乐歌股份:国泰君安证券股份有限公司关于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见

                   国泰君安证券股份有限公司

             关于乐歌人体工学科技股份有限公司

  以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见

    国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”或“本保荐机构”)作
为乐歌人体工学科技股份有限公司(以下简称“公司”、“乐歌股份”)首次公
开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关规定履行持续督导职责,对乐歌股份以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金事项进行审慎核查,核查情况及具体核查意见如下:

一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2020]1957 号)核准,
同意公司向不特定对象发行可转债的注册申请,公司本次向不特定对象按面值人
民币 100 元发行可转换公司债券,发行数量 142 万张,募集资金总额为人民币
14,200 万元,扣除发行费用 4,216,226.41 元,合计募集资金净额为人民币
137,783,773.59 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通
合伙)验证,并由其出具了“信会师报字[2020]第 ZB11447 号”《验资报告》。

    为规范公司募集资金管理和使用,保护投资者权益,公司设立了募集资金专
项账户。募集资金到账后,已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项
账户内,公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储
三方监管协议,具体内容详见公司于 2020 年 11 月 6 日在巨潮资讯网披露的《乐
歌人体工学科技股份有限公司关于签署募集资金三方监管协议的公告》(公告编
号:2020-139)。




二、募集资金投资项目的基本情况
                根据《乐歌人体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司
            债券募集说明书》,公司本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为 14,200.00
            万元,扣除发行费用后募集资金净额将投资于以下项目:
                                                                                       单位:万元
                                                                                         拟投入本次可
       序号                       项目名称                             项目总投资
                                                                                         转债募集资金

        1      年产 120 万台(套)人体工学产品生产线技改项目               10,504.00          7,000.00

        2      越南生产基地扩产项目                                         3,400.00          3,000.00

        3      补充流动资金                                                 4,200.00          4,200.00

                                      合计                                 18,104.00        14,200.00

                本次向不特定对象发行可转债实际募集资金(扣除发行费用后的净额)若不
            能满足上述全部项目资金需要,资金缺口由公司自筹解决。如本次募集资金到位
            时间与项目实施进度不一致,公司可根据实际情况以其他资金先行投入,募集资
            金到位后予以置换。



            三、自筹资金预先已投入募投项目情况及拟以募集资金置换情况

                为保证募投项目的实施进度,在本次发行可转换公司债券募集资金到位之
            前,公司已使用自筹资金预先投入募投项目。截至 2020 年 10 月 27 日,公司以
            自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为 5,812.07 万元,具体情况如
            下:
                                                                                       单位:万元
                                                         拟投入募集     截止 2020 年 10 月 27 日    拟置换金
序号               项目名称              项目总投资
                                                           资金           自有资金已投入金额          额

        年产 120 万台(套)人体工学产
 1                                           10,504.00      7,000.00                    5,369.69     5,369.69
        品生产线技改项目

 2      越南生产基地扩产项目                  3,400.00      3,000.00                     442.38         442.38

                    合计                     13,904.00   10,0000.00                     5,812.07     5,812.07

                根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
            求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等相
            关规定,公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金人民币 5,812.07 万
元,有助于提高公司资金使用效率。本次置换与发行申请文件中的内容一致,未
与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常进行,
也不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。本次募集资金置换时间
距离募集资金到账时间不超过 6 个月,符合法律法规的相关规定。



四、本次事项履行的决策程序及相关意见

    (一)董事会审议情况

    2020 年 11 月 16 日,公司召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,为顺利推进募集资
金投资项目,公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入部分募投项目的费
用。现募集资金已经到位,同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金人民币 5,812.07 万元。

    (二)监事会审议情况

    2020 年 11 月 16 日,公司召开第四届监事会第十七次会议,审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》。经核查,监事会一
致认为:公司本次置换事项有利于保障公司募集资金投资项目的顺利实施,不存
在损害公司和股东利益的情况,符合《公司章程》的规定。因此,我们同意公司
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的方案。

    (三)独立董事意见

    公司本次用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,审批程
序合法合规,不与募投项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常
实施,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。本次募集资金置换
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等相关法律法规及规范性文件的规定,一致同意公司以募集资金
置换预先已投入募投项目的自筹资金。
五、会计师事务所鉴证结论

    立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金置换预先投入募投项
目的情况进行了专项审核,并出具了《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金
置换专项鉴证报告》(信会师报字[2020]第 ZF10963 号),认为公司编制的《关
于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》的规定,在所有重大方面如实反
映了公司截至 2020 年 10 月 27 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际
情况。




六、保荐机构核查意见

    本次乐歌股份以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事
项履行了必要的法律程序,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定;本次募集资金置换不影
响募集资金投资项目的正常实施,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
之情形。本次置换议案已经公司第四届董事会第二十次会议和公司第四届监事会
第十七次会议审议通过,独立董事亦发表同意意见。

    综上,本保荐机构同意乐歌股份本次使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金事项。



    (以下无正文)
   (本页无正文,为《国泰君安证券股份有限公司关于乐歌人体工学科技股份
有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》之签章页)




    _________________________

    保荐代表人:张征宇




    _________________________

    保荐代表人:水耀东




                                             国泰君安证券股份有限公司



                                                         年   月   日

关闭窗口