中国石化:关于中国石化与财务公司和盛骏公司关联交易的风险持续评估报告

    关于中国石化与财务公司和盛骏公司
 2022 年上半年关联交易的风险持续评估报告

    2022 年上半年,中国石油化工股份有限公司(简称“中国石
化”或“公司”)与中国石化财务有限责任公司(简称“财务公
司”)和中国石化盛骏国际投资有限公司(简称“盛骏公司”)
本着存取自由的原则,通过财务公司和盛骏公司金融平台,办理
存款、贷款、授信及其他金融业务,有关业务已纳入公司与中国
石油化工集团有限公司(简称“中国石化集团公司”)的持续关
联交易中。
    一、报告期内整体资金收支情况
    2022 年上半年,公司经营活动所得现金净流入为 49 亿元(人
民币,下同),同比减少 434 亿元;投资活动所用现金净流出为
511 亿元,同比减少 149 亿元;融资活动现金净流入为 752 亿元,
同比增加 666 亿元;2022 年上半年期末现金及现金等价物为
1,392 亿元。
    二、报告期内存贷款等情况
    (一)存款业务。2022 年 6 月末,公司货币资金余额 2,339.37
亿元,其中存放于财务公司和盛骏公司的资金余额为 790.92 亿
元,占比 33.81%;存放于外部银行的资金余额为 1,548.45 亿元,
占 66.19%。按照内控制度有关规定,公司对存放于财务公司和盛
骏公司的资金风险进行了评估,认为在日常运行过程中,公司存

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放于财务公司、盛骏公司存款主要用于保障流动性,均可全额提
取使用,存款比例合理。经董事会、股东大会审批,并向香港联
交所报备的关联交易存款协议金额为日存款最高限额(含利息)
800 亿元,2022 年上半年公司日存款余额均控制在标准内。公司
无对外投资理财。公司在财务公司和盛骏公司的存款业务,没有
影响公司正常生产经营安排。
    (二)贷款业务。2022 年 6 月末,公司付息债务余额 2,555.75
亿元,其中财务公司和盛骏公司 183.49 亿元,占比 7.18%;外部
银行 2,372.26 亿元,占比 92.82%。财务公司和盛骏公司向公司
发放的贷款主要用于保障日常经营和项目建设的资金需求,贷款
利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率,贷款比例合理。
    (三)授信业务或其他金融业务。公司及其控股子公司在财
务公司和盛骏公司授信项下的银行承兑汇票、保函、信用证、贷
款等业务通过年度计划、月度预算或逐笔审批等方式进行管控。
报告期内,财务公司和盛骏公司为中国石化提供境内外资金结算
服务、商业汇票、保函、信用证等业务,通常情况下,费率标准
不高于主要商业银行同类业务收费标准。
    三、风险控制及评估
    为规范中国石化与财务公司(中国石化境内结算中心)的关
联交易,保证中国石化在财务公司存款的安全性、流动性,中国
石化和财务公司制定了《中国石油化工股份有限公司与中国石化
财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》,其中包含了中国
石化风险控制制度和风险处置预案等内容,为公司防范资金风险
提供了保证,确保存放在财务公司的存款由中国石化自主支配。

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与此同时,作为财务公司控股股东的中国石化集团公司承诺,在
财务公司出现支付困难的紧急情况时,保证按照解决支付困难的
实际需要,增加财务公司的资本金。
    为规范中国石化与盛骏公司(中国石化境外结算中心)的关
联交易,盛骏公司通过加强内部风险管控并获得中国石化集团公
司的多项支持,确保中国石化在盛骏公司存款的安全性。中国石
化集团公司制订了《内部控制制度》以及《境外资金管理办法实
施细则》、《境外资金平台监督管理暂行办法》,从制度上对盛
骏公司向各企业提供的境外金融服务提出了严格的约束;盛骏公
司制订了《内部控制制度实施细则》,保证企业存款业务的规范
性和安全性;与此同时,作为盛骏公司全资控制方的中国石化集
团公司于 2013 年与盛骏公司签署了《维好协议》,中国石化集
团公司承诺在盛骏公司出现支付困难的紧急情况时,将通过各种
途径保证盛骏公司的债务支付需求。
    本报告期内,财务公司和盛骏公司加强内部控制和风险管理,
保证与中国石化关联交易的规范性和资金的安全性;存款限额按
股东大会批准的存款上限严格执行;公司存放于财务公司和盛骏
公司的存款均可全额提取使用。
    综上,根据公司对风险管理的了解和评价,2022 年上半年,
未发现公司与财务公司和盛骏公司之间发生的关联存贷款等业
务存在异常,未发现财务公司和盛骏公司的风险管理存在重大缺
陷,未发现可能导致公司存在重大风险的情形。公司在财务公司
和盛骏公司的资金独立、安全,不存在被占用的风险,符合相关
监管规定,不存在损害公司及其股东权益的情形。

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附表


   中国石化与财务公司和盛骏公司的关联交易统计表


     1.财务公司和盛骏公司存款业务
                                                           单位:人民币百万元

                  每日                                 本期发生额
          关联    最高                   期初余                             期末余
 关联方                  存款利率范围             合计存入金 合计取出金
          关系    存款                     额                                 额
                                                    额(注)   额(注)
                  限额
          中国
          石化
          集团
          公司
                  中石   活期:0.35%-
 财务公   持股
                  化财   1.725%;定期    15,708       5,649         5,260   22,455
   司     51%,
                  务公   1.62%-7.4%
          中国
                  司与
          石化
                  盛骏
          持股
                  公司
          49%
                  合计
          中国
                  不超
          石化
                  800    活期:0%-
          集团
 盛骏公           亿元   0.25%;
          公司                           45,974      85,145      54,746     56,637
   司                    定期:
          100%
                         0.1%-3.23%
          控股
          企业
    注 1:通常情况下,中国石化在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业
银行同类同期存款利率。
    注 2:本期发生额为定期存款口径。




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     2.财务公司和盛骏公司贷款业务
                                                                单位:人民币百万元
                                                            本期发生额
          关联                   贷款利    期初余                               期末余
 关联方            贷款额度                           合计贷款金 合计还款金
          关系                   率范围      额                                   额
                                                        额(注)   额(注)
          中 国
          石 化
          集 团
  盛骏                            1%-
          公 司     112,674                 3,199      93,646        93,996      2,849
  公司                           4.05%
          100%
          控 股
          企业
          中国
          石化
          集团
          公司
 财务公   持股                   1.08%-
                     15,558                13,364      27,527        25,391     15,500
   司     51%,                   5.23%
          中国
          石化
          持股
          49%
    注:通常情况下,中国石化在财务公司和盛骏公司的贷款利率不高于主要商业银
行同类同期贷款利率。

     3.财务公司和盛骏公司的授信业务或其他金融业务
                                                               单位:人民币百万元
     关联方           关联关系            业务类型         期末余        实际发生
                                                               额              额
                  中国石化集团公     开具承兑汇票           5,685             13,429
     财务公司     司持股 51%,中国         票据贴现
                  石化持股 49%                                   /            14,480

    注:其中实际发生额为全年新开票据及贴现金额。




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