科创新源:光大证券股份有限公司关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见

                      光大证券股份有限公司
            关于深圳科创新源新材料股份有限公司
               使用闲置募集资金进行现金管理的
                             专项核查意见


    光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”、“本保荐机构”)作为深
圳科创新源新材料股份有限公司(以下简称“科创新源”或“公司”)首次公开
发行股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定,经审慎核查,就科创新源计划
使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、低风
险的银行理财产品的情况进行审慎核查,核查情况及具体核查意见如下:


     一、募集资金的基本情况

    (一)募集资金到位情况
    科创新源经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳科创新源新材料股份有
限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]2041 号)核准,并经深圳证
券交易所同意,科创新源首次公开发行人民币普通股(A 股)2,200 万股,每股
面值人民币 1 元,发行价格为每股人民币 13.24 元,募集资金总额为人民币
291,280,000.00 元,扣除发行费用总额人民币 42,268,000.00 元,募集资金净额为
人民币 249,012,000.00 元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2017 年 12
月 5 日对科创新源首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具“(瑞
华验字【2017】48080009 号)”《验资报告》。
    (二)募集资金管理情况
    根据相关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,
科创新源遵循规范、安全、高效、透明的原则,制定了《募集资金管理办法》,
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。科创新源分别
与中国光大银行股份有限公司深圳财富支行、招商银行股份有限公司深圳科技园
支行、华夏银行股份有限公司深圳南园支行及本保荐机构签署了《募集资金三方

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监管协议》等,以确保募集资金的使用符合相关法律、法规等要求。
    2018 年 9 月 21 日,科创新源召开第二届董事会第一次会议审议通过了《关
于变更部分募投项目的议案》,决定调整募集资金投资项目的实施地点、实施主
体和实施方式。2018 年 10 月 25 日,召开第二届董事会第三次会议审议通过《关
于变更募集资金专户的议案》,决定由子公司惠州市科创新源新材料有限公司(以
下简称“惠州科创”)在广发银行股份有限公司深圳滨海支行设立新的募集资金
专户,用于“高性能特种橡胶密封材料建设项目”中“生产基地建设子项目”募
集资金的存储和使用。具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募投项
目的公告》(公告编号:2018-083)、《关于变更募集资金专户的公告》(公告
编号:2018-091)。
    2019 年 1 月 9 日,惠州科创在广发银行股份有限公司深圳滨海支行已完成
设立新的募集资金专户,并与科创新源、广发银行股份有限公司深圳滨海支行、
本保荐机构签订新的募集资金四方监管协议;科创新源与华夏银行股份有限公司
深圳南园支行、本保荐机构签订募集资金三方监管协议的补充协议。具体内容详
见披露于巨潮资讯网的《关于新设募集资金专户及签署募集资金四方监管协议和
三方监管协议补充协议的公告》(公告编号:2019-003)。
    2019 年 3 月 5 日,科创新源将华夏银行股份有限公司深圳南园支行募集资
金专户内用于购买理财的 8,000 万元赎回至华夏银行股份有限公司深圳南园支行
募集资金专户,并与华夏银行股份有限公司深圳南园支行、本保荐机构签订了《募
集资金三方监管协议补充协议(二)》。具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关
于签署募集资金三方监管协议补充协议(二)的公告》(公告编号:2019-020)。
    2019 年 5 月 30 日,科创新源召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关
于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目的议案》,公司将“高性能特种橡
胶密封材料建设项目”的“扩产子项目”变更用于“收购无锡昆成部分股权项目”,
同时终止“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后
续投资,剩余募集资金将继续存放于募集资金专户管理,并将根据公司实际经营
或对外投资需要在履行审批程序后作出安排。科创新源与华夏银行股份有限公司
深圳南园支行、本保荐机构签订了《募集资金三方监管协议补充协议(三)》,
将华夏银行股份有限公司深圳南园支行账户内募集资金变更用于“收购无锡昆成


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部分股权项目”。2019 年 7 月 11 日,科创新源变更用于收购无锡昆成部分股权
的募集资金已全部使用完毕,办理完成该募集资金专户的注销手续,科创新源与
保荐机构及华夏银行股份有限公司深圳南园支行签署的《募集资金三方监管协
议》及相关补充协议相应终止。具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关于变更部
分募集资金用途及终止部分募投项目的公告》(公告编号:2019-060)、《关于
签署募集资金三方监管协议补充协议(三)的公告》(公告编号:2019-071)、
《关于注销募集资金专用账户的公告》(公告编号:2019-080)。
    2019 年 6 月 28 日,科创新源召开第二届董事会第十一次会议审议通过了《关
于变更募集资金专户的议案》,决定在广发银行股份有限公司深圳滨海支行设立
新的募集资金专户,用于已终止的原“高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基
地建设子项目”募集资金的存储和使用。2019 年 7 月 19 日,科创新源与广发银
行股份有限公司深圳滨海支行、本保荐机构就新的募集资金专户签订新的《募集
资金三方监管协议》。科创新源将惠州科创存放于广发银行股份有限公司深圳滨
海支行募集资金专户内的全部募集资金转存至新开设的募集资金专户,并已办理
完成惠州科创在广发银行股份有限公司深圳滨海支行的募集资金专户的注销手
续。原科创新源与惠州科创、广发银行股份有限公司深圳滨海支行、本保荐机构
签订《募集资金四方监管协议》将同时失效。具体内容详见披露于巨潮资讯网的
《关于变更募集资金专户的公告》(公告编号:2019-074)、《关于新设募集资
金专户及签署募集资金三方监管协议的公告》(公告编号:2019-084)。
    科创新源经第一届董事会第十五次会议、第一届董事会第二十次会议、第二
届董事会第八次会议、第二届董事会第十三次会议分别审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》。科创新源已按照相关规定严格履行审议
程序,在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下,使用闲置
募集资金购买安全性高、流动性好、低风险保本型的金融机构理财产品,并已全
部赎回存放至对应的募集资金专用账户。具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》(2018-005、2018-061、2019-028、
2019-099)。
    截止目前,科创新源严格执行募集资金专户存储制度,有效执行相关的监管
协议,募集资金具体使用情况与已披露情况一致,未有募集资金使用违反相关法


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律法规的情形。



        二、募集资金使用情况及闲置原因

       根据《深圳科创新源新材料股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》及
公司后续对部分募投项目的调整,公司募集资金拟投资项目如下:、
                                                              项目总投资      拟投入募集资金
序号                         项目名称
                                                              (万元)          (万元)
  1      研发中心建设项目                                         7,299.30            4,000.00
         高性能特种橡胶密封材料建设项目扩产子项目
  2                                                                                 689.97 注 1
         (已变更)
         高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基地建
  3                                                                                  30.00 注 2
         设子项目(已终止)                                      25,700.70
  4      收购无锡昆成部分股权项目                                                     7,972.03
         高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基地建
  5                                                                                  12,209.20
         设子项目终止后未明确用途的剩余募集资金
                            合计                                 33,000.00           24,901.20
      注 1:689.97 万元系高性能特种橡胶密封材料建设项目扩产子项目变更前已投入的募集资金金额。
      注 2:30.00 万元系高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基地建设子项目终止前已投入的募集资金金
额。

       由于募集资金投资项目建设需要一定的周期,根据募集资金投资项目建设进
度,现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。本次使用部分闲置资金进行
现金管理不存在变相改变募集资金用途的行为,并保证不影响募集资金项目正常
进行。



        三、使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

       (一)投资目的
       为提高资金使用效率,在不影响募集资金投资项目建设的情况下,合理利用
部分暂时闲置的募集资金购买安全性高、流动性好的金融机构理财产品,可以增
加资金收益,为科创新源及股东获取更多的回报。
       (二)额度及期限
       根据科创新源当前的资金使用状况、募投项目建设进度并考虑保持充足的流

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动性,科创新源拟使用不超过 10,000 万元暂时闲置的募集资金购买安全性高、
流动性好、低风险保本型、短期(不超过一年)的金融机构理财产品,使用期限
不超过 12 个月,在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。
       (三)投资产品品种
       科创新源将按照相关规定严格控制风险,闲置募集资金拟购买安全性高、流
动性好、有保本约定、单项产品投资期限最长不超过 12 个月的金融机构理财产
品,不用于其他证券投资,不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的
产品。上述投资产品不得质押,产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作
其他用途,开立或者注销产品专用结算账户的,科创新源应当及时报深圳证券交
易所备案并公告。
       (四)投资决议有效期限
       自科创新源董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
       (五)实施方式
       授权科创新源董事长最终审定并签署相关实施协议或合同等文件,科创新源
财务负责人具体办理相关事宜。



       四、对外投资存在的风险和对公司的影响

       (一)投资风险
       1、虽然投资产品均经过严格的评估,受金融市场宏观经济影响较大,不排
除该项投资受到宏观市场波动的影响;
       2、科创新源将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入,因此短
期投资的实际收益不可预期;
       3、相关工作人员的操作和监控风险。
       (二)风险控制措施
       保本要求的投资产品主要受货币政策、财政政策等宏观政策及相关法律法规
政策发生变化的影响,存在一定的系统性风险,科创新源将采取以下措施控制风
险:
       1、将严格遵守审慎投资原则,将选择流动性好、安全性高并提供保本承诺、


                                     5
期限不超过 12 个月的投资产品,明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方
的权利义务及法律责任等。
    2、财务部门将实时分析和跟踪产品的净值变动情况,如评估发现存在可能
影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。
    3、资金使用情况由内审部门进行日常监督,定期对所有投资产品项目进行
全面检查,并根据谨慎性原则,合理地预计各项投资可能发生的收益和损失。
    4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘
请专业机构进行审计。
    5、科创新源将根据深圳证券交易所的相关规定,披露报告期内投资产品及
相关的损益情况。
    (三)对科创新源的影响
    科创新源基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则,使用闲置
募集资金购买金融机构保本理财产品,是在保证科创新源日常经营所需流动资
金,满足募集资金使用计划正常实施的前提下开展的,不会影响其正常生产经营
和募集资金投资项目的正常开展。同时,可以提高资金使用效率,增加投资效益,
进一步提升公司整体业绩水平,为股东谋取更多的投资回报。



    五、本次事项所履行的决策程序

    1、本事项于 2020 年 8 月 10 日经第二届董事会第二十二次会议审议通过。
    2、本事项于 2020 年 8 月 10 日经第二届监事会第二十次会议审议通过。
    3、独立董事针对本事项发表了明确同意的独立意见。



    六、保荐机构核查意见

    经核查,本保荐机构认为:
    科创新源本次使用闲置募集资金进行现金管理已经公司第二届董事会第二
十二次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过,独立董事发表了明确同意的
意见。本次事项履行了必要的法律程序,符合《公司章程》、《深圳证券交易所


                                   6
创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求,符合公司和全体股东的利益,
不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。
       综上所述,光大证券对科创新源本次使用闲置募集资金进行现金管理无异
议。




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(本页无正文,为《光大证券股份有限公司关于深圳科创新源新材料股份有限公
司使用闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见》之签字盖章页)




保荐代表人签名:
                      杨小虎                     韦   东




                                        保荐机构:光大证券股份有限公司
                                                 (加盖保荐机构公章)


                                                      2020 年 8 月 10 日




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