英力股份:向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告

股票简称:英力股份   股票代码:300956   上市地点:深圳证券交易所




           安徽英力电子科技股份有限公司
       向不特定对象发行可转换公司债券的
                     论证分析报告




                      二〇二一年九月
安徽英力电子科技股份有限公司           向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告



           第一节 本次发行证券及其品种选择的必要性

     安徽英力电子科技股份有限公司(以下简称“公司”或“发行人”)为在深
圳证券交易所创业板上市的公司。为满足公司发展的资金需求,扩大公司经营规
模,增强公司的研发能力和综合竞争力,提升盈利能力,公司考虑自身实际状况,
根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和
国证券法》(以下简称“《证券法》”)以及《创业板上市公司证券发行注册管
理办法(试行)》(以下简称“《注册管理办法》”)等相关规定,拟通过向不
特定对象发行可转换公司债券(以下简称“本次发行”;可转换公司债券以下简
称“可转债”)的方式募集资金。

一、本次发行证券种类

     本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该等可
转换公司债券及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所创业板上市。

二、本次募集资金投资项目的可行性及必要性

     本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目均经过公司谨慎
论证,项目的实施有利于进一步提升公司的核心竞争力,增强公司的可持续发展
能力,具体分析详见公司同日刊登在深圳证券交易所网站上的《安徽英力电子科
技股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分
析报告》。




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  第二节 本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性

一、本次发行对象的选择范围的适当性

     本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会(或由董事会授
权人士)与保荐机构(主承销商)确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资
基金、符合法律规定的其他投资者等(国家法律、法规禁止者除外)。

     本次发行的可转换公司债券向公司现有股东实行优先配售,现有股东有权放
弃优先配售权。向现有股东优先配售的具体比例由股东大会授权董事会(或由董
事会授权人士)在本次发行前根据市场情况与保荐机构(主承销商)协商确定,
并在本次可转换公司债券的发行公告中予以披露。现有股东享有优先配售之外的
余额及现有股东放弃优先配售后的部分采用通过深圳证券交易所交易系统网上
定价发行的方式进行,余额由承销商包销。

     本次发行对象的选择范围符合中国证监会及深圳证券交易所相关法律法规、
规范性文件的规定,选择范围适当。

二、本次发行对象的数量的适当性

     本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者
等(国家法律、法规禁止者除外)。

     本次发行对象的标准符合中国证监会及深圳证券交易所相关法律法规、规范
性文件的规定,发行对象数量适当。

三、本次发行对象的标准的适当性

     本次可转债发行对象应具有一定的风险识别能力和风险承担能力,并具备相
应的资金实力。

     本次发行对象的标准应符合《注册管理办法》等相关法律法规、规范性文件
的相关规定,发行对象的标准适当。




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第三节 本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性

一、本次发行定价的原则合理

     公司将在取得中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)关于同
意本次发行注册的决定后,经与保荐机构(主承销商)协商后确定发行期。本次
发行的定价原则:

     (一)债券票面利率

     本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平,由公司股东大会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据
国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

     本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整,则股东大会授权
董事会(或由董事会授权人士)对票面利率作相应调整。

     (二)转股价格的确定及其调整

     1、初始转股价格的确定

     本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二
十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起
股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算)和前一个交易日公司股票交易均价,具体初始转股价格提请公司股东大
会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据市场和公司具体情况与
保荐机构(主承销商)协商确定。

     前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量;前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

     2、转股价格的调整方式及计算公式

     在本次发行之后,当公司发生配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引
起公司股份变动的情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本),将按
下述公式进行转股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):


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       派送股票股利或转增股本:P1=P 0/(1+n);

       增发新股或配股:P1=(P 0+A×k)/(1+k);

       上述两项同时进行:P1=(P 0+A×k)/(1+n+k);

       派送现金股利:P1=P 0-D;

       上述三项同时进行:P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)

       其中:P0 为调整前转股价,n 为派送股票股利或转增股本率,k 为增发新股
或配股率,A 为增发新股价或配股价,D 为每股派送现金股利,P1 为调整后转股
价。

       当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时,将依次进行转股价格调整,
并在深圳证券交易所网站(http://www.szse.cn/)或具备证券市场信息披露媒体条
件的媒体上刊登董事会决议公告,并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及
暂停转股期间(如需);当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人
转股申请日或之后,转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按公司调整后
的转股价格执行。

       当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债
权利益或转股衍生权益时,公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和深圳证
券交易所的相关规定来制订。

二、本次发行定价依据的合理性

       本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二
十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起
股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算)和前一个交易日公司股票交易均价,具体初始转股价格提请公司股东大
会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据市场和公司具体情况与
保荐机构(主承销商)协商确定。


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     前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量;前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

     本次发行定价的依据符合《注册管理办法》等相关法律法规、规范性文件的
相关规定,发行定价的依据合理。

三、本次发行定价的方法和程序合理

     本次向不特定对象发行可转债的定价方法和程序均根据《注册管理办法》等
法律法规的相关规定,公司已召开董事会审议通过了本次可转债发行相关事项,
并将相关公告在深圳证券交易所网站及指定的信息披露媒体上披露,并将提交公
司股东大会审议。

     本次发行定价的方法和程序符合《注册管理办法》等法律法规、规范性文件
的相关规定,本次发行定价的方法和程序合理。

     综上所述,本次发行定价的原则、依据、方法和程序均符合相关法律法规、
规范性文件的要求,合规合理。




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                      第四节 本次发行方式的可行性

     公司本次采用向不特定对象发行可转换公司债券的方式募集资金,符合《证
券法》、《注册管理办法》规定的相关发行条件。

一、本次发行符合《证券法》公开发行公司债券的相关规定

     (一)公司具备健全且运行良好的组织机构

     公司严格按照《公司法》、《证券法》和其它的有关法律法规、规范性文件
的要求,设立股东大会、董事会、监事会及有关的经营机构,具有健全的法人治
理结构。发行人建立健全了各部门的管理制度,股东大会、董事会、监事会等按
照《公司法》、《公司章程》及公司各项工作制度的规定,行使各自的权利,履
行各自的义务。

     公司符合《证券法》第十五条第一款第(一)项“具备健全且运行良好的组
织机构”的规定。

     (二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

     根据“容诚审字【2021】230Z3958 号”(包含 2018 年度、2019 年度及 2020
年度)审计报告,2018 年度、2019 年度及 2020 年度,公司归属于母公司所有者
的净利润分别为 7,788.41 万元、11,086.00 万元、9,954.14 万元,平均三年可分配
利润为 9,609.52 万元。

     本次向不特定对象发行可转债按募集资金 34,000.00 万元计算,参考近期可
转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计,公司最近三年平均可分配利润
足以支付可转换公司债券一年的利息。

     公司符合《证券法》第十五条第一款第(二)项“最近三年平均可分配利润
足以支付公司债券一年的利息”的规定。

     (三)募集资金使用符合规定

     本次募集资金投资于“年产 200 万片 PC 全铣金属精密结构件项目”、“PC
全铣金属精密结构件技术改造项目”和补充流动资金,符合国家产业政策和法律、
行政法规的规定。公司向不特定对象发行可转债募集的资金,将按照募集说明书


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所列资金用途使用;改变资金用途,须经债券持有人会议作出决议;向不特定对
象发行可转债筹集的资金,不用于弥补亏损和非生产性支出。

       本次发行符合《证券法》第十五条第二款“公开发行公司债券筹集的资金,
必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用;改变资金用途,必须经债券持有
人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性
支出”的规定。

       (四)持续经营能力

       公司主要从事消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产
和销售,致力于为客户提供消费电子产品从设计、模具制造到结构件模组生产的
综合服务。通过多年行业深耕,公司与联宝(联想)、仁宝(惠普、宏碁、联想)、
纬创(戴尔、惠普、小米、宏碁)、华勤(小米、荣耀、OPPO、三星、宏碁)
等全球知名的笔记本电脑代工厂建立了长期稳定的合作关系,服务于各主流及新
兴的笔记本电脑终端应用品牌。公司具有持续经营能力。

       公司符合《证券法》第十五条第三款“上市公司发行可转换为股票的公司债
券,除应当符合第一款规定的条件外,还应当遵守本法第十二条第二款的规定。”

       (五)不存在不得再次公开发行公司债券的情形

       公司不存在《证券法》第十七条规定的“(一)对已公开发行的公司债券或
者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态;(二)违反本法
规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途”不得再次公开发行公司债券的情
形。

二、本次发行符合《注册管理办法》关于发行可转债的规定

       (一)公司具备健全且运行良好的组织机构

       公司严格按照《公司法》、《证券法》和其它的有关法律法规、规范性文件
的要求,设立股东大会、董事会、监事会及有关的经营机构,具有健全的法人治
理结构。发行人建立健全了各部门的管理制度,股东大会、董事会、监事会等按
照《公司法》、《公司章程》及公司各项工作制度的规定,行使各自的权利,履
行各自的义务。


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       公司符合《注册管理办法》第十三条第一款第(一)项“具备健全且运行良
好的组织机构”的规定。

       (二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

       根据“容诚审字【2021】230Z3958 号”(包含 2018 年度、2019 年度及 2020
年度)审计报告,2018 年度、2019 年度及 2020 年度,公司归属于母公司所有者
的净利润分别为 7,788.41 万元、11,086.00 万元、9,954.14 万元,平均三年可分配
利润为 9,609.52 万元。

       本次向不特定对象发行可转债按募集资金 34,000.00 万元计算,参考近期可
转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计,公司最近三年平均可分配利润
足以支付可转换公司债券一年的利息。

       公司符合《注册管理办法》第十三条第一款第(二)项“最近三年平均可分
配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。

       (三)具有合理的资产负债结构和正常的现金流量

       2018 年末、2019 年末、2020 年末、2021 年 6 月末公司合并报表的资产负债
率为 62.68%、56.64%、60.18%、48.99%,资产负债率适中,资产负债结构合理。
发行人本次可转债发行后累计公司债券余额占 2021 年 6 月末发行人净资产额的
32.04%,未超过最近一期末净资产额的 50%。

       报告期各期,公司经营活动产生的现金流量净额分别为 4,786.30 万元、
12,397.63 万元、4,727.37 万元和 620.35 万元,现金流量正常。

       公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量,公司符合《注册管理办法》
第十三条第一款第(三)项“具有合理的资产负债结构和正常的现金流量”的规
定。

       (四)现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要


       公司现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格,能够忠实和勤勉地履行
职务,不存在违反《公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为,且
最近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近十二个月内未受到过证


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券交易所的公开谴责。

     公司符合《注册管理办法》第九条第(二)项“现任董事、监事和高级管理
人员符合法律、行政法规规定的任职要求”的规定。

     (五)具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,不存在对持
续经营有重大不利影响的情形

     公司的人员、资产、财务、机构、业务独立,能够自主经营管理,具有完整
的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,不存在对持续经营有重大不利影响
的情形。

     公司符合《注册管理办法》第九条第(三)项“具有完整的业务体系和直接
面向市场独立经营的能力,不存在对持续经营有重大不利影响的情形”的规定。

     (六)会计基础工作规范,内部控制制度健全且有效执行,财务报表的编
制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允
反映了上市公司的财务状况、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告被
出具无保留意见审计报告

     公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》和其他的有关法律法规、规范性文件的要求,建立健全和有效实施内部控
制,合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提
高经营效率和效果,促进实现发展战略。公司建立健全了公司的法人治理结构,
形成科学有效的职责分工和制衡机制,保障了治理结构规范、高效运作。公司组
织结构清晰,各部门和岗位职责明确。公司建立了专门的财务管理制度,对财务
部的组织架构、工作职责、财务审批等方面进行了严格的规定和控制。公司实行
内部审计制度,设立审计部,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进
行内部审计监督。

     公司按照企业内部控制规范体系在所有重大方面保持了与财务报表编制相
关的有效的内部控制。公司 2018 年度、2019 年度和 2020 年度财务报告已经容
诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“容诚审字【2021】230Z3958
号”(包含 2018 年度、2019 年度及 2020 年度)标准无保留意见的审计报告。

     公司符合《注册管理办法》第九条第(四)项“(四)会计基础工作规范,

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内部控制制度健全且有效执行,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关
信息披露规则的规定,在所有重大方面公允反映了上市公司的财务状况、经营成
果和现金流量,最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告”的规定。

     (七)最近二年盈利

     容诚会计师出具的“容诚审字【2021】230Z3958 号”(包含 2018 年度、2019
年度及 2020 年度)审计报告显示,公司 2019 年度和 2020 年度归属于母公司所
有者的净利润分别为 11,086.00 万元、9,954.14 万元,扣除非经常性损益后归属
于母公司所有者的净利润分别为 10,125.39 万元、8,620.56 万元。公司最近二年
盈利。

     公司符合《注册管理办法》第九条第(五)项“最近二年盈利,净利润以扣
除非经常性损益前后孰低者为计算依据”的规定。

     (八)最近一期末不存在金额较大的财务性投资

     截至 2021 年 6 月末,公司主要涉及的对外投资金额为 16,598.67 万元,其中
列报于交易性金融资产的理财产品 4,037.37 万元,列报于交易性金融资产中的结
构性存款 12,561.30 万元,均系闲置募集资金的现金管理行为。公司不存在设立
或投资产业基金、并购基金情况、类金融投资情况。

     公司符合《注册管理办法》第九条第(六)项“除金融类企业外,最近一期
末不存在金额较大的财务性投资”的规定。

     (九)公司不存在不得向不特定对象发行可转债的情形

     截至本论证分析报告出具日,公司不存在《注册管理办法》第十条规定的不
得向不特定对象发行股票的情形,具体如下:

     1、不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正,或者未经股东大会认可的
情形;

     2、不存在公司及其现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监
会行政处罚,或者最近一年受到证券交易所公开谴责,或者因涉嫌犯罪正被司法
机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查的情形;

     3、不存在公司及其控股股东、实际控制人最近一年存在未履行向投资者作

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出的公开承诺的情形;

       4、不存在公司及其控股股东、实际控制人最近三年存在贪污、贿赂、侵占
财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪,或者存在严重损害
上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为的情形。

       公司符合《注册管理办法》第十条的相关规定。

       (十)公司不存在不得发行可转债的情形

       截至本论证分析报告出具日,公司未发行过公司债券,不存在《注册管理办
法》第十四条规定的情形。

       (十一)公司募集资金使用符合规定

       公司拟向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过 34,000.00 万
元(含),募集资金拟用于以下项目:
                                                                             单位:万元
                                                           项目预计总投      拟投入本次募
 序号                          项目名称
                                                             入金额            集资金金额
   1      年产 200 万片 PC 全铣金属精密结构件项目               22,585.00          22,585.00
   2      PC 全铣金属精密结构件技术改造项目                      4,128.00           4,128.00
   3      补充流动资金                                           7,287.00           7,287.00
                          合计                                  34,000.00          34,000.00

       1、本次募投项目所涉及的 PC 全铣金属精密结构件是英力股份在现有产品
及工艺基础上重点开发的升级产品,项目的实施,对顺应行业发展趋势,促进企
业产品升级,实现可持续发展等具有重要意义。

       2、本次募集资金使用符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、
行政法规规定;

       3、本次募集资金投资实施后,不会与控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易,或者严重影响
公司生产经营的独立性;

       4、本次募集资金未用于弥补亏损和非生产性支出。

       公司募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条和第十五条的相关规定。


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三、本次发行符合《注册管理办法》关于可转债发行承销特别规定

     (一)可转债应当具有期限、面值、利率、评级、债券持有人权利、转股
价格及调整原则、赎回及回售、转股价格向下修正等要素;向不特定对象发行
的可转债利率由上市公司与主承销商依法协商确定

     1、债券期限

     本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。

     2、债券面值

     本次发行的可转换公司债券按面值发行,每张面值为人民币 100.00 元。

     3、债券利率

     本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平,由公司股东大会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据
国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

     本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整,则股东大会授权
董事会(或由董事会授权人士)对票面利率作相应调整。

     4、债券评级

     本次发行的可转债将委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评
级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。

     5、债券持有人权利

     公司制定了《可转换公司债券持有人会议规则》,约定了保护债券持有人权
利的办法,以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。

     6、转股价格

     本次发行预案中约定:“本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于
募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发
生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应
除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价,具体初始转
股价格提请公司股东大会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据

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市场和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

       前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量;前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。”

       7、转股价格调整的原则及方式

       本次发行预案中约定了转股价格调整的原则及方式,具体如下:

       “2、转股价格的调整方式及计算公式

       在本次发行之后,当公司发生配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引
起公司股份变动的情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本),将按
下述公式进行转股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):

       派送股票股利或转增股本:P1=P 0/(1+n);

       增发新股或配股:P1=(P 0+A×k)/(1+k);

       上述两项同时进行:P1=(P 0+A×k)/(1+n+k);

       派送现金股利:P1=P 0-D;

       上述三项同时进行:P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)

       其中:P0 为调整前转股价,n 为派送股票股利或转增股本率,k 为增发新股
或配股率,A 为增发新股价或配股价,D 为每股派送现金股利,P1 为调整后转股
价。

       当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时,将依次进行转股价格调整,
并在深圳证券交易所网站(http://www.szse.cn/)或具备证券市场信息披露媒体条
件的媒体上刊登董事会决议公告,并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及
暂停转股期间(如需);当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人
转股申请日或之后,转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按公司调整后
的转股价格执行。

       当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债


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权利益或转股衍生权益时,公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和深圳证
券交易所的相关规定来制订。”

       8、赎回条款

       本次发行预案中约定:

       “1、到期赎回条款

       在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内,公司将赎回全部未转股
的可转换公司债券,具体赎回价格由股东大会授权董事会(或由董事会授权人士)
根据发行时市场情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

       2、有条件赎回条款

       转股期内,当下述两种情形的任意一种出现时,公司有权决定按照债券面值
加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券:

       (1)在转股期内,如果公司股票在连续三十个交易日中至少十五个交易日
的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%);

       (2)当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。

       当期应计利息的计算公式为:IA =B×i×t/365

       IA :指当期应计利息;

       B:指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金
额;

       i:指可转换公司债券当年票面利率;

       t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数(算头不算尾)。

       若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价计算,调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘
价计算。”


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       9、回售条款

       本次发行预案中约定:

       “1、有条件回售条款

       在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续
三十个交易日的收盘价低于当期转股价的 70%时,可转换公司债券持有人有权将
其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公
司。

       若在上述交易日内发生过转股价格因发生配股、增发、送股、派息、分立及
其他原因引起公司股份变动的情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股
本)而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。

       最后两个计息年度,可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按
上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不能再行使回
售权,可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

       2、附加回售条款

       若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,且该变化被中国证监会或深圳证券
交易所认定为改变募集资金用途的,可转换公司债券持有人享有一次回售的权
利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面
值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后,可以在公
司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附加回售申报期内不实施回售的,
不应再行使附加回售权。

       当期应计利息的计算方式参见第(十一)条赎回条款的相关内容。”

       10、约定转股价格向下修正条款


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       本次发行预案中约定:

       “1、修正权限与修正幅度

       在本次发行的可转换公司债券存续期间,当公司股票在任意连续 30 个交易
日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时,公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

       上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时,持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的
转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前
一个交易日公司股票交易均价。

       若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算,在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。

       2、修正程序

       如公司 决定 向下修 正转 股价格 时, 公司 将在深 圳证 券交 易所网站
(http://www.szse.cn/)或具备证券市场信息披露媒体条件的媒体上刊登相关公
告,公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间(如需)等相关信息。从股权登
记日后的第一个交易日(即转股价格修正日),开始恢复转股申请并执行修正后
的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后,且为转换股份登记日之前,
该类转股申请应按修正后的转股价格执行。”

       本次发行符合《注册管理办法》第六十一条的相关规定。

       (二)可转债自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票,转股期限
由公司根据可转债的存续期限及公司财务状况确定。债券持有人对转股或者不
转股有选择权,并于转股的次日成为上市公司股东

       本次发行预案中约定:“本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债
券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。”

       可转债持有人的权利包括根据约定条件将所持有的可转债转为公司 A 股股
份。


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     本次发行符合《注册管理办法》第六十二条的相关规定。

     (三)向不特定对象发行可转债的转股价格应当不低于募集说明书公告日
前二十个交易日上市公司股票交易均价和前一个交易日均价

     本次发行预案中约定:“本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于
募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发
生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应
除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价,具体初始转
股价格提请公司股东大会授权公司董事会(或由董事会授权人士)在发行前根据
市场和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

     前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量;前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。”

     本次发行符合《注册管理办法》第六十四条的相关规定。

四、公司不存在失信情况

     经查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等,公司及子公司不
存在被列入失信企业、失信被执行人的情形,亦未发生可能影响公司本次公开发
行可转换公司债券的失信行为。




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              第五节 本次发行方案的公平性、合理性

     本次发行方案经公司董事会审慎研究后通过,发行方案的实施将有利于公司
业务规模的扩大和综合竞争力的提升,有利于增加全体股东的权益。

     本次向不特定对象发行可转换公司债券方案及相关文件在深圳证券交易所
网站及指定的信息披露媒体上进行披露,保证了全体股东的知情权。

     公司将召开审议本次发行方案的股东大会,股东将对公司本次向不特定对象
发行可转换公司债券按照同股同权的方式进行公平的表决。股东大会就本次向不
特定对象发行可转换公司债券相关事项作出决议,必须经出席会议的股东所持有
表决权的三分之二以上通过,中小投资者表决情况应当单独计票。同时,公司股
东可通过现场或网络表决的方式行使股东权利。

     综上所述,本次向不特定对象发行可转换公司债券方案已经过董事会审慎研
究,认为该方案符合全体股东的利益,本次发行方案及相关文件已履行了相关披
露程序,保障了股东的知情权,并且本次向不特定对象发行可转换公司债券方案
将在股东大会上接受参会股东的公平表决,具备公平性和合理性。




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第六节 本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以
                               及填补的具体措施

     公司向不特定对象发行可转换公司债券后,存在公司即期回报被摊薄的风
险。公司拟通过多种措施防范即期回报被摊薄的风险,以填补股东回报,实现公
司的可持续发展、增强公司持续回报能力。公司拟采取如下填补措施:加强公司
业务发展,提升公司盈利能力;加快募集资金使用进度,提高资金使用效率;保
证本次募集资金合理规范有效使用;完善公司治理,提升运营效率;落实利润分
配、强化股东回报机制。

     公司董事会对本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的
具体措施进行了认真论证分析和审议,为确保填补措施得到切实履行,公司控股
股东、实际控制人、董事和高级管理人员亦出具了相关承诺,具体内容详见公司
同日刊登在深圳证券交易所网站上的《安徽英力电子科技股份有限公司关于向不
特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关承诺的公告》。




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                               第七节 结论

     综上所述,本次可转换公司债券方案公平、合理,本次向不特定对象发行可
转换公司债券方案的实施将有利于提高公司的持续盈利能力和综合实力,符合公
司的发展战略,符合公司及全体股东的利益。

     特此公告。




                                    安徽英力电子科技股份有限公司董事会

                                                               2021 年 9 月 29 日




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