华大基因:中信证券股份有限公司关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

                        中信证券股份有限公司

                  关于深圳华大基因股份有限公司

  2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告



    中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)作为深圳华大基因股份有
限公司(以下简称“华大基因”或“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市
的保荐机构,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求,就公司 2019 年半年度募集资
金的存放与实际使用情况进行了核查,具体如下:

    一、募集资金基本情况

   根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 6 月 23 日签发的《关于核准深圳华
大基因股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1023 号),公司
获准向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)40,100,000 股,发行价格为人民
币 13.64 元/股,募集资金总额为人民币 546,964,000.00 元。2017 年 7 月 11 日,
本次发行的保荐人(主承销商)中信证券股份有限公司已将扣减承销及保荐费人
民币 49,781,886.79 元及其税金人民币 2,986,913.21 元后的资金总额合计人民币
494,195,200.00 元,分别向公司在中国银行股份有限公司深圳金港支行开立的募
集资金专用账户 745869163051 汇入人民币 117,747,400.00 元,向中国建设银行
股份有限公司深圳田背支行开立的募集资金专用账户 44250100001800001041 汇
入人民币 159,963,000.00 元,向中国民生银行深圳分行营业部开立的募集资金专
用账户 601789632 汇入人民币 216,484,800.00 元。扣除上述承销保荐费人民币
49,781,886.79 元以及其他不含税发行费用人民币 13,320,773.59 元(其中:律师
费人民币 5,358,490.57 元,审计验资费人民币 3,660,377.36 元,信息披露费人民
币 3,877,358.49 元,发行手续费及股票登记费等人民币 424,547.17 元)后,公司
本次公开发行募集资金净额为人民币 483,861,339.62 元。本次公开发行新增注册
资本实收情况业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)以安永华明(2017)验

                                     1
字第 61098952_H01 号验资报告验证。

   截至 2019 年 6 月 30 日,公司于 2019 年上半年使用募集资金人民币
31,792,075.44 元,累计使用募集资金总额人民币 431,191,538.05 元,尚未使用的
募集资金总额为 52,669,801.57 元(不含银行利息),尚未使用募集资金余额人民
币 52,669,801.57 元以及收到的银行利息收入 4,115,646.92 元,合计 56,785,448.49
元存放于募集资金专户中。

    二、募集资金存放和管理情况

    为规范公司募集资金的管理和使用,提高募集资金的使用效率,保障投资者
的利益,公司根据中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所颁布的
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》(深证上
[2015]65 号)的要求,制定了《深圳华大基因股份有限公司募集资金管理办法》
(以下简称“《募集资金管理办法》”),并经公司于 2015 年 6 月 22 日召开的第一
届董事会第一次会议批准通过。公司依照该制度严格执行,确保了募集资金存放
与使用的规范。

    根据《募集资金管理办法》,于 2017 年 9 月 1 日,公司与保荐机构中信证
券股份有限公司、招商银行股份有限公司深圳盐田支行以及武汉华大医学检验所
有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 4 日,公司与保荐机构中信
证券股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳华强北支行以及武汉华
大医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 1 日,公司与
保荐机构中信证券股份有限公司、平安银行股份有限公司深圳前海分行以及天津
华大医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 1 日,公司
与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行以
及天津华大医学检验所有限公司签订了《募集资金监管协议》;2017 年 9 月 1 日,
公司与保荐机构中信证券股份有限公司、华夏银行股份有限公司深圳东门支行以
及深圳华大临床检验中心有限公司签订了《募集资金监管协议》。上述监管协议
与深圳证券交易所制定的《募集资金三方监管协议(范本)》一致,实际履行情况
良好。

                                      2
    于 2017 年 9 月 1 日,公司将人民币 82,308,400.00 元募集资金由中国民生银
行股份有限公司深圳分行的募集资金专户拨付至深圳华大临床检验中心在华夏
银行股份有限公司深圳分行东门支行开设的募集资金专户中(账号:
10859000000391587);于 2017 年 9 月 1 日,公司将人民币 62,999,400.00 元募集
资金由中国民生银行股份有限公司深圳分行的募集资金专户拨付至天津华大医
学检验所有限公司在中国农业银行股份有限公司深圳东部支行开设的募集资金
专户中(账号:41017400040034681);于 2017 年 9 月 1 日,公司将人民币
71,177,000.00 元募集资金由中国民生银行股份有限公司深圳分行的募集资金专
户拨付至武汉华大医学检验所有限公司在招商银行股份有限公司深圳盐田支行
开设的募集资金专户中(账号:127906593610704);于 2017 年 9 月 1 日,公司
将人民币 107,413,539.62 元募集资金由中国银行股份有限公司深圳金港支行的募
集资金专户拨付至天津华大医学检验所有限公司在平安银行股份有限公司深圳
前海分行开设的募集资金专户中(账号:15000089355898);于 2017 年 9 月 4 日,
公司将人民币 159,963,000.00 元募集资金由中国建设银行股份有限公司深圳田背
支行的募集资金专户拨付至武汉华大医学检验所有限公司在中国邮政储蓄银行
深圳红荔支行开设的募集资金专户中(账号:944034010000117581)。

    按照《募集资金管理办法》的规定,公司对募集资金实行专户存储。募集资
金专用账户于 2019 年 6 月 30 日的具体情况如下表所示:
                                                                               单位:人民币万元

                                                  截至 2019 年   闲置募集资
                                   募集资金       6 月 30 日已   金购买理财              募集资金专
                                                                              利息收入
 户名       开户行      账号        金额          投入募投项     产品、定期                户余额
                                                                                 D
                                      A             目金额         存款                  E=A-B-C+D
                                                       B             C
医学检验   华夏银行
解决方案   股份有限   1085900000
                                     8,230.84         8,229.23            -      13.84        15.45
平台升级   公司深圳    0391587
 项目      东门支行
           中国农业
医学检验
           银行股份
解决方案              4101740004
           有限公司                  6,299.94         6,325.03            -      31.01            5.92
平台升级               0034681
           深圳东部
 项目
             支行



                                              3
医学检验   招商银行
解决方案   股份有限   1279065936
                                      7,117.70       7,145.81         -       28.12          -
平台升级   公司深圳     10704
 项目      盐田支行
           平安银行
基因组学
           股份有限   1500008935
研究中心                             10,741.35      10,787.66         -       46.31          -
           公司深圳     5898
建设项目
           前海分行
           中国邮政
           储蓄银行
信息系统              9440340100
           股份有限                  15,996.30      10,631.42         -      292.28   5,657.17
建设项目               00117581
           公司深圳
           红荔支行

              合计                  48,386.13       43,119.15         -      411.56   5,678.54


   注 1:上表部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,是因四舍五入所致。




    三、本报告期募集资金的实际使用情况
    1、按照《募集资金管理办法》的规定,截至2019年6月30日,公司募集资金
实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表。

    2、募投项目先期投入及置换情况
    2019年半年度,公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

    3、募集资金以增资形式投入募投项目情况
    2019年半年度,公司不存在募集资金以增资形式投入募投项目情况。

    4、使用暂时闲置募集资金购买理财产品情况
    于2019年4月23日,公司召开了第二届董事会第八次会议,审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,公司董事会决定闲置募集资金
现金管理使用额度调整为不超过人民币 8,000万元,该额度在董事会审议通过之
日起一年内可循环滚动使用,购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。

    5、报告期内公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点与实施方式情况、
不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金、不存在超募资金等情况。

    6、尚未使用的募集资金用途及去向


                                                4
   截至2019年6月30日,尚未使用的募集资金总额为52,669,801.57元(不含银行
利息),尚未使用募集资金余额人民币52,669,801.57元以及收到的银行利息收入
4,115,646.92元,合计56,785,448.49元存放于募集资金专户中。

   四、变更募投项目的资金使用情况

    截至 2019 年 6 月 30 日,公司募集资金投资项目未发生变更,也未发生募集
资金投资项目对外转让的情形。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    公司募集资金使用严格按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交
易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》(深
证上 [2015]65 号)等文件规定和《深圳华大基因股份有限公司募集资金管理办
法》执行。

    报告期内,公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用相关信息,
已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用、管理募
集资金的重大情况。

    六、核查结论意见

    保荐代表人和持续督导专员通过获取资料、访谈沟通等多种方式,对华大基
因募集资金的存放、使用及投资项目实施情况进行了核查,主要包括:查阅公司
募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使
用情况的相关公告、项目报告等资料,在公司办公地现场核查了解其募集资金项
目实施情况,并与公司高管等相关人员沟通交流等。

    经核查,中信证券认为:截至 2019 年 6 月 30 日,华大基因对募集资金进行
了专户存放和专项使用,具体使用情况与已披露情况一致,不存在首次公开发行
股票募集资金使用违反相关法律法规的情形,不存在变相改变上述募集资金用途
和损害股东利益的情形。

    (以下为本报告附表)



                                    5
附表 1:募集资金使用情况对照表
                                                                                                                                                        金额单位:人民币万元
募集资金总额                                                                  48,386.13   本报告期投入募集资金总额                                                    3,179.20
报告期内变更用途的募集资金总额                                                       —
累计变更用途的募集资金总额                                                           —   已累计投入募集资金总额                                                     43,119.15
累计变更用途的募集资金总额比例                                                       —
                                                                                          截至期末累                                                                  项目可
                 是否已                                                                                   截至期末
                                                                            截至期末累    计投入金额                        项目达到预    本报告期                    行性是
                 变更项     募集资金承    调整后投资总额    本报告期投                                    投资进度                                    是否达到预
承诺投资项目                                                                计投入金额    与承诺投入                        定可使用状    实现的效                    否发生
                 目(含部   诺投资总额         (1)            入金额                                       (%)                                       计效益
                                                                               (2)        金额的差额                         态日期          益                       重大变
                 分变更)                                                                                 (4)=(2)/(1)
                                                                                           (3)=(2)-(1)                                                                  化
一、医学检验解
    决方案平
                   否         21,648.48         21,648.48            2.72     21,700.07           51.59      100.24%        2019/01/01    11,957.23             是           否
    台升级项
    目
二、基因组学研
    究中心建       否         10,741.35         10,741.35                     10,787.66           46.31      100.43%        2019/01/01      不适用        不适用             否
    设项目
三、信息系统建
                   否         15,996.30         15,996.30      3,176.48       10,631.42       -5,364.88        66.46%       2020/07/01      不适用        不适用             否
    设项目
    合计           —         48,386.13         48,386.13      3,179.20       43,119.15       -5,266.98                 -             -   11,957.23              -             -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)          不适用
项目可行性发生重大变化                                      项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况                          不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                            项目实施地点未发生变更



                                                                                      6
附表 1:募集资金使用情况对照表(续)
募集资金投资项目实施方式调整情况           项目实施方式未发生调整
                                           公司以自筹资金预先投入医学检验解决方案平台升级项目 8,605.60 万元,基因组学研究中心建设项目 4,694.92 万元,
                                           信息系统建设项目 207.39 万元。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进
                                           行了专项审核,并出具了《深圳华大基因股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(安永华明(2017)专字第
募集资金投资项目先期投入及置换情况         61098952_H08 号),对募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。2017 年 8 月 29 日,公司第
                                           一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》。同意公司以
                                           募集资金置换预先投入的自筹资金总额 135,079,068.28 元。公司已完成置换预先投入的自筹资金。公司监事会、独
                                           立董事及保荐机构均对该事项发表了明确同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况         不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因       “医学检验解决方案平台升级项目”募集资金结余金额 21.38 万元,主要为募集账户的剩余银行利息收入
                                           为配合募集资金项目建设,公司于 2019 年 4 月 23 日召开了第二届董事会第八次会议,审议通过了《关于使用
                                           暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,公司董事会决定闲置募集资金现金管理使用额度调整为不超过人民币
                                           8,000 万元,该额度在董事会审议通过之日起一年内可循环滚动使用,购买安全性高、流动性较好的保本型银行理
尚未使用的募集资金用途及去向
                                           财产品,在授权期限及额度范围内,资金可以滚动使用。截至 2019 年 06 月 30 日,尚未使用的募集资金总额为
                                           52,669,801.57 元(不含银行利息),尚未使用募集资金余额人民币 52,669,801.57 元以及收到的银行利息收入
                                           4,115,646.92 元,合计 56,785,448.49 元存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   无




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    (此页无正文,为《中信证券股份有限公司关于深圳华大基因股份有限公司
2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签署页)




    保荐代表人:___________________        ___________________

                       路明                        焦延延




                                                 中信证券股份有限公司

                                                 2019 年    8 月   28 日




                                  8

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