百邦科技:中信建投证券股份有限公司关于公司的定期现场检查报告

                    中信建投证券股份有限公司
 关于北京百华悦邦科技股份有限公司的定期现场检查报告

保荐机构名称:中信建投证券股份有限
                                   被保荐公司简称:百邦科技
公司
保荐代表人姓名:闫明庆                  联系电话:010-85130372
保荐代表人姓名:曾琨杰                  联系电话:010-85130366
现场检查人员姓名:闫明庆、曾琨杰
现场检查对应期间:2020 年度
现场检查时间:2020 年 12 月 24 日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
(一)公司治理                                          是       否   不适用
现场检查手段:查阅公司章程、内部控制制度、公司“三会”议事规则及会议资
料等资料;与公司相关负责人等进行沟通等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                   是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                     是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议
                                                         是
内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                         是
规范性文件和交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信                     不适
息披露义务                                                              用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了                     不适
相应程序和信息披露义务                                                  用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立         是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争           是
(二)内部控制
现场检查手段:查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度;与公司审计部门相
关人员进行沟通等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                         是
门(如适用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内                    不适
部审计部门(如适用)                                                    用
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适
                                                         是
用)

                                    1
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审
                                                       是
计部门提交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                       是
工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问     是
题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                       是
情况进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                       是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                       是
计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       是
部控制评价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       是
立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:查阅公司《信息披露事务管理制度》等与信息披露相关的管理制
度;查阅公司“三会”资料和信息披露档案资料;查阅公司信息披露公告、传递
及审核相关资料;访谈相关人员等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  是
2.公司已披露的内容是否完整                             是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                       是
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊
                                                       是

(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:查阅公司《公司章程》、《关联交易决策制度》等制度;与公司董
事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通;查阅董事会、监事会、
独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                       是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                       是
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露     是
                                   2
义务
4.关联交易价格是否公允                                是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                      是

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                      是
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相                不适
应的审批程序和披露义务                                             用
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等资料;
查阅募集资金专项报告;与公司相关人员进行沟通。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    是
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形        是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                      是
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                      是
金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险
投资
                                                           否,
                                                           已变
                                                           更募
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资
                                                           集资
效益是否与招股说明书等相符
                                                           金投
                                                           资项
                                                            目
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            是
(六)业绩情况
现场检查手段:查阅财务报告等资料;分析财务报表及重大会计事项;与公司相
关人员进行沟通等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                          是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                        是
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常    是
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:查阅公司定期报告等资料;查阅公司关于承诺履行情况的公告;
核查公司有关承诺事项的履行情况等。
                                     3
1.公司是否完全履行了相关承诺                          是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      是
(八)其他重要事项
现场检查手段:查阅公司章程、现金分红制度等制度,核查公司现金分红的执行
情况;查阅公司定期报告及“三会”资料等;与公司管理层等相关人员进行沟通
等。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露              是
                                                                  不适
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露
                                                                   用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                      是
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 否
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按                不适
相关要求予以整改                                                   用
二、现场检查发现的问题及说明
近两年,百邦科技外部市场环境发生了较大变化,苹果手机在中国市场的出货量
持续下降。2019 年全年,苹果手机在华出货量为 3,280 万台,同比下降 9.64%,
较 2017 年下降达 20.19%。受苹果手机出货量下滑以及 2020 年新冠肺炎疫情影
响,百邦科技 2019 年度、2020 年 1-9 月亏损。

    (以下无正文)




                                    4
(本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于北京百华悦邦科技股份有限
公司的定期现场检查报告》之签章页)




  保荐代表人签名:

                        闫明庆                 曾琨杰




                                             中信建投证券股份有限公司


                                                        2021 年 1 月 5 日

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