宝钢股份关于宝钢财务公司吸收合并武钢财务公司的关联交易公告

证券代码:600019         证券简称:宝钢股份        公告编号:临 2019-067


                 宝山钢铁股份有限公司
 关于宝钢财务公司吸收合并武钢财务公司的关联交易公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     一、关联交易概述
    宝山钢铁股份有限公司(以下简称“本公司”或“宝钢股份”)
控股子公司宝钢集团财务有限责任公司(以下简称“宝钢财务公司”)
吸收合并武钢集团有限公司(以下简称“武钢集团”)控股子公司武
汉钢铁集团财务有限责任公司(以下简称“武钢财务公司”),吸并完
成后,由宝钢财务公司承继武钢财务公司资产、负债、业务和人员,
武钢财务公司注销,并由宝钢财务公司在武汉设立分公司开展相关业
务,宝钢股份对宝钢财务公司的控股股东地位不变。
    由于武钢集团为本公司控股股东中国宝武钢铁集团有限公司(以
下简称“中国宝武”)全资子公司,且武钢集团持有本公司股份比例
13%,故武钢集团为本公司的关联方,本次交易构成关联交易,不构
成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
     本次交易尚需取得中国银行保险监督管理委员会的批准。
    至本次关联交易为止,过去 12 个月内本公司与武钢集团发生相
同类别的关联交易累计金额未达到宝钢股份最近一期经审计净资产
绝对值的 5%。
     二、宝钢财务公司基本情况
    宝钢财务公司为本公司控股子公司(持股比例 62.1%),注册资
本为人民币 14 亿元,主要经营范围:吸收成员单位的存款,对成员
单位办理贷款,办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算,办
理成员单位之间的委托贷款及委托投资,从事同业拆借等。
    2019 年 6 月末,宝钢财务公司总资产 163.4 亿元,净资产 22.7
亿元;2019 年上半年,实现营业收入 3.5 亿元,实现净利润 1.4 亿
元。
     三、关联方介绍
    武钢集团为中国宝武全资子公司,注册资本为人民币 47.3961 亿
元。经营范围:厂区、园区、城区的开发建设和运营;房地产开发经
营;住宅、商业配套及产业园租赁业务;园区产业服务;公寓经营管
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理;酒店管理;提供与上述业务有关的技术、经营咨询和技术、信息
服务。住所:武汉市友谊大道 999 号。法定代表人:周忠明。
    2018 年末,武钢集团总资产 1,080 亿元,净资产 408 亿元;2018
年实现营业收入 387.35 亿元,实现净利润 1.62 亿元。
     四、关联交易标的基本情况
     1.交易标的基本情况
    武汉钢铁集团财务有限责任公司是武钢集团控股子公司,是 1993
年 10 月 27 日经中国人民银行总行批准设立的一家非银行金融机构。
1994 年 5 月 11 日在湖北省武汉市注册成立,成立时注册资本为人民
币 1.87 亿元。现注册地址为湖北省武汉市友谊大道 999 号武钢大楼
B 座 11-13 层,注册资本为人民币 12 亿元,主要经营范围:对成员
单位办理存贷款及结算业务、对成员单位提供担保;办理成员单位之
间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;对成员
单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;经批
准发行财务公司债券,对金融企业的股权投资;有价证券投资等。外
汇业务有结售汇业务和受集团委托办理集团成员单位外汇资金跨境
运营业务。
     武钢财务公司的股权结构见下表:
                                                                      单位:亿元
        股东单位                     出资额                     出资比例
    武钢集团有限公司                  6.06                       50.50%
    武汉钢铁有限公司                  5.94                       49.50%
           合计                      12.00                      100.00%

     2.交易标的增减资情况
    根据本公司第七届董事会第四次会议决议,2018 年底,武钢财
务公司将 10.60 亿元资本公积和 8.33 亿元任意盈余公积按各股东的
持股比例同比例转增为注册资本,转增完成后,各股东持股比例不变,
武钢财务公司注册资本由 20 亿元增至 38.93 亿元。
     转增资本前后武钢财务公司股权结构变化情况见下表:
                                                                          单位:元
                     转增前          转增前            转增后              转增后
股东单位
                      股本          股权比例            股本              股权比例
武钢集团      1,125,000,000.00        56.25%       2,189,883,337.35         56.25%
武钢有限           433,000,000.00     21.65%         842,861,764.52         21.65%
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                     转增前             转增前           转增后          转增后
股东单位
                      股本             股权比例           股本          股权比例
武钢国贸           140,000,000.00         7.00%        272,518,815.32       7.00%
武汉钢电           100,000,000.00         5.00%        194,656,296.66       5.00%
武钢资源           100,000,000.00         5.00%        194,656,296.66       5.00%
昆钢股份           100,000,000.00         5.00%        194,656,296.66       5.00%
中国一冶             2,000,000.00         0.10%          3,893,125.93       0.10%
  合计        2,000,000,000.00          100.00%      3,893,125,933.10     100.00%
注:“武钢集团”全称“武钢集团有限公司”、“武钢有限”全称“武汉钢铁有限
公司”、“武钢国贸”全称“武钢集团国际经济贸易有限公司”、“武汉钢电”全称
“武汉钢电股份有限公司”、“武钢资源”全称“武钢资源集团有限公司”、“昆钢
股份”全称“武钢集团昆明钢铁股份有限公司”、“中国一冶”全称“中国一冶集
团有限公司”,下同。

    根据本公司第七届董事会第八次会议决议,2019 年 6 月,武钢
财务公司调整股权结构,对股东进行非同比例定向减资,将注册资本
金从 38.93 亿元减至 12 亿元,清退五家股东单位,保留武钢集团、
武钢有限两家股东单位。减资完成后,武钢集团和武钢有限分别持股
50.5%和 49.5%。
    中资资产评估有限公司(具有从事证券、期货相关业务资格)为
该次减资事项的资产评估机构,大信会计师事务所(特殊普通合伙)
(具有从事证券、期货业务资格)为该次减资的专项审计机构。评估
基准日 2018 年 12 月 31 日,武钢财务公司经专项审计和评估,并经
中国宝武备案的净资产总额为 61.48 亿元,每股净资产为 1.5792 元。
     减资前后武钢财务公司股权结构变化情况见下表:
                                                                         单位:元
   股东                       减资前                           减资后
   单位             出资额             股权比例          出资额         股权比例
武钢集团     2,189,883,337.35              56.25%      606,000,000.00     50.50%
武钢有限       842,861,764.52              21.65%      594,000,000.00     49.50%
武钢国贸       272,518,815.32               7.00%                   0           0
钢电股份       194,656,296.66               5.00%                   0           0
武钢资源       194,656,296.66               5.00%                   0           0
昆钢股份       194,656,296.66               5.00%                   0           0
中国一冶         3,893,125.93               0.10%                   0           0
  合计       3,893,125,933.10            100.00%     1,200,000,000.00     100.00%

     3.交易标的主要财务指标
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    大信会计师事务所(特殊普通合伙)(具有从事证券、期货业务
资格)对武钢财务公司 2018 年度及 2019 年上半年财务报表进行了审
计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
     2018 年度及 2019 年上半年主要财务指标见下表:
                                                              单位:元
             项目           2018 年 12 月 31 日     2019 年 6 月 30 日
总资产                       10,985,886,183.47       7,233,286,022.06
总负债                        5,086,840,156.65       5,574,434,165.92
所有者权益                    5,899,046,026.82       1,658,851,856.14
资产负债率                                46.30%                 77.07%
营业收入                        576,170,226.27         233,777,301.65
净利润                          511,438,846.16         633,157,851.77

    4.本公司不存在为武钢财务公司担保、委托武钢财务公司理财的
情况,武钢财务公司不存在占用本公司资金等方面的情况。
    5.本次交易标的产权清晰,不存在抵押、质押及其他任何限制转
让的情况,不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施,及不存
在妨碍权属转移的其他情况。
     五、关联交易的主要内容
    宝钢财务公司作为主体吸收合并武钢财务公司后,其注册资本为
合并双方注册资本之和,共计人民币 26 亿元。宝钢财务公司作为合
并后财务公司的存续主体,其资产、负债、业务以及人员均不作调整。
被吸并方武钢财务公司不再作为法人主体独立存在,并按照《中国银
监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》的规定申请解散,其资
产、负债、业务及人员全部由宝钢财务公司依法承继。同时,宝钢财
务公司按照《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》的
规定,在武汉设立分公司。
    根据中资资产评估有限公司(具有从事证券、期货相关业务资格)
出具的资产评估报告,评估基准日 2019 年 6 月 30 日,宝钢财务公司
账面净资产 22.7 亿元,评估值 28.4 亿元,增值 5.7 亿元,增值率
25%;武钢财务公司账面净资产 16.6 亿元,评估值为 19.9 亿元,增
值 3.3 亿元,增值率 20%。
    根据经中国宝武备案后的评估结果,宝钢股份及其全资子公司武
钢有限合计持有吸并后宝钢财务公司股权 56.91%,本公司保持对宝
钢财务公司的控股地位。
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     吸并后宝钢财务公司的股权结构及各股东的出资额见下表:
                                                                          单位:亿元
                            吸并前                                  吸并后
              宝钢财务公司          武钢财务公司                 宝钢财务公司
股东单位
             股权        持股       股权       持股       股权       持股       对应
             价值        比例       价值       比例       价值       比例     出资额
宝钢股份     17.63       62.10%            -          -   17.63     36.52%       9.49
武钢有限            -           -    9.84      49.5%       9.84     20.39%       5.30
中国宝武     10.61       37.38%            -          -   10.61     21.98%       5.72
武钢集团            -           -   10.04      50.5%      10.04     20.80%       5.41
宝钢发展       0.15       0.52%            -          -    0.15      0.31%       0.08
   合计      28.39      100.00%     19.88 100.00%         48.27 100.00%         26.00

    注:“宝钢发展”全称“宝钢发展有限公司”。

     六、关联交易的目的及对上市公司的影响
    根据中国银行保险监督管理委员会关于“一家企业集团只能设立
一家财务公司”的监管要求,以及中国宝武同类业务整合需要,宝钢
财务公司与武钢财务公司需要进行整合。
    本次交易完成后,宝钢财务公司将充分利用武钢财务公司属地化
服务优势,增强对成员单位的服务水平;资产规模将进一步扩大,资
产质量和盈利能力将得到进一步改善。宝钢股份作为宝钢财务公司的
控股股东,将继续参与宝钢财务公司的政策及决策程序,在经营上保
持影响力,同时享受宝钢财务公司服务水平提升所带来的经济效益,
保持获得稳定的投资回报。
     七、该关联交易应当履行的审议程序
     (一)董事会审议情况
    公司于 2019 年 9 月 23 日召开的第七届董事会第十一次会议审议
通过了《关于宝钢财务公司吸收合并武钢财务公司的议案》。关联董
事张锦刚、王强民、贝克伟回避表决本议案。全体非关联董事同意本
议案。
     (二)独立董事审议情况
    全体独立董事事前同意将本议案提交董事会审议,并对此议案发
表了独立意见如下:
     基于本人的独立判断,现就此项关联交易议案发表如下意见:
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     1.同意此项议案。
     2.此项议案符合公司及全体股东的最大利益。
    3.公司关联董事进行了回避表决,符合国家有关法规和公司章程
的有关规定。
     全体独立董事同意本议案。
     八、上网公告附件
     1.经独立董事事前认可的声明
     2.经独立董事签字确认的独立董事意见


     特此公告。


                                       宝山钢铁股份有限公司董事会
                                                 2019 年 9 月 24 日

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