华大基因:募集资金存放与实际使用情况鉴证报告(2018年度)

深圳华大基因股份有限公司


募集资金存放与实际使用情况鉴证报告


2018年度
                              深圳华大基因股份有限公司



                                         目 录


                                                                                页 次


一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告                                            1


二、 深圳华大基因股份有限公司关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告    2-8
                         募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

                                             安永华明(2019)专字第61098952_H02号


深圳华大基因股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审核了后附的深圳华大基因股份有限公司董事会编制的《深圳华大基因股
份有限公司关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照中国证券监督管理
委员会公告 [2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修
订)》(深证上[2015]65号)编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是深圳华大基因股份有限公司董事
会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况专项报告发
表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对上述《深圳
华大基因股份有限公司关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重
大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的
其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,上述《深圳华大基因股份有限公司关于2018年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指
引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65号)编制,并在所有重大
方面反映了深圳华大基因股份有限公司于2018年度募集资金存放与实际使用情况。

    本专项鉴证报告仅供深圳华大基因股份有限公司按照上述规定的要求在2018年度报告中披
露之目的使用,不得作其他用途使用。




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:李剑光




             中国 北京                        中国注册会计师:邓冬梅



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                                   深圳华大基因股份有限公司

                    关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告



    根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修
订)》(深证上[2015]65号)的相关规定,现将深圳华大基因股份有限公司(以下简称“本公
司”或“公司”)截至2018年12月31日向社会公众公开发行A股募集资金存放与实际使用情况
具体说明如下:

一、募集资金基本情况

     根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 6 月 23 日签发的《关于核准深圳华大基因股份有
限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1023 号),本公司获准向社会公众公开发
行人民币普通股(A 股)40,100,000 股,发行价格为人民币 13.64 元/股,募集资金总额为人民
币 546,964,000.00 元。2017 年 7 月 11 日,本次发行的保荐人(主承销商)中信证券股份有限
公司已将扣减承销及保荐费人民币 49,781,886.79 元及其税金人民币 2,986,913.21 元后的资金
总额合计人民币 494,195,200.00 元,分别向本公司在中国银行股份有限公司深圳金港支行开立
的募集资金专用账户 745869163051 汇入人民币 117,747,400.00 元,向中国建设银行股份有限
公 司 深 圳 田 背 支 行 开 立 的 募 集 资 金 专 用 账 户 44250100001800001041 汇 入 人 民 币
159,963,000.00 元,向中国民生银行深圳分行营业部开立的募集资金专用账户 601789632 汇入
人民币 216,484,800.00 元。扣除上述承销保荐费人民币 49,781,886.79 以及其他不含税发行费
用 人 民 币 13,320,773.59 元 ( 其 中 : 律 师 费 人民 币 5,358,490.57 元 , 审 计 验 资费 人 民 币
3,660,377.36 元、信息披露费人民币 3,877,358.49 元,发行手续费及股票登记费等人民币
424,547.17 元)后,本公司本次公开发行募集资金净额为人民币 483,861,339.62 元。本次公开
发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)以安永华明(2017)
验字第 61098952_H01 号验资报告验证。

    截止 2018 年 12 月 31 日,本公司于 2018 年使用募集资金人民币 211,757,786.69 元,累
计使用募集资金总额人民币 399,399,462.61 元,尚未使用募集资金余额人民币 87,995,132.08
元;与尚未使用的募集资金存放专项账户余额的差异人民币 3,533,255.07 元为收到的银行利息
收入扣除手续费支出。

二、募集资金存放和管理情况

    为规范本公司募集资金的管理和使用,提高募集资金的使用效率,保障投资者的利益,本
公司根据中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引(2015 年修订)》(深证上 [2015]65 号)的要求,制定了《深圳华大基因股份有
限公司募集资金管理办法》(以下简称“《募集资金管理办法》”),并经本公司于 2015 年 6 月
22 日召开的第一届董事会第一次会议批准通过。本公司依照该制度严格执行,确保了募集资金
存放与使用的规范。




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二、募集资金存放和管理情况(续)

    根据《募集资金管理办法》,于 2017 年 9 月 1 日,本公司与保荐机构中信证券股份有限公
司、招商银行股份有限公司深圳盐田支行以及武汉华大医学检验所有限公司签订了《募集资金
监管协议》;2017 年 9 月 4 日,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司、中国邮政储蓄银行
股份有限公司深圳华强北支行以及武汉华大医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;
2017 年 9 月 1 日,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司、平安银行股份有限公司深圳前海
分行以及天津华大医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 1 日,本公
司与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行以及天津华大
医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 1 日,本公司与保荐机构中信
证券股份有限公司、华夏银行股份有限公司深圳东门支行以及深圳华大临床检验中心有限公司
签订了《募集资金监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所制定的《募集资金三方监管协
议(范本)》一致,实际履行情况良好。

     于 2017 年 9 月 1 日,本公司将人民币 82,308,400.00 元募集资金由中国民生银行股份有限
公司深圳分行的募集资金专户拨付至深圳华大临床检验中心在华夏银行股份有限公司深圳分行
东门支行开设的募集资金专户中(账号:10859000000391587);于 2017 年 9 月 1 日,本公
司将人民币 62,999,400.00 元募集资金由中国民生银行股份有限公司深圳分行的募集资金专户
拨付至天津华大医学检验所有限公司在中国农业银行股份有限公司深圳东部支行开设的募集资
金 专 户 中 ( 账 号 : 41017400040034681 ) ; 于 2017 年 9 月 1 日 , 本 公 司 将 人 民 币
71,177,000.00 元募集资金由中国民生银行股份有限公司深圳分行的募集资金专户拨付至武汉华
大医学检验所有限公司在招商银行股份有限公司深圳盐田支行开设的募集资金专户中(账号:
127906593610704);于 2017 年 9 月 1 日,本公司将人民币 107,413,539.62 元募集资金由中
国银行股份有限公司深圳金港支行的募集资金专户拨付至天津华大医学检验所有限公司在平安
银行股份有限公司深圳前海分行开设的募集资金专户中(账号:15000089355898);于 2017
年 9 月 4 日,本公司将人民币 159,963,000.00 元募集资金由中国建设银行股份有限公司深圳田
背支行的募集资金专户拨付至武汉华大医学检验所有限公司在中国邮政储蓄银行深圳红荔支行
开设的募集资金专户中(账号:944034010000117581)。




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               关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告(续)



二、募集资金存放和管理情况(续)

    按照《募集资金管理办法》的规定,本公司对募集资金实行专户存储。募集资金专用账户
于 2018 年 12 月 31 日的具体情况如下表所示:

                                                                               单位:人民币万元
                                                      截至 2018 年
                                        募集资金      12 月 31 日已   利息收入扣除   募集资金专户
  户名       开户行         账号          金额        投入募投项目      手续费支出       余额
                                            A              金额             C          D=A-B+C
                                                             B
医学检验
解决方案
平台升级   华夏银行深   108590000003
项目       圳东门支行   91587              8,230.84        8,226.53          13.82          18.13
医学检验   中国农业银
解决方案   行股份有限
平台升级   公司深圳东   410174000400
项目       部支行       34681              6,299.94        6,325.01          31.00            5.93
医学检验
解决方案
平台升级   招行深圳盐   127906593610
项目       田支行       704                7,117.70        7,145.81          28.11                  -
           平安银行股
基因组学   份有限公司
研究中心   深圳前海分   150000893558
建设项目   行           98                10,741.35       10,787.66          46.31                  -
           中国邮政储
信息系统   蓄银行深圳   944034010000
建设项目   红荔支行     117581            15,996.30        7,454.94         234.09        8,775.45

               合计                       48,386.13       39,939.95         353.33        8,799.51




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              关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告(续)



三、本年度募集资金的实际使用情况

    1、按照《募集资金管理办法》的规定,截至 2018 年 12 月 31 日,本公司募集资金实际使
用情况详见附表 1 募集资金使用情况对照表。

   2、募投项目先期投入及置换情况

   2018年度,公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

   3、募集资金以增资形式投入募投项目情况

   2018年度,公司不存在募集资金以增资形式投入募投项目情况。

   4、使用暂时闲置募集资金购买理财产品情况

    于2017年8月10日,公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集
资金进行现金管理的议案》,同意本公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,
使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高的银行保本型理财产
品。为配合募集资金项目建设,公司第一届董事会第十九次会议于2018年4月19日审议通过了
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,决定闲置募集资金现金管理的额度调整
为不超过人民币2亿元,该额度在董事会审议通过之日起一年内可循环滚动使用,购买安全性高
的银行保本型理财产品,在授权期限及额度范围内,资金可以滚动使用。本公司独立董事和监
事均对该事项已发表明确同意意见。中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关
于深圳华大基因股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理事项的核查意见》,同意本公司
本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项。

   5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

   2018年度,公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司募集资金投资项目未发生变更,也未发生募集资金投资
项目对外转让的情形。




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             关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告(续)



五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本公司募集资金使用严格按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》(深证上 [2015]65 号)等文件规定和
《深圳华大基因股份有限公司募集资金管理办法》执行。


    报告期内,本公司已及时、真实、准确、完整地披露了相关信息,已使用的募集资金均投
向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用募集资金的重大情况。


   附表 1:募集资金使用情况对照表




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                                                                             董事会

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附表 1:募集资金使用情况对照表
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募集资金总额                                                          48,386.13       本年度投入募集资金总额                                                21,175.78
报告期内变更用途的募集资金总额                                               —
累计变更用途的募集资金总额                                                   —       已累计投入募集资金总额
                                                                                                                                                            39,939.95
累计变更用途的募集资金总额比例                                               —
               是否已                                                                  截至期末累                                                             项目可
                                                                                                       截至期末
               变更项                                                截至期末累        计投入金额                      项目达到预   本年度                    行性是
                         募集资金承   调整后投资总额    本年度投入                                     投资进度                              是否达到预
承诺投资项目   目(含                                                计投入金额        与承诺投入                      定可使用状   实现的                    否发生
                         诺投资总额         (1)             金额                                         (%)                                 计效益
               部分变                                                    (2)           金额的差额                        态日期       效益                    重大变
                                                                                                     (4)=(2)/(1)
               更)                                                                   (3)=(2)-(1)                                                               化
一、医学检验
     解决方案
                否        21,648.48         21,648.48     8,819.54    21,697.35             48.87          100.23      2019/01/01   不适用     不适用           否
     平台升级
     项目
二、基因组学
     研究中心   否        10,741.35         10,741.35     5,381.77    10,787.66             46.31          100.43      2019/01/01   不适用     不适用           否
     建设项目
三、信息系统
                否        15,996.30         15,996.30     6,974.47     7,454.94         (8,541.36)             46.60   2019/07/01   不适用     不适用           否
     建设项目
合计              —      48,386.13         48,386.13     21,175.78   39,939.95         (8,446.18)                 -            -        -              -            -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)      不适用
项目可行性发生重大变化                                  项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况                      不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                        项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况                        项目实施方式未发生调整




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附表 1:募集资金使用情况对照表(续)

募集资金投资项目先期投入及置换情况                详见本报告三、2.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因              “医学检验解决方案平台升级项目”募集资金结余金额 24.06 万元,主要为银行利息及尚未使用的募集资金
                                                  尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户,将分别继续用于“医学检验解决方案平台升级项目”和/或“信息系
尚未使用的募集资金用途及去向
                                                  统建设项目”两项募集资金投资项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况          无




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