华宝股份:2019年第一季度报告全文

                     华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文




华宝香精股份有限公司

 2019 年第一季度报告



    公告编号:2019-029




     2019 年 04 月

                                                               1
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                         第一节 重要提示


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

    公司负责人夏利群、主管会计工作负责人王德华及会计机构负责人(会计主

管人员)任玉津声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期               本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                  443,726,725              494,444,073                        -10.26%

归属于上市公司股东的净利润(元)                  293,310,068              277,045,355                         5.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                  236,704,426              234,691,813                         0.86%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                  154,500,403              320,842,820                        -51.85%

基本每股收益(元/股)                                     0.48                       0.48                      0.00%

稀释每股收益(元/股)                                     0.48                       0.48                      0.00%

加权平均净资产收益率                                     3.21%                    4.26%                        -1.05%

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                         减

总资产(元)                                     9,816,610,506            9,627,082,061                        1.97%

归属于上市公司股东的净资产(元)                 9,270,805,771            8,988,630,484                        3.14%

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                           项目                            年初至报告期期末金额                   说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -625,995

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                        62,574,861 主要为收到政府补助款
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
                                                                                     主要为交易性金融资产公允价
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金                   4,582,373
                                                                                     值变动及到期赎回收益。
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -1,630,571

减:所得税影响额                                                         8,207,713

       少数股东权益影响额(税后)                                          87,313

合计                                                                    56,605,642                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                                  单位:股

                                                     报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                      40,375                                                                        0
                                                     东总数(如有)

                                                前 10 名股东持股情况

                                                                                    持有有限售条      质押或冻结情况
              股东名称                  股东性质           持股比例    持股数量
                                                                                    件的股份数量     股份状态      数量

华烽国际投资控股(中国)有限公司       境内非国有法人           81.10% 499,500,000      499,500,000

共青城南土投资管理合伙企业(有限合
                                     境内非国有法人            4.23%   26,080,000      26,080,000
伙)

共青城东证德睿投资管理有限公司-共
青城东证田鑫投资管理合伙企业(有限 其他                        3.95%   24,320,000      24,320,000
合伙)

曲水创新发展有限公司                 境内非国有法人            0.63%    3,890,000       3,890,000

中国工商银行股份有限公司-易方达创
                                     其他                      0.19%    1,147,000                0
业板交易型开放式指数证券投资基金

于俊峰                               境内自然人                0.15%     900,089                 0

金鹰                                 境内自然人                0.10%     586,100                 0

上海香悦科技发展有限公司             境内非国有法人            0.08%     500,000          500,000

中国银行股份有限公司-广发中证养老
                                     其他                      0.07%     445,200                 0
产业指数型发起式证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-富国创业
                                     其他                      0.06%     355,200                 0
板指数分级证券投资基金

                                        前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                 股份种类
              股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类                数量

中国工商银行股份有限公司-易方达创
                                                                        1,147,000 人民币普通股                   1,147,000
业板交易型开放式指数证券投资基金

于俊峰                                                                   900,089 人民币普通股                     900,089



                                                                                                                              4
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金鹰                                                                586,100 人民币普通股                586,100

中国银行股份有限公司-广发中证养老
                                                                    445,200 人民币普通股                445,200
产业指数型发起式证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-富国创业
                                                                    355,200 人民币普通股                355,200
板指数分级证券投资基金

香港中央结算有限公司                                                317,816 人民币普通股                317,816

江亚清                                                              304,969 人民币普通股                304,969

陈小燕                                                              300,000 人民币普通股                300,000

张永杰                                                              258,026 人民币普通股                258,026

武汉兴开源电力工程有限公司                                          250,000 人民币普通股                250,000

                                     华烽国际投资控股(中国)有限公司与上海香悦科技发展有限公司系一致行动人;未
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

                                     股东于俊峰通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 900,089 股,通过普通证券
                                     账户持有本公司股票 0 股,合计持有本公司股票 900,089 股。股东金鹰通过信用交
                                     易担保证券账户持有本公司股票 586,100 股,通过普通证券账户持有本公司股票 0
                                    股,合计持有本公司股票 586,100 股。股东江亚清通过信用交易担保证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明(如有)
                                    本公司股票 226,000 股,通过普通证券账户持有本公司股票 78,969 股,合计持有本
                                     公司股票 304,969 股。股东武汉兴开源电力工程有限公司通过信用交易担保证券账
                                     户持有本公司股票 250,000 股,通过普通证券账户持有本公司股票 0 股,合计持有
                                     本公司股票 250,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用


3、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用




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                                              第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表重大项目变动分析
                                                                                                        单位:人民币万元
           项目         本报告期末      上年度末       增减(%)                       重大变动说明
其他应收款                  6,885.66      5,282.38          30.35% 主要由于应收利息及待摊费用增加所致
其他流动资产                4,294.19     35,333.02         -87.85% 主要由于银行理财到期赎回所致
在建工程                    1,847.02      7,666.81         -75.91% 主要由于在建工程完工转固所致
其他非流动资产                 32.80         86.86         -62.23% 主要由于预付固定资产款项减少所致
预收账款                      526.85        332.19          58.60% 主要由于预收客户款项增加所致
其他流动负债                1,315.86      2,539.95         -48.19% 主要由于待转销项税额减少所致
其他综合收益                1,604.77      2,718.25         -40.96% 主要由于本期人民币对外币汇率变动导致


2、损益表重大项目变动分析
                                                                                                       单位:人民币万元
           项目          本报告期       上年同期       增减(%)                        重大变动说明
营业收入                   44,372.67     49,444.41         -10.26% 主要由于税率变动客户采购计划调整所致
财务费用                    -4,982.84     -2,851.01         74.77% 主要由于存款利息收入增加所致
公允价值变动损益(损
                             -127.80               -      -100.00% 主要由于交易性金融资产公允价值波动所致
失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号
                              790.47        384.47         105.60% 主要由于交易性金融资产投资到期赎回获得收益所致
填列)
资产处置收益(损失以
                              -62.60        146.50        -142.73% 主要由于固定资产处置损失增加所致
"-"号填列)
营业外支出                    165.82          1.02       16,176.27% 主要由于固定资产报废损失增加所致


3、现金流量表重大项目变动分析
                                                                                                      单位:人民币万元
           项目         本报告期        上年同期       增减(%)                       重大变动说明
                                                                     公司一季度营业收入44,372.67万元,销售回款良好,应
销售商品、提供劳务收
                          51,082.14      75,891.07         -32.69% 收账款保持稳定。去年同期回款金额较高主要受到客户信
到的现金
                                                                     用管理加强,回款集中影响所致。

支付的各项税费            14,177.78      21,312.88         -33.48% 主要由于支付增值税及所得税金额减少所致

收回投资收到的现金       100,210.00       1,505.00        6,558.47% 主要由于银行定期存款和银行理财到期所致

取得投资收益收到的现                                                 主要由于本期收到定期存款利息和银行理财收益增加所
                            2,442.94        799.44         205.58%
金                                                                   致


                                                                                                                          6
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购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付        2,715.69          990.58    174.15% 主要由于募投项目在建工程支出增加所致
的现金

投资支付的现金             10,424.41          210.00   4,864.00% 主要由于本期新增定期存款增加所致

吸收投资收到的现金            80.00     237,737.40      -99.97% 主要由于上期公开发行股票募集资金所致


二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2019年1-3月,公司实现营业收入44,372.67万元,较上年同期下降10.26%;实现归属于上市公司股东的净利润29,331.01
万元,较上年同期上升5.87%。报告期内,公司整体经营情况稳定,营业收入下降主要由于税率变动客户采购计划调整所致。
净利润增加主要由于期间费用减少、利息收入以及政府补助增加所致。

重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                                       项目                                      本报告期           上年同期
前五大供应商合计采购金额(万元)                                                          3,267.87         4,351.70
前五大供应商合计采购金额占采购总额的比例                                                 27.75%           34.46%

    报告期内,公司前五大供应商无重大变化。新进第三大供应商为公司长期合作供应商,其他四名供应商均属于2018年全
年度前五大供应商。公司前五大供应商合计采购金额及占比较上年同期有所下降,主要是由于采购需求变化所致,公司不存
在依赖单个供应商的情况。

报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司按照年初制定的经营计划开展工作,经营计划未发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用

1、宏观经济波动带来的风险


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    2018年中央经济工作会议指出,我国经济运行稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济面临下行压力。宏观经济
环境的变化的复杂性和不确定性,将影响食品、饮料、卷烟、日化等多个领域市场需求,进而对公司的收入和利润产生影响。

    应对措施:公司坚持以市场需求为出发点,深度挖掘国内外香精行业发展的新趋势、新技术、新领域,不断调整产品结
构,推动客户现有产品的升级换代,提高对客户现有产品的市场渗透率。同时,公司把握消费升级机遇,通过消费者洞察,
为客户发掘新的市场机会,提供一揽子解决方案,拓展新产品、新业务市场;公司继续完善核心产品结构,丰富产品系列,
以满足客户的多样化需求,巩固行业领先地位,提升公司核心竞争力。

2、商誉减值风险

    截至2019年3月底,公司合并报表商誉账面价值为人民币119,455.07万元,占公司期末净资产的比重较高,该商誉不作摊
销处理,但需要在未来每期末进行减值测试。截至2019年3月底,商誉减值准备余额为3,636.56万元,主要系日用香精-厦门
琥珀资产组的减值准备。

    除此之外,目前被收购的业务经营状况符合预期。但是商誉可收回金额受未来相关资产组或资产组组合的销售毛利率、
销售增长率、折现率等参数影响。若未来宏观经济、市场环境、监管政策发生重大变化,公司销售毛利率、净利率和销售增
长率下滑,或未来股东内含报酬率提高导致折现率上升,相关资产组或资产组组合商誉发生减值,公司整体经营业绩存在因
商誉减值而大幅下滑的风险。

    应对措施:公司会密切关注商誉所涉及业务的经营状况,不仅通过公司管理水平的提升、技术及业务的资源整合、市场
的不断开拓等措施,以提高商誉相关资产组或资产组组合的盈利能力,同时公司也将积极提升整体经营业绩,从而降低商誉
减值风险对公司的影响。

3、核心技术和配方失密的风险

    公司历来高度重视技术研发工作,拥有国家级企业技术中心,并在境外设有研发中心。经过长期发展,公司已开发出大
量具有自主知识产权的核心技术和香精配方。由于公司大部分核心技术特别是香精配方诀窍难以通过专利保护,依赖于公司
的保密机制来保护,公司面临技术失密的风险。

    应对措施:公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施,并严格执行;对关键生产环节实行工序隔离,各类香精产
品的核心配方构成仅由数名核心技术人员掌握,并与之签订《保密协议》,将核心技术失密风险加以有效控制。

4、客户集中度较高的风险

    公司的销售收入主要来源于食用香精收入,食用香精收入主要来源于对各省中烟工业公司及其下辖企业销售的烟草用香
精收入。各省中烟工业公司之间独立运营决策,但鉴于中国烟草总公司在工商登记上为各省中烟工业公司控股股东,因此,
若将中国烟草总公司(国家烟草专卖局)所辖企业视为一个客户,公司对其销售额占同期营业收入的比例较高。若上述中烟
公司生产经营状况发生重大不利变化或未来发展计划发生变化,需求下降,或因为公司在产品品质、及时交付以及持续竞争
力等方面出现问题导致主要客户转向其他供应商采购相关产品,将给公司的生产经营带来一定的不利影响。

    应对措施:公司将进一步加强与现有客户的合作。对于现有产品,提升质量的同时深化服务;对于新产品,想客户所想,
为客户开发出适销对路的产品,进而提升客户粘性,确保销售收入的稳步增长;公司将积极扩展销售渠道,加大新客户的开
发,提升各类香精产品的市场份额,以降低客户集中度较高带来的风险。

5、募集资金投资项目的风险

    公司募集资金扣除发行费用后除用于补充流动资金外,将分别投资于华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目、华
宝拉萨净土健康食品项目和华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目。公司募集资金投资项目若推进效果不及预期,将影响
募集资金的投资回报和公司的预期收益。此外,募集资金项目投产后,公司固定资产规模将大幅增加,存在固定资产折旧增
加影响公司经营业绩等风险。

    应对措施:公司将进一步调整优化业务的市场结构,持续进行技术研究,努力适应市场、政策及技术的发展,加快推进
募集资金投资项目建设,争取募集资金投资项目早日实现预期效益。


                                                                                                             8
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三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用
     公司于2019年3月12日召开第一届董事会第二十一次会议及第一届监事会第十二次会议审议通过了《2018年度利润分配
预案》,拟定公司2018年度的利润分配预案为:以公司2018年末总股本615,880,000股为基数,向全体股东每10股派发40.00
元(含税)现金股利,共计派送现金2,463,520,000元(含税)。母公司剩余未分配利润52,415,998元结转以后年度分配。公
司2018年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。公司于2019年4月3日召开的2018年度股东大会审议通过了《2018年度利
润分配预案》。公司于2019年4月10日披露《华宝香精股份有限公司关于2018年年度权益分派实施公告》,此次权益分派实
施股权登记日为2019年4月15日,除权除息日为2019年4月16日。该利润分配方案已于2019年4月16日实施完毕。

     重要事项概述                   披露日期                            临时报告披露网站查询索引

                                                       详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《华宝香精
                          2019 年 03 月 13 日
                                                       股份有限公司关于 2018 年度利润分配预案的公告》

                                                       详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《华宝香精
2018 年度利润分配         2019 年 04 月 04 日
                                                       股份有限公司关于 2018 年度股东大会会议决议公告》

                                                       详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《华宝香精
                          2019 年 04 月 10 日
                                                       股份有限公司关于 2018 年年度权益分派实施公告》

股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

 承诺来源      承诺方         承诺类型                    承诺内容                     承诺时间 承诺期限 履行情况

                                          自华宝香精股票上市之日起三十六个月内,不
                                          转让或委托他人管理本人直接或间接持有的华
                                          宝香精首次公开发行前已发行的股份,也不由
                                          华宝香精回购本人直接或间接持有的华宝香精
                                          首次公开发行前已发行的股份。本人间接控制
                                          的华烽中国和香悦科技在锁定期满后两年内减                  2018 年 3
                           股份限售承     持所持华宝香精股份的,减持价格将不低于华 2018 年 02 月 1 日至
首次公开发 朱林瑶                                                                                               履行中
                           诺             宝香精首次公开发行股票的发行价(如遇除权 月 05 日         2021 年 8
行或再融资
                                          除息事项,该发行价作相应调整,下同)。华宝                月 31 日
时所作承诺
                                          香精上市后六个月内如其股票连续 20 个交易
                                          日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月
                                          期末收盘价低于发行价,华烽中国和香悦科技
                                          持有的华宝香精股票的锁定期限将自动延长六
                                          个月。

             华烽国际投                   自华宝香精股票上市之日起三十六个月内,不                  2018 年 3
                           股份限售承                                                  2018 年 02               履行中
             资控股(中                   转让或委托他人管理本公司直接或间接持有的                  月 1 日至


                                                                                                                         9
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国)有限公       诺           华宝香精首次公开发行前已发行的股份,也不 月 05 日   2021 年 8
司、上海香悦                  由华宝香精回购本公司直接或间接持有的华宝            月 31 日
科技发展有                    香精首次公开发行前已发行的股份。华烽中国
限公司                        和香悦科技在锁定期满后两年内减持所持华宝
                              香精股份的,减持价格将不低于华宝香精首次
                              公开发行股票的发行价(如遇除权除息事项,
                              该发行价作相应调整,下同)。华宝香精上市后
                              六个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价
                              均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价
                              低于发行价,华烽中国和香悦科技持有的华宝
                              香精股票的锁定期限将自动延长六个月。

Chemactive
Investments
Limited、
Huabao
Investment
Company
Limited、
Ingame
Technology
Limited、
Jumbo Elite
Limited、
Mogul
Enterprises
                              自华宝香精股票上市之日起三十六个月内,不
Limited、
                              转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持            2018 年 3
Power Nation
                 股份限售承   有(如有)的华宝香精首次公开发行前已发行 2018 年 02 月 1 日至
International                                                                                 履行中
                 诺           的股份,也不由华宝香精回购本公司直接或者 月 05 日   2021 年 2
Limited、Raise
                              间接持有(如有)的华宝香精首次公开发行前            月 28 日
Sino
                              已发行的股份。
Investments
Limited、Real
Elite
Investments
Limited、
Resourceful
Link
International
Limited、
Spanby
Industrial
Limited、华宝
国际控股有
限公司、华烽


                                                                                                       10
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国际有限公
司、智辉国际
投资有限公


共青城东证
田鑫投资管
理合伙企业
(有限合
                              自本企业取得华宝香精股份之日起三十六个月              2016 年 9
伙)、共青城
               股份限售承     内,以及自华宝香精上市之日起十二个月内不 2017 年 06 月 29 日至
南土投资管                                                                                      履行中
               诺             转让或者委托他人管理该等股份,也不由华宝 月 16 日     2019 年 9
理合伙企业
                              香精回购该等股份。                                    月 28 日
(有限合
伙)、曲水创
新发展有限
公司

                              在公司上市后三年内,若股价达到《华宝香精
                              股份有限公司关于股票上市后稳定公司股价的
                              预案》规定的启动股价稳定措施的具体条件,
                              公司将遵守公司董事会作出的稳定股价的具体
                                                                                    2018 年 3
                              实施方案,并根据该具体实施方案采取包括但
华宝香精股     IPO 稳定股价                                              2017 年 06 月 1 日至
                              不限于回购公司股票或董事会作出的其他稳定                          履行中
份有限公司     承诺                                                      月 16 日   2021 年 2
                              股价的具体实施措施。自公司股票首次公开发
                                                                                    月 28 日
                              行并上市之日起三年内,若公司新聘任董事、
                              高级管理人员的,公司将要求该等新聘任的董
                              事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级
                              管理人员已作出的相应承诺。

                              如华宝香精上市后三年内股价达到《华宝香精
                              股份有限公司关于股票上市后稳定公司股价的
                              预案》规定的启动股价稳定措施的具体条件,
                              本公司将遵守华宝香精董事会作出的稳定股价              2018 年 3
华烽国际投
               IPO 稳定股价 的具体实施方案,并根据该具体实施方案采取 2017 年 06 月 1 日至
资控股(中                                                                                      履行中
               承诺           包括但不限于增持华宝香精股票、自愿延长所 月 16 日     2021 年 2
国)有限公司
                              持有华宝香精股票的锁定期或董事会作出的其              月 28 日
                              他稳定股价的具体实施措施,该具体实施方案
                              涉及华宝香精股东大会表决的,在股东大会表
                              决时投赞成票。

                              本人将严格按照《华宝香精股份有限公司关于
                              股票上市后稳定公司股价的预案》的规定,全
华宝香精股                                                                   2018 年 3
                        面且有效地履行本人的各项义务和责任。同时,
份有限公司 IPO 稳定股价                                           2017 年 06 月 1 日至
                        本人将敦促华宝香精及其他相关方严格按照                         履行中
董事、高级管 承诺                                                 月 16 日 2021 年 2
                        《华宝香精股份有限公司关于股票上市后稳定
理人员                                                                       月 28 日
                        公司股价的预案》的规定,全面且有效地履行
                              各项义务和责任。如本人未履行上述承诺,将


                                                                                                         11
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                      在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指
                      定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向
                      公司股东和社会公众投资者道歉,并将同时停
                      止自公司领取薪酬及股东分红(如有),同时停
                      止转让本人持有的公司股份(如有),直至本人
                      前述承诺义务履行完毕为止。

                      1、截至本承诺函签署之日,除华宝香精及其下
                      属子公司外,本人控制的其他企业不存在从事
                      与华宝香精及其下属企业的业务具有实质性竞
                      争或可能有实质性竞争的业务活动。本人今后
                      亦不会直接或间接地以任何方式(包括但不限
                      于独资、合资或其他法律允许的方式)通过控
                      制的其他企业或该企业的下属企业从事与华宝
                      香精及其下属企业所从事的业务有实质性竞争
                      或可能有实质性竞争的业务活动。2、如果未来
                      本人控制的其他企业及该企业控制的下属企业
                      所从事的业务或所生产的最终产品与华宝香精
                      及其下属企业构成竞争关系,本人承诺华宝香
                      精有权按照自身情况和意愿,采用必要的措施
                      解决同业竞争情形,该等措施包括但不限于:
                      收购本人控制的其他企业及该企业直接或间接
                      控制的存在同业竞争的企业的股权、资产;要
                      求本人控制的其他企业及该企业的下属企业在
         关于同业竞   限定的时间内将构成同业竞争业务的股权、资
                                                                            2017 年 6
         争、关联交   产转让给无关联的第三方;如果本人控制的其 2017 年 06
朱林瑶                                                                      月 5 日至 履行中
         易、资金占用 他企业及该企业控制的下属企业在现有的资产 月 05 日
                                                                            长期
         方面的承诺   范围外获得了新的与华宝香精及其下属企业的
                      主营业务存在竞争的资产、股权或业务机会,
                      本人控制的其他企业及该企业的下属企业将授
                      予华宝香精及其下属企业对该等资产、股权的
                      优先购买权及对该等业务机会的优先参与权,
                      华宝香精及其下属企业有权随时根据业务经营
                      发展的需要行使该优先权。3、本人目前控制的
                      企业及未来可能控制的其他企业及该企业的下
                      属企业不会向业务与华宝香精及其下属企业
                      (含直接或间接控制的企业)所从事的业务构
                      成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、
                      个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商
                      标等知识产权或提供销售渠道、客户信息等商
                      业秘密。4、本人保证不利用所控制企业持有的
                      华宝香精股份,从事或参与从事任何有损于华
                      宝香精或华宝香精其他股东合法权益的行为。
                      5、如出现因本人目前控制的企业及未来可能控
                      制的其他企业和/或本人未来可能控制其他企


                                                                                               12
                                                       华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


                            业的下属企业违反上述承诺而导致华宝香精及
                            其下属企业的权益受到损害的情况,本人及本
                            人控制的该等企业将承担相应的赔偿责任。上
                            述承诺在本人作为华宝香精的实际控制人期间
                            持续有效。

                            1、截至本承诺函签署之日,除华宝香精其下属
                            子公司外,本公司及本公司控制的其他企业不
                            存在从事与华宝香精及其下属企业的业务具有
                            实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。
                            本公司今后亦不会自行从事、或直接/间接地以
                            任何方式(包括但不限于独资、合资或其他法
                            律允许的方式)通过控制的其他企业或该企业
                            的下属企业从事与华宝香精及其下属企业所从
                            事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的
                            业务活动。2、如果未来本公司控制的其他企业
                            及该企业控制的下属企业所从事的业务或所生
                            产的最终产品与华宝香精及其下属企业构成竞
                            争关系,本公司承诺华宝香精有权按照自身情
                            况和意愿,采用必要的措施解决同业竞争情形,
                            该等措施包括但不限于:收购本公司控制的其
                            他企业及该企业直接或间接控制的存在同业竞
                            争的企业的股权、资产;要求本公司控制的其
华烽国际投
                            他企业及该企业的下属企业在限定的时间内将
资控股(中   关于同业竞
                            构成同业竞争业务的股权、资产转让给无关联                 2017 年 6
国)有限公   争、关联交                                                 2017 年 06
                            的第三方;如果本公司控制的其他企业及该企                 月 5 日至 履行中
司、上海香悦 易、资金占用                                               月 05 日
                            业控制的下属企业在现有的资产范围外获得了                 长期
科技发展有   方面的承诺
                            新的与华宝香精及其下属企业的主营业务存在
限公司
                            竞争的资产、股权或业务机会,本公司控制的
                            其他企业及该企业的下属企业将授予华宝香精
                            及其下属企业对该等资产、股权的优先购买权
                            及对该等业务机会的优先参与权,华宝香精及
                            其下属企业有权随时根据业务经营发展的需要
                            行使该优先权。3、本公司及本公司目前控制的
                            企业及未来可能控制的其他企业及该企业的下
                            属企业不会向业务与华宝香精及其下属企业
                            (含直接或间接控制的企业)所从事的业务构
                            成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、
                            个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商
                            标等知识产权或提供销售渠道、客户信息等商
                            业秘密。4、本公司保证不利用所持有的华宝香
                            精股份,从事或参与从事任何有损于华宝香精
                            或华宝香精其他股东合法权益的行为。5、如出
                            现因本公司及本公司目前控制的企业及未来可
                            能控制的其他企业和/或本公司未来可能控制


                                                                                                        13
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                                         其他企业的下属企业违反上述承诺而导致华宝
                                         香精及其下属企业的权益受到损害的情况,本
                                         公司及本公司控制的该等企业将承担相应的赔
                                         偿责任。上述承诺在本公司作为华宝香精的控
                                         股股东/一致行动人期间持续有效。

                                         1、自本承诺函签署之日起,本公司/本人及本
                                         公司/本人控制的其他企业将尽量避免与华宝
                                         香精及其下属子公司发生关联交易。2、在与华
                                         宝香精及其下属子公司必须进行关联交易时,
                                         本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将
                                         严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人
                                         民共和国证券法》、《华宝香精股份有限公司章
                                         程》、《华宝香精股份有限公司关联交易管理制
                                         度》等相关法律、法规、规章、公司章程及华
             朱林瑶、华烽                宝香精内部管理制度的要求规范前述关联交易
             国际投资控     关于同业竞   行为,依法签订书面协议,并按有关规定履行
                                                                                               2017 年 6
             股(中国)有 争、关联交     信息披露义务,保证遵循公允性原则确定交易 2017 年 06
                                                                                               月 5 日至 履行中
             限公司、上海 易、资金占用 价格,不通过关联交易损害华宝香精及其他股 月 05 日
                                                                                               长期
             香悦科技发     方面的承诺   东的合法权益,亦不通过关联交易为华宝香精
             展有限公司                  输送利益。3、本公司/本人及本公司/本人控制
                                         的其他企业保证不以任何方式(包括但不限于
                                         借款、代偿债务、代垫款项等)占用或转移华
                                         宝香精及其下属子公司的资金。4、如本公司/
                                         本人及本公司/本人控制的其他企业违反上述
                                         承诺,导致华宝香精或其他股东的合法权益受
                                         到损害,本公司/本人将依法承担相应的赔偿责
                                         任。上述承诺在本公司/本人作为华宝香精的控
                                         股股东及其一致行动人/实际控制人期间持续
                                         有效。

                                         1、本公司及一致行动人对华宝香精的发展前景
                                         充满信心,拟长期持有股票;2、对于本公司及
                                         一致行动人所持有的华宝香精首次公开发行前
             华烽国际投                  的股份,将严格遵守已作出的限售和锁定承诺,
             资控股(中                  限售期满后两年内,本公司及一致行动人如果              2018 年 3
             国)有限公                  需要减持,将选择集中竞价、大宗交易及协议 2017 年 06 月 1 日至
                            其他承诺                                                                       履行中
             司、上海香悦                转让等法律、法规规定的方式减持,减持价格 月 16 日     2023 年 8
             科技发展有                  不低于本次公开发行时的发行价(如有除权、              月 31 日
             限公司                      除息,将相应调整发行价);3、本公司及一致
                                         行动人保证减持发行人股份的行为将严格遵守
                                         中国证监会、证券交易所相关法律、法规的规
                                         定,并提前三个交易日公告。

承诺是否按
             是
时履行



                                                                                                                    14
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五、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                       231,184.21 本季度投入募集资金总额                                   2,217.32

累计变更用途的募集资金总额                                                     0 已累计投入募集资金总额                               75,373.41

                                                                                               项目达             截止报                项目可
                                                                       截至期      截至期
                    是否已变 募集资金 调整后 本报告                                            到预定    本报告   告期末 是否达         行性是
承诺投资项目和                                                         末累计      末投资
                    更项目(含 承诺投资 投资总 期投入                                           可使用    期实现   累计实 到预计         否发生
  超募资金投向                                                         投入金 进度(3)
                    部分变更)         总额       额(1)      金额                               状态日    的效益   现的效      效益      重大变
                                                                       额(2)       =(2)/(1)
                                                                                                    期              益                      化

承诺投资项目

华宝鹰潭食品用                                                                                 2021 年
                                                 103,45                9,428.2
香精及食品配料 否                   103,459.27             2,139.97                   9.11% 03 月 01          0          0 不适用      否
                                                   9.27                        5
生产基地项目                                                                                   日

                                                                                               2020 年
华宝拉萨净土健                                   47,051.               1,048.3
                    否               47,051.39               77.32                    2.23% 03 月 01          0          0 不适用      否
康食品项目                                           39                        4
                                                                                               日

华宝孔雀食品用                                                                                 2020 年
                                                 15,793.
香精及食品技术 否                    15,793.69                 0.04     16.95         0.11% 08 月 01          0          0 不适用      否
                                                     69
研发项目                                                                                       日

                                                 64,879.               64,879.
补充流动资金        否               64,879.87                     0               100.00%                                   不适用    否
                                                     87                    87

承诺投资项目小                                   231,18                75,373.
                          --        231,184.21             2,217.33                   --            --                          --          --
计                                                 4.21                    41

超募资金投向

不适用

                                     231,184.2 231,18                  75,373.
合计                           --                          2,217.33                   --            --        0          0     --           --
                                             1     4.21                    41

                         “补充流动资金项目”已完成,用于公司补充营运资金,满足后续发展的实际需求,间接获得综合效益,
                         故无法单独核算效益。“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”由于江西鹰潭雨水较多,施工
未达到计划进度或         进展不及预期,并由此导致上海华宝孔雀香精有限公司与江西省华宝孔雀食品科技发展有限公司至
预计收益的情况和         2019 年 2 月才初步完成相关生产过渡,因而致使“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”延后开工,
原因(分具体项目) 由于该项目需将上海华宝孔雀香精有限公司原有厂房改造成食品用香精及食品研发技术中心,改造因
                         前述生产过渡延期而推迟。“华宝拉萨净土健康食品项目”因拉萨地区高原气候、施工时间短,导致项
                         目进度较慢。

项目可行性发生重
                         不适用
大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用



                                                                                                                                                 15
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途及使用进展情况

                    不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况


                    不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


                    适用

                    2018 年 8 月 24 日,本公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募
                    投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》,独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出
募集资金投资项目    具了同意意见,同意本公司使用募集资金人民币 7,276.05 万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资
先期投入及置换情    金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本次公司拟以募集资
况                  金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核,并出具普华永道中天特审字(2018)第 2450 号《以自
                    筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。截至 2018 年 12 月 31 日,本公司已置换预
                    先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金金额为人民币 7,276.05 万元,待置换
                    的金额为人民币 0.00 万元。

用闲置募集资金暂    不适用
时补充流动资金情


项目实施出现募集    不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资    尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和进行现金管理,并将继续用于投入本公司承诺的募投项
金用途及去向        目。

募集资金使用及披
露中存在的问题或    无
其他情况


六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


七、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                               16
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公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。




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                                     第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:华宝香精股份有限公司
                                       2019 年 03 月 31 日
                                                                                                      单位:元

                 项目                  2019 年 3 月 31 日                     2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                          6,562,835,256                           6,116,741,391

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                      271,788,213

    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                                                274,298,227
损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                  750,727,294                             745,349,391

      其中:应收票据                                    115,179,031                             104,524,990

             应收账款                                   635,548,263                             640,824,401

    预付款项                                                14,345,149                              11,352,084

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                              68,856,587                              52,823,791

      其中:应收利息                                        39,285,706                              33,974,371

             应收股利                                                                                4,700,000

    买入返售金融资产

    存货                                                408,225,287                             386,400,562

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                            42,941,931                          353,330,161



                                                                                                            18
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流动资产合计                         8,119,719,717                       7,940,295,607

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                       54,813,775                          52,769,371

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                          301,566,546                         243,957,243

    在建工程                           18,470,198                          76,668,112

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                           65,663,080                          66,346,386

    开发支出

    商誉                             1,194,550,741                       1,194,550,741

    长期待摊费用                       11,086,735                           8,933,752

    递延所得税资产                     50,411,665                          42,692,215

    其他非流动资产                        328,049                             868,634

非流动资产合计                       1,696,890,789                       1,686,786,454

资产总计                             9,816,610,506                       9,627,082,061

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                127,236,613                         152,104,459




                                                                                    19
                                华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


    预收款项                   5,268,469                          3,321,939

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬              28,554,827                         36,996,735

    应交税费                 212,316,985                        254,202,507

    其他应付款                36,417,942                         51,205,487

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债              13,158,582                         25,399,492

流动负债合计                 422,953,418                        523,230,619

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                    100,000                             110,000

    递延所得税负债             2,570,893                          2,370,883

    其他非流动负债

非流动负债合计                 2,670,893                          2,480,883

负债合计                     425,624,311                        525,711,502

所有者权益:

    股本                     615,880,000                        615,880,000



                                                                         20
                                                                   华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                               4,606,317,591                           4,606,317,591

    减:库存股

    其他综合收益                                                 16,047,692                              27,182,473

    专项储备

    盈余公积                                                 307,940,000                             307,940,000

    一般风险准备

    未分配利润                                             3,724,620,488                           3,431,310,420

归属于母公司所有者权益合计                                 9,270,805,771                           8,988,630,484

    少数股东权益                                             120,180,424                             112,740,075

所有者权益合计                                             9,390,986,195                           9,101,370,559

负债和所有者权益总计                                       9,816,610,506                           9,627,082,061


法定代表人:夏利群                   主管会计工作负责人:王德华                        会计机构负责人:任玉津


2、母公司资产负债表

                                                                                                           单位:元

                 项目                       2019 年 3 月 31 日                     2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                               4,808,603,923                           4,304,261,147

    交易性金融资产                                           205,301,370

    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                                                     203,082,192
损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                       467,764,101                             428,499,628

      其中:应收票据                                             99,693,670                              77,558,196

             应收账款                                        368,070,431                             350,941,432

    预付款项                                                       132,871                                 207,916

    其他应收款                                               579,944,445                             861,463,114

      其中:应收利息                                             36,177,979                              28,961,324

             应收股利                                        482,943,001                             782,943,001

    存货                                                     100,424,262                             106,262,596

    合同资产


                                                                                                                 21
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    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                        6,446,746                         121,057,548

流动资产合计                         6,168,617,718                       6,024,834,141

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     1,690,423,884                       1,688,723,884

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                           72,011,993                          75,681,767

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                            4,546,936                           4,634,535

    开发支出

    商誉                              182,126,056                         182,126,056

    长期待摊费用

    递延所得税资产                        857,686                           1,064,923

    其他非流动资产

非流动资产合计                       1,949,966,555                       1,952,231,165

资产总计                             8,118,584,273                       7,977,065,306

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                422,025,319                         372,063,459




                                                                                    22
                                  华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


    预收款项

    合同负债

    应付职工薪酬               11,378,327                          13,862,158

    应交税费                   35,068,700                          29,597,467

    其他应付款                 12,789,297                          13,429,576

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                9,359,486                          20,131,994

流动负债合计                  490,621,129                         449,084,654

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                477,123                             277,397

    其他非流动负债

非流动负债合计                    477,123                             277,397

负债合计                      491,098,252                         449,362,051

所有者权益:

    股本                      615,880,000                         615,880,000

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 4,087,947,257                       4,087,947,257

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备



                                                                            23
                                                         华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


    盈余公积                                       307,940,000                             307,940,000

    未分配利润                                    2,615,718,764                         2,515,935,998

所有者权益合计                                    7,627,486,021                         7,527,703,255

负债和所有者权益总计                              8,118,584,273                         7,977,065,306


3、合并利润表

                                                                                              单位:元

                   项目                    本期发生额                         上期发生额

一、营业总收入                                          443,726,725                        494,444,073

    其中:营业收入                                      443,726,725                        494,444,073

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          172,651,850                        217,548,982

    其中:营业成本                                      103,699,233                        104,727,798

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                      6,034,865                          7,058,059

          销售费用                                       40,583,306                         40,363,263

          管理费用                                       38,963,714                         53,829,684

          研发费用                                       32,577,660                         39,539,003

          财务费用                                      -49,828,433                        -28,510,063

            其中:利息费用                              -47,119,682                        -26,944,046

                   利息收入

          资产减值损失                                     621,504                            541,238

          信用减值损失

    加:其他收益                                         62,574,861                         48,610,694

        投资收益(损失以“-”号填列)                    7,904,747                          3,844,657

        其中:对联营企业和合营企业的投资                  2,044,404                          3,710,243



                                                                                                     24
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收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)

           公允价值变动收益(损失以“-”号填
                                                   -1,277,969
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填列)         -625,995                        1,464,978

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                339,650,519                      330,815,420

       加:营业外收入                                 27,655                            24,422

       减:营业外支出                               1,658,226                           10,188

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            338,019,948                      330,829,654

       减:所得税费用                              38,069,531                       47,090,342

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                299,950,417                      283,739,312

     (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)   299,950,417                      283,739,312

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

     (二)按所有权属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润               293,310,068                      277,045,355

       2.少数股东损益                               6,640,349                        6,693,957

六、其他综合收益的税后净额                        -11,134,781                      -10,371,060

     归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                  -11,134,781                      -10,371,060
净额

      (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合
收益

             3.其他权益工具投资公允价值变动

             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益         -11,134,781                      -10,371,060

             1.权益法下可转损益的其他综合收


             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动
损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收


                                                                                             25
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益的金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                                -11,134,781                         -10,371,060

             9.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的税后净


七、综合收益总额                                                   288,815,636                         273,368,252

       归属于母公司所有者的综合收益总额                            282,175,287                         266,674,295

       归属于少数股东的综合收益总额                                    6,640,349                         6,693,957

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                                    0.48                             0.48

       (二)稀释每股收益                                                    0.48                             0.48

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:夏利群                        主管会计工作负责人:王德华                       会计机构负责人:任玉津


4、母公司利润表

                                                                                                           单位:元

                 项目                             本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                                   264,743,534                             284,374,522

       减:营业成本                                            185,203,971                             200,190,702

           税金及附加                                            1,135,219                               2,225,838

           销售费用                                             10,663,857                              22,975,932

           管理费用                                             18,047,490                              30,545,403

           研发费用                                             10,150,147                              14,759,604

           财务费用                                            -36,623,883                              -17,945,811

               其中:利息费用                                  -36,590,563                             -17,962,175

                      利息收入

           资产减值损失                                           110,081                                   60,390

           信用减值损失

       加:其他收益                                             30,856,731

           投资收益(损失以“-”号填                            2,100,000



                                                                                                                 26
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列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                           2,219,178
“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                                1,464,978
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       111,232,561                           33,027,442

       加:营业外收入

       减:营业外支出                      1,581,170                               10,000

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         109,651,391                           33,017,442
列)

       减:所得税费用                      9,868,625                            2,971,570

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        99,782,766                           30,045,872

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                          99,782,766                           30,045,872
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                        0                                    0

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动


                                                                                        27
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             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                                     99,782,766                           30,045,872

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                            单位:元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                510,821,405                           758,910,723

       客户存款和同业存放款项净增
加额

       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增
加额

       收到原保险合同保费取得的现


       收到再保险业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额


                                                                                                   28
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       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现
                                        91,600,211                             74,530,167


经营活动现金流入小计                   602,421,616                            833,440,890

       购买商品、接受劳务支付的现金    165,108,729                            138,219,715

       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项净增
加额

       支付原保险合同赔付款项的现


       为交易目的而持有的金融资产
净增加额

       拆出资金净增加额

       支付利息、手续费及佣金的现金

       支付保单红利的现金

       支付给职工以及为职工支付的
                                        63,259,626                             51,592,646
现金

       支付的各项税费                  141,777,792                            213,128,785

       支付其他与经营活动有关的现
                                        77,775,066                            109,656,924


经营活动现金流出小计                   447,921,213                            512,598,070

经营活动产生的现金流量净额             154,500,403                            320,842,820

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金             1,002,100,000                            15,050,000

       取得投资收益收到的现金           24,429,443                              7,994,363

       处置固定资产、无形资产和其他
                                         2,230,789                              2,400,219
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现


投资活动现金流入小计                  1,028,760,232                            25,444,582

       购建固定资产、无形资产和其他
                                        27,156,900                              9,905,822
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  104,244,100                              2,100,000

       质押贷款净增加额




                                                                                        29
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       取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现


投资活动现金流出小计                                131,401,000                             12,005,822

投资活动产生的现金流量净额                          897,359,232                             13,438,760

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                               800,000                           2,377,374,000

       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                        800,000
收到的现金

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现


筹资活动现金流入小计                                    800,000                           2,377,374,000

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                            59,362,070


筹资活动现金流出小计                                          0                             59,362,070

筹资活动产生的现金流量净额                              800,000                           2,318,011,930

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -8,709,871                             -8,677,716
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       1,043,949,764                          2,643,615,794

       加:期初现金及现金等价物余额                4,509,430,391                          3,074,876,030

六、期末现金及现金等价物余额                       5,553,380,155                          5,718,491,824


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                项目                  本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                 267,751,021                            424,669,213

       收到的税费返还


                                                                                                     30
                                              华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


       收到其他与经营活动有关的现
                                        60,230,639                             17,200,606


经营活动现金流入小计                   327,981,660                            441,869,819

       购买商品、接受劳务支付的现金    157,631,761                             32,524,891

       支付给职工以及为职工支付的
                                        16,832,652                             15,569,202
现金

       支付的各项税费                   15,228,238                             26,568,815

       支付其他与经营活动有关的现
                                        33,336,700                             65,696,711


经营活动现金流出小计                   223,029,351                            140,359,619

经营活动产生的现金流量净额             104,952,309                            301,510,200

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金              702,100,000

       取得投资收益收到的现金          302,100,000                              2,100,000

       处置固定资产、无形资产和其他
                                           101,669                              2,400,000
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现
                                                                                  120,586


投资活动现金流入小计                  1,004,301,669                             4,620,586

       购建固定资产、无形资产和其他
                                            42,219                                282,519
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  104,244,100                              2,100,000

       取得子公司及其他营业单位支
                                         1,700,000
付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现
                                         1,068,985                                583,032


投资活动现金流出小计                   107,055,304                              2,965,551

投资活动产生的现金流量净额             897,246,365                              1,655,035

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                                    2,377,374,000

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现





                                                                                        31
                                                                     华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


筹资活动现金流入小计                                                                                2,377,374,000

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                                         59,362,070


筹资活动现金流出小计                                                                                     59,362,070

筹资活动产生的现金流量净额                                                                          2,318,011,930

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        -1                                       5
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 1,002,198,673                          2,621,177,170

       加:期初现金及现金等价物余额                          2,886,640,147                          1,633,438,158

六、期末现金及现金等价物余额                                 3,888,838,820                          4,254,615,328


二、财务报表调整情况说明

1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                           单位:元

              项目              2018 年 12 月 31 日           2019 年 1 月 1 日                调整数

流动资产:

       货币资金                            6,116,741,391                6,116,741,391

       交易性金融资产                 不适用                                 574,298,227                574,298,227

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                         274,298,227         不适用                           -274,298,227
资产

       应收票据及应收账款                      745,349,391                   745,349,391

         其中:应收票据                        104,524,990                   104,524,990

                应收账款                       640,824,401                   640,824,401

       预付款项                                 11,352,084                    11,352,084

       其他应收款                               52,823,791                    52,823,791

         其中:应收利息                         33,974,371                    33,974,371

                应收股利                         4,700,000                     4,700,000

       存货                                    386,400,562                   386,400,562

       其他流动资产                            353,330,161                    53,330,161            -300,000,000


                                                                                                                  32
                                            华宝香精股份有限公司 2019 年第一季度报告全文


流动资产合计                7,940,295,607      7,940,295,607

非流动资产:

       长期股权投资           52,769,371         52,769,371

       固定资产              243,957,243        243,957,243

       在建工程               76,668,112         76,668,112

       无形资产               66,346,386         66,346,386

       商誉                 1,194,550,741      1,194,550,741

       长期待摊费用            8,933,752          8,933,752

       递延所得税资产         42,692,215         42,692,215

       其他非流动资产            868,634            868,634

非流动资产合计              1,686,786,454      1,686,786,454

资产总计                    9,627,082,061      9,627,082,061

流动负债:

       应付票据及应付账款    152,104,459        152,104,459

       预收款项                3,321,939          3,321,939

       应付职工薪酬           36,996,735         36,996,735

       应交税费              254,202,507        254,202,507

       其他应付款             51,205,487         51,205,487

       其他流动负债           25,399,492         25,399,492

流动负债合计                 523,230,619        523,230,619

非流动负债:

       递延收益                  110,000            110,000

       递延所得税负债          2,370,883          2,370,883

非流动负债合计                 2,480,883          2,480,883

负债合计                     525,711,502        525,711,502

所有者权益:

       股本                  615,880,000        615,880,000

       资本公积             4,606,317,591      4,606,317,591

       其他综合收益           27,182,473         27,182,473

       盈余公积              307,940,000        307,940,000

       未分配利润           3,431,310,420      3,431,310,420

归属于母公司所有者权益
                            8,988,630,484      8,988,630,484
合计

       少数股东权益          112,740,075        112,740,075




                                                                                     33
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所有者权益合计                           9,101,370,559               9,101,370,559

负债和所有者权益总计                     9,627,082,061               9,627,082,061

调整情况说明
公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(简称“新
金融工具准则”)。根据衔接规定,执行上述新修订准则时,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异
追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。公司自2019年1月1日,将持有的股票以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产划分为交易性金融资产;将持有的计入其他流动资产——可供出售金融资产核算的金融资产划分为交易性金
融资产。


母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元

              项目            2018 年 12 月 31 日          2019 年 1 月 1 日               调整数

流动资产:

       货币资金                          4,304,261,147               4,304,261,147

       交易性金融资产               不适用                              303,082,192                 303,082,192

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                       203,082,192       不适用                           -203,082,192
资产

       应收票据及应收账款                    428,499,628                428,499,628

         其中:应收票据                       77,558,196                 77,558,196

                应收账款                     350,941,432                350,941,432

       预付款项                                 207,916                    207,916

       其他应收款                            861,463,114                861,463,114

         其中:应收利息                       28,961,324                 28,961,324

                应收股利                     782,943,001                782,943,001

       存货                                  106,262,596                106,262,596

       其他流动资产                          121,057,548                 21,057,548             -100,000,000

流动资产合计                             6,024,834,141               6,024,834,141                           0

非流动资产:

       长期股权投资                      1,688,723,884               1,688,723,884

       固定资产                               75,681,767                 75,681,767

       无形资产                                4,634,535                  4,634,535

       商誉                                  182,126,056                182,126,056

       递延所得税资产                          1,064,923                  1,064,923

非流动资产合计                           1,952,231,165               1,952,231,165



                                                                                                              34
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资产总计                                7,977,065,306              7,977,065,306

流动负债:

     应付票据及应付账款                  372,063,459                 372,063,459

     应付职工薪酬                         13,862,158                  13,862,158

     应交税费                             29,597,467                  29,597,467

     其他应付款                           13,429,576                  13,429,576

     其他流动负债                         20,131,994                  20,131,994

流动负债合计                             449,084,654                 449,084,654

非流动负债:

     递延所得税负债                          277,397                    277,397

非流动负债合计                               277,397                    277,397

负债合计                                 449,362,051                 449,362,051

所有者权益:

     股本                                615,880,000                 615,880,000

     资本公积                           4,087,947,257              4,087,947,257

     盈余公积                            307,940,000                 307,940,000

     未分配利润                         2,515,935,998              2,515,935,998

所有者权益合计                          7,527,703,255              7,527,703,255

负债和所有者权益总计                    7,977,065,306              7,977,065,306

调整情况说明
公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(简称“新
金融工具准则”)。根据衔接规定,执行上述新修订准则时,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异
追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。公司自2019年1月1日,将持有的股票以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产划分为交易性金融资产;将持有的计入其他流动资产——可供出售金融资产核算的金融资产划分为交易性金
融资产。


2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用


三、审计报告

第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。




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