长川科技:2019年度财务决算报告

杭州长川科技股份有限公司
                             2019 年度财务决算报告
    根据公司截至 2019 年 12 月 31 日的经营情况和财务状况,结合公司实际运
营中的具体情况,现将公司有关的财务决算情况汇报如下:
    一、    公司财务报告审计情况
    公司 2019 年财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于
2020 年 4 月 27 日出具了标准无保留意见的审计报告,天健会计师事务所认为公
司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司
2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。
    二、    报告期内主要财务数据和指标
    (一)报告期内主要财务数据
    2019 年度公司实现营业收入 39,883.41 万元,同比增长 84.54%;归属于上
市公司股东的净利润 1,193.53 万元,同比下降 67.27%。
    截止 2019 年 12 月 31 日公司总资产达 132,121.84 万元,负债总计
32,464.87 万元,净资产 99,656.57 万元。
    2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-5,269.68 万元;投资活动产
生的现金流量净额 2,436.03 万元;筹资活动产生的现金流量净额-110.17 万元;
现金及现金等价物净增加额-3,190.82 万元。
    (二) 2019 年公司基本财务指标
                                 2019 年          2018 年          本年比上年增减
营业收入(元)                  398,834,098.54    216,121,510.66            84.54%
归属于上市公司股东的净利润
                                 11,935,305.79     36,471,059.63           -67.27%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非
                                 -17,866,036.62    27,956,496.42          -163.91%
经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                 -52,696,765.25    12,449,428.95          -523.29%
(元)
基本每股收益(元/股)                      0.04             0.25           -84.00%
稀释每股收益(元/股)                             0.04                       0.25                   -84.00%
加权平均净资产收益率                           1.71%                        8.21%                    -6.50%
                                                                                      本年末比上年末增
                                      2019 年末                2018 年末
                                                                                               减
资产总额(元)                       1,321,218,368.95          678,387,815.05                        94.76%
归属于上市公司股东的净资产
                                      996,569,677.42           470,561,114.97                       111.78%
(元)
       报告期内,2019 年度公司实现营业收入 39,883.41 万元,比上年度增长
84.54%;归属于母公司的净利润 1,193.53 万元,同比下降 67.27%
       其中营业收入增加是因为研发技术进步,客户群体增加;净利润的下降的主
要原因是销售费用与管理费用增加,本年公司销售及业务规模扩大,加大研发投
入,开拓日本、台湾市场及海外客户,办公、差旅、研发费用、职工薪酬、中介
机构费用和业务招待支出增加。
       三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
       (一)资产负债构成及变动原因分析
                                                                                                         单位:元
                        2019 年末                        2019 年初
                                                                                比重增
                                占总资产                        占总资产                                 重大变动说明
                    金额                          金额                               减
                                    比例                             比例
                 154,064,658.                 179,922,853.                          -14.86    主要系购买理财产品及分红项目所
货币资金                            11.66%                           26.52%
                           05                             62                              %   致
                                                                                              主要系公司今年业务规模快速增
                                                                                              长,销售收入增加的同时,应收账
                 273,381,583.                 116,109,178.
应收账款                            20.69%                           17.12%         3.57%     款也随之增加。且公司下半年新收
                           40
                                                                                              购的新加坡子公司也有近 1 亿元的
                                                                                              应收账款余额。
                                                                                              主要系公司业务规模快速增长,备
                 333,487,544.                 104,670,967.
存货                                25.24%                           15.43%         9.81%     货量增加,且新收购的新加坡子公
                           38
                                                                                              司期末也有 1.27 亿元的存货
                                                                                              系年初对新加坡 STI 公司持股比例
                                              50,434,214.3                                    为 10%,未达到并表条件,本报告
长期股权投资            0.00         0.00%                            7.43%         -7.43%
                                                           9                                  期末已对 STI 全资持股,合并报表
                                                                                              层面长期股权投资金额为 0
                                                                                              总金额较年初变动较小,占总资产
                 141,439,509.                 134,485,419.                                    比重下降较多系发股并购了新加坡
固定资产                            10.71%                           19.82%         -9.11%
                           37                             10                                  子公司,导致资产总额较年初增长
                                                                                              较多
在建工程        972,138.79    0.07%           0.00    0.00%    0.07%    系报告期末存在两个未完工项目
               35,053,716.8            20,000,000.0                     为满足业务增长及资金周转需要,
短期借款                      2.65%                   2.95%    -0.30%
                         5                       0                      公司借款增加
                                                                        主要系执行新金融工具准则影响,
                                       50,807,907.3                     原计入应收票据科目的款项现确认
应收票据              0.00    0.00%                   7.49%    -7.49%
                                                 9                      为应收款项融资。总金额较期初变
                                                                        动减少较多,系今年回款情况变差
                                                                        主要系执行新金融工具准则影响,
               42,843,234.2                                             原计入应收票据科目的款项现确认
应收款项融资                  3.24%           0.00    0.00%    3.24%
                         8                                              为应收款项融资。总金额较期初变
                                                                        动减少较多,系今年回款情况变差
                                                                        主要系公司在建工程项目及原材料
               29,869,819.7            17,595,686.7
其他流动资产                  2.26%                   2.59%    -0.33%   采购等增加待抵扣增值税进项税所
                         0
                                                                        致
                                                                        主要为 1096 万元为收购的新加坡
               12,782,106.1
其他应收款                    0.97%    1,703,039.11   0.25%    0.72%    子公司业绩未达标,给予我司的业
                                                                        绩补偿款
               53,260,664.0                                             主要系新加坡子公司租赁的长期资
无形资产                      4.03%    8,083,460.29   1.19%    2.84%
                         2                                              产使用权
               255,445,845.
商誉                          19.33%          0.00    0.00%    19.33%   合并新加坡子公司产生
长期待摊费用   2,331,432.27   0.18%     711,258.48    0.10%    0.08%    系新增装修费
递延所得税资   14,734,646.6                                             主要系信用减值准备及可抵扣亏损
                              1.12%    6,097,341.50   0.90%    0.22%
产                       7                                              等可抵扣暂时性差异增加所致
其他非流动资                                                            年初余额为新大楼的预付设备款,
                      0.00    0.00%    1,874,005.83   0.28%    -0.28%
产                                                                      已验收转固定资产
               73,987,871.1            59,270,571.2                     本期采购增加相应增加了应付货款
应付票据                      5.60%                   8.74%    -3.14%
                         4                       5                      所致
               137,235,066.            65,152,119.8                     主要为随业务增长及战略性备货需
应付账款                      10.39%                  9.60%    0.79%
                        37                       5                      要,应付货款随之增加
                                                                        母公司较上年变动不大,新增主要
               19,579,751.5
应付职工薪酬                  1.48%    5,163,547.42   0.76%    0.72%    为新加坡子公司的职工福利费和住
                                                                        房公积金、辞退福利
                                                                        其中 104 万元为母公司的 2019 年度
应交税费       2,502,137.00   0.19%     529,717.66    0.08%     0.11%   房产税,且收入增加导致每月计提
                                                                        的附加税费增加
                                                                        系新加坡子公司计提的产品质量保
预计负债       2,116,391.76   0.16%           0.00    0.00%    0.16%
                                                                        证金
                                                                        2018 年度权益分派公积金转股及
               314,274,791.            149,108,400.
股本                          23.79%                  21.98%   1.81%    股权激励新增股票及发股新购新加
                        00
                                                                        坡子公司所致
               583,663,436.            241,196,320.                     主要系公司发行股份收购新加坡
资本公积                      44.18%                  35.55%   8.63%
                        16                      60                      STI 公司产生的股本溢价
库存股         42,648,921.7   3.23%    56,527,669.0   8.33%    -5.10%   主要系股权激励发行新股数量变动
                         2                           0                              所致
其他综合收益   7,335,252.18      0.56%       -36,015.20       -0.01%     0.57%      主要系外币报表折算差异变动所致
               18,010,444.2               15,887,265.6                              按本年实现的净利润(母公司)提取
盈余公积                         1.36%                         2.34%    -0.98%
                         6                           7                              10%的法定盈余公积
               115,934,675.               120,932,812.                              主要系长新投资收购 STI 造成商誉
未分配利润                       8.77%                        17.83%    -9.06%
                        54                          90                              减值 2000 万元
       (二)经营情况分析
                                                                                               单位:元
                                                                   营业收入比上       营业成本比上        毛利率比上年
                 营业收入         营业成本          毛利率
                                                                    年同期增减         年同期增减          同期增减
分行业
集成电路电子
               398,834,098.54   194,811,844.96            51.15%          84.54%             103.04%            -4.45%
工业专用设备
分产品
测试机         208,681,115.90    91,771,241.25            56.02%         141.57%             322.01%           -18.81%
分选机         154,215,081.49    89,617,682.58            41.89%          31.21%              29.43%             0.80%
其他            35,937,901.15    13,422,921.13            62.65%         194.58%             170.61%             3.31%
分地区
中国境内       299,072,203.34   137,326,748.08            54.08%          46.31%              49.20%            -0.89%
中国境外        99,761,895.20    57,485,096.88            42.38%         752.16%            1,372.24%          -24.27%
                                                                                               单位:元
                                                                   营业收入比上       营业成本比上        毛利率比上年
                 营业收入         营业成本          毛利率
                                                                    年同期增减         年同期增减          同期增减
分行业
集成电路电子
               398,834,098.54   194,811,844.96            51.15%          84.54%             103.04%            -4.45%
工业专用设备
分产品
测试机         211,155,253.83    91,771,241.25            56.54%         144.43%             322.01%           -18.29%
分选机         156,051,288.39    89,617,682.58            42.57%          32.77%              29.43%             1.48%
其他            35,937,901.15    13,422,921.13            62.65%         194.58%             170.61%             3.31%
分地区
华北地区         1,219,295.23      362,602.23             70.26%                                                70.26%
华东地区       171,000,356.08    78,087,282.34            54.34%          27.82%              25.60%             0.81%
华南地区        22,867,843.93    12,896,261.16            43.61%         201.70%             419.01%           -23.61%
台湾地区        41,392,416.87    14,474,662.58            65.03%         284.74%             314.27%            -2.49%
西北地区        45,099,364.18    23,555,038.63            47.77%           6.93%              35.43%           -10.99%
西南地区        17,492,754.64     7,950,808.83            54.55%         -15.26%             -19.89%             2.62%
东北地区               172.41            92.31            46.46%         -99.93%             -99.86%           -24.38%
其他境外        99,761,895.20    57,485,096.88            42.38%       10,417.12%          13,901.69%          -14.34%
       公司始终秉持“自主研发、技术创新”的发展理念,专注于测试机、分选机、
探针台、自动化生产线等专用平台的研发。报告期内,公司继续加强研发与创新
力度,与客户不断沟通,改进产品性能,增加产品功能,同时加强研发团队力量,
与国内多所知名院校就业办建立了合作关系,推动技术和产品不断升级,继续强
化项目储备及新产品研发。报告期内,公司对外积极开拓市场,成功开拓了台湾
市场和东南亚市场,有序推进了新客户的导入工作,公司客户结构持续优化;同
时,公司为了扩大产品市场份额以及产品的应用领域,拓展台湾市场,使公司在
行业内的影响力得到进一步提升。
     (三)现金流量构成及变动原因分析
                                                                     单位:元
          项目              2019 年              2018 年                 同比增减
经营活动现金流入小计           322,873,174.65       180,445,107.15                   78.93%
经营活动现金流出小计           375,569,939.90       167,995,678.20                  123.56%
经营活动产生的现金流量净
                               -52,696,765.25        12,449,428.95                  -523.29%

投资活动现金流入小计               305,031.77       467,691,402.93                   -99.93%
投资活动现金流出小计           -24,055,223.39       577,706,171.95                  -104.16%
投资活动产生的现金流量净
                                 24,360,255.16     -110,014,769.02                  -122.14%

筹资活动现金流入小计             35,000,000.00       31,184,180.00                   12.24%
筹资活动现金流出小计             36,101,662.90       11,840,497.68                  204.90%
筹资活动产生的现金流量净
                                 -1,101,662.90       19,343,682.32                  -105.70%

现金及现金等价物净增加额       -31,908,195.57       -78,221,657.75                   -59.21%
     1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 523.29%,主要原因是报告期内
公司经营活动流出金额增加所致。
     1)经营活动现金流入同比增长 78.93%,主要原因是报告期内公司主营业务
增长相应收到的货款增加以及合并 STI 所致。
     2)经营活动现金流出同比增加 123.56%,主要原因是报告期内公司销售业
务增加相应采购货款支付增加及职工薪酬等日常支出增加、合并 STI 所致。
     2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 122.14%,主要原因是报告期内
股权投资、在建工程投入减少所致。
     1)投资活动现金流入同比减少 99.93%,主要原因是报告期内公司投资减少
所致。
    2)投资活动现金流出同比减少 104.16%,主要原因是报告期内公司股权投
资、在建工程投入减少所致。
    3、   筹资活动产生的现金流量净额同比下降主要原因是分配股利、利润或
偿付利息支付的现金款增加、偿还借款所致。
    4、综上所述,现金及现金等价物净增加额下降主要系经营活动产生的现金
流量净额下降所致。
    报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-52,696,765.25 元,净利润为
11,486,837.19 元,净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异主要由于报告
期内公司销售规模大幅增加,结算周期内占用的经营性应收项目和存货金额同比
增加所致。
     综述,本年公司业务规模保持稳定增长态势,产品盈利能力继续保持在良
好水平,公司资产负债结构优良。
    本报告经董事会审议通过后需提交公司 2019 年度股东大会审议批准。
    请各位董事审议。
                                      杭州长川科技股份有限公司董事会
                                              2020 年 4 月 27 日

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