东方航空2018年度审计和风险管理委员会履职报告

中国东方航空股份有限公司
China Eastern Airlines Co., Ltd.




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                    2018 年度审计和风险管理委员会履职报告


      2018 年,中国东方航空股份有限公司(以下简称“公司”)审计和风险管
理委员会(以下简称“审计委员会”)在董事会的领导下,严格遵守上海证券
交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司《审计和风险管理委
员会章程》和《审计和风险管理委员会年报工作制度》规定,认真履行各项
职责,通过定期或不定期召开会议、听取专项汇报、参加公司调研等多种方
式,较好地完成了 2018 年度的工作任务,为董事会科学决策提供了有力的
支持和保障。


      一、 审计委员会基本情况
      公司董事会审计和风险管理委员会由三名委员组成,由独立董事担任的
委员人数占委员总数的三分之二。审计委员会人员构成符合相关法律法规和
监管规则中关于独立董事人数比例和委员专业配置方面的要求。
      截至 2018 年 12 月 31 日,独立董事李若山先生担任审计和风险管理委
员会主席,独立董事邵瑞庆先生和蔡洪平先生担任委员,其中李若山先生为
内控审计领域专家,邵瑞庆先生为财务会计领域专家,蔡洪平先生为金融领
域专家。


      二、2018 年度召开会议情况
      2018 年,审计委员会共召开 12 次会议,围绕公司发展战略、经营业绩、
生产运营、风险管理和内控建设等核心议题,发挥专业优势,在履职过程中,
各位委员忠于职守,勤勉尽责,积极参加会议,深入开展调研,充分发挥自
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身专业优势,就公司经营管理和发展战略提出多项建设性意见和建议。以下
为 2018 年度审计委员会会议的出席情况:
                     委员                出席次数/应出席次数
                 李若山(主席)                12/12
                     邵瑞庆                    12/12
                     蔡洪平                      8/8
             徐昭(原委员,已辞任)              1/1


      三、在公司编制 2017 年度报告中的履职情况
      在会计师进场工作后,审计委员会于 2018 年 2 月 27 日召开没有管理层
参加的专门会议,听取审计师关于公司 2017 年度财务报告及内控报告审计
工作阶段性进展情况的汇报,要求审计师分析关联公司对账、票证结算、常
旅客递延收益结算产生差异的原因,减少不必要的差异调整;关注审计过程
中重大、重要物资包括固定资产、现金等盘点情况,及时呈报审计和风险管
理委员会;管理层需要从时间成本、资金成本等方面进行测算和分析,考虑
飞机的引进方式;要求重点关注网络信息安全问题,有效防控风险。
      2018 年 3 月 29 日,审计委员会召开会议,听取审计师关于 2017 年度
审计情况的汇报,审议通过公司 2017 年度财务报告和内部控制评价报告,
并向董事会提出批准建议。


      四、其他重点工作
      1.审议利润分配预案
      2018 年 3 月 29 日,审计委员会审议通过公司 2017 年度利润分配预案,
同意公司 2017 年度派发现金红利每 10 股人民币 0.51 元(含税),合计派发
现金红利约人民币 7.4025 亿元(含税),并向董事会提出批准建议。
      2.重大关联交易监控
      2018 年,审计委员会重点围绕关联交易定价形成机制和定价公允性,开
展重大关联交易审议和监控工作,先后审议通过以下重大关联交易:
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                                   关联方名
序号 审议时间                                   关联交易与期限类别与期限
                                   称
                                   东方航空     公司客机腹舱承包经营相关协议及其
  1      2018年2月7日              物流有限     项下交易及2018和2019年日常关联交
                                   公司         易金额上限
                                                关于B787航材部件包修等服务的关联
  2      2018年2月27日             荷兰航空
                                                交易
                                   东航国际
                                                5架A330-300飞机购买权转让并经营
  3      2018年3月29日             融资租赁
                                                性租赁关联交易
                                   有限公司
                                   吉祥航空、   非公开发行A股股票和H股股票涉及
  4      2018年7月10日
                                   均瑶集团     关联交易
  5      2018年8月10日             荷兰航空     关于航材部件包修等服务的关联交易
                                   吉祥航空、   非公开发行A股股票和H股股票涉及
  6      2018年8月30日
                                   均瑶集团     关联交易
                                                关于A350航材部件包修等服务的关联
  7      2018年10月30日            法国航空
                                                交易


      五、调研工作情况
      2018 年,审计委员会深入公司生产运营和市场营销第一线,积极开展
专项调研工作,为董事会科学决策提供参考和支持。
      2018 年 5 月,审计委员会主席李若山先生和独立董事邵瑞庆先生、蔡洪
平先生、马蔚华先生以及林万里先生在公司董事会办公室相关领导和工作人
员陪同下,对公司部分海外营业部及分支机构开展工作检查和调研,并就航
班运行、服务保障、市场营销、财务管理、风险内控等方面提出了多项建议。


      六、学习培训情况
      在积极参加会议履行职责的同时,董事会审计委员会成员注重加强自身
建设,积极参加各类培训,掌握最新监管法规和政策,持续提升履职能力。


      2018 年度,审计委员会将继续按照法律法规和《上市公司董事会审计委
员会运作指引》、公司《审计委员会章程》的规定和要求,本着勤勉尽责的
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原则,依法合规履职,进一步加强与公司管理层和审计师的沟通交流,积极
维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。




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                                           二○一九年三月二十九日

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