贝斯特:中信证券股份有限公司关于公司2019年持续督导跟踪报告

                           中信证券股份有限公司
                 关于无锡贝斯特精机股份有限公司
                          2019 年持续督导跟踪报告


保荐机构名称:中信证券                      被保荐公司简称:贝斯特

保荐代表人姓名:先卫国                      联系电话:021-20262070
保荐代表人姓名:杨博                        联系电话:010-60833040



一、保荐工作概述
                     项    目                                工作内容
1.公司信息披露审阅情况
(1)是否及时审阅公司信息披露文件               是
(2)未及时审阅公司信息披露文件的次数           无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
(1)是否督导公司建立健全规章制度(包括但不限
于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 是
制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度)
(2)公司是否有效执行相关规章制度               是
3.募集资金监督情况
(1)查询公司募集资金专户次数                   0次
(2)公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 是(募集资金已在 2017 年用完,募集资
致                                            金专户已销户)
4.公司治理督导情况
(1)列席公司股东大会次数                       1次
(2)列席公司董事会次数                         1次
(3)列席公司监事会次数                         1次
5.现场检查情况
(1)现场检查次数                               1次
(2)现场检查报告是否按照本所规定报送           是
(3)现场检查发现的主要问题及整改情况           无
6.发表独立意见情况
(1)发表独立意见次数                           6次
(2)发表非同意意见所涉问题及结论意见           无
7.向本所报告情况(现场检查报告除外)
(1)向本所报告的次数                           0次
(2)报告事项的主要内容                         不适用
(3)报告事项的进展或者整改情况                 不适用


                                        1
                   项        目                               工作内容
8.关注职责的履行情况
(1)是否存在需要关注的事项                   否
(2)关注事项的主要内容                       不适用
(3)关注事项的进展或者整改情况               不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规          是
10.对上市公司培训情况
(1)培训次数                                 1次
(2)培训日期                                 2019 年 11 月 14 日
(3)培训的主要内容                           关于引导规范上市公司融资行为的监管
                                              要求、关于支持上市公司回购股份的意
                                              见、关于完善上市公司股票停复牌制度
                                              的指导意见等监管动态及政策法规的介
                                              绍与问答。
11.其他需要说明的保荐工作情况                 无




二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
                        事   项                         存在的问题       采取的措施
1.信息披露                                          无                不适用
2.公司内部制度的建立和执行                          无                不适用
3.“三会”运作                                     无                不适用
4.控股股东及实际控制人变动                          无                不适用
5.募集资金存放及使用                                无                不适用
6.关联交易                                          无                不适用
7.对外担保                                          无                不适用
8.收购、出售资产                                    无                不适用
9.其他业务类别重要事项(包括对外投资、风险投资、
                                                 无                   不适用
委托理财、财务资助、套期保值等)
10.发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况 无                   不适用
11.其他(包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状
                                                  无                  不适用
况、核心技术等方面的重大变化情况)




三、公司及股东承诺事项履行情况
                                             是否履行承     未履行承诺的原因及解决
              公司及股东承诺事项
                                             诺             措施
公司控股股东贝斯特投资关于股份锁定及减持
                                                   是                不适用
意向的承诺
实际控制人曹余华及其近亲属谢似玄、曹逸、陈
斌、曹余德、毛晔星关于股份锁定及减持意向的         是                不适用
承诺


                                       2
                                                是否履行承     未履行承诺的原因及解决
            公司及股东承诺事项
                                                诺             措施
发起人股东金石灏汭关于股份锁定的承诺                 是                不适用
发起人股东上海汇石关于股份锁定的承诺                 是                不适用
发起人股东鑫石投资关于股份锁定的承诺                 是                不适用
担任董事、监事、高级管理人员和其他核心人员
的曹余华、许小珠、华刚、兰恒祥、张华鸣、张           是                不适用
新龙、陈斌、郭俊新、赵宇关于股份锁定的承诺
担任董事和高级管理人员的曹余华、许小珠、兰
恒祥、张华鸣、张新龙、陈斌、郭俊新、赵宇关           是                不适用
于减持及延长股份锁定的承诺
公司及控股股东、公司董事、高级管理人员关于
                                                     是                不适用
稳定公司股价及回购的承诺
发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员及证券服务机构关于承担赔偿或             是                不适用
者补偿责任的承诺
控股股东贝斯特投资、实际控制人曹余华关于持
                                                     是                不适用
股意向及减持意向的承诺
公司控股股东、实际控制人、公司董事、高级管
                                                     是                不适用
理人员关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
公司关于利润分配政策的承诺                           是                不适用
发行人、发行人控股股东、发行人董事、监事、
高级管理人员关于未能履行承诺的约束措施的             是                不适用
承诺
公司控股股东贝斯特投资、实际控制人曹余华关
                                                     是                不适用
于避免同业竞争的承诺函
公司实际控制人曹余华关于税务风险的承诺               是                不适用
公司实际控制人曹余华关于社保及住房公积金
                                                     是                不适用
需要补交的补偿承诺




四、其他事项
           报告事项                                       说   明
1.保荐代表人变更及其理由         不适用
                                 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,存在以下中国证监会(包
                                 括派出机构)和贵所对本保荐机构或者保荐的公司采取
                                 监管措施的事项:
2. 报告期内中国证监会和本所对 1、2019 年 3 月 15 日,中国证监会大连监管局对我司保
保荐机构或者其保荐的公司采取 荐的平安银行股份有限公司(以下简称“平安银行”)大
监管措施的事项及整改情况      连分行出具《关于对平安银行股份有限公司大连分行采
                                 取责令改正行政监督管理措施决定》([2019]6 号),认为
                                 未向基金投资者公开基金产品风险评价方法,在对投资
                                 者进行风险承受能力调查与评价工作中,存在未经投资

                                          3
报告事项                            说   明
           者允许,擅自代投资者填写风险承受能力调查问卷的情
           况。
           2019 年 12 月 13 日,中国证监会福建监管局对平安银行
           福州分行出具《关于平安银行股份有限公司福州分行的
           监管关注函》,认为存在以下问题,(1)未将基金销售业
           务资格证明文件置备于显著位置或网站公示;(2)未建
           立完善的基金销售业务回访制度;(3)未每半年开展一
           次适当性自查并形成自查报告;(4)录音录像系统中设
           置保存时间不足 20 年。
           我司及平安银行在收到上述监管函件后高度重视,仔细
           分析问题原因,并落实整改,避免类似事件再次发生。
           2、2019 年 3 月 18 日,贵所创业板公司管理部对我司保
           荐的朗新科技股份有限公司(以下简称“朗新科技”)出
           具了《关于对朗新科技股份有限公司的监管函》(创业板
           监管函[2019]第 21 号),认为朗新科技使用自有资金购买
           了较大金额非保本浮动收益的银行理财产品未事先履行
           审议程序且未及时对外披露。
           我司及朗新科技在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
           作,杜绝违规情况再次发生。
           3、2019 年 3 月 30 日,中国证监会深圳监管局对我司保
           荐的深圳华大基因股份有限公司(以下简称“华大基因”)
           出具了《关于对深圳华大基因股份有限公司采取责令改
           正措施的决定》(中国证券监督管理委员会深圳监管局行
           政监管措施决定书[2019]32 号),认为华大基因订单型收
           入确认依赖的系统存在漏洞,相关收入核算不规范,部
           分项目型收入核算与会计政策不一致,相关收入核算不
           规范,规范运作程度不高。
           我司及华大基因在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,增强规范运作意
           识,健全内部控制制度,完善信息披露工作,杜绝违规
           情况再次发生。
           4、2019 年 4 月 12 日,贵所创业板公司管理部对我司保
           荐的阳光电源股份有限公司(以下简称“阳光电源”)出
           具了《关于对阳光电源股份有限公司的监管函》(创业板
           监管函[2019]第 33 号),认为阳光电源未及时履行关联交
           易的审议程序及信息披露义务。
           我司及阳光电源在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
           作,杜绝违规情况再次发生。
           5、2019 年 4 月 26 日,贵所创业板公司管理部对我司保
           荐的博创科技股份有限公司(以下简称“博创科技”)出
           具了《关于对博创科技股份有限公司的监管函》(创业板


                   4
报告事项                         说   明
           监管函[2019]第 37 号),认为博创科技 2018 年度业绩预
           告、业绩快报及定期报告中披露的经审计净利润差异较
           大,且未在规定期限内进行修正。
           我司及博创科技在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
           作,杜绝违规情况再次发生。
           6、2019 年 4 月 30 日,中国证监会重庆监管局对我司保
           荐的重庆博腾制药科技股份有限公司(以下简称“博腾
           制药”)出具《关于对重庆博腾制药科技股份有限公司采
           取责令改正措施的决定》([2019]4 号),认为博腾制药以
           预付货款方式通过部分供应商及个人将资金划转至实际
           控制人及其关联的企业的行为构成关联交易及关联方非
           经营性资金占用,博腾制药未就相关情况及时履行信息
           披露义务。
           我司及博腾制药在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
           作,杜绝违规情况再次发生。
           7、2019 年 7 月 3 日,贵所中小板公司管理部对我司保荐
           的深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称“新纶科技”)
           出具了《关于对深圳市新纶科技股份有限公司的监管函》
           (中小板监管函[2019]第 121 号),认为新纶科技存在违
           规担保及在 2018 年业绩预告中披露的净利润不准确,与
           实际净利润差异较大,未履行关联担保的审批程序和准
           确的信息披露义务。
           我司及新纶科技在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,吸取教训,及时
           整改,增强规范运作意识,健全内部控制制度,完善信
           息披露工作,杜绝违规情况再次发生。
           8、2019 年 7 月 5 日,中国证监会对我司保荐的嘉兴斯达
           半导体股份有限公司(以下简称“斯达半导”)出具《关
           于对嘉兴斯达半导体股份有限公司采取出具警示函监管
           措施的决定》([2019]20 号),认为斯达半导在申请首次
           公开发行股票并上市过程中,存在少计财务费用、政府
           补助收益确认不准确、未充分披露 2015 年对个别客户放
           宽信用政策以扩大销售对当期经营业绩的影响等问题。
           我司及斯达半导在收到上述监管函件后高度重视,仔细
           分析问题原因,并落实整改,加强专项管理。
           9、2019 年 7 月 16 日,中国证监会出具《关于对中信证
           券股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》、《关
           于对朱烨辛、孙守安采取出具警示函监管措施的决定》。
           上述监管函件认定我司及保荐代表人朱烨辛、孙守安在
           保荐上海柏楚电子科技股份有限公司科创板首次公开发
           行股票申请过程中以落实“对招股说明书披露内容进行


                   5
报告事项                         说   明
           整理和精炼”的问询问题为由,对前期问询要求披露的
           “综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同
           行业可比上市公司,期间费用率远低于同行业可比上市
           公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册
           稿(6 月 28 日)中擅自进行了删减;另外,从 7 月 1 日
           到 3 日提交的 7 版招股说明书注册稿及反馈意见落实函
           的签字盖章日期均为 2019 年 7 月 1 日,日期签署与实际
           时间不符。
           我司在收到上述监管函件后高度重视,及时根据中国证
           监会的要求对公司内控制度存在的问题进行整改,进一
           步加强内部控制,督促各项目组勤勉尽责开展业务、审
           慎判断决策,提高执业质量和风险意识,避免类似事件
           再次发生。
           10、2019 年 7 月 31 日,中国证监会重庆监管局对我司保
           荐的国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)出
           具《关于对国元证券股份有限公司重庆观音桥步行街证
           券营业部采取出具警示函措施的决定》([2019]12 号),
           原因系国元证券重庆观音桥步行街证券营业部在开展融
           资融券业务过程中存在未充分验证客户资料的真实性、
           准确性等适当性管理工作不到位的违规行为,违反了《证
           券公司融资融券业务管理办法》(证监会令第 117 号)第
           十二条的规定。
           2019 年 11 月 29 日,中国证监会安徽监管局出具了《关
           于对国元证券股 份有限公司采 取警示函措 施的决定》
           ([2019]31 号),认为国元证券在保荐安徽黄山胶囊股份
           有限公司首次公开发行股票并上市过程中,存在部分尽
           职调查程序不规范的情形,未能充分履行勤勉尽责义务,
           违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条的规
           定。
           2019 年 12 月 12 日,中国证监会出具了《关于对国元证
           券股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2019]56
           号),认为国元证券债券部门异地团队未配备专职合规人
           员、合规专项考核占比仅为 7.5%,低于 15%等,违反了
           《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》和
           《证券公司合规管理实施指引》的相关规定。
           2019 年 12 月 13 日,中国证监会安徽监管局出具了《关
           于对国元证券股份有限公司采取出具警示函措施的决
           定》([2019]38 号),认为国元证券在产品营销、信息系
           统管理方面存在未履行必要合规审查程序的情况,违反
           了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》
           第三条的规定。
           我司及国元证券在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,杜绝违规情况再


                   6
报告事项                          说   明
           次发生。
           11、2019 年 8 月 15 日,中国证监会上海监管局对我司保
           荐的上海拉夏贝尔服饰股份有限公司(以下简称“拉夏
           贝尔”)出具了《关于对上海拉夏贝尔服饰股份有限公司
           采取出具警示函措施的决定》(沪证监决[2019]100 号),
           认为拉夏贝尔于 2019 年 1 月 31 日发布的 2018 年年度业
           绩预减公告披露净利润与实际业绩存在较大差异,且未
           对业绩由盈转亏做出充分的风险提示,信息披露不准确、
           不充分、不完整,违反了《上市公司信息披露管理办法》
           (证监会令第 40 号)第二条第一款的规定。
           拉夏贝尔收到上述警示函后,高度重视监管部门提到的
           信息披露问题,加强了内部管理,强化了规范运作意识,
           认真学习了《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》
           等相关规定,不断提高信息披露质量。
           12、2019 年 9 月 5 日,中国证监会四川监管局对我司保
           荐的成都深冷液化设备股份有限公司(以下简称“深冷
           股份”)出具《关于对成都深冷液化设备股份有限公司内
           部控制有关事项的监管关注函》(川证监公司[2019]23
           号),认为深冷股份存在 2017 年和 2018 年的半年报列报
           错误问题,违反了《上市公司信息披露管理办法》的相
           关规定。
           我司及深冷股份在收到上述监管函件后高度重视,督促
           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
           作,并吸取经验教训,杜绝再次发生类似事件。
           13、2019 年 9 月 9 日,中国证监会北京监管局对我司保
           荐的招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)北
           京朝外大街证券营业部出具了《关于对招商证券股份有
           限公司北京朝外大街证券营业部采取责令改正并增加合
           规检查次数措施的决定》([2019]96 号),该营业部在为某
           客户开立融资融券账户时,由于员工操作失误,该营业
           部将融资融券账户错误关联到另一客户股东账户下;在
           代销产品过程中,该营业部向某客户进行风险提示的留
           痕缺失。
           2019 年 12 月 12 日,中国证监会出具了《关于对招商证
           券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2019]55
           号),认为招商证券存在以下问题:一是投行部门未配备
           专职合规人员;部分投行异地团队未配备专职合规人员;
           部分分支机构未配备合规人员;部分分支机构合规人员
           不具备 3 年以上相关工作经验。二是部分合规人员薪酬
           低于公司同级别平均水平。三是未见合规总监有权参加
           监事会的规定。四是部分重大决策、新产品和新业务未
           经合规总监合规审查。
           我司及招商证券在收到上述监管函件后高度重视,督促


                   7
           报告事项                               说   明
                           相关人员加强相关法律、法规的学习,增强规范运作意
                           识,健全内部控制制度,完善信息披露工作,杜绝违规
                           情况再次发生。
                           14、2019 年 9 月 27 日,贵所对我司保荐的腾邦国际商业
                           服务集团股份有限公司(以下简称“腾邦国际”)出具了
                           《关于对腾邦国际商业服务集团股份有限公司及相关当
                           事人给予通报批评处分的决定》,认为腾邦国际及相关当
                           事人对 2018 年业绩预告、业绩快报预计的净利润与 2018
                           年年度报告经审计的净利润相比,存在重大差异且未及
                           时修正。
                           我司及腾邦国际在收到上述监管函件后高度重视,督促
                           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
                           作,杜绝违规情况再次发生。
                           15、2019 年 10 月 9 日,中国证监会对我司保荐的财通证
                           券股份有限公司(以下简称“财通证券”)出具了《关于
                           对财通证券采取出具警示函措施的决定》([2019]37 号)
                           认为财通证券作为赛克思液压科技股份有限公司首次公
                           开发行股票并上市的保荐机构,对发行人经销模式、银
                           行借款、销售客户等事项的核查不充分,违反了《证券
                           发行上市保荐业务管理办法》第四条的规定。
                           我司及财通证券在收到上述监管函件后高度重视,督促
                           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
                           作,杜绝违规情况再次发生。
                           16、2019 年 10 月 21 日,贵所中小板公司管理部对我司
                           保荐的湖南梦洁家纺股份有限公司(以下简称“梦洁股
                           份”)出具了《关于对湖南梦洁家纺股份有限公司的监管
                           函》(中小板监管函[2019]第 185 号),认为公司回购股份
                           的金额未达到回购方案中披露的最低回购金额。
                           我司及梦洁股份在收到上述监管函件后高度重视,督促
                           相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披露工
                           作,杜绝违规情况再次发生。
                           17、2019 年 11 月 18 日,贵所创业板公司管理部对我司
                           保荐的北京当升材料科技股份有限公司(以下简称“当
                           升科技”)出具了《关于对北京当升材料科技股份有限公
                           司的监管函》(创业板监管函[2019]第 158 号),认为当升
                           科技未及时披露对深圳市比克动力电池有限公司、郑州
                           比克电池有限公司提起的重大诉讼事项。
                               我司及当升科技在收到上述监管函件后高度重视,
                           督促相关人员加强相关法律、法规的学习,完善信息披
                           露工作,杜绝违规情况再次发生。
3.其他需要报告的重大事项   无




                                   8
(本页无正文,为中信证券股份有限公司关于无锡贝斯特精机股份有限公司
2019 年持续督导跟踪报告签字盖章页)




保荐代表人签字:




                           先卫国                  杨 博




                                                 中信证券股份有限公司


                                                      年     月      日




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