华大基因:2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

深圳华大基因股份有限公司

2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
                              关于深圳华大基因股份有限公司
                    2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

                                               安永华明(2019)专字第61098952_H01号


深圳华大基因股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了深圳华大基因股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下
统称“贵集团”)的财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司的资产负债表、2018年度合并
及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量以及财务报表附注,于2019年4月23日出具了无
保留意见的审计报告(报告书编号为:安永华明(2019)审字第61098952_H01号)。我们的
审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师审计准则》进行的。

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发[2003]56号)的规定和贵公司2018年度财务会计资料,贵公司编制了后附的截至2018年12月
31日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实提供控股
股东及其他关联方占用资金的全部情况并对汇总表的真实性、合法性、完整性负责是贵公司管
理层的责任。汇总表完全摘自贵公司的2018年度财务会计资料,我们对汇总表实施的审计程序
已经包含在上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序中。

    根据我们的工作程序,我们没有发现后附由贵公司编制的汇总表所载资料与我们审计财务
报表时所审核的会计资料及财务报表中所批露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

    本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况之
用,不得用作为任何其他目的。

    附表:深圳华大基因股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师:李剑光




             中国    北京                        中国注册会计师:邓冬梅


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                                                附表 深圳华大基因股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表



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资金占用方     资金占用方名称                      占用方与上市公司   上市公司核算的   2018年年初占   2018年度占用    2018年度占用   2018年度偿还      2018年年末占      占用形式原因    占用性质
  类别                                                   的关联关系     会计报表科目     用资金余额   累计发生金额      资金的利息   累计发生金额        用资金余额
                                                                                                         (不含利息)         (如有)
控股股东、实   深圳华大基因科技有限公司            控股股东           应收账款            4,015,374      4,911,989               -                -       8,927,363   购销与劳务活动    经营性
  际控制人及   Complete Genomics, Inc.             同一最终控股股东   应收账款           27,469,235        243,561               -                -      27,712,796   购销与劳务活动    经营性
  其附属企业   深圳华大生命科学研究院              同一最终控股股东   应收账款            4,371,196      4,958,423               -      (2,103,042)       7,226,577   购销与劳务活动    经营性
               华大(镇江)水产科技产业有限公司      同一最终控股股东   应收账款            1,278,889        219,760               -                -       1,498,649   购销与劳务活动    经营性
               华大精准营养(深圳)科技有限公司      同一最终控股股东   应收账款                    -        447,093               -                -         447,093   购销与劳务活动    经营性
               深圳华大三生园科技有限公司          同一最终控股股东   应收账款                6,567        746,501               -        (288,125)         464,943   购销与劳务活动    经营性
               深圳市华大农业应用研究院            同一最终控股股东   应收账款                    -      2,140,041               -      (1,861,707)         278,334   购销与劳务活动    经营性
               深圳华大海洋科技有限公司            同一最终控股股东   应收账款               68,693      2,406,926               -      (2,336,779)         138,840   购销与劳务活动    经营性
               北京华大方瑞司法物证鉴定中心        同一最终控股股东   应收账款               18,268              -               -          (2,359)          15,909   购销与劳务活动    经营性
               云南华大基因研究院                  同一最终控股股东   应收账款                6,460        384,462               -        (387,773)           3,149   购销与劳务活动    经营性
               深圳华大生命科学研究院              同一最终控股股东   预付账款                    -     36,844,458               -                -      36,844,458   预付平台租赁费    经营性
               深圳华大智造科技有限公司            同一最终控股股东   其他非流动资产              -    119,709,205               -                -     119,709,205   预付设备款        经营性
小计                                                                                     37,234,682    173,012,419               -      (6,979,785)     203,267,316

上市公司的子   武汉华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款        135,487,313   1,205,661,363              -   (1,023,593,087)    317,555,589   资金往来          非经营性
  公司及其附   华大生物科技(武汉)有限公司          本公司之子公司     其他应收款         58,260,553     525,288,631              -     (309,596,968)    273,952,216   资金往来          非经营性
  属企业       深圳华大临床检验中心                本公司之子公司     其他应收款         98,164,074   1,333,428,529              -   (1,221,740,829)    209,851,774   资金往来          非经营性
               深圳华大基因生物医学工程有限公司    本公司之子公司     其他应收款        259,600,000     117,770,200              -     (178,495,228)    198,874,972   资金往来          非经营性
               华大基因生物科技(深圳)有限公司      本公司之子公司     其他应收款        144,817,797   1,002,846,551              -   (1,064,504,084)     83,160,264   资金往来          非经营性
               上海华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款         27,035,597     280,177,972              -     (245,029,337)     62,184,232   资金往来          非经营性
               北京华大吉比爱生物技术有限公司      本公司之子公司     其他应收款         29,984,003      72,000,000              -      (46,000,000)     55,984,003   资金往来          非经营性
               广州华大基因医学检验所有限公司      本公司之子公司     其他应收款          4,381,858      93,179,652              -      (51,279,998)     46,281,512   资金往来          非经营性
               BGI Europe A/S                      本公司之子公司     其他应收款         28,200,492     10,530,498               -               -       38,730,990   资金往来          非经营性
               BGI HEALTH (HK) CO., LTD            本公司之子公司     其他应收款         18,725,660     15,579,967               -     (1,416,947)       32,888,680   资金往来          非经营性
               北京华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款         10,806,910    133,328,818               -   (116,806,126)       27,329,602   资金往来          非经营性
               安徽华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款            500,000     58,509,249               -    (33,006,883)       26,002,366   资金往来          非经营性
               北京华大优康科技有限公司            本公司之子公司     其他应收款         21,802,642      3,007,265               -     (1,458,197)       23,351,710   资金往来          非经营性
               青岛华大精准医学管理中心有限公司    本公司之子公司     其他应收款         11,415,661     16,526,420               -    (17,320,064)       10,622,017   资金往来          非经营性
               上海华大基因科技有限公司            本公司之子公司     其他应收款          6,773,499      5,722,256               -     (2,445,284)       10,050,471   资金往来          非经营性
               南京华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款         54,074,430     58,784,375               -   (105,595,231)        7,263,574   资金往来          非经营性
               长垣华大医学检验所有限公司          本公司之子公司     其他应收款              5,468      5,096,243               -       (159,868)        4,941,843   资金往来          非经营性
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                                           附表 深圳华大基因股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(续)



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资金占用方      资金占用方名称                      占用方与上市公   上市公司核算的   2018年年初占    2018年度占用    2018年度占用   2018年度偿还累    2018年年末占       占用形式原因    占用性质
  类别                                                司的关联关系     会计报表科目     用资金余额    累计发生金额      资金的利息       计发生金额      用资金余额
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上市公司的子    BGI TECH SOLUTIONS
  公司及其附    (HONGKONG) CO., LIMITED            本公司之子公司    其他应收款         28,042,371      32,583,777               -     (58,781,252)       1,844,896    资金往来          非经营性
  属企业        重庆华大医学检验所有限公司         本公司之子公司    其他应收款          6,300,370      22,125,305               -     (27,004,636)       1,421,039    资金往来          非经营性
                武汉华大基因生物医学工程有限公司   本公司之子公司    其他应收款                  -      31,930,376               -     (31,091,305)         839,071    资金往来          非经营性
                深圳华大基因科技服务有限公司       本公司之子公司    其他应收款          6,941,194     677,869,386               -    (683,995,204)         815,376    资金往来          非经营性
                云南华大昆华医学检验所有限公司     本公司之子公司    其他应收款            200,000       1,326,035               -        (869,831)         656,204    资金往来          非经营性
                天津华大医学检验所有限公司         本公司之子公司    其他应收款         14,321,440     294,295,312               -    (308,616,752)               -    资金往来          非经营性
                天津华大基因科技有限公司           本公司之子公司    其他应收款            551,536      18,966,777               -     (19,518,313)               -    资金往来          非经营性
                云南华大基因医学有限公司           本公司之子公司    其他应收款          8,061,081      11,431,219               -     (19,492,300)               -    资金往来          非经营性
                本溪华大医学检验所有限公司         本公司之子公司    其他应收款          1,480,977       3,932,783               -      (5,413,760)               -    资金往来          非经营性
                南京华大基因科技有限公司           本公司之子公司    其他应收款          3,032,700      11,636,431               -     (14,669,131)               -    资金往来          非经营性
                深圳华大临床检验中心               本公司之子公司    应收账款                    -         799,569               -                -         799,569    购销与劳务活动    经营性
                深圳华大基因科技服务有限公司       本公司之子公司    应收账款                    -         163,920               -                -         163,920    购销与劳务活动    经营性
                广州华大基因医学检验所有限公司     本公司之子公司    应收账款                    -         534,035               -                -         534,035    购销与劳务活动    经营性
                天津华大医学检验所有限公司         本公司之子公司    应收账款                    -         128,098               -                -         128,098    购销与劳务活动    经营性
                Bangkok Genomics Innovation
                Co., Ltd                           联营企业          应收账款                     -       9,149,489              -       (3,876,169)       5,273,320   购销与劳务活动    经营性
                山东泰山华大医学检验所有限公司     联营企业          应收账款                     -       4,773,680              -       (2,499,700)       2,273,980   购销与劳务活动    经营性
                深圳市同并相联科技有限公司         联营企业          应收账款                45,400         694,770              -          (37,400)         702,770   购销与劳务活动    经营性
                深圳市同并相联科技有限公司         联营企业          预付账款                     -         500,000              -                 -         500,000   购销与劳务活动    经营性
                北京聚道科技有限公司               参股公司          预付账款                     -         500,000              -                 -         500,000   购销与劳务活动    经营性
小计                                                                                    979,013,026   6,060,778,951              -   (5,594,313,884)   1,445,478,093
总计                                                                                  1,016,247,708   6,233,791,370              -   (5,601,293,669)   1,648,745,409




             本汇总表已于2019年4月23日获董事会批准并由以下人士签署。



             法定代表人:尹烨                                               主管会计工作负责人:陈轶青                                        会计机构负责人:付恬娇


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