东方航空2018年第三季度报告

            中国东方航空股份有限公司

              2018 年第三季度报告正文




1   2018 年第三季度报告
                                                               目录

一、   重要提示...................................................................................................................................... 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 .................................................................................................. 3
三、   重要事项...................................................................................................................................... 6
四、   附录 ............................................................................................................................................. 9




  2    2018 年第三季度报告
一、    重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责
任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘绍勇、主管会计工作负责人马须伦及会计机构负责人(会计主管人
员)吴永良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。


二、 公司主要财务数据和股东变化


2.1   主要财务数据
                                                    单位:百万元  币种:人民币
                                                                本报告期末比上
                          本报告期末            上年度末
                                                                年度末增减(%)
总资产                          239,615                 227,464             5.34
归属于上市公司股东
                                 57,909                  53,106             9.04
的净资产
                        年初至报告期末     上年初至上年报告期末 比上年同期增减
                          (1-9 月)             (1-9 月)           (%)
经营活动产生的现金                21,072                    14,528        45.04
流量净额
                        年初至报告期末     上年初至上年报告期末 比上年同期增减
                          (1-9 月)             (1-9 月)         (%)
营业收入                          87,878                    77,505        13.38
归属于上市公司股东
                                  4,490                   7,915           -43.27
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益                4,230                   5,649           -25.12
的净利润
加权平均净资产收益                                              减少 7.45 个百分
                                    8.00                  15.45
率(%)                                                                       点
基本每股收益(元/股)               0.31                   0.55           -43.64
稀释每股收益(元/股)               0.31                   0.55           -43.64

非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用


  3     2018 年第三季度报告
                                                         单位:百万元 币种:人民币
                                                   本期金额      年初至报告期末金额
                       项目
                                                 (7-9 月)         (1-9 月)
 非流动资产处置损益                                        34                      24
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值                      0                   -30
 业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负
 债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性
 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
 产取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                    0                          5
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    103                        377
 少数股东权益影响额(税后)                               -2                        -24
 所得税影响额                                            -39                        -92
                   合计                                   96                        260


 2.2    截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)

       持股情况表
                                                                              单位:股
股东总数(户)                                                                    209,255
                                    前十名股东持股情况
                                            持有有限     质押或冻结情况
  股东名称                          比例
                 期末持股数量               售条件股   股份                    股东性质
  (全称)                            (%)                        数量
                                            份数量     状态
中国东方航空
                    5,072,922,927   35.06%         0      无              0    国有法人
集团有限公司
HKSCC
NOMINEES            4,183,671,259   28.92%         0    未知          未知     境外法人
LIMITED
中国航空油料
                     504,767,895     3.49%         0      无              0    国有法人
集团有限公司
DELTA AIR
                     465,910,000     3.22%         0      无              0    境外法人
LINES INC
上海励程信息
                                                                               境内非国
技术咨询有限         465,838,509     3.22%         0    质押   465,838,509
                                                                                 有法人
公司
东航金控有限
                     457,317,073     3.16%         0      无              0    国有法人
责任公司
中国证券金融
                     428,713,382     2.96%         0      无              0    国有法人
股份有限公司


   4      2018 年第三季度报告
中国远洋海运
                    232,919,254    1.61%          0      无            0   国有法人
集团有限公司
中央汇金资产
管理有限责任          70,984,100   0.49%          0      无            0   国有法人
公司
大成基金-农
业银行-大成
                      65,946,480   0.46%          0      无            0   国有法人
中证金融资产
管理计划
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                           持有无限售条件            股份种类及数量
                                     流通股的数量        种类            数量
中国东方航空集团有限公司               5,072,922,927 人民币普通股      5,072,922,927
                                                     境外上市外资
HKSCC NOMINEES LIMITED                 4,183,671,259                   4,183,671,259
                                                     股
中国航空油料集团有限公司                 504,767,895 人民币普通股        504,767,895
                                                     境外上市外资
DELTA AIR LINES INC                      465,910,000                     465,910,000
                                                     股
上海励程信息技术咨询有限公
                                 465,838,509 人民币普通股         465,838,509

东航金控有限责任公司             457,317,073 人民币普通股         457,317,073
中国证券金融股份有限公司         428,713,382 人民币普通股         428,713,382
中国远洋海运集团有限公司         232,919,254 人民币普通股         232,919,254
中央汇金资产管理有限责任公
                                  70,984,100 人民币普通股          70,984,100

大成基金-农业银行-大成中
                                  65,946,480 人民币普通股          65,946,480
证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动 HKSCC NOMINEES LIMITED 持有的 4,183,671,259 股
的说明                     中,东航国际以实益拥有人的身份持有 2,626,240,000
                           股。东航集团拥有东航金控 100%的权益,东航金控拥
                           有东航国际 100%的权益,因此,东航集团间接拥有东
                           航国际 100%权益;公司未知其他前十名无限售条件股
                           东之间有关联或一致行动关系。

 截至本报告期末,东航国际已累计质押公司 H 股股份 14.5 亿股。



 2.3    截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件

       股东持股情况表
 □适用 √不适用

   5       2018 年第三季度报告
三、       重要事项


3.1    公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       根据财政部有关关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》、《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、
《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
的通知,公司自 2018 年 1 月 1 日开始执行上述经修订的企业会计准则。对于首次执
行上述准则的累积影响数,公司调整了 2018 年期初留存收益及期初其他综合收益,
增加期初所有者权益 1,031 百万元。
                  较上年度 1-9 月变动
      项   目                                                 变动原因
                        幅度
                                            主要是由于报告期美元兑人民币升值,2018 年 1-9
财务费用                          357.04%   月发生汇兑损失人民币 21.57 亿元,同期实现汇兑收
                                            益人民币 12.98 亿元
                                            主要是由于 2017 年公司向东航产投转让东航物流
投资收益                          -91.28%
                                            100%股权,实现投资收益人民币 17.54 亿元所致
                                            主要是由于公司执行经修订的《企业会计准则第 14
营业外收入                        -42.84%   号-收入》,将无需再承担履约义务的超期销售款从
                                            营业外收入转入营业收入。
经营活动产生
                                            主要是由于公司收益水平同比提升,营业收入同比增
的现金流量净                      45.04%
                                            加所致

筹资活动产生
的现金流量净                     -272.26%   主要是由于公司经营现金流增加,筹资需求降低所致

      项   目     较上年度末变动幅度                          变动原因
预付款项                          68.62%    主要是由于预付飞机经营性租赁租金增加所致
其他应收款                        72.88%    主要是由于应收出口退税增加所致
可供出售金融                                主要是由于公司执行经修订的《企业会计准则第 22
                                 -100.00%
资产                                        号-金融工具确认和计量》以及《企业会计准则第 37
其他权益工具                                号-金融工具列报》,以公允价值模式计量金融资产,
                                       -
投资                                        并重分类到其他权益工具投资
                                            主要是由于公司持有的部分外汇远期合约到期交割
套期工具                          135.76%
                                            所致
预收款项                          -97.99%   主要是由于公司执行经修订的《企业会计准则第 14
票证结算                         -100.00%   号-收入》,将已销售未承运的客票确认为合同负债
合同负债                               -    所致


  6        2018 年第三季度报告
短期借款                        -48.18%   主要是由于公司调整债务结构,减少短期负债,增加
长期借款                        58.57%    长期负债所致
递延所得税负                              主要是由于公司执行经修订的各项会计准则,对期初
                               1577.78%
债                                        数进行追溯调整,并调整递延所得税所致


3.2   重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

(1)公司非公开发行 A 股、H 股股份
      2018 年 7 月 10 日,公司第八届董事会第 15 次普通会议审议通过了本次非公开发
行 A 股股票和非公开发行 H 股股票的相关事项。公司拟向上海吉祥航空股份有限公司
(以下简称“吉祥航空”)及其控股股东上海均瑶(集团)有限公司(以下简称“均瑶集
团”)及/或其指定子公司和中国国有企业结构调整基金股份有限公司非公开发行 A 股
股票,募集资金不超过人民币 118 亿元(含本数);公司拟向吉祥航空及/或其指定控
股子公司非公开发行 H 股股票,募集资金不超过 35.503 亿港元(含本数)。公司于
2018 年 8 月 25 日获得国务院国资委批复,原则同意公司本次非公开发行 A 股股票和
H 股股票方案。8 月 30 日,公司 2018 年第三次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类
别股东大会和 2018 年第一次 H 股类别股东大会审议通过了相关议案。同日,公司召
开董事会 2018 年第 4 次例会审议通过了关于细化与明确公司 2018 年非公开发行 A 股
股票之发行对象的相关议案。10 月 18 日,公司召开第八届董事会第 17 次普通会议审
议通过了关于细化与明确公司 2018 年非公开发行 H 股股票之发行对象的相关议案。
详情请参见公司 2018 年 7 月 10 日、8 月 29 日、8 月 30 日、10 月 18 日在上海证券交
易所网站及香港联合证券交所网站发布的公告。本次非公开发行方案尚待中国民用航
空局(如需)及/或中国民用航空华东地区管理局、中国证监会等监管机构核准。


(2)公司修订《公司章程》等部分条款
      2018 年 8 月 30 日,公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过关于修订《公司章
程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》部分条款的议案。详情请参见公司
2018 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站及香港联合证券交所网站发布的公告。


(3)公司董事、监事、高管人员调整



  7      2018 年第三季度报告
      根据公司全面深化改革的统一部署及工作安排,部分董事和监事辞去董事和监事
职务。2018 年 8 月 30 日,公司 2018 年第三次临时股东大会、第六届职代会 2018 年
第三次组长联席会议、董事会 2018 年第 4 次例会分别选举出独立董事、股东代表监
事、职工代表监事和总法律顾问。详情请参见公司 2018 年 8 月 8 日、8 月 30 日在上
海证券交易所网站及香港联合证券交所网站发布的公告。



3.3    报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  截至本报告期末,公司的承诺事项已履行完毕。



3.4    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
      重大变动的警示及原因说明

      □适用 √不适用



                                          公司名称:中国东方航空股份有限公司
                                                           法定代表人:刘绍勇
                                                      日期:2018 年 10 月 26 日




  8       2018 年第三季度报告
四、   附录




  9    2018 年第三季度报告
                           中国东方航空股份有限公司

                            合并及公司资产负债表
                                  (未经审计)

                                2018年9月30日

                                人民币百万元


                                2018年        2017年       2018年      2017年
资产                           9月 30日     12月 31日     9月 30日   12月 31日
                                   合并          合并         公司        公司

流动资产
  货币资金                        3,789           4,656     3,271       3,914
  交易性金融资产                     93             -          93         -
  应收票据及应收账款              2,163           2,124     1,630       2,812
  预付款项                          978             580       306         180
  其他应收款                      8,397           4,857    11,742      15,639
  存货                            2,287           2,185        31          38
  持有待售资产                      -                14       -           -
  一年内到期的非流动资产             48              76        38          69
  其他流动资产                    3,243           3,801     3,187       3,608

流动资产合计                     20,998          18,293    20,298      26,260

非流动资产
  可供出售金融资产                  -               800       -           713
  套期工具                          356             151       356         151
  长期股权投资                    2,342           2,211    15,254      15,104
  其他权益工具投资                1,562             -       1,467         -
  投资性房地产                      287             302        18          27
  固定资产                      171,878         163,130   109,183     106,058
  在建工程                       28,096          28,780    27,321      28,077
  无形资产                        1,999           2,043     1,330       1,358
  商誉                            9,028           9,028     9,028       9,028
  长期待摊费用                    1,659           1,543     1,307       1,308
  递延所得税资产                    112             122       -            45
  其他非流动资产                  1,298           1,061     1,167         949

非流动资产合计                  218,617         209,171   166,431     162,818

资产总计                        239,615         227,464   186,729     189,078




                                      1
                           中国东方航空股份有限公司

                           合并及公司资产负债表 (续)
                                   (未经审计)

                                2018年9月30日

                                 人民币百万元



                               2018年          2017年     2018年      2017年
负债和股东权益                9月 30日       12月 31日   9月 30日   12月 31日
                                  合并            合并       公司        公司

流动负债
  短期借款                     12,935           24,959    21,464      27,202
  套期工具                         43              324        43         324
  应付票据及应付账款           13,203           12,209     9,641      11,169
  预收款项                         27            1,342        17       1,036
  票证结算                        -              7,043       -         6,869
  合同负债                      8,813              -       8,051         -
  应付职工薪酬                  2,645            3,034     1,934       2,007
  应交税费                      1,966            2,076       789         944
  其他应付款                    5,294            3,939     8,340      11,884
  持有待售负债                    -                  8       -           -
  一年内到期的非流动负债       20,058           15,391    13,195       9,153
  其他流动负债                 12,000           10,000    12,000      10,000

流动负债合计                   76,984           80,325    75,474      80,588

非流动负债
  长期借款                      7,808            4,924     4,391       4,338
  套期工具                        -                  1       -             1
  应付债券                     17,318           19,787    14,808      17,352
  长期应付款                   67,211           58,791    41,874      38,740
  长期应付职工薪酬              2,842            2,800     2,241       2,199
  预计负债                      2,365            2,038       580         496
  递延收益                        134              144       119         129
  递延所得税负债                  302               18       298         -
  其他非流动负债                2,935            2,118     1,914       1,242

非流动负债合计                100,915           90,621    66,225      64,497

负债合计                      177,899         170,946    141,699     145,085




                                         2
                                中国东方航空股份有限公司

                                合并及公司资产负债表 (续)
                                        (未经审计)

                                     2018年9月30日

                                      人民币百万元




                                   2018年          2017年         2018年         2017年
 负债和股东权益                   9月 30日       12月 31日       9月 30日      12月 31日
                                      合并            合并           公司           公司
 股东权益
   股本                             14,467          14,467         14,467             14,467
   资本公积                         26,760          26,760         27,470             27,470
   其他综合收益                     -1,850          -2,540         -1,194             -1,909
   盈余公积                            540             540            540                540
   未分配利润                       17,992          13,879          3,747              3,425

 归属于母公司股东权益合计           57,909          53,106         45,030             43,993

 少数股东权益                        3,807           3,412



 股东权益合计                       61,716          56,518         45,030             43,993

 负债及股东权益总计                239,615        227,464         186,729        189,078




本财务报表由以下人士签署:



法定代表人:刘绍勇           主管会计工作负责人:马须伦      会计机构负责人:吴永良




                                             3
                                                    中国东方航空股份有限公司
                                                         合并及公司利润表
                                                             (未经审计)
                                                 截至2018年9月30日止9个月期间
                                                           人民币百万元

                                      2018年   2017年       2018年         2017年    2018年    2017年    2018年    2017年
                                       7-9月    7-9月        1-9月          1-9月     7-9月     7-9月     1-9月     1-9月
                                        合并     合并         合并           合并      公司      公司      公司      公司
营业收入                             33,456    29,485      87,878         77,505    19,879    17,573    52,074    45,793
减:营业成本                         26,630    23,022      74,419         65,643    16,202    14,201    45,447    39,753
    营业税金及附加                      113         62        275            197         51        14      117         54
    销售费用                          1,600     1,535       4,467          4,196     1,179     1,147     3,272     3,104
    管理费用                            803       767       2,209          2,060       505       492     1,436     1,279
    研发费用                              20        23         62              69        20        19        61        57
    财务费用                          2,550       322       5,032          1,101     1,993       225     4,026       951
    其中:利息费用                      892       927       2,762          2,331       342       354       994       830
          利息收入                        15        41         67              70        13        90        62      115
    资产减值损失                        -            7          4              16      -            7      -            7
    信用减值损失                        -         -             2            -         -         -            1      -
加:其他收益                          1,050       975       3,865          3,714       534       550     2,193     2,262
    投资收益                              85        91        175          2,006       178       153       286     1,141
    其中:对联营和合营企业的投资收益      64        68        149            212         64        68      167       213
    公允价值变动收益                      38      -           281            -           38       -        281       -
    资产处置收益                          36      -            30            -          -         -           2      -
营业利润                              2,949     4,813        5,759          9,943       679    2,171        476    3,991
加:营业外收入                          218       368          587          1,027       188      296        467      889
减:营业外支出                           29        25           37             35        20       24         26       28
利润总额                              3,138     5,156        6,309        10,935        847    2,443        917    4,852
减:所得税费用                          706     1,287        1,371         2,439        222      645        197    1,196
净利润                                2,432    3,869         4,938          8,496       625    1,798        720    3,656
按经营持续性分类
    持续经营净利润                    2,432    3,869         4,938          8,496
    终止经营净利润                     -         -             -              -
按所有权归属分类
    归属于母公司股东的净利润          2,207     3,568        4,490          7,915
    少数股东损益                        225       301          448            581


                                                                4
                                                            中国东方航空股份有限公司
                                                                合并及公司利润表 (续)
                                                                      (未经审计)
                                                      截至2018年9月30日止9个月期间
                                                                    人民币百万元

                                         2018年      2017年           2018年       2017年   2018年     2017年   2018年   2017年
                                          7-9月       7-9月            1-9月        1-9月    7-9月      7-9月    1-9月    1-9月
                                           合并        合并             合并         合并     公司       公司     公司     公司

其他综合收益的税后净额

不能重分类进损益的其他综合收益
  重新计量设定收益计划变动额                   35      181             (91)          365         26     181      (64)     332
  权益法下不能转损益的其他综合收益             (3)     -               (19)            9         (3)    -        (19)       9
  其他权益工具投资公允价值变动             -           -                (7)           33     -          -         (6)      17

将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益             -             4             -             -       -            4      -        -
可供出售金融资产公允价值变动               -           (66)            -             -       -          (66)     -        -
现金流量套期储备                               30     (104)            140          (241)        30    (104)     140     (207)

其他综合收益的税后净额
其中:
归属于母公司股东的其他综合收益税后净额         62          15              23        160
归属于少数股东的其他综合收益税后净额       -           -               -               6

综合收益总额                             2,494       3,884           4,961         8,662
其中:
归属于母公司股东的综合收益总额           2,269       3,583           4,513         8,075
归属于少数股东的综合收益总额               225         301             448           587

每股收益

基本每股收益 (人民币元)                   0.15        0.25             0.31         0.55
稀释每股收益 (人民币元)                   0.15        0.25             0.31         0.55


                                                                            5
                                  中国东方航空股份有限公司

                                    合并及公司现金流量表
                                          (未经审计)

                                截至2018年9月30日止9个月期间

                                        人民币百万元


                                          2018年       2017年     2018年     2017年
                                           1-9月        1-9月      1-9月      1-9月
                                            合并         合并       公司       公司

一、经营活动产生的现金流量

 销售商品、提供劳务收到的现金             96,324       81,236     66,372     50,622
 收到的税费返还                              481          237        467        174
 收到其他与经营活动有关的现金              8,914        9,748      8,545      9,478

 经营活动现金流入小计                   105,719        91,221     75,384     60,274

 购买商品、接受劳务支付的现金           (60,427)      (52,754)   (45,877)   (35,501)
 支付给职工以及为职工支付的现金         (14,547)      (14,038)    (7,739)    (7,001)
 支付的各项税费                          (4,153)       (4,014)    (1,353)    (2,124)
 支付其他与经营活动有关的现金            (5,520)       (5,887)    (6,852)    (5,293)

 经营活动现金流出小计                   (84,647)      (76,693)   (61,821)   (49,919)

 经营活动产生的现金流量净额               21,072       14,528     13,563     10,355

二、投资活动产生的现金流量

 收回投资所收到的现金                        -             12        -          266
 取得投资收益所收到的现金                        71        70        167        173
 处置固定资产、无形资产
                                             789          224        360        115
 和其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额      (11)       1,897        -        2,433
 收到的其他与投资活动有关的现金              741           70        736        115

 投资活动现金流入小计                      1,590        2,273      1,263      3,102

 购建固定资产、无形资产
                                        (14,910)      (19,140)   (12,890)   (17,818)
 和其他长期资产支付的现金
 投资所支付的现金                            (16)         (33)       (16)      (283)
 支付的其他与投资活动有关的现金              (22)          (4)       -          -

 投资活动现金流出小计                   (14,948)      (19,177)   (12,906)   (18,101)

 投资活动产生的现金流量净额             (13,358)      (16,904)   (11,643)   (14,999)




                                                 6
                                   中国东方航空股份有限公司

                                    合并及公司现金流量表
                                          (未经审计)

                               截至2018年9月30日止9个月期间

                                         人民币百万元


                                               2018年         2017年    2018年     2017年
                                                1-9月          1-9月     1-9月      1-9月
                                                 合并           合并      公司       公司



三、筹资活动产生的现金流量

    取得借款收到的现金                         53,859         71,972   54,309     66,319

    筹资活动现金流入小计                       53,859         71,972   54,309     66,319

    偿还债务支付的现金                        (51,788)     (54,639)    (48,939)   (51,846)
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金         (3,792)      (2,951)     (3,185)    (2,305)
    支付其他与筹资活动有关的现金               (6,904)      (9,375)     (4,736)    (4,584)

    筹资活动现金流出小计                      (62,484)     (66,965)    (56,860)   (58,735)

    筹资活动产生的现金流量净额                 (8,625)        5,007    (2,551)     7,584

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 45            5         1        (10)

五、现金及现金等价物净增加额                       (866)      2,636       (630)    2,930
    加:年初现金及现金等价物余额                  4,616       1,695      3,882       976

六、年末现金及现金等价物余额                      3,750       4,331      3,252     3,906




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