991.59                 903,991.59

       其他非流动负债

非流动负债合计                       11,413,561.71              11,413,561.71

负债合计                             45,832,185.23              45,832,185.23

所有者权益:

       股本                         105,609,000.00             105,609,000.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                永续债

       资本公积                     171,988,980.96             171,988,980.96

       减:库存股                     3,948,999.60               3,948,999.60

       其他综合收益

       专项储备

       盈余公积                      35,807,937.78              35,807,937.78

       一般风险准备

       未分配利润                   214,736,409.93             214,736,409.93

归属于母公司所有者权益
                                    524,193,329.07             524,193,329.07
合计

       少数股东权益                   8,745,458.32               8,745,458.32

所有者权益合计                      532,938,787.39             532,938,787.39

负债和所有者权益总计                578,770,972.62             578,770,972.62

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                               单位:元

              项目        2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                      22,527,032.93              22,527,032.93

       交易性金融资产                20,102,739.73              20,102,739.73

       衍生金融资产

       应收票据                      14,959,914.47              14,959,914.47

       应收账款                      37,212,942.63              37,212,942.63

       应收款项融资

       预付款项                       3,563,745.03               3,563,745.03

       其他应收款                   245,685,420.28             245,685,420.28

         其中:应收利息


                                                                                                    101
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               应收股利

       存货                  16,517,385.48            16,517,385.48

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产

流动资产合计                360,569,180.55           360,569,180.55

非流动资产:

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资         195,228,840.43           195,228,840.43

       其他权益工具投资       1,000,000.00             1,000,000.00

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产               1,563,278.72             1,563,278.72

       在建工程                 211,317.14               211,317.14

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产                103,838.82               103,838.82

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用             116,531.26               116,531.26

       递延所得税资产         1,156,178.07             1,156,178.07

       其他非流动资产

非流动资产合计              199,379,984.44           199,379,984.44

资产总计                    559,949,164.99           559,949,164.99

流动负债:

       短期借款

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据




                                                                                           102
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       应付账款               7,262,672.22             7,262,672.22

       预收款项               1,006,229.25                                        -1,006,229.25

       合同负债                                         867,439.01                  867,439.01

       应付职工薪酬           3,111,750.42             3,111,750.42

       应交税费               5,427,324.15             5,427,324.15

       其他应付款            19,909,283.60            19,909,283.60

         其中:应付利息

               应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债                                     138,790.24                  138,790.24

流动负债合计                 36,717,259.64            36,717,259.64

非流动负债:

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                     36,717,259.64            36,717,259.64

所有者权益:

       股本                 105,609,000.00           105,609,000.00

       其他权益工具

         其中:优先股

               永续债

       资本公积             177,079,407.48           177,079,407.48

       减:库存股             3,948,999.60             3,948,999.60




                                                                                            103
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    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                               35,807,937.78                  35,807,937.78

    未分配利润                            208,684,559.69                 208,684,559.69

所有者权益合计                            523,231,905.35                 523,231,905.35

负债和所有者权益总计                      559,949,164.99                 559,949,164.99

调整情况说明


(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                  税率

增值税                                 销售货物或提供应税劳务                 3%、6%、13%、16%

城市维护建设税                         应缴流转税税额                         5%、7%

企业所得税                             应纳税所得额                           15%、20%、25%

教育费附加                             应缴流转税税额                         3%

地方教育附加                           应缴流转税税额                         2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                               所得税税率

本公司                                                     15%

江门市德商科佐科技实业有限公司                             15%

广东达志化学科技有限公司                                   15%

和泉技研(广州)化学有限公司                               20%

惠州大亚湾达志精细化工有限公司                             15%

除上述以外的其他纳税主体                                   25%


2、税收优惠

2017年11月9日,本公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的证书编
号为GR201744003315号《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国所得税法》的相关规定及公司在主管
税务部门备案,公司自2017年起三年内减按15%的税率缴交企业所得税。
2019年12月2日,子公司江门市德商科佐科技实业有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广

                                                                                                               104
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东省地方税务局联合核发的证书编号为GR201944003776号《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国所
得税法》的相关规定及公司在主管税务部门备案,公司自2019年起三年内减按15%的税率缴交企业所得税。
2018年11月28日,子公司广东达志化学科技有限公司[注]取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东
省地方税务局联合核发的证书编号为GR201844005330号《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国所得
税法》的相关规定及公司在主管税务部门备案,公司自2018年起三年内减按15%的税率缴交企业所得税。
2018年11月28日,惠州达志于取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合核发的证书编号为
GR201844005391号《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国所得税法》的相关规定,惠州达志自2018
年起三年内减按15%的税率缴交企业所得税。由于惠州达志2018年尚未投产,公司高新技术产品(服务)收入占企业同期总
收入的比例未达到60%,因此未能享受税收优惠;2019年惠州达志业绩亏损,未实际享受税收优惠。
孙公司和泉技研(广州)化学有限公司在2019年度被认定为小型微利企业,可按照规定享受小型微利企业所得税优惠政策,
故2019年度企业所得税减按20%减半征收。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

库存现金                                                        255,058.47                            348,993.99

银行存款                                                     229,934,914.82                         74,210,252.85

其他货币资金                                                    198,000.00                            198,000.00

合计                                                         230,387,973.29                         74,757,246.84

其他说明
货币资金期末数中包含土地转让保证金198,000.00元,其中:土地转让保证金198,000.00元使用受限。




2、交易性金融资产

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

  其中:

指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                              20,352,054.79                        262,399,315.07
损益的金融资产

  其中:

理财产品                                                      20,352,054.79                        262,399,315.07

合计                                                          20,352,054.79                        262,399,315.07

其他说明:




                                                                                                              105
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3、衍生金融资产

                                                                                 &ens