冠城大通2015年公司债券2019年付息公告

证券代码:600067         证券简称:冠城大通          编号:临2019-042
债券代码:122444         债券简称:15冠城债



                    冠城大通股份有限公司
            2015 年公司债券 2019 年付息公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示:
    ●债权登记日:2019年8月23日
    ●债券付息日:2019年8月26日


    冠城大通股份有限公司(以下简称“公司”)于2015年8月26日发行的冠城
大通股份有限公司2015年公司债券(以下简称“本次债券”)将于2019年8月26
日开始支付自2018年8月26日至2019年8月25日期间的利息。根据《冠城大通股份
有限公司公开发行2015年公司债券募集说明书》有关条款规定,现将有关事项公
告如下:
    一、   本次债券的基本情况
    1、债券名称:冠城大通股份有限公司2015年公司债券。
    2、债券简称:15冠城债。
    3、债券代码:122444。
    4、发行总额:人民币28亿元。
    5、当前余额:人民币17.65亿元。
    6、债券期限:本次债券的期限为5年期,附第3年末发行人上调票面利率选
择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。
    7、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1941
号。
    8、担保情况:本次债券无担保。
    9、债券形式:实名制记账式公司债券。
    10、债券利率、计息方式和还本付息方式:本次债券的票面年利率在本次债
券存续期内前3年固定不变,即2015年8月26日至2018年8月25日票面利率为5.10%,
在本次债券存续期的第3年末,发行人行使上调票面利率选择权,决定上调存续
部分的债券票面利率至7.60%,并在本次债券存续期后2年固定不变,即2018年8
月26日至2020年8月25日票面利率为7.60%。采用单利按年计息,不计复利。每年
付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    11、付息日:在本次债券存续期间,本次债券付息日为2016年至2020年每年
的8月26日;若发行人行使赎回选择权,则本次债券前2个计息年度的付息日为
2016年和2017年每年的8月26日,第3个计息年度的利息连同所赎回债券的本金在
2018年8月26日一同支付;若投资者行使回售选择权,则其回售部分的本次债券
的付息日为自2016年至2018年间每年的8月26日。如遇法定节假日或休息日,则
顺延至其后的第1个工作日;每次付息款项不另计利息。
    12、兑付日:本次债券的兑付日为2020年8月26日;若发行人行使赎回选择
权,则本次债券的兑付日为2018年8月26日;若投资者行使回售选择权,则其回
售部分的本次债券的兑付日为2018年8月26日。如遇法定节假日或休息日,则顺
延至其后的第1个工作日,顺延期间兑付款项不另计利息。
    13、信用级别及资信评级机构:2019年5月13日,经联合信用评级有限公司
跟踪评级,公司的主体信用等级为AA,本次公司债券信用等级为AA。
    14、上市地点:上海证券交易所。
    15、上市日期:2015年9月21日。
    16、债券登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)。
    二、本次付息方案
    本次债券票面年利率为 7.60%,每手“15 冠城债”面值人民币 1,000 元,派
发利息为人民币 76.00 元(含税)。
    三、付息债权登记日和付息日
    1、本次付息债权登记日:2019 年 8 月 23 日
    2、本次付息日:2019 年 8 月 26 日
    四、付息对象
    本次付息对象为截至 2019 年 8 月 23 日上海证券交易所收市后,在中国结算
上海分公司登记在册的全体“15 冠城债”持有人。
    五、付息方法
    (一)本公司与中国结算上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》,
委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、
兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户,则中国结算上海分公司将根
据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由公司自行负责
办理,相关实施事宜以公司公告为准。公司将在本次兑息日 2 个交易日前将本次
债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。
    (二)中国结算上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划
付给相应的兑付机构(证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构),投资
者于兑付机构领取债券利息。
    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    (一)关于个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
本次债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本次债券利息个人所
得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。
本次债券的个人利息所得税征缴说明如下:
    1、纳税人:本次债券的个人投资者;
    2、征税对象:本次债券的利息所得;
    3、征税税率:按利息额的 20%征收;
    4、征税环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除;
    5、代扣代缴义务人:负责本次债券付息工作的各兑付机构。
    (二)关于居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
对于持有本次债券的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳。
    (三)关于非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    对于持有本次债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者(以下分
别简称“QFII”、“RQFII”)等非居民企业,根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于
境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》,自 2018 年 11 月 7
日起至 2021 年 11 月 6 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入
暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构
在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    七、相关机构及联系方法
    (一)发行人:冠城大通股份有限公司
    住所:福建省福州市鼓楼区五一北路 153 号正祥商务中心 2 号楼 8-10 层
    联系人:董事会办公室
    电话:0591-83350026
    传真:0591-83350013
    (二)主承销商、簿记管理人、债券受托管理人:中信证券股份有限公司
    联系地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层
    联系人:王艳艳、蔡林峰
    联系电话:010-60833551、60837491
    传真:010-60833504
    (三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    联系地址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
    联系人:徐瑛
    联系电话:021-68878260
    传真:021-68875802
    特此公告。
                                                     冠城大通股份有限公司
                                                              董事会
                                                           2019年8月21日

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