五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

证券代码:600058         证券简称:五矿发展          公告编号:临 2020-50


                   五矿发展股份有限公司
                 关于计提资产减值准备的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


     五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 10 月 29
日召开第八届董事会第二十五次会议和第八届监事会第十一次会议,
审议通过了《公司 2020 年 1-9 月计提资产减值准备的专项报告》。为
客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》
及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》(以下简称
“《内控制度》”)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应收款项、
存货、非流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值迹象的资产
进行减值测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关数据为未经审
计的数据),现将相关情况公告如下:

     一、计提资产减值准备情况
     (一)计提应收款项坏账准备
     依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2020 年 1-9 月对
应收账款及其他应收款共计提坏账准备 43,769,760.14 元,转回坏账
准备 13,989,010.43 元。其中,应收账款计提坏账准备 43,692,869.21
元,转回坏账准备 4,303,982.85 元;其他应收款计提坏账准备 76,890.93
元,转回坏账准备 9,685,027.58 元。因计提与转回坏账准备对合并报
表损益的影响为减少公司利润总额 29,780,749.71 元。
                                                                 单位:人民币元
                            应收账款坏账准备    其他应收款坏账准备         合计
      公司名称
                                  (1)                 (2)                 (1)+(2)
    五矿发展股份有限公司                   63,785.28                154,617.15         218,402.43
      五矿钢铁有限责任公司             43,358,748.72              -3,969,399.07      39,389,349.65
      中国矿产有限责任公司             -1,827,091.08              -6,105,256.73      -7,932,347.81
      五矿贸易有限责任公司                352,631.51                 -33,868.40         318,763.11
      五矿物流集团有限公司             -2,901,627.06                 453,398.77      -2,448,228.29
  五矿国际招标有限责任公司                261,012.24                 -19,110.56         241,901.68
    五矿宁波进出口有限公司                      0.00                 -22,210.69         -22,210.69
五矿(湖南)铁合金有限责任公司             81,426.75                 -66,307.12          15,119.63
              合计                     39,388,886.36              -9,608,136.65      29,780,749.71


          (二)计提存货跌价准备
          根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2020 年 1-9
     月 计 提 存 货 跌 价 准 备 17,593,479.57 元 , 转 回 存 货 跌 价 准 备
     7,475,789.69 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响
     为减少公司利润总额 10,117,689.88 元。
                                                                                  单位:人民币元
           公司名称                  本期计提(1)        本期转回(2)               合计(1)-(2)
    五矿发展股份有限公司                 3,247,795.71                                3,247,795.71
    五矿钢铁有限责任公司                 5,237,245.17     2,103,649.16               3,133,596.01
    中国矿产有限责任公司                 7,187,363.38     2,072,846.65               5,114,516.73
    五矿贸易有限责任公司                                  1,858,668.82              -1,858,668.82
    五矿物流上海有限公司                                  1,440,625.06              -1,440,625.06
五矿(湖南)铁合金有限责任公司           1,921,075.31                                1,921,075.31
            合计                        17,593,479.57     7,475,789.69              10,117,689.88

          本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为:锰矿、钢材、
     铁合金、铁矿砂、铬矿、其他商品。
                                                                         单位:人民币元
        商品名称             本期计提(1)         本期转回(2)             合计(1)-(2)
          锰矿                    6,417,437.00                               6,417,437.00
           钢材                   5,237,245.17     3,544,274.22              1,692,970.95
         铁合金                   1,850,310.54                               1,850,310.54
         铁矿砂                   3,247,795.71                               3,247,795.71
          铬矿                     535,195.89      2,072,846.65             -1,537,650.76
        其他商品                   305,495.26      1,858,668.82             -1,553,173.56
          合计                   17,593,479.57     7,475,789.69             10,117,689.88


          (三)非流动资产计提资产减值准备
    公司长期股权投资、固定资产等非流动资产本报告期未计提减值
准备。

    二、计提资产减值准备对公司的影响
    以上计提减值准备 61,363,239.71 元,转回减值准备 21,464,800.12
元,对合并报表损益的影响为减少公司利润总额 39,898,439.59 元。

    三、董事会关于计提资产减值准备的意见
    公司董事会认为:公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准
备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反映
了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。

    四、监事会关于计提资产减值准备的意见
    公司监事会认为:公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资
产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法律法规的规定,
同意公司计提资产减值准备。

    特此公告。

                                    五矿发展股份有限公司董事会
                                          二〇二〇年十月三十日

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