五矿发展关于计提资产减值准备的公告

证券代码:600058         证券简称:五矿发展           公告编号:临 2020-42


                   五矿发展股份有限公司
                 关于计提资产减值准备的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


     五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 8 月 28
日召开第八届董事会第二十四次会议和第八届监事会第十次会议,审
议通过了《公司 2020 年 1-6 月计提资产减值准备的专项报告》。为客
观、公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》及
公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》(以下简称《内
控制度》)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应收款项、存货、
非流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值迹象的资产进行减
值测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关数据为未经审计的数
据),现将相关情况公告如下:

     一、计提资产减值准备情况
     (一)计提应收款项坏账准备
     依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2020 年 1-6 月对
应收账款及其他应收款共计提坏账准备 57,394,906.53 元,转回坏账
准备 7,855,105.12 元。其中,应收账款计提坏账准备 55,525,738.65 元,
转回坏账准备 3,155,105.12 元;其他应收款计提坏账准备 1,869,167.88
元,转回坏账准备 4,700,000.00 元。因计提与转回坏账准备对合并报
表损益的影响为减少公司利润总额 49,539,801.41 元。
                                                                   单位:人民币元
                        应收账款坏账准备    其他应收款坏账准备
     公司名称                                                      合计(1)+(2)
                              (1)                 (2)
  五矿发展股份有限公司                 58,503.56                  602,898.28          661,401.84
  五矿钢铁有限责任公司              54,546,501.94             -1,031,646.71        53,514,855.23
  中国矿产有限责任公司                -790,712.96             -2,793,117.68        -3,583,830.64
  五矿贸易有限责任公司                697,828.56                  -33,543.24          664,285.32
  五矿物流集团有限公司              -2,878,638.12                 550,441.88       -2,328,196.24
五矿国际招标有限责任公司              129,067.49                  -49,472.93           79,594.56
  五矿物流上海有限公司                 70,981.95                    5,111.12           76,093.07
 五矿宁波进出口有限公司                      0.00                  -6,036.30           -6,036.30
五矿(湖南)铁合金有限责任
                                      537,101.11                  -75,466.54          461,634.57
            公司
          合计                      52,370,633.53             -2,830,832.12        49,539,801.41




        (二)计提存货跌价准备
        根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2020 年 1-6
   月 计 提 存 货 跌 价 准 备 12,493,655.43 元 , 转 回 存 货 跌 价 准 备
   5,075,631.77 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响
   为减少公司利润总额 7,418,023.66 元。

                 公司名称             本期计提(1)        本期转回(2)           合计(1)-(2)
        五矿钢铁有限责任公司             3,462,034.51        2,376,171.52         1,085,862.99
        中国矿产有限责任公司             7,242,533.67        2,072,846.65         5,169,687.02
        五矿物流上海有限公司                                   626,613.60          -626,613.60
   五矿(湖南)铁合金有限责任公司        1,789,087.25                             1,789,087.25
                   合计                 12,493,655.43        5,075,631.77         7,418,023.66


        本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为:锰矿、钢材、
   铁合金、其他商品。
                                                                                单位:人民币元
      商品名称                 本期计提(1)          本期转回(2)                合计(1)-(2)
        锰矿                        6,417,437.00                                   6,417,437.00
        钢材                        3,462,034.51        3,002,785.12                 459,249.39
       铁合金                       1,789,087.25                                   1,789,087.25
      其他商品                        825,096.67        2,072,846.65               -1,247,749.98
        合计                      12,493,655.43         5,075,631.77               7,418,023.66


        (三)非流动资产计提资产减值准备
     公司长期股权投资、固定资产等非流动资产本报告期未计提减值
准备。

     二、计提资产减值准备对公司的影响
    以 上 计 提 减 值 准 备 69,888,561.96 元 , 转 回 减 值 准 备
12,930,736.89 元 , 对 合 并 报 表 损 益 的 影 响 为 减 少 公 司 利 润 总 额
56,957,825.07 元。

     三、董事会关于计提资产减值准备的意见
     公司董事会认为:公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准
备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反映
了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。

     四、监事会关于计提资产减值准备的意见
     公司监事会认为:公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资
产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法律法规的规定,
同意公司计提资产减值准备。

     特此公告。

                                          五矿发展股份有限公司董事会
                                               二〇二〇年八月二十九日

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