贝斯特:渤海证券股份有限公司关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的核查意见

                        渤海证券股份有限公司

                   关于无锡贝斯特精机股份有限公司

           使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募
                      集资金等额置换的核查意见

    作为无锡贝斯特精机股份有限公司(以下简称“贝斯特”或“公司”)向不特定对
象发行可转换公司债券的保荐机构,渤海证券股份有限公司(以下简称“渤海证券”
或“保荐机构”)根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等的相关规定和要求,对贝斯特使用银行承兑汇
票支付募投项目款项并以募集资金等额置换进行了核查,具体核查情况及意见如下:
    一、募集资金基本情况
    公司向不特定对象发行可转换公司债券(以下简称“可转债”)已获得中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于同意无锡贝斯特精机股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可【2020】2571
号)核准,公司获准向不特定对象发行可转债 600 万张,每张面值人民币 100 元,
按面值发行,募集资金总额为人民币 6 亿元,扣除本次发行费用(不含税)以及利
息收入后,募集资金净额为人民币 591,646,443.40 元。上述资金于 2020 年 11 月 6
日到位,公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)已对前述募集资金到账情况进行
了验资,并出具了苏公 W【2020】B117 号《验证报告》。
    公司已开设募集资金专项账户并与开户银行及保荐机构渤海证券股份有限公司
签订了募集资金三方监管协议。
    二、公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换的基
本情况及操作流程
    为提高募集资金使用效率、合理改进募投项目款项支付方式、降低资金成本,
公司拟在募投项目实施期间及项目实施相关合同款项结算期间,根据实际情况使用
银行承兑汇票(或背书转让)方式先行支付募投项目资金,并以募集资金进行等额
置换。
    为加强募集资金使用管理,确保银行承兑汇票用于募集资金投资项目,公司制
定了相关操作流程,具体如下:
    1、在供应商同意公司采用银行承兑汇票进行款项支付的基础上,根据募投项目
合同或协议及实施进度,由项目建设部门、采购部门等负责确认可以采取银行承兑
汇票进行支付的款项,履行相应的付款审批程序。
    2、具体办理银行承兑汇票支付时,项目建设部门、采购部门等填制付款申请单,
按照募集资金支付的有关审批流程进行审批,并注明投资项目名称及付款方式是银
行承兑汇票。
    3、按照合同需支付募投项目并可以使用银行承兑汇票(或背书转让)支付时,
财务部根据审批后的付款申请单,办理银行承兑汇票支付(包括开立银行承兑汇票
和票据背书等方式),并在制作凭证时注明支付款项所对应的合同。同时,财务部门
建立对应台账,逐笔统计用银行承兑汇票支付募集资金投资项目的款项,按月编制
银行承兑汇票支付情况汇总明细表,并抄送保荐代表人。
    4、财务部根据“先垫付承兑汇票,后等额置换募集资金的原则”,按募集资金
支付的有关审批流程,在审核、批准后,将银行承兑汇票支付的募投项目建设所使
用的款项,从募集资金账户中等额转入公司一般账户,并按月(每月 10 日之前)将
对账单、汇总表等书面文件发送给保荐代表人。
    5、保荐机构和保荐代表人对公司使用银行承兑汇票支付(包括开立银行承兑汇
票和票据背书等方式)募集资金投资项目资金的情况进行监督。保荐代表人有权定
期或不定期采取现场检查、书面问询等方式对公司使用银行承兑汇票支付募集资金
投资项目资金的情况进行监督,公司和开设募集资金专户银行应当配合保荐机构的
调查与查询。
    三、 对公司的影响
    公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金,有助于提高募集资金
的使用效率,降低公司财务成本,控制合同履行风险,符合公司和全体股东的利益,
不影响募集资金投资项目的正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情况。
    四、公司使用部分募集资金开具信用证支付募集资金投资项目款项的决策程序
及相关意见
    1、董事会审议情况
   2020 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用银行
 承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》。
   2、监事会审议情况
   2020 年 11 月 24 日,公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于使用银行
 承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》。
   3、独立董事意见
   公司独立董事审查后,发表独立意见如下:公司使用银行承兑汇票支付募投项
目款项并以募集资金进行等额置换,有利于提高募集资金流动性及使用效率,降低
财务成本,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况,同意公司使用银
行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换。
    七、保荐机构的核查意见
   经核查,保荐机构认为:
   公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换,能够提
高资金使用效率,降低财务成本,已经公司第三届董事会第六次会议及第三届监事
会第五次会议审议通过,公司独立董事发表了明确同意的意见,履行了必要的决策
程序。公司制定了相应的具体操作流程,保荐机构将对此事项实际操作流程进行监
督,并督促贝斯特加强募集资金使用的管理。
   基于以上意见,渤海证券对贝斯特使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募
集资金进行等额置换无异议。
(本页无正文,为《渤海证券股份有限公司关于无锡贝斯特精机股份有限公司使用
银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换的核查意见》之签章页)




保荐代表人签名:


                                  杨帆                     陆未新




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