中国卫星董事会审计委员会2018年度履职情况报告

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                中国东方红卫星股份有限公司

         董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告


    报告期内,根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、《关联交易管

理办法》等法规制度的规定和要求,中国东方红卫星股份有限公司(简

称:公司)董事会审计委员会积极履行赋予的各项职责,各位委员依

托专业知识和执业经验,认真审慎地发表相关意见和建议,进一步促

进公司日常经营及重大事项决策方面的科学性与规范性,不断提升公

司治理水平。现将审计委员会年度履职情况总结报告如下:

      、审计委员会基本情况

    公司第八届董事会审计委员会由三名委员组成,分别为召集人、

独立董事郑卫军先生,独立董事刘登清先生以及外部董事莫跃明先

生。独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上,均为财务会计、

审计评估及财经领域的专业人士,符合相关法律法规中关于审计委员

会人数比例和专业配置的要求。


    审计委员会主要职责包括:监督及评估外部审计机构工作;指导

内部审计工作;审阅公司的财务报告并对其发表意见;评估内部控制

的有效性;协调管理层、审计与风险管理部及相关部门与外部审计机

构的沟通;履行关联交易的管理职责;公司董事会授权的其他事宜及

相关法律法规中涉及的其他事项。
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        审计委员会 2018 年度会议召开情况


    2018 年,公司董事会审计委员会共召开会议 5 次,全体委员均

余自出席,具体情况如下:

    2018 年 3 月 9 日,公司董事会审计委员会召开 2018 年第一次会

议,重点审议了公司 2017 年年度报告及财务报告、公司 2018 年日常

经营性关联交易以及签订《金融服务框架协议》暨确定 2018 年度公

司在财务公司存款及其他金融服务额度等议案,并就公司年度重要财

经指标的变化情况进行了解和讨论。同时,各位委员还听取了公司关

于 2017 年度内部控制规范实施工作的汇报并提出相关优化建议。

    2018 年 4 月 23 日,公司董事会审计委员会召开 2018 年第二次

会议,重点审议了公司 2018 年第一季度报告。

    2018 年 5 月 23 日,公司董事会审计委员会召开 2018 年第三次

会议,主要审议了聘任“大华会计师事务所”为公司 2018 年度审计

机构及内部控制审计机构的议案。

    2018 年 8 月 18 日,公司董事会审计委员会召开 2018 年第四次

会议,主要审议了公司 2018 年半年度报告及相关报告。

    2018 年 10 月 22 日,公司董事会审计委员会召开 2018 年第五次

会议重点审议了公司 2018 年第三季度报告。

        审计委员会 2018 年度主要工作情况

    报告期内,公司董事会审计委员会继续按照证券监管相关法律法
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规和公司《董事会审计委员会实施细则》、《关联交易管理办法》等规

章制度的规定,重点围绕监督、指导公司年度审计工作、把关公司定

期报告编制与披露、强化公司关联交易管控以及督导公司内部控制规

范实施等事项开展工作。具体情况如下:

    (一)对公司 2017 年年度审计工作全程跟踪督促

    根据证券监管相关要求,公司董事会审计委员会对2017年年度审

计工作进行全程跟踪督促,深入参与年度审计的核心环节和关键工

作。首先,审计委员会协助公司与年审机构确定2017 年度年审工作计

划和安排,统筹年审工作。其次通过全面了解公司 2017年度整体经营

情况、主营业务开展情况以及财务指标变化趋势,对公司年度报告进

行合规审议并对公司后续发展提出合理化建议。具体工作包括:第一,

在公司出具初步财务报表后,审计委员会委员对报表进行认真审阅并

对后续审计工作开展提出针对性要求;第二,审计委员会召集人根据

年审计划和工作安排,在年审工作的不同阶段多次与会计师进行沟

通,就关键节点任务是否能够按计划完成等问题进行交流;第三,年

审机构出具初步审计意见后,审计委员会及时与会计师进行沟通,详

细了解年审工作中发现的问题并对其中的重点问题予以关注;第四,

对年审机构出具的审计报告及公司财务报告进行审议并发表书面意

见,同意将财务报告提交董事会审议;第五,对年审机构在 2017年年

度审计过程中的履职情况和工作成果进行总结评估,形成年审工作总

结报告,并对2018年度续聘会计师事务所事项向公司董事会出具书面

建议。
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    (对续聘会计师事务所发表专业建议

    通过全程督导2017 年年度审计工作,公司董事会审计委员会对公

司聘请的 2017 年度审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙)(简

称:大华)在年审过程中的履职情况、执业表现和工作成果进行了总

结评价并认为:公司 2017 年度年审会计师能够遵循独立、客观、公正

的执业准则,履行自身的责任和义务,完成年审相关工作,并就续聘

大华为公司 2018年度财务报告及内部控制审计机构出具了书面建议。

    (审议公司编制的定期报告

    报告期内,公司董事会审计委员会先后召开会议对公司 2017年年

度报告、2018 年度第一季度报告、半年度报告和第三季度报告进行了

审议,重点关注公司核心财经指标在各期的变化趋势,对变动比例较

大或相对异常的指标进行了质询,提示可能存在的潜在风险及问题,

认真审慎的对公司年度财务状况及经营成果发表意见,确保公司定期

报告能够真实准确的反映公司的实际发展情况。

    (关注公司关联交易事项的规范实施

    作为董事会下设的关联交易控制委员会,审计委员会 2018年继续

以确保公司各项关联交易合法合规作为核心,强化审核力度,控制风

险。年内,审计委员会对公司年度日常经营性关联交易、签订《金融

服务框架协议》暨确定2018 年公司在财务公司存款及其他金融服务额

度关联交易事项进行审慎核查并发表专业意见。

    (五)推动公司内部控制规范实施
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   2018 年,公司内控规范实施工作继续围绕公司战略目标开展,

以“对标补差、重点推进、实现闭环”为原则,系统组织公司上下两

级对标新版内控手册,开展内控自评,查缺补漏,促进内控手册有效

运行;针对重点模块,组织对重点子公司进行现场评价,进一步提升

重点业务领域的内控管理水平;强化发现问题及缺陷的整改落实,抓

好闭环管理,确保整改工作取得实效,切实提升公司风险防范能力,

推动并保障年度工作目标的顺利实现。在这一过程中,公司得到了董

事会审计委员会的有力支持和指导。通过定期听取公司关于内部控制

规范实施的情况汇报,审计委员会各位委员全面深入了解了公司内控

规范实施总体进展情况和关键环节、重点工作落实情况,并在此基础

上从自身专业角度出发,对公司内控规范实施后续工作的开展提出建

设性意见,指导公司进一步优化内部控制规范实施的工作方法。

    (六)系统策划公司 2018 年年度审计工作

    2018 年末,公司全面启动年度审计工作,审计委员会各位委员

积极履职、勤勉尽责,继续全面跟踪和督导公司 2018 年年度审计工

作,与公司及年审会计机构保持良好的前期沟通,充分发挥自身在财

务会计、审计评估以及上市公司规范治理等方面的专业水平和执业经

验,有力确保了公司 2018 年年度审计工作的顺利开展。同时,公司

审计委员会委员还利用微信、邮件等多种形式全面深入的了解公司主

营业务和各项经营管理工作的进展情况,为后续进一步开展工作、推

动公司整体治理水平的不断提升奠定坚实基础。
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    四、总体评价


    报告期内,公司董事会审计委员会严格按照证券监管部门相关规

范要求以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,

勤勉履职,为公司整体规范治理水平的不断提升发挥了积极作用,有

力维护了公司和投资者的合法权益。2019 年,审计委员会委员将继续

以严谨、细致的态度开展工作,密切关注上海证券交易所规定的变化

及监管重点,积极探索更为有效的日常监督机制,为进一步提升公司

重大经营事项决策的科学性、规范性与严谨性作出贡献。
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(此页无正文,为中国东方红卫星股份有限公司董事会审计委员会关于《中国东

方红卫星股份有限公司董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告》的签字页)




审计委员会委员:



           多畅虎




                                               2019年3月12日

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