弘业股份2019年年度报告

                      江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告



,公司代码:600128                                            公司简称:弘业股份




                    江苏弘业股份有限公司
                      2019 年年度报告




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                                           重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、     天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人吴廷昌、主管会计工作负责人叶子驭及会计机构负责人(会计主管人员)沈旭声
     明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     以 2019 年末总股本 246,767,500 股为基数,向全体股东以每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税),
共分配利润 12,338,375.00 元。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”
“三、关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 30
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 44
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 48
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49
第九节     公司治理........................................................................................................................... 56
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 58
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 59
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 203




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                                第一节            释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                                  指                      中国证券监督管理委员会
交易所                                  指                      上海证券交易所
控股股东、苏豪控股集团                  指                      江苏省苏豪控股集团有限公司
爱涛文化集团                            指                      爱涛文化集团有限公司
公司、本公司                            指                      江苏弘业股份有限公司
爱涛文化                                指                      江苏爱涛文化产业有限公司
弘业永润                                指                      江苏弘业永润国际贸易有限公
                                                                司
弘业永为                                  指                    江苏弘业永为国际贸易有限公
                                                                司
弘业永恒                                  指                    江苏弘业永恒进出口有限公司
弘业永煜                                  指                    江苏弘业永煜国际贸易有限公
                                                                司
弘业永欣                                  指                    江苏弘业永欣国际贸易有限公
                                                                司
弘业环保                                  指                    江苏弘业环保科技产业有限公
                                                                司
弘业技术                                  指                    江苏弘业国际技术工程有限公
                                                                司
弘业永昌                                  指                    江苏弘业永昌(香港)有限公
                                                                司
弘业缅甸                                  指                    江苏弘业(缅甸)实业有限公
                                                                司
弘业泰州                                  指                    江苏弘业泰州进出口有限公司
南通进出口                                指                    南通弘业进出口有限公司
弘文贸易                                  指                    南京弘文进出口贸易有限公司
化肥公司                                  指                    江苏省化肥工业有限公司
弘业期货                                  指                    弘业期货股份有公司
苏豪租赁                                  指                    江苏苏豪融资租赁有限公司
报告期                                    指                    2019 年




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                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         江苏弘业股份有限公司
公司的中文简称                         弘业股份
公司的外文名称                         JIANGSU HOLLY CORPORATION
公司的外文名称缩写                     JIANGSU HOLLY
公司的法定代表人                       吴廷昌



二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                   证券事务代表
姓名                     罗凌                             曹橙
联系地址                 南京市中华路50号弘业大厦11楼证券 南京市中华路50号弘业大厦11
                         部                               楼证券部
电话                     025-52262530                     025-52262530
传真                     025-52278488                     025-52278488
电子信箱                 hyzqb@artall.com                 hyzqb@artall.com



三、 基本情况简介
公司注册地址                           江苏省南京市中华路50号弘业大厦
公司注册地址的邮政编码                 210001
公司办公地址                           江苏省南京市中华路50号弘业大厦
公司办公地址的邮政编码                 210001
公司网址                               http://www.artall.com.cn
电子信箱                               jsacgrp@artall.com



四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称           《中国证券报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点                 公司证券部、上海证券交易所



五、 公司股票简况
                                  公司股票简况
      股票种类   股票上市交易所     股票简称                股票代码     变更前股票简称
A股              上海证券交易所 弘业股份                600128          G弘业、江苏工艺




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      六、 其他相关资料
                                         名称                      天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
      公司聘请的会计师事务所(境
                                         办公地址                  南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
      内)
                                         签字会计师姓名            虞丽新、吴舟




      七、 近三年主要会计数据和财务指标
      (一) 主要会计数据
                                                                                   单位:元 币种:人民币

                                                                            本期比上年同期增
    主要会计数据                2019年                    2018年                                      2017年
                                                                                  减(%)
营业收入                   4,297,028,434.35        4,506,991,026.46                     -4.66      4,101,082,096.98
归 属 于 上市 公 司股 东      35,365,490.81          -70,173,837.75                                   12,264,019.48
的净利润
归 属 于 上市 公 司股 东       -86,782,436.24        -59,294,307.64                                  -60,031,817.46
的 扣 除 非经 常 性损 益
的净利润
经 营 活 动产 生 的现 金    417,024,861.78               86,590,920.27                 381.60       -113,426,949.64
流量净额
                                                                            本期末比上年同期
                               2019年末              2018年末                                        2017年末
                                                                              末增减(%)
归 属 于 上市 公 司股 东   1,693,045,335.11        1,292,877,624.83                     30.95      1,376,515,348.41
的净资产
总资产                     3,862,597,019.07        3,018,221,278.29                     27.98      3,175,954,888.99



      (二)      主要财务指标
                                                                               本期比上年同期增
                主要财务指标                    2019年             2018年                                2017年
                                                                                     减(%)
      基本每股收益(元/股)                       0.1433            -0.2844                                0.0497
      稀释每股收益(元/股)                       0.1433            -0.2844                                0.0497
      扣除非经常性损益后的基本每                  -0.3517            -0.2403                               -0.2433
      股收益(元/股)
      加权平均净资产收益率(%)                    2.1850            -5.2458    增加7.43个百分点            0.8835
      扣除非经常性损益后的加权平                  -5.3617            -4.4325    减少0.93个百分点           -4.3246
      均净资产收益率(%)


      报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
      √适用 □不适用
            公司总资产变动主要原因详见下文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经
      营情况 (三) 资产、负债情况分析 1、资产及负债状况”。


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      八、 境内外会计准则下会计数据差异
      (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
           东的净资产差异情况
      □适用 √不适用
      (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
           的净资产差异情况
      □适用 √不适用
      (三) 境内外会计准则差异的说明:
      □适用 √不适用

      九、 2019 年分季度主要财务数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                           第一季度           第二季度              第三季度            第四季度
                         (1-3 月份)       (4-6 月份)          (7-9 月份)      (10-12 月份)
  营业收入               796,863,378.86     806,560,782.58        1,153,686,523.79    1,539,917,749.12
  归属于上市公司股
                           -4,834,385.65          -4,685,071.39           869,917.67         44,015,030.18
  东的净利润
  归属于上市公司股
  东的扣除非经常性        -19,919,563.68      -11,294,435.18              781,379.76        -56,349,817.14
  损益后的净利润
  经营活动产生的现
                           -9,706,336.78      -53,847,130.87       -103,940,253.73          584,518,583.16
  金流量净额

      季度数据与已披露定期报告数据差异说明
      □适用 √不适用


      十、 非经常性损益项目和金额
      √适用 □不适用


                                                                               单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目          2019 年金额         附注(如适用)        2018 年金额      2017 年金额
非流动资产处置损益              139,990,824.88        主要是公司土地          341,748.39      23,679,344.59
                                                    被收储产生的资
                                                    产处置收益
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但         5,876,122.23       主要是展会补           6,392,793.83       9,235,701.44
与公司正常经营业务密切相                            贴、信保补贴以及
关,符合国家政策规定、按照                          控股子公司爱涛
一定标准定额或定量持续享受                          文化工艺美术馆
的政府补助除外                                      免费开放补贴等


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计入当期损益的对非金融企业     1,382,531.45 主 要 是 本 期 收 取         123,145.01     2,543,414.21
收取的资金占用费                            逾期应收款项利
                                            息
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子                                                               214,524.95
公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的     2,128,421.41 主 要 为 处 置 交 易      -12,733,256.42   70,616,840.53
有效套期保值业务外,持有交                  性金融资产收益
易性金融资产、衍生金融资产、                及公允价值变动
交易性金融负债、衍生金融负                  损益
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项      575,703.55 本 期 收 回 计 提 特          516,786.75
减值准备转回                               别坏账应收账款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规


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的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外       14,460,021.93 主 要 为 本 期 母 公       -7,774,574.18       1,562,670.05
收入和支出                                     司代管房产征收
                                               收到的补偿款
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额               -1,709,123.97                              -398,533.17      -8,647,957.30
所得税影响额                    -40,556,574.43                             2,652,359.68     -26,908,701.53
            合计                122,147,927.05                           -10,879,530.11      72,295,836.94



      十一、 采用公允价值计量的项目
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                     对当期利润的
         项目名称            期初余额            期末余额             当期变动
                                                                                        影响金额
     其他权益工具投资    576,156,210.22        822,903,623.90         246,747,413.68   24,863,769.00
     交易性金融资产      122,147,714.19        347,291,526.78         225,143,812.59    5,650,181.42
     交易性金融负债       73,996,000.00                     0         -73,996,000.00    2,921,820.86
     应收账款融资         14,101,932.57         38,210,971.10          24,109,038.53
           合计          786,401,856.98      1,208,406,121.78         422,004,264.80   33,435,771.28



      十二、 其他
      □适用 √不适用




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                           第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司主营业务
    贸易业务是公司自成立以来从事的主要业务,业务范围涵盖出口、进口及国内贸易,公司
出口贸易主营服装、玩具、渔具等大类产品,进口贸易主营医疗器械、化工等产品,内贸业务
主营煤炭、化工品等。报告期内,公司进一步加快产业转型升级力度,逐步向产业链上下游高
附加值的环节拓展,提升公司综合竞争力。
    文化和投资两个特色业务作为公司贸易主业的补充。文化业务依托品牌和团队优势,以打
造具有产业先见的文化运营商为目标,重点发展艺术工程、文创园区运营、文化贸易三大业务;
投资业务逐步建立激励与约束统一、收益与风险匹配的投资管理模式,通过投资的杠杆作用支
持贸易主业、文化业务的跨越式发展。


    (二)主营业务的经营模式
    公司贸易业务主要包括自营模式及代理模式两类。自营模式中,由公司负责洽谈客户,确
定供货方,公司的利润体现在买价与卖价之间的差价;代理模式中,贸易委托人已经确定销售
客户,公司为供求双方提供贸易服务,公司的利润体现为交易额一定比例的佣金。
    1、自营模式
    自营模式下,公司贸易业务可以划分为销售环节及采购环节,具体情况如下:
    (1)销售环节
    公司主要通过参加各类展销会、直接推销、线上营销、客户推介等多种方式拓展客户资源、
获取市场项目信息。通过上述业务承揽活动,当公司获知客户的采购需求后,首先会对客户的
资信背景情况进行初步调查,对于符合公司合作要求的客户,公司会协调自营工厂或者外部供
应商,根据客户的订单要求进行产品打样,样品获得客户基本认可后,公司内部会就该项目进
行立项评估(评估维度包括客户资信状况、付款条件、交易方式、销售地区情况等),获得通过
后,公司与客户签署销售合同并按照合同要求协调供应商生产发货。
    (2)采购环节
    公司实施“以销定采”的采购制度,在公司与客户基本达成销售意向后,会在合格供应商
库中甄选合适的工厂。经过商务谈判与供应商确定基本商务条款后,业务部门会就本项目进行
立项评估(评估维度包括供应商资质、生产能力、项目毛利状况等),评审通过后,公司与供应
商签署采购合同。
    2、代理模式

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    代理模式下,贸易委托人委托公司进行进出口交易相关的报关、协调等相关外贸综合服务。
在该模式下,虽然客户已经由贸易委托人确定,但是出于控制交易风险的角度出发,公司仍然
会委派业务人员就供应商的资信状况、生产履约情况进行调查,在不存在合规经营风险的情况
下,公司方接受贸易委托人委托,提供相关代理服务。


    (三)主营业务的行业情况
    国际货币基金组织 2020 年 1 月发布的《世界经济展望》中,预计 2019 年的经济增速仅为
2.9%,创金融危机以来最低,并认为全球经济下行风险依然突出,包括地缘政治紧张局势抬头、
社会动荡加剧、部分国家间经贸摩擦日益深化等。世贸组织发布最新货物贸易晴雨表,读数为
95.5,已连续 5 个季度低于趋势水平(100),预计全球货物贸易可能受新冠肺炎疫情影响进一
步走弱。
    在国内外风险挑战明显上升的情况下,我国扎实推进贸易强国建设,全力推动外贸稳中提
质,外贸内生动力不断增强。据海关总署数据显示,2019 年,我国货物贸易进出口总值 31.54
万亿元人民币,比 2018 年增长 3.4%。其中,出口 17.23 万亿元,增长 5%;进口 14.32 万亿元,
增长 1.6%。




二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    主要资产发生重大变化情况参见“第四节 经营情况讨论与分析”“(三) 资产、负债情况
分析”。

其中:境外资产 192,230,656.64(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 4.98%。




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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化,主要为以下几点:
    (一)客户资源优势
    客户资源是企业参与激烈市场竞争的核心资源禀赋。作为全国最早的外贸及文化行业上市
公司之一,公司依托长三角地区充沛的制造业基础,在全球 100 多个国家和地区建立了广泛的
贸易关系,与全球知名的零售商、超商卖场等建立了合作关系,目前公司已经成功切入 Warlmat、
Costco 的供应商体系。同时,得益于一批常年优质的成熟客户,使得公司激烈的外贸市场中始
终保持较强的行业竞争力,在行业中积累了较好的声望。
    (二)产业链协同优势
    在稳定外贸业务发展的同时,公司通过向产业链上下游的其他高附加值环节的布局,深挖
产业竞争力。公司积极布局跨境电商业务,借助全球互联网经济蓬勃发展的机遇,抢滩美国互
联网零售市场。在传统贸易商品的供应商链环节,公司通过在缅甸设立服装生产加工基地,不
断修补公司外贸业务供应链环节的产业短板。通过对产业上下游高附加值环节的延伸,公司已
经具备了较强的产业链协同竞争优势。
    (三)品牌优势
    经过多年培育,弘业股份及所属子公司共注册商标百余件,公司旗下的“爱涛 ARTALL”
品牌连年荣获“江苏省重点培育和发展的出口名牌”,“K&R”、“RIVE”、Hollypet、iBonny 等
品牌也已经在相关行业内构成了一定影响力,逐步形成了以“弘业”为统领,各产品品牌和文
化服务品牌竞相发展的品牌格局,进一步巩固了弘业股份在行业内多元化、国际化的品牌优势。




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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2019 年世界经济持续下行,在单边主义和保护主义抬头、贸易摩擦升级、非关税措施激增、
大宗商品依赖度加重、地缘政治局势紧张等复杂多变的形势下,全球贸易总体呈疲弱状态。公
司董事会、管理层围绕年度任务目标,积极推动重点工作落实,继续推进传统外贸转型升级。
    (一)公司主要经营指标运行情况
     2019 年,公司实现营业收入 42.97 亿元,同比下降 4.66%,实现归属于母公司所有者的净
利润 3536.55 万元,同比扭亏为盈。营业收入下降的主要原因一方面是受国际经济增速放缓、
国际贸易摩擦加剧和国内经济下行压力等外部经营环境的影响,一方面是公司为提高经营质量,
主动缩减毛利低、潜在风险大的业务,导致公司营业收入有所下降。
     (二)2019 年主要工作推进情况及存在的问题
    1.推动传统贸易业务高质量发展
    报告期内,公司围绕高质量发展目标,秉持专业化经营理念,通过调整产品结构,集中精
力发展优势产品,主力业务单位的规模实力、控风险能力持续增强。
    出口业务继续做大做强优势产品。报告期内,中美贸易摩擦持续升级,对公司出口业务发
展带来一定的影响。为应对日益严峻的出口业务经营环境,公司进一步聚焦优势产品,增强优
势产品的竞争力。玩具业务发挥自身资源优势和研发设计优势,全年出口约 4800 万美元,与上
年相比实现较快增长;蔺草制品全年出口 1300 多万美元,较 2018 年增长约 14%,继续保持行
业领先;传统服装、服饰行业深耕细作,规范业务管理,加大设计研发力度,全年实现出口约
1.1 亿美元,其中手套业务增速较快,全年出口 2900 多万美元,较 2018 年增长 11.3%。
    进口业务在巩固优势领域的同时积极开拓新领域。报告期内,公司继续巩固医疗器械、防
水材料设备等优势进口业务,成功中标无锡、苏州地区医院采购项目;积极把握消防车行业发
展高峰期,成功中标苏州、浙江等地区多个项目。化工业务在稳固内贸业务的同时稳健开展化
工材料进口业务,通过与国外化工龙头企业深入合作,新开发进口粗甘油业务,报告期实现进
口约 1780 万美元。
    内贸业务继续深耕细分领域。环保业务继续深耕健康医疗和绿色环保行业,引进北欧先进
的产品和技术,加快向系统解决方案供应商的转型。报告期内成功中标南部新城高压细水雾项
目,太阳能集供热系统、管道垃圾收集系统等新业务也在稳步推进。化工业务努力克服行业低
迷、监管加强等影响,通过加强对市场的分析研判,与上下游客户的沟通协调,开发新客户新
市场等方式,保证全年的销售量、毛利均较 2018 年有较大幅度的增长。



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    2.加快商业模式升级步伐
    近年来,公司始终践行“创新驱动发展”的理念,解放思想,与时俱进,加快转型升级步伐。
    跨境电商平台实现快速增长。公司跨境电商实现平台销售额 2300 万美元,较 2018 年增长
108%。亚马逊 B2C 业务、合作运营业务、多渠道 B2C 业务、在线 B2B 业务、跨境电商外综服
业务等都取得了长足进步;国内电商弘业购也组建了团队,并在京东等平台上进行试点,不断
向前推进。报告期,公司成为江苏省电子商务协会理事单位,被评为南京市电子商务示范企业。
    研发平台对业务的促进作用显现。公司支持和鼓励各子公司根据自身特点,通过多种方式
提高设计研发能力。玩具研发中心通过两期的开发,目前已有效支撑大客户、广交会、出国展
等多样化产品需求,年度样品成交率大幅提高,并探讨研发中心对外开放接单及小批量生产的
经营模式;其他子公司也通过将打样中心从“打样”功能向“设计”功能升级、与第三方设计平台
合作等多种方式,提升研发设计能力,提高产品竞争力。
    搭建外贸综合服务平台。公司与第三方专业机构合作,共同搭建规范外贸综合服务平台,
借鉴专业供应链公司多年的外综服经验,依托公司在通关、退税等方面的显著优势,为制造业
提供贯穿全工厂信息的数据联通,有效扩大了出口规模。报告期内,公司通过海关 AEO 一般信
用认证的重新认证,继续获得海关A类企业资格认定,享受通关便利,减少进出口查验率,为
外综服平台业务的开展提供了优势条件。


    3.继续提升特色业务的盈利能力
    文化业务继续向文化产业综合运营商转型。文化工程业务继续保持行业内领先,全年实现
营业收入 2.5 亿元,完成江苏省技术产权交易中心、南京博物院艺术馆等多个项目,新签南昌
汉代海昏侯国遗址博物馆等国家级重点项目。爱涛文创园区资产运营稳步推进。爱涛商务中心
完成 6-21 层的销售;江苏省现代艺术馆展厅完成基础装修,与爱涛艺术中心(江苏工艺美术馆)
共同打造现代艺术与传统艺术交相辉映的学术高地和艺术鉴赏胜地;爱涛天成酒店稳步推进招
租工作。
    投资业务继续强化对贸易和文化业务的助力作用。投资业务坚持服务公司贸易主业及文化
特色业务发展这一核心目标,积极提升盈利能力。报告期内,着眼公司的长远发展,顺应科技
进步和产业升级的趋势,在市场上进行项目梳理与找寻,为公司项目投资做好储备工作;积极
参与开展宏观与行业的交流活动、参与投资项目调研活动,夯实团队内在投研能力;紧密跟踪
股票市场走势,捕捉投资机会,丰富公司盈利模式,增强公司可持续发展能力。


    4.全面提升管理效益
    完善子公司法人治理结构,提升决策水平。完善子公司法人治理相关制度,健全子公司董

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事会、总经理办公会决策机制,合理划分三会决策权限、规范议事流程,简化审批程序,有效
提高了决策效率和工作效能。
    加强信息系统建设,提升管理效率。ERP 系统二期开发按计划推进,已完成进口模块升级、
统计分析平台的开发及测试等工作;推动境外子公司财务系统升级,利用互联网、大数据等信
息技术完善财务及业务流程监管,提高风险管控能力。
    推动子公司改革试点工作,激发企业活力。坚持深化改革,以制度创新为支撑,探索和建
立适应市场、激发活力、管理有效、监督到位的体制机制。报告期内,公司选择弘业永恒进行
薪酬改革试点,在人员编制及核定工资总额内,充分发挥薪酬设计对员工的激励作用;选择弘
业环保作为合伙制员工持股平台试点,将核心员工利益与公司发展绑定,激发员工的积极性。
    逐步完善风险管理体系建设,提升管控能力。充分发挥各职能部门、专项工作小组的职能
权限,严守业务单位、职能部门、内部审计“三道防线”,切实推动管理与经营在风险管理工作
中的目标融合;提升全员风险意识和管控水平,夯实公司风险管理体系化建设,将风险管控落
到实处。


      纵观全年,公司在发展过程中仍存在不少问题和不足,亟需改善提升:公司的经营规模
及盈利水平有待进一步扩大提升;子公司发展不平衡、自主经营能力弱的问题依然存在;深化
改革的步伐不够快,创新能力不强;制度建设缺乏精细化,仍存在粗放管理的现象;风险管控
还需更精准;部分业务占用资金过大,资产负债率高,经营效益亏损;选人用人的力度不够大,
干部梯队建设缓慢;党建促发展体现不充分,落实意识形态工作责任制不到位等。




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      二、报告期内主要经营情况
             2019 年,公司实现营业收入 42.97 亿元,同比下降 4.66%,实现归属于母公司所有者的净利
      润 3536.55 万元,同比扭亏为盈。营业收入下降的主要原因一方面是受国际经济增速放缓、国际
      贸易摩擦加剧和国内经济下行压力等外部经营环境的影响,一方面是公司为提高经营质量,主动
      缩减毛利低、潜在风险大的业务,导致公司营业收入有所下降。


      (一)       主营业务分析
      1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    科目                        本期数            上年同期数        变动比例(%)
      营业收入                              4,297,028,434.35    4,506,991,026.46               -4.66
      营业成本                              3,955,129,798.54    4,209,945,971.57               -6.05
      销售费用                                228,462,682.71      205,141,971.01               11.37
      管理费用                                122,392,284.70      107,983,872.33               13.34
      财务费用                                 12,610,889.45       21,163,570.76              -40.41
      经营活动产生的现金流量净额              417,024,861.78       86,590,920.27              381.60
      投资活动产生的现金流量净额             -239,456,273.77       50,043,434.37            -578.50
      筹资活动产生的现金流量净额             -237,518,356.81      -70,713,219.41




      2. 收入和成本分析
      √适用 □不适用
      报告期内,公司实现营业收入 42.97 亿元,同比下降 4.66%;营业成本 39.55 亿元,同比下降 6.05%。

      (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                              主营业务分行业情况
                                                                营业收入      营业成本
                                                      毛利率                                毛利率比上年增减
  分行业           营业收入           营业成本                  比上年增      比上年增
                                                      (%)                                       (%)
                                                                减(%)       减(%)
进出口销售       2,559,638,912.83   2,446,462,345.16      4.42       -8.72         -7.77      减少 0.99 个百分点
国内销售         1,142,216,596.99   1,041,063,147.05      8.86      -18.21        -20.17      增加 2.25 个百分点
工程承包           254,353,853.00     235,068,697.97      7.58       13.60         15.14      减少 1.24 个百分点
房屋销售           275,634,476.18     212,710,489.79    22.83    10,772.76    16,025.46     减少 25.14 个百分点
其他                32,147,591.41      10,723,430.58    66.64       -43.78        -76.26    增加 45.62 个百分点
                                              主营业务分产品情况
                                                                营业收入      营业成本
                                                      毛利率                                毛利率比上年增减
  分产品           营业收入           营业成本                  比上年增      比上年增
                                                      (%)                                       (%)
                                                                减(%)       减(%)
化工品            915,490,957.16      847,968,530.54      7.38       15.59        15.62      减少 0.02 个百分点
服装鞋帽          769,923,180.17      755,775,676.34      1.84       -8.83        -4.67      减少 4.28 个百分点
玩具              515,679,075.87      458,621,436.99    11.06         5.05          3.23     增加 1.56 个百分点

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医疗器械           336,718,198.58           335,528,957.09       0.35     558.49             579.06      减少 3.02 个百分点
房屋销售           275,634,476.18           212,710,489.79      22.83  10,772.76          16,025.46    减少 25.14 个百分点
工程承包           254,353,853.00           235,068,697.97       7.58      13.60              15.14      减少 1.24 个百分点
渔具               137,114,145.49            88,275,696.51      35.62     -23.85             -39.93    增加 17.24 个百分点
灯具类             108,608,964.80           105,515,313.86       2.85     -55.26             -55.69      增加 0.95 个百分点
煤炭               108,079,078.25           100,804,278.69       6.73     -48.16             -50.07      增加 3.56 个百分点
蔺草制品           105,557,573.24           103,719,023.24       1.74      14.01              15.71      减少 1.45 个百分点
黄金批发            72,694,652.58            70,486,546.09       3.04     -77.74             -78.32      增加 2.61 个百分点
五金机械                                                -     不适用     -100.00            -100.00                  不适用
轨道交通                     0.00                       -     不适用     -100.00               -100                  不适用
船舶                         0.00               398,376.10               -100.00             -98.78
其他               664,137,275.09           631,155,087.34       4.97      12.78              15.52       减少 2.25 个百分点
                                                    主营业务分地区情况
                                                                      营业收入         营业成本
                                                            毛利率                                    毛利率比上年增减
  分地区           营业收入                 营业成本                  比上年增         比上年增
                                                            (%)                                           (%)
                                                                      减(%)          减(%)
境外            2,105,888,022.40          2,009,123,840.92       4.59     -13.87           -12.96         减少 1.00 个百分点
境内            2,158,103,408.01          1,936,904,269.63      10.25       5.82             1.99         增加 3.37 个百分点
       注:1.因国内面辅料价格增加及海外加工成本增加,导致服饰鞋帽毛利率下降
           2.渔具业务调整产品结构,上年清理低附加值产品,本年增加了高附加值的产品占比,导致
           毛利率增加
           3.上期为子公司销售存量住宅房,本期为子公司销售商业类房产


       主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
                                                           出口分地区情况
                                                                                                 单位:万美元
            地区           2019 年度出口额             上年出口额       出口额比上年增减(%)
            亚洲                    10397                 13445                   -22.67
            北美                    8982                  10615                   -15.38
            欧洲                    7589                   8447                   -10.16
            拉美                    752                    559                    34.53
           大洋洲                   626                    445                    40.67
            非洲                    362                    310                    16.77




       (2). 产销量情况分析表
       □适用 √不适用


       (3). 成本分析表
                                                                                                      单位:元
                                                           分行业情况
                    成本构成                               本期占总                            上年同期     本期金额    情
       分行业                          本期金额                           上年同期金额
                      项目                                 成本比例                            占总成本     较上年同    况
                                                         17 / 203
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                                                       (%)                              比例(%)    期变动比     说
                                                                                                     例(%)      明
进出口销售   采购成本          2,446,462,345.16         61.86       2,652,669,430.19       63.01        -7.77
国内销售     采购成本          1,041,063,147.05         26.32       1,304,136,039.71       30.98       -20.17
工程承包     施工成本            235,068,697.97           5.94        204,155,834.38        4.85        15.14
房产销售     建造成本            212,710,489.79           5.38          1,319,097.14        0.03   16,025.46
其他         其他                 19,825,118.57           0.50         47,665,570.15        1.13       -58.41
                                                    分产品情况
                                                                                                   本期金额     情
                                                    本期占总                           上年同期
             成本构成                                                                              较上年同     况
  分产品                         本期金额           成本比例       上年同期金额        占总成本
               项目                                                                                期变动比     说
                                                      (%)                              比例(%)
                                                                                                     例(%)      明
化工品       采购成本           847,968,530.54           21.44        733,386,838.46       17.42        15.62
服装鞋帽     采购成本           755,775,676.34           19.11        792,825,677.84       18.83        -4.67
玩具         采购成本           458,621,436.99           11.60        444,253,121.50       10.55         3.23
医疗器械     采购成本           335,528,957.09            8.48         49,411,070.59        1.17       579.06
房屋销售     采购成本           212,710,489.79            5.38          1,319,097.14        0.03   16,025.46
灯具类       采购成本           105,515,313.86            2.67        238,126,948.91        5.66       -55.69
蔺草制品     采购成本           103,719,023.24            2.62         89,635,936.91        2.13        15.71
煤炭         采购成本           100,804,278.69            2.55        201,875,889.80        4.80       -50.07
渔具         采购成本            88,275,696.51            2.23        146,948,556.46        3.49       -39.93
黄金批发     采购成本            70,486,546.09            1.78        325,141,868.85        7.72       -78.32
船舶         采购成本               398,376.10            0.01         32,760,770.61        0.78       -98.78
五金机械     采购成本                       -               -         218,814,480.13        5.20         -100
轨道交通     采购成本                       -               -         182,418,025.25        4.33         -100
其他         采购成本           875,325,473.30           22.13        753,027,689.12       17.89        16.24



  (4). 主要销售客户及主要供应商情况
  √适用 □不适用
  前五名客户销售额 64,541.38 万元,占年度销售总额 15.02%;其中前五名客户销售额中关联方销
  售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。

  前五名供应商采购额 41,595.33 万元,占年度采购总额 10.52%;其中前五名供应商采购额中关联
  方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。


  3. 费用
  √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 人民币

   科目                 本期                 上年同期            变动比例               变动原因
                                                                            主要是本期销售爱涛商务中心
税金及附加          29,616,190.46           17,552,985.85        68.72%
                                                                            产生的税金及附加
                                                                            主要是本期融资规模及融资成
 财务费用           12,610,889.45           21,163,570.76        -40.41%    本较上期均有所下降,利息支
                                                                            出同比减少



                                                  18 / 203
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                                                                                  1、本期部分持仓股票浮动盈利
 公允价值变动          1,079,761.32            -6,868,949.95          不适用      增加;2、本期子公司租赁的黄
                                                                                  金价格下降,浮动盈利增加;

 信用减值损失       -72,535,059.07                   -                不适用      财政部新的报表格式影响

 资产减值损失         -19,291,446.34          -49,488,056.36       不适用                    同上

                                                                                  主要是本期公司江宁工业园土
 资产处置收益         135,271,484.18            304,806.53          44279.46%
                                                                                  地收储产生的资产处置收益

                                                                                  主要是本期公司代管房产征收
  营业外收入          18,430,590.68             511,735.39          3501.59%
                                                                                  的补偿款

                                                                                  主要是本期计提的相关被诉案
  营业外支出           3,880,636.82            8,388,436.22          -53.74%
                                                                                  件的预计负债较上期减少

                                                                                  递延所得税暂时性差异调整,
  所得税费用          47,042,446.22           -16,101,784.16          不适用
                                                                                  公司盈利当期所得税费用增加



    4. 研发投入
    (1). 研发投入情况表
    □适用 √不适用
    (2). 情况说明
    □适用 √不适用


    5. 现金流
    √适用 □不适用


       科目                    本期                  上年同期                 比例               原因
                                                                                         主要为本期应收款项周
经营活动产生的现金
                             417,024,861.78              86,590,920.27         381.60%   转率提高,应付账款付
流量净额
                                                                                         款期延长
投资活动产生的现金                                                                       主要为本期子公司银行
                           -239,456,273.77            50,043,434.37           -578.50%
流量净额                                                                                 理财规模加大

筹资活动产生的现金                                                                       主要为本期筹资净额较
                            -237,518,356.81           -70,713,219.41            不适用
流量净额                                                                                 上年同期有所减少



    (二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
    √适用 □不适用
        1.经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过批准,公司位于南京市江宁区东山街道同夏路
    51 号工业园区地块被政府实施收储,获得收益(税前)13369 万元。
           2.公司代管的位于南京市建康路 132-134 号房产被政府征收,获得收益(税前)1449 万元。
                                                     19 / 203
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       (三)       资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                                   单位:元
                                                                                             本期期末
                                               本期期末                           上期期末
                                                                                             金额较上
                                               数占总资                           数占总资
       项目名称            本期期末数                            上期期末数                  期期末变       情况说明
                                               产的比例                           产的比例
                                                                                             动比例
                                                 (%)                              (%)
                                                                                             (%)
以公允价值计量且其                                     0           5,400,194.78       0.18       -100 执行新金融工具准
变动计入当期损益的                                                                                     则影响
金融资产
交易性金融资产             347,291,526.78           8.99                                 0     不适用   执行新金融工具准
                                                                                                        则影响
其他应收款                 197,034,572.83            5.1         141,601,047.95       4.69      39.15   主要为期末未到收
                                                                                                        款期的江宁工业园
                                                                                                        收储款项
其他流动资产                   29,542,599.50        0.76          47,287,579.80       1.57     -37.53   执行新金融工具准
                                                                                                        则影响
可供出售金融资产                         -             0         139,634,624.01       4.63       -100   执行新金融工具准
                                                                                                        则影响
其他权益工具投资           822,903,623.90           21.3                                 0    不适用    执行新金融工具准
                                                                                                        则影响
无形资产                       55,700,092.80        1.44          86,132,604.78       2.85     -35.33   本期子公司房屋销
                                                                                                        售相应结转土地成
                                                                                                        本
商誉                            3,489,777.06        0.09          15,893,529.37       0.53     -78.04   本期计提商誉减值
                                                                                                        准备影响
长期待摊费用                    2,656,775.03        0.07           3,981,775.10       0.13     -33.28   本期长期待摊费用
                                                                                                        摊销
递延所得税资产                 30,188,783.32        0.78          64,911,474.62       2.15     -53.49   各子公司报表递延
                                                                                                        所得税资产、负债
                                                                                                        冲抵列式影响
短期借款                   268,821,950.46           6.96         417,152,460.60      13.82     -35.56   本期融资规模有所
                                                                                                        下降
以公允价值计量且其                       -             0          73,996,000.00       2.45       -100   本期子公司融资租
变动计入当期损益的                                                                                      赁黄金到期
金融负债
应付账款                   594,593,601.18          15.39         428,687,883.26       14.2       38.7   应付未付工程款增
                                                                                                        加
应付职工薪酬                   41,993,269.45        1.09          31,925,471.38       1.06      31.54   期末计提的年度奖
                                                                                                        金尚未发放
应交税费                       60,736,818.97        1.57          28,103,641.29       0.93     116.12   计提的所得税期末
                                                                                                        尚未缴纳
其他应付款                 128,999,217.62           3.34          84,168,355.90       2.79      53.26   主要为江宁工业园
                                                                                                        收储事项的代收代
                                                                                                        付款

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一年内到期的非流动        64,388,089.99         1.67           8,144,311.29   0.27    690.59    部分一年内到期的
负债                                                                                            长期应付款转入一
                                                                                                年内到期的非流动
                                                                                                负债核算
其他流动负债                 625,997.73         0.02                     -       0    不适用    新报表列式影响
长期借款                  80,346,827.83         2.08         146,401,780.24   4.85    -45.12    部分一年内到期的
                                                                                                长期应付款转入一
                                                                                                年内到期的非流动
                                                                                                负债核算
长期应付款                27,968,681.72         0.72            868,579.60    0.03   3,120.05   主要是子公司收到
                                                                                                的政府专项拨款
递延所得税负债           173,913,368.26          4.5                            0     不适用    1、执行新金融工具
                                                                                                准则影响;2、各子
                                                                                                公司报表递延所得
                                                                                                税资产、负债冲抵
                                                                                                列式影响
递延收益                                           0            228,751.58    0.01      -100    主要为母公司江宁
                                                                                                部分房屋及土地被
                                                                                                征收,本期拆后重
                                                                                                建工程完工并转入
                                                                                                固定资产,对应的
                                                                                                递延收益剩余部分
                                                                                                一次性转入其他收
                                                                                                益



     2.     截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
         报告期内主要资产受限情况参见本报告“十一节 财务报告”“七、合并财务报表项目注释”、
     “79 所有权或使用权受到限制的资产”

     3.     其他说明
     □适用 √不适用

     (四)      行业经营性信息分析
     □适用 √不适用




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         (五)       投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
         √适用 □不适用
             详见本报告“第十节财务报告” “七、合并财务报表项目注释”项下“交易性金融资产”及

         “长期股权投资”“其他权益性工具投资”。


         (1) 重大的股权投资
         □适用 √不适用


         (2) 重大的非股权投资
         √适用 □不适用
                经 2015 年 11 月 27 日公司第八届五次董事会审议通过,同意本公司控股子公司爱涛文化出资

         建设爱涛天成二期工程“爱涛商务中心”项目。报告期内该项目完成 6-21 层对外销售。


         (3) 以公允价值计量的金融资产
         √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元

                                                                                   投资收益情     公允价值变动情
  种类           初始投资成本    资金来源      报告期购入          报告期售出
                                                                                       况               况
交易性金融
                 93,027,777.87   自有资金     8,714,957.44         4,576,299.90    7,446,309.96     -1,842,059.54
  资产
国债逆回购
                 11,300,000.00   自有资金    119,000,000.00       130,300,000.00    36,265.25             -
  等其他

 银行理财              -         自有资金    232,000,000.00        1,000,000.00     9,665.75

应收款项融
                                              38,210,971.10
    资
             注:公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,按照新金融工具准则列示报表调整事项

         如下:1)公司及合并报表范围内子公司持有的“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

         产”转入“交易性金融资产”;2)持有的“可供出售金融资产”分别转入“交易性金融资产”及

         “其他权益工具投资”;3)部分应收票据分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

         金融资产”计入应收款项融资。


         (六)       重大资产和股权出售
         √适用 □不适用
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             经公司第九届董事会第十五次会议及公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过,同意公司将

        位于南京市江宁区同夏路 51 号工业园土地及附着物由南京市江宁区土地储备中心及江宁区人民

        政府东山街道办事处收储。报告期末,公司已完成收储标的江宁工业园区涉及的相关权证和实物

        的移交工作。截至本报告公告日,土地收储事项已全部完成。




        (七)     主要控股参股公司分析
        √适用 □不适用
        1. 主要控股子公司情况
                           注册资本       持股比例
  公司名称     主要业务                                            总资产           净资产           净利润
                           (万元)     直接      间接
江苏爱涛文化 工 艺 美 术
                            28000     92.36%                    892,978,217.99   535,498,025.49   6,600,452.00
产业有限公司 制造
江苏省化肥工
             商品流通        5000     60.00%                1,045,696,999.12     786,672,369.49   33,622,330.98
业有限公司
江苏弘业永润
国际贸易有限 商品流通        2000     60.00%                    175,834,402.13   24,466,320.81     352,352.59
公司
江苏弘业永恒
进出口有限公 商品流通        1800     60.00%                    118,410,030.27   24,888,969.35    3,081,246.32

江苏弘业工艺
             商品流通        1500     100.00%                   25,660,563.74    16,964,097.57    -1,799,096.84
品有限公司
南通弘业进出 服装生产、
                             1500     60.00%                    40,469,988.23    -48,191,431.11   -66,922,361.63
口有限公司 销售
江苏弘业永欣
国际贸易有限 商品流通        1000     60.00%                    77,250,840.59     9,096,571.15    -7,792,459.22
公司
江苏弘业环保
科技产业有限 商品流通        1000     45.00%    10.00%           8,806,453.21     7,277,385.96    -3,380,585.26
公司
江苏弘业国际
技术工程有限 商品流通        1000     51.00%                    191,955,073.34   13,242,137.74    2,162,739.52
公司
江苏弘业船舶
             商品流通        1000     100.00%                     67,577.33      -2,611,122.57    -6,594,263.48
贸易有限公司
南京金仓投资
             投资            1000               95.58%          106,508,056.77   82,795,632.40    9,339,264.67
有限公司
江苏弘业永为
             商品流通        800      60.00%                    61,250,361.74    12,452,031.45    2,411,013.84
国际贸易有限

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公司

江苏弘业永煜
国际贸易有限 商品流通           600       69.20%                   22,793,297.07   -10,582,082.57   -6,167,916.94
公司
江苏弘业泰州
进出口有限公 商品流通           500       60.00%                   22,013,211.04   4,587,798.47     -2,093,994.92

常州爱涛针织 服装生产、
                                500                 100.00%        5,514,481.11    3,791,900.53      26,959.55
服装有限公司 销售
南京弘文贸易
             商品流通           500       100.00%                  7,297,769.29    6,124,433.68     -2,504,829.22
贸易有限公司
江苏省化肥配
             商品流通           500                 100.00%        5,758,997.14    5,345,451.40      201,441.50
件有限公司
丹阳弘业福天
             渔具生产          413.41               100.00%        27,112,138.02   -19,024,879.58   -3,385,154.90
渔具有限公司
南京爱涛礼品 礼品、玩具
                                300       50.00%    20.00%         20,851,094.42   11,517,631.95    3,546,574.74
有限公司     加工生产
江苏弘业(缅
             服装生产、
甸)实业有限            300 万美元        99.00%      1.00%        24,126,200.12   3,083,575.32     -6,985,836.83
             销售
公司
江苏弘业永昌
(香港)有限 商品流通 4000 万港币 100.00%                          60,144,713.47   38,627,904.00    5,195,786.21
公司
荷 兰 RAVEN
HOLDING     商品流通         36152 欧元             60.00%         55,689,646.56   -31,112,660.44   -9,790,961.90
B.V.
法国 RIVE 公 渔具生产、174.89 万欧
                                                    100.00%        51,572,581.13   -10,611,678.54   -6,413,099.59
司           销售          元
美国 Mammoth
E-Commerce        商品流通   10 万美元    100.00%                   697,515.36      697,515.36        -105.02
Inc.

              注:(1)2019 年 3 月南京宏顺鞋业有限公司(以下简称“宏顺鞋业”)债权人江苏欧拉鞋业
          有限公司向南京市江宁区人民法院提出宏顺鞋业破产申请,同月法院受理该申请。2019 年 5 月
          27 日宏顺鞋业相关资产、会计资料移交破产管理人,本期宏顺鞋业不再列入合并报表范围。

             (2)控股子公司南通弘业进出口有限公司计提大额信用减值损失,致报告期内亏损较大。


              2.投资收益对公司净利润影响达到 10%以上参股公司情况
                                                                                                    占当期归母净
       公司名称          持股比例            净利润                主营业务收入       营业利润
                                                                                                    利润的比例


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江苏苏豪融资租赁
                         35%          11,383,273.15        24,010,108.43   15,208,751.77         11.27%
有限公司



       (八)    公司控制的结构化主体情况
       □适用 √不适用


       三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
       (一)    行业格局和趋势
       √适用 □不适用
          1、新冠病毒疫情冲击全球经济贸易

          随着新冠病毒疫情在全球的蔓延,使得全球经济不确定性增加,下行压力加大。 月 2 日 OECD

       将 2020 年全球 GDP 增速预期,从 2.9%下调至 2.4%,同时表示倘若新冠病毒疫情传播超出预期,

       2020 年全球 GDP 增速可能进一步下跌至 1.5%;IMF 在 3 月 4 日表示 2020 年全球经济增长率将

       低于 2019 年的 2.9%;高盛、惠誉、标普等机构也纷纷下调全球经济增长预期。根据世贸组织最

       新贸易预测,受新冠病毒的影响,2020 年世界贸易预计将下降 13%-32%,其中北美和亚洲的出口

       受到的打击最大。

          据海关统计,一季度我国货物贸易进出口总值 6.57 万亿元人民币,比去年同期下降 6.4%。其

       中,出口 3.33 万亿元,下降 11.4%;进口 3.24 万亿元,下降 0.7%。为减少新冠疫情对进出口贸

       易行业的冲击,全力稳住外贸基本盘,商务、海关、税务等多部门的举措密集出台,提供协调服

       务、减免税费、高效通关等各方面支持。随着各项稳外贸政策效果逐步显现,外贸企业复工复产

       保持平稳有序态势。

          2.跨境电商等新兴贸易形态快速发展

          近年来,在计算机、互联网等新兴信息技术的不断推动下,用户的消费行为、消费习惯及消

       费场景持续发生着深刻变化。据海关数据显示,2019 年,我国跨境电商零售进出口额达 1862.1

       亿元人民币,是 2015 年的 5 倍,年均增速 49.5%,远超我国外贸发展增速。

          “一带一路”建设和进博会的举办都让我国跨境电商站在资本市场的风口之上,新冠疫情更

       是蕴含着跨境电商行业转型发展的重大机遇。在各种因素共同推动下,跨境电商在中国进出口贸

       易中的影响力正逐步提升。据阿里估计,2020 年跨境电商市场交易规模将达到 12 万亿元,占进

       出口规模 40%左右。

           3.传统贸易商向产业链上下游加速转型升级

           全球“互联网时代”来临之际,信息不对称带来的贸易差价红利逐渐消退,迫使传统贸易商逐

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渐开始向产业链上下游转型升级,以获取新的盈利点。一方面,企业通过布局跨境电商、并购销

售渠道等措施向产业链下游延伸;另一方面,越来越多的企业也开始通过自建工厂、自建品牌的

措施向产业链上游扩展,以进一步降低采购成本,并通过提供高附加值的产品和服务获得对下游

零售商更高的议价能力。




(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
    根据公司十三五发展规划,2016-2018 年为公司恢复调整期,期间公司整合优化现有资源,

主要经营指标实现恢复性增长,2019 年-2020 年为发展升级期,在恢复调整期的基础上,全面优

化各要素资源,实现“一体两翼”的战略模式,“一体”是突出贸易主业,“两翼”是文化翼和投

资翼。贸易主业进一步完善国际市场与国内市场互补、人员数量与企业效益适配、规模与品牌并

重的结构性布局。文化翼站在文化板块整体发展战略的高度,全力打造综合运营、业态多元的文

化产业平台。投资翼通过杠杆作用支持贸易主业、文化业务的跨越式发展。




(三)      经营计划
√适用 □不适用
   随着公司风险事项处置工作的不断推进,文化业务轻装上阵,投资业务蓄势待发,加之跨境

电商业务、外综服平台搭建、外贸转型进一步取得进展,公司的经营结构更加合理、资产质量在

持续提高,公司良性发展具备基础。但突发新冠疫情在国内及全球的蔓延,对公司一二季度造成

一定程度的影响,面对新冠疫情,公司将积极应对,坚持稳中求进的工作总基调,继续抓重点、

补短板、强弱项,在困难中找机遇,推动企业高质量发展。

       1.继续聚焦主业,推动贸易业务增量提质

   (1)优化商品结构,做精做强主营品种。一方面,加强对玩具、服装等主力品种的扶持力度,

培养核心竞争优势,发挥规模效益。另一方面,加强对小散商品业务梳理,压缩效益差的业务品

类,加强大品类业务发展,提供更多具有竞争力的产品和服务,形成板块化、专业化、集中化的

经营方式。

   (2)优化市场布局,拓展贸易增量。利用广交会、国外展会等平台巩固原有市场地位,传统

优势产品上继续扩大北美市场,同时精心组织参加欧洲、日本乃至东南亚、非洲等地区的专业展

会,加大欧洲市场开发力度,积极融入国家开放型经济新体制和“一带一路”倡议,加强与“一

带一路”沿线国家的贸易合作。
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   (3)加快海外布局,延伸产业链。响应国家“走出去”战略,布局美国海外仓,顺应客户需

求稳妥推进东南亚生产试验订单,对接市场创立美国设计工作室。依托弘业缅甸工厂拓展延伸服

装产业链,在规范运营的基础上进一步整合接单、原料采购、生产管理、品控及核算等环节,提

升产品高附加值,扩大出口规模。

   (4)鼓励品牌化经营,实现品牌化跃升。用品牌管理思维开拓业务、维系客户,使用好、保

护好、发展好“弘业”等品牌。探索通过品牌收购把产业链扩展到下游批发零售领域,从而增强

对外贸业务的自主把控能力。加强对品牌客户商的维护,通过学习吸收,加快提升公司贸易额中

自主设计、自主品牌商品的占比。

   (5)坚持进出口并重,内外贸并举。充分发挥转型业务优势,积极把握国家对环保行业大力

扶持的机遇,参与基础设施和城市综合体项目,开展太阳能清洁能源及真空垃圾收集项目,通过

推广国内销售,带动进口规模增长;以国家政策发展为导向,探索非周期性行业领域、财政支持

项目及政府项目等低风险进口业务,推动贸易可持续发展。

   2.加速推进经营模式升级,提升业态贡献

    (1)加快推进电商业务发展,拓展贸易主业发展空间。推动电商业务模式创新,加强优质自

营项目的开发力度,开拓欧洲、中东、东南亚等市场,打造电商外贸、进口出口、线上线下一体

融合的格局,探索出健康快速增长的新模式。

    (2)提升自主设计研发能力,推进研发设计创新。推进玩具研发中心的三期、四期拓展工作,

对研发中心进行提档升级,实现玩具研发中心规模化经营,并积极探索对外开放接单及小批量生

产的经营模式。同时,鼓励加大设计研发中心信息化建设的投入,引进资料库、样品库、报价自

动生成、3D 建模、云储存等软件,提高样品的准确率并对研发成本进行合理控制。

    (3)推进外综服平台发展,争取做出特色。外综服平台立足于服务中小微外贸企业发展,将

继续强化自身服务意识,充分发挥公司在通关、退税等方面积累的优势,增强存量客户粘性,开

拓增量客户资源,争取政策红利,提升平台规模,做出特色。

    (4)加快培育创新业态。推进成立贸易发展资金专项评审小组,修订完善《弘业股份贸易发

展专项资金管理办法》,对专项资金扶持项目进行规范的评审指导工作,加大对创新业态的扶持力

度。

    3.集聚发展动能,统筹推进文化、投资业务

    文化业务:在爱涛商务中心销售工作完成及天成酒店实现租赁运营的基础上,持续推进艺术

工程产业外延,积极拓展灯光艺术工程业务。稳步推进爱涛文创园区商业地产运营,将整个园区


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打造成为省内现代艺术的学术高地、工艺美术的艺术鉴赏胜地,成为可辐射南京地区的文化商业

消费、教育培训和文化休闲的聚集地。

   投资业务:继续围绕主业稳妥开展投资业务,通过杠杆作用助推贸易主业跨越式发展。加大

对宏观经济及外部经济的研究力度,及时调整投资策略,适度参与上市公司的定增投资项目和二

级市场操作,提高投资业务的利润贡献;积极开展股权投资项目调研,储备一批有前景、有质量、

符合公司战略发展方向的好项目。



    4.继续优化管理体制机制,提升发展活力

    (1)继续完善企业的内部管理体系,将风控工作做深做细,全面加强对转型项目、投资企业、

海外企业的合规管理,防止风险演变和苗头蔓延。加大内部审计力度,同时督促审计整改工作完

成情况,形成审计监督闭环。形成大额账款实际发生情况定期通报的机制,及时跟进异常数据,

强化源头治理。

    (2)深化薪酬改革。在弘业永恒薪酬改革试点成功的基础上,推动其他子公司的薪酬改革。

在人员编制及核定工资总额内,结合市场、行业薪酬水平,调整薪酬分配结构,向业务基层岗位

和职能部门基层岗位倾斜,重要岗位采取协议工资的方式确定薪酬,吸引和留住人才。

    (3)推动子公司二次混改。借鉴弘业环保员工持股平台的设立经验,推动其他子公司设立员

工持股平台,将更多骨干人员的利益与公司发展绑定,有效调动管理者和公司员工的积极性;支

持子公司引入优质战略投资者,推动子公司股权改革;完善子公司企业法人治理结构,建立市场

化考核机制,提升子公司的独立经营管理能力和管理效率。

    (4)深化人才队伍建设。继续践行人才强企战略,健全人才评价、培养、激励机制,营造公

平、公正的人才成长环境;加快人才改革,解放思想,大胆启用新人,加大管理人员的市场化选

聘力度,形成管理人员能上能下机制;加强在职人员的培训工作,强化学习意识,优化知识结构,

不断提高专业技能和综合素质。




(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.宏观经济形势下行风险。随着新冠肺炎疫情在世界范围内蔓延,全球经济面临巨大的挑战,

OECD、IMF 及各大国际投行及咨询机构均纷纷下调全球经济增长预期。


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    公司将加快推进传统业务专业化、集中化经营,做出自己特色,提高自身竞争实力;优化市

场结构,加大对“一带一路”国家和新兴市场国家的市场开发;紧抓跨境电商发展的政策机遇,积

极推动公司主业经营模式升级,提高利润水平及抗风险能力。

    2.汇率风险。人民币汇率的大幅波动,会对进出口业务的贸易利润和公司的海外资产价值带

来较大不确定性。

    公司的进出口业务将通过合理制定贸易条款和结算方式等,提前锁定业务利润,并加强在业

务执行过程中的汇率动态监控;研究运用套期保值工具,避免或减少因汇率变动而引致的风险。

同时,公司进口业务在逐年提升,进出口业务结构进一步优化,可对冲部分汇率风险。

    3.订单下降及订单履约风险。因受新冠肺炎疫情影响,外贸企业面临订单取消、在手订单履

约风险加大等问题。

    一方面,公司依托政府出台的一系列措施化解风险,用足用好出口信保政策;另一方面,公

司把风险防控工作放在经营管理工作的重要位置,公司将持续完善风险管理制度,健全风险管控

机制,加强实地考察、现场评估,增强客户风险预警管理的主动性和前瞻性,防范重大风险事件

发生;进一步推动公司合规管理,加强制度讲解与培训、风险案例解析类培训等,增强全员的规

则意识和风险意识,提高防风险能力。




(五)    其他
□适用 √不适用


四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                        第五节        重要事项
  一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
  (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
  √适用 □不适用
         公司已经按照中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监会公告

  [2013]43 号)、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关规定和要求,制定了符合公司

  实际情况的利润分配政策。

         报告期内,公司严格执行《公司章程》、《未来三年(2018 年—2020 年)股东回报规划》中规

  定的现金分红政策,充分保护中小投资者的合法权益,有明确的分红标准和分红比例;利润分配

  政策调整或变更的条件和程序合规、透明。

         公司 2016 年度-2018 年度三年累计实施现金分红 2467.68 万元,占公司 2016-2018 年度三年

  实现的年均可分配利润的比例为 115%,现金分红比例符合《公司章程》的规定。


  (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                           占合并报表中归
            每 10 股送   每 10 股派    每 10 股   现金分红        分红年度合并报表中
 分红                                                                                      属于上市公司普
              红股数     息数(元)      转增数       的数额        归属于上市公司普通
 年度                                                                                      通股股东的净利
              (股)     (含税)      (股)     (含税)          股股东的净利润
                                                                                             润的比率(%)
2019 年             0          0.50          0    12,338,375              35,365,490.81             34.89
2018 年             0            0           0               0            -70,173,837.75                0
2017 年             0          0.50          0    12,338,375              12,264,019.48            100.61


  (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
  □适用 √不适用
  (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
       案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
  □适用 √不适用



  二、承诺事项履行情况
  (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
          期内的承诺事项
  √适用 □不适用
    承诺背景         承诺     承诺方      承诺     承诺时        是否有   是否及     如未能及    如未能及

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                类型                内容    间及期     履行期     时严格   时履行应   时履行应
                                              限         限         履行   说明未完   说明下一
                                                                           成履行的   步计划
                                                                           具体原因
               解决同   苏豪控   注 1:     2017 年    是         是
               业竞争   股                  12 月 15
                                            日;3 年
               解决关   苏豪控   注 2:     2017 年    是         是
收购报告书或   联交易   股                  12 月 15
权益变动报告                                日;持
书中所作承诺                                续
               独立性   苏豪控   注 3:     2017 年    是         是
                        股                  12 月 15
                                            日;持
                                            续
    注 1.解决同业竞争的承诺内容:

    “1、本公司下属企业目前存在的与上市公司的同业竞争,将在本《承诺函》出具之日起 3

年内采取恰当的措施予以解决,以符合相关监管的要求。

    2、本公司具有上市公司控制权期间,将依法采取必要及可能的措施来避免本公司及本公司控

制的其他企业与上市公司主营业务发生同业竞争;

    3、按照本公司整体发展战略以及本公司及本公司控制的其他企业的自身情况,如因今后实施

的重组或并购等行为导致产生本公司及本公司控制的其他企业新增与上市公司形成实质性竞争的

业务,本公司将在条件许可的前提下,以有利于上市公司的利益为原则,采取可行的方式消除同

业竞争;

    4、本公司具有上市公司控制权期间,不会利用自身的控制地位限制上市公司正常的商业机会,

并将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势,依照市场商业原则参与公平竞争。”



    注 2.解决关联交易的承诺内容:

    “1、本公司具有上市公司控制权期间,将规范管理与上市公司之间的关联交易。对于无法避

免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易,本公司及本公司控制的其他企业将遵循市场

公开、公平、公正的原则,以公允、合理的市场价格进行,并根据有关法律、法规和规范性文件

和上市公司章程规定履行关联交易的决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关审批程序。

    2、本公司具有上市公司控制权期间,不会利用公司的控制地位做出损害上市公司及其他股东

的合法利益的关联交易行为。”

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       注 3.关于上市公司独立性的承诺内容:

       “公司保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与弘业股份保持完全分开和独立运作,并

严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用股东地位违反弘业股份规范运作程

序,干预弘业股份经营决策,损害弘业股份和其他股东的合法权益。”




(二)    公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用


(三)    业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用


三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用


五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       1. 2019 年 4 月财政部发布财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式

的通知》,2019 年 9 月财政部发布财会〔2019〕16 号《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)

的通知》,针对企业会计准则实施中的有关情况,对一般企业财务报表格式进行了修订,公司根据

通知要求进行了调整。

       2019 年 8 月 28 日,2020 年 4 月 27 日,本公司第九届董事会第十三次会议、第九届董事会第

二十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,本公司按照财政部要求调整了财务报表格

式,此项政策变更仅对公司财务报表相关项目列报产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金

流量不产生任何影响。

        2.2019 年 5 月 9 日,财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换>

的通知》(财会[2019]8 号)、2019 年 5 月 16 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 12 号-债

务重组>的通知》(财会[2019]9 号),要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施,自 2019 年

6 月 10 日起施行。企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应
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根据本准则进行调整。

    2019 年 8 月 28 日公司第九届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,

本公司按照财政部要求调整了财务报表格式。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新准则,

在报告期内无重大影响。

    3.财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量

(2017 年修订)》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(2017 年修订)》

(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计(2017 年修订)》(财会〔2017〕9 号),

于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2017 年修订)(财会〔2017〕

14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并

采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境

内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。

    2019 年 3 月 27 日公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,本

公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。

    根据新金融工具准则的相关规定,公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留

存收益以及财务报表其他相关项目金额,未对 2018 年度的比较财务报表进行调整。




(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用


(四)其他说明
□适用 √不适用


六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                                     现聘任
境内会计师事务所名称                                     天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                                      84
境内会计师事务所审计年限                                                                   3


                                            名称                              报酬

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内部控制审计会计师事务所      天衡会计师事务所(特殊普通            20
                              合伙)


聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用


(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用


八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用


九、破产重整相关事项
□适用 √不适用


十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用




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            (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
            √适用 □不适用
                                                                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                       承担                                                                   诉讼
起诉                                                        诉讼(仲     诉讼(仲裁)是否形
        应诉(被申请)   连带   诉讼仲裁   诉讼(仲裁)基本情                                    (仲裁)
 (申                                                        裁)涉及      成预计负债及金                           诉讼(仲裁)审理结果及影响                     诉讼(仲裁)判决执行情况
             方        责任     类型            况                                            进展
请)方                                                            金额           额
                        方                                                                    情况
弘业    南京博得制衣          民事诉讼   有关本案详情参见   1,108       按账龄组合计提       未判     /                                                    /
永欣    有限公司                         本报告第十节第十               坏账准备             决
                                         四项"或有事项"               1,642,974.31
                                                                        元
爱涛    南京中贵黄金          民事诉讼   有关本案详情参见   45.34kg     计提特别坏账准       已判     中贵公司返还爱涛文化 45.34432 公斤(按上海黄金交     爱涛文化收到两次执行款共计
文化    珠宝有限公司                     本报告第十节第十   黄金        备 9,592,635.22      决       易所 AU99.99 黄金标准执行);被告中贵公司给付爱涛    2,630,747.12 元,被执行人目前暂
                                         四项"或有事项"               元                            文化黄金使用费 50.4 万元及利息;吴珍宝对上述判决     无其他财产可供执行。
                                                                                                      中贵公司应付款项承担连带清偿责任。
爱涛    南京金越行珠          民事诉讼   有关本案详情参见   25kg 黄     计提特别坏账准       已判     秦淮法院判决:1、判决文化公司与三被告签订的《分      执行到位金额 199,591.52 元。2020
文化    宝有限公司                       本报告第十节第十   金          备 7,090,463.74      决       期还金协议》解除;2、金越行公司支付原告黄金损失      年 1 月 19 日,因被执行人金越行
                                         四项"或有事项"               元                            6597750 元;3、金越行公司支付原告违约金 1979325      公司、郭长航、谢建无其他可供执
                                                                                                      元;金越行公司支付原告固定收益 302326 元;4、郭长    行的财产,秦淮法院裁定终结本次
                                                                                                      航谢建对上述债务承担连带保证责任。                   执行程序,待发现新的财产线索后
                                                                                                                                                           再申请恢复执行。
爱涛    江苏紫金茂业          民事诉讼   有关本案详情参见   220kg 黄    计提特别坏账准       已判     1、确认存放在南京市平江府路黄金监管库、苜蓿园大      爱涛文化已取回法院判决应属我
文化    珠宝有限公司                     本报告第十节第十   金          备 29,484,000.00     决       街黄金批发库、零售库内的黄金、裸钻、镶嵌钻饰为爱     司的黄金、裸钻、镶嵌钻饰等。
                                         四项"或有事项"               元                            涛文化所有;2、确认紫金公司赔偿爱涛文化 109,191.71
                                                                                                      克 AU99.99 黄金损失;3、确认紫金公司支付爱涛文化



                                                                                           35 / 203
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                                                                                            2016 年 3 月收益款 37 万元;4、张国侨、杨剑鸣和程
                                                                                            云祥对 2、3 项承担连带保证责任。
自然   江苏紫金茂业   民事诉讼   有关本案详情参见   68.91kg   计提预计负债         已判     自 2016 年 7 月至今爱涛文化陆续收到个人起诉紫金公       /
人     珠宝有限公                本报告第十节第十   黄金      7,471,720.70 元      决       司、爱涛文化案件 108 件,其中 99 件判决爱涛文化对
       司、爱涛文化              四项"或有事项"                                           紫金茂业不能履行部分承担 60%的赔偿责任。2 件尚在
                                                                                            审理中。
弘业   江苏华泰船业   民事诉讼   有关本案详情参见   1,300     计提特别坏账准       达成     1、华泰船业欠付弘业船舶造船款人民币 1,300 万元,        2019 年 1 月 2 日向武汉海事法院
船舶   有限公司                  本报告第十节第十             备 12,989,515.13     调解     并应承担相应利息 213.6 万元(截止 2018 年 12 月 31      就(2018)鄂 72 民初 1428 号《民
                                 四项"或有事项"             元                            日)2、弘业船舶同意华泰船业在 2018 年 12 月 31 日之     事调解书》武汉海事法院已经正式
                                                                                            前支付造船款本金 1,000 万元,2019 年 1 月 30 日前支     受理后穷尽执行措施,未发现被执
                                                                                            付剩余本金 300 万元,利息 131.8 万元,诉讼费用 77,128   行人有可供执行的财产,故武汉海
                                                                                            元;如华泰船业按期清偿前述款项及费用,弘业船舶不        事法院于 2019 年 8 月 20 日裁定终
                                                                                            再向华泰船业主张剩余 81.8 万元利息,王圣林对华泰        结本次执行程序。因武汉海事法院
                                                                                            船业的上述债务承担连带清偿责任                          支持案外人中交进新加坡公司对
                                                                                                                                                    公司保全财产的执行异议,弘业船
                                                                                                                                                    舶依法提出执行异议之诉,武汉海
                                                                                                                                                    事法院仍在审理中。
弘业   南通弘业进出   民事诉讼   案详情参见本报告   1,500     计提特别坏账准       尚未     /                                                       /
股份   口有限公司                第十节第十四项"             备 6,661,301.60      判决
                                 或有事项"                   元。




                                                                                 36 / 203
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     (三) 其他说明
     □适用 √不适用


     十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
         况
     □适用 √不适用


     十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
     □适用 √不适用


     十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
     (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
     □适用 √不适用
     (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
     股权激励情况
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用

     员工持股计划情况
     □适用 √不适用

     其他激励措施
     □适用 √不适用


     十四、重大关联交易
     (一) 与日常经营相关的关联交易
     1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     √适用 □不适用
                  事项概述                                          查询索引
经公司第八届董事会第二十四次会议、第八届监 详情参加公司于 2017 年 9 月 30 披露的“关于控股
事会第十二次会议及 2017 年第二次临时股东大 子公司与关联方开展动力煤期现基差贸易业务合
会审议通过,同意公司控股子公司化肥公司与关 作的持续关联交易公告”(临 2017-039)
联方弘业资本在 2018 年和 2019 年度进行动力煤
期现基差贸易业务合作的持续关联交易。



     2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     √适用 □不适用

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     (1)本公司向关联方弘业期货股份有限公司出租部分物业,预计 2018 年、2019 年和 2020

年度租金分别不超过 700 万元、750 万元、800 万元,总额不超过 2250 万元。详情参见本公司于

2017 年 9 月 30 日公告的《临 2017-038-江苏弘业股份有限公司向关联方出租物业的关联交易公告》。

    报告期房屋租赁发生额为643.71万元。

    (2)经公司2019年第五次临时股东大会审议通过,本公司控股子公司承接关联方江苏省苏豪
控股集团所属物业苏豪国际广场B栋办公楼装修项目,合同金额1868.38万元。报告期内,按照相
关合同实施。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

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   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用


   3、 临时公告未披露的事项
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                           关联方向上市公司
                                        向关联方提供资金
                                                                               提供资金
     关联方           关联关系
                                    期初余                 期初余
                                           发生额 期末余额                   发生额         期末余额
                                      额                     额
江 苏 省 苏 豪 控 股 控股股东                                              32,920,516.00    2,346,000.00
集团有限公司(注
1)
弘 业 资 本 管 理 有 母公司的控股                                               1,300.00         650.00
限公司(注2)         子公司
爱 涛 文 化 集 团 有 母公司的控股                                          13,168,452.27   13,016,920.04
限公司(注3)        子公司
爱涛文化贸易(荷 母公司的控股                                                597,568.83       219,590.62
兰)有限公司(注 子公司
4)
               合计                                                         46,687,837.1   15,583,160.66
关联债权债务形成原因                注 1:代收代付代管房产拆迁补偿款、相关费用及代收代付的人才发展
                                    专项资金
                                    住 2:公司代收代付资信调查费
                                    注 3:公司代收的江宁工业园土地上爱涛文化集团房产的补偿款项
                                    注 4:代本公司垫付的人员工资
关联债权债务对公司的影响



   (五) 其他
   □适用 √不适用


   十五、重大合同及其履行情况
   (一)       托管、承包、租赁事项
   1、 托管情况
   □适用 √不适用


   2、 承包情况
   □适用 √不适用




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         3、 租赁情况
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                是
                                                                                                      租赁
                                                                                             租赁               否
出租                                                                                                  收益
         租赁方    租赁资    租赁资产涉及      租赁起始         租赁终止                     收益               关   关联
方名                                                                          租赁收益                对公
           名称    产情况        金额            日               日                         确定               联   关系
  称                                                                                                  司影
                                                                                             依据               交
                                                                                                        响
                                                                                                                易
江苏弘   弘 业 期 弘业大      25,610,347.89   2019.01.01    2019.12.31        5,619,659.16   租赁    9.99%      是   联营
业股份   货 股 份 厦 3-10                                                                    合同                    公司
有限公   有限公 层
司       司
江苏弘   南京美    明瓦廊      1,950,840.17   2008.10.1     2023.9.30         3,025,821.32   租赁    5.38%      否   /
业股份   居爱宇    131 号                                                                    合同
有限公   酒店有    部分房
司       限公司    屋



         (二)     担保情况
         √适用 □不适用
                                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
              担保             担保
                                                   担保
              方与             发生                                 是否 是否
                                    担保 担保      是否 担保
         担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                                    起始 到期      已经 是否
           方 公司 保方   额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                                    日   日        履行 逾期
              的关             签署                                 保 担保
                                                   完毕
                系             日)



         报告期内担保发生额合计(不包括对子公
         司的担保)
         报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
         公司的担保)
                                     公司及其子公司对子公司的担保情况
         报告期内对子公司担保发生额合计                                                             73,730.80
         报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          12,382.58
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
         担保总额(A+B)                                                                            12,382.58

         担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   7.31
         其中:

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为股东、实际控制人及其关联方提供担保                                                       0
的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                                7,468.19
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                       0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                      7,468.19
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                            公司对外担保均是对合并报表范围内子公司的担保,均
                                        经过公司股东大会审议批准。报告期实际发生的担保额
                                        未超过股东大会批准额度。



(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         类型         资金来源          发生额           未到期余额       逾期未收回金额
银行理财          自有资金           232,000,000.00     231,000,000.00                     0
     经公司第九届董事会第十七次会议审议批准,同意公司控股子公司根据经营资金需求状况,在

确保日常运营及资金安全的前提下,将暂时闲置的自有资金用于适时购买安全性、流动性较高的

短期银行理财产品。未来 12 个月内用于委托理财的单日最高余额上限为 2.5 亿元,在此额度内,

循环使用。
其他情况
□适用 √不适用




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            (2) 单项委托理财情况
            √适用 □不适用
                                                                                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                                       是否              减值准备
                                                                            资金             报酬确       年化         预期收益     实际                      未来是否
                                 委托理    委托理财起始   委托理财终止               资金                                                   实际收回   经过              计提金额
   受托人      委托理财类型                                                 来源                  定     收益率         (如有)     收益或                     有委托理
                                 财金额         日期           日期                  投向                                                     情况     法定               (如有)
                                                                                              方式                                  损失                       财计划
                                                                                                                                                       程序
中信银行     共 赢 利 率 结 构     5,000   2019.12.16     2020.3.15        自有资           合同        3.8%-4.3%          46.85            报告期末   是     是
             31006 期                                                      金                                                               未到期
宁波银行     理财 893906           5,000   2019.12.16     2020.1.15        自有资           合同                3.3%       13.56            报告期末   是     是
                                                                           金                                                               未到期
华夏银行     慧盈 19233273       10,000    2019.12.19     2020.2.25        自有资           合同       3.37%-3.47%         62.78            报告期末   是     是
                                                                           金                                                               未到期
中信银行     共 赢 利 率 结 构     3,000   2019.12.20     2020.3.19        自有资           合同        3.7%-4.2%          27.37            报告期末   是     是
             31091 期                                                      金                                                               未到期
建设银行     乾元天福 2019-382      100    2019.9.10      2019.12.17       自有资           合同            3.91%           0.97     0.97   到期收回   是     是
             期理财产品                                                    金                                                               本金
建设银行     乾元天福 2019-643      100    2019.12.22     2020.4.3         自有资           合同                4.2%        1.04            报告期末   是     是
             期理财产品                                                    金                                                               未到期




            其他情况
            □适用 √不适用




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(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用


2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用


(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用


(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用


3.     其他情况
□适用 √不适用


(四)      其他重大合同
□适用 √不适用


十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用


十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用


(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用


(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用




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2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用


3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用


4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用


(四)     其他说明
□适用 √不适用


十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用



                      第六节         普通股股份变动及股东情况


一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。


2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用


(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
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         (三)现存的内部职工股情况
         □适用 √不适用
         三、 股东和实际控制人情况
         (一) 股东总数
         截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          31,581
         年度报告披露日前上一月末的普通股股东总                                                  28,777
         数(户)



         (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                  单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                  持有有      质押或冻结情况
          股东名称           报告期内     期末持股      比例      限售条                                  股东
                                                                             股份
          (全称)             增减         数量        (%)       件股份                  数量            性质
                                                                             状态
                                                                  数量
江苏省苏豪控股集团有限公             0    53,820,061    21.81          0                           国有法人
                                                                              无

爱涛文化集团有限公司                 0     9,928,410     4.02          0      无                   国有法人
北京双清世纪物业管理有限     3,216,900     3,216,900     1.30          0                           境内非国有法
                                                                              无
公司                                                                                               人
中国烟草总公司江苏省公司             0     3,122,311     1.27          0                           国有法人
                                                                              无
(江苏省烟草公司)
金敬法                       1,599,500     1,599,500     0.65          0      无                   境内自然人
陈东周                         -160,000    1,400,000     0.57          0      无                   境内自然人
杨燕芳                         856,800       856,800     0.35          0      无                   境内自然人
毛灵萍                         666,600       666,600     0.27          0      无                   境内自然人
冯思秒                         654,513       654,513     0.27          0      无                   境内自然人
马文明                         651,800       651,800     0.26          0      无                   境内自然人
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件流通股的数                     股份种类及数量
                股东名称
                                                    量                       种类                 数量
江苏省苏豪控股集团有限公司                                    53,820,061    人民币普                      53,820,061
                                                                              通股
爱涛文化集团有限公司                                            9,928,410   人民币普                       9,928,410
                                                                              通股
北京双清世纪物业管理有限公司                                    3,216,900   人民币普                       3,216,900
                                                                              通股
中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草                             3,122,311   人民币普                       3,122,311
公司)                                                                         通股


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金敬法                                                           1,599,500   人民币普          1,599,500
                                                                               通股
陈东周                                                           1,400,000   人民币普          1,400,000
                                                                               通股
杨燕芳                                                            856,800    人民币普               856,800
                                                                               通股
毛灵萍                                                            666,600    人民币普               666,600
                                                                               通股
冯思秒                                                            654,513    人民币普               654,513
                                                                               通股
马文明                                                            651,800    人民币普               651,800
                                                                               通股
上述股东关联关系或一致行动的说明          江苏省苏豪控股集团有限公司为爱涛文化集团有限公司的控股股东,
                                          未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其相互间是否属于相关
                                          法律、法规规定的一致行动人。


         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         □适用 √不适用


         (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
         □适用 √不适用
         四、 控股股东及实际控制人情况
         (一) 控股股东情况
         1      法人
         √适用 □不适用
         名称                               江苏省苏豪控股集团有限公司
         单位负责人或法定代表人             王正喜
         成立日期                           1994 年 4 月 29 日
         主要经营业务                       金融、实业投资,授权范围内国有资产的经营、管理;国贸
                                            贸易;房屋租赁;茧丝绸、纺织服装的生产、研发和销售。
         报告期内控股和参股的其他境内       苏豪控股持有弘业期货股份有限公司 30.37%的股权,为其控
         外上市公司的股权情况               股股东;苏豪控股无其他持股 5%以上的上市公司。
         其他情况说明



         2      自然人
         □适用 √不适用
         3      公司不存在控股股东情况的特别说明
         □适用 √不适用




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4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
    名称                                       江苏省国有资产监督管理委员会


2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用


4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用


5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

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(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用


五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用




                            第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                         第八节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:股
                                                                                                                         报告期内从    是否在公司
                                                                                          年末
                                                                 任期终止        年初持          年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名        职务(注)       性别    年龄    任期起始日期                                 持股
                                                                   日期            股数          增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                            数
                                                                                                                         额(万元)
吴廷昌     董事长         男        60      2015-3-23           2021-6-28                                                      33.66   否
姜琳       董事           男        55      2019-9-16           2021-6-28                                                      33.17   否
           常务副总经理                     2019-8-7            2021-6-28                                                              否
伍栋       董事           男        48      2017-12-20          2021-6-28                                                       5.96   是
蒋建华     独立董事       女        56      2016-2-1            2021-6-28                                                          8   否
包文兵     独立董事       男        59      2017-5-23           2021-6-28                                                          8   否
王廷信     独立董事       男        58      2019-6-26           2021-6-28                                                          4   否
曹金其     监事会主席     男        55      2019-11-15          2021-6-28                                                              是
蒋海英     监事           女        38      2019-7-15           2021-6-28                                                              是
赵琨       监事           女        50      2001-5-28           2021-6-28                                                      25.75   否
黄林涛     监事           男        51      2003-5-12           2021-6-28                                                      27.39   否
翟郁葱     监事           女        49      2015-1-22           2021-6-28                                                      25.92   否
马文亮     副总经理       男        39      2015-3-6            2021-6-28                                                      32.99   否
俞平帝     副总经理       男        38      2018-7-27           2021-6-28                                                      32.62   否
罗凌       董事会秘书、   女        49      2019-3-27           2021-6-28                                                      20.48   否
           总经理助理
叶子驭     财务负责人     女        49      2019-2-3            2021-6-28                                                      20.75   否
张柯       报告期离任     男        47      2015-6-4            2019-8-6                                                        34.7   否
张阳       报告期离任     男        60      2013-1-23           2019-6-26                                                          4   否
顾昆根     报告期离任     男        57      2015-3-23           2019-10-29                                                             是



                                                                      49 / 203
                                                     江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告

徐习洪     报告期离任     男       46       2018-6-29        2019-6-25                                                        是
王翠       报告期离任     女       48       2014-4-1         2019-1-31                                                 4.28   是
连丹       报告期离任     女       53       2016-12-31       2019-1-31                                                 2.06   否
  合计           /             /        /          /              /                                      /           323.73        /

    注:1.报告期内,吴廷昌、张柯、姜琳、马文亮从公司获得的报酬含预发 2019 年薪酬、部分 2018 年绩效年薪及 2017 年绩效年薪的 20%。俞平帝从
公司获得的报酬含预发 2019 年薪酬、部分 2018 年绩效年薪。
    2.伍栋原为公司常务副总经理,报告期内领取了其 2017 年剩余 20%的绩效年薪。

    姓名                                                           主要工作经历
吴廷昌       现任江苏弘业股份有限公司党委书记、董事长。曾江苏省工艺品进出口股份有限公司总经理助理、副总经理,江苏弘业国际集团有限
             公司董事、党委委员、副总裁,江苏弘业股份有限公司董事,江苏苏豪建设集团有限公司董事长、党委副书记、董事总经理、党委委
             员。
姜琳         现任江苏弘业股份有限公司党委委员、董事、常务副总经理,江苏弘业国际技术工程有限公司、江苏弘业环保科技产业有限公司董事
             长。曾任南京食品包装机械研究所研究室主任,江苏弘业国际集团投资管理有限公司投资部经理,江苏弘业股份有限公司总经办副主
             任,证券部副经理、经理,人事部经理,董事会秘书,副总经理。
伍栋         现任爱涛文化集团有限公司党委书记、董事长,江苏弘业股份有限公司董事。曾江苏弘业股份有限公司礼品一部副科长,业务三部副
             经理、经理,江苏弘业礼品有限公司总经理,江苏弘业股份有限公司党委委员、副总经理,江苏弘业永润国际贸易有限公司董事长、
             总经理,江苏弘业股份有限公司党委副书记、常务副总经理。
蒋建华       南京审计学院教授,硕士研究生导师。历任南京审计学院金融教研室主任、财金系主任助理、金融学系主任助理、金融学院副院长、
             金审学院副院长、会计学院党总支书记、金审学院院长、金审学院院长兼党总支书记等职。
包文兵       南京理工大学经济管理学院副教授,中国管理学会高级会员。历任南京理工大学经济管理学院教师、院长助理、副教授。1997 年至 2002
             年兼任华夏证券有限公司江苏分公司顾问。1998 年至 2012 年任澳门科技大学兼职教授。
王廷信       现任东南大学艺术学院教授、博士生导师,东南大学文化发展战略规划研究中心主任,江苏弘业股份有限公司独立董事,兼任第七届国务
             院学位委员会艺术学理论学科评议组成员、教育部艺术学理论专业教学指导委员会副主任委员(2018-2022)、中国艺术人类学学会副会
             长、中国文艺评论家协会理事、江苏省文艺评论家协会副主席、江苏省文化产业学会副会长等职。
曹金其       现任江苏省苏豪控股集团有限公司审计部总经理,江苏弘业股份有限公司监事会主席。历任江苏五丰冷食有限公司财务部会计,江苏
             省粮油进出口集团公司粮油一部业务员,江苏省对外经济贸易委员会财务基建处办事员、科员、副主任科员、主任科员,江苏弘业国
             际集团有限公司资产财务部副总经理(副处级)、副总经理(主持工作)、总经理, 江苏弘业国际集团投资有限公司财务总监,江苏弘
             业股份有限公司常务副总经理兼财务总监、党委委员,江苏省纺织集团有限公司党委委员、党委副书记、总经理、董事,江苏苏豪供
             应链管理有限公司董事长、法定代表人兼总经理,江苏省苏豪控股集团党委第一巡察组组长。


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蒋海英   现任江苏省苏豪控股集团有限公司法律顾问、法律部副总经理,江苏弘业股份有限公司监事。曾任江苏泓远律师事务所律师,南京市秦
         淮区法院法官,江苏省苏豪控股集团有限公司法律部副经理、经理。
赵琨     现任江苏弘业股份有限公司纪委副书记、纪检工作部、审计部主任,江苏弘业股份有限公司监事。曾任江苏弘业股份有限公司财务部
         会计、核算主管、财务部经理助理、财务部副经理、人力资源部总经理。
黄林涛   现任江苏弘业永为国际贸易有限公司董事长,江苏弘业股份有限公司监事。曾任江苏弘业股份有限公司草柳部副科长、科长,业务十
         二部副经理,江苏弘业永为国际贸易有限公司总经理。
翟郁葱   现任江苏弘业股份有限公司人力资源部总经理、江苏弘业股份有限公司监事。曾任江苏弘业股份有限公司总经理办公室主任、监察室
         主任,人力资源部经理助理、副经理。
马文亮   现任江苏弘业股份有限公司党委委员、副总经理,江苏弘业永欣国际贸易有限公司、江苏省化肥工业有限公司董事长。曾任江苏弘业
         永欣国际贸易有限公司经理、总经理。
俞平帝   现任江苏弘业股份有限公司党委委员、副总经理,金融投资部总经理。曾任中国农业银行总行国际金融部科员,国际业务部副主任科
         员、高级专员(正科级)。
叶子驭   现任江苏弘业股份有限公司财务负责人。历任江苏苏豪国际集团股份有限公司资产财务部职员,资产财务部针服财会科副科长、经贸
         财会科科长、财务管理科科长,资产财务部总经理助理、资产财务部副总经理、总经理,苏豪股份总经理助理。
罗凌     现任江苏弘业股份有限公司董事会秘书、总经理助理、证券部总经理。历任南京中央商场(集团)股份有限公司审计室部长助理、财
         务部部长助理、集团财务部副经理、中心店财务部财务负责人,南京中央集团有限责任公司财务审计部副部长(主持工作),江苏省苏
         豪控股集团有限公司资产财务部(副经理级)、财务经理 、审计部审计经理(部门总经理助理级)。
张阳     报告期内担任本公司独立董事,2019 年 6 月 26 日离任。现任河海大学商学院教授、博导、战略管理研究所所长。曾任河海大学南京三
         瀛运动器具张阳有限公司经理、河海大学商学院讲师、副教授、教授、博导、院长,曾为美国德克萨斯大学(At Austin)、马里兰大学(At
         College Park)高级访问学者。
张柯     报告期内担任本公司董事、总经理,2019 年 8 月 6 日离任。曾任江苏苏豪国际集团服装分公司业务员、部门经理、副总经理,江苏苏
         豪服装有限公司董事长、总经理,江苏苏豪国际集团股份有限公司党委委员、副总经理,江苏弘业股份有限公司党委副书记、董事、
         总经理,江苏爱涛文化产业有限公司、江苏弘业(缅甸)实业有限公司董事长。
顾昆根   报告期内担任本公司监事,2019 年 10 月 29 日离任。现任江苏省苏豪控股集团有限公司纪委副书记(总裁助理级)。曾任江苏省国防科
         工办科员、副主任科员、主任科员,江苏省国防资产管理有限公司党委委员、财务部长,江苏省丝绸集团专项资产管理部总经理,江
         苏省苏豪控股集团有限公司审计部总经理。
徐习洪   报告期内担任本公司监事,2019 年 6 月 25 日离任。曾任江苏苏豪国际集团股份有限公司综合科副科长、财务管理科科长、资产财务部
         总经理助理/副总经理/总经理、财务总监、董事会秘书、副总经理、党委委员、董事,江苏苏豪健康产业有限公司副总经理,江苏省苏
         豪控股集团有限公司资产财务部副总经理。
王翠     报告期内担任本公司董事会秘书、总经理助理、证券投资部总经理。2019 年 1 月 31 日离任。曾任江苏弘业国际集团投资管理有限公司
         研发部经理助理、副经理、经理,江苏弘业期货经纪有限公司(现更名为弘业期货股份有限公司)副总经理,江苏弘业股份有限公司


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              证券部副经理、证券事务代表。
连丹          报告期内担任本公司财务负责人、总经理助理,江苏爱涛文化产业有限公司副董事长。2019 年 1 月 31 日离任。曾任江苏爱涛文化产业
              有限公司财务总监,江苏弘业股份有限公司财务部副经理、财务部总经理,江苏弘业国际集团投资管理有限公司财务部经理。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称                   在股东单位担任的职务         任期起始日期         任期终止日期
伍栋                        爱涛文化集团有限公司                   党委书记、董事长          2017 年 12 月         至今
曹金其                      江苏省苏豪控股集团有限公司             审计部总经理              2017 年 11 月         至今
蒋海英                      江苏省苏豪控股集团有限公司             法律部副总经理            2017 年 11 月         至今
顾昆根(报告期内离任)      江苏省苏豪控股集团有限公司             纪委副书记、              2015 年 7 月          至今
                                                                   (总裁助理级)            2018 年 9 月
在股东单位任职情况的说明




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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                   其他单位名称                   在其他单位担任的职务
吴廷昌               泰州苏豪友邦置业有限公司                   执行董事、总经理
吴廷昌               苏州苏豪实业发展有限公司、昆山苏豪投资有限 董事长
                     公司、扬州市春艺实业有限公司、弘文贸易
姜琳                 弘业技术、弘业环保                         董事长
姜琳                 弘业期货、江苏精科智能电气股份有限公司         董事
伍栋                 江苏省文物总店有限公司、爱涛文化(英国)中     董事长
                     心公司、爱涛文化(荷兰)贸易有限公司
伍栋                 海牙中国文化中心                               主任助理
蒋建华               南京审计大学                                   教授、硕导
蒋建华               江苏国信(002608)、宝色股份(300402)、中国   独立董事
                     高速传动(00658.HK)
蒋建华               江苏宜兴农村商业银行股份有限公司               监事
蒋建华               江苏东台农村商业银行股份有限公司               董事
包文兵               南京理工大学                                   副教授
包文兵               佳力图(603912)                               独立董事
包文兵               江苏益生园健康产业股份有限公司                 董事
王廷信               东南大学艺术学院                               教授
曹金其               江苏苏豪资产运营集团有限公司                   董事、总经理
曹金其               江苏苏豪纺织集团有限公司                       监事
赵琨                 化肥公司                                       监事会主席
赵琨                 弘业永润、弘业技术、弘业永欣、弘业永煜、弘     监事
                     业永恒、弘业永为、爱涛文化、弘业环保、弘业
                     泰州、南通进出口、化肥公司、苏豪租赁、江苏
                     省文化产权交易所有限公司、江苏弘瑞新时代创
                     业投资有限公司
黄林涛               弘业永为                                       董事长
马文亮               弘业永欣、化肥公司                             董事长
俞平帝               弘业泰州                                       董事长
俞平帝               苏豪融资租赁有限公司                           董事
罗凌                 弘业永润、弘业技术、弘业永欣、弘业永恒、弘     董事
                     业永为、化肥公司、苏豪租赁、江苏弘瑞新时代
                     创业投资有限公司、江苏弘瑞成长创业投资有限
                     公司、江苏弘瑞科技创业投资有限公司
张柯(报告期内离任) 江苏省总工会                                   副主席
张阳(报告期内离任) 河海大学商学院                                 教授、博导
顾昆根(报告期内离 江苏苏豪国际集团股份有限公司、江苏丝绸实业       监事
任)                 有限公司、江苏苏豪资产运营集团有限公司
徐习洪(报告期内离 江苏苏豪国际集团股份有限公司                     副总经理
任)
王翠(报告期内离任) 江苏苏豪纺织集团有限公司                       总经理助理
连丹(报告期内离任) 爱涛文化                                       董事长
连丹(报告期内离任) 南通进出口                                     董事
在其他单位任职情况
的说明

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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报       根据《江苏省省属企业负责人年度经营业绩考核暂行办法》等
酬的决策程序                 相关规定,公司制定了《薪酬管理制度》、《经理层成员任期制、
                             契约化改革工作实施方案》。
                                 公司实行领导班子成员年薪制,年度薪酬由基本薪酬和绩效薪
                             酬两个部分组成。基本薪酬是年度的固定收入,以企业上年度归
                             母所有者权益、归母净资产收益率和营业收入规模按权重划分确
                             定。绩效薪酬与年度经营业绩考核结果挂钩。
                                 公司董事会对经理层实行年度和任期考核。薪酬与考核委员会
                             每年初核定的经营业绩考核目标值,次年根据经营实绩考核确定
                             发放方案。绩效薪酬的 80%在年度考核结束后兑现;其余 20%延
                             期到下一年度经营业绩考核结束时兑现。
                                 公司独立董事津贴由股东大会决定。
董事、监事、高级管理人员报   独立董事津贴按照股东大会批准的标准执行。董事会薪酬与考核
酬确定依据                   委员会组织公司人力资源部对年度经营业绩进行考核,年度经营
                             业绩考核指标由基本指标、分类指标、综合评价指标三部分构成。
                             按考核指标实际完成值与目标值的比较结果计算考核分值、确定
                             考核级别的方式进行。
董事、监事和高级管理人员报   报告期内,董事、监事及高级管理人员领取的薪酬情况详见《现
酬的实际支付情况             任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
                             况》
报告期末全体董事、监事和高   323.73 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计



四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名              担任的职务                   变动情形          变动原因
张阳                 独立董事                    离任               任期届满
王翠                 董事会秘书                  离任               辞职
连丹                 财务负责人                  离任               辞职
叶子驭               财务负责人                  聘任               董事会聘任
罗凌                 董事会秘书                  聘任               董事会聘任
徐习洪               监事                        离任               辞职
张柯                 董事、总经理                离任               辞职
顾昆根               监事会主席                  离任               辞职
姜琳                 常务副总经理                聘任               董事会聘任
姜琳                 董事                        选举               股东大会选举
蒋海英               监事                        选举               股东大会选举
曹金其               监事会主席                  选举               股东大会选举


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用


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六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                               204
主要子公司在职员工的数量                                                         2,360
在职员工的数量合计                                                               2,564
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                           176
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                        专业构成人数
                生产人员                                                         1,807
                销售人员                                                           367
                技术人员                                                           141
                财务人员                                                            63
                行政人员                                                           186
                   合计                                                          2,564
                                      教育程度
              教育程度类别                                         数量(人)
研究生及以上                                                                        52
本科                                                                               470
大专及以下                                                                       2,042
                   合计                                                          2,564



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司制定了《薪酬管理制度》并根据公司实际情况不断完善,旨在通过建立以公司发展战略目
标为核心的薪酬体系,一方面通过提供富有竞争力的报酬,为公司吸引和留住所需的优秀人才;
另一方面通过在公司内部制定公平合理的报酬给付体系充分调动员工积极性,推进企业发展。
   公司制定了《经理层成员任期制、契约化改革工作实施方案》,进一步完善公司经理层考核体
系,形成经理层成员能上能下、薪酬能升能降的管理机制。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
      公司建立了分层分类的培训体系,采取内部培训与外部培训相结合的方式,为各类人员制
定出个人成长与企业需要相结合的培训计划,强化薄弱环节培训,以达到个人与企业共同健康发
展。公司董事、监事、高级管理人员按照规定定期参加证监会、上海证券交易所和江苏证监局组
织的各种专业培训及考核;公司定期或者不定期组织员工参加内部培训和外部培训;组织员工积
极参加岗位所需技术职业资格的培训学习及考核。



(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用

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七、其他
□适用 √不适用


                                   第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相
关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的要求,建立了较为完善的公司法人治理结构并不断
完善健全。
    公司股东大会、董事会、监事会和经理层之间权责明确,各司其职、各尽其责、相互制衡、
相互协调,已经形成科学的决策机制、有效的监督机制和涵盖经营管理环节的治理体系,切实维
护了公司和全体股东的合法权益,促进了公司战略目标的实现和持续健康稳定发展。
    公司在股东大会、董事会、监事会、利益相关者、同业竞争与关联交易、信息披露与透明度
等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求,公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监
会相关规定的要求不存在差异。
    报告期内公司修订了《公司章程》、《公司总经理工作细则》等规范性文件,进一步完善公司
法人治理结构。
    报告期内,公司严格执行内幕信息登记管理制度,在定期报告披露和临时公告披露期间,公
司严格控制知情人范围并组织填写《内幕信息知情人登记表》,如实、完整记录上述信息在公开前
的所有内幕信息知情人名单,以及知情人知悉内幕信息的时间等。



公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2018 年年度股东大会    2019-6-26                www.sse.com.cn         2019-6-27
2019 年第一次临时股    2019-7-15                www.sse.com.cn         2019-7-16
东大会
2019 年第二次临时股    2019-8-23                www.sse.com.cn         2019-8-24
东大会
2019 年三次临时股东    2019-9-16                www.sse.com.cn         2019-9-17
大会
2019 年第四次临时股    2019-11-15               www.sse.com.cn         2019-11-16
东大会
2019 年第五次临时股    2019-12-23               www.sse.com.cn         2019-12-24
东大会

股东大会情况说明
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□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                           参加董事会情况
            是否                                                                       大会情况
 董事
            独立   本年应参               以通讯                          是否连续两   出席股东
 姓名                           亲自出                  委托出   缺席
            董事   加董事会               方式参                          次未亲自参   大会的次
                                席次数                  席次数   次数
                     次数                 加次数                             加会议      数
吴廷昌      否            12        12          8            0        0   否                   6
姜琳        否             5         5          4            0        0   否                   2
伍栋        否            12        12          9            0        0   否                   1
蒋建华      是            12        12          9            0        0   否                   4
包文兵      是            12        12        10             0        0   否                   4
王廷信      是             8         8          7            0        0   否                   1
张柯        否             5         5          3            0        0   否                   2
张阳        是             4         4          4            0        0   否                   0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                                                       12
其中:现场会议次数                                                                            4
通讯方式召开会议次数                                                                          8
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                  4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
  报告期内,公司共计召开 1 次董事会战略与投资决策委员会、 次提名委员会、 次审计委员会,
1 次薪酬与考核委员会。董事会专门委员会均按照各委员会的工作细则开展工作,认真履行职责,
为上市公司的战略发展、重大关联交易、年报审计、聘任审计机构、高管薪酬等方面提供了意见
和建议,促进了公司的科学决策、规范运作,积极维护了上市公司的合法权益。
  审计委员会的履职情况详见同日刊登于上海证券交易所网站的《江苏弘业股份有限公司董事会
审计委员会 2019 年度履职报告》

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用



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六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会根据《公司薪酬管理办法》、《江苏省省属企业负责人经
营业绩考核暂行办法》及上级单位的相关要求,对经营班子进行了考核。


八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容参见刊登于上海证券交易所网站的《弘业股份 2019 年度内部控制评价报告》


报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体内容参见刊登于上海证券交易所网站的《弘业股份 2019 年度内部控制审计报告》

是否披露内部控制审计报告:是


十、其他
□适用 √不适用


                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                  天衡审字(2020)01337 号
江苏弘业股份有限公司全体股东:


    (一)审计意见
    我们审计了江苏弘业股份有限公司(以下简称“弘业股份公司”)财务报表,包括2019年12
月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了弘业
股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。


    (二)形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于弘业股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


    (三)关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    诉讼事项
    1、事项描述
    弘业股份公司及部分子公司涉及诉讼事项,详见财务报表附注十四、2。由于诉讼案件的判决
结果或已判决案件执行情况,进而对财务报表可能的影响金额需要管理层作出重大判断,因此我
们将诉讼事项确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对诉讼事项,我们实施的审计程序主要包括:①审阅各诉讼事项业务合同、协议,相关诉
讼文件、判决文件;②与弘业股份公司管理层沟通讨论诉讼事件的最新进展及发生损失的可能性
及估计金额;③向经办律师询证其专业法律意见,该意见包括案件的进展情况,以及对每项诉讼
的可能结果及潜在风险;④检查该等重大诉讼相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
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    (四)其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括弘业股份公司2019年年度报告涵盖的信息,但不包括
财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。


    (五)管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估弘业股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算弘业股份公司、终止运营或别无其他
现实的选择。
    治理层负责监督弘业股份公司的财务报告过程。


    (六)注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我
们也执行以下工作:
     1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
     3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对弘业股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
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果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致弘业股份公司不能持续经营。
     5.评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
     6.就弘业股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极
少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



天衡会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师:虞丽新
                                           (项目合伙人)


           中国南京
                                           中国注册会计师:吴舟
        2020 年 4 月 27 日




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二、财务报表
                                        合并资产负债表
                                     2019 年 12 月 31 日
编制单位: 江苏弘业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                  附注          2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                              607,947,728.05          638,657,142.83
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                        347,291,526.78
  以公 允价值计量且 其变动                                                        5,400,194.78
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               27,837,027.02           29,144,364.92
  应收账款                                              469,837,485.80          467,933,645.49
  应收款项融资                                           38,210,971.10
  预付款项                                              225,974,009.63          291,706,610.49
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                            197,034,572.83          141,601,047.95
  其中:应收利息                                                    -                       -
         应收股利                                           950,000.00              950,000.00
  买入返售金融资产
  存货                                                  131,596,452.61          176,692,098.71
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            29,542,599.50          47,287,579.80
    流动资产合计                                       2,075,272,373.32       1,798,422,684.97
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                   -          139,634,624.01
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          390,872,330.42          395,323,039.15
  其他权益工具投资                                      822,903,623.90
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                           22,008,242.50           22,903,554.82
  固定资产                                              298,422,527.99          315,674,861.30
  在建工程                                              157,582,492.73          171,843,130.17
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                               55,700,092.80           86,132,604.78
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  开发支出
  商誉                                                    3,489,777.06      15,893,529.37
  长期待摊费用                                            2,656,775.03       3,981,775.10
  递延所得税资产                                         30,188,783.32      64,911,474.62
  其他非流动资产                                          3,500,000.00       3,500,000.00
    非流动资产合计                                    1,787,324,645.75   1,219,798,593.32
      资产总计                                        3,862,597,019.07   3,018,221,278.29
流动负债:
  短期借款                                             268,821,950.46     417,152,460.60
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债                                                    -
  以公 允价值计量且 其变动                                                 73,996,000.00
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              26,442,605.00      25,500,000.00
  应付账款                                             594,593,601.18     428,687,883.26
  预收款项                                             318,869,777.59     303,221,023.72
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                          41,993,269.45      31,925,471.38
  应交税费                                              60,736,818.97      28,103,641.29
  其他应付款                                           128,999,217.62      84,168,355.90
  其中:应付利息                                                   -        2,548,218.50
         应付股利                                          828,060.11       1,728,060.11
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                 64,388,089.99       8,144,311.29
  其他流动负债                                              625,997.73                 -
    流动负债合计                                      1,505,471,327.99   1,400,899,147.44
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                              80,346,827.83     146,401,780.24
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                            27,968,681.72         868,579.60
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                9,818,216.19       7,861,153.90
  递延收益                                                          -          228,751.58
  递延所得税负债                                        173,913,368.26                 -
  其他非流动负债                                                    -
    非流动负债合计                                      292,047,094.00     155,360,265.32
      负债合计                                        1,797,518,421.99   1,556,259,412.76
                                           63 / 203
                             江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   246,767,500.00           246,767,500.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             526,525,866.69           526,525,866.69
  减:库存股
  其他综合收益                                         319,189,201.41            -7,056,022.42
  专项储备
  盈余公积                                             148,990,717.71           142,503,712.15
  一般风险准备
  未分配利润                                            451,572,049.30          384,136,568.41
  归属 于母公司所有 者权益                            1,693,045,335.11        1,292,877,624.83
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                          372,033,261.97          169,084,240.70
    所有者权益(或股东权                              2,065,078,597.08        1,461,961,865.53
益)合计
      负债和所有者权益(或                            3,862,597,019.07        3,018,221,278.29
股东权益)总计

法定代表人:吴廷昌           主管会计工作负责人:叶子驭             会计机构负责人:沈旭




                                           64 / 203
                             江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告




                                     母公司资产负债表
                                     2019 年 12 月 31 日
编制单位:江苏弘业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                  附注         2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                             220,960,661.66           153,787,621.32
  交易性金融资产                                       109,230,063.55
  以公 允价值计量且 其变动                                                        5,399,843.78
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              24,374,551.58            11,042,770.73
  应收账款                                              82,935,723.96            34,107,201.41
  应收款项融资
  预付款项                                              93,129,317.29           126,600,409.33
  其他应收款                                           274,074,753.12           136,433,734.20
  其中:应收利息
         应收股利                                            950,000.00           3,800,000.00
  存货                                                     2,424,326.40           6,709,856.18
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           2,541,171.75            18,810,879.55
    流动资产合计                                       809,670,569.31           492,892,316.50
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                               86,252,504.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        1,201,329,120.78         1,210,113,444.16
  其他权益工具投资                                        3,528,182.54
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                          20,961,889.45            21,809,982.37
  固定资产                                              64,413,078.97            73,097,634.12
  在建工程                                              30,550,505.88            30,550,505.88
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                                 2,754,185.26            6,437,596.11
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            1,877,422.58            3,094,765.19
  递延所得税资产                                         16,340,033.85           24,125,402.07
  其他非流动资产                                                    -
    非流动资产合计                                    1,341,754,419.31        1,455,481,833.90
      资产总计                                        2,151,424,988.62        1,948,374,150.40
流动负债:
                                           65 / 203
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  短期借款                                             229,251,545.99          235,905,052.14
  交易性金融负债                                                   -
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债                                                     -
  应付票据                                                         -
  应付账款                                              48,720,031.09           15,582,988.40
  预收款项                                             110,878,753.19          113,793,171.33
  应付职工薪酬                                          25,636,767.83           19,474,701.83
  应交税费                                              15,201,310.22            1,243,902.15
  其他应付款                                           119,810,410.81           38,957,674.51
  其中:应付利息                                                   -             1,472,457.62
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                62,340,000.00            6,000,000.00
  其他流动负债                                             625,997.73                      -
    流动负债合计                                       612,464,816.86          430,957,490.36
非流动负债:
  长期借款                                              59,340,000.00          121,680,000.00
  应付债券                                                         -
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                                        -
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                1,238,975.04           1,238,975.04
  递延收益                                                          -              228,751.58
  递延所得税负债                                                    -
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      60,578,975.04          123,147,726.62
      负债合计                                         673,043,791.90          554,105,216.98
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   246,767,500.00          246,767,500.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             580,985,465.99          580,985,465.99
  减:库存股
  其他综合收益                                          -12,618,850.04          -4,781,088.27
  专项储备
  盈余公积                                              149,159,781.00         142,672,775.44
  未分配利润                                            514,087,299.77         428,624,280.26
    所有者权益(或股东权                              1,478,381,196.72       1,394,268,933.42
益)合计
      负债和所有者权益(或                            2,151,424,988.62       1,948,374,150.40
股东权益)总计

法定代表人:吴廷昌           主管会计工作负责人:叶子驭         会计机构负责人:沈旭
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                                        合并利润表
                                     2019 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                      附注             2019 年度                2018 年度
一、营业总收入                                          4,297,028,434.35        4,506,991,026.46
其中:营业收入                                          4,297,028,434.35        4,506,991,026.46
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          4,348,211,845.86        4,561,788,371.52
其中:营业成本                                          3,955,129,798.54        4,209,945,971.57
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           29,616,190.46           17,552,985.85
      销售费用                                            228,462,682.71          205,141,971.01
      管理费用                                            122,392,284.70          107,983,872.33
      研发费用
      财务费用                                             12,610,889.45           21,163,570.76
      其中:利息费用                                       19,623,782.77           24,977,926.35
            利息收入                                        4,949,282.22            3,857,198.62
  加:其他收益                                              5,876,122.23            6,392,793.83
      投资收益(损失以“-”号填                           42,468,648.34           35,396,481.41
列)
      其中:对联营企业和合营企业                            5,536,440.91           15,487,277.37
的投资收益
            以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”号填                                     -
列)
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变动收益(损失以                              1,079,761.32           -6,868,949.95
“-”号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号                         -72,535,059.07
填列)
      资产减值损失(损失以“-”号                         -19,291,446.34          -49,488,056.36
填列)
      资产处置收益(损失以“-”                          135,271,484.18              304,806.53
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         41,686,099.15          -69,060,269.60
  加:营业外收入                                           18,430,590.68              511,735.39
  减:营业外支出                                            3,880,636.82            8,388,436.22
                                          67 / 203
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四、利润总额(亏损总额以“-”号填                          56,236,053.01   -76,936,970.43
列)
    减:所得税费用                                          47,042,446.22   -16,101,784.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           9,193,606.79   -60,835,186.27
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以                             9,193,606.79   -60,835,186.27
“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的净利润                            35,365,490.81   -70,173,837.75
(净亏损以“-”号填列)
      2.少数股东损益(净亏损以“-”                        -26,171,884.02    9,338,651.48
号填列)
六、其他综合收益的税后净额                                 187,683,481.23   -10,267,368.19
    (一)归属母公司所有者的其他综                         113,468,648.00   -10,216,282.22
合收益的税后净额
      1.不能重分类进损益的其他综                          109,923,932.03              -
合收益
    (1)重新计量设定受益计划变动

    (2)权益法下不能转损益的其他
综合收益
    (3)其他权益工具投资公允价值                          109,923,932.03
变动
    (4)企业自身信用风险公允价值
变动
      2.将重分类进损益的其他综合                            3,544,715.97   -10,216,282.22
收益
    (1)权益法下可转损益的其他综                            2,633,299.44    -7,399,908.43
合收益
    (2)其他债权投资公允价值变动
    (3)可供出售金融资产公允价值                                            -1,190,071.43
变动损益
    (4)金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
    (5)持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
    (6)其他债权投资信用减值准备
    (7)现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
    (8)外币财务报表折算差额                                  911,416.53    -1,626,302.36
    (9)其他
    (二)归属于少数股东的其他综合                          74,214,833.23    -51,085.9700
收益的税后净额
七、综合收益总额                                           196,877,088.02   -71,102,554.46
    (一)归属于母公司所有者的综合                         148,834,138.81   -80,390,119.97
收益总额
    (二)归属于少数股东的综合收益                          48,042,949.21    9,287,565.51

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总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                          0.1433          -0.2844
  (二)稀释每股收益(元/股)                                          0.1433          -0.2844

定代表人:吴廷昌       主管会计工作负责人:叶子驭             会计机构负责人:沈旭




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                                       母公司利润表
                                      2019 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                       附注              2019 年度                2018 年度
一、营业收入                                               590,972,449.68           611,459,665.01
    减:营业成本                                           559,451,932.04           574,219,937.81
        税金及附加                                           3,450,567.16             3,034,642.61
        销售费用                                            35,661,908.79            26,529,905.20
        管理费用                                            45,783,212.07            40,232,076.11
        研发费用                                                       -                        -
        财务费用                                            13,704,722.61            13,836,813.19
        其中:利息费用                                      17,457,953.69            20,903,860.00
               利息收入                                      4,593,537.02             5,263,904.07
    加:其他收益                                             2,352,851.58             1,858,327.05
        投资收益(损失以“-”号填                          21,887,769.84            13,517,763.48
列)
        其中:对联营企业和合营企业                           7,054,746.27            17,760,416.68
的投资收益
              以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
        净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
        公允价值变动收益(损失以                             -1,694,043.54           -3,160,099.81
“-”号填列)
        信用减值损失(损失以“-”号                         -11,757,503.03
填列)
        资产减值损失(损失以“-”号                        -10,017,735.75           -16,553,644.51
填列)
        资产处置收益(损失以“-”                         133,689,706.88               177,999.79
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          67,381,152.99           -50,553,363.91
    加:营业外收入                                          17,150,732.14                75,055.93
    减:营业外支出                                              12,025.25             1,248,560.04
三、利润总额(亏损总额以“-”号                            84,519,859.88           -51,726,868.02
填列)
      减:所得税费用                                        19,649,804.29           -18,965,918.80
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          64,870,055.59           -32,760,949.22
    (一)持续经营净利润(净亏损以                          64,870,055.59           -32,760,949.22
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                    1,170,914.88           -7,882,260.79
    (一)不能重分类进损益的其他综                           -1,380,997.73                      -
合收益
      1.重新计量设定受益计划变动

      2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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                           江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


    3.其他权益工具投资公允价值                             -1,380,997.73
变动
    4.企业自身信用风险公允价值
变动
  (二)将重分类进损益的其他综合                           2,551,912.61      -7,882,260.79
收益
    1.权益法下可转损益的其他综                             2,551,912.61      -7,319,760.79
合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.可供出售金融资产公允价值                                                    -562,500.00
变动损益
    4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
    5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
    6.其他债权投资信用减值准备
    7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
    8.外币财务报表折算差额                                           -
    9.其他
六、综合收益总额                                          66,040,970.47     -40,643,210.01
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                     0.2629             -0.1328
    (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.2629             -0.1328

法定代表人:吴廷昌      主管会计工作负责人:叶子驭         会计机构负责人:沈旭




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                                       合并现金流量表
                                       2019 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注                2019年度              2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                              4,233,948,014.21     4,518,185,964.09

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净

  收到的税费返还                                           286,001,440.69        340,253,425.99
  收到其他与经营活动有关的                                  71,211,774.63         20,257,904.98
现金
    经营活动现金流入小计                                  4,591,161,229.53     4,878,697,295.06
  购买商品、接受劳务支付的现                              3,748,671,188.40     4,378,713,111.17

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的                                 205,112,057.73        187,623,266.34
现金
  支付的各项税费                                            67,306,218.27         66,502,881.36
  支付其他与经营活动有关的                                 153,046,903.35        159,267,115.92
现金
    经营活动现金流出小计                                  4,174,136,367.75     4,792,106,374.79
      经 营 活动 产生 的 现金 流                            417,024,861.78        86,590,920.27
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                         5,979,385.13        194,394,648.68
  取得投资收益收到的现金                                    43,864,921.91         18,489,427.02

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  处置固定资产、无形资产和其                                57,715,764.72        917,383.08
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                                146,966,459.37    3,051,412,477.51
现金
    投资活动现金流入小计                                  254,526,531.13    3,265,213,936.29
  购建固定资产、无形资产和其                              133,774,572.39       73,382,223.79
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                             8,713,496.44    210,048,074.13
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的                                351,494,736.07    2,931,740,204.00
现金
    投资活动现金流出小计                                   493,982,804.90   3,215,170,501.92
      投 资 活动 产生 的 现金 流                          -239,456,273.77      50,043,434.37
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                         2,250,000.00                -
  其中:子公司吸收少数股东投                                 2,250,000.00                -
资收到的现金
  取得借款收到的现金                                      268,208,853.72     417,958,859.05
  收到其他与筹资活动有关的                                            -        2,000,000.00
现金
    筹资活动现金流入小计                                  270,458,853.72     419,958,859.05
  偿还债务支付的现金                                      442,814,303.05     452,120,535.64
  分配股利、利润或偿付利息支                               27,162,907.48      38,551,542.82
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东                                 6,630,000.00       2,090,000.00
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的                                  38,000,000.00                -
现金
    筹资活动现金流出小计                                   507,977,210.53    490,672,078.46
      筹 资 活动 产生 的 现金 流                          -237,518,356.81    -70,713,219.41
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                                  -699,373.79       -907,069.34
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -60,649,142.59      65,014,065.89
  加:期初现金及现金等价物余                              600,956,314.67     535,942,248.78

六、期末现金及现金等价物余额                              540,307,172.08     600,956,314.67

法定代表人:吴廷昌 主管会计工作负责人:叶子驭 会计机构负责人:沈旭




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                                       母公司现金流量表
                                       2019 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                     附注               2019年度                  2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                               541,286,033.38          625,658,725.23

  收到的税费返还                                             62,745,233.37          74,743,240.62
  收到其他与经营活动有关的                                   93,258,534.86          77,095,049.64
现金
    经营活动现金流入小计                                   697,289,801.61          777,497,015.49
  购买商品、接受劳务支付的现                               539,626,258.66          612,719,255.24

  支付给职工及为职工支付的                                   40,445,216.62          40,063,171.36
现金
  支付的各项税费                                             4,259,383.62            9,576,435.53
  支付其他与经营活动有关的                                 120,126,260.41           59,849,298.84
现金
    经营活动现金流出小计                                   704,457,119.31          722,208,160.97
  经营活动产生的现金流量净                                  -7,167,317.70           55,288,854.52

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                          5,438,857.20         194,051,053.11
  取得投资收益收到的现金                                     28,089,382.74          17,030,648.50
  处置固定资产、无形资产和其                                 55,879,190.96             315,159.23
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位                                                                     -
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                                 145,966,459.37         2,846,811,273.51
现金
    投资活动现金流入小计                                   235,373,890.27         3,058,208,134.35
  购建固定资产、无形资产和其                                 2,121,250.19             2,376,454.08
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                             11,639,139.60         206,423,149.30
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的                                 119,001,451.00         2,820,016,429.83
现金
    投资活动现金流出小计                                   132,761,840.79         3,028,816,033.21
      投 资 活 动 产生 的 现金 流                          102,612,049.48            29,392,101.14
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                   -                       -
  取得借款收到的现金                                       229,251,545.99          451,934,307.03
  收到其他与筹资活动有关的                                             -                       -
现金
    筹资活动现金流入小计                                   229,251,545.99          451,934,307.03
  偿还债务支付的现金                                       242,473,711.66          484,601,336.48

                                              74 / 203
                               江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


  分配股利、利润或偿付利息支                                 15,048,687.09       29,420,970.40
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的                                   38,000,000.00                 -
现金
    筹资活动现金流出小计                                   295,522,398.75       514,022,306.88
      筹 资 活 动 产生 的 现金 流                          -66,270,852.76       -62,087,999.85
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                                           -                   -
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                29,173,879.02        22,592,955.81
  加:期初现金及现金等价物余                               150,486,782.64       127,893,826.83

六、期末现金及现金等价物余额                               179,660,661.66       150,486,782.64

法定代表人:吴廷昌         主管会计工作负责人:叶子驭          会计机构负责人:沈旭




                                             75 / 203
                                                                           江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


                                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                                   2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  2019 年度

                                                                           归属于母公司所有者权益

                                    其他权益工具                                                                      一
     项目                                                                                   专                        般
                                                                    减:                                                                                               少数股东权益     所有者权益合计
                   实收资本(或股    优   永                                                 项                        风                       其
                                              其     资本公积       库存   其他综合收益                盈余公积               未分配利润                 小计
                       本)          先   续                                                 储                        险                       他
                                              他                    股
                                    股   债                                                 备                        准
                                                                                                                      备
一、上年期末余     246,767,500.00                  526,525,866.69           -7,056,022.42   -      142,503,712.15             384,136,568.41        1,292,877,624.83   169,084,240.70   1,461,961,865.53

加:会计政策变                                                             212,776,575.83                                      38,436,539.68         251,213,115.51    158,296,484.14    409,509,599.65

前期差错更正                                                                                                                                                                                         -
      同一控制下                                                                                                                                                                                     -
企业合并
      其他                                                                                                                                                                                            -
二、本年期初余     246,767,500.00   -    -    -    526,525,866.69    -     205,720,553.41   -      142,503,712.15      -      422,573,108.09        1,544,090,740.34   327,380,724.84   1,871,471,465.18

三、本期增减变                -     -    -    -                 -    -     113,468,648.00   -          6,487,005.56    -       28,998,941.21         148,954,594.77     44,652,537.13    193,607,131.90
动金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益                                                             113,589,103.96                                      35,365,490.81         148,954,594.77     48,042,949.21    196,997,543.98
总额
(二)所有者投                -     -    -    -                 -    -                -     -                     -    -                 -                               2,250,000.00      2,250,000.00
入和减少资本
1.所有者投入的                                                                                                                                                          2,250,000.00      2,250,000.00
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入                                                                                                                                                                                      -
所有者权益的金


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4.其他                                                                                                                                                                               -
(三)利润分配               -     -   -   -              -                    -     -          6,487,005.56   -    -6,487,005.56                       -5,730,000.00      -5,730,000.00
1.提取盈余公积                                                                                 6,487,005.56        -6,487,005.56                                                     -
2.提取一般风险                                                                                                                                                                       -
准备
3.对所有者(或                                                                                                               -                         -5,730,000.00      -5,730,000.00
股东)的分配
4.其他                                                                                                                                                                              -
(四)所有者权               -     -   -   -              -            -120,455.96   -                   -     -      120,455.96                            89,587.92         89,587.92
益内部结转
1.资本公积转增                                                                                                                                                                      -
资本(或股本)
2.盈余公积转增                                                                                                                                                                      -
资本(或股本)
3.盈余公积弥补                                                                                                                                                                      -
亏损
4.设定受益计划                                                                                                                                                                      -
变动额结转留存
收益
5.其他综合收益                                                        -120,455.96                                    120,455.96                            89,587.92         89,587.92
结转留存收益
6.其他                                                                                                                                                                               -
(五)专项储备               -     -   -   -              -     -              -     -                   -     -              -                                   -                   -
1.本期提取                                                                                                                                                                           -
2.本期使用                                                                                                                                                                           -
(六)其他                                                                                                                                                                            -
四、本期期末余    246,767,500.00   -   -   -   526,525,866.69   -   319,189,201.41   -      148,990,717.71     -   451,572,049.30   1,693,045,335.11   372,033,261.97   2,065,078,597.08





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                                                                               归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工具                                                                         一
       项目                                                                                      专                          般
                                                                        减:                                                                                                   少数股东权益     所有者权益合计
                       实收资本 (或     优   永                                                  项                          风                        其
                                                  其     资本公积       库存   其他综合收益                盈余公积                   未分配利润                 小计
                           股本)        先   续                                                  储                          险                        他
                                                  他                    股
                                        股   债                                                  备                          准
                                                                                                                             备
一、上年期末余额       246,767,500.00                  517,435,095.30           3,160,259.80           142,503,712.15             466,648,781.16            1,376,515,348.41   162,786,675.19   1,539,302,023.60
加:会计政策变更                                                                                                                                                                                              -
     前期差错更正                                                                                                                                                                                             -
     同一控制下企                                                                                                                                                                                             -
业合并
     其他                                                                                                                                                                                                     -
二、本年期初余额       246,767,500.00   -    -    -    517,435,095.30    -       3,160,259.80    -     142,503,712.15        -    466,648,781.16            1,376,515,348.41   162,786,675.19   1,539,302,023.60
三、本期增减变动金                 -    -    -    -      9,090,771.39    -     -10,216,282.22    -                 -         -    -82,512,212.75              -83,637,723.58     6,297,565.51     -77,340,158.07
额(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                             -10,216,282.22                                         -70,173,837.75          -80,390,119.97     9,287,565.51     -71,102,554.46
(二)所有者投入和                -     -    -    -        -77,429.83                      -     -                    -      -                    -               -77,429.83               -          -77,429.83
减少资本
1.所有者投入的普                                                                                                                                                                                            -
通股
2.其他权益工具持                                                                                                                                                                                            -
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他                                                    -77,429.83                                                                                             -77,429.83                          -77,429.83
(三)利润分配                    -     -    -    -                -                      -      -                    -      -        -12,338,375.00          -12,338,375.00    -2,990,000.00     -15,328,375.00
1.提取盈余公积                                                                                                       -                           -                     0.00                                  -
2.提取一般风险准                                                                                                                                                       0.00                                  -

3.对所有者(或股                                                                                                                     -12,338,375.00          -12,338,375.00    -2,990,000.00     -15,328,375.00
东)的分配
4.其他                                                                                                                                                                                                      -



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(四)所有者权益内              -     -   -   -              -                    -      -                 -     -              -                                   -                  -
部结转
1.资本公积转增资                                                                                                                                                                      -
本(或股本)
2.盈余公积转增资                                                                                                                                                                      -
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏                                                                                                                                                                      -

4.设定受益计划变                                                                                                                                                                      -
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他                                                                                                                                                                                 -
(五)专项储备                  -     -   -   -              -     -              -      -                 -     -              -                                   -                   -
1.本期提取                                                                                                                                                                             -
2.本期使用                                                                                                                                                                             -
(六)其他                                          9,168,201.22                                                                          9,168,201.22                        9,168,201.22
四、本期期末余额     246,767,500.00   -   -   -   526,525,866.69   -    -7,056,022.42    -      142,503,712.15   -   384,136,568.41   1,292,877,624.83   169,084,240.70   1,461,961,865.53

            法定代表人:吴廷昌                主管会计工作负责人:叶子驭                     会计机构负责人:沈旭




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                                                                                    2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                   2019 年度
                                         其他权益工具
    项目         实收资本 (或股                                                   减:库存
                                  优先                           资本公积                          其他综合收益       专项储备     盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                       本)                  永续债      其他                          股
                                    股
一、上年期末     246,767,500.00                                580,985,465.99                        -4,781,088.27          -    142,672,775.44   428,624,280.26    1,394,268,933.42
余额
加:会计政策                                                                                         -9,008,676.65                            -    27,079,969.48      18,071,292.83
变更
     前期差错                                                                                                                                                                    -
更正
     其他                                                                                                                                                                         -
二、本年期初     246,767,500.00     -           -         -    580,985,465.99          -            -13,789,764.92          -    142,672,775.44   455,704,249.74    1,412,340,226.25
余额
三、本期增减                 -      -           -         -                 -          -              1,170,914.88          -      6,487,005.56    58,383,050.03      66,040,970.47
变动金额(减
少以“-”号填
列)
(一)综合收                                                                                          1,170,914.88                                 64,870,055.59      66,040,970.47
益总额
(二)所有者                 -      -           -         -                 -          -                          -         -                 -                 -                -
投入和减少资

1.所有者投入                                                                                                                                                                    -
的普通股
2.其他权益工                                                                                                                                                                    -
具持有者投入
资本
3.股份支付计                                                                                                                                                                    -
入所有者权益
的金额
4.其他                                                                                                                                                                          -
(三)利润分                 -      -           -         -                 -          -                          -         -      6,487,005.56    -6,487,005.56                 -

                                                                                        80 / 203
                                                     江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


1.提取盈余公                                                                                        6,487,005.56    -6,487,005.56                -

2.对所有者                                                                                                                    -                  -
(或股东)的
分配
3.其他                                                                                                                                           -
(四)所有者               -     -   -   -              -          -                     -     -              -                -                  -
权益内部结转
1.资本公积转                                                                                                                                     -
增资本(或股
本)
2.盈余公积转                                                                                                                                     -
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥                                                                                                                                     -
补亏损
4.设定受益计                                                                                                                                     -
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他                                                                                                                                           -
(五)专项储               -     -   -   -              -          -                     -     -              -                -                  -

1.本期提取                                                                                                                                        -
2.本期使用                                                                                                                                        -
(六)其他                                                                                                                                         -
四、本期期末    246,767,500.00   -   -   -   580,985,465.99        -          -12,618,850.04   -   149,159,781.00   514,087,299.77   1,478,381,196.72
余额




                                                                   81 / 203
                                                            江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告




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                                          其他权益工具
      项目           实收资本 (或股   优      永                           减:库                     专项
                                                     其     资本公积                  其他综合收益             盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                           本)        先      续                           存股                       储备
                                                     他
                                      股      债
一、上年期末余额     246,767,500.00                       571,817,264.77              3,101,172.52           142,672,775.44   473,723,604.48   1,438,082,317.21
加:会计政策变更                                                                                                                                             -
     前期差错更正                                                                                                                                            -
     其他                                                                                                                                                    -
二、本年期初余额     246,767,500.00   -        -     -    571,817,264.77      -        3,101,172.52     -    142,672,775.44   473,723,604.48   1,438,082,317.21
三、本期增减变动                 -    -        -     -      9,168,201.22      -       -7,882,260.79     -                -    -45,099,324.22     -43,813,383.79
金额(减少以“-”
号填列)
(一)综合收益总                                                                      -7,882,260.79                           -32,760,949.22     -40,643,210.01

(二)所有者投入                 -                                     -      -                 -       -                 -              -                  -
和减少资本
1.所有者投入的普                                                                                                                                           -
通股
2.其他权益工具持                                                                                                                                           -
有者投入资本
3.股份支付计入所                                                                                                                                           -
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                   -                                     -      -                 -       -                 -   -12,338,375.00     -12,338,375.00
1.提取盈余公积                                                                                                                           -                  -
2.对所有者(或股                                                                                                             -12,338,375.00     -12,338,375.00
东)的分配
3.其他                                                                                                                                                     -
(四)所有者权益                 -                                     -      -                 -       -                 -              -                  -
内部结转
1.资本公积转增资                                                                                                                                           -
本(或股本)



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 2.盈余公积转增资                                                                                                                                 -
 本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏                                                                                                                                 -
 损
 4.设定受益计划变                                                                                                                                 -
 动额结转留存收益
 5.其他综合收益结
 转留存收益
 6.其他                                                                                                                                            -
 (五)专项储备                 -                              -        -                 -     -              -                -                   -
 1.本期提取                                                                                                                                        -
 2.本期使用                                                                                                                                        -
 (六)其他                                           9,168,201.22                                                                        9,168,201.22
 四、本期期末余额    246,767,500.00                 580,985,465.99      -       -4,781,088.27   -   142,672,775.44   428,624,280.26   1,394,268,933.42

法定代表人:吴廷昌           主管会计工作负责人:叶子驭     会计机构负责人:沈旭




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                             江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
      江苏弘业股份有限公司(以下简称公司)原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司,于 1994
年 6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限
公司的批复》批准,由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立,并于同年 6 月领取企业法人营
业执照。
     1997 年 9 月公司经批准向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股(每股面值 1 元),发行后
总股本为 11,648.75 万股。
     2000 年 7 月公司经批准向全体股东配售 1,306.75 万股普通股,2000 年 8 月公司以 1999 年末
总股本 11,648.75 万股为基数,以公积金转增股本,每 10 股转增 6 股,共计转增 6,989.25 万股,
配售和转增后的总股本为 19,944.75 万股。
     2008 年 5 月公司经批准以非公开发行方式发行人民币普通股 4732 万股(每股面值 1 元),非
公开发行后的总股本为 24,676.75 万股。
     公司统一社会信用代码:913200001347643058。
     公司注册地址:江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦。
     公司经营范围:承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目,对外派遣实施上述境外
工程所需的劳务人员,煤炭批发经营,危险化学品批发(按许可证所列经营范围经营)。乳制品(含
婴幼儿配方乳粉)的批发与零售;Ⅱ类、Ⅲ类医疗器械(不含植入类产品、体外诊断试剂及塑形
角膜接触镜)的销售。实业投资,国内贸易,自营和代理木材等各类商品及技术的进出口业务,
房屋租赁、商品的网上销售,网上购物平台的建设、化妆品销售;初级农产品销售、散装食品(含
冷藏冷冻食品)、预包装食品(含冷藏冷冻食品)销售;国内外工程建设项目招标代理。消防车、
救援及消防设备和器材、安防设备的销售及维修。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
开展经营活动)



2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    于 2019 年度,纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的 29 家子公司;有
关子公司的情况参见本附注九“在其他主体中权益的披露”。因子公司被破产管理人接管,不再纳
入公司财务报表合并范围,本年度减少合并范围子公司 1 家,具体情况详见本附注八“合并范围
的变更”。



四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则
                                           84 / 203
                              江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编
制财务报表。



2.   持续经营
√适用 □不适用
      公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力,本公司管理层相信公司能自本财务
报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司以持续经营为基础编制
截至 2019 年 12 月 31 日止的财务报表。



五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
      本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、应收款项坏账
准备、固定资产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五之“10
金融工具”、“11 应收款项”、“22 固定资产”、“36 收入”描述。



1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
      本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。



4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
      本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
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                              江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复
核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并
当期营业外收入。



6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控
制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将
合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的
价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和
被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
     对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控
制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方

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的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。



7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
      本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约
定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。



8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。



9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
      (1)外币交易
     本公司外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额

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除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处理外,直接计入当期损益。
     (2)外币财务报表的折算
     外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目
除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易
发生日的即期汇率(或实际情况)折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项
目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率(或实际情况)折算。汇率变动对现金
的影响额,在现金流量表中单独列示。



10. 金融工具
√适用 □不适用
      2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
     (1)金融资产
     ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
     ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,
相关交易费用计入初始确认金额。
     ③金融资产的后续计量
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值
变动形成的利得或损失,计入当期损益。
     贷款及应收款项和持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
     可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
     对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
     ④金融资产减值
     本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
     A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提,计入当期损益。

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    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产减值:
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    ⑤金融资产终止确认
    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时,本公司终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A、所转移金融资产的账面价值;
    B、因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
    (2)金融负债
    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成
的利得或损失,计入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    ④金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分。

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    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且
代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利
终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金
流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融
资产的控制。
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
    (2)金融资产的分类和计量
    在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    1)金融资产的初始计量:
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预
期有权收取的对价初始计量。
    2)金融资产的后续计量:
    ①以摊余成本计量的债务工具投资
    金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取
合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利
率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

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    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收
取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为
当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
    ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收
益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留
存收益,不计入当期损益。
    ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
    本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资
产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保
留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应
确认相关负债。
    (4)金融负债的分类和计量
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
    1)金融负债的初始计量
    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初
始确认金额。
    2)金融负债的后续计量

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    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会
计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成
或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响
金额)计入当期损益。
    ②其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
    (6)金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    (7)金融工具减值(不含应收款项)
    减值准备的确认方法
    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
    本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果
某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计
存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
    如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内预期信
用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于

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第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始
确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
     对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。



11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司 2019 年 1 月 1 日前应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下:
     本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位被宣告破产;债务单位被注销
或被有关机构责令关闭;债务人失踪、死亡(或被宣告失踪、死亡);由于担保,已代为清偿,其
损失应以相关判决裁定等文件证明;涉及诉讼的,应当取得司法机关的判决或裁定及执行完毕的
证据;无法执行或被法院终止执行的,应当取得法院终止裁定等法律文件;涉及仲裁的,应当取
得相应仲裁机构出具的仲裁裁决书,以及仲裁裁决执行完毕的相关证明;与债务单位(人)进行
债务重组的;债务超过诉讼时效的;清欠收入不足以弥补清欠成本的;其他足以证明应收款项确
实发生损失的;
     对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,年末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,
计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为
坏账损失,冲销提取的坏账准备。
     (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准          将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
                                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备


     (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
     对于期末单项金额重大经单独测试后未发生减值的应收款项连同单项金额不重大的应收款
项,公司按照类似信用风险特征,分为如下组合:
     1)采用账龄分析法计提坏账准备的:

              账龄                 应收账款计提比例(%)              其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                     2                                    2
         1至2年                             10                                  10
         2至3年                             30                                  30
         3至4年                             60                                  60
         4至5年                             80                                  80

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           5 年以上                         100                                    100

        2)采用其他方法计提坏账准备的:
确定组合的依据
暂估应收款组合                  以应收款项款项性质为信用风险特征划分组合,为应收出口退税
按组合计提坏账准备的计提方法
暂估应收款组合                  除有客观证据表明存在减值外,一般不计提坏账准备

        (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
                          期末单项金额未达到上述(1)标准的,但依据公司搜集的信息证明该债务人已经出现
单项计提坏账准备的理由    资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的,影响该债务人正常履行信用
                          义务的应收款项

                          单独进行减值测试,对有客观证据表明发生了减值的应收款项根据其预计未来现金
坏账准备的计提方法
                          流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

        本公司 2019 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下:
        本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其
他债权投资和长期应收款。
        对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
        对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后
是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于
在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常
情况下,如果逾期超过 30 日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
        如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内预期信
用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于
第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始
确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
        对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
        除单独评估信用风险的金融工具外,本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组
合,在组合基础上计算预期信用损失:
        单独评估信用风险的金融工具,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
        除了单独评估信用风险的金融工具外,本公司基于共同风险特征将金融工具划分为不同的组
别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:

 项目                             确定组合的依据         计量预期信用损失的方法
                                                         参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
 应收票据——银行承兑汇票组合     银行承兑汇票
                                                         济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期

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                                                            信用损失率,计算预期信用损失。
                                                            参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
应收票据——商业承兑汇票组合          商业承兑汇票          济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期
                                                            信用损失率,计算预期信用损失。
                                                            参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
应收账款——账龄组合                  按照账龄划分          济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期
                                                            信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款——应收出口退税组合                              参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
                                      款项性质              济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或
其他应收款——应收其他组合                                  整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。



    对于划分为账龄组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来
经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:

                               账龄                  应收账款预期信用损失率(%)
                             一年以内                                2
                             一至二年                               10
                             二至三年                               30
                             三至四年                               60
                             四至五年                               80
                             五年以上                               100



13. 应收款项融资
√适用 □不适用
      对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以
收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融
资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、
减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前
计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。



14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、12


15. 存货
√适用 □不适用
    (1)本公司存货包括开发成本、库存出口商品、其他库存商品、材料物资和低值易耗品等。
    (2)存货以成本进行初始计量,在资产负债表中按成本与可变现净值孰低列示。
    (3)库存出口商品按实际成本计价,发出采用个别认定法结转;其他库存商品、材料物资
按实际成本计价,发出采用加权平均法结转;低值易耗品摊销采用一次性摊销法核算。

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    (4)开发用土地的核算方法:本公司取得开发用土地计入开发成本,按成本核算对象进行
分摊和明细核算。
    (5)公共配套设施费用的核算方法:公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、
行政管理、市政公用配套设施,其所发生的成本费用列入存货-开发成本,按住宅小区可销售面积
分摊。本期完工的开发产品,若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕,
则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用,计入该开发产品成本。
    (6)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额确定。
    期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减
记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌
价准备。
    (7)本公司存货盘存采用永续盘存制。



16. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已
经获得批准。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。



17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投
资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与
被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资
料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零
确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的,在合并日,根据合并后享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成
本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交
易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投
资损益。


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    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计
准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。




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21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限
平均法计提折旧或进行摊销。

         类别                使用寿命                   预计净残值率       年折旧(摊销)率
     房屋建筑物               35 年                        5.00%                2.71%
     土地使用权               70 年                                             1.43%



22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法             折旧年限(年)           残值率         年折旧率
房屋建筑物      平均年限法              30-45 年             5.00%           2.11%-3.17%
运输设备        平均年限法              8年                                  12.5%
电子及其他设备 平均年限法               3-10 年                              10.00%-33.33%
    本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。




(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

23. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的
价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。


24. 借款费用
√适用 □不适用

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    (1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
    (2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态
所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建
或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。当所
购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借
款费用计入当期损益。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资
本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利
息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。



25. 生物资产
□适用 √不适用

26. 油气资产
□适用 √不适用

27. 使用权资产
□适用 √不适用

28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)本公司无形资产包括土地使用权、商标、办公软件等,按取得时的实际成本计量,其
中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,
在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
    (2)无形资产的摊销方法
    ①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。


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                 无形资产类别                             预计使用寿命   年摊销率(%)
土地使用权                                                   50 年           2.00
商标                                                         10 年          10.00
办公软件                                                      3年           33.33

       本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       ②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用
寿命进行摊销。



(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
       研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行
商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
       ②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以
资本化:
       A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
       B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
       C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
       D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
       E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。




29. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无
形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收
回金额。
       可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
       可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

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    资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按
比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之
中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。


30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销,如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



31. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。



(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。



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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利企业向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当有关设定提存计划
的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。



32. 租赁负债
□适用 √不适用

33. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    ①该义务是企业承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照
该范围内的中间值确定。
    在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。



34. 股份支付
□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

36. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入


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    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入。
    具体确认方法为:国内销售的具体确认时点为根据约定的交货方式已将货物交付给客户,并
且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现;国外销售收入的具体确认时点为货物已经
出运或将提单交付买方,并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    ①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例,已经发生的成本占估计总成本的比例。
    ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入。



37. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与
收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般
性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业
能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减
相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

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    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相
关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产
使用寿命内按照使用寿命内平均分配分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当
期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。



38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限,确认递延所得税资产。



39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。



(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。



(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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       40. 其他重要的会计政策和会计估计
       √适用 □不适用
             (1)终止经营
            终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财
       务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
       ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成
       部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
            终止经营的会计处理方法参见本附注五、16“持有待售资产”相关描述。



       41. 重要会计政策和会计估计的变更
       (1).重要会计政策变更
       √适用 □不适用

                                                                                       备注(受重要影响的报表项
                 会计政策变更的内容和原因                              审批程序
                                                                                             目名称和金额)
      财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 董事会                 根据新金融工具准则的相关
号——金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会〔2017〕7 号)、                       规定,公司对于首次执行该
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(2017 年修订)》(财会                         准则的累积影响数调整 2019
〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计(2017 年修                         年年初留存收益以及财务报
订)》(财会〔2017〕9 号),于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计                      表其他相关项目金额,未对
准则第 37 号——金融工具列报(2017 年修订)》(财会〔2017〕14                         2018 年度的比较财务报表进
号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求在境内外同时                          行调整。
上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报告的企业,自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内
上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。

2019 年 4 月财政部发布财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年                          公司管理层认为前述准则的
度一般企业财务报表格式的通知》,2019 年 9 月财政部发布财会                             采用未对本公司财务报表产
〔2019〕16 号《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通                            生重大影响。
知》,
,针对企业会计准则实施中的有关情况,对一般企业财务报表格式
进行了修订,公司根据通知要求进行了调整。
      2019 年 5 月 9 日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准                            公 司 管 理 层 认为 新 非
则第 7 号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8 号),对                          货币性资产交换准则、新债
《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》(以下简称“新非                           务重组准则的采用未对本公
货币性资产交换准则”)进行了修订。2019 年 5 月 16 日,财政部                          司财务报表产生影响。
发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债务重组>的通
知》(财会[2019]9 号),对《企业会计准则第 12 号——债务重组》
(以下简称“新债务重组准则”)进行了修订。

       其他说明
           ①首次施行新金融工具准则的影响:
            2018 年 12 月 31 日受首次施行新金融工具准则的影响的合并资产负债表项目:

                项目            2018 年 12 月 31 日           重分类       重新计量       2019 年 1 月 1 日


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           资产:
交易性金融资产                                        103,468,290.50      18,679,423.69       122,147,714.19
以公允价值计量且其变动计
                               5,400,194.78           -5,400,194.78                     -                     -
入当期损益的金融资产
应收票据                      29,144,364.92           -14,101,932.57                           15,042,432.35
应收款项融资                                          14,101,932.57                            14,101,932.57
其他流动资产                  47,287,579.80           -11,300,000.00                    -      35,987,579.80
可供出售金融资产             139,634,624.01          -139,634,624.01                    -                     -
其他权益工具投资                                      52,866,528.29       523,289,681.93      576,156,210.22
递延所得税资产                64,911,474.62           -17,350,155.90      -2,345,403.70        45,215,915.02
           负债:                                                    -                  -                     -
交易性金融负债                                        73,996,000.00                     -      73,996,000.00
以公允价值计量且其变动计
                              73,996,000.00           -73,996,000.00                    -                     -
入当期损益的金融负债
递延所得税负债                                        -17,350,155.90      130,114,102.27      112,763,946.37
         股东权益:                                                  -                  -                     -
其他综合收益                  -7,056,022.42               172,181.57      212,604,394.26      205,720,553.41
未分配利润                   384,136,568.41             -172,181.57       38,608,721.25       422,573,108.09
少数股东权益                 169,084,240.70                          -    158,296,484.14      327,380,724.84

     2018 年 12 月 31 日受首次施行新金融工具准则的影响的母公司资产负债表项目:

             项目          2018 年 12 月 31 日            重分类             重新计量        2019 年 1 月 1 日
           资产:
交易性金融资产                                   -     99,320,107.78      18,679,423.69       117,999,531.47
以公允价值计量且其变动计
                                  5,399,843.78         -5,399,843.78                    -                     -
入当期损益的金融资产
其他流动资产                    18,810,879.55         -11,300,000.00                    -       7,510,879.55
可供出售金融资产                86,252,504.00         -86,252,504.00                    -                     -
其他权益工具投资                                        3,632,240.00       1,737,272.84         5,369,512.84
递延所得税资产                  24,125,402.07                         -   -2,345,403.70        21,779,998.37
         股东权益:                                                   -                 -                     -
其他综合收益                    -4,781,088.27                         -   -9,008,676.65       -13,789,764.92
未分配利润                     428,624,280.26                         -   27,079,969.48       455,704,249.74



     ②财务报表列报影响
     2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目:

  项目                             调整前                       调整数                       调整后
  应收票据及应收账款             497,078,010.41                -497,078,010.41                            -
  应收票据                                                         29,144,364.92            29,144,364.92
  应收账款                                                         467,933,645.49           467,933,645.49
  短期借款                       417,152,460.60                      1,911,414.50           419,063,875.10
  应付票据及应付账款             454,187,883.26                -454,187,883.26                            -
  应付票据                                                         25,500,000.00            25,500,000.00
  应付账款                                                         428,687,883.26           428,687,883.26
  其他应付款                      84,168,355.90                    -2,548,218.50            81,620,137.40

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  其他流动负债                                                636,804.00             636,804.00

    2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目:

  项目                          调整前                   调整数                   调整后
  应收票据及应收账款           45,149,972.14              -45,149,972.14                     -
  应收票据                                                 11,042,770.73         11,042,770.73
  应收账款                                                 34,107,201.41         34,107,201.41
  短期借款                     235,905,052.14                 835,653.62         236,740,705.76
  应付票据及应付账款           15,582,988.40              -15,582,988.40                     -
  应付账款                                                 15,582,988.40         15,582,988.40
  其他应付款                   38,957,674.51               -1,472,457.62         37,485,216.89
  其他流动负债                              -                 636,804.00             636,804.00



(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                    合并资产负债表
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目            2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                           638,657,142.83         638,657,142.83                     -
  结算备付金                                      -                      -                     -
  拆出资金                                        -                      -                     -
  交易性金融资产                                  -         122,147,714.19        122,147,714.19
  以公允价值计量且其变动计入           5,400,194.78                      -         -5,400,194.78
当期损益的金融资产
  衍生金融资产                                    -                      -                     -
  应收票据                            29,144,364.92          15,042,432.35        -14,101,932.57
  应收账款                           467,933,645.49         467,933,645.49                     -
  应收款项融资                                    -          14,101,932.57         14,101,932.57
  预付款项                           291,706,610.49         291,706,610.49                     -
  应收保费                                        -                      -                     -
  应收分保账款                                    -                      -                     -
  应收分保合同准备金                              -                      -                     -
  其他应收款                         141,601,047.95         141,601,047.95                     -
  其中:应收利息                                  -                      -                     -
        应收股利                         950,000.00             950,000.00                     -
  买入返售金融资产                                -                      -                     -
  存货                               176,692,098.71         176,692,098.71                     -
  持有待售资产                                    -                      -                     -
  一年内到期的非流动资产                          -                      -                     -
  其他流动资产                        47,287,579.80          35,987,579.80        -11,300,000.00
    流动资产合计                   1,798,422,684.97       1,903,870,204.38        105,447,519.41
非流动资产:
  发放贷款和垫款                                     -                       -                    -
                                         108 / 203
                          江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


  债权投资                                      -                     -                 -
  可供出售金融资产                 139,634,624.01                     -   -139,634,624.01
  其他债权投资                                  -                     -                 -
  持有至到期投资                                -                     -                 -
  长期应收款                                    -                     -                 -
  长期股权投资                     395,323,039.15        395,323,039.15                 -
  其他权益工具投资                              -        576,156,210.22    576,156,210.22
  其他非流动金融资产                            -                     -                 -
  投资性房地产                      22,903,554.82         22,903,554.82                 -
  固定资产                         315,674,861.30        315,674,861.30                 -
  在建工程                         171,843,130.17        171,843,130.17                 -
  生产性生物资产                                -                     -                 -
  油气资产                                      -                     -                 -
  使用权资产
  无形资产                           86,132,604.78        86,132,604.78                -
  开发支出                                       -                    -                -
  商誉                               15,893,529.37        15,893,529.37                -
  长期待摊费用                        3,981,775.10         3,981,775.10                -
  递延所得税资产                     64,911,474.62        45,215,915.02   -19,695,559.60
  其他非流动资产                      3,500,000.00         3,500,000.00                -
    非流动资产合计                1,219,798,593.32     1,636,624,619.93   416,826,026.61
      资产总计                    3,018,221,278.29     3,540,494,824.31   522,273,546.02
流动负债:
  短期借款                         417,152,460.60        419,063,875.10      1,911,414.50
  向中央银行借款                                -                     -                 -
  拆入资金                                      -                     -                 -
  交易性金融负债                                -         73,996,000.00     73,996,000.00
  以公允价值计量且其变动计入        73,996,000.00                     -    -73,996,000.00
当期损益的金融负债
  衍生金融负债                                   -                    -                 -
  应付票据                           25,500,000.00        25,500,000.00                 -
  应付账款                          428,687,883.26       428,687,883.26                 -
  预收款项                          303,221,023.72       303,221,023.72                 -
  卖出回购金融资产款                             -                    -                 -
  吸收存款及同业存放                             -                    -                 -
  代理买卖证券款                                 -                    -                 -
  代理承销证券款                                 -                    -                 -
  应付职工薪酬                       31,925,471.38        31,925,471.38                 -
  应交税费                           28,103,641.29        28,103,641.29                 -
  其他应付款                         84,168,355.90        81,620,137.40     -2,548,218.50
  其中:应付利息                      2,548,218.50                          -2,548,218.50
        应付股利                      1,728,060.11         1,728,060.11                 -
  应付手续费及佣金                               -                    -                 -
  应付分保账款                                   -                    -                 -
  持有待售负债                                   -                    -                 -
  一年内到期的非流动负债              8,144,311.29         8,144,311.29                 -
  其他流动负债                                   -           636,804.00        636,804.00
    流动负债合计                  1,400,899,147.44     1,400,899,147.44                 -
非流动负债:
                                        109 / 203
                          江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


  保险合同准备金                                -                     -                  -
  长期借款                         146,401,780.24        146,401,780.24                  -
  应付债券                                      -                     -                  -
  其中:优先股                                  -                     -                  -
        永续债                                  -                     -                  -
  租赁负债
  长期应付款                            868,579.60           868,579.60                  -
  长期应付职工薪酬                               -                    -                  -
  预计负债                            7,861,153.90         7,861,153.90                  -
  递延收益                              228,751.58           228,751.58                  -
  递延所得税负债                                 -       112,763,946.37     112,763,946.37
  其他非流动负债                                 -                    -                  -
    非流动负债合计                  155,360,265.32       268,124,211.69     112,763,946.37
      负债合计                    1,556,259,412.76     1,669,023,359.13     112,763,946.37
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                246,767,500.00       246,767,500.00                  -
  其他权益工具                                   -                    -                  -
  其中:优先股                                   -                    -                  -
        永续债                                   -                    -                  -
  资本公积                          526,525,866.69       526,525,866.69                  -
  减:库存股                                     -                    -                  -
  其他综合收益                       -7,056,022.42       205,720,553.41     212,776,575.83
  专项储备                                       -                    -                  -
  盈余公积                          142,503,712.15       142,503,712.15                  -
  一般风险准备                                   -                    -                  -
  未分配利润                        384,136,568.41       422,573,108.09      38,436,539.68
  归属于母公司所有者权益(或      1,292,877,624.83     1,544,090,740.34     251,213,115.51
股东权益)合计
  少数股东权益                      169,084,240.70       327,380,724.84     158,296,484.14
    所有者权益(或股东权益)      1,461,961,865.53     1,871,471,465.18     409,509,599.65
合计
      负债和所有者权益(或股      3,018,221,278.29     3,540,494,824.31     522,273,546.02
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                  母公司资产负债表
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                2018 年 12 月 31 日     2019 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                           153,787,621.32        153,787,621.32                -
  交易性金融资产                                  -        117,999,531.47   117,999,531.47
  以公允价值计量且其变动计             5,399,843.78                     -    -5,399,843.78
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产                                    -                                      -
  应收票据                            11,042,770.73         11,042,770.73                -
  应收账款                            34,107,201.41         34,107,201.41                -
  应收款项融资                                    -                                      -

                                        110 / 203
                         江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


  预付款项                          126,600,409.33        126,600,409.33                -
  其他应收款                        136,433,734.20        136,433,734.20                -
  其中:应收利息                                 -                                      -
        应收股利                      3,800,000.00          3,800,000.00                -
  存货                                6,709,856.18          6,709,856.18                -
  持有待售资产                                   -                                      -
  一年内到期的非流动资产                         -                                      -
  其他流动资产                       18,810,879.55          7,510,879.55   -11,300,000.00
    流动资产合计                    492,892,316.50        594,192,004.19   101,299,687.69
非流动资产:
  债权投资                                       -                                      -
  可供出售金融资产                   86,252,504.00                     -   -86,252,504.00
  其他债权投资                                   -                                      -
  持有至到期投资                                 -                                      -
  长期应收款                                     -                                      -
  长期股权投资                    1,210,113,444.16      1,210,113,444.16                -
  其他权益工具投资                               -          5,369,512.84     5,369,512.84
  其他非流动金融资产                             -                                      -
  投资性房地产                       21,809,982.37         21,809,982.37                -
  固定资产                           73,097,634.12         73,097,634.12                -
  在建工程                           30,550,505.88         30,550,505.88                -
  生产性生物资产                                 -                                      -
  油气资产                                       -                                      -
  使用权资产
  无形资产                            6,437,596.11          6,437,596.11                -
  开发支出                                       -                                      -
  商誉                                           -                                      -
  长期待摊费用                        3,094,765.19          3,094,765.19                -
  递延所得税资产                     24,125,402.07         21,779,998.37    -2,345,403.70
  其他非流动资产                                 -                                      -
    非流动资产合计                1,455,481,833.90      1,372,253,439.04   -83,228,394.86
      资产总计                    1,948,374,150.40      1,966,445,443.23    18,071,292.83
流动负债:
  短期借款                          235,905,052.14        236,740,705.76      835,653.62
  交易性金融负债                                 -                     -               -
  以公允价值计量且其变动计                       -                                     -
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债                                   -                                      -
  应付票据                                       -                     -                -
  应付账款                           15,582,988.40         15,582,988.40                -
  预收款项                          113,793,171.33        113,793,171.33                -
  应付职工薪酬                       19,474,701.83         19,474,701.83                -
  应交税费                            1,243,902.15          1,243,902.15                -
  其他应付款                         38,957,674.51         37,485,216.89    -1,472,457.62
  其中:应付利息                      1,472,457.62                          -1,472,457.62
        应付股利                                 -                                      -
  持有待售负债                                   -                                      -
  一年内到期的非流动负债              6,000,000.00          6,000,000.00                -
  其他流动负债                                   -            636,804.00       636,804.00
                                       111 / 203
                          江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


    流动负债合计                     430,957,490.36        430,957,490.36
非流动负债:
  长期借款                           121,680,000.00        121,680,000.00               -
  应付债券                                        -                                     -
  其中:优先股                                    -                                     -
        永续债                                    -                                     -
  租赁负债
  长期应付款                                      -                                     -
  长期应付职工薪酬                                -                                     -
  预计负债                             1,238,975.04          1,238,975.04               -
  递延收益                               228,751.58            228,751.58               -
  递延所得税负债                                  -                     -               -
  其他非流动负债                                  -                                     -
    非流动负债合计                   123,147,726.62        123,147,726.62               -
      负债合计                       554,105,216.98        554,105,216.98
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                 246,767,500.00        246,767,500.00               -
  其他权益工具                                    -                                     -
  其中:优先股                                    -                                     -
        永续债                                    -                                     -
  资本公积                           580,985,465.99        580,985,465.99               -
  减:库存股                                      -                                     -
  其他综合收益                        -4,781,088.27        -13,789,764.92   -9,008,676.65
  专项储备                                        -                                     -
  盈余公积                           142,672,775.44        142,672,775.44               -
  未分配利润                         428,624,280.26        455,704,249.74   27,079,969.48
    所有者权益(或股东权益)       1,394,268,933.42      1,412,340,226.25   18,071,292.83
合计
      负债和所有者权益(或股       1,948,374,150.40      1,966,445,443.23   18,071,292.83
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用

42. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                           税率
增值税                    应税收入按适用税率计算销项         17%、16%、13%、11%、10%、
                          税,并按扣除当期允许抵扣的进       9%、6%、5%、3%
                          项税额后的差额缴纳增值税

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消费税
营业税
城市维护建设税              按实际缴纳流转税额                  7%或 5%
企业所得税                  应纳税所得额                        25%
房产税                      房产自用,依照房产原值一次扣        房产自用为 1.2%;房产出租为
                            除 30%后的余值计算缴纳;房产        12%
                            出租,依照房产租金收入计算缴
                            纳。
教育费附加                  按实际缴纳流转税额                  5%或 3%

      注 1:根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32 号),
自 2018 年 5 月 1 日起,公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 17%和 11%税率的,
税率分别调整为 16%、10%。
      2:根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》,自 2019
年 4 月 1 日起,公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 16%和 10%税率的,税率分别
调整为 13%、9%。


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                  纳税主体名称                           所得税税率(%)
江苏弘业永昌(香港)有限公司                                                   16.5%
法国 RIVE 公司                                                                   28%
江苏弘业(缅甸)实业有限公司                                                     注①
荷兰 RAVEN HOLDING B.V                                                           注②
Raven Polska SP. ZO.O.                                                           19%
X2 im-export B.V                                                                 注②
Raven Fishing B.V                                                                注②
Raven International S.R.O                                                        19%
Raven Participatie B.V                                                           注②
     注①:根据缅甸相关制度规定,江苏弘业(缅甸)实业有限公司自设立之日起五年内免缴企
业所得税;成立满五年后所得税按照银行入账流水乘以万分之二预交所得税,年终结算时根据实
际税收情况进行增补。
     注②:根据荷兰相关制度规定,利润在 20 万欧元以下的所得税率为 19%,利润超过 20 万欧
元的部分所得税率为 25%。



2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)的规定,自 2019
年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按
25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过
300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司丹阳弘业福


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天渔具有限公司、常州爱涛针织服装有限公司、江苏弘业永煜国际贸易有限公司、江苏弘业工艺
品有限公司、江苏弘业船舶贸易有限公司、江苏弘业环保科技产业有限公司、江苏弘业泰州进出
口有限公司、南京弘文进出口贸易有限公司适用 20%的企业所得税优惠税率。



3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        项目                     期末余额                               期初余额
库存现金                                     561,986.84                            405,005.59
银行存款                                 535,477,726.88                        599,881,450.11
其他货币资金                              71,908,014.33                         38,370,687.13
合计                                     607,947,728.05                        638,657,142.83
  其中:存放在境外的                      28,070,944.21                         17,466,328.96
      款项总额

其他说明
  因抵押、质押或冻结等对使用有限制的资金参见合并报表项目注释 79

2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                      期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损                  347,291,526.78                122,147,714.19
益的金融资产
其中:
      权益工具投资                                   116,291,526.78             110,847,714.19
      理财产品                                       231,000,000.00              11,300,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:
               合计                                  347,291,526.78             122,147,714.19

其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

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            项目                      期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                27,837,027.02                 15,042,432.35
商业承兑票据
            合计                            27,837,027.02                 15,042,432.35
公司接受的票据均为信用风险低的银行承兑汇票。报告期末银行承兑汇票余额均在票据期限内,
无逾期票据,上述票据均为近期业务产生,预期信用损失率为零。

(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                     期末终止确认金额                期末未终止确认金额
银行承兑票据                                 1,940,699.20
商业承兑票据
          合计                                  1,940,699.20

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     账龄                                      期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                 434,139,946.90
1至2年                                                                        34,671,497.66
2至3年                                                                        23,929,313.07
3 年以上
3至4年                                                                        45,726,838.74

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4至5年                                                    31,987,610.65
5 年以上                                                  99,553,177.71
           合计                                          670,008,384.73




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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                                          期初余额
                               账面余额                 坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
         类别                                                                   账面                                                            账面
                                                                计提比例                                                          计提比例
                             金额      比例(%)        金额                      价值           金额      比例(%)        金额                    价值
                                                                  (%)                                                               (%)
按 单 项 计 提 坏 账 准 112,823,973.68     16.84 112,674,004.09     99.87      149,969.59 144,110,890.44     22.16 109,194,306.77     75.77 34,916,583.67

其中:


按 组 合 计 提 坏 账 准 557,184,411.05   83.16 87,496,894.84       15.70 469,687,516.21 506,122,630.57      77.84 73,105,568.75      14.44 433,017,061.82

其中:
信用风险特征组合 557,184,411.05          83.16 87,496,894.84       15.70 469,687,516.21 506,122,630.57      77.84 73,105,568.75      14.44 433,017,061.82

        合计          670,008,384.73 100.00 200,170,898.93       29.88      469,837,485.80 650,233,521.01 100.00 182,299,875.52    28.04   467,933,645.49




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按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       名称
                        账面余额           坏账准备      计提比例(%)       计提理由
江苏紫金茂业珠宝        29,484,000.00      29,484,000.00         100.00 详见附注十四、或
有限公司                                                                 有事项(一)、1、
                                                                         (1)
000 OBUVNANYA           11,943,861.94      11,943,861.94         100.00 预计难以收回
FABRIKARUSSKIY
BRAT
南京中贵黄金珠宝         9,592,635.22       9,592,635.22             100.00    详见附注十四、或
有限公司                                                                       有事项(一)、1、
                                                                               (3)
无锡市恒又盛金属         7,989,697.60       7,989,697.60             100.00    预计难以收回
物资有限公司
COSTCO                   7,737,448.15       7,737,448.15             100.00    预计难以收回
WHOLESALE
CORPORATION
南京金越行珠宝有         7,090,463.74       7,090,463.74             100.00    详见附注十四、或
限公司                                                                         有事项(一)、1、
                                                                               (4)
句容市柏青皮业有         4,613,534.54       4,613,534.54             100.00    预计难以收回
限公司
江苏骆驼纺织有限         4,233,524.99       4,233,524.99             100.00    预计难以收回
公司
其他按单项计提坏        30,138,807.50      29,988,837.91              99.50    预计难以收回
账准备的应收款项
       合计            112,823,973.68     112,674,004.09              99.87           /

按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
       名称
                           应收账款                    坏账准备               计提比例(%)
1 年以内                     433,774,480.60                8,675,489.62                    2.00
1至2年                        33,054,393.07                3,305,439.35                   10.00
2至3年                        16,379,601.83                4,913,880.56                   30.00
3至4年                         1,983,114.35                1,189,868.58                   60.00
4至5年                        12,903,022.21              10,322,417.74                    80.00
5 年以上                      59,089,798.99              59,089,798.99                   100.00
        合计                 557,184,411.05              87,496,894.84

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                    本期变动金额
   类别           期初余额                        收回或转    转销或                       期末余额
                                   计提                                     其他变动
                                                      回        核销
应收账款      182,299,875.52   18,629,689.26     575,703.55                 182,962.30   200,170,898.93
坏账准备

   合计       182,299,875.52   18,629,689.26     575,703.55                 182,962.30   200,170,898.93


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用


(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                                             占应收款
                                                                             期末余额       坏账准备
              单位名称                    款项的性质          期末余额
                                                                             合计数的       期末余额
                                                                             比例(%)
E-MG HK LIMITED                              货款          29,632,475.76          4.42       592,649.52
江苏紫金茂业珠宝有限公司                     货款          29,484,000.00          4.40    29,484,000.00
南京市玄武区建设房产和交通局                 货款          19,000,000.00          2.84       380,000.00
东部机场集团有限公司                         货款          14,470,810.00          2.16       289,416.20
盐城市第二人民医院                           货款          13,639,500.00          2.04       272,790.00
                  合计                                     106,226,785.76        15.86    31,018,855.72



(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


                                               119 / 203
                                  江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                                 期末余额                            期初余额
银行承兑汇票                                               38,210,971.10                       14,101,932.57

                合计                                        38,210,971.10                      14,101,932.57

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
    本公司在日常资金管理中需要将一部分银行承兑汇票进行背书或贴现,判断管理该部分应收
票据的业务模式既以收取合同现金流量又以出售为目标,因此将公司该部分应收票据分类为“以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”计入应收款项融资。



如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    期末公司列示于应收款项融资已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

                  种     类                   期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
 银行承兑汇票                                           130,487,044.96
                  合计                                  130,487,044.96




7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                          期初余额
    账龄
                         金额              比例(%)                         金额              比例(%)
1 年以内               173,981,319.67             76.99                  221,650,827.18              75.98
1至2年                   4,645,183.85              2.06                   22,282,852.13               7.64
2至3年                   3,836,573.30              1.70                   13,150,893.08               4.51
3 年以上                43,510,932.81             19.25                   34,622,038.10              11.87


    合计               225,974,009.63                   100.00           291,706,610.49                 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

           单位名称                      期末余额                          账龄                 未结算原因
                                                                其中:2-3 年 11,368,000.00;
扬州海润船业有限公司                    22,856,000.00                                               尚未完工
                                                                    3-4 年 11,488,000.00
                                                                                                 土地使用权
江宁区人民政府淳化街道办事处            14,200,000.00                     3 年以上
                                                                                               手续尚未办妥

                                                    120 / 203
                               江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


             合计                  37,056,000.00



(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

           单位名称               与本公司关系             期末余额         占预付款项总额比例(%)
江苏省科技发展有限公司              非关联方               27,756,000.00           12.28
扬州海润船业有限公司                非关联方               22,856,000.00           10.11
江宁区人民政府淳化街道办事处        非关联方               14,200,000.00            6.28
苏州萩原弘业蔺草有限公司            非关联方                8,792,439.46            3.89
盱眙宏伟针织手套有限公司            非关联方                5,802,268.59            2.57
             合计                                          79,406,708.05             35.13



其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                             期末余额                          期初余额
应收利息
应收股利                                                 950,000.00                      950,000.00
其他应收款                                           196,084,572.83                  140,651,047.95
合计                                                 197,034,572.83                  141,601,047.95


其他说明:
√适用 □不适用
上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。


应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用




                                               121 / 203
                             江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                     期末余额                         期初余额
江苏永盛进出口有限公司                               950,000.00                       950,000.00

               合计                                    950,000.00                     950,000.00



(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      账龄                                          期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项


1 年以内小计                                                                      184,984,828.00
1至2年                                                                             52,145,718.49
2至3年                                                                             10,782,752.27
3 年以上
3至4年                                                                             13,399,193.57
4至5年                                                                                578,578.74
5 年以上                                                                           35,726,661.00
                      合计                                                        297,617,732.07




(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                     期初账面余额
往来款                                        132,905,360.92                     56,794,566.08
拆迁补偿款                                      87,486,970.32
出口退税                                        42,645,820.92                      98,188,086.54
保证金及押金                                    29,766,131.15                      22,398,444.05
其他                                             4,091,728.60                       9,258,104.08

                                           122 / 203
                                 江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


备用金借款                                                    721,720.16                        1,068,362.25

              合计                                     297,617,732.07                        187,707,563.00




(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                         第一阶段            第二阶段                   第三阶段
                                         整个存续期预期信           整个存续期预期信
    坏账准备           未来12个月预                                                         合计
                                         用损失(未发生信            用损失(已发生信
                         期信用损失
                                             用减值)                    用减值)
2019年 1月1 日余       10,783,380.23                                    36,273,134.82    47,056,515.05

2019年 1月1 日余        -1,374,985.87                                       1,374,985.87                    -
额在本期
--转入第二阶段                                                                                            -
--转入第三阶段          -1,374,985.87                                       1,374,985.87                  -
--转回第二阶段                                                                                            -
--转回第一阶段                                                                                            -
本期计提                3,738,196.55                                       50,742,876.81      54,481,073.36
本期转回                                                                                                  -
本期转销                                                                                                  -
本期核销                                                                                                  -
其他变动                   -1,429.17                                           -3,000.00          -4,429.17
2019 年 12 月 31 日    13,145,161.74                                       88,387,997.50     101,533,159.24
余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
          期末自初始确认后已发生信用减值,按整个存续期的预期信用损失计提损失准备的其他应收款:

                                                                    期末余额
     其他应收款(按单位)
                                     其他应收款          损失准备       计提比例(%)            计提理由
                                                                                                 预计收回
南通弘业服装有限公司                65,492,219.00      42,569,942.35              65.00
                                                                                               可能性较低
                                                                                             详见附注十四、
江苏华泰船业有限公司                12,989,515.13      12,989,515.13             100.00    或有事项(一)、2、
                                                                                                 (10)
宁波华聚国际贸易有限公司              8,546,193.34      8,546,193.34             100.00        预计难以收回
丹阳市永鑫电子工艺有限公司            3,057,165.32      3,057,165.32             100.00        预计难以收回
张凯                                  3,983,110.32      3,983,110.32             100.00        预计难以收回
涟水县丰禾化工有限公司                3,519,458.50      3,519,458.50             100.00        预计难以收回
中化国际贸易有限公司                  4,934,610.31      4,934,610.31             100.00        预计难以收回
其他已发生信用减值的应收款项          8,788,002.23      8,788,002.23             100.00        预计难以收回
            合计                    111,310,274.15     88,387,997.50              79.41



本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用


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                                  江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


    (4).坏账准备的情况
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                      本期变动金额
        类别       期初余额                         收回或转 转销或核                      期末余额
                                      计提                                 其他变动
                                                        回        销
    其他应收款    47,056,515.05   54,481,073.36                             4,429.17   101,533,159.24
    坏账准备

        合计      47,056,515.05 54,481,073.36         -             4,429.17 101,533,159.24
          报告期内,无以前期间已单项测试计提全额坏账准备或计提坏账准备的比例较大,但在以后
    期间又全额收回或转回的应收款项。


    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (5).本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用


    (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         占其他应收款期
                                                                                            坏账准备
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄    末余额合计数的
                                                                                            期末余额
                                                                             比例(%)
南京市江宁区人民政府东   拆迁补偿款      87,486,970.32 1 年以内                      29.40  1,749,739.41
山街道办事处
南通弘业服装有限公司     往来款         65,492,219.00         1-4 年               22.01      42,569,942.35
应收出口退税             出口退税款     42,645,820.92         1 年以内             14.33
江苏华泰船业有限公司     往来款         12,989,515.13         3-4 年                4.36      12,989,515.13
南京博得制衣有限公司     往来款         10,850,529.03         1-3 年                3.65       1,642,974.31
          合计                 /       219,465,054.40                              73.75      58,952,171.20



    (7).涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用


    (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    □适用 √不适用

    (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    □适用 √不适用

    其他说明:
    □适用 √不适用



                                                  124 / 203
                                     江苏弘业股份有限公司 2019 年年度报告


    9、 存货
    (1).存货分类
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币

                                     期末余额                                       期初余额
     项目
                 账面余额            跌价准备 账面价值              账面余额        跌价准备    账面价值
原材料
在产品           6,268,553.43                 6,268,553.43        31,500,107.43 861,065.77 30,639,041.66
库存商品       113,632,115.22 5,577,981.40 108,054,133.82        111,909,652.31 4,098,562.64 107,811,089.67
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资

工程施工         3,710,893.14                 3,710,893.14        10,725,950.87               10,725,950.87
发出商品                                                 -         3,030,117.30                3,030,117.30
材料物资        19,542,164.23 5,979,292.01 13,562,872.22          28,990,045.51 4,504,146.30 24,485,899.21
      合计     143,153,726.02 11,557,273.41 131,596,452.61       186,155,873.42 9,463,774.71 176,692,098.71




    (2).存货跌价准备
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额                   本期减少金额
      项目            期初余额                                                                    期末余额
                                          计提        其他           转回或转销      其他
原材料
在产品                  861,065.77                                                      861,065.77
库存商品              4,098,562.64     3,278,972.88             -    1,695,411.30       104,142.82     5,577,981.40
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
材料物资              4,504,146.30     3,201,189.78                                   1,726,044.07     5,979,292.01
                                                                                                                  -
      合计        9,463,774.71  6,480,162.66                    -    1,695,411.30     2,691,252.66    11,557,273.41
    其他减少系本期合并范围变动影响金额。


    (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    □适用 √不适用

    (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    √适用 □不适用
        存货受限情况

                                                   125 / 203
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       项目名称            期初余额         &