中国船舶2020年半年度报告

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公司代码:600150                          公司简称:中国船舶




                   中国船舶工业股份有限公司
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                                    重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

     准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律
     责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人张英岱、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人(会计主管人员)

     郎文声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

       本报告期无利润分配或公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质
性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况



八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素,敬请查阅第四节“经营情况讨论与
分析”的相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用


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                                                            目录


第一节     释义 ................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 6
第三节     公司业务概要 ................................................................................................. 10
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................. 17
第五节     重要事项 ......................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ......................................................................... 67
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................. 72
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................. 73
第九节     公司债券相关情况 ......................................................................................... 74
第十节     财务报告 ......................................................................................................... 75
第十一节   备查文件目录 ............................................................................................... 264




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                               第一节         释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国船舶集团                指    中国船舶集团有限公司
中船集团                    指    中国船舶工业集团有限公司
江南造船                    指    江南造船(集团)有限责任公司
外高桥/外高桥造船           指    上海外高桥造船有限公司
沪东重机                    指    沪东重机有限公司
中船澄西                    指    中船澄西船舶修造有限公司
广船国际                    指    广船国际有限公司
黄埔文冲                    指    中船黄埔文冲船舶有限公司
中船三井                    指    上海中船三井造船柴油机有限公司
澄西新荣                    指    中船澄西新荣船舶有限公司
澄西重工                    指    中船澄西(江苏)重工有限公司
外高桥海工                  指    上海外高桥造船海洋工程有限公司
设计公司                    指    上海外高桥造船海洋工程设计有限公司
锅炉公司                    指    上海中船船用锅炉设备有限公司
中船邮轮/邮轮科技           指    中船邮轮科技发展有限公司
沪东柴油机                  指    上海沪东造船柴油机配套有限公司
中船财务                    指    中船财务有限责任公司
澄西扬州                    指    中船澄西扬州船舶有限公司
中船海洋动力/动力部件       指    中船海洋动力部件有限公司
华尔新                      指    江阴华尔新特种涂装有限公司
江南重工                    指    江南重工有限公司
芮江实业                    指    上海芮江实业有限公司
江南房产                    指    江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司
江舟投资                    指    上海江舟投资发展有限公司
九舟投资                    指    上海九舟投资发展有限公司
宝南置业                    指    上海宝南置业有限公司
南云置业                    指    上海南云置业有限公司
文化传媒                    指    上海中船文化传媒有限责任公司
计量站                      指    上海江南计量监测站有限公司
龙穴管业                    指    广州龙穴管业有限公司
永联钢结构                  指    广州永联钢结构有限公司
广船电梯                    指    广东广船国际电梯机电设备有限公司
红帆科技                    指    广州红帆科技有限公司
广州广利                    指    广州市广利船舶人力资源服务有限公司
红帆酒店                    指    广州市红帆酒店有限公司
荣广发展                    指    荣广发展有限公司
泛广发展                    指    泛广发展有限公司
广船装备                    指    广州广船海洋工程装备有限公司

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中山广船   指   中山广船国际船舶及海洋工程有限公司
东发工程   指   东发工程有限公司
文冲修造   指   广州文冲船舶修造有限公司
南方环境   指   南方环境有限公司
河北南环   指   河北南环城市矿产开发有限公司
江西南环   指   江西南环环保科技有限公司




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                        第二节      公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
         公司的中文名称                              中国船舶工业股份有限公司
         公司的中文简称                                       中国船舶
         公司的外文名称                            China CSSC Holdings Limited
       公司的外文名称缩写                                  CSSC Holdings
         公司的法定代表人                                       张英岱



二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                  证券事务代表
          姓名                            陶 健                         张东波
        联系地址                 上海市浦东大道1号15A层       上海市浦东大道1号15A层
          电话                         021-68860618                 021-68860618
          传真                         021-68860568                 021-68860568
        电子信箱                 stock@csscholdings.com      zhangdb@csscholdings.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号
公司注册地址的邮政编码                 200120
公司办公地址                           上海市浦东大道1号15A层
公司办公地址的邮政编码                 200120
公司网址                               http://csscholdings.cssc.net.cn
电子信箱                               stock@csscholdings.com
报告期内变更情况查询索引               无



四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                         《上海证券报》、《中国证券报》、
公司选定的信息披露报纸名称
                                         《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引                 无



五、 公司股票简况
   股票种类     股票上市交易所          股票简称           股票代码    变更前股票简称
     A股        上海证券交易所          中国船舶             600150        *ST船舶


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 六、 其他有关资料
 □适用 √不适用

 七、 公司主要会计数据和财务指标
 (一)    主要会计数据
                                                                        单位:元       币种:人民币
                         本报告期                         上年同期                      本报告期比上年
  主要会计数据
                       (1-6月)              调整后                 调整前              同期增减(%)
营业收入            23,216,407,085.67     23,371,349,352.66       9,772,994,736.07                -0.66
归属于上市公司股
                       133,905,314.71      1,437,611,989.74           45,176,241.51               -90.69
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      -138,260,815.57        -83,800,176.29          -83,396,203.67               不适用
损益的净利润
经营活动产生的现
                    -7,389,654,062.42        270,745,853.81       1,271,323,892.03            -2,829.37
金流量净额
                                                          上年度末                      本报告期末比上
                       本报告期末
                                              调整后                   调整前           年度末增减(%)
归属于上市公司股
                    42,364,798,070.50     29,573,637,566.40      15,415,650,014.76                 43.25
东的净资产
总资产             124,118,528,940.54    121,945,214,612.90      44,351,383,661.97                  1.78

 (二)    主要财务指标
                                      本报告期             上年同期             本报告期比上年同
        主要财务指标
                                    (1-6月)         调整后    调整前             期增减(%)
基本每股收益(元/股)                    0.035          0.502      0.033                  -93.03
稀释每股收益(元/股)                    0.035          0.502      0.033                  -93.03
扣除非经常性损益后的基本每
                                        -0.042          -0.061        -0.061                     不适用
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                 0.35            5.84           0.30   减少5.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
                                         -0.41           -0.55         -0.55    增加0.14个百分点
均净资产收益率(%)

 公司主要会计数据和财务指标的说明
 √适用 □不适用
      1、截止 2020 年 3 月 30 日,公司完成发行股份购买资产,完成后本公司的股份由期
 初的 1,378,117,598 股增加至报告期末的 4,221,988,344 股。根据《公开发行证券公司信
 息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》及《企业会计准则第 34
 号-每股收益》的规定,调整了比较报表的相关数据指标,并确认了同一控制下企业合并
 调增期初对应的普通股 1,484,453,889 股,剩余普通股 1,359,416,857 股按合并完成日至
 本报告期末的天数加权平均计算,以此计算年初至报告期末的基本每股收益所对应的发行
 在外普通股的算术加权平均数。

     2、报告期末,公司归属于上市公司股东的净资产为 423.65 亿元,同比上年度末经审
 计的归属于上市公司股东的净资产(154.16 亿元)增长 174.82%,主要系,公司报告期内

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完成了发行股份购买资产的交易事项,新增登记发行了 2,843,870,746 股普通股用于收购
中国船舶工业集团有限公司等 20 个特定对象所持有的江南造船、广船国际、黄埔文冲、
外高桥造船和中船澄西的全部或部分股权,交易完成后相应确认归属于母公司所有者权益
所致。

    3、报告期内,公司归属于上市公司股东的净利润 1.34 亿元,同比减少 90.69%,主要
系发行股份购买资产完成后,公司合并范围增加江南造船、广船国际等单位,根据企业会
计准则,同口径调整了前期会计报表,上年同期江南造船确认世博地块土地使用权收储补
偿收益 17.98 亿元。

    4、报告期内,公司经营活动净流量为-73.89 亿元,同比减少 76.6 亿元,主要系受新
冠肺炎疫情影响,报告期内船舶产品收款同比降幅明显,同比减收 49.14 亿元,而船舶建
造进度未发生明显变化,采购支出同比增加 19.6 亿元。

    5、报告期末,公司国有独享资本公积余额为 8.3767 亿元,主要系报告期内合并范围
新增单位国防军工建设项目收到的国拨资金,收到国拨资金后转为国有独享资本公积所致。
按照国家国防科工局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作
管理暂行办法》等有关规定,应在履行必要程序后转为国有股本。

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                           单位:元     币种:人民币
                                                                           附注
                  非经常性损益项目                       金额
                                                                       (如适用)
非流动资产处置损益                                       453,582.18
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持     346,485,735.14
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                          12,014,821.92
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
                                                   -58,543,700.80
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易    -8,841,863.13
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回        66,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                16,044,268.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目                   1,509,214.80
少数股东权益影响额                                 -12,738,657.33
所得税影响额                                       -24,283,271.48
                       合计                        272,166,130.28

十、 其他
□适用 √不适用




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                          第三节     公司业务概要

一、   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    本公司是中国船舶集团核心军民品主业上市公司,整合了中国船舶集团旗下大型造船、
修船、动力及机电设备、海洋工程等业务,具有完整的船舶行业产业链。作为世界航运业
的伙伴,公司以中国船舶集团“高质量发展”战略为引领,布局“海洋防务装备产业、船
舶海工装备产业、科技应用产业、船海服务业”四大产业,聚焦发展主业事业,以强大的
科研创新实力、先进的管理水平和精湛的制造工艺,不断推出一系列大型绿色环保船型和
船机新产品,持续引领行业发展。公司下属江南造船、外高桥造船、中船澄西、沪东重机、
广船国际五家子公司,主要业务情况如下:
    产业      业务        主体                        业务内容
                                    军用舰船;东方红 3 号、科考船、极地破冰船等
                                    各类特种船舶;远望系列、大型海监船等公务船;
                        江南造船
                                    22000/23000 箱系列超大型集装箱船;VLGC 船;
                                    LPG 船。
                                    大型邮轮;三大主力船型(大型散货船、集装箱
                                    船和大型油轮)主要产品线包括:10 万吨以上散
                                    货船、17 万吨散货船、20 万吨级好望角型散货、
                                    40 万载重吨超大型矿砂船(VLOC)等;14000 箱
                                    /18000 箱/21000 箱系列超大型集装箱船;11.3
                      外高桥造船
                                    万吨阿芙拉型油轮、15.8 万吨苏伊士油轮,以及
                                    20 万吨以上超大型油轮(VLCC);设计研发了
              造船                  8.5 万立方米大型液化气体运输船(VLGC)、38
              业务                  米型宽油船、32 米型宽 VLGC、LNG 动力船舶、极
                                    地运输船舶等特种船舶。
                                    3.5 万吨~8.5 万吨系列散货船、910RFEU 冷藏集
  船舶海工                          装箱船、1800TEU/2200TEU 集装箱船、5 万/5.56
  装备产业                          万吨油轮、1.86 万/2.5 万吨化学品船、7500 吨
                        中船澄西
                                    /7800 吨/37000 吨沥青船,2.15 万吨/2.6 万吨
                                    /3.55 万吨/4 万吨/7.19 万吨自卸船等特种船
                                    舶。
                                    特种军辅船;MR、AFRA、VLCC、VLOC 型船舶;8.2
                                    万吨散货船、灵便型液货船、半潜船、成品油船、
                        广船国际
                                    LNG/燃油双燃料及各类客滚船;化学品船、极地
                                    模块运输船、极地凝析油轮等特种船舶。
                                    船舶改装(自卸船改装、牲畜船改装、大型矿砂
                                    船改装转运平台、集装箱船加长改装、大开口船
                        中船澄西
              修船                  加长改装等)常规修理(船体钢质工程、船体机
              业务                  电维修和船体油漆工程)。
                                    三大主力船型:大型散货船、集装箱船和大型油
                        广船国际
                                    轮。
              动力      沪东重机
                                    大功率中、低速柴油机动力业务等。
              业务 (含中船三井)

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             海洋                   FPSO、半潜式、自升式(JU2000E、CJ46、CJ50)
                      外高桥造船
             工程                   海洋石油钻井平台、海工辅助船等。
                       中船澄西     风电、脱硫塔等。
  海洋科技   机电      沪东重机     地铁盾构、核电设备、VOCs 设备等。
  应用产业   设备                   大型钢结构、港口机械、电梯、机电产品及软件
                       广船国际
                                    开发等。

    (二)经营模式介绍
      中国船舶为控股型上市公司,公司本部专注于资产经营、投资管理;公司所属企业
作为实体企业独立开展生产经营,从事的业务包括船舶造修、动力业务、海洋工程、机电
设备等,通过前期的产品研发、经营接单,实行个性化的项目订单式生产方式,向客户交
付高质量的产品。报告期内,本公司经营模式未发生变化。

    (三)行业情况说明
    2020 年爆发的新冠肺炎疫情,对各国社会经济正常运行带来重大影响,也给我国船舶
工业带来前所未有的冲击。按照党中央、国务院关于统筹推进疫情防控和经济社会发展工
作的部署要求,船舶工业企业积极推进复工复产,努力克服疫情带来的不利影响。上半年,
行业经济运行总体保持平稳,新承接船舶订单量小幅增长,造船完工量降幅收窄,三大指
标国际市场份额继续领先,但行业主要经济指标大幅回落,“交船难”“接单难”“盈利
难”等问题更加突出,船舶工业保持平稳健康发展面临巨大挑战。
    1、经济运行的基本情况
    (1)三大造船指标变化合理
    上半年,全国造船完工 1758 万载重吨,同比下降 10.6%,比 5 月降幅收窄 10 个百分
点。承接新船订单 1247 万载重吨,同比增长 3.4%。6 月底,手持船舶订单 7654 万载重吨,
同比下降 6.3%。




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    (2)企业收入增长利润下降
    上半年,全国规模以上船舶工业企业 1020 家,实现主营业务收入 1972.5 亿元,同比
增长 1.9%。其中,船舶制造企业 1368.3 亿元,同比下降 2.6%;船舶配套设备制造企业 241.8
亿元,同比增长 11.3%;船舶修理企业 141.5 亿元,同比增长 32.5%;船舶拆除企业 27.4
亿元,同比下降 28%;海洋工程装备制造企业 171.4 亿元,同比增长 18%。实现利润总额
34.0 亿元,同比下降 34.8%。其中,船舶制造企业 18.3 亿元,同比下降 61.2%;船舶配套

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设备制造企业 10.1 亿元,同比增长 29.2%;船舶修理企业 6.8 亿元,同比增长 111.9%;
船舶拆除企业 0.4 亿元,同比下降 83%;海洋工程装备制造企业亏损 3 亿元。


    2、经济运行特点
    (1)做好常态化疫情防控,有序推动复工复产
    上半年,船舶企业统筹推进常态化疫情防控和生产经营工作,多措并举应对复工复产
的难点和堵点。截止 4 月底,船舶行业达产率已达 98%,生产秩序基本恢复正常。船舶企
业努力克服外籍人员流动不畅的困难,利用数字化手段,灵活开展“云签约”、“云交付”、
“云发布”等方式全力开拓市场,保交船、争订单,取得良好成效。沪东重机下属中船三
井建造的世界最大船用双燃料低速机 WinGD X92DF 在北京、上海、马赛、巴黎和温特图尔
五地以视频连线方式向全球“云发布”。
     (2)行业运行总体平稳,国际市场份额保持领先
     上半年,在全球造船市场整体低迷的情况下,我国国际市场份额保持领先,造船完工
量、新接订单量和手持订单量在全球市场份额按载重吨计分别为 37.2%、67.5%和 48.2%;
产业集中度进一步提升,前 10 家企业造船完工量占全国总量的 78.6%,比 2019 年提高 9.9
个百分点。新接订单向优势企业集中趋势明显,前 10 家企业新接订单量占全国总量的 80.0%,
比 2019 年提高 5.2 个百分点,共有 8 家企业进入世界新接订单量前 10 强。
    (3)金融机构援手助力,保障行业稳定运行
    上半年,国内金融机构在新冠肺炎疫情爆发的困难时期,通过快速开具保函、加大信
贷支持、降低融资成本、签订建造合同等方式切实支持船舶企业复工复产工作,为稳定我
国船舶工业发展,提振船企信心注入强劲动力。中国进出口银行、国家开发银行等在疫情
期间,对船舶企业做到不抽贷、不断贷、不压贷,加强重点企业对接,加快开具保函和贷
款发放的速度。
    (3)扎实推进精益管理,多措并举降低成本
    中国船舶集团扎实推进成本工程,重点推进船海及配套企业采购成本、外包外协费和
人工成本三项成本管控治理,强化各类型单位成本管控和成本管理体系建设。外高桥造船
先后完成了大型散货船双层底结构形式/底边舱强框开孔形式优化、装载等 5 项设计成本
改善项目累计单船减重 1085 吨。
    (4)加强产业链合作,积极开拓国内市场
    上半年,央企集团积极应对疫情变化新挑战,围绕国家能源安全新战略,推动能源贸
易、运输、装备制造产业链上下游的深度合作。船舶企业积极响应加快国内国际双循环相
互促进新发展格局的号召,在国际需求大幅下降的情况下,深挖国内市场客户需求,大力
开拓内贸市场。中国船舶集团有限公司分别与中国远洋海运集团有限公司和招商局能源运
输股份有限公司签订了 3 艘 17.4 万方液化天然气(LNG)船和 2 艘 30.7 万载重吨新一代
节能环保型超大型油轮(VLCC)订单。


    3、经济运行中的问题
    (1)船企组织生产受到干扰,交船难问题凸显
    受海外疫情持续恶化影响,全球造船业物资供应、技术合作、商务交流等活动严重受
限。部分国际配套设备和零部件因疫情面临停工、停产或无法及时供货的问题,造成在建
船舶生产进度受到严重影响。此外,国际航运市场,特别是集装箱船市场持续低迷,船东

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现金流和融资能力均受到不同程度的影响,加上国际货运量急剧减少,部分船东接船意愿
下降,向船厂提出接船不可抗力天数申请,明确提出延期接船。
    (2)外籍人员入境难尚未缓解
    上半年,在国内疫情率先得到有效控制,国外疫情持续蔓延的形势下,国内造修船企
业集中反映,由于国外船东、船员、服务工程师入境受限,导致部分船舶试航和交船工作
被迫停止,直接影响出口船交付和外籍船舶修理。同时,受各国防疫管控的影响,获得签
证的外籍人员也因国际航班不足无法按时来华。外籍人员入境难问题已成为船舶行业稳定
发展的最大堵点。
    (相关数据来源:中国船舶工业行业协会公开数据)
二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期末公司资产总额 1,241.19 亿元,比上年度末经审计的资产总额(443.51 亿元)
增长 179.85%。其中流动资产 840.13 亿元,占总资产比重为 67.69%,占比比上年末增加
4.19 个百分点;非流动资产 401.06 亿元,占总资产比重为 32.31%,占比比上年末减少 4.19
个百分点。公司报告期内完成了发行股份购买资产的交易事项,新增登记发行了
2,843,870,746 股普通股用于收购中国船舶工业集团有限公司等 20 个特定对象所持有的江
南造船、广船国际、黄埔文冲、外高桥造船和中船澄西的全部或部分股权,交易完成后,
江南造船和广船国际新纳入公司合并范围,导致资产总额大幅增加。

    其中:境外资产 23,478.58(单位:万元   币种:人民币),占总资产的比例为 0.19%。

三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司系国内规模最大、技术最先进、产品结构最全的造船旗舰上市公司之一,业务涵
盖船舶建造、修船、海洋工程、动力业务、机电设备等,在业务规模、产品品牌、产品结
构、转型发展等方面具有优势。

    1、品牌优势
    近年来,公司的核心竞争力持续加强,已经形成了比较稳固的市场地位,造船总量、
造机产量常年位居全国第一,是国内造船行业当之无愧的领跑者。公司在造船、低速柴油
机和修船等方面具有明显的规模优势,造船业务总量、造机业务总量、手持订单量、新接
订单量等处于国内领先地位,旗下各所属船舶公司品牌在国际上的影响力日益深远,处于
世界前列。
    江南造船是我国历史最悠久、军品结构最齐全、订单最饱满、造船效率最高的军工造
船企业,也是我国技术最先进、规模最大的军船生产基地,在军船领域占有绝对龙头地位,
担负着我国核心主力军舰的研发生产任务。江南造船军民品比例合理,民船业务在特种船
舶、公务船及集装箱船等领域有大量业绩,均处于行业领先水平。江南造船在稳定的发展
中大量积累箱船建造经验,并聚焦核心热门船型。目前主建箱船产品为 10000TEU+大型集
装箱船及 20000TEU+级别超大型集装箱船,成熟产品船型囊括常规动力、LNG 双燃料船型,
在集装箱船新造船市场具有一定的品牌优势。
    外高桥造船作为中国造船业的领军企业,技术力量雄厚,自 2005 起造船总量和经济
效益连续八年稳居国内造船企业首位,2011 年完工交船 36 艘,成为中国第一家年造船完
工总量突破 800 万载重吨大关的旗舰船厂;成功引进世界最先进的大型邮轮建造技术,翻
开中国大型邮轮产业新篇章。

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    中船澄西通过多年发展,在生产效率、周期、产品质量、成本控制、顾客满意度等方
面展现竞争优势,形成一批有优势竞争力拳头产品,业已形成良好的声誉及品牌竞争力。
造船方面,灵便型散货船具有领先地位,绿色环保节能船性能优越,并在等领域有效切入,
产品结构进一步优化,市场适应能力明显较强。非船钢结构风塔行销全球市场,产品品质、
成本竞争力较强。修船业务方面中船澄西一直处于国内修船厂的第一梯队,被业界称为“五
星级”修船厂,尤其在高技术含量、高附加值特种船舶的修理和改装业务具有较大市场份
额。“周期短、效率高、质量优”是公司修船品牌的鲜明特征,船东认可度高,优质客户
稳定。历经四十余年的发展,凭借卓越的质量、良好的服务、先进的技术和优秀的业绩,
形成了具有鲜明特征的“中船澄西修船”品牌,修船绿色智能化生产迈出崭新步伐。
    沪东重机发挥科技引领作用,交付安装的多项机型均为世界首台套,其余产品多领先
于国内外,获得市场高度认可。低速机业务群坚定不移地推进新技术产品产业化,积极开
拓新机型市场,寻求做强主业、做大增量的有效支撑,成绩显著。沪东重机民用低速大功
率柴油机业务国际市场占有率至“十二五”末已达到 20%,目前已具备 550 万马力的低速
机年产能,国际市场占有率水平居世界第二,品牌认可度进一步提高。
    广船国际是华南地区最大最强的军辅船生产和保障基地,在军辅船、客滚船等领域成
绩卓著,非船项目屡获突破。2018 年,广船国际中标深中通道沉管隧道钢壳制造项目,开
创了公司非船业务的新领域、新方向;2019 年,广船国际为瑞典格特兰航运公司(Rederi
AB Gotland)建造的全球首艘 LNG/燃油双燃料推进高速豪华客滚船“VISBORG(威斯堡)”
号获得获得了瑞典 Shippax 颁发的“2018 年度最佳技术和设计大奖”。同时具备强大的研
发实力且在多领域的研发能力达到国内领先水平,开发了多型新型绿色节能环保型船舶,
多项技术指标处于同行业领先水平;在成品油/化学品船领域,研发的船型性价比已达到
国际一流水平,在同类型船舶中具有前瞻性,已经形成“广船国际灵便型成品油船”的品
牌效应。

    2、规模优势
    近年来,我国造船企业的发展水平不断提升,行业集中度不断提升,已在全球造船行
业形成重要影响力,公司已经形成了比较稳固的市场地位,造船总量、造机产量常年位居
全国第一,是国内造船行业当之无愧的领跑者。公司在造船、低速柴油机和修船等方面具
有明显的规模优势,造船业务总量、造机业务总量、手持订单量、新接订单量等处于国内
领先地位。公司的造船总量、造机产量连续多年位居全国领先。

    3、产品结构优势
    造船业务,公司军民品舰船产品线丰富,涵盖了各式军用舰船、特种辅船和散货船、
油船、集装箱船三大民品主力船型,以及各类特种船型和高附加值船舶,主要包括:10 万
吨以上/17 万吨、20 万吨“好望角型”绿色散货船系列,多吨位灵便型散货船系列;11.3
万吨阿芙拉型油轮、15.8 万吨苏伊士油轮;14000 箱/18000 箱/21000 箱系列超大型集装
箱船;并相继开发了 20 万吨以上超大型油轮(VLCC)、8.5 万立方米大型液化气体运输船
(VLGC)、C 型舱液化气船、40 万载重吨超大型矿砂船(VLOC)、13000/22000 方 LPG 船、
21000\22000\35000 方 LEG 船、化学品船、沥青船、木屑船\灵便型乙烯船、MR 油船、自
卸船、LNG 动力船舶、公务科考船、极地运输船舶等特种船舶;外高桥造船进军大型邮轮
建造市场,大型邮轮首制船 2019 年正式开工。
    海洋工程方面,以第六代 3000 米深水半潜式钻井平台“981”、15 万吨级/17 万吨级
/30 万吨级/34 万吨级海上浮式生产储油装置(FPSO)等为代表的海洋工程产品持续引领
着国内行业高精尖技术的发展。在建造的海洋工程产品有 JU2000E 型和 CJ46 型、CJ50 型



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自升式钻井平台、30 万吨 Fast4ward FPSO,已经实现了在自升式钻井平台、FPSO 领域形
成系列化、批量化的建造和交付能力。
    修船业务方面,中船澄西一直处于国内修船厂的第一梯队,主攻高技术含量、高附加
值特种船舶的修理和改装,承修的船型涵盖了散货船、集装箱船、各类油船、海洋工程产
品、工程船和考察船等,重点推广压载水处理装置和脱硫塔安装项目,抢抓大工程和高附
加值项目,“双高”船产值占比达 75%,凭借“周期短、效率高、质量优”持续稳定着一
批国内外最优质的船东客户。
    动力业务方面,目前,公司在动力业务等方面业已形成持续领先的地位,多项世界首
机型均顺利交付,各式自主研发机型获市场高度认可,产品结构优势明显。

    公司作为中国船舶集团旗下控股型核心军民品主业上市公司,走在我国船舶工业的前
列,在国家海洋防务事业、海洋发展战略和海洋装备制造业政策的大力支持下,以增强制
造业核心竞争力为目标,贯彻落实中国船舶集团高质量发展战略,进一步集中船舶产业及
市场资源,推进公司全面深化改革及转型发展。




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                       第四节     经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    1、报告期公司生产经营情况
    2020 年上半年,面对突如其来的新冠肺炎疫情叠加行业持续低迷带来的严峻形势,公
司经理层认真贯彻落实中国船舶集团高质量发展战略,持续推进疫情防控与复工复产两手
抓,坚持底线思维、积极主动作为,深入推进公司重大资产重组及募集配套资金项目,为
全面完成 2020 年度生产经营任务打下了扎实的基础。
    上半年,公司实现营业收入 232.16 亿元,完成年计划的 126.65%。(注:此年计划目
标按《公司 2019 年年度报告》披露的 2020 年经营目标和完工计划为准,下同。)
     (1)经营工作
     上半年,公司所属企业持续跟踪市场,优化战略目标、扎实推进经营工作、强化经营
管理。公司民用造船业务承接新船订单 29 艘/300.64 万载重吨。修船业务逆势而上,重点
项目取得新突破,承接合同金额 12.80 亿元。动力业务上,沪东重机上半年承接柴油机 69
台/171 万马力。机电设备业务上,公司承接机电设备合同金额 21.76 亿元。
     至 6 月底,公司累计手持造船订单 158 艘/1,157.03 万载重吨,累计手持修船合同金
额 9.60 亿元;累计手持柴油机订单 175 台/398 万马力。
    (2)生产工作
    公司所属企业全面加强疫情防控,稳妥有序推动复工复产,紧盯年度目标不放松,狠
抓产品节点,力保产品交付。上半年,完工交付民用船舶 33 艘/348.52 万载重吨,吨位数
完成年计划的 56.48%;完成修船 168 艘/15.59 亿元;柴油机完工 68 台/174 万马力,功率
数完成年计划的 47.54%;实现机电设备产值 11.63 亿元。
    重点产品方面,江南造船 84K 立方米 VLGC 液化气船,外高桥造船 40 万吨 VLOC、PSV、
自升式平台,中船澄西 8.2 万吨散货船、橙汁改装船、自卸改装船、新装脱硫装置,广船
国际成品油船成功交付,沪东重机低速柴油机合同履约率 100%。
    (3)重大资产重组及募集配套资金项目顺利推进
    为贯彻党中央国务院关于供给侧结构性改革和国有企业改革精神,加快落实中船集团
高质量发展战略纲要,公司自 2017 年 9 月起开展实施市场化债转股及发行股份购买资产
并募集配套资金的重大资产重组项目。2020 年 2 月 5 日,中国证券监督管理委员作出《关
于核准中国船舶工业股份有限公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕225 号),核准公司本次重组相关事项。截止
本报告披露日,公司已完成标的资产股权交割及发行股份登记等事宜。
    经中国证监会核准,公司本次发行股份购买资产工作于 2020 年 3 月 30 日实施完毕,
本次发行新增股份 2,843,870,746 股已于 2020 年 3 月 30 日在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司完成了证券变更登记手续,公司股份总数由 1,378,117,598 股增加为
4,221,988,344 股。本次发行的新增股份将根据本次交易约定的限售期安排,在股份限售
期满后上市流通交易。
    2020 年 7 月 30 日,公司完成重大资产重组募集配套资金工作,募集资金 38.668 亿元。
本次非公开发行股份 250,440,414 股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的证券
变更登记手续,公司股份总数由 4,221,988,344 股增加为 4,472,428,758 股。



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    2、下半年工作计划
    今年下半年,公司及所属企业将紧紧咬住全年目标任务不放松,全力以赴抓经营、促
生产,强化内部管理,持续深化降本提质增效,着力抓好风险防控,狠抓安全生产、质量、
环保和保密工作,慎终如始抓好常态化疫情防控,在公司董事会的领导下,攻坚克难、奋
发有为,坚决完成全年各项目标任务,全力夺取疫情防控和科研生产“双胜利”。公司将
重点做好以下几方面工作:
    (1)坚持疫情防控,创造稳定环境
    公司及各所属企业要深入学习贯彻习近平总书记关于疫情防控重要讲话精神,切实把
思想和行动统一到党中央的决策部署上来,贯彻中央和集团公司的各项疫情防控工作指示,
落实各级防疫管控要求,以疫情防控常态化为前提,落实落细防控要求,打造“稳”的发
展环境,及时总结提炼疫情防控工作经验,固化工作机制和工作方法,始终严格做好人员
管控和公共场所管理,建立健全全员健康监测管理机制,创新远程工作方法,落实疫情应
急预案,确保不出现质量问题和安全生产事故。
    公司及各所属企业将坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策,始终保持谨慎的态
度和作风,确保各项措施落实落细,毫不放松压紧压实防控责任,为公司创造稳定的生产
经营和发展环境。
    (2)力争订单承接,确保持续发展;
    面对世界经贸形势、船海市场需求以及新冠肺炎疫情发展的变化,公司及所属企业要
紧盯全年任务指标,精心策划好下半年经营承接计划,坚持精准营销经营思路,进一步完
善智慧营销体系,强化营销团队建设,提高市场营销效率和接单成功率,严抓计划落实,
加强基础管理,化解项目风险,加大技术研发力度,有效支撑经营,全力以赴确保实现年
度经营接单目标。
    船海业务方面,要坚持主建船型定位,聚焦液化气船、特种船等双高产品,持续深化
拓展船型的转型升级,推动重点项目落地;要打破疫情造成的交流壁垒,加大经营工作力
度,提升承接质量,争抢船海订单;要充分发挥规模化、标准化订单承接优势,力争实现
订单批量承接,保障连续生产。
    修船业务方面,要以市场开拓为根本,继续扩大在高技术和高附加值船修理上的领先
优势和市场占有率,持续抢抓大工程船、气体船、化学品船、自卸船和客滚船等特种船以
及脱硫塔安装市场。同时巩固好核心优质客户,加大国轮市场开发,瞄准目标市场和目标
客户,进行有针对性的营销,做到重点市场全覆盖,持续开发新客户并实现接单。
    动力业务方面,要力争每一笔订单,继续保持低速柴油机业务市场领先优势,着重突
破中高速柴油机动力推进系统集成,提高订单饱和度和细分市场占有率。紧跟“燃料多样
化”的发展趋势,提升双燃料主机市场份额。
    应用产业方面,要继续扩大市场份额,牢牢抓住机电业务“抢装潮”市场机遇,力争
连续批量承接,持续巩固战略客户,结合两地扩能需要,进一步拓展风塔及延伸产品渠道
和物流服务业,覆盖风电全产业链;进一步扩展脱硫塔、焚烧炉、VOCs 等环保装备业务,
实现持续接单;以陆用发电机组、核电应急柴油发电机组、绿色环保产业为核心,延伸发
展相关多元业务。
    (3)狠抓计划进度,全力完成生产任务
    面对新冠肺炎疫情对上半年公司生产带来的影响以及确保全年生产目标任务的压力
与挑战,公司及所属企业将贯彻落实集团公司各项工作部署和“计划不变、指标不调、任
务不减、力度加大”的总要求,进一步明确“问题导向、效率优先、技术引领、以人为本”
的工作原则,全力以赴完成全年目标任务:


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    一是全面推进造船提效,集中调动各项优势资源,推进民船、海工、邮轮相关生产资
源的平衡与优化,加大重点项目、转型项目生产准备工作,严守造船节点,加强计划管控,
确保多型新船连续开工。
    二是全面推进修船提速,以“提速增量”为目标,以“坞期、船期”为抓手,进一步
加大生产管控力度,持续优化流程,全面推进修船提速、做大总量。
    三是全面推进动力增值,低速机业要设法增加万元总产值的工业增加值,生产能力负
荷率保持不低于 85%,确保完成全年主机提交计划。
    四是全面推进机电增产,加快推进海上风塔扩线提能;优化两地生产管控模式,做到
工序设置更合理、设备配置更高效、人员配置更精简;按精益生产拉动式准时化生产要求,
做好计划执行管控,提高人均产出率,实现高效生产。
    公司及所属企业要持续解放思想,重点抓策划、抓技术进步、抓精细化管理。提升先
行物量,抓好生产性资源建设与优化工作,落实关重物资到货计划以及配套和服务工作促
进整体生产效率与效益提升。完善节点管理,进一步细化节点状态,确保各型产品按既定
计划稳步推进。强化质量管控,全力监管生产建造各阶段,确保产品又好又快交付。
    (4)开展提质增效,推进管理提升
    公司始终贯彻“提质增效”工作要求,围绕年度目标做好全面预算工作,坚定不移推
进成本工程,实施成本量化考核,从设计源头加强成本控制强化过程监控机制,完善成本
管控体系,积极挖掘降本空间,落实成本改善措施,努力实现公司持续盈利保增长目标。
公司持续推进管理提升机制与平台建设,通过持续提升管理,以关键指标体系为基础,以
瓶颈问题为导向,梳理业务发展思路,以精细化管理为落脚点,围绕“研发创新、智能制
造、精益设计、信息化建设、精益管理、质量安全提升、成本管控、人才团队建设”全面
推动管理提升工作开展,加强管理项目计划的跟踪落实,确保公司重点工作推进实施。
    (5)规范公司运作、优化上市公司管理体系
    随着公司重大资产重组暨募集配套资金项目的圆满完成,要根据重组后的新变化、新
要求,重点做好:
    一要进一步夯实上市公司治理结构,不断完善控股型上市公司董事会建设、“三会”
审议流程和内控体系建设,注重建立起有效的规范治理和信息披露工作机制;
    二要加强对所属企业法律、信息披露、经营管理等重点工作的统筹监督管理,做好上
市公司规范治理风险防控机制建设,处理好各类规范治理风险的防范;
    三要强化投资监管,加强调研,做好投资决策,控制投资规模,管理使用好募集资金。
    (6)深化科技创新,持续提升核心竞争力
    始终保持公司主力船型研发设计优势地位,深入开展双高船型研究,提升中高端产品
研发能力,加快绿色修船、绿色涂装等先进装备推广,不断优化公司产品结构,加快公司
高端制造转型。加强科创平台建设,进一步构建产学研联合创新体制,加强科研能力建设。
持续推进信息化适度引领造船业务发展,提升设计、建造效率;进一步完善工业 APP、云
服务,夯实基于 5G 技术的工业互联基础,持续深化高质量发展理念。
    (7)加强党建引领,推动高质量发展
    公司深入贯彻习近平总书记、李克强总理对中国船舶集团重要指示精神,贯彻落实党
的十九大、全国国企党建会和中国船舶集团公司党风廉政建设和反腐败工作会议精神,持
续推动中国船舶集团高质量发展战略纲要落地。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、
做到“两个维护”,切实发挥党的政治引领作用;落实“两个责任”,明确党风廉政建设
责任主体,强化教育培养,加强检查监督,从源头上防止腐败;加强党员学习教育,贯彻
党的十九大精神、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、深入贯彻落实党中央关于全面

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  从严治党战略部署;严格落实“党管人才”原则,加强对人才队伍培养力度,完善选人用
  人制度,加快人才队伍建设。

  二、报告期内主要经营情况
  (一) 主营业务分析
  1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:万元 币种:人民币
    科目                                本期数           上年同期数       变动比例(%)
    营业收入                          2,321,640.71        2,337,134.94              -0.66
    营业成本                          2,128,117.74        2,224,262.43              -4.32
    销售费用                              27,109.21          12,815.57             111.53
    管理费用                            115,323.82          100,820.76              14.38
    财务费用                              -7,953.63          -6,025.44             -32.00
    研发费用                              82,774.18          50,698.50              63.27
    经营活动产生的现金流量净额         -738,965.41           27,074.59          -2,829.37
    投资活动产生的现金流量净额          -18,274.48         -154,105.04              88.14
    筹资活动产生的现金流量净额          153,099.71          343,238.55             -55.40
         营业收入和营业成本变动原因说明:报告期内,公司完成发行股份购买资产,完成后
    船舶造修业务板块收入比重进一步增加,受新增合并企业产品建造节点、结算毛利同比差
    异等因素的影响,营业收入、营业成本同比下降幅度存在一定的差异,分别同比下降了
    0.66%、4.32%。
         销售费用变动原因说明:产品保修费增加。
         财务费用变动原因说明:利息收入同比增加。
         研发费用变动原因说明:公司承担的国家十三五科研项目全面展开。
         经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:受新冠肺炎疫情影响,报告期内船舶产
    品收款同比降幅明显,同比减收 49.14 亿元,而船舶建造进度未发生明显变化,采购支出
    同比增加 19.6 亿元。
         投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:①上年同期江南造船支付长兴岛土地出
    让金 8 亿元;②本年委托理财到期收回 8.5 亿元;③本年支付澄西扬州股权交易款 4.9 亿
    元。
         筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期江南造船收市场化债转股投资
    者增资。
    利润表变动原因说明:无。
    主营业务分产品情况(单位:万元)
                                                   营业收     营业成
                                             毛利  入比上     本比上 毛利率比上年同期增
  分产品       营业收入      营业成本
                                           率(%) 年同期     年同期          减(%)
                                                   增减(%) 增减(%)
船舶造修 1,891,674.11 1,735,449.02           8.26     -6.74    -11.37   增加 4.80 个百分点
海洋工程       133,636.43    131,588.92      1.53    172.34    167.24   增加 1.88 个百分点
动力装备       117,319.08    109,898.20      6.33      6.05     12.22   减少 5.15 个百分点
机电设备         88,874.98     80,041.21     9.94    -24.49    -23.70   减少 0.93 个百分点
其他             20,332.61     11,312.43 44.36       458.76    221.91 增加 40.94 个百分点


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合计       2,251,837.21 2,068,289.78     8.15      -2.49     -6.57   增加 4.01 个百分点
      主营业务分产品情况的说明:
      报告期内,面对新冠肺炎疫情,公司积极推进复工复产,努力克服疫情带来的不利影
  响,上半年公司主营业务收入 225.18 亿元,比上年同期减少 2.49%,总体朝着进一步向好
  的方向稳步运行。
      (1)报告期内,船舶造修业务收入 189.16 亿元,同比减少 6.74%,成本 173.54 亿元,
  同比减少 11.37%,毛利率 8.26%,同比增加 4.8 个百分点,主要是因为,①一季度公司完
  成了发行股份购买资产,新增同一控制下企业上年同期船舶产品建造节点因素,结算毛利
  较低;②报告期内完工销售了多艘毛利率较高的大型改装船项目。
      (2)报告期内,海洋工程业务收入 13.36 亿元,同比增加了 172.34%,主要是报告期
  内二艘海工辅助船交付以及 FPSO 船体项目确认收入所致。
      (3)报告期内,动力装备业务毛利率 6.33%,同比减少 5.15 个百分点,主要是对外
  销售的柴油机单位马力成本同比上升。

  主营业务分地区情况(单位:万元)
                                                     营业收      营业成
                                          毛利率     入比上      本比上      毛利率比上年同期增
 分地区     营业收入       营业成本
                                          (%)      年同期      年同期            减(%)
                                                     增减(%)   增减(%)
国内       1,257,364.48 1,150,457.25        8.50        -1.59       -5.98      增加 4.27 个百分点
亚洲         329,820.62   298,753.47        9.42       -27.58      -30.58      增加 3.91 个百分点
欧洲         495,449.33   460,044.24        7.15        21.95       17.87      增加 3.21 个百分点
美洲         137,576.18   134,929.24        1.92        28.33       30.64      减少 1.74 个百分点
其他地区      31,626.60    24,105.58       23.78       -49.56      -63.54    增加 29.23 个百分点
合计       2,251,837.21 2,068,289.78        8.15        -2.49       -6.57      增加 4.01 个百分点

  2 其他
  (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  □适用 √不适用

  (2) 其他
  □适用 √不适用

  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用




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 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1. 资产及负债状况
                                                                        单位:万元
                                       本期期               上年同 本期期末
                                                                                 情
                                       末数占               期期末 金额较上
                                               上年同期期末                      况
     项目名称          本期期末数      总资产               数占总 年同期期
                                                     数                          说
                                       的比例               资产的 末变动比
                                                                                 明
                                       (%)                比例(%) 例(%)
货币资金              4,161,722.48       33.53 3,360,251.29   30.19      23.85
交易性金融资产            7,881.08        0.06     3,704.72     0.03    112.73 (1)
应收票据及应收账款      649,049.02        5.23   538,924.83     4.84     20.43
预付款项                933,384.13        7.52   875,169.12     7.86      6.65
其他应收款              165,848.33        1.34   286,431.56     2.57    -42.10 (2)
存货                    924,770.12        7.45 1,858,747.07   16.70     -50.25 (3)
合同资产              1,228,187.66        9.90                                  (3)
一年内到期的非流动
                           72,230.87     0.58          52,508.84    0.47       37.56     (4)
资产
其他流动资产            258,186.61       2.08         324,198.99    2.91      -20.36
长期应收款               50,974.41       0.41         117,222.23    1.05      -56.51     (4)
长期股权投资            385,431.75       3.11         138,522.94    1.24      178.24     (5)
投资性房地产             71,532.93       0.58          40,725.71    0.37       75.65     (6)
固定资产              2,105,670.57      16.96       2,095,955.90   18.83        0.46
在建工程                336,532.11       2.71         439,447.51    3.95      -23.42
无形资产                469,671.52       3.78         363,073.30    3.26       29.36
其他非流动资产          400,581.45       3.23         400,128.15    3.59        0.11
借款                  1,853,622.43      14.93       1,455,454.69   13.08       27.36
交易性金融负债           23,652.57       0.19          16,037.44    0.14       47.48     (1)
应付票据及应付账款    1,640,627.99      13.22       1,720,296.62   15.46       -4.63
预收款项                 19,041.30       0.15         207,441.85    1.86      -90.82     (3)
合同负债              3,291,198.80      26.52                                            (3)
其他应付款              118,617.12       0.96         108,720.04    0.98        9.10
其他流动负债             28,758.82       0.23       2,554,403.49   22.95      -98.87     (3)
预计负债                294,845.69       2.38         200,284.45    1.80       47.21     (3)
其他非流动负债          185,106.25       1.49         310,999.27    2.79      -40.48     (7)

 其他说明
 (1) 交易性金融资产和负债的变动主要是由于新增远期外汇合约以及汇率变动的影响。
 (2) 其他应收款的减少主要是由于上年同期包含应收世博地块土地使用权收储补偿款
       17.98 亿元。
 (3) 存货、合同资产、预收款项、合同负债、其他流动负债以及预计负债等科目的变动
       主要是由于实施新收入准则,对财务报表列报进行调整。
 (4) 一年内到期的非流动资产的增加和长期应收款的减少,主要是根据合同约定,约有

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      6.67 亿元搬迁补偿款将于 2020 年内收回,所以从长期应收款中重分类至一年内到
      期的非流动资产科目进行核算。
(5) 长期股权投资增加主要是由于本期公司发行股份收购黄埔文冲股权导致。
(6) 投资性房地产的增加是由于公司补缴土地出让金,将原非交易性的投资性房地产变
      更为自由交易性质的投资性房地产。
(7) 其他非流动负债的减少是由于部分海工装备已完工并交付。

2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用

         项目                  账面价值(万元)                    受限原因
       货币资金                     60,673.98            保证金、用于担保的定期存款
       应收账款                    163,505.40            质押借款
         存货                       23,088.12            土地使用权抵押借款

3. 其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期公司新增股权投资 373.71 亿元,主要是由于:(1)本期公司完成了发行股份
购买资产的交易事项;(2)外高桥造船与苏州青领空调技术服务合伙企业(有限合伙)
以及苏州兆和空调技术工程有限公司共同投资设立上海兆和通风工程有限公司,外高桥造
船投资 250 万元,持股 25%。

(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    报告期公司完成发行股份购买资产的交易事项,共发行 2,843,870,746 股普通股,总
价值 373.68 亿元,收购了外高桥造船 36.2717%、中船澄西 21.4598%、江南造船 100%、广
船国际 51%以及黄埔文冲 30.9836%的股权。

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                              单位:万元
                                                                            对当期利润
        项目名称                期初余额          期末余额    当期变动
                                                                            的影响金额
交易性金融资产                     4,844.79       7,881.08     3,036.29       -3,036.29
被套期项目                        18,154.72       26,457.12    8,302.40
套期工具                           6,785.92        1,430.26   -5,355.66
其他权益工具投资                  95,462.41       88,586.24   -6,876.17

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(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
    2020 年 4 月,公司全资子公司外高桥造船对上海中船船用锅炉设备有限公司减资
1,000 万元,持股比例由 40%降为 20%,投资亏损 8.92 万元。

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    (1)公司本部拥有控股子公司 5 家,参股公司 2 家,报告期内子公司、参股公司情
况如下:
                                                                         单位:万元
  公司
         主要产品或服务        注册资本       总资产          净资产        净利润
  名称
外高桥 船舶、钢结构件设
                              448,780.23 2,485,883.58        857,064.52      4,519.29
  造船 计、制造、海洋工程
         船舶修造、拆解、海
  中船
         洋工程装备制造、修 122,230.22 1,040,576.15          429,245.63      3,214.15
  澄西
         理
         船用柴油机及备配
  沪东
         件、铸锻件的设计、 284,599.11       988,451.23      515,699.14         63.66
  重机
         制造、销售
  江南 船舶、钢结构件设
                              864,679.30 5,195,441.95 1,690,128.40         15,767.60
  造船 计、制造、海洋工程
         船舶、电气机械、普
  广船
         通机械、钢结构件技 887,014.46 2,423,380.87          678,130.56 -21,373.23
  国际
         术设计、制造、修理
         铁路、船舶、航空航
  黄埔
         天和其他运输设备     361,918.32 2,677,335.98        690,848.86 -24,420.52
  文冲
         制造业
  澄西 船舶制造、船用配套
                              130,283.62     184,744.77      130,842.02         45.07
  扬州 设备制造等
    (2)报告期内公司发行 2,843,870,746 股普通股,总价值 373.68 亿元,收购了外高
桥造船 36.2717%、中船澄西 21.4598%、江南造船 100%、广船国际 51%以及黄埔文冲 30.9836%
的股权。该交易完成后,外高桥造船、中船澄西、江南造船成为公司的全资子公司,广船
国际成为公司的控股子公司,黄埔文冲成为公司的重要参股公司。

    (3)来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%的公司情况:
                                                                  单位:万元
      公司名称       主营业务收入      主营业务成本           利润总额
      外高桥造船     509,626.05        478,949.07            4,360.48
      中船澄西       276,136.31        243,847.11            3,579.98
      江南造船     1,005,783.87        922,173.35           19,587.91
      广船国际       339,756.20        315,627.36          -20,414.97

                                       24 / 264
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    (4)报告期经营业绩与上年相比变动较大且对公司经营业绩产生较大影响公司子公
司情况:
                                                                     单位:万元
                         利润总额                           净利润
  公司名称
                 金额        同比增减变动额        金额       同比增减变动额
  江南造船    19,587.91        -158,514.93      15,767.60       -136,654.22
    报告期江南造船利润总额同比上年减少,主要原因为上年江南造船确认世博地块土地
使用权收储补偿收益 17.98 亿元。

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
     变动的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、 新冠肺炎疫情风险
    2020 年初新型冠状肺炎疫情的发生,使我国船舶企业面临严峻挑战。产品交付、市场
订单抢夺的难度均大大增加,经营风险、履约风险、安全防控风险等新增风险对公司所属
企业的风险管理能力提出了更高的要求。公司将不断升级主打优势船型,提高竞争门槛;
利用集团和央企品牌优势,提高对潜在订单的影响力;从船东产品链和资金链的上下游协
助船东解决租约、资金等实际困难,从而获取优于市场的订单价格;在研发、物资和成本
部门上加大内部挖潜,在优化配置、国产化、货比三家、批量采购和整体外包等方面降低
成本,提高产品毛利率。
    2、 市场风险
    公司所处的民用船舶及海洋工程装备制造行业与全球航运业、海洋工程行业密切相关,
航运与海洋工程行业受经济增长、航运市场形势和国际原油价格等周期性波动的影响较大。
在全球经济增长,特别是中国、印度等国家经济高速增长时,行业景气度会较高,航运指
数及运价也会相对较高,针对公司主业产品相关的需求将更旺盛,反之则需求萎缩。因此
随着世界经济下行风险加剧,国际疫情持续蔓延,不稳定、不确定因素显著增多,全球经
济发展势头减缓,受中美贸易战影响,国际间贸易量萎缩,航运市场需求进一步减少,全
球船队保有量居高不下,供求形势继续恶化,船东下单积极性减弱,使项目的承接、运作
和风险控制的难度都加大,对新船订单量和新船价格造成波动性影响,从而对公司的业绩
产生影响。
    3、 主要原材料价格波动风险
    公司生产经营用主要原材料为板材、型材等钢材及铜、铝等金属材料,受宏观经济及
供需情况变化影响,报告期内公司生产经营所需主要原材料价格存在一定程度的波动,对
公司生产经营构成原材料价格波动风险。公司执行集中采购制度,与客户协商调整销售价
格及收款进度,加强成本控制,结合公司经营形势及生产情况,持续深入开展成本工程及
监督工作,为重塑成本优势奠定基础;生产部门将提效降本落到实处,以质量控成本,以

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效率提效益,从生产源头防范成本风险;密切关注资材价格走势,及时做好采购安排,严
控资材成本。公司通过上述手段控制和缓解原材料价格波动对公司生产经营可能造成的不
利影响。未来仍不排除主要原材料价格大幅波动可能对公司经营业绩造成不利影响的风险。
    4、 汇率波动风险
    公司下属子公司的船舶建造合同多以外币结算,如汇率波动较大,可能使业绩产生波
动。为降低汇率波动对业绩的影响,下属子公司与银行开展了远期结售汇等业务,一定程
度上对冲了汇率波动的风险。
    5、 业务管理风险
    随着公司业务规模和业务结构的发展,对公司管理能力的要求不断提高,而外部监管
对上市公司规范化的要求日趋严格,公司需要在充分考虑业务特征、人力资源、管理特点
等基础上进一步加强管理,实现整体健康、有序地发展。
    6、 安全生产风险
    公司十分重视安全生产,强调全体员工的安全意识,拥有健全的安全管理流程,制订
了系统的安全生产管理制度,严格贯彻国家的相关法律法规,认真执行各项规章制度,对
整个生产运作全过程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理。如果公司出现安
全生产方面的意外事件,将可能对公司的生产经营活动造成不利影响。



(三) 其他披露事项
□适用 √不适用




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                               第五节       重要事项

一、   股东大会情况简介

 会议届次        召开日期       决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
                                《中国证券报》、《上海证券报》、
中国船舶
                                《证券时报》、《证券日报》及上
2020 年第
             2020 年 4 月 16 日 海证券交易所刊登、发布的《中国   2020 年 4 月 17 日
一次临时股
                                船舶 2020 年第一次临时股东大会
东 大 会
                                决议公告》(编号:临 2020-21)。
                                《中国证券报》、《上海证券报》、
中国船舶                        《证券时报》、《证券日报》及上
2019 年年    2020 年 6 月 18 日 海证券交易所刊登、发布的《中国 2020 年 06 月 19 日
度股东大会                      船舶 2019 年年度股东大会决议公
                                告》(编号:临 2020-41)。

股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司于报告期内召开了 1 次临时股东大会和 1 次年度股东大会,由万商天勤(上海)
律师事务所现场见证并出具了法律意见书,上述股东大会的召集、召开均符合相关法律、
法规及《公司章程》的规定,出席股东大会人员的资格、股东大会召集人的资格合法有效;
上述股东大会通过的各项议案均合法有效。

二、   利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
  是否分配或转增                                          否
  每 10 股送红股数(股)                                    0
  每 10 股派息数(元)(含税)                                0
  每 10 股转增数(股)                                      0
                    利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                  本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。




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     三、     承诺事项履行情况

     (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
     √适用 □不适用
                                                                                                              是                   如未
                                                                                                                      如未能
                                                                                                              否                   能及
                                                                                                                      及时履
承   承                                                                                                是否   及                   时履
                                                                                             承诺时                   行应说
诺   诺     承诺                                                                                       有履   时                   行应
                                                 承诺内容                                    间及期                   明未完
背   类       方                                                                                       行期   严                   说明
                                                                                               限                     成履行
景   型                                                                                                  限   格                   下一
                                                                                                                      的具体
                                                                                                              履                   步计
                                                                                                                        原因
                                                                                                              行                     划
     解
     决                                                                                      2019 年
     同                                                                                      8 月 15                               不适
与                   详见《公司关于关于收到控股股东承诺函的公告》(编号:临 2019-91)                   否    是      不适用
     业                                                                                      日作出                                  用

     竞                                                                                      承诺

     争
资          中国
                     《关于认购股份锁定期的承诺函》
产          船舶
                     “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自
重          工业
                 股份发行结束之日起 36 个月内将不进行转让;本公司及一致行动人本次重组前持
组          集团
                 有的中国船舶股份自股份上市之日起 12 个月内不进行转让;在适用法律许可的前
相   股     有限                                                                             2019 年
                 提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后 6 个月内如
关   份     公司                                                                             4月4日                                不适
                 中国船舶股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后 6 个月              是    是      不适用
的   限                                                                                      作出承                                  用
                 期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将
承   售                                                                                      诺
                 在上述限售期限基础上自动延长 6 个月。

                     2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股
                 本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。
                     3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监

                                                              28 / 264
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     管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
         4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的
     有关规定执行。
         5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
         《关于规范关联交易的承诺函》
         “1、本次交易完成后,本公司及本公司控制的企业与上市公司及下属企业之
     间将尽量减少、避免关联交易。
         2、在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格
解   进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件及中国船舶《公司章程》、
决   关联交易管理制度等规定履行交易程序及信息披露义务。在股东大会对涉及相关关     2019 年
关   联交易进行表决时,履行回避表决的义务。本公司保证不会通过关联交易损害上市     4月4日                              不适
                                                                                            否   是      不适用
联   公司及其股东的合法权益。                                                     作出承                                用
交       3、将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及中国船舶《公司章程》      诺
易   的有关规定行使股东权利;本公司承诺不利用上市公司股东地位,损害上市公司及
     其他股东的合法利益。
         4、本承诺函一经正式签署,即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的
     承诺,本公司愿意对违反上述承诺而给上市公司及其股东造成的经济损失承担全部
     赔偿责任。”
         《关于避免同业竞争的承诺函》
         “1、本公司不会利用对中国船舶的控股地位,从事任何有损于中国船舶利益
解   的行为,并将充分尊重和保证中国船舶的经营独立、自主决策。
         2、在中国船舶作为上市公司且本公司根据中国法律法规及上海证券交易所之
决   规则被视为中国船舶的控股股东(或实际控制人)的任何期限内,本次交易完成后,   2019 年
同   中国船舶将与本公司下属其他企业在大型集装箱船等产品存在阶段性同业竞争,为     4月4日                              不适
     减少和避免同业竞争,本公司承诺,在五年内将对生产大型集装箱船等产品的下属               是   是      不适用
业                                                                                作出承                                用
     其他企业进行投资建设、培育,待符合上市条件后适时注入中国船舶,彻底消除同
竞   业竞争。                                                                     诺
争       3、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶利益受损,本公司同意承担全部经
     济赔偿责任。
         4、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
解       《关于进一步避免同业竞争的承诺函》                                       2019 年                             不适
         “为有效落实中央经济工作会议关于供给侧结构性改革的决策部署,切实降低               是   是      不适用
决   企业杠杆率,响应中国船舶工业集团有限公司(以下简称“本公司”)《高质量发     9 月 12                               用
                                                  29 / 264
                                                                                       2020 年半年度报告

同   展战略纲要》并解决本公司下属控股上市公司的同业竞争问题,本公司下属控股上 日作出
     市公司中国船舶工业股份有限公司(以下简称“中国船舶”)和中船海洋与防务装 承诺
业   备股份有限公司(简称“中船防务”)拟进行市场化债转股和资产重组,并已于 2019
竞   年 4 月 5 日公告相关交易预案。目前,本公司与中国船舶重工集团有限公司(简称
争   “中船重工”)正在筹划战略性重组,为有利于加快推进市场化债转股及船舶行业
     战略重组,拟对中国船舶和中船防务的重组方案进行调整。现就相关方案的调整及
     后续进一步解决同业竞争的承诺说明如下:
          一、 中国船舶和中船防务于 2019 年 4 月 5 日公告的资产重组原方案
          中国船舶和中船防务经董事会审议通过并于 2019 年 4 月 5 日公告的具体方案
     如下(以下简称“原方案”):
          1、中国船舶资产置换:中国船舶拟以所持沪东重机有限公司(简称“沪东重
     机”)100%股权与本公司所持江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“江南造
     船”)部分股权进行等额资产置换。
          2、中船防务资产置换:上述中国船舶资产置换完成后,本公司将中船动力有
     限公司(简称“中船动力”)100%股权、中船动力研究院有限公司(简称“动力研
     究院”)51%股权、上海中船三井造船柴油机有限公司(简称“中船三井”)15%股
     权和前一步置换后取得的沪东重机 100%股权与中船防务所持中船黄埔文冲船舶有
     限公司(简称“黄埔文冲”)部分股权、广船国际有限公司(简称“广船国际”)
     部分股权进行等额置换。
          3、中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金:中国船舶拟向本公司、华融
     瑞通股权投资管理有限公司(以下简称“华融瑞通”)、新华人寿保险股份有限公
     司(以下简称“新华保险”)、中国国有企业结构调整基金股份有限公司(以下简
     称“结构调整基金”)、中国太平洋财产保险股份有限公司(以下简称“太保财
     险”)、中国人寿保险股份有限公司(以下简称“中国人寿”)、中国人民财产保
     险股份有限公司(以下简称“人保财险”)、工银金融资产投资有限公司(以下简
     称“工银投资”)、北京东富天恒投资中心(有限合伙)(以下简称“东富天恒”)
     发行股份购买上述 9 名交易对方合计持有的上海外高桥造船有限公司(以下简称
     “外高桥造船”)36.27%股权和中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄
     西”)21.46%股权;拟向中船集团发行股份购买中国船舶资产置换完成后其持有的
     江南造船剩余部分股权;向中船投资发展有限公司(以下简称“中船投资”)、工
     银投资、交银金融资产投资有限公司(以下简称“交银投资”)、国家军民融合产
     业投资基金有限责任公司、国华军民融合产业发展基金管理有限公司(以下简称
     “国华基金”)、农银金融资产投资有限公司(以下简称“农银投资”)、国新建
     信股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)(以下简称“国新建信基金”)、
     中银金融资产投资有限公司(以下简称“中银投资”)、东富国创、北京国发航空
     发动机产业投资基金中心(有限合伙)(以下简称“国发基金”)发行股份购买其
     合计持有的江南造船 29.82%股权。拟向华融瑞通、中原资产、新华保险、结构调整
     基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述 9
                                                 30 / 264
                                                                                                     2020 年半年度报告
     名交易对方合计持有的广船国际 23.58%股权和黄埔文冲 30.98%股权;拟向本公司、
     中船防务发行股份购买中船防务资产置换完成后其合计持有的广船国际 76.42%股
     权和黄埔文冲 69.02%股权。
          上述发行股份购买资产完成后,中国船舶持有江南造船 100%股权、外高桥造船
     100%股权、中船澄西 100%股权、广船国际 100%股权、黄埔文冲 100%股权;中船防
     务持有沪东重机 100%股权、中船动力 100%股权、动力研究院 51%股权、中船三井
     15%股权。
          二、方案调整情况
          在本公司与中船重工正在筹划战略性重组背景下,为有利于加快推进市场化债
     转股及船舶行业战略重组,拟对原方案的实施步骤进行优化调整如下(以下简称
     “调整后的方案”):
          1、步骤一:中国船舶拟向本公司、中船投资、工银投资、交银投资、国家军
     民融合产业投资基金有限责任公司、国华基金、农银投资、国新建信基金、中银投
     资、东富国创、国发基金发行股份购买上述 11 名交易对方合计持有的江南造船 100%
     股权;拟向本公司、华融瑞通、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、
     人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述 9 名交易对方合计持有的外高桥
     造船 36.2717%股权和中船澄西 21.4598%股权;拟向华融瑞通、中原资产、新华保
     险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股
     份购买上述 9 名交易对方合计持有的广船国际 23.5786%股权和黄埔文冲 30.9836%
     股权;拟向中船防务发行股份购买其持有的广船国际 27.4214%股权。 以下简称“中
     国船舶发行股份购买资产”);
          2、步骤二:中船集团以持有的中船动力 100%股权、中船动力研究院 51%股权、
     中船三井 15%股权出资,中国船舶以持有的沪东重机 100%股权出资,共同设立中船
     动力集团(以下简称“组建动力平台”);
          3、步骤三:中船防务以持有的黄埔文冲 54.5371%股权、广船国际 46.3018%股
     权与中国船舶及中船集团持有的中船动力集团控股权进行资产置换(以下简称“资
     产置换”)。
          上述方案的三个步骤不互为前提。
          三、本公司的进一步承诺
          针对上述方案调整,本公司进一步承诺如下:
          1、本公司承诺在步骤一(即中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金)实
     施时同步启动步骤二(即组建动力平台);同时承诺待步骤一和步骤二实施完成后,
     六个月内启动步骤三(即资产置换),以消除中国船舶和中船防务的同业竞争。
          2、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶、中船防务利益受损,本公司同意
     承担相应的经济赔偿责任;本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法
     律责任。”
解        《关于完善标的资产权属事项的承诺函》                                   2019 年                             不适
          “一、关于标的公司及其子公司划拨土地及划拨土地上的房屋的承诺                     是   是      不适用
决                                                                               9 月 12                               用
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土       (一)标的公司及其子公司划拨土地                                         日作出
         截至本承诺函出具之日,江南造船拥有 2 宗划拨土地使用权。本公司承诺,江 承诺
地   南造船划拨用地的取得过程合法、合规,标的公司及其子公司合法拥有上述划拨用
等   地的使用权,江南造船拥有的划拨用地实际用途与划拨决定书载明的用途一致,江
产   南造船拥有的划拨用地使用权不会对本次交易后上市公司的生产经营造成重大不
权   利影响。本次交易完成后,若因未来政策调整导致上述划拨用地被收回或需要转为
     出让地的,本公司将积极配合江南造船及上市公司办理划拨转出让手续或采取其他
瑕   切实可行的解决措施,若因此导致上市公司、江南造船遭受任何实际损失(不含江
疵   南造船依据法律法规规定需缴纳的土地出让金或租金、征地费、权属登记费用、税
     费及其他相关费用),本公司将对上市公司、江南造船遭受的实际损失予以及时、
     足额补偿。
         (二)划拨土地上的房屋
         截至本承诺函出具之日,江南造船及其子公司拥有的 2 项划拨土地上的房屋:
         1、江南造船及其子公司正在办理 1 项房屋坐落划拨土地的划拨转出让手续,
     本公司承诺,江南造船及其子公司将于 2019 年 12 月 31 日前完成划拨转出让手续。
     若因未按时办理出让手续导致上市公司、江南造船或其子公司受到任何损失,本公
     司将承担赔偿责任。
         2、上海海联船舶劳务工程公司拥有的 1 项房屋用于办公,该项面积较小,可
     替代性较强,不会对江南造船及其子公司未来生产经营造成重大不利影响。在本公
     司控制上海海联船舶劳务工程公司期间,若因使用上述房屋导致上市公司、江南造
     船或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。
         二、关于尚未取得权属证书的土地使用权的承诺
         (一)广船国际及其子公司
         截至本承诺函出具之日,广州广船海洋工程装备有限公司(以下简称“广船海
     工”,其前身为广州广船大型机械设备有限公司)使用的 1 宗土地尚未取得权属证
     书,该项土地将于近期挂牌出让,广船海工将参与竞买该项土地使用权。根据广州
     市规划和自然资源局南沙区分局于 2019 年 7 月 8 日出具的《关于广船国际有限公
     司下属全资子公司(广州广船大型机械设备有限公司)土地购置情况的证明》,该
     用地符合土地利用总体规划,拟于近期办理公开出让手续。广船国际有限公司下属
     全资子公司(广州广船大型机械设备有限公司)参与竞买该地块不存在障碍。
         (二)黄埔文冲及其子公司
         截至本承诺函出具之日,黄埔文冲使用的 1 宗土地尚未取得权属证书,该项土
     地正在进行地价评估。根据广州市规划和自然资源局南沙区分局于 2019 年 7 月 5
     日开具的《关于中船黄埔文冲船舶有限公司有关土地和房屋办证情况的证明》,黄
     埔文冲公司目前按照流程申请办理该建筑物的用地和房产的《不动产权证》,暂未
     发现黄埔文冲公司对上述房产存在办理障碍问题。
         本公司承诺,广船海工将于 2019 年 12 月 31 日前办理取得上述土地的权属证
     书、黄埔文冲将于 2020 年 6 月 30 日前办理取得上述土地的权属证书,若因未按时
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取得权属证书导致上市公司、相关标的公司或其子公司受到任何损失,本公司将承
担赔偿责任。
     三、关于尚待办理权属变更的土地使用权及房屋的承诺
     截至本承诺函出具之日,广船国际尚待完成 2 宗土地使用权及 2 处房产的过户
手续。该等土地及房屋已由中船海洋与防务装备股份有限公司(以下简称“中船防
务”)划转至广船国际并由广船国际实际使用,正在办理过户手续。
     本公司承诺,上述土地及房屋将于 2019 年 12 月 31 日前完成过户手续,若因
未按时完成过户手续导致上市公司、广船国际受到任何损失,本公司将承担赔偿责
任。
     四、关于尚待办理取得房屋权属证书的建筑物的承诺
     (一)江南造船及其子公司
     截至本承诺函出具之日,江南造船及其子公司尚待办理取得房屋权属证书的建
筑物如下:
     1、江南造船坐落于中船长兴基地一期的 1 处房产已完成单体质监验收,尚待
进行竣工验收。
     2、江南重工有限公司(以下简称“江南重工”)坐落于中船长兴基地一期的 5
处房产未取得房屋权属证书,该等房产坐落于中船科技的土地上,由于房地分离的
历史遗留问题暂未办理房产权属证书。中船科技股份有限公司已于 2019 年 7 月 31
日召开股东大会,审议通过将长兴岛生产基地内相关土地通过非公开协议转让方式
转让给江南重工,待土地和房屋合一后办理不动产权证。
     本公司承诺,江南造船坐落于 1 处房屋将于 2022 年 12 月 31 日前办理取得权
属证书、江南重工坐落于中船长兴基地一期的房屋将于 2020 年 6 月 30 日前办理取
得权属证书,若因未按时取得权属证书导致上市公司、江南造船或其子公司受到任
何损失,本公司将承担赔偿责任。
     (二)广船国际及其子公司
     截至本承诺函出具之日,广船海工拥有 2 处尚待办理取得房屋权属证书的建筑
物。
     1、广船海工的机加工车间系在自有有证土地上建设,根据广州市规划和自然
资源局南沙区分局于 2019 年 7 月 5 日开具的《关于广船国际有限公司下属全资子
公司(广州广船大型机械设备有限公司)有关房产证办证情况的证明》,该项房屋
已办理《建设工程规划条件核实意见书》,暂未发现该公司对上述房产存在办证障
碍问题;
     2、广船海工的机加工中心综合楼目前已经完成质量验收,尚未完成规划报建
及规划验收等手续,待广船海工取得房屋所坐落土地的土地使用权证后将办理相应
房产证。
     (三)黄埔文冲及其子公司
     截至本承诺函出具之日,黄埔文冲尚待办理取得房屋权属证书的建筑物如下:
     1、1 处工业用房系在无证土地上建设,根据广州市规划和自然资源局南沙区分
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局于 2019 年 7 月 5 日开具的《关于中船黄埔文冲船舶有限公司有关土地和房屋办
证情况的证明》,黄埔文冲目前按照流程申请办理该等房屋的《不动产权证》,暂
未发现该公司对上述房产存在办证障碍问题;
     2、根据广州南沙开发区行政审批局于 2018 年 4 月 9 日下发的《关于调整建设
工程规划许可证的复函》(穗南审批规划业务函[2018]20 号),黄埔文冲的龙穴厂
区新建综合楼工程目前正在办理房屋权属证书。
     本公司承诺,江南造船坐落于中船长兴基地一期的房屋将于 2019 年 12 月 31
日前办理取得权属证书、江南重工坐落于中船长兴基地一期的房屋将于 2020 年 6
月 30 日前办理取得权属证书、广船海工 2 处尚未取得权属证书的房屋将于 2020 年
6 月 30 日前办理取得权属证书、黄埔文冲的 2 处房屋将于 2020 年 12 月 31 日前办
理取得权属证书,若因未按时取得权属证书导致上市公司、相关标的公司或其子公
司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。
     五、关于无法办理取得房屋权属证书的建筑物的承诺
     (一)江南造船及其子公司
     截至本承诺函出具之日,江南造船及其子公司无法办理取得房屋权属证书的建
筑物如下:
     1、江南造船坐落于中船长兴基地一期的 20 处房屋由于缺乏报建手续,暂时无
法办理权属证书,但是该等房产面积较小,不会对江南造船的生产经营产生重大不
利影响。
     2、坐落于浦东新区老港镇的管子加工车间,位于上海江南船舶管业有限公司
(以下简称“江南管业”)的土地上,为江南造船与江南管业共同出资所有。该处
房产由于房地分离等历史遗留原因无法房产权属证书。该处房产的实际生产经营者
为江南管业,江南造船目前将其按出资比例享有的房产面积出租给江南管业使用,
该处房产未办理权属证书不会对江南造船的生产经营造成重大不利影响。
     (二)广船国际及其子公司
     截至本承诺函出具之日,广船国际及其子公司无法办理取得房屋权属证书的建
筑物如下:
     1、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司(以下简称“中山广船”)6 处房屋
尚未取得房屋权属证书。该等房屋均属于配套的功能辅助用房,非中山广船生产经
营核心用房,可替代性较强,该等房屋尚未取得权属证书不会对中山广船未来生产
经营产生重大不利影响。
     2、广州中船文冲船坞有限公司(以下简称“文冲船坞”)2 处房屋尚未取得房
屋权属证书,该等无证房屋不属于文冲船坞的主要生产经营性用房,可替代性较强,
该等房屋尚未取得权属证书未对文冲船坞正常生产经营造成重大不利影响。
     对于标的公司及其子公司存在无法办理房产证书的建筑物,本公司承诺,该等
建筑物不存在权属纠纷、由标的公司建造且正常占有和使用,非相关标的公司及其
子公司的主要生产经营性用房,该等房屋尚未取得权属证书未对相关标的公司及其
子公司正常生产经营造成重大不利影响;若未来因上述建筑物导致标的公司及其子
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     公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。
         六、关于待办理更名的土地及房产的承诺
         (一)江南造船及其子公司
         1 处上述房屋证载权利人名称为“上海江南造船厂房地产开发经营公司”,上
     海江南造船厂房地产开发经营公司已于 2017 年 11 月改制并更名为“江南造船集团
     (上海)房地产开发经营有限公司”,该处房产尚需办理更名手续。
         (二)广船国际及其子公司
         广州广船大型机械设备有限公司已于 2019 年 7 月 5 日更名为“广州广船海洋
     工程装备有限公司”,其所拥有的土地及房屋权属证书尚需办理更名手续。
         本公司承诺,江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司及广船海工将于
     2019 年 12 月 31 日前完成土地及房屋的更名手续,若因未按时完成更名手续导致上
     市公司、相关标的公司或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。
         七、关于租赁瑕疵土地及房屋的承诺
         对于标的公司及其子公司租赁存在瑕疵的土地使用权或房屋,本公司承诺,该
     等租赁瑕疵情况不会对标的公司及其子公司的正常生产经营构成不利影响;因租赁
     期限内租赁瑕疵资产被相关部门收回、拆迁或被其他第三方主张他项权利等原因,
     导致其无法继续使用土地使用权或房屋的,本公司将协助标的公司及其子公司将相
     关经营场所搬迁至权属证书齐全或合法租赁的场所,保证标的公司及其子公司持续
     稳定经营。
         本公司承诺对与上述说明有关的法律问题或者纠纷承担全部责任,并赔偿因违
     反上述承诺给中国船舶造成的损失。”
         《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》
         “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完
     整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一
     致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
     大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信
     息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,
     本公司将依法承担个别及连带的法律责任。                                        2019 年
其       2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不       9 月 12                             不适
     存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者                否   是      不适用
他   重大遗漏承担个别及连带的法律责任。                                            日作出                                用
         3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,     承诺
     并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
     漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投
     资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
         4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
     重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案
     件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于
                                                   35 / 264
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     收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船
     舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司
     申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向
     证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息
     并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报
     送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任
     公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份
     自愿用于相关投资者赔偿安排。
          5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
          《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》
          “1、本公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处
     罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民
     事诉讼或者仲裁;不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;
     不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
          2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未
                                                                                 2019 年
     履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处
其                                                                               4月4日                              不适
     分等情况。                                                                            否   是      不适用
他                                                                               作出承                                用
          3、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不
                                                                                 诺
     存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13
     条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
          4、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、
     法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情
     形。
          5、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”
          《关于保持上市公司独立性的承诺函》
          “本次重组完成后,本公司作为中国船舶的控股股东将继续按照法律、法规及
                                                                                 2019 年
     中国船舶公司章程依法行使股东权利,不利用控股股东身份影响中国船舶的独立
其                                                                               4月4日                              不适
     性,保持中国船舶在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下:              否   是      不适用
他                                                                               作出承                                用
          1、保证中国船舶人员独立本公司承诺与中国船舶保持人员独立,中国船舶的
                                                                                 诺
     总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公
     司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企事业单位(以下简称“下属企事业单

                                                  36 / 264
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     位”)担任除董事、监事以外的职务,不会在本公司及本公司下属企事业单位领薪。
     中国船舶的财务人员不会在本公司及本公司下属企事业单位兼职。
          2、保证中国船舶资产独立完整
          (1)保证中国船舶具有独立完整的资产。
          (2)保证中国船舶不存在资金、资产被本公司及本公司下属企事业单位占用
     的情形。
          3、保证中国船舶的财务独立
          (1)保证中国船舶建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。
          (2)保证中国船舶具有规范、独立的财务会计制度。
          (3)保证中国船舶独立在银行开户,不与本公司共用一个银行账户。
          (4)保证中国船舶的财务人员不在本公司及本公司下属企事业单位兼职。
          (5)保证中国船舶能够独立作出财务决策,本公司不干预中国船舶的资金使
     用。
          4、保证中国船舶机构独立
          (1)保证中国船舶拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运作。
          (2)保证中国船舶办公机构和生产经营场所与本公司分开。
          (3)保证中国船舶董事会、监事会以及各职能部门独立运作,不存在与本公
     司职能部门之间的从属关系。
          5、保证中国船舶业务独立
          (1)本公司承诺于本次重组完成后的中国船舶保持业务独立,不存在且不发
     生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。
          (2)保证中国船舶拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有
     面向市场自主经营的能力。若因本公司或本公司控制的企事业单位违反本承诺函项
     下承诺内容而导致中国船舶受到损失,本公司将依法承担相应赔偿责任。”
          《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺》
                                                                                  2019 年
          “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加
其                                                                                4月4日                              不适
     强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不               否   是      不适用
他                                                                                作出承                                用
     得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
                                                                                  诺
          2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、

                                                  37 / 264
                                                                                                            2020 年半年度报告

            法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情
            形。
                 3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
                 《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》
                 “1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
                 2、自本承诺出具日至公司本次重组实施完毕前,若中国证监会作出关于填补    2019 年
其          回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规    8月7日                              不适
                                                                                                  否   是      不适用
他          定时,本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。                作出承                                用
                 3、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填    诺
            补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承
            担对公司或者投资者的补偿责任。”
                 《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》
                 “1、标的资产包括:本公司所持江南造船(集团)有限责任公司股权、中船
            澄西船舶修造有限公司股权。
                 2、本公司对上述标的资产已/将拥有合法的完整权利,在交割前不存在限制或
            者禁止转让的情形。标的资产不存在权属纠纷,不存在通过信托或委托持股等方式
            代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担保权和其他第三方权利或其他限制    2019 年
其          转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。            4月4日                              不适
                                                                                                  是   是      不适用
他               3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产    作出承                                用
            的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均    诺
            由本公司承担。
                 4、就本公司拟转让的上述标的资产权属,对于标的资产尚未了结的诉讼或可
            预见的诉讼、仲裁等纠纷,如因上述尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等导致标的公
            司发生纠纷、且由此而给中国船舶产生的损失由本公司承担。
                 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
     中国        《关于提供的信息真实、准确和完整的承诺》                               2019 年
其   船舶        “1、本公司保证为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚    9 月 12                             不适
                                                                                                  否   是      不适用
他   工业   假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承    日作出                                用
     股份   担个别和连带的法律责任。                                                    承诺

                                                         38 / 264
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     有限     2、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、原始的
     公司 书面资料或副本资料,该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,是准确和
          完整的,所有文件的签名、印章均是真实的,并无任何虚假记载、误导性陈述或者
          重大遗漏。
              3、本公司为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整,无任何虚
          假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
              4、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
              《关于无违法违规行为的声明与承诺函》
              “1、本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中
          国证券监督管理委员会立案调查的情形。
              2、本公司最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑
          事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。               2019 年
其            3、本公司最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十    9 月 12                             不适
                                                                                               否   是      不适用
他        六个月受到过中国证监会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开   日作出                                用
          谴责的情形。                                                               承诺
              4、本公司以及本公司控股股东及其控制的机构不存在《关于加强与上市公司
          重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不得参与任何上
          市公司重大资产重组的情形。
              5、本公司保证,如违反上述声明与承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
              《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》
              “1、本人向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整
          的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一
          致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重   2019 年
其        大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信   9 月 12                             不适
                                                                                               否   是      不适用
他        息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,   日作出                                用
          本人将依法承担个别及连带的法律责任。                                       承诺
              2、本人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存
          在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者重
          大遗漏承担个别及连带的法律责任。

                                                       39 / 264
                                                                                                         2020 年半年度报告

              3、本人保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或
          者重大遗漏;如因本次重组的信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者
          重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本人将依法承担个别及连带的法律
          责任。
              4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
          重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案
          件调查结论明确之前,本人将暂停转让本人在中国船舶拥有权益的股份,并于收到
          立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船舶董
          事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司申请
          锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向证券
          交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本人的身份信息和账户信息并申请
          锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本人
          的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司直接
          锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相
          关投资者赔偿安排。
              5、本人保证,如违反上述承诺,本人愿意承担相应法律责任。”
              《关于无违法违规行为的声明与承诺函》
              “1、本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国
          证券监督管理委员会立案调查的情形。
              2、本人最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事
                                                                                     2019 年
          处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。
其                                                                                   9 月 12                             不适
              3、本人最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十六              否   是      不适用
他                                                                                   日作出                                用
          个月受到过中国证券监督管理委员会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券
                                                                                     承诺
          交易所公开谴责的情形。
              4、本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的
          暂行规定》第 13 条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
              5、本人保证,如违反上述声明与承诺,本人愿意承担相应法律责任。”
其   中国     《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》               2019 年                             不适
                                                                                               否   是      不适用
他   船舶     “1、本人将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。        8月7日                                用

                                                       40 / 264
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     董事     2、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报措施的实现。                    作出承
     和高     3、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其    诺
     级管 他方式损害公司利益。
     理人     4、本人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范,本
     员   人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发生,本人
          严格接受公司监督管理,避免浪费或超前消费。
              5、本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和证券交易所等监管机构规定
          和规则以及公司制度规章关于董事、高级管理人员行为规范的要求,不会动用公司
          资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。
              6、本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措
          施的执行情况相挂钩,并在公司董事会和股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票
          (如有投票/表决权)。
              7、若公司未来实施员工股权激励,本人将全力支持公司将该员工激励的行权
          条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审
          议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权)。
              8、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他
          要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规
          定出具补充承诺。
              9、若本人违反上述承诺,将在股东大会及中国证监指定报刊公开作出解释并
          道歉;本人自愿接受证券交易所、上市公司协会对本人采取的自律监管措施;若违
          反承诺给公司或者股东造成损失的,依法担补偿责任。”
     中船     《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》
     海洋     “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完
     与防 整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一   2019 年
其   务装 致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重   9 月 12                             不适
                                                                                               否   是      不适用
他   备股 大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信   日作出                                用
     份有 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,   承诺
     限公 本公司将依法承担个别及连带的法律责任。
     司       2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不

                                                       41 / 264
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     存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者
     重大遗漏承担个别及连带的法律责任。
         3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,
     并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
     漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投
     资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
         4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
     重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案
     件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于
     收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船
     舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司
     申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向
     证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息
     并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报
     送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任
     公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份
     自愿用于相关投资者赔偿安排。
         5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
         《关于认购股份锁定期的承诺函》
         “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自
     股份发行结束之日起 36 个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不
     受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后 6 个月内如中国船舶股票
股                                                                               2019 年
     连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后 6 个月期末收盘价低
份                                                                               9 月 12                             不适
     于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期              是   是      不适用
限                                                                               日作出                                用
     基础上自动延长 6 个月。
售                                                                               承诺
         2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股
     本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。
         3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监
     管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

                                                 42 / 264
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          4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的
     有关规定执行。
          5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
          《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》
          “1、本公司及现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处罚
     (与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事
     诉讼或者仲裁;不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;不
     存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
          2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未
                                                                                2019 年
     履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处
其                                                                              4月4日                              不适
     分等情况。                                                                           否   是      不适用
他                                                                              作出承                                用
          3、本公司及现任董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不存在
                                                                                诺
     《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条
     规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
          4、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、
     法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情
     形。
          5、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”
置        《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》
入        “1、标的资产包括:本公司所持广船国际有限公司 27.4214%股权。
资        2、本公司合法拥有上述标的资产完整的所有权,标的资产不存在权属纠纷,
产   不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担
                                                                                2019 年
价   保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托
                                                                                9 月 12                             不适
值   管等限制其转让的情形。                                                               是   是      不适用
                                                                                日作出                                用
保        3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产
                                                                                承诺
证   的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均
及   由本公司承担。
补        4、就本公司拟转让的上述标的资产权属,对于标的资产尚未了结的诉讼或可
偿   预见的诉讼、仲裁等纠纷,如因上述尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等导致标的公

                                                 43 / 264
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            司发生纠纷、且由此而给中国船舶产生的损失由本公司承担。
                 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
                 《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺函》
                 “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加
            强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不     2019 年
其          得参与任何上市公司重大资产重组的情形。                                       9 月 12                             不适
                                                                                                   否   是      不适用
他               2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、     日作出                                用
            法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情       承诺
            形。
                 3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
                 《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》
                 “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完
            整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一
            致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
            大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信
            息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,
            本公司将依法承担个别及连带的法律责任。
     中船        2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不
                                                                                         2019 年
     投资   存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者
其                                                                                       9 月 12                             不适
     发展   重大遗漏承担个别及连带的法律责任。                                                     否   是      不适用
他                                                                                       日作出                                用
     有限        3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,
                                                                                         承诺
     公司   并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
            漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投
            资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
                 4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
            重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案
            件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于
            收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船
            舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司

                                                         44 / 264
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     申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向
     证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息
     并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报
     送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任
     公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份
     自愿用于相关投资者赔偿安排。
         5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
         《关于认购股份锁定期的承诺函》
         “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自
     股份发行结束之日起 36 个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不
     受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后 6 个月内如中国船舶股票
     连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后 6 个月期末收盘价低
股   于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期    2019 年
份   基础上自动延长 6 个月。                                                     9 月 12                             不适
                                                                                           是   是      不适用
限       2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股     日作出                                用
售   本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。                                      承诺
         3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监
     管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
         4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的
     有关规定执行。
         5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
         《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》
         “1、本公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处
     罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民    2019 年
其   事诉讼或者仲裁;不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;    4月4日                              不适
                                                                                           否   是      不适用
他   不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。                      作出承                                用
         2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未     诺
     履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处
     分等情况。

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          3、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不
     存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13
     条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
          4、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”
          《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》

          “1、标的资产包括:本公司所持江南造船(集团)有限责任公司股权。

          2、本公司合法拥有上述标的资产完整的所有权,标的资产不存在权属纠纷,

     不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担

     保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托    2019 年

     管等限制其转让的情形。                                                      9 月 12                             不适
值                                                                                         是   是      不适用
          3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产    日作出                                用

     的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均    承诺

     由本公司承担。

          4、本公司拟转让的上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲

     裁等纠纷,如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本公司承担。

          5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
          《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺函》
          “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加
     强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不    2019 年
其   得参与任何上市公司重大资产重组的情形。                                      9 月 12                             不适
                                                                                           否   是      不适用
他        2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、    日作出                                用
     法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情      承诺
     形。
          3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”




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四、   聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用


五、   破产重整相关事项
□适用 √不适用


六、   重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                      事项概述及类型                              查询索引
     子公司中船三井与江苏东方重工有限公司(以下简称“东           公司已于 2017
方重工”)于 2010 年 8 月签署 4 份柴油机合同,由东方重工的   年 6 月 30 日在《中
原因,3 份主机合同未履行完毕。2016 年 2 月,法院裁定受理     国证券报》、《上
了东方重工的破产重整申请,中船三井根据法院公告向东方重       海证券报》、《证
工管理人申报了债权。2017 年 2 月,东方重工管理人来函对中     券时报》、《证券
船三井所申报债权不予以确认。中船三井依法向江苏省靖江市       日报》及上海证券
人民法院提起诉讼,请求法院判令东方重工管理人对中船三井       交易所刊登、发布
所申报债权进行确认。该案于 2017 年 4 月 11 日在靖江市人民    的《中国船舶工业
法院第一次开庭审理。庭审过程中,东方重工破产管理人行使       股份有限公司关于
法定解除权,对东方重工与中船三井的 6S60ME-C2#3#4#柴油机      全资子公司涉及仲
采购合同进行解除。按法庭要求,中船三井将诉讼请求由继续       裁的公告》(编号:
履行合同变更为赔偿损失,并依据柴油机买卖合同和中船三井       临 2017-17)。
账册申报各项损失共计人民币 65,037,233.63 元。2017 年 5 月
18 日,该案第二次开庭审理。在庭审中,法官确定了中船三井
损失的计算方法:中船三井可申报债权=3 台主机合同价格-中船
三井已收取预付款-2#3#4#相关主机及零件残余价值。由于中船
三井和管理人无法就相关主机及零件的残余价值达成一致,法
官 依 据“谁主张,谁举证 ” 原则,要求中船三井申请关于
6S60ME-C2#主机和 3#、4#零件残余价值的司法鉴定。中船三井
已按法院要求提交了司法鉴定申请。2018 年 11 月 2 日,江苏省
靖江市人民法院作出一审判决,并分别向双方送达了《民事判
决书》【(2017)苏 1282 民初 1240 号】。1、原告上海中船三井
造船柴油机有限公司对被告江苏东方重工有限公司享有到期债
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权人民币 4,430.88 万元。2、驳回原告上海中船三井造船柴油
机有限公司的其他诉讼请求。本案受理费 366,986 元、鉴定费
98,000 元,合计 464,986 元,由原告负担 148,199 元,被告负
担 316,787 元。双方均未在法定期间提起上诉,该判决结果为
生效判决。东方重工管理人将依据该生效判决结果确认中船三
井所享有的债权,共计人民币 4,430.88 万元。东方重工已进入
破产清算程序,根据《民事判决书》3 中船三井申报破产债权人
民币 4,430.88 万元(具体清偿比例以东方重工管理人提出并经
江苏省靖江市人民法院裁定的破产债权清偿方案为准)。截至
本报告期末,上述事项尚无新的进展。
    上海外高桥造船有限公司于 2013 年 7 月承接了新加坡               公司已于 2019
ESSMPTE.LTD 公司新造 1 艘自升式钻井平台建造合同,船号为        年 10 月 23 日在《中
H1368。2014 年 9 月 5 日,新加坡 ESSMPTE.LTD 公司、上海外高    国证券报》、《上
桥造船有限公司和新加坡 ESSM1LTD 公司签订变更协议,将建造       海证券报》、《证
合同下新加坡 ESSMPTE.LTD 公司的权利义务概括转移给新加坡        券时报》、《证券
ESSM1LTD 公司。2016 年 6 月 28 日,新加坡 ESSM1LTD 公司向上    日报》及上海证券
海外高桥造船有限公司发出通知,以 H1368 船未能按照合同完        交易所刊登、发布
成建造为由终止合同。2017 年 6 月 9 日,新加坡 ESSM1LTD 公司    的《中国船舶工业
向仲裁庭提交了仲裁请求,要求上海外高桥造船有限公司返还         股份有限公司关于
已支付款项及其利息约 1936 万美元。具体信息如下:申请人:       控股子公司涉及仲
新加坡 ESSM1LTD 公司被申请人:上海外高桥造船有限公司收到       裁结果的公告》(编
仲裁请求时间:2017 年 6 月 9 日,仲裁方式:临时仲裁,仲裁      号:临 2019-70)。
所在地:英国伦敦。
    本案于 2019 年 4 月 2 日-3 日在伦敦对 Preliminary Issues
进行了开庭审理,2019 年 8 月,仲裁庭对 Preliminary Issues
问题做出裁决,支持了外高桥造船一方的主张。后续案件会进
入到实体审理阶段,案件的实体审理问题时间当前尚未确定。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用


七、   上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
   处罚及整改情况
□适用 √不适用


八、   报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用



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    九、   公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    □适用 √不适用
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    股权激励情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    员工持股计划情况
    □适用 √不适用
    其他激励措施
    □适用 √不适用


    十、   重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用

    3、 临时公告未披露的事项
    √适用 □不适用
                                                        单位:万元  币种:人民币
                                             关                             交易价
                                             联            占同类关联       格与市
                     关联 关联
                关联             关联交易定 交 关联交易 交易金   交易 市场 场参考
  关联交易方         交易 交易
                关系               价原则    易     金额   额的比结算 价格 价格差
                     类型 内容
                                             价             例(%)方式       异较大
                                             格                             的原因
中船工业成套 集团兄 购买 材料 参照市场价                         银行
                                                220,292.67 11.53%
物流有限公司 弟公司 商品 采购 格协商确定                         结算
中船工业成套
              集团兄 购买 材料 参照市场价                          银行
物流(广州)                                     80,067.67 4.19%
              弟公司 商品 采购 格协商确定                          结算
    有限公司
              合计                   /       / 300,360.34        / /     /     /
大额销货退回的详细情况
                         报告期内发生的关联交易,是公司与关联方日常的、正常的生产经
关联交易的说明       营业务,在关联交易中遵循了公开、公平、公正原则,以交易双方效益
                     最大化为基础,对公司无不利影响。


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   4、日常关联交易 2020 年全年预计及相关事项在报告期内的履行情况
                                                                        单位:万元
                                                                     2020 年年初至
关联交易                                            2020 年预计      报告期末与关
                           关联人
类别                                                   金额          联方累计已发
                                                                     生的交易金额
           中船工业成套物流有限公司                    1,150,000        355,742.15
           中国船舶重工集团动力股份有限公司              260,000          12,868.00
           中国船舶工业系统工程研究院                     70,000          33,748.36
           中国船舶重工集团公司第七〇四研究所             86,000          13,581.84
向关联方   中船科技股份有限公司                           60,000          25,498.24
购买商
           中国船舶重工集团公司第七一一研究所             60,000           7,316.14
品、购建
           中船海洋与防务装备股份有限公司                 46,000           7,450.11
固定资产
           中国船舶重工集团公司第七〇三研究所             37,000          19,023.00
等长期资
产         沪东中华造船(集团)有限公司                   36,000          12,751.28
           中国船舶重工股份有限公司                       36,000           6,550.10
           中国船舶重工集团公司第七〇一研究所             33,000           9,874.40
           中船集团和中船重工及下属其他成员单位          306,000        137,961.89
           小计                                        2,180,000        642,365.51
           中国船舶(香港)航运租赁有限公司              520,000          44,838.86
           天津中船建信海工投资管理有限公司              400,000          30,129.63
向关联方   中船工业成套物流有限公司                      170,000          53,994.79
销售商品   沪东中华造船(集团)有限公司                   75,000          13,363.64
           中船集团和中船重工及下属其他成员单位          125,000          32,968.93
           小计                                        1,290,000        175,295.86
           中船投资发展有限公司                           28,000           7,769.52
           中国船舶及海洋工程设计研究院                   27,000             327.44
           中船科技股份有限公司                           25,000             788.35
           中国船舶(香港)航运租赁有限公司               25,000                  -
           中国船舶工业集团公司第十一研究所               24,000             549.08
接受关联   中国船舶重工集团公司第七〇一研究所             18,000                  -
方提供的   中国船舶工业贸易有限公司                       15,000             902.02
服务       上海船舶研究设计院                             14,000           4,185.59
           广州造船厂有限公司                             12,000           2,360.90
           沪东中华造船(集团)有限公司                   12,000           1,164.88
           中国船舶工业集团和重工集团及下属其他成
                                                          60,000          24,062.60
           员单位
           小计                                          260,000          42,110.37
           广州广船船业有限公司                           16,000           1,503.17
向关联方   中国船舶重工集团公司第七〇一研究所             15,000                  -
提供服务   中船邮轮科技发展有限公司                       11,000                  -
           中国船舶重工股份有限公司                        9,000               0.77
                                     50 / 264
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           中船集团和中船重工及下属其他成员单位               19,000      16,578.96
           小计                                               70,000      18,082.90
           合计                                           3,800,000      877,854.64
存款余额   中船财务有限责任公司                           4,000,000       2,154,893
贷款余额   中船财务有限责任公司                           2,500,000      357,900.00
远期结售                                              等值于 366 亿元 190,910 万美元
           中船财务有限责任公司
汇合约                                                人民币的外币    +9,300 万欧元

  (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  √适用 □不适用
                事项概述                                  查询索引
      为优化企业资源结构,贯彻落实控股          详见公司于 2020 年 3 月 10 日披露的
  股东有关工作部署,结合本公司控股子公      《中国船舶关于公司控股子公司中船澄
  司中船澄西展战略,中船澄西收购上海船      西船舶修造有限公司收购中船广西船舶
  厂船舶有限公司持有的中船广西船舶及        及海洋工程有限公司 12.56%股权暨关联
  海洋工程有限公司 12.56%股权,交易价格     交易的公告》(临 2020-010)。
  为人民币 15,461.81 万元。

  2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
  √适用 □不适用
      (1)公司及控股子公司中船澄西受让澄西扬州相关股权暨关联交易
      为加快产业转型升级,积极落实控股股东中国船舶集团有限公司资源优化工作,
  结合本公司及控股子公司中船澄西际情况,本公司受让中船海洋与防务装备股份有限
  公司(以下简称“中船防务”)所持有的澄西扬州 24%股权,受让价格为人民币
  47,208.09 万元;中船澄西受让中船防务所持有的澄西扬州 25%股权,受让价格为人
  民币 49,175.09 万元。详见公司于 2020 年 3 月 10 日披露的《中国船舶关于公司及控
  股子公司中船澄西船舶修造有限公司受让中船澄西扬州船舶有限公司相关股权暨关
  联交易的公告》(临 2020-009)。
      公司及中船澄西在本报告期内,按合同约定,支付相应部分款项。

       (2)公司发行股份购买资产并配套募集资金暨关联交易
      2019 年 4 月 4 日,中国船舶召开第七届董事会第二次会议,审议通过了本次重大
  资产重组预案等相关议案,并同意上市公司与交易对方签署本次重组相关协议。独立
  董事发表了独立意见。
      2019 年 4 月 26 日,中国船舶召开第七届董事会第三次会议,审议通过了本次重
  大资产重组预案(修订稿)等与本次重组相关的议案。独立董事发表了独立意见。
      2019 年 8 月 7 日和 2019 年 9 月 12 日,中国船舶召开第七届董事会第四次会议和
  第六次会议,审议通过了本次重大资产重组方案等相关议案。独立董事发表了独立意
  见。
      2019 年 10 月 25 日,中国船舶召开 2019 年第二次临时股东大会,审议通过了本
  次重组方案等相关议案,并授权董事会全权办理本次重组的有关事项。

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    2020 年 2 月 5 日,中国证券监督管理委员作出《关于核准中国船舶工业股份有限
公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证
监许可〔2020〕225 号),核准公司本次重组相关事项。截止本报告披露日,公司已
完成标的资产股权交割及发行股份登记等事宜。
    经中国证监会核准,公司本次发行股份购买资产工作于 2020 年 3 月 30 日实施完
毕,本次发行新增股份 2,843,870,746 股已于 2020 年 3 月 30 日在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司完成了证券变更登记手续,公司股份总数由 1,378,117,598
股增加为 4,221,988,344 股。本次发行的新增股份将根据本次交易约定的限售期安排,
在股份限售期满后上市流通交易。
    详见公司披露的有关本次重组事项的相关公告和报告书。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    为加快产业转型升级,积极落实控股股东中国船舶集团有限公司资源优化工作,
结合本公司及控股子公司中船澄西际情况,本公司受让中船海洋与防务装备股份有限
公司(以下简称“中船防务”)所持有的澄西扬州 24%股权,受让价格为人民币
47,208.09 万元;中船澄西受让中船防务所持有的澄西扬州 25%股权,受让价格为人
民币 49,175.09 万元。详见公司于 2020 年 3 月 10 日披露的《中国船舶关于公司及控
股子公司中船澄西船舶修造有限公司受让中船澄西扬州船舶有限公司相关股权暨关
联交易的公告》(临 2020-009)。
    公司及中船澄西在本报告期内,按合同约定,支付相应部分款项。



3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (五) 其他重大关联交易
    □适用√不适用
    (六) 其他
    □适用√不适用


    十一、 重大合同及其履行情况
    1   托管、承包、租赁事项
    □适用 √不适用

    2   担保情况
    √适用 □不适用
                                                            单位: 万元 币种:     人民币
                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                           担保
                                                  担保
                           发生                                          是否    关
       担保方与                   担保 担保       是否 担保 担保 是否存
担保            被担 担保 日期              担保                         为关    联
       上市公司                   起始 到期       已经 是否 逾期 在反担
  方            保方 金额 (协议             类型                         联方    关
        的关系                    日     日       履行 逾期 金额    保
                           签署                                          担保    系
                                                  完毕
                            日)
  /
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
                              公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                       0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                               62,734.28
                    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                 62,734.28
担保总额占公司净资产的比例(%)                                      1.48
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                      0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
                                                                45,012.88
保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                 0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                   45,012.88
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                  无
担保情况说明                                                        无




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3   其他重大合同
√适用 □不适用
(1) 委托理财情况(单位:万元)
           项目             2019 年 12 月 31 日余额       本年追加                 本年收回            2020 年 6 月 30 日余额
         委托理财                  164,600                                           85,000                   79,600


委托理财明细(单位:万元):
              委托理财产品 委托理     委托理财起始    委托理财终止      实际收回                实际获    是否经过      是否关
    受托人                                                                           预期收益
                  类型       财金额        日期            日期         本金金额                得收益    法定程序      联交易
  中船财务    委托资金管理 10,000       2019/8/6        2020/8/6                       331                    是          是
  中船财务    委托资金管理 10,000     2019/10/30       2020/11/4                       356                    是          是
  中船财务    委托资金管理 20,000      2019/8/15       2020/2/14         20,000                  392          是          是
  中船财务    委托资金管理 30,000      2019/9/25        2020/2/5         30,000                  399          是          是
  中船财务    委托资金管理 35,000     2019/11/17       2020/3/13         35,000                  410          是          是
  中船财务    委托资金管理 25,000     2019/12/23      2020/12/24                       765                    是          是
  中船财务    委托资金管理 10,000     2019/10/28       2020/11/4                       311                    是          是
  中船财务    委托资金管理 24,600     2019/12/31      2020/12/25                       738                    是          是


(2) 委托贷款情况(单位:万元)
                类型                  资金来源                      发生额                       未到期余额
              其他类                  自有资金                     265,600                         447,400




                                                        54 / 264
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 委托贷款明细:
                                                                                                          (单位:万元)
             委托贷款
  借款方                起始日期    终止日期    贷款利率(%)        借款用途   是否逾期 是否关联交易 是否涉诉      关联关系
                 金额
外高桥海工     10,000   2017/12/26 2020/12/25      4.75         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
外高桥海工     20,000    2018/7/27 2021/6/28       4.75         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
外高桥海工     40,000   2018/10/23 2021/10/22      4.75         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
外高桥海工     10,000     2019/4/4   2022/4/3      4.75         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
外高桥造船     30,000    2020/4/20 2022/4/19       3.12         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
外高桥造船     20,000    2019/7/30 2021/7/29       3.12         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  中船澄西      8,000    2019/7/22 2021/7/21       3.12         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  中船澄西     10,000   2019/12/26 2020/12/25      2.90         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  澄西新荣     33,000    2019/7/30 2020/7/30       3.69         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  动力部件      3,000    2020/2/28 2021/2/27       2.25         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  动力部件     30,000    2020/2/28 2023/2/27       2.75         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  文冲修造   197,100      2020/3/4 2021/3/18       4.00         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  中山广船     32,000    2018/8/15 2021/5/18       0.00         补充流动资金      否          是         否        控股子公司
  广船装备      4,300    2019/8/26 2020/8/25       4.00         补充流动资金      否          是         否        控股子公司




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十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
    本公司扶贫工作主要按照实际控制人中国船舶集团相关扶贫工作规划开展,其定点帮
扶对象为云南省大理白族自治州鹤庆县,重点支持鹤庆县产业发展带动、基础设施建设、
民生教育条件改善等帮扶需要。公司高度重视扶贫工作,积极履行社会责任,认真贯彻落
实中央企业扶贫开发工作会议精神和中国船舶集团扶贫工作方案,持续关心、高度重视、
积极开展定点精准扶贫工作。

2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
    本报告期,坚决贯彻落实党中央、国务院关于扶贫开发工作的部署和要求,把定点扶
贫工作作为长期政治任务和首要社会责任,持续做好帮扶工作,实施驻村帮扶医务室、学
前班教室、老人集中安置中心(温馨家园)等帮扶项目,聚焦、精准提升帮扶工作成效,
广泛凝聚帮扶工作合力;强化沟通,持续助力鹤庆县高质量打赢脱贫攻坚战。

3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                      单位:万元 币种:人民币
             指    标                             数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                           521.206
二、分项投入
1.产业发展脱贫
                                   √   农林产业扶贫
                                   □   旅游扶贫
                                   √   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                   □   资产收益扶贫
                                   □   科技扶贫
                                   □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                          8
      1.3 产业扶贫项目投入金额                         422.606
4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                           0.6
      4.2 资助贫困学生人数(人)                          3
8.社会扶贫
      8.2 定点扶贫工作投入金额                           80
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                  1
      9.2.投入金额                                       18

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                                      帮助解决湖北省特色农产品滞销,购买蒋家坡富
      9.4.其他项目说明
                                      硒茶 9 万元,购买精品碗耳 9 万元。

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
    2020 年上半年,公司实际控制人中国船舶集团的带领旗下企业,帮扶建设“爱心超市”、
慰问建档立卡贫困户家庭、帮扶松桂镇大石村奶牛养殖场项目建设、向松桂镇卫生院捐赠
医疗设备并调研使用情况、帮扶鹤庆县职业高级中学学生浴室建设项目情况;开办鹤庆三
中“中船春蕾班”、建设鹤庆三中运动场和附属设施并调研情况、帮扶建设鹤庆县红色文
化陈列馆、母屯村主题教育示范基地红色陈列室集体经济项目。

5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    公司实际控制人中国船舶集团高度重视对鹤庆的帮扶工作,结合鹤庆县实际需求开展
了有特色的扶贫项目。近年来,在鹤庆县委、县政府和全体鹤庆人民的共同支持配合下,
定点帮扶工作取得了积极成效,为双方进一步做好精准扶贫工作奠定了坚实基础。下一步,
双方将一起努力,贯彻落实好中央“六稳”“六保”安排部署,打赢疫情防控阻击战,在
继续做好教育扶贫、医疗卫生扶贫、消费扶贫等工作的同时,打赢经济社会发展攻坚战,
高质量实现脱贫攻坚收官战,帮助鹤庆县继续坚持以脱贫攻坚统领经济社会发展全局,坚
持“脱贫不脱政策、脱贫不脱责任、脱贫不脱帮扶,脱贫不脱监管”,落实好脱贫攻坚各
项目标任务;将继续按照生态立县、基础强县、产业富县、改革活县、人才兴县战略,持
续推动鹤庆全县基础更强、产业更兴、生态更好、人民更加幸福。2020 年下半年,公司作
为中国船舶集团旗下核心上市公司将继续努力,认真贯彻中央企业扶贫开发工作会议精神,
切实抓好中国船舶集团帮扶项目落地建设,持续推进沟通协调工作,落实定点帮扶项目发
挥效益,确保脱贫攻坚工作圆满收官。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
    (1)外高桥造船
    1)废气:外高桥造船采用吸附+燃烧工艺处理有机废气、滤桶式过滤工艺处理金属氧
化尘废气。外高桥造船按照《设备管理程序》定期对环保设备进行维护保养,同时加强设
备和台帐的检查,确保废气排放达到上海市《船舶工业大气污染物排放标准》
(DB31/934—2015)。
    2)废水:根据上海市《城镇排水与污水处理条例》第二十条规定,城镇排水设施覆
盖范围内的排水单位和个人,应当按照国家有关规定将污水排入城镇排水设施。外高桥造
                                      57 / 264
                                                                   2020 年半年度报告


船于 2019 年 3 月启动污水纳管项目,于 2020 年 3 月竣工验收。外高桥造船污水纳入城市
污水管网项目是外高桥造船践行“绿色造船”理念的实际行动,该项目实施后降低了外高
桥造船水环境污染的风险,也减少了污染物的排放总量,有效改善了长江经济带生态环境。
    3)厂界噪声:根据外高桥造船环境影响评价报告及批复要求,定期开展厂界噪音排
放监测工作,确保满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3 类功能区
标准。
    4)工业固体废物(包括危险废物)处置情况:外高桥造船严格按照《上海市危险废
物污染防治办法》、《上海市危险废物转移联单管理办法》和《危险废物贮存污染控制标
准》的相关要求,优化危险废物备案、转移处置流程标准,实施危险废物的转移备案处置
工作,确保外高桥造船危险废物贮存、转移、处置合法合规。

     (2)中船澄西
     1)废气:中船澄西分别设有喷砂房及涂装房,并相应配备了滤筒除尘器、活性炭吸
附及催化燃烧等废气治理设施。按照《废气控制管理规定》定期对环保设备设施进行维护
保养,同时加强设备运行与台账的检查,确保废气排放达到《大气污染物综合排放标准》
(GB16297-1996)。
     自主研发了水雾喷砂新型工艺,大幅减少了修船喷砂粉尘向大气的排放。同时,研究
推进超高压水除锈机器人,进一步从源头削减喷砂粉尘排放。
     为提高 VOCs 治理效果,中船澄西制定了涂装房 VOCs 治理提标改造计划,采用“沸石
转轮+催化燃烧”工艺,提升 VOCs 治理收集治理效率。该项目于 2020 年 3 月 23 日获集团
立项批复;2020 年 6 月 4 日获集团可行性研究报告批复;2020 年 6 月 5 日公开招投标公
告,并于 6 月 29 日组织评标。目前项目持续推进中。
     自主研制“手持式”焊接烟尘收集装置。为有效解决车间焊接烟尘对环境的污染,中
船澄西在经过参考、设计优化基础上自主开发并独立完成首台“手持式”焊接烟尘收集装
置,通过现场验证,吸尘效果明显。中船澄西将结合实际工况,继续推进多场景下的便携
式焊接除尘装置研发。
     2)废水:中船澄西修船过程产生的油污水经油污水处理站预处理后与厂区生活废水
一并接入光大水务(江阴)有限公司澄西污水处理厂进行集中处理。中船澄西严格执行环
境管理体系要求,定期委托资质单位进行废水接管排放监测,监测结果均符合《污水综合
排放标准》(GB8978-1996)表 4 中三级标准。
     2020 年 6 月 18 日,完成码头初期雨水收集改造工程。并将项目整改报告于 6 月 28 日
报送地方政府。
     3)厂界噪声:中船澄西根据环境影响评价报告和环评批文要求,定期委托资质单位
开展厂界噪声排放监测,监测结果满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)
表 1 中 3 类标准。
     4)工业固废危废处置:根据固废危废管理有关法规要求,中船澄西制定了《固体废
物管理规定》,进一步明确固废危废收集、分类、运输、临时贮存、转移处置全过程的管
理要求,优化固废分类分拣与处置流程,强化落实危废转移处置与备案制度,确保中船澄
西所有固废危废贮存、转移、处置合法合规。

    (3)沪东重机下属中船海洋动力
    主要污染物为废气与废水,噪声值均达标,固体废物均委托有资质单位处置。
 序                  排放口数量                               2020 年上半年
       污染物名称                 需满足的环保法规及标准列表
 号                  和分布情况                               排放浓度和总量
                                      58 / 264
                                                                  2020 年半年度报告


                                                                天然气为清洁能
                    主要是 5 个
         二氧化硫                  工业炉窑大气污染物排放标准   源,燃烧后直接排
                    退火炉、3 个
         (SO2)、氮                (DB31/860—2014)             放
                    烘包器天然
         氧化物                    SO2:100mg/m3                 排放量:
                    气燃烧产生
         (NOx)                     NOx:200mg/m3                 SO2:0.017 吨
                    SO2 与 NOx
                                                                NOx:1.023 吨
                    熔炼、喷抛     熔炼炉执行标准:工业炉窑大
                    丸、开箱、砂   气污染物排放标准(DB31/860   各排放口粉尘排
                                                             3
                    处理等作业     —2014),排放限值:20mg/m   放浓度达标排放,
          粉尘烟尘
      废            产生粉尘烟     其他作业执行标准:大气污染 小于 30 mg/m3
  1
      气            尘,20 个排    物综合排放标准(DB31/933—   排放量 5.78 吨
                    放口           2015),排放限值:30mg/m3
                                   大气污染物综合排放标准
                                   (DB31/933—2015)
                      油漆间油漆
                                   排放限值:                  各项污染物均达
          挥发性有 作业过程产                3
                                   苯:1mg/m                   标排放
          机物        生 VOCs,两               3
                                   甲苯:10mg/m                排放量约 4.56 吨
          (VOCs) 个油漆间两                     3
                                   二甲苯:20mg/m               (含无组织排放)
                      个排放口                      3
                                   苯系物:40mg/m
                                   非甲烷总烃(VOCs):70mg/m3
                                   中华人民共和国水污染防治法
                                   污水排入城镇下水道水质标准 生活污水达标排
          化学需氧
                      主要为生活   (GB/T31962-2015)           放
          量(COD)、
      废              污水,共 5   排放限值:                  主要污染物 COD:
  2       氨氮、石油
      水              个排放口,纳 化学需氧量(COD):500mg/L 1.57 吨
          类、颗粒物
                      管排放       氨氮:40mg/L                主要污染物氨氮:
          等
                                   石油类:15mg/L              0.36 吨
                                   颗粒物:400mg/L
    中船海洋动力原环评内容编制比较早,核定的污染物总量高于实际,且部分污染物
VOCs、二氧化硫等无核定量,已委托专业环评单位结合现状核定污染物排放总量,协助开
展排污许可申领工作。

    (4)广船国际
    广船国际本部排放的废气主要为粉尘废气、有机废气;污水包括生产废水和生活污水。
生产废水主要为船舶码头系泊实验和管路串油过程的含油废水;生活污水来源于生产区及
办公区产生的污水;废气主要为焊接烟尘、切割打磨粉尘、有机废气;噪声主要为生产性
噪声;产生的固体废弃物主要分为生产性固体废弃物和生活垃圾两类,根据固体废物的特
性又分为可回收固体废弃物、不可回收固体废弃物和危险废物四类。广船国际配套建成废
水、废气和噪声等治理设施,对污染物进行治理,并确保各类污染物达标排放,针对产生
的固体废物进行分类收集,废金属等可回收类固体废弃物交由废旧物资回收广船国际进行
综合利用,不可回收类固体废弃物交由垃圾处理厂进行处理,危险废物委托有资质的单位
进行处理处置。广船国际排放的大气污染物排放浓度执行广东省《大气污染物排放限值》
二类控制区第二时段二级标准,水污染物排放浓度执行广东省《水污染物排放限值》第二

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时段一级标准,厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》2 类标准。根据监
测数据,2020 年上半年未出现超标排污情况。
    广船国际下属子公司广州文冲船舶修造有限公司产生的废水包括生产废水、生活污水;
废气主要为喷砂粉尘、焊接烟尘、切割打磨粉尘、有机废气;固废主要为一般工业固废及
危险废物;噪声主要为生产性噪声。生产废水主要来源于船坞区、修船码头、机电综合车
间等场所,生活污水来源于办公区域及食堂产生的污水;废气主要来自于打砂、焊接、喷
漆过程。各类危废均由公司委托有相应资质的危废处置商回收综合利用或合法合规处置。
广船国际废水污染物浓度均执行广东省《水污染物排放限值》第二时段一级标准;废气排
放浓度执行广东省《大气污染物排放限值》第二类控制区第二时段二级标准;厂界噪声排
放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》2 类标准。根据监测数据,2020 年上半年未出
现超标排污情况。
    广船国际下属子公司广州龙穴管业有限公司产生的废气包括粉尘废气、有机废气和酸
雾废气,废水包括含锌冲洗废水、酸碱冲洗废水等,噪声主要为生产性噪声。该公司配套
建设了废水、废气和噪声等治理设施,固废包括危险废物(磷化渣污泥等)、一般工业固
废和生活垃圾。广船国际排放的水污染物排放浓度执行广东省《水污染物排放限值》第二
时段三级标准,大气污染物排放浓度执行广东省《大气污染物排放限值》二类控制区第二
时段二级标准,厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》2 类标准。根据监
测数据,2020 年上半年未出现超标排污情况。



2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    (1)外高桥造船
    外高桥造船建立了《环境保护管理规定》、《设备管理规定》、《设备操作规程》等
管理制度,从制度上明确防污染设施运行、维护、检查等要求。环保设备设施管理人员每
天对环保设施的状态进行点检,发现问题及时整改;另外,外高桥造船每月开展一次安全
环保履职检查,督查各部门环保设施运行情况,确保环保设备设施运行良好。

     (2)中船澄西
     中船澄西建立了《环境保护管理程序》、《环境保护责任制考核兑现管理规定》、《固
体废物管理规定》、《废气控制管理规定》、《环境风险隐患分级与控制管理规定》等环
保规章制度,从制度上进一步明确了环保管理职责、污染防治设施运行、维护与检查等要
求。
     作业过程中,优先将污染治理设施开启,并作为前置条件,在检查确认污染治理设施
正常运行的情况下方可实施作业。中船澄西每周开展一个类别的环保专项检查,每月开展
一次系统性的环境风险隐患排查,检查督促各部门污染治理设施运行情况,确保污染治理
设施运行良好。另外,中船澄西对废气污染治理设施电机部分加装了用电工况监测系统,
通过信息化科技手段保障废气治理设施的正常运行。

    (3)沪东重机下属中船海洋动力
    废水:中船海洋动力基本无生产废水,生活污水产生后经格栅初步过滤后排入城市污
水管道,针对食堂废水安装隔油设施及废水混凝沉淀处置装置预处理后纳管排放,废水处
理装置由专人负责,每天填写运行记录。

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     废气:主要为挥发性有机物(VOCs)、二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘等。油漆间产生
的 VOCs 经有机气体净化装置处理后通过烟囱高空排放;车间熔炼、砂处理、电焊、打磨
等工位安装有固定式、移动式除尘设备,钢结构车间同时安装有全室通风系统。各项环保
设备设施由专人负责管理,按要求进行日常维护与保养,中船海洋动力除尘设备总体运行
状态良好,2020 年拟结合排污现状试点在开箱区域增加喷淋降尘装置,在气割、打磨等岗
位新增除尘设备等。
     中船海洋动力于 2018 年完成一期油漆间 VOCs 处理装置改造,引入沸石吸附+催化燃
烧技术,针对二期油漆间已制定 VOCs 处理装置改造计划,目前已完成初步改造方案,预
计在今年三季度启动改造。

    (4)广船国际
    公司本部针对排放的粉尘废气配套建成 26 套旋风+滤筒式除尘器和 24 套沉流式除尘
器,针对有机废气配套建成 10 套活性炭吸附+催化燃烧净化处理装置,2020 年上半年针对
4 套有机废气处理系统进行了升级改造;针对产生的污水建有一座生活污水处理站和一座
含油废水处理站;针对生产性噪声主要通过设备选型、建筑围护、设置隔声罩、安装减振
垫、配置消声器等措施,降低生产噪声对外界的影响。通过废水、废气、固体废物和噪声
等污染物治理设施的日常运行检查、维修保养,确保设施运行正常,污染物经过处理后均
能达标排放。
    公司下属子公司广州文冲船舶修造有限公司建设有 6 套污水处理系统(2 套生活污水
处理站、1 套化学废水处理站、1 套含油废水处理站、1 套含酸洗废水处理设备及 1 套大坞
泥浆水处理设施);针对废气污染,配备有移动式焊烟净化机、滤筒除尘器、活性炭吸附
装置净化处理系统、酸雾净化塔,针对坞区、码头无组织有机废气配套 2 套移动式活性炭
吸附装置,目前正在试运行;针对生产性噪声,通过优化厂区平面布置、优先选用低噪声
设备、设置专用机房、配置隔声/消声/减振设施,降低生产噪声对外界的影响。以上防治
污染设施均有效运行中。
    公司下属子公司广州龙穴管业有限公司针对排放的氧化锌粉尘配套建成有水过滤除
尘器,针对有机废气配置有活性炭吸附净化装置,针对酸雾废气配套建成酸雾塔和洗涤塔;
针对废水建有污水处理站;针对高噪声设备设置单独机房,并采取减噪消声等措施。开展
废水、废气、固体废物和噪声等污染物治理设施的日常运行检查、维修保养,确保设施运
行正常,污染物经过处理后均能达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
     (1)外高桥造船
     外高桥造船自 1999 年成立以来,各项建设项目均严格按照环境保护三同时法规要求,
开展建设项目环保三同时相关工作,确保合法合规。
     外高桥造船邮轮总装建造总体规划项目按照要求编制环境影响报告书,并于 2019 年 1
月 29 日取得上海市浦东新区环境保护和市容卫生管理局关于该项目的环评批复(沪浦环
保许评 2019【49】号)。

    (2)中船澄西
    建设项目均按照《环境影响评价法》、《建设项目环境保护条例》等法规要求,落实
建设项目三同时相关工作,确保合法合规。

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     根据《排污许可管理办法(试行)》、《固定污染源排污许可分类管理名录》、《排
污许可证申请与核发技术规范铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业》以及地方排
污许可证核定与发放要求,公司排污许可证已按照计划完成填报,目前正在审核申领中。
     根据《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》取得辐射安全许可证,有效期至 2023
年 10 月 23 日。

    (3)沪东重机下属中船海洋动力
    2020 年中船海洋动力部分厂房功能发生非重大变更,今年 6 月份已委托专业环评单位
对中船海洋动力变更情况及环保管理现状进行梳理,针对变更项目编制非重大变更环境影
响分析报告,预计在今年 9 月份取得排污许可证。
    针对生活污水排放已取得排污许可证:沪浦水务排决字[2017],有效期自 2017.6.23
日-2022.6.22 日。

     (4)广船国际
     广船国际本部严格执行相关环保法律法规要求,开展建设项目环境保护“三同时”工
作:中船龙穴造船基地一期工程民品造船区项目于 2006 年 1 月取得原国家环境保护总局
批复,2010 年 7 月通过环保部验收;综合仓库技术改造项目于 2015 年 8 月取得环评批复,
2016 年 12 月通过广州市南沙区环保水务局验收;重型分段堆场及平台建设项目于 2015 年
12 月取得环评批复,2017 年 11 月通过广州市南沙区环保水务局验收;1#分段装焊工场扩
建项目、仓储设施建设项目、管子加工中心调整建设项目等在完成环评手续后,均已完成
自主验收。根据环保法律法规要求取得了辐射安全许可证、排污许可证(目前正在申领国
家排污许可证过程中)。
     广船国际下属子公司广州文冲船舶修造有限公司分别于 2006 年、2007 年完成一、二
期环评批复,2011 年 6 月通过国家环保部验收,另新建特种管子车间、2#船坞加长环境影
响评价由广州南沙开发区环保局批复(穗南开环管影〔2015〕143 号)、(穗南区环水管
影〔2017〕231 号)。新建初期雨水收集池报批广州南沙经济技术开发区行政审批局(穗
南审批环评〔2019〕293 号)。根据环保法律法规要求,依法申领辐射安全许可证及排污
许可证(目前正在更换辐射安全许可证及申领国家排污许可证过程中)。
     广船国际下属子公司广州龙穴管业有限公司严格执行相关环保法律法规要求,开展建
设项目环境保护“三同时”工作,2010 年 8 月 30 日广州市南沙区环保局批复了《广州龙
穴管业有限公司一期工程项目环境影响报告书》(穗南区环管影〔2010〕104 号),2012
年通过广州市南沙区环保局验收。根据环保法律法规要求广州龙穴管业有限公司取得了排
污许可证(目前正在申领国家排污许可证过程中)。

4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    (1)外高桥造船
    外高桥造船根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法(试行)》等法规条
文的要求,完成环保应急预案的编制及备案工作。为持续提升环境污染事件应急处置能力,
外高桥造船根据应急预案每年组织开展环保应急演练。

    (2)中船澄西
    根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》,中船澄西委托资质单位完成了环境风
险评估与应急预案的编制,定期修订。按照环保要求,环境风险评估报告和《突发环境事
                                      62 / 264
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件应急预案》报江阴市环境应急与事故调查中心备案,备案编号 320281-2018-013-M。为
持续提升中船澄西环境突发事件应急处置能力,中船澄西根据应急预案每年组织开展船舶
油污染应急演练,通过演练,提升应急反应能力和协作能力,验证预案的有效性和符合性。

    (3)沪东重机下属中船海洋动力
    2018 年 10 月中船海洋动力完成《公司突发环境事件应急预案》,并获得上海市浦东
新区环境保护和市容卫生管理局备案审核(有效期:2018.11.22-2021.11.21)。

     (4)广船国际
     广船国际本部按照国家相关安全环保要求制定了《突发环境事件应急预案》,于 2020
年 5 月对应急预案进行了修订完善,并重新向环保部门进行备案。针对广船国际各生产环
节的环境风险情况,2020 年上半年组织开展产品船漏油、危险废物泄露、危险化学品泄露
污染、环保设备故障等环境事件应急演练,对各专项预案及现场处置方案的有效性及人员
的应急能力进行检验。
     广船国际下属子公司广州文冲船舶修造有限公司建立的《公司突发环境事件应急预案》
和《公司突发环境事件风险评估报告》于 2017 年 8 月经过专家评审通过,并向原南沙区
环保水务局提交备案。2019 年 12 月因更名,已重新进行评审备案。2020 年上半年组织船
舶漏油事故应急演练。
     广船国际下属子公司广州龙穴管业有限公司制定了《突发环境事件应急预案》,2017
年 7 月向环保部门进行了备案,目前正在组织开展再次评审工作。2020 年上半年组织开展
了表处车间危险化学品泄露事故应急演练。

5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
    (1)外高桥造船
    外高桥造船严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,杜绝任何跑、冒、
滴、漏的现象,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放的自测、委托
监测、执法监测和在线监测的数据显示,分别都达到了《污水综合排放标准》(DB31/199
-2009)一级标准、上海市《船舶工业大气污染物排放标准》(DB31/934—2015)和《工
业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)3 类标准,未发生超标排放的现象。

    (2)中船澄西
    中船澄西严格监控废气、废水污染治理设施的运行情况,强化落实日常维护保养机制,
杜绝跑、冒、滴、漏等现象,保证所有污染治理设施有效运行。根据废气、废水和厂界噪
声排放的自行检测、委托监测等数据显示分别达到《大气污染物综合排放标准》、《污水
综合排放标准》(GB8978-1996)表 4 中三级标准和《工业企业厂界环境噪声排放标准》
(GB12348-2008)表 1 中 3 类标准,未发生超标排放的现象。

    (3)沪东重机下属中船海洋动力
    中船海洋动力已完成 2020 年环境自行监测方案,针对公司废水(COD、氨氮、油类物
质、PH 值等)、废气(粉尘及 VOCs 等)、厂界噪声等污染物每季度监测一次。

    (4)广船国际
    广船国际本部及下属子公司广州文冲船舶修造有限公司、广州龙穴管业有限公司每年
                                     63 / 264
                                                                  2020 年半年度报告


定期联系检测单位对废水、废气、噪声等环境污染物排放情况进行监测,对污染物达标情
况进行监控,并接受环保部门不定期开展的监督性监测。

6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
     江南造船
     (1)排污信息
     废水排放主要污染物 COD 和氨氮,废水纳入市政管网后经长兴岛污水处理厂处理后排
入长江,有 3 个排放口,分别位于江南造船 4 号桥、1 号桥和 7 号桥旁,COD 平均排放浓
度为 118.53 毫克/升,排放量 369509 千克,氨氮平均排放浓度为 8.58 毫克/升,排放量
32276 千克,满足 DB31/199-2018《污水综合排放标准》要求(COD 限值 500 毫克/升,氨
氮限值 45 毫克/升),核定的排放总量:COD 为 608.5 吨/年,氨氮为 34.58 吨/年。
     废气排放主要污染物有粉尘、挥发性有机物,有组织排放口 47 个,经滤筒除尘、RTO、
沸石转轮+RTO、颗粒活性炭处理后排放,主要分布于 6 条钢材预处理流水线及调漆间、2
间危险废物仓库、1 座零散油漆储存房、13 间分段涂装间和 10 间分段冲砂间,粉尘平均
排放浓度 3.828 毫克/立方米,粉尘排放量 3383 千克,非甲烷总烃平均排放浓度 6.684 毫
克/立方米,挥发性有机物排放量 763171 千克(包括无组织排放的),满足《上海船舶工
业大气污染排放标准(DB31/934—2015)》要求(粉尘限值为 20 毫克/立方米,非甲烷总
烃限值 50(预处理)/70(室内涂装)毫克/立方米),无核定总量。
     (2)防治污染设施的建设和运行情况
     对涂装二部 6 间涂装房的挥发性有机物处理设备进行升级改造,将原有的蜂窝活性炭
+催化燃烧处理工艺升级为沸石转轮+RTO 处理工艺。现有环保设备运行稳定,RTO 处理设
备由涂装一部下属环保运维作业区的专业运维团队负责,现有 13 套 RTO 设备及 25 套在线
监测设备实现信息集采与控制。
     (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
     2020 年上半年开展环境影响评价的建设项目共 4 项,涉及总投资 58910.4 万元。其中
XXX、XXX 产品研制保障条件建设项目已完成环境影响评价报告表编制及专家评审,并取得
了上海市环保局批复;港池西码头建设项目、产品结构升级适应性改造项目和液化气船液
罐总组场地建设项目正在开展环境影响评价报告(表)编制工作。
     (4)突发环境事件应急预案
     2019 年江南造船编制了《突发环境事件综合应急预案》《化学品、危险废物泄漏及火
灾爆炸事故专项应急预案》《衍生环境污染事故专项预案》《舰船试航环境污染事故专项
应急预案》《涂装间、调漆间、油漆中转站及实验室事故现场处置预案》《油料堆场事故
现场处置预案》《废气处理设施事故现场处置预案》《供气站事故现场处置预案》《危废
暂存点事故现场处置预案》《重污染天气应急预案》,并在上海市生态环境局备案,按《重
污染天气应急预案》要求落实应急响应。

    (5)环境自行监测方案
    江南造船按照《排污单位自行监测技术指南总则(HJ 819-2017)》及其他环保要求
编制了江南造船《自行环境监测方案(2020 年度)》,并按方案开展监测,废水排放配置

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PH/氨氮 COD 在线监测,每月一次委外监测。废气有组织排放、厂界噪声每季度一次委外
监测,废气无组织排放每年一次委外监测,现有 RTO 设备排口配置非甲烷总烃在线监测设
备,实现时时监测。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影
     响
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年颁布了以下企业会计准则修订及解释:《企业会计准则第 14 号—收
入(修订)》(“新收入准则”)。
    新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号—收入》及《企业
会计准则第 15 号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本集团提供
船舶建造及海工产品,收入与成本的确认上按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》的
规定执行,在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际
发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能
够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。柴油机等产品
收入与成本的确认上按照销售商品的规定执行,以风险报酬转移作为收入确认时点的判断
标准。在新收入准则下,本集团变更后的收入确认原则和计量方法为:合同开始日,对合
同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段
内履行,还是在某一时点履行,在履行了各单项履约义务时分别确认收入。对于在某一时
点时履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点按合同价格确认收入。对于
在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。本集团采用
投入法确定恰当的履约进度,按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本
金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。本集团根据新收入准则的规定,根据履
行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
    为贯彻党中央国务院关于供给侧结构性改革和国有企业改革精神,加快落实中船集团
高质量发展战略纲要,提升中船集团资产证券化率,公司自 2017 年 9 月起开展实施市场
化债转股及发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组项目。

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    2020 年 2 月 5 日,中国证券监督管理委员作出《关于核准中国船舶工业股份有限公司
向中国船舶工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可
〔2020〕225 号),核准公司本次重组相关事项。截止本报告披露日,公司已完成标的资
产股权交割及发行股份登记等事宜。
    经中国证监会核准,公司本次发行股份购买资产工作于 2020 年 3 月 30 日实施完毕,
本次发行新增股份 2,843,870,746 股已于 2020 年 3 月 30 日在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司完成了证券变更登记手续,公司股份总数由 1,378,117,598 股增加为
4,221,988,344 股。本次发行的新增股份将根据本次交易约定的限售期安排,在股份限售
期满后上市流通交易。
    2020 年 7 月 30 日,公司完成募集配套资金工作,本次非公开发行股份 250,440,414
股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的证券变更登记手续,公司股份总数由
4,221,988,344 股增加为 4,472,428,758 股。
    详见公司披露的有关本次重组事项的相关公告和报告书。




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                             第六节        普通股股份变动及股东情况

   一、    股本变动情况

   (一) 股份变动情况表
   1、 股份变动情况表
                                                                                                  单位:股
                      本次变动前                 本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                                           公
                                   比                      积
                                                       送      其                                              比例
                      数量         例      发行新股        金           小计                      数量
                                                       股      他                                              (%)
                                   (%)                     转
                                                           股
一、未上市流通
                              0      0   +2,843,870,746       0   0   0   +2,843,870,746     2,843,870,746     67.36
股份
1、发起人股份                 0      0   +2,843,870,746       0   0   0   +2,843,870,746     2,843,870,746     67.36
其中:
国家持有股份                  0      0   +1,988,378,629       0   0   0   +1,988,378,629     1,988,378,629     47.10
境内法人持有股
                              0      0    +855,492,117        0   0   0    +855,492,117        855,492,117     20.26

境外法人持有股
                              0      0                0       0   0   0                0                  0        0

其他                          0      0                0       0   0   0                0                  0        0
2、募集法人股份               0      0                0       0   0   0                0                  0        0
3、内部职工股                 0      0                0       0   0   0                0                  0        0
4、优先股或其他               0      0                0       0   0   0                0                  0        0
二、已上市流通
                  1,378,117,598    100                0       0   0   0                0     1,378,117,598     32.64
股份
1、人民币普通股   1,378,117,598    100                0       0   0   0                0     1,378,117,598     32.64
2、境内上市的外
                              0      0                0       0   0   0                0                  0        0
资股
3、境外上市的外
                              0      0                0       0   0   0                0                  0        0
资股
4、其他                       0      0                0       0   0   0                0                  0        0
三、股份总数      1,378,117,598    100   2,843,870,746        0   0   0   2,843,870,746      4,221,988,344       100


        注:上述股份变动情况表截至 2020 年 6 月 30 日。2020 年 7 月 30 日,公司完成募集
   配套资金工作,本次非公开发行股份 250,440,414 股在中国证券登记结算有限责任公司上
   海分公司的证券变更登记手续,公司股份总数由 4,221,988,344 股增加为 4,472,428,758
   股。
   2、 股份变动情况说明
   √适用 □不适用
        经中国证监会核准,公司发行股份购买资产工作于 2020 年 3 月 30 日实施完毕,本次
   发行新增股份 2,843,870,746 股已于 2020 年 3 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司
   上 海 分 公 司 完 成 了 证 券 变 更 登 记 手 续 , 公 司 股 份 总 数 由 1,378,117,598 股 增 加 为
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 4,221,988,344 股。本次发行的新增股份将根据本次交易约定的限售期安排,在股份限售
 期满后上市流通交易。详见公司于 2020 年 4 月 1 日在上交所网站披露的《中国船舶关于
 发行股份购买资产发行结果暨股本变动的公告》(临 2020-018)和《中国船舶发行股份购
 买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》。

 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影
 响(如有)
 √适用 □不适用
     公司 2020 年度募集配套资金非公开发行股票新增股份共计 250,440,414 股,于 2020
 年 7 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续,公司总股
 本由原 4,221,988,344 股增加至 4,472,428,758 股。按新股本 4,472,428,758 股摊薄计算
 2020 年半年度每股收益为 0.0299 元,扣除国有独享资本公积后的每股净资产为 9.2851 元。

 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用 √不适用

 (二) 限售股份变动情况
 √适用 □不适用
                                                                                      单位:股
                           期初   报告期
                                           报告期增加限    报告期末限售               解除限售
        股东名称           限售   解除限                                   限售原因
                                             售股数            股数                     日期
                           股数   售股数
                                                                           发行股份   2023 年    3
中国船舶工业集团有限公司    0       0      1,283,468,027   1,283,468,027
                                                                           购买资产   月 30 日
中船海洋与防务装备股份有                                                   发行股份   2023 年    3
                            0       0        217,494,916     217,494,916
限公司                                                                     购买资产   月 30 日
                                                                           发行股份   2023 年    3
中船投资发展有限公司        0       0         23,684,058     23,684,058
                                                                           购买资产   月 30 日
                                                                           发行股份   2021 年    3
新华人寿保险股份有限公司    0       0        159,386,909     159,386,909
                                                                           购买资产   月 30 日
华融瑞通股权投资管理有限                                                   发行股份   2021 年    3
                            0       0        160,846,680     160,846,680
公司                                                                       购买资产   月 30 日
中国国有企业结构调整基金                                                   发行股份   2021 年    3
                            0       0         92,641,506     92,641,506
股份有限公司                                                               购买资产   月 30 日
中国太平洋财产保险股份有                                                   发行股份   2021 年    3
                            0       0         91,825,411     91,825,411
限公司                                                                     购买资产   月 30 日
                                                                           发行股份   2021 年    3
中国人寿保险股份有限公司    0       0         79,829,993     79,829,993
                                                                           购买资产   月 30 日
中国人民财产保险股份有限                                                   发行股份   2021 年    3
                            0       0         79,710,537     79,710,537
公司                                                                       购买资产   月 30 日
北京东富天恒投资中心(有                                                   发行股份   2021 年    3
                            0       0         71,786,901     71,786,901
限合伙)                                                                   购买资产   月 30 日
                                                                           发行股份   2021 年    3
中原资产管理有限公司        0       0         38,883,757     38,883,757
                                                                           购买资产   月 30 日
                                                                           发行股份   2021 年    3
工银金融资产投资有限公司    0       0         39,838,058     39,838,058
                                                                           购买资产   月 30 日
                                           68 / 264
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                             0        0          39,474,613        39,474,613
                                                                                  购买资产     月 30 日
                                                                                  发行股份     2023 年    3
交银金融资产投资有限公司     0        0          78,947,453        78,947,453
                                                                                  购买资产     月 30 日
国家军民融合产业投资基金                                                          发行股份     2023 年    3
                             0        0          78,157,393        78,157,393
有限责任公司                                                                      购买资产     月 30 日
国华军民融合产业发展基金                                                          发行股份     2023 年    3
                             0        0          47,368,117        47,368,117
(有限合伙)                                                                      购买资产     月 30 日
                                                                                  发行股份     2023 年    3
农银金融资产投资有限公司     0        0          31,579,335        31,579,335
                                                                                  购买资产     月 30 日
国新建信股权投资基金(成                                                          发行股份     2023 年    3
                             0        0          94,736,235        94,736,235
都)合伙企业(有限合伙)                                                          购买资产     月 30 日
                                                                                  发行股份     2023 年    3
中银金融资产投资有限公司     0        0          39,474,612        39,474,612
                                                                                  购买资产     月 30 日
北京东富国创投资管理中心                                                          发行股份     2023 年    3
                             0        0          78,947,453        78,947,453
(有限合伙)                                                                      购买资产     月 30 日
北京国发航空发动机产业投                                                          发行股份     2023 年    3
                             0        0          15,788,782        15,788,782
资基金中心(有限合伙)                                                            购买资产     月 30 日
合计                                          2,843,870,746      2,843,870,746             /              /


 二、     股东情况

 (一) 股东总数:
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          129,075
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                  0

 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                               单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                                    质押或冻
        股东名称                                         比例      持有有限售条       结情况       股东
                     报告期内增减    期末持股数量
        (全称)                                         (%)         件股份数量     股份 数        性质
                                                                                    状态 量
   中国船舶工业集
                     1,283,468,027   1,988,828,693       47.11     1,283,468,027      无       0   国家
   团有限公司
   中船海洋与防务
                                                                                                   国有
   装备股份有限公     217,494,916      217,494,916        5.15       217,494,916    未知       -
                                                                                                   法人
   司
   华融瑞通股权投                                                                                  国有
                      160,846,680      160,846,680        3.81       160,846,680    未知       -
   资管理有限公司                                                                                  法人
   新华人寿保险股
   份有限公司-分
                      159,386,909      159,386,909        3.78       159,386,909    未知       -   未知
   红-个人分红-
   018L-FH002 沪




                                              69 / 264
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建信金投基金管
理(天津)有限
公司-国新建信
                   94,736,235      94,736,235     2.24     94,736,235    未知     -   未知
股权投资基金
(成都)合伙企
业(有限合伙)
中国国有企业结
                                                                                      国有
构调整基金股份     92,641,506      92,641,506     2.19     92,641,506    未知     -
                                                                                      法人
有限公司
中国太平洋财产
保险股份有限公
司-传统-普通     91,825,411      91,825,411     2.17     91,825,411    未知     -   未知
保险产品-013C
-CT001 沪
中国人寿保险股                                                                        国有
                   79,829,993      79,829,993     1.89     79,829,993    未知     -
份有限公司                                                                            法人
中国人民财产保                                                                        国有
                   79,710,537      79,710,537     1.89     79,710,537    未知     -
险股份有限公司                                                                        法人
工银金融资产投                                                                        国有
                   79,312,671      79,312,671     1.88     79,312,671    未知     -
资有限公司                                                                            法人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件          股份种类及数量
                股东名称
                                              流通股的数量        种类           数量
中国船舶工业集团有限公司                        705,360,666 人民币普通股      705,360,666
中国远洋运输有限公司                              43,920,000 人民币普通股      43,920,000
上海电气(集团)总公司                            41,654,743 人民币普通股      41,654,743
中船投资发展有限公司                              24,874,697 人民币普通股      24,874,697
中央汇金资产管理有限责任公司                      21,714,800 人民币普通股      21,714,800
中国证券金融股份有限公司                          17,022,260 人民币普通股      17,022,260
信泰人寿保险股份有限公司-万能保险产品            13,040,802 人民币普通股      13,040,802
香港中央结算有限公司                               6,566,774 人民币普通股       6,566,774
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管
                                                   5,290,499 人民币普通股       5,290,499
理计划
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管
                                                   4,985,918 人民币普通股       4,985,918
理计划
                                                上述股东中,中国船舶工业集团有限公司与中
                                          船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发展有
                                          限公司为一致行动人;中国船舶工业集团有限公司
                                          及中船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发
上述股东关联关系或一致行动的说明          展有限公司与上述其他股东均无关联关系,不属于
                                          《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
                                          的一致行动人;未知其他股东之间是否有关联关系,
                                          也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股
                                          变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明    无。




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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                            单位:股
                                            有限售条件股份
序    有限售条件股东   持有的有限售条       可上市交易情况
                                                                                   限售条件
号        名称           件股份数量     可上市交 新增可上市交
                                        易时间      易股份数量
                                                                        自发行结束之日起 36 个月内将不
                                                                        进行转让;自股份上市之日起 6 个
                                                                        月内如公司股票连续 20 个交易日
      中国船舶工业集                    2023 年 3
1                       1,283,468,027               1,283,468,027       的收盘价低于发行价,或者本次重
      团有限公司                        月 30 日
                                                                        组完成后 6 个月期末收盘价低于发
                                                                        行价的,在上述限售期限基础上自
                                                                        动延长 6 个月。
                                                                        自发行结束之日起 36 个月内将不
                                                                        进行转让;自股份上市之日起 6 个
      中船海洋与防务                                                    月内如公司股票连续 20 个交易日
                                        2023 年 3
2     装备股份有限公      217,494,916                     217,494,916   的收盘价低于发行价,或者本次重
                                         月 30 日
      司                                                                组完成后 6 个月期末收盘价低于发
                                                                        行价的,在上述限售期限基础上自
                                                                        动延长 6 个月。
      华融瑞通股权投                    2021 年 3                       自股份上市之日起 12 个月内不进
3                         160,846,680                     160,846,680
      资管理有限公司                     月 30 日                       行转让。
      新华人寿保险股                    2021 年 3                       自股份上市之日起 12 个月内不进
4                         159,386,909                     159,386,909
      份有限公司                         月 30 日                       行转让。
      国新建信股权投
      资基金(成都)                    2023 年 3                       自股份上市之日起 36 个月内不进
5                          94,736,235                     94,736,235
      合伙企业(有限                     月 30 日                       行转让。
      合伙)
      中国国有企业结
                                        2021 年 3                       自股份上市之日起 12 个月内不进
6     构调整基金股份       92,641,506                     92,641,506
                                         月 30 日                       行转让。
      有限公司
      中国太平洋财产
                                        2021 年 3                       自股份上市之日起 12 个月内不进
7     保险股份有限公       91,825,411                     91,825,411
                                         月 30 日                       行转让。
      司
      中国人寿保险股                     2021 年 3                 自股份上市之日起 12 个月内不进
8                          79,829,993                  79,829,993
      份有限公司                          月 30 日                 行转让。
      中国人民财产保                     2021 年 3                 自股份上市之日起 12 个月内不进
9                          79,710,537                  79,710,537
      险股份有限公司                      月 30 日                 行转让。
                                         2021 年 3                 自股份上市之日起 12 个月内不进
                           39,838,058                  39,838,058
      工银金融资产投                      月 30 日                 行转让。
10
      资有限公司                         2023 年 3                 自股份上市之日起 36 个月内不进
                           39,474,613                  39,474,613
                                          月 30 日                 行转让。
                           上述前 10 名股东中,中国船舶工业集团有限公司与中船海洋与防务装备股份有
                       限公司为一致行动人;中国船舶工业集团有限公司及中船海洋与防务装备股份有限
上述股东关联关系
                       公司与其他 8 名股东均无关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
或一致行动的说明
                       办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否有关联关系,也未知其他股东之
                       间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。


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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用

三、   控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




                         第七节       优先股相关情况

□适用 √不适用




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                   第八节   董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
           姓名                     担任的职务                变动情形
         张英岱                         董事长                  选举
                                          董事                  选举
         季   峻
                                        总经理                  聘任
         赵宗波                           董事                  选举
         王永良                           董事                  选举
         柯王俊                           董事                  选举
         林 鸥                            董事                  选举
         陈忠前                           董事                  选举
         盛纪纲                           董事                  选举
         莘国梁                     监事会主席                  选举
         林纳新                           监事                  选举
         崔 明                            监事                  选举
         韩东望                           监事                  选举
         雷凡培                       原董事长                  离任
         杨金成                 原董事、总经理                  离任
         钱建平                         原董事                  离任
         孙 伟                          原董事                  离任
         贾海英                         原董事                  离任
         钱德英                         原董事                  离任
         陈志立                   原监事会主席                  离任
         钟 坚                          原监事                  离任
         李朝坤                         原监事                  离任




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公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    6 月 18 日,公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于调整中国船舶第七届董事会
组成人员的议案》和《关于调整中国船舶第七届董事会组成人员的议案》:雷凡培同志不
再担任公司第七届董事会董事长、董事职务,杨金成、钱建平、孙伟、贾海英、钱德英等
五位同志不再担任公司第七届董事会董事职务;增补张英岱、季峻、赵宗波、王永良、柯
王俊、林鸥、陈忠前、盛纪纲等八位同志为公司第七届董事会董事;陈志立同志不再担任
公司第七届监事会主席、监事职务,钟坚、李朝坤同志不再担任公司第七届监事会监事职
务;增补莘国梁、林纳新、崔明、韩东望等四名同志为公司第七届监事会监事。
    6 月 18 日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于选举公司第七届董事会
董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》和《关于调整公司第七届董事会各专门
委员会组成人员的议案》,会议选举张英岱先生为公司第七届董事会董事长、聘任季峻先
生担任本公司总经理,任期均至第七届董事会届满。
    6 月 18 日,公司第七届监事会第十四次会议审议通过了《关于选举公司第七届监事会
主席的议案》,选举莘国梁先生担任公司第七届监事会主席,任期至第七届监事会届满。

三、其他说明

□适用 √不适用




                        第九节     公司债券相关情况

□适用 √不适用




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                              第十节       财务报告

一、   审计报告

□适用 √不适用

二、   财务报表

                                 合并资产负债表
                               2020 年 6 月 30 日
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目               附注        2020 年 6 月 30 日        2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                  41,617,224,782.57        47,732,488,277.09
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                  78,810,780.21          48,447,939.71
  衍生金融资产
  应收票据                                     736,463,161.91         1,174,707,139.64
  应收账款                                   5,754,027,083.40         3,426,774,359.60
  应收款项融资
  预付款项                                   9,333,841,321.38         7,767,925,346.28
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                 1,658,483,337.22         1,124,827,391.78
  其中:应收利息                                                            681,940.31
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                       9,247,701,228.43        18,056,833,543.67
  合同资产                                  12,281,876,596.85
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                       722,308,746.17           794,433,930.47
  其他流动资产                               2,581,866,141.02         3,609,366,514.44
    流动资产合计                            84,012,603,179.16        83,735,804,442.68
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                                   509,744,142.05           496,084,592.17
  长期股权投资                               3,854,317,457.99         1,383,677,442.70
                                       75 / 264
                                                          2020 年半年度报告


  其他权益工具投资                    885,862,410.85       954,624,134.74
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                     715,329,255.20          729,666,999.59
  固定资产                      21,056,705,744.40       21,302,752,882.93
  在建工程                       3,365,321,050.63        3,423,435,297.41
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                       4,696,715,163.84        4,637,921,690.11
  开发支出
  商誉                            144,231,195.67           144,231,195.67
  长期待摊费用                    158,527,326.22           161,496,558.78
  递延所得税资产                  713,357,549.74           731,431,929.83
  其他非流动资产                4,005,814,464.79         4,244,087,446.29
    非流动资产合计             40,105,925,761.38        38,209,410,170.22
       资产总计               124,118,528,940.54       121,945,214,612.90
流动负债:
  短期借款                       8,634,509,827.87        8,050,647,275.99
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债                      236,525,744.65       346,754,135.03
  衍生金融负债
  应付票据                       2,214,198,984.45        2,463,683,358.51
  应付账款                      14,192,080,964.06       12,236,620,343.47
  预收款项                         190,412,985.66        2,102,859,869.38
  合同负债                      32,911,988,049.93
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                     474,895,571.95          259,665,791.82
  应交税费                         121,399,532.65          205,321,562.15
  其他应付款                     1,186,171,239.16          877,935,374.77
  其中:应付利息
         应付股利                     135,506,664.90             90,000.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         4,021,730,976.34        2,576,135,340.22
  其他流动负债                     287,588,207.32       36,102,840,092.64
    流动负债合计                64,471,502,084.04       65,222,463,143.98
非流动负债:
                           76 / 264
                                                                  2020 年半年度报告


  保险合同准备金
  长期借款                               5,879,983,466.91        6,389,873,701.72
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                               390,765,061.36          278,879,803.15
  长期应付职工薪酬                         339,788,231.08          342,854,431.50
  预计负债                               2,948,456,860.73        1,764,903,881.41
  递延收益                                 710,795,790.80          634,718,764.41
  递延所得税负债                           162,054,068.75          129,991,284.30
  其他非流动负债                         1,851,062,493.24        2,281,574,813.82
    非流动负债合计                      12,282,905,972.87       11,822,796,680.31
      负债合计                          76,754,408,056.91       77,045,259,824.29
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     4,221,988,344.00        1,378,117,598.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                              30,266,749,228.18       20,446,917,035.57
  减:库存股
  其他综合收益                                314,561,470.94       372,217,266.13
  专项储备                                     81,284,803.60        30,076,757.63
  盈余公积                                    749,061,002.16       749,061,002.16
  一般风险准备
  未分配利润                             6,731,153,221.62        6,597,247,906.91
  归属于母公司所有者权益
                                        42,364,798,070.50       29,573,637,566.40
(或股东权益)合计
  少数股东权益                           4,999,322,813.13       15,326,317,222.21
    所有者权益(或股东权
                                        47,364,120,883.63       44,899,954,788.61
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                      124,118,528,940.54       121,945,214,612.90
股东权益)总计

法定代表人:张英岱    主管会计工作负责人:陈琼         会计机构负责人:郎文




                                   77 / 264
                                                                       2020 年半年度报告




                                母公司资产负债表
                               2020 年 6 月 30 日
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目               附注       2020 年 6 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        71,244,033.43         190,589,140.19
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  应收款项融资
  预付款项                                           102,061.69          30,798,679.17
  其他应收款                                     240,774,259.00
  其中:应收利息
        应收股利
  存货
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   301,102,893.35         601,557,293.15
    流动资产合计                                 613,223,247.47         822,945,112.51
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                             39,471,559,718.11          8,309,913,000.23
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                           761,866.49           2,834,745.14
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                            64,102.53               76,923.05
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                 580,452,400.00         400,327,044.44
                                      78 / 264
                                                         2020 年半年度报告


    非流动资产合计                40,052,838,087.13     8,713,151,712.86
      资产总计                    40,666,061,334.60     9,536,096,825.37
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                   8,450.00           73,250.00
  预收款项
  合同负债
  应付职工薪酬                             141,400.16          157,847.02
  应交税费                                  25,932.86          395,376.57
  其他应付款                            55,353,914.15           30,234.50
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                        55,529,697.17          656,708.09
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                            20,000,000.00      20,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                      20,000,000.00      20,000,000.00
      负债合计                          75,529,697.17      20,656,708.09
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               4,221,988,344.00     1,378,117,598.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                        34,609,764,064.55     6,328,129,392.05
  减:库存股
  其他综合收益                            -186,487.80
  专项储备
                             79 / 264
                                                                2020 年半年度报告


  盈余公积                                  486,656,458.95      486,656,458.95
  未分配利润                              1,272,309,257.73    1,322,536,668.28
    所有者权益(或股东权                 40,590,531,637.43    9,515,440,117.28
益)合计
      负债和所有者权益(或               40,666,061,334.60    9,536,096,825.37
股东权益)总计

法定代表人:张英岱     主管会计工作负责人:陈琼      会计机构负责人:郎文




                                    80 / 264
                                                                        2020 年半年度报告




                                    合并利润表
                                   2020 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                附注            2020 年半年度      2019 年半年度
一、营业总收入                                    23,216,407,085.67 23,371,349,352.66
其中:营业收入                                    23,216,407,085.67 23,371,349,352.66
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    23,519,765,913.51   23,891,352,336.95
其中:营业成本                                    21,281,177,440.25   22,242,624,262.18
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                     66,052,694.57       65,634,221.25
       销售费用                                      271,092,147.99      128,155,698.86
       管理费用                                    1,153,238,155.01    1,008,207,558.23
       研发费用                                      827,741,774.37      506,985,015.23
       财务费用                                      -79,536,298.68      -60,254,418.80
       其中:利息费用                                201,854,884.72      250,504,548.28
              利息收入                               562,939,511.34      358,684,523.97
  加:其他收益                                       290,239,095.16      166,461,875.32
       投资收益(损失以“-”号
                                                     -46,138,876.89     -172,103,936.94
填列)
       其中:对联营企业和合营企
                                                     -63,431,003.72      -41,473,113.06
业的投资收益
            以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”
号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以
                                                     133,370,306.70      301,206,256.37
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
                                                        -441,639.77       -7,363,255.76
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”                    -157,136,338.51     -149,771,526.12
                                       81 / 264
                                                                  2020 年半年度报告


号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
                                                  1,616,841.77   1,799,125,886.59
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                                -81,849,439.38   1,417,552,315.17
列)
   加:营业外收入                                77,260,310.58      14,807,415.15
   减:营业外支出                                 4,279,376.13      -1,449,428.00
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                 -8,868,504.93   1,433,809,158.32
号填列)
   减:所得税费用                                29,662,692.92     260,459,071.94
五、净利润(净亏损以“-”号填
                                                -38,531,197.85   1,173,350,086.38
列)
(一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以
                                                -38,531,197.85   1,173,350,086.38
“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润
                                                133,905,314.71   1,437,611,989.74
(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以
                                               -172,436,512.56    -264,261,903.36
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额                      -58,992,277.88     201,585,821.39
   (一)归属母公司所有者的其他
                                                -57,655,795.19     198,956,062.37
综合收益的税后净额
     1.不能重分类进损益的其他综
                                                -58,106,181.71     200,987,064.46
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综
合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变
                                                -58,106,181.71     200,987,064.46

(4)企业自身信用风险公允价值变

     2.将重分类进损益的其他综合
                                                    450,386.52      -2,031,002.09
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合
                                                    450,386.52      -2,031,002.09
收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
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(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综
                                                 -1,336,482.69       2,629,759.02
合收益的税后净额
七、综合收益总额                                -97,523,475.73   1,374,935,907.77
  (一)归属于母公司所有者的综
                                                 76,249,519.52   1,636,568,052.11
合收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收
                                               -173,772,995.25    -261,632,144.34
益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                              0.035                 0.502
  (二)稀释每股收益(元/股)                              0.035                 0.502

    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:
-58,543,700.80 元, 上期被合并方实现的净利润为: 1,392,839,720.85 元。

法定代表人:张英岱     主管会计工作负责人:陈琼        会计机构负责人:郎文




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                                  母公司利润表
                                 2020 年 1—6 月
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                          附注   2020 年半年度   2019 年半年度
一、营业收入
   减:营业成本
       税金及附加                                                                1,046.82
       销售费用
       管理费用                                          7,777,991.41      7,601,568.33
       研发费用
       财务费用                                         -2,848,587.59     -4,599,301.00
       其中:利息费用
               利息收入                                  3,038,229.83      4,789,015.24
   加:其他收益                                             80,589.31
       投资收益(损失以“-”号填列)                  -45,378,596.04     52,591,584.48
       其中:对联营企业和合营企业的投资收              -54,945,812.14        133,863.28

             以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)
       资产减值损失(损失以“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     -50,227,410.55     49,588,270.33
   加:营业外收入
   减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 -50,227,410.55     49,588,270.33
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -50,227,410.55     49,588,270.33
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额                                -186,487.80
   (一)不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
   (二)将重分类进损益的其他综合收益                     -186,487.80
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       1.权益法下可转损益的其他综合收益                 -186,487.80
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                     -50,413,898.35     49,588,270.33
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张英岱        主管会计工作负责人:陈琼      会计机构负责人:郎文




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                                   合并现金流量表
                                   2020 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           2020年半年度         2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    15,412,625,106.64   20,327,012,685.56
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                   1,597,094,820.49    1,681,972,499.29
  收到其他与经营活动有关的现金                     1,334,327,080.71    1,630,570,181.19
    经营活动现金流入小计                          18,344,047,007.84   23,639,555,366.04
  购买商品、接受劳务支付的现金                    22,362,735,572.64   20,402,392,838.59
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     1,729,031,843.72    1,774,565,969.00
  支付的各项税费                                     426,336,791.46      707,121,399.91
  支付其他与经营活动有关的现金                     1,215,596,862.44      484,729,304.73
    经营活动现金流出小计                          25,733,701,070.26   23,368,809,512.23
      经营活动产生的现金流量净额                  -7,389,654,062.42      270,745,853.81
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 854,101,016.72      300,001,575.00
  取得投资收益收到的现金                              17,952,005.23       26,785,355.47
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                       1,905,485.39        3,477,271.17
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                     -31,853,062.02       67,771,382.94
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       228,399,290.88      941,848,280.15
    投资活动现金流入小计                           1,070,504,736.20    1,339,883,864.73
  购建固定资产、无形资产和其他长                     687,719,539.62    1,581,506,929.02

                                       86 / 264
                                                                       2020 年半年度报告


期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    521,088,178.00      978,486,073.51
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                     10,706,417.69
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       33,735,351.96      320,941,276.15
     投资活动现金流出小计                         1,253,249,487.27    2,880,934,278.68
       投资活动产生的现金流量净额                  -182,744,751.07   -1,541,050,413.95
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  3,000,000.00    6,690,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                      3,000,000.00    6,690,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                              9,692,062,346.80    9,437,790,285.29
  收到其他与筹资活动有关的现金                      279,190,000.00      469,708,000.00
     筹资活动现金流入小计                         9,974,252,346.80   16,597,498,285.29
  偿还债务支付的现金                              8,224,078,099.90   12,755,232,193.94
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    216,022,758.91      409,197,349.59
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
                                                                          7,926,694.62
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        3,154,387.07          683,201.41
     筹资活动现金流出小计                         8,443,255,245.88   13,165,112,744.94
       筹资活动产生的现金流量净额                 1,530,997,100.92    3,432,385,540.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     65,358,838.35        4,146,299.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -5,976,042,874.22    2,166,227,280.04
  加:期初现金及现金等价物余额                   46,986,527,821.08   30,826,559,628.67
六、期末现金及现金等价物余额                     41,010,484,946.86   32,992,786,908.71

 法定代表人:张英岱     主管会计工作负责人:陈琼          会计机构负责人:郎文




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                              母公司现金流量表
                               2020 年 1—6 月
                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                附注     2020年半年度      2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    2,979,589.14      2,821,720.45
    经营活动现金流入小计                          2,979,589.14      2,821,720.45
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                    2,903,799.18      2,389,261.84
  支付的各项税费                                                        6,930.64
  支付其他与经营活动有关的现金                    5,580,144.16      6,040,771.00
    经营活动现金流出小计                          8,483,943.34      8,436,963.48
  经营活动产生的现金流量净额                     -5,504,354.20     -5,615,243.03
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           420,000,000.00     420,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                        10,270,588.89      53,120,504.30
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       430,270,588.89     473,120,504.30
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                47,619.98          39,580.00
产支付的现金
  投资支付的现金                               240,761,259.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                 300,200,000.00     300,200,000.00
    投资活动现金流出小计                       541,008,878.98     300,239,580.00
       投资活动产生的现金流量净额             -110,738,290.09     172,880,924.30
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 67,172.24    147,458,594.13
  支付其他与筹资活动有关的现金                    3,154,387.07
    筹资活动现金流出小计                          3,221,559.31    147,458,594.13
       筹资活动产生的现金流量净额                -3,221,559.31   -147,458,594.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
                                   88 / 264
                                                                 2020 年半年度报告


五、现金及现金等价物净增加额                   -119,464,203.60    19,807,087.14
  加:期初现金及现金等价物余额                  187,747,896.78   459,715,856.63
六、期末现金及现金等价物余额                     68,283,693.18   479,522,943.77

法定代表人:张英岱     主管会计工作负责人:陈琼      会计机构负责人:郎文




                                    89 / 264
                                                                                                                                                                                   2020 年半年度报告




                                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                                              2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                单位:元      币种:人民币
                                                                                                                      2020 年半年度

                                                                            归属于母公司所有者权益

                              其他权益                                                                                     一
  项目                                                       减
                                工具                                                                                       般                                                 少数股东权益         所有者权益合计
                                                             :
              实收资本                                                                                                     风                      其
                              优 永         资本公积         库   其他综合收益         专项储备            盈余公积               未分配利润                 小计
              (或股本)              其                                                                                     险                      他
                              先 续                          存
                                    他                                                                                     准
                              股 债                          股
                                                                                                                           备
一、上年
           1,378,117,598.00               6,611,134,720.71         19,618,587.94     30,071,147.09       630,569,308.22         6,746,138,652.80        15,415,650,014.76     5,651,826,698.01     21,067,476,712.77
期末余额
加:会计
政策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企                                 13,835,782,314.86         352,598,678.19         5,610.54       118,491,693.94          -148,890,745.89        14,157,987,551.64     9,674,490,524.20     23,832,478,075.84
业合并
    其他
二、本年
           1,378,117,598.00              20,446,917,035.57         372,217,266.13    30,076,757.63       749,061,002.16         6,597,247,906.91        29,573,637,566.40    15,326,317,222.21     44,899,954,788.61
期初余额
三、本期
增减变动
金额(减
           2,843,870,746.00               9,819,832,192.61         -57,655,795.19    51,208,045.97                                133,905,314.71        12,791,160,504.10   -10,326,994,409.08      2,464,166,095.02
少以
“-”号
填列)
(一)综
合收益总                                                           -57,655,795.19                                                 133,905,314.71           76,249,519.52       -173,772,995.25        -97,523,475.73

(二)所
           2,843,870,746.00              10,132,104,637.74        -352,469,664.48   -48,745,533.40      -118,491,693.94           207,434,446.69        12,663,702,938.61   -10,159,418,272.06      2,504,284,666.55
有者投入
                                                                                                     90 / 264
                                                                                                                                                         2020 年半年度报告



和减少资

1.所有者
投入的普    2,843,870,746.00    23,130,253,036.48                                                                              25,974,123,782.48     -603,258,638.26    25,370,865,144.22
通股
2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他                        -12,998,148,398.74   -352,469,664.48   -48,745,533.40      -118,491,693.94    207,434,446.69   -13,310,420,843.87   -9,556,159,633.80   -22,866,580,477.67
(三)利
                                                                                                                                                       5,814,996.75          5,814,996.75
润分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准

3.对所有
者(或股
                                                                                                                                                       5,119,806.52          5,119,806.52
东)的分

4.其他                                                                                                                                                  695,190.23           695,190.23
(四)所
有者权益                          -312,272,445.13    352,469,664.48   48,745,533.40        118,491,693.94   -207,434,446.69
内部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股

                                                                                       91 / 264
                                                                                                                                                     2020 年半年度报告



本)
3.盈余公
积弥补亏

4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5.其他综
合收益结
转留存收

6.其他                          -312,272,445.13   352,469,664.48   48,745,533.40       118,491,693.94    -207,434,446.69
(五)专
                                                                    51,208,045.97                                              51,208,045.97         381,861.48       51,589,907.45
项储备
1.本期提
                                                                    72,974,662.20                                              72,974,662.20      13,068,013.91       86,042,676.11

2.本期使
                                                                    21,766,616.23                                              21,766,616.23      12,686,152.43       34,452,768.66

(六)其

四、本期
            4,221,988,344.00   30,266,749,228.18   314,561,470.94   81,284,803.60       749,061,002.16   6,731,153,221.62   42,364,798,070.50   4,999,322,813.13   47,364,120,883.63
期末余额




                                                                                    92 / 264
                                                                                                                                                                            2020 年半年度报告




                                                                                                     2019 年半年度

                                                                            归属于母公司所有者权益

                               其他权益                                                                               一
                                                              减
  项目                           工具                                                                                 般
                                                              :                                                                                                         少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                                                      风                       其
            实收资本(或股本)   优 永         资本公积         库   其他综合收益       专项储备         盈余公积              未分配利润                  小计
                                     其                                                                               险                       他
                               先 续                          存
                                     他                                                                               准
                               股 债                          股
                                                                                                                      备
一、上年
            1,378,117,598.00               6,573,297,325.32         -2,557,581.19    26,873,020.22   624,694,838.79         6,494,714,704.18        15,095,139,905.32    5,524,106,599.06   20,619,246,504.38
期末余额
加:会计
                                                                    24,648,311.88                                                                      24,648,311.88        7,078,945.29        31,727,257.17
政策变更
     前期
差错更正
     同一
控制下企                                   7,770,730,265.75        546,683,480.50       294,738.01                         -1,323,011,010.39         6,994,697,473.87    5,213,619,162.00   12,208,316,635.87
业合并
     其他
二、本年
            1,378,117,598.00              14,344,027,591.07        568,774,211.19    27,167,758.23   624,694,838.79         5,171,703,693.79        22,114,485,691.07   10,744,804,706.35   32,859,290,397.42
期初余额
三、本期
增减变动
金额(减
                                           5,646,582,685.69        -13,843,005.66     3,418,367.70                            945,557,958.52         6,581,716,006.25    3,955,779,293.73   10,537,495,299.98
少以
“-”号
填列)
(一)综
合收益总                                                           198,956,062.37                                           1,437,611,989.74         1,636,568,052.11     -261,632,144.34    1,374,935,907.77

(二)所
有者投入
                                           5,089,188,180.57                                                                                          5,089,188,180.57    4,229,378,557.64    9,318,566,738.21
和减少资

1.所有者                                  5,224,940,696.48                                                                                          5,224,940,696.48    4,602,220,303.52    9,827,161,000.00
                                                                                                 93 / 264
                                                                                                 2020 年半年度报告



投入的普
通股
2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他     -135,752,515.91                                                  -135,752,515.91   -372,841,745.88   -508,594,261.79
(三)利
                                                           -147,458,594.13   -147,458,594.13    -12,826,694.62   -160,285,288.75
润分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准

3.对所有
者(或股
                                                           -147,458,594.13   -147,458,594.13    -12,826,694.62   -160,285,288.75
东)的分

4.其他
(四)所
有者权益     557,394,505.12   -212,799,068.03              -344,595,437.09
内部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

                                                94 / 264
                                                                                                                                                          2020 年半年度报告




4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5.其他综
合收益结
转留存收

6.其他                                557,394,505.12       -212,799,068.03                                     -344,595,437.09
(五)专
                                                                              3,418,367.70                                            3,418,367.70          859,575.05        4,277,942.75
项储备
1.本期提
                                                                              13,464,320.11                                          13,464,320.11       12,058,118.07        25,522,438.18

2.本期使
                                                                              10,045,952.41                                          10,045,952.41       11,198,543.02        21,244,495.43

(六)其

四、本期
             1,378,117,598.00       19,990,610,276.76        554,931,205.53   30,586,125.93   624,694,838.79   6,117,261,652.31   28,696,201,697.32   14,700,584,000.08   43,396,785,697.40
期末余额

            法定代表人:张英岱   主管会计工作负责人:陈琼          会计机构负责人:郎文




                                                                                          95 / 264
                                                                                                                                              2020 年半年度报告




                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2020 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元   币种:人民币
                                                                                     2020 年半年度
                                       其他权益工具                                                  专
      项目          实收资本 (或股     优   永                            减:库       其他综合收    项
                                                 其       资本公积                                          盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                          本)          先   续                            存股             益        储
                                                 他                                                  备
                                       股   债
一、上年期末余额    1,378,117,598.00                   6,328,129,392.05                                   486,656,458.95   1,322,536,668.28    9,515,440,117.28
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额    1,378,117,598.00                   6,328,129,392.05                                   486,656,458.95   1,322,536,668.28    9,515,440,117.28
三、本期增减变动
金额(减少以        2,843,870,746.00                  28,281,634,672.50                -186,487.80                           -50,227,410.55   31,075,091,520.15
“-”号填列)
(一)综合收益总
                                                                                       -186,487.80                           -50,227,410.55      -50,413,898.35

(二)所有者投入
                    2,843,870,746.00                  28,281,634,672.50                                                                       31,125,505,418.50
和减少资本
1.所有者投入的普
                    2,843,870,746.00                  28,283,826,303.01                                                                       31,127,697,049.01
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他                                                  -2,191,630.51                                                                            -2,191,630.51
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股
东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
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1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额    4,221,988,344.00   34,609,764,064.55              -186,487.80   486,656,458.95   1,272,309,257.73   40,590,531,637.43




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                                           其他权益工具
        项目            实收资本 (或股     优   永                              减:库    其他综     专项
                                                      其       资本公积                                       盈余公积         未分配利润         所有者权益合计
                              本)          先   续                              存股      合收益     储备
                                                      他
                                           股   债
一、上年期末余额        1,378,117,598.00                   6,325,937,761.54                                 480,781,989.52   1,417,125,037.56    9,601,962,386.62
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        1,378,117,598.00                   6,325,937,761.54                                 480,781,989.52   1,417,125,037.56    9,601,962,386.62
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                             2,191,630.51                                                    -97,870,323.80      -95,678,693.29
列)
(一)综合收益总额                                                                                                             49,588,270.33        49,588,270.33
(二)所有者投入和减
                                                               2,191,630.51                                                                          2,191,630.51
少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他                                                        2,191,630.51                                                                          2,191,630.51
(三)利润分配                                                                                                               -147,458,594.13      -147,458,594.13
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                             -147,458,594.13      -147,458,594.13
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
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 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额
 结转留存收益
 5.其他综合收益结转留
 存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额        1,378,117,598.00                6,328,129,392.05        480,781,989.52   1,319,254,713.76    9,506,283,693.33



法定代表人:张英岱       主管会计工作负责人:陈琼   会计机构负责人:郎文




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三、   公司基本情况

1. 公司概况
√适用 □不适用
     (1)   企业注册地、组织形式和总部地址
     中国船舶工业股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团),
前身为沪东重机股份有限公司,是经中国船舶工业总公司以“船总生(1998)41 号”
文件和国家经济体制改革委员会“体改生(1998)17 号”文件批准,由原沪东造船厂
(现公司名称变更为沪东中华造船(集团)有限公司)和原上海船厂(公司名称曾变
更为上船澄西船舶有限公司,现公司名称变更为上海船厂船舶有限公司)共同发起设
立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,本公司于 1998 年 4 月 20 日向
社会公开发行人民币普通股 7,000 万股,并于 1998 年 5 月 20 日在上海证券交易所上
市交易。截止 2020 年 6 月 30 日,本公司总股本为人民币 4,221,988,344 股,其中有
限售条件股份 2,843,870,746 股,股票代码:600150。
     本公司于 2020 年 7 月 15 日取得上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码
为 91310000631899761Q 号企业法人营业执照,注册资本为 137,811.7598 万元,法定
代表人为张英岱,注册地址:中国(上海)自由贸易试验区浦东大道 1 号。
     (2)   企业的业务性质和主要经营活动
     本集团属船舶及专用设备制造业,经营范围主要为:船舶行业和柴油机生产行业
内的投资,船舶销售,船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售,船舶技术领域
内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,自
有设备租赁等。主要产品或提供劳务为船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。
     (3)   财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本财务报告于 2020 年 8 月 28 日由本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团合并财务报表范围包括母公司及上海外高桥造船有限公司(以下简称“外
高桥造船”)、中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)、沪东重机有
限公司(以下简称“沪东重机”)、江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“江
南造船”)、广船国际有限公司(以下简称“广船国际”)、上海外高桥造船海洋工
程有限公司(以下简称“外高桥海工”)、上海外高桥造船海洋工程设计有限公司(以
下简称“设计公司”)、中船澄西新荣船舶有限公司(以下简称“澄西新荣”)、江
阴华尔新特种涂装有限公司(以下简称“华尔新”)、上海中船三井造船柴油机有限
公司(以下简称“中船三井”)、中船海洋动力部件有限公司((以下简称“中船海
洋动力”)、上海沪东造船柴油机配套有限公司(以下简称“沪东柴油机”)、中船
澄西扬州船舶有限公司(以下简称“澄西扬州”)、广州龙穴管业有限公司(以下简
称“龙穴管业”)、广州永联钢结构有限公司(以下简称“永联钢结构”)、 广东
广船国际电梯机电设备有限公司(以下简称“广船电梯”)、广州红帆科技有限公司
(以下简称“红帆科技”)、广州市广利船舶人力资源服务有限公司(以下简称“广
州广利”)、广州市红帆酒店有限公司(以下简称“红帆酒店”)、荣广发展有限公
司(以下简称“荣广发展”)、泛广发展有限公司(以下简称“泛广发展”)、广州
广船海洋工程装备有限公司(以下简称“广船装备”)、 中山广船国际船舶及海洋
工程有限公司(以下简称“中山广船”)、东发工程有限公司(以下简称“东发工程”)、
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广州文冲船舶修造有限公司(以下简称“文冲修造”)、南方环境有限公司(以下简
称“南方环境”)、河北南环城市矿产开发有限公司(以下简称“河北南环”)、江
西南环环保科技有限公司(以下简称“江西南环”)、江南重工有限公司(以下简称
“江南重工”)、上海芮江实业有限公司(以下简称“芮江实业”)、江南造船集团
(上海)房地产开发经营有限公司(以下简称“江南房产”)、上海江舟投资发展有
限公司(以下简称“江舟投资”)、上海九舟投资发展有限公司(以下简称“九舟投
资”)、上海宝南置业有限公司(以下简称“宝南置业”)、上海南云置业有限公司
(以下简称“南云置业”)、上海中船文化传媒有限责任公司(以下简称“文化传媒”)、
上海江南计量监测站有限公司(以下简称“计量站”)37 家子公司及由中船集团委托
中船澄西管理的中船澄西高级技工学校及江阴中船澄西技校船舶配套有限公司,详见
本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、   财务报表的编制基础

1. 编制基础
    本集团财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营
√适用 □不适用
    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财
务报表是合理的。

五、   重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明
    本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间
    本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期
√适用 □不适用
    本集团营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。



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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被
合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购
日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的
现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业
合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成
本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核
后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额
计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以
抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及
综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少
数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项
目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,
视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制
合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比
较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将
被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的
价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日
与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当
期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编
制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允

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价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务
报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调
整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财
务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投
资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制
权时转为当期投资损益。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共
同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和
承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购
买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其
他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产
负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率和远期锁定汇率折算为人民
币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借
款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
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    1.金融资产
    (1)金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产
分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管
理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规
定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以
摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与
到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,
计入当期损益。
    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标
又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金
流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允
价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此
类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产
利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,
之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际
利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或衍生的已发生信用减值的金融资产,
自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息
收入。
    ②对于购入或衍生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融
资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
    本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交
易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期
损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得
转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综
合收益中转出,计入留存收益。
    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易
费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流
量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有
风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转
移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
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部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转
移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期
产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分
摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
    2.金融负债
    (1)金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行
后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出
计入当期损益。
    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,
本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融
资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的
财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
    (2)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改
的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允
价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,
并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量
所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负
债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,本集团持有的上
市公司股票使用第一层次输入值,远期外汇合约使用第二层次输入值,非上市公司的
其他权益工具的投资使用第三层次输入值,采用估值技术计量公允价值。公允价值计
量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层
次决定。
    4.金融资产和金融负债的抵销
    本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满
足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已
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确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结
算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
    本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地
避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的
定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,
但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或
可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,
是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后
者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用
或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或
需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的
金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量
(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为
金融负债。
    本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员
和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而
承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算
的义务,则该工具应当分类为金融负债。
    金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损
失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
    金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注
销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
    6.预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    (1) 预期信用损失的确定方法
    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、
租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
    本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显
著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减
值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未
显著增加的,本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并
按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,
金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金
融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算
利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整
个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值
准备)和实际利率计算利息收入。
    1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确
认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的
假定。


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    如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力
很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人
履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
    ①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》
规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整
个存续期预期信用损失计量损失准备。
    信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确
认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续
期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金
融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过 30 日,则表明金融工具的信
用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可
获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过 30 日,信用风险自初始确认后仍未显
著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要
的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的
信息包括:逾期信息、借款人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致借款人履
行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。
    以组合为基础的评估。对于应收票据、应收账款,本集团在单项工具层面无法以
合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是
否显著增加是可行,所以本集团按照票据到期期限为共同风险特征,对应收票据进行
分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照借款人类型和初始确认日
期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著
增加。
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信
用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收
的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用
损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收
票据及应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集
团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以
核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。
若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。
    ②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款
项、和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,
即“三阶段”模型计量损失准备。
    3)其他金融资产计量损失准备的方法
    对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租
赁应收款以外的长期应收款、等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失
准备。
    (2)预期信用损失的会计处理方法
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重
新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或
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利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的
账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团取得的应收票据,如果票据到期日在 1 年以内,本集团判断应收票据的现
金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认应收票据减值准备;如果票
据到期日超过 1 年的,本集团按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现
值的差额,确认应收票据的预期信用损失,计提坏账准备。

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并
以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,确定预期信用损失。
    (1) 对资产负债表日后期间已收回款项、无减值迹象的关联方款项和有其他收
款保证的回收风险极小的款项,本集团判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。
    (2) 本集团将存在客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项的应收款项,
确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预
期能收到的现金流量现值的差额,确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。
    (3) 本集团对其他未单项测试的应收款项,根据以前年度的实际信用损失,并
考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定应收款项的预期
信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:
                                  损失违约率
    账龄
                                  应收款项(造船)      应收款项(非造船)
    6 个月以内(含 6 个月)       0%                    0%
    6-12 个月(含 12 个月)       0.5%                  0.5%
    1-2 年(含 2 年)             10%                   30%
    2-3 年(含 3 年)             30%                   60%
    3-4 年(含 4 年)             50%
    4-5 年(含 5 年)            80%                     100%
    5 年以上                     100%


13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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    本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著
增加的金融资产,本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②
信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,
本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本
获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增
加是可行,所以本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对其他应收
款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
    (1)对资产负债表日后期间已收回款项、应收补贴款项、保证金、押金、职工
备用金、无减值迹象的关联方款项和有其他收款保证的回收风险极小的款项,本集团
判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。
    (2)本集团将存在客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项的应收款项,
确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预
期能收到的现金流量现值的差额,确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。
    (3)本集团对其他未单项测试的应收款项,根据以前年度的实际信用损失,并
考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定应收款项的预期
信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:
                                 损失违约率
    账龄
                                 应收款项(造船)         应收款项(非造船)
    6 个月以内(含 6 个月)      0%                       0%
    6-12 个月(含 12 个月)      0.5%                     0.5%
    1-2 年(含 2 年)            10%                      30%
    2-3 年(含 3 年)            30%                      60%
    3-4 年(含 4 年)            50%
    4-5 年(含 5 年)           80%                     100%
    5 年以上                    100%



15. 存货
√适用 □不适用
    本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工物资和工程
施工(已完工未结算款)等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价,包括采购成本、加工成本
和其他成本。
    领用或发出存货,对于性质和用途相似的存货,采用相同的成本计算方法确定发
出存货的成本。对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提
供劳务的成本,采用个别计价法确定发出存货的成本,其他存货一般情况采用加权平
均法(移动加权平均法或月末一次加权平均法)。
    低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准
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备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值
按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有
的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;建造合同项目,如预计可能发生
亏损的,则以预计亏损额提取跌价准备或亏损准备。

16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决
于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付
其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将
该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    合同资产的预期信用损失的确定方法,本集团正常履行合同形成的合同资产,如
果合同付款逾期未超过 30 日的,本集团判断合同应收的现金流量与预期能收到的现
金流量之间不存在差异,不确认合同资产减值准备;如果合同付款逾期超过(含)30
日的,本集团按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减值准备,确
定方法参照上述 10. 金融工具相关内容描述。
    会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期
信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,
借记“信用减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利
得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根
据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已
计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失。

17. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售
极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相
关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准
则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负
债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额
确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。


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    本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一
年内完成”的规定条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他
划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分
为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰
低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允
价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本
集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件
时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务
报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加
的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失
金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价
值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以
前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动
资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价
值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,
各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的
处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继
续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰
低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别
情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期
损益。

18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

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    采用递延方式具有融资性质的销售商品或提供劳务产生的长期应收款按应收合
同或协议价款的折现值(应收的合同或协议价款扣除未实现融资收益)作为初始入账
金额;融资租赁产生的长期应收款,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值,将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    年末时,对长期应收款单独进行减值测试,按其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的
投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且
该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表
决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,
还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单
位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派
出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有
重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得
的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值
为负数的,长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于
一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并
前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成
本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属
于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成
本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算
的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中
采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投
资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,
按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按
照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资
合同或协议约定的价值作为投资成本。
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    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的
成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单
位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动
相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益
的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集
团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按
照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采
用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而
计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期
投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可
供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入
投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损
益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一
项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与
所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买
价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值
率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如
下:
        类别        折旧年限(年)      预计残值率(%)     年折旧率(%)
    房屋建筑物            10-70               3-5             1.39-9.5
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    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换
为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变
之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面
价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予
以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他
等。

(2). 折旧方法
√适用 □不适用
    类别          折旧方法    折旧年限(年)      残值率        年折旧率
房屋建筑物     平均年限法     6-50            3-10          1.80-16.17
机器设备       平均年限法     5-20            3-10          4.50-19.40
运输设备       平均年限法     5-30            3-10          3.17-19.40
电子设备       平均年限法     5-13            5-10          6.92-19.00
其他设备       平均年限法     3-50            3-10          1.80-32.33
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固
定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团于每年年度终了,对固定资产
的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变
更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

24. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,
按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固
定资产原值差异进行调整。

25. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发
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生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化
条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂
停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确
定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1).     计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
     本集团无形资产包括土地使用权、岸线使用权、商标、软件等,按取得时的实际
成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成
本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或
协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
     土地使用权、岸线使用权从取得起始日起,按其出让年限平均摊销;非专利技术
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形
资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计
估计变更处理。
     本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下:
   序号                项目                    预计使用寿命(年)
    1             土地使用权                          50
    2             岸线使用权                          50
    3                商标                             10
    3                软件                            2-10
    在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。



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(2).    内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团的主要研究开发项目包括船舶建造技术研究、柴油机研制等。
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较
大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当
期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的
开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列
示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他长期资产等项目进行检查,当
存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    本集团对单项资产的可收回金额进行测试的,以资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难
以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,
上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或
者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资
产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资
产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计
金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。




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31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在
1 年以上(不含 1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用
项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在
向客户转 让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合
同对价权利的,在客 户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收
的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬
     本集团的职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的
各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也
属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
     短期薪酬,是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短
期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪
缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
     本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的的短期薪酬确认为负债,并根
据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利
的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
     离职后福利,是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳
动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。
     本集团的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和
失业保险以及企业年金等,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴
纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
     子公司江南造船及文冲修造存在设定受益计划。根据预期累计福利单位法确定的
公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或
相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本集团
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。


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    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二
个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入
当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两
者的差额,确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
     辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为
鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同,
但未来不再为本集团提供服务,不能为本集团带来经济利益,本集团承诺提供实质上
具有辞退福利性质的经济补偿的,如发生“内退”的情况,在其正式退休日期之前应
当比照辞退福利处理,在其正式退休日期之后,按照离职后福利处理。
     本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或
裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
     对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,
实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择
恰当的折现率,以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
√适用 □不适用
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项
相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现
时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

36. 股份支付
□适用 √不适用



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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    (1) 收入确认原则
    本集团在合同生效日,对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,
并确定各单项履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行,然后在履行了各单
项履约义务时分别确认收入。
    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点
履行履约义务:①客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益;
②客户能够控制企业履约过程中在建的商品;③企业履约过程中所产出的商品具有不
可替代用途,且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。
当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的
成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。如果已经发生的成本预计不可
能收回的,在成本发生时立即确认为费用,不确认收入。
    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点按合同
价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团会考虑下列迹象:①企
业就该商品享有现实收款权利;②企业已将该商品的法定所有权转移给客户;③企业
已将该商品实物转移到客户;④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客
户;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    (2) 收入确认具体方法
    本集团的营业收入主要包括船舶建造及海工产品、船舶维修、船舶配套产品、机
电产品和钢结构等。收入确认的具体政策和方法如下:
    1) 船舶建造及海工产品
    本集团提供的船舶建造及海工产品业务,在合同生效日对合同进行评估,判断合
同履约义务是否满足“某一时段内履行”条件。
    满足“某一时段内履行”条件的,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。
本集团采用投入法确定恰当的履约进度,按累计实际发生的合同成本占合同预计总成
本的比例确定。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,
按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止;如果已经发生
的成本预计不可能收回的,在发生时立即确认为费用,不确认收入。
    本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、
实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生
的成本能够可靠确定时,视为可以合理预见合同结果,履约进度能够合理确定。长期
船舶建造及海工产品合同在建造达到上船台(或入坞、铺底)时,可判断其履约进度能
够合理确定,视为可以合理预见合同结果。
    不满足“某一时段内履行”条件的,本集团在船舶及海工产品完工交付时根据合
同或交船文件确定的交易价格确认收入。
    本集团确认外币合同收入的基础为合同签约币种。本集团折算外币合同收入时,
对于应确认的已收款外币收入,按收款时确认的人民币金额确认;对于应确认的未收

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款外币收入,应按照收入确认当日的即期汇率(中间价)折算,其中:完工交付结转
收入时的交船款,已运用套期保值工具锁定汇率的,按照锁定的汇率折算,两者之和
作为累计应确认的人民币收入。累计应确认的本位币收入减去以前期间累计已确认的
本位币收入作为当期应确认的本位币收入。
    对于“暂定价”合同,当判断暂定价与最终合同价不存在较大差异时,各单位可
采用暂定价作为收入确认的依据;当判断暂定价与最终合同价存在较大差异时,经相
关业务部门确认预计可以补差后,各单位可根据补差后的收入或合同的预计成本加上
其合理毛利后的金额,作为收入确认的依据;如果暂定价明显低于合同目标成本,在
无明显证据表明会收到额外加价之前,在产品交付前应按照已经发生的成本金额确认
收入,不确认毛利。
    2) 船舶维修
    本集团提供的一般船舶维修业务,由于维修周期短,本集团在完成船舶修理并办
理完结算手续后,确认收入并结转相应成本。
    对于合同价值较大(一般合同金额在 2,000 万美元以上)、建造周期在 1 年以上
的改装船业务,满足“某一时段内履行”条件的,本集团在该段时间内按照履约进度
确认收入,履约进度采用投入法,按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比
例确定;不满足“某一时段内履行”条件的改装船业务合同,本集团在完成船舶修理
并办理完结算手续后确认收入。
    3) 船舶配套产品
    本集团提供的船用柴油机等船配制造产品,在柴油机完工发运到客户指定场地并
验收合格后根据合格验收单确认收入。
    4) 钢结构和机电产品
    本集团提供的大型钢结构制作安装合同,满足“某一时段内履行”条件的,本集
团在该段时间内按照履约进度确认收入,履约进度采用投入法,按累计实际发生的合
同成本占合同预计总成本的比例确定;不满足“某一时段内履行”条件的钢结构制作
交付合同,本集团在钢结构完工发运到客户指定场地并验收合格后根据工程量确认单
确认收入。
    本集团提供的机电产品,在完工交付时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
√适用 □不适用
    1.与合同成本有关的资产金额的确定方法
    本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
    合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范
范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前
或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来
用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。
    合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同
取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取
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得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均
会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
    2.与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊
销,计入当期损益。
    3.与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准
则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因
转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要
发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已
计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计
提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
    本集团一般于每季末对船舶建造和海工产品合同进行检查,如果合同预计总成本
超过合同预计总收入时,超出部分计提减值准备,同时增加资产减值损失和合同履约
成本减值准备。当履约进度不能合理确定时,不对合同履约成本减值准备进行转销。
履约进度能合理确定后开始确认毛利时,按进度对已计提的合同履约成本减值准备进
行转销,冲减主营业务成本。一般于每季末,对于前期已计提了合同履约成本减值准
备的未完工船舶,如前期计提不足需补提,同时增加资产减值损失和合同履约成本减
值准备;如前期多计提需转回,同时减少资产减值损失和合同履约成本减值准备。交
船时,将合同履约成本减值准备余额冲减主营业务成本。于资产负债表日,对于合同
成本的账面价值(账面余额减去减值准备余额)进行分析,如果账面价值为负数,重
分类到预计负债项下列报。如账面价值为正数在存货项下列报。

40. 政府补助
√适用 □不适用
    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分
的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准
拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计
能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府
补助,在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相
关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递
延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常
活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

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    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政
将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团
提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该
政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费
用。
    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进
行会计处理:
    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面
价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所
得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性
差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性
差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得
税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

42. 租赁
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    (1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内
的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁
期内的各个期间按直线法确认为收入。

    (2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团
作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

    (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


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43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    1. 套期工具
    本集团套期保值业务主要包括公允价值套期,套期保值业务在满足下列条件时,
在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
    (1)在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正
式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件
载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响企业的损益;
    (2)该套期预期高度有效,且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理
策略;
    (3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使本集团
面临最终将影响损益的现金流量变动风险;
    (4)套期有效性能够可靠地计量;
    (5)本集团应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指
定的会计期间内高度有效。
    本集团为规避外汇风险,尽量抵销由于汇率变动带来的无法锁定汇兑损失和未来
收入的不确定的风险,开展金融衍生业务(套期保值),通过远期结汇(含远期结汇
展期)锁定以后期间收取的美元船舶进度款汇率变动风险,固化公司美元收入的汇兑
损失,采用套期保值会计处理方式。
    本集团指定被套期项目为确定承诺(未来收取一定金额的美元船舶进度款),对
应的套期工具为因规避外汇风险与对手银行签订的外汇远期合约,预期外汇远期合约
因汇率变动形成的公允价值变动利得或损失抵消确定承诺因汇率变动形成的利得或
损失。
    本集团以合同(协议)主要条款比较法作套期有效性预期性评价,报告期末以比
率分析法作套期有效性回顾性评价。
    有效性=套期工具的公允价值累计变动/被套期项目的公允价值累计变动
    经有效性测试结果在 80%至 125%之间的,则可以判断该套期是高度有效的,否则
评价为非高度有效。
    本集团于资产负债表日,对于被套期项目和套期工具的公允价值累计变动进行分
析,如果公允价值累计变动为正数,在“其他流动资产”项下列报,如果公允价值累
计变动为负数,在“其他流动负债”项下列报。

    2. 委托贷款
    委托贷款的计价及收益确认方法:按实际委托金融机构贷款的金额作为实际成本
记账,并按权责发生制原则计算应计利息,如计提的利息到期不能收回的,应当停止
计提利息,并将原已计提的利息冲回。
    委托贷款年末按账面价值与可回收金额孰低计量:
    委托贷款减值准备的确认标准:委托贷款本金高于可收回金额。
    委托贷款减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款可
回收金额低于其账面价值的差额提取。

    3. 安全生产费

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     本集团所属船舶建造、船舶配套制造等企业根据财政部《企业安全生产费用提取
 和使用管理办法》(财企[2012]16 号)的有关规定计提和使用安全生产费。提取安全
 生产费时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。按规定范围使用安全
 生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工
 程”科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,同
 时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产
 在以后期间不再计提折旧。
     安全生产费年度结余资金结转下年度使用,当年计提安全生产费不足的,超出部
 分按正常成本费用渠道列支,不再补提安全生产费。

     4. 终止经营
     终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组
 成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务
 或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单
 独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转
 售而取得的子公司。

 44. 重要会计政策和会计估计的变更
 (1). 重要会计政策变更
 √适用 □不适用
                                                         备注(受重要影响的报表项
    会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                               目名称和金额)
 财政部于 2017 年颁布了以下企业会                        详见本节(3)2020 年起首
 计准则修订及解释:《企业会计准则                        次执行新收入准则、新租赁
 第 14 号—收入(修订)》(“新收                        准则调整首次执行当年年
 入准则”)。                                            初财务报表相关项目情况。

 其他说明:
     无。

 (2). 重要会计估计变更
 □适用 √不适用

 (3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
     关情况
 √适用 □不适用
                                合并资产负债表
                                                                单位:元    币种:人民币
      项目         2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日              调整数
流动资产:
  货币资金         47,732,488,277.09       47,732,488,277.09
  结算备付金

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   拆出资金
   交易性金融资产       48,447,939.71           48,447,939.71
   衍生金融资产
   应收票据          1,174,707,139.64     1,174,707,139.64
   应收账款          3,426,774,359.60     3,426,774,359.60
   应收款项融资
   预付款项          7,767,925,346.28     7,767,925,346.28
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准
备金
   其他应收款        1,124,827,391.78     1,124,827,391.78
   其中:应收利息          681,940.31           681,940.31
         应收股利
   买入返售金融资

   存货             18,056,833,543.67     9,051,231,581.59      -9,005,601,962.08
   合同资产                               9,220,721,593.51       9,220,721,593.51
   持有待售资产
   一年内到期的非
                       794,433,930.47          794,433,930.47
流动资产
   其他流动资产      3,609,366,514.44     3,609,366,514.44
     流动资产合计   83,735,804,442.68    83,950,924,074.11         215,119,631.43
非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款          496,084,592.17       496,084,592.17
   长期股权投资      1,383,677,442.70     1,383,677,442.70
   其他权益工具投
                       954,624,134.74          954,624,134.74

   其他非流动金融
资产
   投资性房地产        729,666,999.59       729,666,999.59
   固定资产         21,302,752,882.93    21,302,752,882.93
   在建工程          3,423,435,297.41     3,423,435,297.41
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产          4,637,921,690.11     4,637,921,690.11
   开发支出
   商誉                144,231,195.67          144,231,195.67
   长期待摊费用        161,496,558.78          161,496,558.78
                                   125 / 264
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  递延所得税资产       731,431,929.83        731,431,929.83
  其他非流动资产     4,244,087,446.29      4,244,087,446.29
    非流动资产合
                    38,209,410,170.22     38,209,410,170.22

       资产总计     121,945,214,612.90 122,160,334,244.33           215,119,631.43
流动负债:
   短期借款          8,050,647,275.99      8,050,647,275.99
   向中央银行借款
   拆入资金
   交易性金融负债      346,754,135.03           346,754,135.03
   衍生金融负债
   应付票据          2,463,683,358.51      2,463,683,358.51
   应付账款         12,236,620,343.47     12,236,620,343.47
   预收款项          2,102,859,869.38        153,919,432.70      -1,948,940,436.68
   合同负债                               36,781,674,052.44      36,781,674,052.44
   卖出回购金融资
产款
   吸收存款及同业
存放
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   应付职工薪酬        259,665,791.82           259,665,791.82
   应交税费            205,321,562.15           205,321,562.15
   其他应付款          877,935,374.77           877,935,374.77
   其中:应付利息
         应付股利           90,000.00                90,000.00
   应付手续费及佣

   应付分保账款
   持有待售负债
   一年内到期的非
                     2,576,135,340.22      2,576,135,340.22
流动负债
   其他流动负债     36,102,840,092.64        265,186,542.01 -35,837,653,550.63
     流动负债合计   65,222,463,143.98     64,217,543,209.11 -1,004,919,934.87
非流动负债:
   保险合同准备金
   长期借款          6,389,873,701.72      6,389,873,701.72
   应付债券
   其中:优先股
         永续债
   租赁负债
   长期应付款          278,879,803.15           278,879,803.15
   长期应付职工薪      342,854,431.50           342,854,431.50
                                    126 / 264
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  预计负债           1,764,903,881.41      2,984,943,447.71    1,220,039,566.30
  递延收益             634,718,764.41        634,718,764.41
  递延所得税负债       129,991,284.30        129,991,284.30
  其他非流动负债     2,281,574,813.82      2,281,574,813.82
    非流动负债合
                    11,822,796,680.31     13,042,836,246.61    1,220,039,566.30

       负债合计     77,045,259,824.29 77,260,379,455.72          215,119,631.43
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股
                     1,378,117,598.00  1,378,117,598.00
本)
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积         20,446,917,035.57 20,446,917,035.57
   减:库存股
   其他综合收益        372,217,266.13    372,217,266.13
   专项储备             30,076,757.63     30,076,757.63
   盈余公积            749,061,002.16    749,061,002.16
   一般风险准备
   未分配利润        6,597,247,906.91  6,597,247,906.91
   归属于母公司所
有者权益(或股东    29,573,637,566.40 29,573,637,566.40
权益)合计
   少数股东权益     15,326,317,222.21 15,326,317,222.21
     所有者权益
(或股东权益)合    44,899,954,788.61 44,899,954,788.61

       负债和所有
者权益(或股东权 121,945,214,612.90 122,160,334,244.33           215,119,631.43
益)总计

 各项目调整情况的说明:
 √适用 □不适用
     财政部于 2017 年颁布了以下企业会计准则修订及解释:《企业会计准则第 14 号
 —收入(修订)》(“新收入准则”)。
     新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号—收入》及《企
 业会计准则第 15 号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本集
 团提供船舶建造及海工产品,收入与成本的确认上按照《企业会计准则第 15 号—建
 造合同》的规定执行,在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流
 入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合
 同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和
 合同费用。柴油机等产品收入与成本的确认上按照销售商品的规定执行,以风险报酬

                                    127 / 264
                                                                2020 年半年度报告


转移作为收入确认时点的判断标准。在新收入准则下,本集团变更后的收入确认原则
和计量方法为:合同开始日,对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,
并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行,在履行了各单项
履约义务时分别确认收入。对于在某一时点时履行的履约义务,本集团在客户取得相
关商品控制权时点按合同价格确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团
在该段时间内按照履约进度确认收入。本集团采用投入法确定恰当的履约进度,按累
计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时,
已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约
进度能够合理确定为止。本集团根据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付
款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

                             母公司资产负债表
                                                         单位:元 币种:人民币
            项目              2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日 调整数
 流动资产:
   货币资金                     190,589,140.19       190,589,140.19
   交易性金融资产
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款
   应收款项融资
   预付款项                      30,798,679.17        30,798,679.17
   其他应收款
   其中:应收利息
         应收股利
   存货
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                 601,557,293.15       601,557,293.15
     流动资产合计               822,945,112.51       822,945,112.51
 非流动资产:
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资               8,309,913,000.23 8,309,913,000.23
   其他权益工具投资
   其他非流动金融资产
   投资性房地产
   固定资产                       2,834,745.14         2,834,745.14
   在建工程
   生产性生物资产
   油气资产
                                  128 / 264
                                                           2020 年半年度报告


  使用权资产
  无形资产                          76,923.05        76,923.05
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产               400,327,044.44   400,327,044.44
    非流动资产合计           8,713,151,712.86 8,713,151,712.86
       资产总计              9,536,096,825.37 9,536,096,825.37
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                          73,250.00        73,250.00
  预收款项
  合同负债
  应付职工薪酬                     157,847.02       157,847.02
  应交税费                         395,376.57       395,376.57
  其他应付款                        30,234.50        30,234.50
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                   656,708.09       656,708.09
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                   20,000,000.00     20,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计             20,000,000.00     20,000,000.00
       负债合计                20,656,708.09     20,656,708.09
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         1,378,117,598.00 1,378,117,598.00
  其他权益工具
                                129 / 264
                                                               2020 年半年度报告


    其中:优先股
          永续债
    资本公积                     6,328,129,392.05 6,328,129,392.05
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       486,656,458.95   486,656,458.95
    未分配利润                   1,322,536,668.28 1,322,536,668.28
      所有者权益(或股东权益)   9,515,440,117.28 9,515,440,117.28
  合计
        负债和所有者权益(或股   9,536,096,825.37 9,536,096,825.37
  东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

(4). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

45. 其他
□适用 √不适用

六、   税项

1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                      计税依据                        税率
                境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进
                                                          13%、9%、5%、3%
                口货物
增值税          水费、蒸汽费                                             9%
                现代服务业                                               6%
                销售出口货物                                             0%
城市维护建设税 应交流转税额                              1%、3.5%、5%、7%
教育费附加      应交流转税额                                      1.5%、3%
地方教育费附加 应交流转税额                                          2%、1%
企业所得税      应纳税所得额                                 15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                          所得税税率(%)
本公司                                                                      25%
沪东重机有限公司                                                            15%
上海外高桥造船有限公司                                                      15%
                                    130 / 264
                                                              2020 年半年度报告


中船澄西船舶修造有限公司                                                 15%
广船国际有限公司                                                         15%
江南造船(集团)有限公司                                                 15%
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司                                       15%
上海外高桥造船海洋工程有限公司                                           15%
上海中船三井造船柴油机有限公司                                           15%
中船海洋动力部件有限公司                                                 15%
江阴中船澄西技校船舶配套有限公司                                         20%
广州红帆科技有限公司                                                     15%
荣广发展有限公司(香港注册)                                          16.50%
泛广发展有限公司(香港注册)                                          16.50%
东发工程有限公司                                                      16.50%
上海江南计量检测站有限公司                                               20%
上海中船文化传媒有限责任公司                                             20%
其他子公司                                                               25%

2. 税收优惠
√适用 □不适用
    (1)外高桥造船、沪东重机、中船三井于 2017 年度通过了上海市高新技术企业
认定,有效期:3 年,企业所得税按 15%计缴。
    (2)江南造船、设计公司、外高桥海工和中船海洋动力于 2018 年通过了上海市
高新技术企业认定,有效期:3 年,企业所得税按 15%计缴。
    (3)中船澄西于 2018 年通过了江苏省高新技术企业认定,有效期:3 年,企业
所得税按 15%计缴。
    (4)广船国际于 2019 年通过了广东省高新技术企业认定,有效期:3 年,企业
所得税按 15%计缴。
    (5)江阴中船澄西技校船舶配套有限公司、计量站和文化传媒属于小型微利企
业,其年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%
的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,
减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
    (6)红帆科技于 2017 年通过了广东省高新技术企业认定,有限期:3 年,企业
所得税按 15%计缴。
    (7)荣广发展、泛广发展、东发工程注册地在香港,执行香港利得税,税率为
16.50%。

3. 其他
□适用 √不适用

七、   合并财务报表项目注释

1、 货币资金
√适用 □不适用

                                  131 / 264
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                                                          单位:元 币种:人民币
         项目                  期末余额                       期初余额
库存现金                               453,290.76                      559,979.59
银行存款                       36,443,690,095.52                47,319,814,796.55
其中:应计利息                     431,406,268.53                  334,987,993.20
其他货币资金                     5,173,081,396.29                  412,113,500.95
其中:应计利息                      75,021,599.04                      184,833.38
合计                           41,617,224,782.57                47,732,488,277.09
  其中:存放在境外
                                   85,823,339.37                  103,410,484.38
     的款项总额

其他说明:
其中受限制的货币资金明细如下:
           类      别                  期末余额                  期初余额
定期存款应计利息                       506,427,867.57            335,172,826.58
远期结售汇保证金、履约保证金            64,803,704.32            174,103,976.91
票据保证金                              16,560,817.11              12,190,833.00
信用证及保函保证金                      10,930,779.23              22,681,539.54
工资保障金                               6,423,779.98               6,423,779.98
用于质押的定期存款                       1,592,887.50            195,387,500.00
              合计                     606,739,835.71            745,960,456.01



2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                  期初余额
以公允价值计量且其变动计入当
                                          78,810,780.21            48,447,939.71
期损益的金融资产
其中:
      其他                                78,810,780.21            48,447,939.71
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中:
             合计                         78,810,780.21            48,447,939.71
其他说明:
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用


                                    132 / 264
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          4、 应收票据
          (1). 应收票据分类列示
          √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                       期末余额                      期初余额
               银行承兑票据                     601,504,903.64                846,862,413.34
               商业承兑票据                     134,958,258.27                327,844,726.30
                   合计                         736,463,161.91              1,174,707,139.64

          (2). 期末公司已质押的应收票据
          □适用 √不适用
          (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
          √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                    项目             期末终止确认金额          期末未终止确认金额
                银行承兑票据           132,234,258.81
                商业承兑票据
                    合计               132,234,258.81

          (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
          □适用 √不适用
          (5). 按坏账计提方法分类披露
          √适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                            期末余额                                         期初余额
                              坏账准                                             坏账准
                 账面余额                                      账面余额
                                 备                                                 备
                                   计                                                 计
   类别                                     账面                                                账面
                          比       提                                       比        提
                              金            价值                                 金             价值
                 金额     例       比                          金额         例        比
                              额                                                 额
                          (%)      例                                       (%)       例
                                  (%)                                               (%)
按单项计提
坏账准备
其中:
按组合计提
            736,463,161.91 100          736,463,161.91 1,174,707,139.64 100                1,174,707,139.64
坏账准备
其中:
到期日 1 年
            736,463,161.91 100          736,463,161.91 1,174,707,139.64 100                1,174,707,139.64
以内
    合计    736,463,161.91 /      /     736,463,161.91 1,174,707,139.64 /            /     1,174,707,139.64
          按单项计提坏账准备:
          □适用 √不适用
          按组合计提坏账准备:
          □适用 √不适用

                                                   133 / 264
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
                  账龄                          期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
6 个月以内(含 6 个月)                                  3,880,105,419.60
7-12 个月(含 12 个月)                                  1,004,905,625.76
1 年以内小计                                             4,885,011,045.36
1至2年                                                     447,377,414.75
2至3年                                                     416,038,027.11
3至4年                                                     122,298,681.42
4至5年                                                      11,252,068.36
5 年以上                                                    22,489,850.27
                 合计                                    5,904,467,087.27




                                  134 / 264
                                                                                                                                         2020 年半年度报告




(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元        币种:人民币
                                          期末余额                                                              期初余额
                   账面余额                   坏账准备                                   账面余额                   坏账准备
   类别                                                                账面                                                                   账面
                                比例                     计提比                                       比例                     计提比
                  金额                     金额                        价值              金额                     金额                        价值
                                (%)                      例(%)                                        (%)                      例(%)
按单项计提
                30,509,385.52 0.52 30,509,385.52 100.00                               23,799,632.60 0.67 23,799,632.60 100.00
坏账准备
其中:
按组合计提
             5,873,957,701.75 99.48 119,930,618.35         2.04 5,754,027,083.40 3,540,796,197.47 99.33 114,021,837.87           3.22 3,426,774,359.60
坏账准备
其中:
组合 1:账
             2,322,076,828.11 39.32 68,242,810.82          2.94 2,253,834,017.29 1,833,248,323.05 51.42 54,361,129.28            2.97 1,778,887,193.77
龄组合
组合 2:关
联方应收账   1,304,813,036.66 22.10 51,687,807.53          3.96 1,253,125,229.13     947,011,217.30 26.57 59,660,708.59          6.30    887,350,508.71

组合 3:基
本确定能收
             2,247,067,836.98 38.06                               2,247,067,836.98   760,536,657.12 21.34                                760,536,657.12
回的应收账

    合计     5,904,467,087.27    /     150,440,003.87      /      5,754,027,083.40 3,564,595,830.07    /     137,821,470.47      /      3,426,774,359.60




                                                                         135 / 264
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  按单项计提坏账准备:
  √适用 □不适用
                                                          单位:元         币种:人民币
                                                  期末余额
        名称                                              计提比例
                           账面余额         坏账准备                         计提理由
                                                            (%)
河南广船电梯有限公司     9,312,358.11      9,312,358.11       100          预计无法收回
TENOVA    AUSTRALIA
                         4,261,467.23      4,261,467.23           100      预计无法收回
PTY LTD
广州市华玉机电设备有
                         3,549,843.68      3,549,843.68           100      预计无法收回
限公司
WHL-FONKWANG             2,907,218.05      2,907,218.05           100      预计无法收回
重庆渝祥电梯公司         2,542,500.00      2,542,500.00           100      预计无法收回
重庆远东富士机电公司     1,497,280.00      1,497,280.00           100      预计无法收回
广州市南方特种涂装有
                         1,186,418.63      1,186,418.63           100      预计无法收回
限公司
其他                      5,252,299.82 5,252,299.82               100      预计无法收回
        合计             30,509,385.52 30,509,385.52              100            /

  按单项计提坏账准备的说明:
  □适用 √不适用

  按组合计提坏账准备:
  √适用 □不适用
  组合计提项目:组合 1:账龄组合
                                                             单位:元      币种:人民币
                                                     期末余额
          名称
                             应收账款                  坏账准备         计提比例(%)
  6 个月以内(含 6 个月) 1,809,280,449.98
  7-12 个月(含 12 个月)   371,265,114.41           1,856,325.57                 0.50
  1-2 年                     76,041,782.88          21,607,805.22                28.42
  2-3 年                     40,477,742.95          19,766,942.14                48.83
  3-4 年                     14,247,639.93          14,247,639.93                  100
  4-5 年                        195,178.00             195,178.00                  100
  5 年以上                   10,568,919.96          10,568,919.96                  100
           合计           2,322,076,828.11          68,242,810.82                 2.94

  按组合计提坏账的确认标准及说明:
  □适用 √不适用




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         组合计提项目:组合 2:关联方应收账款
                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                             期末余额
              名称
                                     应收账款                 坏账准备           计提比例(%)
             关联方              1,304,813,036.66          51,687,807.53             3.96
               合计              1,304,813,036.66          51,687,807.53

         按组合计提坏账的确认标准及说明:
         □适用 √不适用

         组合计提项目:组合 3:基本确定能收回的应收账款
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                    期末余额
                          名称
                                                        应收账款       坏账准备 计提比例(%)
     客户 A                                         1,925,659,600.00
     客户 B                                           139,527,800.00
     A4 单位                                           87,290,000.00
     中山大学                                          84,720,579.40
     广州发展瑞华新能源电动船有限公司                   5,988,700.00
     其他                                               3,881,157.58
                   合计                             2,247,067,836.98

         按组合计提坏账的确认标准及说明:
         □适用 √不适用


         如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
         □适用 √不适用

         (3). 坏账准备的情况
         √适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                    本期变动金额
                                                              转销
  类别         期初余额                                                                期末余额
                                    计提        收回或转回    或核    其他变动
                                                                销
应收账款    137,821,470.47       5,279,495.95   -109,302.50      /   7,448,339.95   150,440,003.87
  合计      137,821,470.47       5,279,495.95   -109,302.50      /   7,448,339.95   150,440,003.87

         其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
         □适用 √不适用

         (4). 本期实际核销的应收账款情况
         □适用 √不适用
                                                   137 / 264
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                     占应收账款     坏账准备
               单位名称                期末余额
                                                     总额的比例       余额
             客户 A               1,925,659,600.00         32.61
 中船重型装备有限公司               255,523,274.88          4.33
 佛山市顺德区土地储备发展中心       232,283,836.52          3.93
 FORMOSA PLASTICS MARINE CORP.      187,845,269.97          3.18
 中船海洋与防务装备股份有限公司     171,676,292.09          2.91
              合计                2,772,988,273.46         46.96


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
                       期末余额                         期初余额
   账龄
                 金额           比例(%)           金额           比例(%)
1 年以内   6,431,319,438.71           68.91 4,628,330,976.45           59.58
1至2年     1,681,191,138.18           18.01 2,437,655,514.26           31.38
2至3年       980,401,365.26           10.50 464,551,242.48              5.98
3 年以上     240,929,379.23            2.58 237,387,613.09              3.06
    合计   9,333,841,321.38               / 7,767,925,346.28               /




                                  138 / 264
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       账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    债权单位                  债务单位               期末余额                账龄            未结算原因
江南造船(集团)
                   武汉船用机械有限责任公司        582,376,755.93        1-2 年、2-3 年     正常结算期内
有限责任公司
江南造船(集团)
                   中船国际贸易有限公司            540,217,066.92                  1-2 年   正常结算期内
有限责任公司
                   中船工业成套物流(广州)                           1-2 年、2-3 年、
广船国际有限公司                                   319,375,279.07                           正常结算期内
                   有限公司                                                   3 年以上
江南造船(集团)   中国船舶重工集团公司第七                           1-2 年、2-3 年、
                                                   179,437,989.68                           正常结算期内
有限责任公司       〇四研究所                                                 3 年以上
                   瓦 锡 兰 ( 芬 兰 ) 公 司
广船国际有限公司                                   127,847,521.59                  1-2 年   正常结算期内
                   Wartsila Finland Oy
                   中国船舶重工集团公司第七
广船国际有限公司                                     90,915,000.00                 2-3 年   正常结算期内
                   一二研究所
                   中国船舶重工集团公司第七
广船国际有限公司                                     85,407,000.00       1-2 年、2-3 年     正常结算期内
                   〇四研究所
江南造船(集团)
                   上海江南船舶管业有限公司          78,630,943.20       1-2 年、2-3 年     正常结算期内
有限责任公司
江南造船(集团)   中国船舶重工集团公司第七
                                                     72,430,260.90                 1-2 年   正常结算期内
有限责任公司       〇一研究所
上海外高桥造船有                                                      1-2 年、2-3 年、
                   中船国际贸易有限公司              47,943,887.96                          正常结算期内
限公司                                                                        3 年以上
                                                                      1-2 年、2-3 年、
沪东重机有限公司   中国船舶工业贸易有限公司          43,050,680.33                           项目未完成
                                                                              3 年以上
江南造船(集团)
                   供应商 A                          40,802,200.00                 1-2 年   正常结算期内
有限责任公司
      合计                                      2,208,434,585.58               /                  /


       (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       √适用□不适用

                                                                                   占预付款项总额的
                        单位名称                              期末余额
                                                                                       比例(%)
        中船国际贸易有限公司                                2,900,632,868.75             31.08
        中船工业成套物流有限公司                            2,024,650,010.66             21.69
        武汉船用机械有限责任公司                              620,476,755.93              6.65
        中船工业成套物流(广州)有限公司                      405,193,887.84              4.34
        玖隆钢铁物流有限公司                                  328,025,280.28              3.51
                        合计                                6,278,978,803.46             67.27

       其他说明
       □适用 √不适用

       8、 其他应收款
       项目列示
                                                139 / 264
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√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
应收利息                                                             681,940.31
应收股利
其他应收款                           1,658,483,337.22          1,124,145,451.47
             合计                    1,658,483,337.22          1,124,827,391.78

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).    应收利息分类
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                 期末余额                       期初余额
委托贷款                                                             681,940.31
           合计                                                      681,940.31

(2).     重要逾期利息
□适用   √不适用
(3).     坏账准备计提情况
□适用   √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                    账龄                                期末账面余额
1 年以内
                                     140 / 264
                                                                           2020 年半年度报告


其中:1 年以内分项
6 个月以内(含 6 个月)                                               1,526,044,572.86
7-12 个月(含 12 个月)                                                  20,624,410.10
1 年以内小计                                                          1,546,668,982.96
1至2年                                                                   20,110,218.82
2至3年                                                                   91,072,438.36
3至4年                                                                    2,292,475.12
4至5年                                                                   21,659,509.28
5 年以上                                                                 64,943,356.96
                 合计                                                 1,746,746,981.50

(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
        款项性质                        期末账面余额                期初账面余额
搬迁补偿款                                  713,005,660.38              713,005,660.38
股权交易款                                  491,554,218.00
其他往来款                                  164,019,230.58               67,810,732.70
政府补贴款                                  148,737,120.81               47,409,528.00
保证金及押金                                 79,829,855.23               70,824,777.03
应收暂付款                                   68,046,632.73              141,168,455.81
已撤销采购预付款                             30,052,521.78               29,987,721.78
备用金及职工欠款                             23,860,550.79               23,210,116.44
诉讼索赔款                                   13,973,102.49               10,006,031.65
保险理赔款                                   13,668,088.71               19,979,296.70
出口退税                                                                 88,379,449.87
          合计                            1,746,746,981.50            1,211,781,770.36

(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                      第一阶段           第二阶段           第三阶段
                                     整个存续期预期信   整个存续期预期信
   坏账准备         未来 12 个月预                                              合计
                                     用损失(未发生信    用损失(已发生信
                      期信用损失
                                         用减值)            用减值)
2020 年 1 月 1 日                     41,875,339.34      45,760,979.55 87,636,318.89
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                 418,055.84          169,454.57       587,510.41
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本期转回
本期转销
本期核销
其他变动                              39,814.98                       39,814.98
2020 年 6 月 30 日                42,333,210.16     45,930,434.12 88,263,644.28
余额


① 第二阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况:
                                                  期末余额
             账龄
                            其他应收款                  计提比例(%)
                                                    坏账准备
 6 个月以内(含 6 个月) 1,526,044,572.86
 7-12 个月(含 12 个月)    20,624,410.10      2,166.44      0.01
 1-2 年(含 2 年)          16,234,213.28 1,231,998.25       7.59
 2-3 年(含 3 年)          68,597,725.29    525,068.59      0.77
 3-4 年(含 4 年)            2,242,675.12   812,796.25     36.24
 4-5 年(含 5 年)          21,644,559.28     30,230.40      0.14
 5 年以上                   42,713,044.57 39,730,950.23     93.02
           合计          1,698,101,200.50 42,333,210.16        /


② 第三阶段按单项计提其他应收款坏账准备的账面余额情况:
                                                       计提比例
      单位名称         账面余额         坏账金额                         计提原因
                                                         (%)
 广州市南方特种
                     22,474,713.07 22,474,713.07               100     预计无法收回
 涂装有限公司
 香港光宏国际有
                     10,340,232.15 10,340,232.15               100     预计无法收回
 限公司
 永安财产保险股
 份有限公司湖北      10,006,031.65 10,006,031.65               100     诉讼时间较长
 分分公司
 广州誉益船舶工
                     3,876,005.54     1,160,658.66                   预计部分无法收回
 程有限公司                                               29.94
 烟台嘉泰船舶工
                     1,757,548.59     1,757,548.59             100     预计无法收回
 程有限公司
 其他                   191,250.00    191,250.00               100     预计无法收回
       合计          48,645,781.00 45,930,434.12

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

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  (7). 坏账准备的情况
  √适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
                                         本期变动金额
                                           收回 转销
   类别          期初余额                                                  期末余额
                                计提       或转 或核        其他变动
                                             回   销
其他应收款   87,636,318.89 587,510.41                       39,814.98 88,263,644.28
    合计     87,636,318.89 587,510.41                       39,814.98 88,263,644.28

  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
  □适用 √不适用
  (8). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用


  (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
  √适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款
                                                                         坏账准备
    单位名称       款项的性质        期末余额       账龄   期末余额合计
                                                                         期末余额
                                                             数的比例(%)
  广州广船船     荔湾厂区收储
                                   713,005,660.38 1 年以内                40.82
  业有限公司     地块补偿款
  中船海洋与
                 澄西扬州股权
  防务装备股                       491,683,254.29 1 年以内                28.15
                 交易款及其他
  份有限公司
  广州市工业
                 政府补助          148,737,120.81 1 年以内                 8.52
  和信息化局
  瑞士 REDERT
                 其他往来款         70,795,000.00 1 年以内                 4.05
  AB GOTLAND
  深中通道管
                 存出保证金         49,805,156.20   2-3 年                 2.85
  理中心
      合计              /       1,474,026,191.68        /                 84.39

  (10). 涉及政府补助的应收款项
  √适用 □不适用
                                                             单位:元     币种:人民币
                      政府补助项                                         预计收取的时
      单位名称                         期末余额         期末账龄
                        目名称                                          间、金额及依据
  广州市工业和信      应收首台套    148,737,120.81 1 年以内             6 个月以内
  息化局              保险补贴

  其他说明:无。
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(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                                 期初余额
    项目                        存货跌价准备/合同                                      存货跌价准备/合同履
                  账面余额                             账面价值         账面余额                                账面价值
                                履约成本减值准备                                         约成本减值准备
原材料         5,496,969,825.97     100,244,771.43 5,396,725,054.54 5,826,409,155.55         102,001,218.68 5,724,407,936.87
在产品         3,267,132,113.73     111,250,483.67 3,155,881,630.06 3,006,290,429.90         110,820,926.39 2,895,469,503.51
库存商品         183,521,454.24      34,019,110.01 149,502,344.23 171,163,717.99              34,019,110.01   137,144,607.98
周转材料          54,851,001.61                       54,851,001.61    51,917,622.61                           51,917,622.61
合同履约成本     464,280,127.90      28,747,305.23 435,532,822.67 193,085,900.93              28,501,427.73   164,584,473.20
其他              56,647,029.09       1,438,653.77    55,208,375.32    78,249,374.44             541,937.02    77,707,437.42
     合计      9,523,401,552.54     275,700,324.11 9,247,701,228.43 9,327,116,201.42         275,884,619.83 9,051,231,581.59

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元    币种:人民币
                                              本期增加金额                     本期减少金额
     项目           期初余额                                                                                   期末余额
                                       计提                  其他      转回或转销           其他
原材料            102,001,218.68                                       1,756,447.25                       100,244,771.43
在产品            110,820,926.39       429,557.28                                                         111,250,483.67
库存商品           34,019,110.01                                                                           34,019,110.01
周转材料
合同履约成本       28,501,427.73   126,145,815.19     16,393,926.70   142,293,864.39                       28,747,305.23
其他                  541,937.02                         910,000.00        13,283.25                        1,438,653.77
      合计        275,884,619.83   126,575,372.47     17,303,926.70   144,063,594.89                      275,700,324.11
                                                         145 / 264
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            (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
            □适用 √不适用

            (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
            □适用 √不适用

            其他说明:
            □适用 √不适用

            10、    合同资产
            (1). 合同资产情况
            √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                             期末余额                                         期初余额
 项目
           账面余额        减值准备        账面价值          账面余额       减值准备         账面价值
船舶建
       12,218,040,444.54 77,145,507.88 12,140,894,936.66 9,303,121,186.50 197,908,616.95 9,105,212,569.55
造相关
机电设
          140,981,660.19                  140,981,660.19 115,509,023.96                    115,509,023.96
备相关
  合计 12,359,022,104.73 77,145,507.88 12,281,876,596.85 9,418,630,210.46 197,908,616.95 9,220,721,593.51

            (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
            √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目              变动金额                      变动原因
            船舶建造相关         3,035,682,367.11 合同履行中,按履约进度确认的合同收入早
            机电设备相关            25,472,636.23 于达到收款节点收取对价的时间
                  合计           3,061,155,003.34                     /

            (3). 本期合同资产计提减值准备情况
            √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                    本期转回        本期转销/核
                   项目            本期计提                                        原因
                                                                        销
              船舶建造相关                       120,763,109.07
                  合计                           120,763,109.07                           /

            如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
            □适用 √不适用

            其他说明:
            □适用 √不适用



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 11、     持有待售资产
 □适用 √不适用

 12、     一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                         单位:元     币种:人民币
           项目                       期末余额                      期初余额
 一年内到期的长期应收款                 722,308,746.17                794,433,930.47
           合计                         722,308,746.17                794,433,930.47

 期末重要的债权投资和其他债权投资:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 无。

 13、     其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                      期初余额
增值税期末留抵税额                 1,285,508,910.74             1,622,581,775.79
委托理财                              796,000,000.00            1,648,408,492.15
被套期项目                            264,571,161.89              181,547,152.02
套期工具                               14,302,567.82                67,859,159.00
预交所得税                            221,079,319.94                88,965,395.15
预交其他税款                              404,180.63                     4,540.33
            合计                   2,581,866,141.02             3,609,366,514.44

 其他说明:
 注:委托理财为与中船财务有限责任公司开展的委托理财交易,具体详见附注十二/5
 关联交易情况。

 14、     债权投资
 (1).     债权投资情况
 □适用   √不适用
 (2).     期末重要的债权投资
 □适用   √不适用
 (3).     减值准备计提情况
 □适用   √不适用

 15、     其他债权投资
 (1). 其他债权投资情况
 □适用 √不适用
                                   147 / 264
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  (2).     期末重要的其他债权投资
  □适用   √不适用
  (3).     减值准备计提情况
  □适用   √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用

  16、     长期应收款
  (1) 长期应收款情况
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元      币种:人民币
                                期末余额                                   期初余额                      折现
   项目                                                                                                  率区
                账面余额        坏账准备     账面价值         账面余额     坏账准备      账面价值
                                                                                                         间
分期收款销
               139,000,434.26 42,833,101.54 96,167,332.72 150,780,004.66 42,476,986.85 108,303,017.81
售商品
其中:未实现
               -36,397,663.87              -36,397,663.87 -39,615,122.44                -39,615,122.44
融资收益
搬迁补偿款     449,974,473.20               449,974,473.20 433,068,875.58 5,672,178.78 427,396,696.80
    合计       552,577,243.59 42,833,101.54 509,744,142.05 544,233,757.80 48,149,165.63 496,084,592.17    /

  (2) 坏账准备计提情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                            第一阶段      第二阶段                    第三阶段
                            未来 12 个 整个存续期预               整个存续期预期
         坏账准备                                                                      合计
                            月预期信 期信用损失(未                信用损失(已发
                              用损失   发生信用减值)                生信用减值)
  2020 年 1 月 1 日余额                  5,941,060.12               42,208,105.51 48,149,165.63
  2020 年 1 月 1 日余额
  在本期
  --转入第二阶段
  --转入第三阶段
  --转回第二阶段
  --转回第一阶段
  本期计提                                  -5,941,060.12                624,996.03 -5,316,064.09
  本期转回
  本期转销
  本期核销
  其他变动
  2020 年 6 月 30 日余额                                           42,833,101.54 42,833,101.54



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① 第三阶段按单项计提长期应收款坏账准备的账面余额情况
    单位名称          账面余额         坏账金额    计提比例(%)     计提原因
福建海通发展股份                                                   预计部分无
                    78,814,119.13 42,833,101.54       54.35
有限公司                                                               法收回
      合计          78,814,119.13 42,833,101.54

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用


(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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          17、     长期股权投资
          √适用 □不适用
                                                                                                                                                        单位:元        币种:人民币
                                                                                                               本期增减变动                                                                      减值
                                            期初                                              权益法下确                       其他   宣告发放现      计提                         期末          准备
             被投资单位                                                                                         其他综合收
                                            余额            追加投资         减少投资         认的投资损                       权益   金股利或利      减值       其他              余额          期末
                                                                                                                  益调整
                                                                                                  益                           变动       润          准备                                       余额
一、合营企业
南方环境有限公司                         50,308,747.10                                                                                                       -50,308,747.10
广州中丹船舶设计有限公司            &ens