江丰电子:国信证券股份有限公司关于公司关联交易事项的核查意见

                            国信证券股份有限公司
                   关于宁波江丰电子材料股份有限公司
                           关联交易事项的核查意见

     根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市

公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定,作为宁波江丰电子
材料股份有限公司(以下简称“江丰电子”或“公司”)首次公开发行股票并上
市的持续督导保荐机构,国信证券股份有限公司(以下简称“国信证券”或“保
荐机构”)对公司及公司境外全资子公司拟向关联方采购零配件、销售靶材、提
供贸易服务的关联交易事项进行了核查,核查情况及核查意见如下:


      一、关联交易情况概述

     (一)关联交易情况

     公司及公司境外全资子公司 KFMI JAPAN 株式会社拟向 Soleras Advanced

Coatings, LLC(包括其下属子公司,以下简称“Soleras”)销售靶材等产品不超
过 30 万元人民币(不含税金额)、向 Soleras 采购零配件等产品不超过 200 万元
人民币(不含税金额),以及向 Soleras 提供贸易服务不超过 20 万元人民币(不
含税金额)。

     本次关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资
产重组,不需要经过有关部门批准。

     (二)预计 2019 年度新增日常关联交易类别和金额
                                                                   单位:万元人民币
                关联交易   关联交易   预计     关联交易定   截至披露日实    上年已发
 关联方
                  类别       内容     金额      价原则       际发生金额      生金额
                向关联方
                                               以市场价格
                销售靶材   销售靶材    30.00                        18.17             -
                                                   为依据
                等产品
 Soleras   注
                向关联方
                           采购零配            以市场价格
                采购零配              200.00                        15.22             -
                           件等产品                为依据
                件等产品
              向关联方
                            提供贸易                以市场价格
              提供贸易                 20.00                                -            -
                            服务                       为依据
              服务

    注:与公司发生日常关联销售交易的对象包括但不限于 Soleras 及其控股子公司 Soleras

Advanced Coatings BVBA、Soleras Advanced Coatings, Ltd.、梭莱镀膜工业(江阴)有限公司

等。


       二、关联方基本情况

公司名称             Soleras Advanced Coatings, LLC
公司类型             有限责任公司(集团公司)
注册地               特拉华州(美国)
                     c/o The Corporation Trust Company, Corporation Trust Center, 1209
注册地址
                     Orange Street, Wilmington, New Castle Country, Delaware 19810
成立日期             2011 年 10 月 31 日
注册号               5059239
主营业务             控股公司


       宁波共创联盈股权投资基金(有限合伙)以下简称“共创联盈”)通过 Silverac
Stella (Cayman) Limited 间接持有 Soleras 100%股权。

       Soleras 2019 年 1-6 月的财务情况如下:
                                                                           单位:千美元

       项目              资产总额          净资产            营业收入           净利润

 2019 年 1-6 月
                              82,247           48,909             44,878             3,633
  /2019.6.30

注: 2019 年 1-6 月数据未经审计。


       (二)与上市公司的关联关系

       Soleras 系共创联盈之间接控股子公司,公司实际控制人、董事长姚力军先
生和公司董事张辉阳先生均系共创联盈的有限合伙人,公司监事王晓勇先生间接

持有共创联盈的权益。另外,姚力军先生拟受让公司持有的共创联盈 4,600 万元
人民币出资份额(对应的出资比例为 5.63%),宁波拜耳克管理咨询有限公司(以
下简称“拜耳克咨询”)拟受让公司持有的共创联盈 7,900 万元人民币出资份额
(对应的出资比例为 9.67%),截至目前,上市公司已收到上述全部转让价款,
相关工商变更手续正在办理中。公司董事 Jie Pan 先生系拜耳克咨询实际控制人。

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定,公司本次与 Soleras

的销售、采购及提供服务等交易构成关联交易。

    (三)履约能力分析

    Soleras 依法存续且经营情况正常,财务状况及资信状况良好,具备良好的
履约能力。

    三、定价依据和交易价格

    公司及公司境外全资子公司 KFMI JAPAN 株式会社以市场价格为依据,按
照客观公平、平等自愿、互惠互利的市场原则,以公允的价格和交易条件,确定
公司及 KFMI JAPAN 株式会社和 Soleras 发生的相关采购、销售及提供贸易服务

业务的权利义务关系,具体由各方参考市场价格公允定价。

    四、关联交易对公司的影响

    本项交易是基于公司战略规划和经营业务发展的需要。本项交易价格遵循公
允定价原则,主要参照市场价格协商确定,遵循了公平、公正、公开的原则,不

存在损害上市公司利益的情形,不存在损害中小股东利益的情况。

    本项关联交易不会影响公司的独立性,公司主营业务不因该交易而对关联方
产生依赖。


    五、公司履行的内部决策程序情况

    公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于增加 2019 年度日常关联
交易额度的议案》,独立董事发表了同意意见。上述议案尚无须提交公司股东大
会审议。


    六、保荐机构核查意见

    国信证券对上述关联交易事项进行了详细核查,查阅了董事会文件、独立董
事意见等相关材料。

    经核查,国信证券认为:本次关联交易事项符合公司和全体股东的利益,已

经公司第二届董事会第十九次会议审议通过,独立董事事前认可并发表同意的独
立意见,履行了必要的决策程序,符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等
规范性文件和公司章程的规定,国信证券对该事项无异议。综上,国信证券同意

江丰电子及其境外全资子公司拟向关联方采购零配件、销售靶材、提供贸易服务
的关联交易事项。
   【本页无正文,为《国信证券股份有限公司关于宁波江丰电子材料股份有限
公司关联交易事项的核查意见》之签字盖章页】




   保荐代表人:

                           金   骏             季诚永




                                                国信证券股份有限公司




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