海星科技(600185)招股说明书

重要提示
    单位:人民币元   面值       发行价    发行费用    募集资金
          每股      1.00        4.68        0.165     4.515
          合计   68000000    318240000    11228640  307011360
    发行方式:上网定价  发行日期:1999年5月26日   
    拟上市地:上海证券交易所
    招股说明书签署日期:1999年5月13日

一、绪言
    本招股说明书概要摘自本次发行的招股说明书, 根据《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》等中国现行有关证券管理法律、 法规和发行人实际情况编写并公布, 旨在向公众提供有关本公司的情况和股票发行认购手续等资料。 发行人筹委会已批准该招股说明书概要,筹委会各成员就其所知而确信, 本招股说明书概要不存在任何重大遗漏或误导并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
    本次发行的股票是根据本招股说明书概要所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书概要中列载的信息和对本招股说明书做任何解释或者说明。
    政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定, 均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。 任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
    投资人应注意:投资人自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 承销商和上市推荐人对此不承担责任。
    本公司有关本次公开发行股票的申报材料已获中国证券监督管理委员会证监发字[1999]53号文批复同意。
   投资者如对本招股说明书概要有疑问, 请致电本公司(029)7286470或主承销商咨询电话(0755)2083680。

二、释义
    在本招股说明书中,除非另有说明,下列名词之含义应由以下释义规范:发行人或本公司或股份公司      
     指   西安海星现代科技股份有限公司(筹)筹委会           
    指   西安海星现代科技股份有限公司筹备委员会海星集团或集团       
    指   西安海星科技实业(集团)公司凯卓工贸         
    指   西安凯卓工贸有限责任公司主承销商         
    指   海通证券有限公司本次发行         
    指   根据本招股说明书概要和发行人与主承销商签订的承销协议
         而进行的股票发行证监会           
    指   中国证券监督管理委员会元               
    指   人民币元,中国的法定货币

三、发售新股有关当事人
    1、发  行  人: 西安海星现代科技股份有限公司(筹)
    住      所: 陕西省西安市高新技术产业开发区
    筹委会主任: 荣  海
    联 系 地址: 西安市西新街甲字3号海星智能广场3层
    电      话: (029)7286470
    传      真: (029)7286470
    联  系  人: 缪  云  于晓东  
    2、主承销商: 海通证券有限公司
    住      所:上海市唐山路218号
    法定代表人:王开国
    联 系地 址:深圳市深南东路5045号深业中心24层
    电      话:(0755)2083680
    传      真:(0755)2083677
    联  系  人:林  涌  周  昕  庄  勇
    联 系地 址:西安市西新街甲字3号海星智能广场10层
    电      话:(029)7286034
    传      真:(029)7231970
    联  系  人:黄京安  王峰虎
    3、副主承销商:申银万国证券股份有限公司
     住      所:上海市黄浦区南京东路99号
     法定代表人:朱  恒 
     电      话:(021)63295888
     传      真:(021)64457982
     联  系  人: 刘  洋
     4、分  销  商: 浙江省信托投资有限责任公司
     住      所: 杭州市体育场路181号
     法定代表人:颜道清
     电      话: (0571)5154090
     传      真: (0571)5154090
     联  系  人: 程兴华、毛宗文
     分  销  商: 黄河证券有限责任公司
     住      所: 河南省郑州市丰产路52号
     法定代表人: 南凤兰
     电      话:(0755)5619300
     传      真:(0755)5619302
     联  系  人: 王作功  宋  斌
     分  销  商:国信证券有限公司
     住      所:深圳市罗湖区红岭中路7号国际信托大厦
     法定代表人:李南峰
     电      话:(0755)5585386
     传      真:(010)66211976
     联  系  人: 贾  蓬
     分  销  商:中国信达信托投资公司
     住      所:北京市西城区西长安街28号
     法定代表人:陈玉华
     电      话:(010)62372168
     传      真:(010)62372096
     联  系  人: 吴志红
     分  销  商:西安证券有限公司
     住      所:西安市西大街344号
     法定代表人:王文学
     电      话:(029)5253729
     传      真:(029)5264945
     联  系  人:李葆冰
     分  销  商:福建省闽南侨乡信托投资公司
     住      所:泉州市田安路北段闽侨信托大厦
     法定代表人:何泽坤
     电      话:(0595)2982260
     传      真:(0595)2160570
     联  系  人:钱立德
    5、上市推荐人:海通证券有限公司
    6、发行人律师:北京市嘉和律师事务所
     法定代表人:苏志鸿
     住      所:北京市朝阳区光华路7号汉威大厦A-503
     电      话:(010)65611808  (029)7807066
     传      真:(010)65610668 
     经 办律 师: 郭  斌  颜  羽  徐  莹
    7、主承销商律师: 华联经济律师事务所
     住      所: 北京市东城区新中街68号聚龙花园7号楼4E
     法定代表人:  郭  阳
     电      话: (010)65515886
     传      真: (010)65515885
     经 办律 师:  昌孝润 于世华 闻碧静
    8、 会计师事务所: 西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)
     法定代表人: 吕  桦
     住      所: 西安市报恩寺街50号
     电      话: (029)7619083
     传      真: (029)
     经办注册会计师: 范敏华  高  洪
     9、股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
      法定代表人:王迪彬
      住      所:上海市浦东新区浦建路727号
      电      话:021-63028888
      传      真:021-63257454

四、发行情况
     1、承销方式: 本次公开发行的6800 万人民币普通股股票由海通证券有限公司组织的承销团采用余额包销的方式承销。
     2、承销期起止日期:1999年5月26日至1999年6月5日
     3、发行时间:  1999年5月26 日在上海证券交易所正常营业时间进行。如遇到重大突发事件影响本次发行,则在下一个工作日继续进行申购。
     4、发行方式:  上网定价
     5、发行地区:  与上海证券交易所交易系统联网的
                   证券网点。
     6、发行对象:  持有上海证券交易所股票帐户的境内自然人和法人(法律、法规禁止购买者除外)。 
    根据中国证监会证监基字(1998)28号文件的有关规定, 本次新股发行可向依据《证券投资基金管理办法》批准设立的证券投资基金配售新股, 数量不超过本次公开发行量的10%, 每只证券投资基金申请配售新股数量不超过本次公开发行量的5%,证券投资基金经配售购入的股票自该股票上市之日起持有时间应不少于2个月。基金配售的详细情况请仔细阅读5月25日刊登的发行公告。
    6、 股票类型:  人民币普通股
    7、 股票面值:  1.00元
    8、发行数量:  本次公开发行量为6800万股。
    9、 发行价格及其确定方法:
    本次发行的股票采用溢价发行, 每股发行价格为人民币4.68元。发行价格确定公式如下:
    发行价格=发行当年预测利润÷发行当年加权平均股本数×发行市盈率
    本公司1999年的预测利润为4666.59万元,发行前总股份为13000万股,本次公开发行量为6800万股,于1999年5月发行,采用溢价发行方式,发行市盈率17倍,则:
    发行价格=4666.59÷[13000+6800×(12-5)÷12] ×17=4.68元/股
    10、发行总市值:31824万元
    11、上市交易所:上海证券交易所

五、风险因素及对策
    投资者在评价本发行人此次发售的股票时, 除本招股说明书概要提供的其他资料外, 应特别认真地考虑下述各项风险因素:
    (一)主要风险因素
    1、经营风险
    (1)主要原材料供应及对供货渠道依赖的风险
     本公司主营计算机软硬件产品及计算机外围辅助设备、网络设备等。所需基本元件和部件为:CPU、主板、内存、显示卡、光驱、硬盘、软驱、显示器、操作系统、机箱、电源及键盘等,目前, 这些元件和部件主要采购于国内OEM供应商以及一些国外OEM供应商,如美国INTEL、AMD、CYRIX公司等。有可能产生由于这些元部件价格的变化或由于进货渠道不畅造成错过最佳销售时机而带来的经营风险。
    本公司代理销售COMPAQ、IBM、INTEL、富士通、 西门子、AMP、佳能等国外厂商的计算机硬件、网络通讯设备、系统软件、打印机及其他外围设备等产品, 虽然公司已与上述公司建立了良好、长期的合作关系, 但依然存在着因供货商调整销售渠道或改变销售政策而带来的经营风险。
    (2)产品价格的限制
    目前国内计算机软硬件市场的竞争非常激烈, 尤其是计算机硬件销售面临着国际大制造商的降价压力和国内同行为开拓市场而降低售价的压力,有时这种价格波动的幅度较大,会对产品销售产生一定影响。因此, 销售自有品牌电脑和代理品牌电脑如不能加速产品周转和缩短货运的周期,将受到因价格变动而产生的风险。
    (3)产品或业务结构过度集中的风险
     本公司经营范围主要集中在计算机软硬件产品的生产、销售、系统集成工程、技术服务等方面,主营业务相对集中,受计算机市场波动的影响较大, 存在产品和市场单一的风险。
    (4)产品技术进步及更新替代的风险
     本公司生产销售的“海星”牌系列电脑基本上采用INTEL和Microsoft(微软)公司的技术,属世界先进水平。但由于计算机软硬件技术由少数公司控制, 计算机技术与产品的更新替代又十分迅速,因此,如何及时跟上世界先进技术发展不断抢占技术制高点是保持产品技术领先的根本。为了适应市场的变化,必须不断提高技术水平和服务质量,并持续投资进行产品更新换代,以保证在同行业中的技术优势和行业优势, 否则将有丧失技术优势、丧失竞争力和市场份额的风险。
    本公司在系统集成、网络软件及应用软件开发设计方面有较强的实力,面临软件产品迅速更新换代和市场需求日新月异,虽然给公司带来了巨大的机遇,但公司必须不断根据市场变化和用户需求开发出新的产品和更新已有产品,不断增强技术创新能力,否则面临因技术落后而产生的市场风险。
    (5)融资能力局限的风险
    计算机行业是一个高技术、高投入、规模化的产业,其生产和经营对资金的需求量很大,本公司目前的生产经营资金有很大一部分源于结算方式和银行贷款,直接融资比例较小,如国家紧缩银根,本公司的融资能力将受到一定的限制。
    (6)外汇风险
    本公司采购均为国内交货, 以人民币为结算单位,汇率变化本身对公司不产生直接影响。
    2、行业风险
     当今信息技术及其相关产业在社会产业结构中发挥着主导性的作用, 计算机信息产业成为当今世界上发展最快的产业。 而中国计算机市场又是全球增长最快和最具潜力的市场。由于中国计算机市场前景广阔, 高科技行业又是一个附加值较高的行业, 因此吸引着国外厂商的不断涌入,纷纷在国内设厂,并不断降价。同时国产其他品牌不断扩大经营规模,提高市场占有率,在价格、广告宣传、用户接受等方面与本公司形成激烈竞争。另外,无品牌组装机价格仍有相当优势,并占据一定的市场份额。同时,计算机产品的日新月异,使产品生命周期不断缩短。若不能及时调整产品结构,开发新产品,开拓包括计算机服务市场在内的新的利润增长点,那么将面临被市场淘汰的风险。
    3、市场风险
    市场经济条件下,几乎所有的行业都会不同程度的受到经济周期和商业周期的影响。信息产业方兴未艾,已逐渐成为经济发展的主导产业, 对其他行业的依赖很少,可以说其本身就主导着经济周期的发展。 但单就一个公司来讲,在生产经营方面依然存在一定的周期限制。
    (1)库存管理风险:计算机行业是一个价格波动大、技术更新快的行业,采购量、库存量的精确估算和科学管理是决定公司是否能够盈利的关键。 本公司多年经营计算机产品,已形成了一套完整有效的经营机制,但不排除因库存管理问题而产生的风险。
    (2)生产风险:本公司生产的“海星”牌系列电脑已通过ISO9002质量认证体系,但如不能继续保持生产过程组织的科学性、质量控制的严格性和生产费用及管理费用的合理性,将给公司的产品质量和生产经营带来一定的影响。
    (3)销售风险:在具体的生产经营过程中,将存在因市场价格变动、竞争状况的改变、售后服务的质量不理想、回款周期及库存的价格保护不合理等问题带来的销售风险。
    4、政策风险
     本公司是注册于国家级高新技术开发区——西安高新技术产业开发区的高新技术企业,享受国家税收优惠政策,执行15%的企业所得税税率。如果国家关于高新技术产业开发区政策、税收政策及其他的政策有变化,将会对本公司的效益带来一定影响。
    5、股市风险
    股票市场投资收益和投资风险并存。股票的价格不仅受到公司经营效益的影响,同时还受市场心理预期、股票供求关系、基金期货等相关市场和国家宏观经济、政治、金融形势等因素的影响。由于以上多种不确定因素的存在,本公司股票不可避免地会产生脱离其本身价值的波动,从而给投资者带来投资风险。投资者对此应有充分的认识。
    6、其他风险
    (1)项目风险
    本公司此次募股资金投资项目具有技术含量高、投资收益高、投资回收快的特点,但同时也存在着建设期风险、新技术开发和应用的市场风险。因此在建设过程、生产过程、销售过程中的风险因素会给本公司的生产经营带来一定的不确定性影响。
    (2)控股风险
     西安海星科技实业(集团)公司作为本公司第一大股东,通过行使投票权对本公司的经营决策、人事等方面的控制,可能给本公司的生产经营带来一定的影响。
    (3)加入世界贸易组织的风险
    计算机市场是一个开放的市场,国内市场与国际市场接轨较为充分,因此中国加入世界贸易组织后, 给本公司生产经营造成影响的可能较小。
    (二)针对上述风险,本公司拟采取如下对策:
    1、针对经营风险的对策
    (1)对主要原材料及供货渠道依赖的对策
    本公司已和国际、 国内主要的计算机供应商建立了长期良好的合作关系,拥有直接控制的供货渠道, 并通过长期合同等符合国际惯例的形式使合作关系明确化和规范化;而且本公司生产电脑所需的元器件,除CPU等个别部件外的主要备件及零配件在国内均有生产, 因此货源基本保障。同时, 本公司将通过迅速加大生产经营规模,提高公司市场地位以扩大选择范围;本公司对主要材料的采购坚持择优的办法,充分利用市场竞争, 扩展供应渠道,降低对单一供应商的依赖。
    (2)价格风险的对策
    本公司将不断加强企业内部管理、改进工艺水平、提高产品质量、降低产品消耗、减少中间环节,并充分利用募股资金,提高企业的规模效益,从而降低产品成本,以更低的价格,更高的质量来迎接市场的挑战。
    (3)产品和业务结构过度集中的风险的对策
    本公司以开发、生产、经销计算机软硬件产品及信息服务为主,在巩固和提高现有产品的基础上,将加速结构调整,努力开发新产品,并充分利用本次所募集的资金,开拓市场广阔的电脑电视(PCTV)、LCD、家用及商用软件和网络产品等;本公司将加大计算机服务行业的开拓,创建科学合理的营销模式,健全并完善反应敏捷的营销服务体系,积极稳妥地进行企业兼并,寻求业务的相关多元化发展。建立完善的利润保障体系,以提高企业的抗风险综合能力。
    (4)技术更新替代风险的对策
    本公司将紧跟国际计算机产业的发展,利用多年代理世界顶级产品的独特优势,继续加强与世界各大计算机软硬件制造商的联系和合作,缩短国际市场与国内市场的差距。INTEL、MICROSOFT(微软)等国际著名技术领先企业采取技术开放、扶持当地品牌发展的政策,最大限度地保证了产品的先进性。同时本公司坚持不断引进国际国内的先进技术和设备,紧紧依托陕西、北京各大专业院校及科研机构的技术优势,加大新产品的开发力度,缩短新产品的研制、投产周期,保证新产品开发生产的效益,并将持续引进和培养高素质的科研人员,在工资、奖金及人事政策上向其倾斜,以保持本公司在技术领域的领先地位。
    (5)融资风险的对策
    本公司将充分利用本次上市募资的机会,使公司财务结构进一步合理化。在经营过程中,加速存货周转和应收帐款的回收,提高资金的流动性, 。并充分利用上市公司的优势,拓宽融资渠道,增强直接融资的能力,保
证生产经营的资金需要。
    2、针对行业风险的对策
    信息行业是具有巨大潜力的行业,但同时也存在众多的竞争对手的强烈竞争,如何在竞争中保持领先的地位,关键在于能否形成自身的经营特色。本公司经过数年的计算机产品的销售和生产,已形成了集计算机生产、销售、软件开发和售后服务网络等为一体的产业体系,具有丰富的市场开拓经验和较强的科研开发能力,并拥有国内目前一流的营销网络和一批长期客户。本公司将充分发挥在产品营销方面的优势,保持自身的特色。
同时,寻求与其他国产品牌厂商建立联盟,抵制国外产品的冲击,并紧跟计算机市场的发展变化,及时调整结构,扩大生产规模,开发新型产品,努力提高市场占有率。
    3、针对市场风险的对策
    (1)本公司将加强已有产品的宣传和深度开发,提高产品质量,降低产品成本,进一步提高产品的市场占有率。同时不断改进原有适销产品加大新产品的开发力度,努力开发出技术含量高、适销对路的新产品, 开拓新的市场领域。
    (2)采用灵活的组织管理手段,学习和采纳世界先进的生产销售模式、库存管理模式及联网服务模式, 提高企业的市场适应性。
    (3)强化销售队伍建设,注重培养销售人员的各项基本技能,突出服务理念; 进一步完善现有销售网络,扩大代理和专卖店销售网络, 增强产品的销售和服务能力;推进创新的营销理念和营销模式。
    (4)注重开发有自己特色的用户市场,特别是大行业系统客户、外资企业用户及家庭用户, 紧紧依托业已形成的广泛的客户群,积极开拓新的用户领域。
    4、针对政策风险的对策
    电子信息行业是国家重点扶持和发展的行业,具有巨大的发展潜力,其发展符合国家的产业政策。本公司的发展也一直受到政府的关注。 本公司将充分利用国家重点行业和高新技术企业的优惠政策,同时加强对经济形势和宏观政策的预测、判断能力,及时调整公司的各项决策,提高抗风险能力。
    5、针对股市风险的对策
    本公司将严格按照《公司法》、《股票发行和交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露细则(试行)》等有关法律法规,规范上市公司行为,及时、公正、公开地披露公司信息,加强和投资者的沟通,树立良好的企业形象;努力提高公司本身的素质,以经济效益为根本,尽可能给广大投资者以稳定、丰厚的回报。
    6、针对其他风险的对策
    (1)本公司对所投资的项目进行了充分的论证,选取技术先进、工艺成熟,效益良好,市场前景广阔的项目进行投资。本公司将建立完善的项目投资管理制度和工程监管制度,降低项目建设中的不确定性风险,保证项目保质保量地如期完成。
    (2)针对来自控股股东方面的影响,本公司将严格按照《公司法》的有关规定,完善公司组织结构,规范公司行为,严格管理,自觉接受各级证券管理部门和中小股东的监督,维护全体股东的合法权益。

六、募集资金的运用
    发行人本次向社会公开发行人民币普通股股票6800万股,以每股4.68元的价格溢价发行。若发行成功,在扣除发行费用后可募集资金30701.14万元。根据国家的产业政策和公司的发展规划,筹委会决定将所募资金用于以下项目:
    1、 拟投资项目概述
    为充分利用上市募资的机会,扩大公司经营规模,形成产业化系统化的计算机生产体系,本公司将在现有技术、工艺、开发能力、销售网络和存量资产的基础上,本着“创新科技、优质产品、完善服务和为股东提供丰厚回报”的原则,将募股资金全部用于计算机软硬件产品的开发生产和公司营销网络的建设。现将项目按重要程度排序分述如下:
   (1)计算机扩产技改项目(新增三条计算机生产线项目)
    本公司拟投资4949万元进行新增三条计算机生产线项目建设。项目投产年可产系列微机产品20万台,计划三年内达到年产70万台的设计生产能力。本项目已经陕西省经贸委陕经贸改(1997)255号文的批准。
    本项目生产的系列计算机产品,采用世界先进水平的INTEL CPU和微软技术,根据市场情况灵活配置,产品包括一体机、台式机、多媒体机和高档台式工作站及小型服务器产品。
    项目投产后,年新增销售收入150420万元, 年利润总额9972万元,投资利润率为28.51%,内部收益率 39.26%,投资回收期4.58年。
    (2) 笔记本电脑生产项目
    本公司拟投资3025万元进行年产海星牌笔记本电脑1.5万台(投产第一年生产5000台)生产线项目建设,其中:固定资产投资1525万元,铺底流动资金1500万元。海星牌笔记本电脑采用世界先进技术及工艺,其性能价格比,可以达到国际名牌产品水准。本项目已经陕西省经贸委陕经贸改(1997)256号文的批准。
    项目投产首年销售收入10750万元,年利润总额:683万元,投资利润率17.83%,内部收益率34.18%,投资回收期4.58年。 
    (3)电脑电视(PCTV)生产线建设项目
    本公司拟投资5868万元进行年产6万台电脑电视生产线项目建设。PCTV 做为可接收数字信号的交互式终端,兼备有电脑和电视的双重功能, 符合有线电视网向电信网、电脑网、广电网“三网合一”的发展方向, 具有巨大的潜力和市场前景。 本项目已经陕西省经贸委陕经贸改(1997)257号文的批准。
    项目投产后年新增销售收入52800万元,年利润总额3305万元,投资利润率22.67%,内部收益率39.05%,投资回收期为5年。
    (4) 软件开发中心项目
     本公司拟投资建设我国西北地区最大的软件开发基地,重点开发包括大型商业信息咨询分析系统软件、商业管理软件、家庭教育软件、娱乐软件在内的软件产品。形成年产值7000万元的开发能力。项目投资3830 万元。本项目已经陕西省经贸委陕经贸改(1997)254号文的批准。
    建成后年新增销售收入7000万元,年利润总额2996万元,投资利润率60.33%,内部收益率100%,投资回收期2.14年。
    (5) 加强全国营销服务网络项目
    本公司拟投资6000万元,进一步加强公司原有营销网点及收购的海星集团营销网络的建设。具体内容为重点加强北京、上海、广州、武汉、沈阳等地大区营销中心的建设,完善省会城市的营销网络,并向重要的中型城市进行拓展。最终建成反应敏捷、服务全面、管理统一的营销网络。
    项目年新增销售收入30000 万元,年新增利润总额1239万元,投资利润率20.65%,内部收益率:20.73%,投资回收期4.54年。
    (6) 连锁电脑超级市场项目
    本公司拟投资5829万元,首先在西安、上海两地建成总营业面积达6000平方米的多功能电脑信息设备连锁超级市场,市场集中国际、国内各种计算机软硬件产品及各类信息产品进行销售,形成集自选、购买、 服务一条龙的经营模式。本项目已经陕西省经贸委陕经贸市(1997)158号文的批准,    项目建成后年新增销售收入36288万元,年利润总额2738万元,投资利润率46.97%,内部收益率29.12 %,投资回收期4.73年。  
    (7)成立陕西海京信息产业有限责任公司(投资LCD液晶显示器项目)
    为盘活国有存量资产,充分利用现有资源,节省项目投资,本公司将出资5100万元,与西安西京电气总公司、陕西省技术进步投资公司共同组建“陕西海京信息产业有限责任公司”。公司注册资金10000万元,主要经营计算机相关产品及电子元器件的生产和销售。有限责任公司为本公司的控股子公司。
    有限责任公司将投资建设年产LCD显示器12万台项目,建成投产后第一年产量1.5万台,第二年生产3.5万台,第三年12万台。项目投资5589万元, 其中:固定资产投资2939万元,铺底流动资金2650万元。本项目已经陕西省经贸委陕经贸改(1997)147号文批准。
    LCD显示器是CRT显示器的换代产品, 代表着未来显示器发展方向,目前产品技术工艺已十分成熟, 基本具备了大规模产业化生产的能力。 该产品在市场应用中具有广阔的前景,潜力巨大。该项目建设在满足国内需求的同时,也可用于出口创汇。因此本项目极具发展潜力。
    有限责任公司年销售收入将达人民币1.3亿元左右,年利润总额1305万元左右。
    2、募集资金年度投资计划和效益预测
                                        金额单位:万元
1999—2000年       投资构成       投资效益指标项目名称              
    投资额     固定资产  流动      投资     内部收益
                投资     资金    回收期(年)  率(%)
计算机扩产技改项目    
      4949      2049     2900      4.58      39.26
笔记本电脑生产线项目  
      3025      1525     1500      4.58      34.18
电脑电视生产线项目    
      5868      2968     2900         5      39.05
软件开发中心项目      
      3830      2830     1000      2.14        100
加强全国营销网络项目  
      6000      3480     2520      4.54      20.73
电脑超级市场项目      
      5829      2979     2850      4.73      29.12
组建有限责任公司      
      5100
  合     计          
     34601
    3、固定资产投资的立项批文及合法性
      投资项目                 立项批号      合法性
计算机扩产技改项目    陕经贸改(1997)255号文   合法
笔记本电脑生产线项目  陕经贸改(1997)256号文   合法
电脑电视生产线项目    陕经贸改(1997)257号文   合法
软件开发中心项目      陕经贸改(1997)254号文   合法
加强全国营销网络项目                          合法
电脑超级市场项目      陕经贸市(1997)158号文   合法
LCD液晶显示器项目     陕经贸改(1997)147号文   合法
    4、资金缺口说明
    本次发行扣除发行费用后,可募集资金30701.14 万元,本公司拟投资的7个项目共需资金34601万元,尚有3899.86万元资金缺口公司拟以银行贷款解决。

七、股利分配政策
    (一)股利分配的一般政策
    1、本公司发行的股票为人民币普通股,将按照同股同权的原则,根据股东所持股份数分配股利。
    2、根据《公司法》和公司章程(草案)规定,本公司每年按如下顺序分配税后利润:
    (1)弥补以前年度亏损。
    (2)提取10%的法定公积金。
    (3)提取5%-10%的法定公益金。
    (4)提取任意盈余公积金(是否提取及具体比例由股东大会决定)。
    (5)支付普通股股利。
    3、股利分配采用现金、股票或法律法规规定的其他分配方式。
    4、本公司分配股利时,按有关法律法规规定代扣股东股利收入的应纳税金。
    5、本公司拟每年派发一次股利。但是否派发股利,派发股利的数额、时间、方式, 均需由董事会根据盈利状况和发展规划提出分配方案, 经股东大会审议通过后执行。公司派发股利时,以公告形式通知股东。
    (二)本公司根据1999年2月1日股东会决议, 向公司老股东按比例分配98年股利2600万元, 剩余利润结转1999年,与99年新增利润一并归新老股东共享。如本次发行能按计划顺利进行, 预计公司首次股利分配将在2000年上半年以前进行。
     上述股利分配政策需经公司创立后选举产生的董事会确认,并经股东大会审议通过后执行。

八、验资报告
    (一)以下引自西安会计师事务所(西安希格玛会计师事务所)西会新验字(1998)508号验资报告:西安凯卓工贸有限责任公司:
    我们接受委托, 对西安凯卓工贸有限责任公司截止1998年9月30日止的注册资本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求,实施了必要的审验程序。 西安凯卓工贸有限责任公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、 完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
     西安凯卓工贸有限责任公司变更前的注册资本和投入资本均为70,280,000元。 西安凯卓工贸有限责任公司变更后的注册资本仍为70,280,000元, 其中股东由原两名增加至七名。根据我们的审验,截至1998年9月30日止,西安凯卓工贸有限责任公司变更后的投入资本为70,280,00元,其中实收资本70,280,000元。与上述变更后投入资本总额相关的资产总额为283,288,168.37元, 负债总额为127,715,120.51元。
    附件:变更前后注册资本、投入资本对照表
    变更前后资产、负债和所有者权益对照表
    验资事项说明
    西安会计师事务所              中国注册会计师:高洪
       中国   西安
        报恩寺街50号             一九九八年十月二十一日
     (二)陕西秦约会计师事务所对凯卓工贸进行了设立验资,并于1995年2月15日出具了《验资报告》(陕秦会验字(1995)003号),报告载明截止1995年2月15 日凯卓工贸的实收资本为3,000,000元,与实收资本相关的资产总额为3,000,000元。

九、发行人情况
    1、 发行人名称:(中文)西安海星现代科技股份有限公司(筹)
                  (英文)XI'AN SEASTAR MODERN-TECH CO.,Ltd.
    2、  发行人名称预先核准:发行人已取得西安市工
                            商行政管理局名称预先核准
    3、 拟注册地:陕西省西安市高新技术产业开发区
    4、 发行人概况
     西安海星现代科技股份有限公司是经西安市人民政府市政函(1998)33号文批准, 由西安凯卓工贸有限责任公司变更而成的股份公司, 本次拟向社会公开发行人民币普通股(A股)6800万股。根据《中华人民共和国公司法》的规定, 公司经西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)审计的1997年12月31 日母公司帐面净资产为130,036,746.04元,其中13000万元按1:1的比例折为13000万股股份,由原股东分别持有,另36,746.04元计入拟成立的股份有限公司资本公积。西安凯卓工贸有限责任公司的债权、 债务和净资产全部进入西安海星现代科技股份有限公司。公司98年底净资产已达14306.73万元(母公司报表)。
     凯卓工贸是一家以代理销售国内外名牌计算机为起点而发展起来的集计算机硬件生产、软件开发、 系统集成、全国销售及售后服务为一体的公司。 凯卓工贸成立于1995年2 月,在西安市工商局注册登记, 企业法人营业执照注册号为市工商00264号,注册资本为300 万元人民币,股东为荣海(90%)、熊伟(5%)和李丽(5%)三人。1995年3月荣海将其所持90%的股权转让给西安海星科技实业(集团)公司,熊伟、李丽将其所持的共 10%的股权转让给北京阜康对外贸易公司。
    海星集团前身是成立于1988 年的西安计算机接口技术研究所,1992年成立西安海星科技实业(集团)公司,海星集团的计算机业务以代理美国康柏电脑起步,  至1995年已初步形成了较为完整的计算机销售网络。 海星集团逐步将其计算机业务及相关资产注入了凯卓工贸。
    1995年3月,凯卓工贸注册资本增加为4200万元。其中海星集团增资1872万元,占51%的股份, 北京阜康对外贸易公司增资2028万元,占49%的股份。 凯卓工贸于1995年3月16日办理了工商登记变更手续。
    为增强经营实力和扩大经营规模,完善生产、销售、服务一体化的产业1结构,1997年1月, 经凯卓工贸公司股东会决议,以公司上年结转未分配利润1000 万元转增实收资本; 同时由公司股东海星集团投入其持有的中外合资企业——西安海星利达电子有限公司70 %的股权,该部分股权按1996年12月帐面价值计算为2905 万元(经审计调整为2948.9万元),其中1828万元增加实收资本,其余1077万元(调整为1121万元)计入资本公积。 增资后的凯卓工贸实收资本7028万元。海星集团拥有公司63.75%的权益,北京阜康对外贸易公司拥有公司36.
25 %的权益。
    1998年4月,经凯卓工贸公司股东会决议通过,海星集团将其所持凯卓工贸中的15.384 %股权协议转让给陕西省技术进步投资有限责任公司(7.692%) 和西安飞机工业(集团)有限责任公司(7.692%)。北京阜康对外贸易公司将其所持凯卓工贸中的7.307%股权协议转让给西安海惠计算机公司(4.615%)、西安协同软件股份有限公司(1.538%)和西安交通大学(1.154%)。并于1998年10 月完成了变更登记。变更后, 凯卓工贸股东为海星集团、北京阜康对外贸易公司、西安飞机工业(集团) 有限责任公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、 西安海惠计算机公司、西安协同软件股份有限公司、 西安交通大学等7家单位。其中,海星集团拥有凯卓工贸48.366%的股权,北京阜康对外贸易公司拥有28.943%的股权, 西安飞机工业(集团)有限责任公司、 陕西省技术进步投资有限责任公司均为7.692%,西安海惠计算机公司4.615%,西安协同软件股份有限公司为1.538%,西安交通大学为1.154%。
    在沿续海星集团计算机业务的基础上, 凯卓工贸在数年内取得了长足的发展, 目前已在全国范围内建立起了较为完整的销售、技术支持、 计算机服务和系统集成体系,并取得了良好的经营业绩。1996、97、98 年合并报表后的净利润分别为2933.41万元、3609.45万元和3908.79万元;截至1997年12月31日,凯卓工贸帐面总资产(母公司)为23519.82万元,负债为10516.15 万元,净资产为13003.67万元。1998年12月31 日公司总资产(母公司)为31959.43万元,净资产为14306.73万元。
    1998年6月,凯卓工贸股东会通过了《关于变更公司组织形式的决议》, 决定将凯卓工贸组织形式由有限责任公司变更为股份有限公司, 同时申请向社会公开发行股票,并在上海证券交易所上市。
    5、发行人的组织结构、管理结构、控股子公司和主要股东情况
    (1)发行人的组织结构、管理结构
    凯卓工贸原为有限责任公司,股份公司设立后, 将按公司法等有关法律、 法规的要求和公司的实际经营需要,设置相应的法人机关、管理部门和产业部门。 发行人的组织结构和管理结构图如下(见附图):注:虚框部分为本公司发行创立后拟设立的机构和公司。
    (2)控股子公司和分公司
    本公司目前有7个控股子公司和一个分公司,分别为:
    A 西安海星利达电子有限公司,控股比例为70%;
    B 西安海星智能网络工程有限公司,控股比例为91%;
    C 广州海星凯卓贸易有限公司,控股比例为90%;
    D 上海凯卓电子有限公司,控股比例为75%;
    E 南京海星凯卓科技贸易公司,控股比例为80 %;
    F 沈阳海惠计算机有限公司,控股比例为90%;
    H 北京海星利达科贸有限公司,控股比例为80%。
    G 北京海星凯卓电脑中心为本公司之北京分公司;
    (3)主要股东简介
    A 西安海星科技实业(集团)公司
    注册地址:    西安火炬路1号3号楼9层
    法定代表人:  荣海
    注册资本:    贰仟万元
    经营范围:    计算机软硬件、 电子通讯及电子产
                  品、电教仪器机房设备
    西安海星科技实业(集团)公司前身为成立于 1988年的西安计算机接口技术研究所,1992 年成立西安海星科技实业(集团)公司,公司以3万元资本起步,目前已发展成为以计算机信息产业为支柱产业,横跨超级市场、现代饮品、房地产综合开发、现代农业等10 多个行业的大型综合集团公司。
    海星集团1995年在中国高科技百强企业中名列第 28位, 连续五年名列国家级西安高新技术产业开发区百强之首。1997年产值达18亿元, 被陕西省政府列为重点扶持的十大企业集团之一。
    B 北京阜康对外贸易公司
    注册地址:      北京市密云县溪翁庄镇溪翁庄村东平房
    法定代表人:    李丽
    注册资本:      人民币伍佰万元
    经营范围:      经营、代理进出口业务, 承办合
                    资经营、合作生产和“三
                   来一补”业务,开展易货贸易业务。
    C 西安飞机工业(集团)有限责任公司
    注册地址:      西安闫良红安路1号
    法定代表人:    杨忠
    注册资本:      人民币肆亿陆仟万元
    经营范围:     飞机、航空零部件的设计、试验、
                   生产;本企业产品及相关技术的出
                   口,生产所需原材料、设备及技术
                   的进口,承办中外合资经营、合作
                   生产业务、“三来一补”等。
    D 陕西省技术进步投资有限责任公司
    注册地址:     西安市省政府前大楼4楼58号
    法定代表人:   田力
    注册资本:     人民币叁仟万元
    经营范围:     根据国家的产业政策和技术装备政
                   策,对省内国有企业、股份制企业
                   的技术改造和利用外资嫁接改造的
                   固定资产项目进行投资,对企业资
                   产重组提供增量投资。
    E 西安海惠计算机公司
    注册地址:    西安市友谊东路80号
    法定代表人:  吴永义
    注册资本:    壹佰万元
    经营范围:    计算机软件硬件、电子产品、 通讯
                  器材(不含专营)及设备、 电教仪
                  器的开发、 批零销售和技术服务、
                  机房设备安装、修理。
    F 西安协同软件股份有限公司
    注册地址:      西安市高新技术开发区
    法定代表人:    郝克刚
    注册资本:      人民币壹亿贰仟五佰万元
    经营范围:      各类计算机软件的开发销售、 计
                    算机信息产业类的系统集成; 网
                    络工程与服务及电子类硬件产品
                    制造销售及代理销售。
    G 西安交通大学
    法定代表人:徐通模
    西安交通大学是国家教委所属重点大学, 在国内具有一流的教学与科研水平, 也是国内信息科学技术的重要基地。
    6、发行人员工情况
    本公司拥有一批高素质的专业人才, 目前公司现有在册员工为1522人。
    (1)员工的专业构成
    生产与技术管理人员    630人    占41.39%
    销售与技术维护人员    430人    占28.25%
    技术开发人员          310人    占20.37%
    其他人员              152人    占 9.99%
    (3)员工的职称构成
    高级职称               76人    占4.99%
    中级职称              565人    占37.12%
    初级职称              624人    占40.99%
    无职称                257人    占16.89%
    (4)员工的年龄构成   
    18-21岁               73人     占4.80%
    22-35岁             1227人     占80.62%
    35-50岁              207人     占13.60%
    50岁以上              15人     占0.99%
     本公司职工主要由有限责任公司本部职工和派往各地分支机构的职工组成。
    本公司职工根据国家有关规定参加社会保险、 养老保险、医疗保险的社会统筹。
    本公司目前没有离退休职工。
    7、本公司的业务经营范围
     本公司拟申请登记的经营范围是:计算机硬件产品开、生产、销售、维修;网络工程、 系统集成及软件开发;电子通讯器材及设备、 其他高新技术产品的投资、开发、生产、销售及技术服务。
    8、本公司实际从事的主要业务
     本公司及控股子公司实际从事的主要业务为:“海星”牌系列电脑的生产和销售、 国外品牌计算机整机及部件的代理销售、系统集成、网络系统工程设计与施工、代理和计算机的维修。
    9、本公司及控股子公司的主要产品和服务
     本公司及控股子公司的主要产品为:海星牌系列家用电脑、商用电脑、多媒体电脑等,各种应用软件, 主要是教育软件、财务软件及管理软件。
    本公司及控股子公司提供的主要服务为:系统集成,网络工程的设计、论证和施工;COMPAQ、IBM、INTEL 、富士通、西门子、AMP、佳能及其他品牌电脑的代理销售及售后服务;各类软件和通用软件系统的开发和调试等。
    10、本公司的业务收入构成
    据经审计后的会计报表和附注,98年本公司业务收入主要构成如下:序号      项   目                
金  额    占主营业务收入比例
1     代理品牌计算机收入     336,853,363.43       70.07%
2     自有品牌计算机收入     119,861,371.80       24.93%
3     网络工程收入            22,756,032.00        4.73%
4     开发软件收入             1,231,340.61        0.26%
    11、主要原材料供应
    在代理销售方面, 本公司已和大部分供应商建立了长期良好的代理关系,拥有直接控制的供货渠道, 并通过长期合同等符合国际惯例的形式使合作关系明确化和规范化,因此货源有保障。
     西安海星利达电子有限公司生产所需的原材料为:CPU、存储电路、CD-ROM、硬盘、软驱、显示器、键盘、鼠标、机箱等。公司与国内生产厂家和国际厂商均建立了长期、良好的合作关系,而且计算机市场目前为买方市场,货源应有保障。
    12、无形资产
    根据海星集团与本公司于1998年10月 20日签订的商标转让合同, 海星集团将其依法持有的海星注册商标(商标注册号第1036360号、商标注册号第976034号)无偿转让给本公司。
    本公司已取得美国康柏(COMPAQ)、IBM、英特尔(INTEL)、富士通(FUJITSU)西门子利多富(SIEMENS NIXDRF)、AMP、佳能(CANON)等公司代理销售权。目前本公司是康柏电脑的中国总分销商(RESELLER)、IBM电脑中国总代理(PARTNER-DISTRIBUTOR)、 英特尔中国总代理(NON-EXCLUSIVE INDEPENDENT DISTRIBUTOR)、富士通中国代理商、西门子利多富中国分销商(NON-EXCLUSIVE   DISTRIBUTOR )、AMP 中国分销商(DISTRIBUTOR)和佳能打印机中国主代理。
    13、研究与开发
    作为一家科技企业, 本公司十分重视在科研开发方面的投入,注重把握最新技术动态,不断开发新的高新科技产品。
    在过去几年中,本公司及下属公司完成了“海星”系列电脑、PCTV及海星电脑教室系统等项目的开发研究,有的项目如海星系列电脑已进入批量生产阶段。目前公司正在进行海星牌服务器、LCD液晶显示器和海星ERP 系统方案——现代企业生产管理系统的能力增加方案等项目的研究开发。 并计划在未来几年内进行下列项目的研究和开发:数字机顶盒技术、ISDN 视讯会议系统、WINDOWS终端、指纹识别技术、“防火墙”技术和自动数据备份压缩技术等。
    14、投资项目
    详见“募集资金的运用”
    15、优惠政策
     本公司是注册于国家级高新技术开发区——西安高新技术产业开发区的高新技术企业, 享受国家税收优惠政策,执行15%的企业所得税税率。
     本公司控股子公司——西安海星利达电子有限公司属于注册在西安高新技术产业开发区内的生产性中外合资企业,1997-1998 年享受免税优惠政策, 1999 年-2001年执行15%的所得税税率。
    16、发行人过去三年内的改组、变更及重大投资行为
    (1)过去三年内发行人的改组、变更行为
    1995年2月,本公司在西安市工商局登记注册,注册资本为300万元人民币。股东为荣海(90%)、熊伟(5%)和李丽(5%)三人。
    1995年3月荣海将其所持90%的股权转让给西安海星科技实业(集团)公司,熊伟、李丽将其所持的共10%的股权转让给北京阜康对外贸易公司。
    1995年3月,海星集团注资1872万元,北京阜康对外贸易公司注资2028万元,凯卓工贸注册资本变更为4200万元。
    1997年1月,以上年结转未分配利润1000万元转增实收资本; 同时由公司股东海星集团投入其持有的中外合资企业——西安海星利达电子有限公司70%的股权, 凯卓工贸注册资本变更为7028万元。
    1998年4月,经凯卓工贸股东会决议通过,海星集团将其所持有凯卓工贸的15.384 %股权协议转让给陕西省技术进步投资有限责任公司(7.692%)和西安飞机工业(集团)有限责任公司(7.692%)。北京阜康对外贸易公司将其所持有凯卓工贸的7.307%股权协议转让给西安海惠计算机公司(4.615%)、西安协同软件股份有限公司(1.538%)和西安交通大学(1.154%)。于1998年10月进行了变更登记,变更后后,凯卓工贸股东为海星集团、北京阜康对外贸易公司、西安飞机工业(集团)有限责任公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安协同软件股份有限公司、西安交通大学等7家单位。其中,海星集团拥有凯卓工贸48.366%的股份,北京阜康对外贸易公司拥有28.943%的股份,西安飞机工业(集团)有限责任公司、陕西省技术进步投资有限责任公司均为7.692%,西安海惠计算机公司4.615%,西安协同软件股份有限公司为1.538%,西安交通大学为1.154%。
    (2)本次公司的改组行为
    经西安市人民政府市政函(1998)33号文批准, 由西安凯卓工贸有限责任公司依法变更为股份公司, 同时向社会公开发行人民币普通股(A股)6800万股并上市。凯卓工贸经西安希格玛会计师事务所审计的1997年12 月31日母公司帐面净资产130,036,746.04元,其中13000万元按1:1的比例折为13000万股股份(另外36,746. 04元计入成立后的股份公司资本公积),由原股东分别持有。同时向社会公开发行人民币普通股6800万股, 发行创立后股份公司的注册资本为19800万元。西安凯卓工贸有限责任公司的债权、 债务和净资产全部进入西安海星现代科技股份有限公司, 股份公司将全部延续西安凯卓有限责任公司的业务。
    17、关联交易
     发行人主要关联方为海星集团和发行人下属控股公司。
     发行人与海星集团的关联交易主要发生在发行人与集团的分公司之间,海星集团在全国拥有12 家经营计算机软硬件产品的分公司,分别分布在西安、长沙、郑州、济南、武汉、长春、重庆、合肥、哈尔滨、南昌、 青岛等地。海星集团于1995 年起将这些公司划归本公司视同子公司进行经营管理, 由于未办理相应的工商变更登记手续,因此与本公司形成实际上的关联交易。96-98 年间, 本公司向海星集团下属分公司销售额分别占当年主营业务收的79.45%、38.44%和5.28%。 上述交易双方均签有销售合同,并按市场价格进行结算。
    为避免同业竞争,减少关联交易, 保持股份公司业务的完整性,海星集团已与筹委会签定协议, 于股份公司设立后海星集团将12家分公司以每间公司1元的价格转让给本公司,转让范围包括:各分支机构的经营性资产、经营业务、技术资料、业务资料、财务资料和债权。 海星集团同时承诺:截止协议履行日, 各分支机构不存在任何负债或或有负债;截止协议履行日之前发生的, 涉及各分支机构销售、服务的任何纠纷, 概由海星集团负责解决。
    海星集团已承诺在本公司发行上市后, 不与本公司开展任何有竞争性的业务。
    发行人下属的控股子公司为:
    (1)西安海星利达电子有限公司
    本公司拥有西安海星利达电子有限公司70%的股权,该公司成立于1996年3月, 为中外合资企业, 注册资本500万美元,主要从事开发生产计算机及软件,提供相关技术服务。
    (2)西安海星智能网络工程有限公司
    西安海星智能网络工程有限公司注册资本100万元,本公司拥有该公司91%的股权, 西安海星智能网络工程有限责任公司的经营范围是:计算机软硬件、 电子通讯器材及设备、电子产品等。
    (3)广州海星凯卓贸易有限公司
    广州海星凯卓贸易有限公司注册资本60万元, 本公司拥有广州海星凯卓贸易有限公司90%的股权, 该公司主要从事批发和零售业务贸易。
    (4)上海凯卓电子有限公司
   上海凯卓电子有限公司注册资本100万元, 本公司拥有该公司75%的股权, 上海凯卓电子有限公司主要经营计算机软硬件,电子通讯器材及设备,办公自动化用品,电子产品及电教设备机房设备等。
    (5)南京海星凯卓科技贸易公司
    南京海星凯卓科技贸易公司注册资本51万元, 本公司控股80%。公司主要经营电子计算机、网络工程设计、施工及软件开发,电子产品及通信设备、办公用品、 文教用品和普通机械销售。
    (6)沈阳海惠计算机有限公司
    沈阳海惠计算机有限公司注册资本50万元, 本公司拥有该公司90%之股权, 沈阳海惠计算机有限公司主要经营计算机及辅助设备,电子通讯器材, 电教器材机房设备及文化体育用品等。
    (7)北京海星利达科贸有限公司
    本公司拥有北京海星利达科贸有限公司80%的股权,该公司主要从事技术开发、技术咨询、技术转让、 技术培训;销售电子计算机及外围设备、 文化体育用品及仪器仪表等。
    (8)北京海星凯卓电脑中心,北京凯卓电脑中心为本公司之北京分公司, 经营范围是销售电子计算机及配件、文化办公机械、机械设备等。
    上述交易双方签有销售合同,按市场价格进行结算。
    18、大股东承诺
    海星集团承诺,在本公司发行上市后, 海星集团或其全资子公司或其控股公司将放弃经营与本公司相同的产品,不从事任何与本公司构成直接或间接竞争的业务;
    在海星集团与本公司发生的、 不可避免的关联交易中,海星集团将无保留地执行相关协议确定的原则, 不利用大股东的优势侵犯本公司的利益。
    19、双重任职
    本公司筹委会承诺:本公司发行上市后, 聘用高级管理人员将避免双重任职, 且本公司董事兼任高级管理职务的人数将不超过董事会成员的二分之一。

十、公司筹委会成员情况
    荣海先生,现年41岁,股份公司筹委会主任, 第九届全国人民代表大会代表, 中华全国工商联合会执委、中国民营科技实业家协会常务理事、 中国民营科技促进会副理事长、陕西省工商业联合会副会长、 陕西民营科技实业家协会副理事长、陕西省信息协会第二界理事会副会长、西安市工商业联合会副会长、西安交通大学博士生协会顾问;1976年就读于西安交通大学计算机系,大学本科学历,1982-1983年复旦大学计算机系进修研究生课程;1979年~1988年在西安交通大学计算机系执教,1992年创办西安海星科技实业(集团)公司。现任海星集团总裁和西安凯卓工贸有限责任公司执行董事。93年被评为陕西省优秀民营科技实业家;94年被评为第三届优秀青年科技作者,中国十佳民营企业家;95年被评为陕西省劳动模范;95和96年分别被评为中国十佳优秀企业家;97年被评为中国优秀科技工作者。
    王愚先生,现年33岁,毕业于西安交通大学计算机系,工学硕士,1992年加入海星集团,历任海星集团计算机事业部销售总监、西安凯卓工贸有限责任公司副总经理、销售总监,现任西安凯卓工贸有限责任公司总经理兼北京凯卓电脑中心总经理。
    梁明先生,现年34岁,毕业于西安交通大学计算机系,大学本科学历,1985-1991就职于西安近代化学研究所;1991年后历任西安海星计算公司总经理,西安海星智能网络工程公司总经理,海星集团PACKARDBELL事业部总经理,威海大宇电子有限公司副总经理等职务。现任西安海星利达电子有限公司总经理。
    李丽女士,现年41岁,毕业于陕西财务专科高等学校。曾先后在西安市服装公司、西安开元商城任职。从事财务管理工作十多年。现任北京阜康对外贸易公司总经理。
    仇胜萍女士,36岁,毕业于陕西财经学院,大学本科学历。曾任教于西安交通大学。加盟海星集团后,曾任陕西海星连锁超级市场有限责任公司总经理,海星集团审计部部长。现任海星集团总裁助理、证券投资部部长。
    邓泽清先生,现年34岁,大学本科学历,1987年毕业于西安交通大学自控专业,1987-1991年,曾在西安电力制造公司计算机站。1991年至今任职于北京阜康对外贸易公司,现任公司副总经理。
    张新先生,现年30岁,1991年毕业于乌鲁木齐财经学院,现任北京阜康对外贸易公司副总经理。
    徐群女士,现年30岁,本科学历,会计师。毕业于西安交通大学社会科学系审计专业,先后在西安交通大学计算机厂任会计员,西安交通大学计算机厂任主管会计,1998年后在西安协同软件股份有限公司部门经理。
    雷锦录先生,现年43岁,本科学历,副研究员。毕业于西安交通大学机械系,曾在西安交通大学机械厂任职,1989年至今在西安交通大学财务处任职。
    田力先生,现年45岁,大专学历,曾在韩城矿务局工作,先后在陕西省胶合板厂任团委书记,在陕西省经委、省经贸委任副处长、处长、办公室主任,1997年后在陕西省技术进步投资有限责任公司任董事长。
    刘新友先生,现年55岁,本科学历,高级工程师。毕业于石家庄第一工业专科学校,在西北大学数学系进修获本科学历。1964后在843厂先后担任动力室主任、机动处处长、厂党委副书记、副厂长、总工程师。1998年至今任陕西省技术进步投资有限责任公司董事、总经理。
    宣志林先生,现年35岁,本科学历,高级会计师。1982年毕业于郑州航空工业管理学院,现任西安飞机工业(集团)有限责任公司副总经理、西飞集团财务公司董事长、西飞国际董事、西飞装饰装潢公司董事、西飞铝业董事、陕西长安信托投资公司董事、永安保险公司董事。
    刘佳女士,现年30岁,经济师,1990 年毕业于西安科技学院,1990年-1993 年在咸阳电子材料厂财务科任职,1993年至今,就职于西安海惠计算机公司。

十一、经营业绩
    一、公司生产经营的一般情况
    本公司以代理销售国内外名牌计算机为起点, 一直致力于计算机领域的开拓和发展,经数年努力, 形成了集硬件生产、软件开发、系统集成、 全国销售及售后服务网络为一体的完整的计算机产业体系。
    计算机硬件生产方面, 本公司控股的西安海星利达电子有限公司自行开发生产“海星”牌系列电脑, 形成了包括商用电脑、多媒体电脑、显示器、工作站在内三十多个品种、型号的完整的产品线,并于1998年6月通过ISO9002质量体系认证。在软件开发和系统集成方面,公司开发了企业销售管理系统、餐饮收费管理系统、酒店管理系统、超市管理系统及仓库管理系统等一系列管理软件,在生产企业、旅游餐饮服务业、商业等领域有广泛的应用空间。本公司成功完成了中国商品交易中心、武汉市电信局收费中心等国家大型企业和重点工程的网络设计、论证和施工;同时,凭借本公司的销售网络和分支机构,公司扩大了代理范围并提供更优质的售后服务。目前本公司是康柏(COMPAQ)电脑的中国总分销商(RESELLER)、IBM电脑中国总代理(PARTNER-DISTRIBUTOR)、英特尔(INTEL)中国总代理(NON-EXCLUSIVE  INDEPENDENT  DISTRIBUTOR )、 富士通(FUJITUS )中国代理商、西门子利多富(SIEMENS NIXDORF)中国分销商(NON-EXCLUSIVE DISTRIBUTOR)、AMP中国分销商(DISTRIBUTOR)、佳能(CANON)打印机中国主代理。
    1、公司近三年销售总额和利润总额情况
     根据西安希格玛会计师事务所审计后的本公司前三年的收入及利润情况如下(合并报表数):
                                        金额单位:元
    项     目         1998年度       1997年度        1996年度
一、主营业务收入   480702107.84   278617286.66    225443658.68
二、主营业务利润    86987750.03    58261003.41     39395717.84
三、营业利润        54547869.58    42716530.42     34513060.63
四、利润总额        54478055.99    42628490.05     34509500.36
五、净利润          39087861.99    36094515.41     29334097.90
    据经会计师审计的会计报表和附注,98 年本公司业务收入主要构成如下:    
序号          项  目              金额     占主营业务收入比例
1      代理品牌计算机收入     336,853,363.43       70.07%
2      自有品牌计算机收入     119,861,371.80       24.93%
3      网络工程收入            22,756,032.00        4.73%
4      开发软件收入             1,231,340.61        0.26%
    2、完成的主要工作
    做为一家科技企业, 本公司在巩固计算机硬件产品市场的同时,十分注重计算机软件产品、 高科技新产品的开发和研制; 同时公司致力于向用户提供一体化的办公解决方案,注重系统集成方面的设计施工。 本公司的软件开发中心和系统集成部门目前已形成了较大规模,开发出一系列大型商用软件并承接了国内数家大中型企业的网络工程设计与施工。
    (1)本公司历年计算机销售情况
    a  1996年计算机收入21812.92万元
    b  1997年计算机收入26234.78万元
    c  1998年计算机收入45671.47万元
    (2)目前公司已开发成功的商用软件项目有:
    a  大型销售网络管理系统软件
    b  餐饮娱乐业收费管理系统软件
    c  酒店管理系统软件
    d  超级市场管理系统软件
    e  仓库管理系统软件
    (3)公司承接的大型系统集成项目有:
    a  中国商品交易中心网络工程
    b  长江三峡设计基地网络系统工程(前期部分)
    c  武汉市电信局收费中收双机容错系统
    d  云南宏达集团销售网络管理系统
    e  陕西宝鸡啤酒集团全国销售网络管理系统工程
    (4)公司控股子公司西安海星利达电子有限公司与西安交通大学联合研制成功了电脑电视(PCTV )产品,该产品是把显示器内部电路数字化,配以21至29 寸高精细度显像管来满足人们对过渡期向数字电视高清晰度的要求,其分辨率可达700 线, 在电脑显示模式下可达到SVGA800×600线的分辨率,采用逐行扫描方式, 无闪烁感,并改变了信号处理方式, 收看电视信号时图像分辨率可达到400线,较普通电视机提高100线以上, 克服了普通电脑显示器在清晰度方面的不足,再加上一台高档、多媒体电脑,使其具有网络功能、通信功能、遥控功能、家庭影院,真正构成了一台融办公、教育、娱乐、 通信等一体的多功能家用电脑。  
    二、产品和服务的市场情况
    经数年发展,本公司在全国范围内投资组建了7个控股子公司和1个全资企业,生产经营计算机及相关产品。1998年10 月公司股东会决议股份公司设立后以每间公司人民币1元的价格受让海星集团下属的12家计算机销售公司。公司将拥有较成规模的计算机销售网络和维修服务网络,在全国范围内的分支机构达20家。这个网络可辐射全国各主要城市和地区。
    公司通过培养销售人员的专业技能,开发有自已特色的用户市场,特别是大行业的系统客户、外资企业客户及家庭用户,建立独特的细分市场战略,建立完善的技术支持和售后服务体系,加强与硬件结合的系统配套和系统集成能力,扩大媒体宣传等手段,成功地树立了品牌,在客户中建立了广泛的信任并不断开创出新的业务。
    目前,公司业务按行业分类主要集中在:教育、金融证券、邮电等行业,按区域主要集中在西安、北京、上海、广州、武汉、南昌、沈阳、长春、南京、等城市,并进一步在北京、华南、华东等城市和地区重点拓展。
    “海星”系列电脑96年产销量达2万台,97年产销量达3万台,98年产销量3.5万台。在中国微机市场中成为继联想、长城、同创、方正等国内品牌中的后起之秀。
    三、筹资与投资方面的情况
    1、公司筹资情况
    本公司的资金来源主要是股东投入、银行贷款、 卖方信用、自有资金积累等几方面。凯卓工贸于1995年3月、1997年1月两次增资:1995年3月, 经公司股东会决议,海星集团注资 1872 万元, 北京阜康对外贸易公司注资2028万元,凯卓工贸注册资本由300万元变更为4200万元。1997年1月,经公司股东会决议,凯卓工贸再次进行了增资:以公司当年未分配利润1000万元转增实收资本; 同时由公司股东海星集团投入其持有的中外合资企业——西安海星利达电子有限公司70%的股权,按1996年12 月帐面价值计算为2905万元(经审计调整为2948.9万元),其中1828万元增加实收资本, 其余 1077 万元(调整为1121万元)计入资本公积。 增资后的凯卓工贸实收资本7028万元。
    由于计算机行业的特点, 本公司的流动资金除向银行贷款解决外, 很大一部分由供货商提供商业信用加以解决。如利用公司在计算机业界的良好业绩、 声誉取得零配件供货商的信用, 以赊购的方式节约流动资金投入量;利用银行承兑汇票(国内采购)等银行支付方式,延期结算,帐期均在三个月以上, 也可减少流动资金占用时间,而信用证和承兑汇票开具只需要总采购额的10%—30%,从而可节约大量流动资金。
    本公司所筹资金全部用于计算机及相关产业的投入。
    2、公司投资情况
    本公司于1995年11月27日投资40.8万元成立了南京凯卓科技贸易有限公司,注册资本51万元, 本公司控股80%。主要经营电子计算机网络工程设计、 施工及软件开发;电子产品及通信设备、办公用品、 文教用品;
普通机械销售等。
    本公司于1995年12月出资75万元, 受让了海星集团持有的上海凯卓电子有限公司75%的股权; 上海凯卓电子有限公司注册资本100万元,主要经营计算机软硬件,电子通讯器材及设备,办公自动化用品, 电子产品及电教设备机房设备等;
    本公司于1995年12月出资45万元, 受让了海星集团持有的沈阳海惠计算机有限公司90%之股权; 沈阳海惠计算机有限公司注册资本50万元, 主要经营计算机及辅助设备,电子通讯器材, 电教器材机房设备及文化体育用品等;
    本公司于1996年12月出资91万元, 受让了海星集团持有的西安海星智能网络工程有限责任公司91%的股权;西安海星智能网络工程有限责任公司的注册资本100万元,经营范围是:计算机软硬件、电子通讯器材及设备、 电子产品等;
    本公司于1998年1月出资54万元,受让了广州海星凯卓贸易有限公司90%的股权,该公司注册资金60 万元,主要从事批发和零售业务;
    本公司于1998年2月出资40万元,受让了北京海星利达科贸有限公司90%的股权,该公司注册资本50 万元,主要从事技术开发、技术咨询、技术转让、 技术培训;销售电子计算机及外围设备、 文化体育用品及仪器仪表等。
    四、生产经营设备、主要固定资产增加、改进情况
    本公司目前拥有供生产、科研、销售、 办公使用的房产合计建筑面积15691.27平方米, 其中包括:西安海星智能广场裙楼四、五、六层,共计建筑面积7524.95平方米;广西北海房产5849.9平方米; 西安高新区科技产业园楼宇面积1488平方米,海南海口房产828.42平方米;
     公司生产经营所需的生产设备及办公设备主要是:各型号计算机、摄像机、多媒体投影仪、工作站及车辆等。
     本公司的控股子公司西安海星利达电子有限公司用以生产“海星”牌电脑的主要设备是一条年产5万台计算机生产线及空气压缩机、捆扎机、 泄漏电流耐压测试仪生产用设备仪器等。
    五、职工数量及业务素质提高
    公司拥有一支高素质的员工队伍, 目前公司职工人数1522人,按专业构成划分, 其中生产与技术管理人员630人 ,占41.39%;销售与技术维护人员430人,占28.25%;技术开发人员310人,占20.37%;其他人员 152人,占 9.99%。按专业职称划分,中级以上人数为 641人,占42.11%;高级以上职称人数76人,占4.99%。
    人才一直是本公司最宝贵的企业资源, 公司将继续开展多层次、多角度、全方位的培训, 努力培养既懂专业知识又懂企业管理的复合型人才。 并将继续从各大高等学校引进优秀人才,不断为企业补充新鲜血液。 本公司将进一步完善用人制度,为人才创造良好的发展环境。

十二、股本
    1、拟注册股本
    西安海星现代科技股份有限公司拟注册股本为19800万元。
    2、根据西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)希会审字(1999)008号审计报告,西安凯卓工贸有限公司将其截至1997年12月31 日的母公司帐面净资产130,036,746.04元中的13000万元按1: 1 的比例折为13000万股股份,由原股东分别持有,其余36,746.04元在股份公司成立后计入资本公积。
    3、本公司已取得6800万股股票发行额度,此次发行股票募集资金扣除发行费用和股票面值后的资本溢价收入23901.14万元,均计入资本公积。
    4、本公司发行后的股本结构如下:
       股份类型                    股数(万股)     比例
   法人股                          13000         65.66%
   西安海星科技实业(集团)公司       6287.5       31.76%
   北京阜康对外贸易公司             3762.5       19.00%
   西安飞机工业(集团)有限公司       1000          5.05%
   陕西省技术进步投资有限责任公司   1000          5.05%
   西安海惠计算机公司                600          3.03%
   西安协同软件股份有限公司          200          1.01%
   西安交通大学                      150          0.76%
   社会公众股                       6800         34.34%
   股份总数                        19800           100%
    5、本次发行前,截止1997年12月31日本公司的净资产为130,036,746. 04元(母公司),每股净资产为1.00元。
    6、本次发行后本公司的净资产预计为45017.8万元,每股净资产为2.27元。
    7、公司董事、监事及高级经理人员所持本公司股份的转让,按照《公司法》和公司章程的规定办理。
    8、未按有关规定经过批准,本公司不能购回发行在外的股份,但为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时的情况除外。公司股票回购程序将执行《中华人民共和国公司法》和《股票发行与交易管理暂行条例》关于股票回购的有关规定。

十三、债项
    截止1998年12月31日,本公司主要债项如下:
    一、债务
    1、长期借款
                                              金额单位:元
贷款银行       金额     月利率(‰)  借款期限        借款条件
市工行    8,000,000.00   7.80   1997.12-2000.12   连带责任担保
省、市科委  800,000.00          1997.06-2000.06   连带责任担保
合  计    8,800,000.00
向省、市科委借款系无息贷款。
    2、截至1998年12月31日短期借款余额为99,500 ,000.00元
                                         金额单位:元
贷款银行          金额    月利率‰   借款期限       借款条件 
中国投资银行 10,000,000.00  7.26  1998.09-1999.01 连带责任担保 
中国投资银行  9,000,000.00  6.02  1998.11-1999.05 连带责任担保 
省建行       20,000,000.00  5.48  1998.07-1999.01 连带责任担保 
招商银行     20,000.000.00  6.02  1998.07-1999.01 连带责任担保 
市工行       20,000,000.00  6.35  1998.09-1999.03 连带责任担保 
市工行        3,000,000.00  6.35  1998.07-1999.01 连带责任担保 
市工行       11,000,000.00  6.35  1998.07-1999.01 连带责任担保
市建行        6,500,000.00  6.35  1998.11-1999.01 连带责任担保
合    计     99,500,000.00
    3、截止1998年12月31日应付票据为:
                                            金额单位:元
    收款人               金额          出票日期   到期日              
          承兑行 
西安海惠计算机公司    2,000,000.00    98.11.06   99.03.05      
          市建行
开发区支行西安海惠计算机公司       
                      2,000,000.00    98.11.06   99.03.06    
          市建行
开发区支行深圳市蒙利泰实业公司     
                      3,000,000.00    98.11.26   99.03.26    
           投资
西安分行深圳市蒙利泰实业公司     
                      3,370,000.00    98.11.26   99.03.26      
           投资
西安分行西安剀特信息技术公司     
                      2,610,000.00    98.09.17   99.01.17    
           招行
西安分行南大西安剀特公司             
                      2,640,000.00    98.09.17   99.01.17    
           招行
西安分行南大陕西永昌工贸有限公司     
                     2,640,000.00    98.09.17   99.01.17    
           招行
西安分行南大陕西永昌工贸有限公司     
                     2,550,000.00    98.09.17   99.01.17    
           招行
西安分行南大西安剀特信息技术公司       
                       600,000.00    98.11.26   99.03.26    
           投资
西安分行陕西永昌工贸有限公司       
                       990,000.00    98.08.20   98.12.10    
           市农行
营业部深圳彩虹皇旗有限公司     
                     1,000,000.00    98.10.20   99.01.20    
           市建行
开发区支行深圳彩虹皇旗有限公司     
                     1,092,000.00    98.11.30   99.02.28    
           市建行
开发区支行山东烟台迪恩有限公司       
                       333,400.00    98.12.15   99.03.15    
           市建行
开发区支行珠海旭田有限公司           
                       960,000.00    98.08.20   98.12.20    
           市农行营业部
陕西正远贸易有限公司   412,300.00    98.11.06   99.03.04    
           市建行
开发区支行陕西正远贸易有限公司       
                       516,796.00    98.11.30   99.03.30    
           市建行
开发区支行海惠计算机有限公司         
                       980,000.00    98.08.20   98.12.20    
           市农行营业部
海惠计算机有限公司     500,000.00    98.11.24   99.03.24    
           市农行营业部
海惠计算机有限公司     500,000.00    98.12.14   99.06.14    
           市农行营业部
江苏银河电子有限公司   386,446.00    98.11.30   99.01.29    
           市建行开发区支行
北京金志诚有限公司     299,000.00    98.12.15   99.03.15    
           市建行开发区支行
深圳顺义为实业公司     264,000.00    98.12.15   99.01.29
    合      计      29,643,942.00
    其中:截止1998年12月31日逾期的应付票据已于1999年1月份偿还。
    4、截至1998年12月31日其他应付款余额为7,650,035.15元
    其中其他应付款中大额款项列示如下:
                                         金额单位:元
    项    目                  金    额              内容及性质
 海星饮品公司               1,000,000.00              暂借款
 海星信息港                   500,000.00              广告费
 未央湖小区                   510,000.00              暂收款
 西安利达中方职工劳务费       946,622.19              劳务费
    6、或有事项及财务承诺
    本公司没有需要披露的重大或有事项及财务承诺。
    二、债权
    1、应收帐款:截至1998年12月31日应收帐款余额为107,665,759.68元。
    2、其他应收款:截至1998年12月31日其他应收款余额为23,460,182.44元。


十四、主要固定资产
    截至1998年12月31日,本公司主要固定资产如下:
                               金额单位:元
     类别            原   值         累计折旧        净   值        所在地房屋建筑物  88,903,77
6.55  3,640,975.76   85,262,800.79  
       西安北京等
机器设备           3,157,954.11    610,769.32    2,547,184.79      
           西安等
运输设备           7,206,860.81  1,955,418.88    5,251,441.93        
           西安等
其他               3,074,116.77    978,755.86    2,095,360.91        
           西安等
小计             102,342,708.24  7,185,919.82   95,156,788.39
    其中:
    本公司目前拥有供生产、科研、销售、 办公使用的房产合计建筑面积15691.27平方米, 其中包括:西安海星智能广场裙楼四、五、六层,共计建筑面积7524.95平方米;广西北海房产5849.9平方米; 西安高新区科技产业园楼宇面积1488平方米,海南海口房产828.42平方米;
    公司拥有的房产均为商品房屋, 根据我国现行的城市房地产管理法律、法规, 在房产所有权出让转让的同时,房产所占用的土地使用权亦随之转移。
     公司生产经营所需的生产设备及办公设备主要是:各型号计算机、摄像机、多媒体投影仪、 工作站及车辆等。
     本公司的控股子公司西安海星利达电子有限公司用以生产“海星”牌电脑的主要设备是一条年产5万台计算机生产线及空气压缩机、捆扎机、 泄漏电流耐压测试仪生产用设备仪器等。

十五、财务会计资料
     以下资料引自西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)出具的“希会审字(1999)008号”
    (一)审计报告审计报告西安海星现代科技股份有限公司(筹):
    我们接受委托,审计了贵公司1996年12月31 日、1997年12月31日、1998年12月31 日资产负债表及合并资产负债表,1996年度、1997年度,1998 年度利润表及合并利润表,,1996年度、1997年度、1998年度利润分配表及合并利润分配表,1998 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月 31日、1998年12月31日的财务状况和1996年度、1997年度、1998年度的经营成果和1998年度现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    附: 1、1996年12月31日、1997年12月31日、 1998年12月31日资产负债表及合并资产负债表;
    2、1996年度、1997年度、1998年度利润表及合并利润表;
    3、1996年度、1997年度、1998年度利润分配表及合并利润分配表;
    4、1998年度现金流量表及合并现金流量表;
    5、会计报表附注。
    西安希格玛会计师事务所         中国注册会计师:范敏华
       中国     西安               中国注册会计师:高  洪
      报恩寺街50号                 一九九九年一月十五日
    (二)会计报表
    (三)会计报表附注
    一、 公司概况 
    本公司是依照〈〈中华人民共和国公司法〉〉, 经西安市人民政府市政函(1998)33号文件批复, 由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司名称已经西安市工商行政管理局预先核准。 本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技实业(集团) 公司、北京阜康对外贸易公司、 陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业(集团)有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、 西安交通大学。本公司主要从事计算机硬件产品的开发、 生产和销售;软件开发、系统集成及网络工程; 电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发生产、 销售及技术服务。
    西安凯卓工贸有限责任公司依法变更组织形式,以其1997年12月31日的帐面净资产折为公司股份总额13000万股。根据西安市证券管理委员会的通知, 本公司本次发行额度为人民币普通股6800万,若发行成功, 则本公司实收股本为19800万。
    二、会计报表的编制基础和编制方法
    1、本公司会计报表由依法变更组织形式的西安凯卓工贸有限责任公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表汇总合并生成。
     纳入合并范围的子公司包括:上海凯卓电子有限公司、南京海星凯卓科技贸易有限公司、沈阳海惠计算机有限公司、西安海星利达电子有限公司、西安海星智能网络工程有限责任公司、广州海星凯卓贸易有限公司、北京海星利达科贸有限公司。     2、本公司所载会计报表的编制基准系西安凯卓工贸有限责任公司及其控股子公司自1995年成立以来,实际运作至今并在有关期间已按独立法人主体编制的会计报表。
    3、依法变更组织形式的西安凯卓工贸有限责任公司及其控股的子公司的全部资产、负债进入本公司,收入、成本、费用等依其实际发生数加以确定。
    4、本公司在报告期间内所发生的重大会计误差均已进行了调整,同时, 对执行的原会计制度与《股份有限公司会计制度》之间的差异, 按照后者进行了适当的制度调整。
    三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计年度:本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    2、记帐本位币:本公司以人民币为记帐本位币。
    3、会计制度: 本公司设立后执行《股份有限公司会计制度》。 本次编制有关会计报表及附注所载财务数据根据《股份有限公司会计制度》的规定进行的。
    4、记帐原则和计价基础:本公司采用借贷记帐法,按权责发生制原则核算,以实际成本为计价基础。
    5、外币业务的核算方法:对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,期末对外币性项目的外币余额以12月31 日中国人民银行公布的市场汇价进行调整,汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法:对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外的货币编报的会计报表,按照以下规定, 将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会计报表, 并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表。
    ⑴ 、资产负债表
    A、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
    B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
    C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
    ⑵、利润及利润分配表
    A、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。
    B、利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示。
    C、利润分配表中“年初未分配利润”项目,以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示。
    D、利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    ⑶、现金流量表
    A、现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外, 均按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。
    B、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算日市场汇率折算为母公司的记帐本位币。
    7、合并会计报表编制方法:合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
    ⑴、 合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的子公司。
    ⑵、按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
    A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
    B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
    C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
    D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
    ⑶、在合并会计报表时, 对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面, 按母公司会计政策进行调整。
    8、现金等价物的确定标准:本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    9、坏帐核算方法:本公司采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。符合下列条件的确认为坏帐损失。
    ⑴、因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
    ⑵、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
    10、存货核算方法:存货分为原材料、 外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物, 均采用实际成本计价,存货采用永续盘存制。各项存货发出时,采用先进先出法计算,低值易耗品领用时采用一次摊销法, 本公司不计提存货跌价准备。
    11、短期投资核算方法:短期投资按实际成本计价,投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券, 实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
    12、 长期投资核算方法:分为长期股权投资和长期债权投资。
    ⑴、 长期股权投资核算方法:股权投资占被投资企业20%以下权益性资本时,采用成本法核算; 股权投资占被投资企业20%以上按权益法核算。 长期投资以确认的价值计价。年末, 按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损,确认投资收益或投资损失。 对股权投资差额,在年末分期平均摊销,计入损益, 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的, 按合同规定的投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年期限摊销,贷方差额按不低于10年期限摊销。
    (2)、长期债权投资核算方法:长期债权投资,按实际支付的价款记帐,若实际付的价款中含有债权利息的,将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息"。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
    本公司不计提长期投资减值准备。
    13、 固定资产计价和折旧方法:本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等记帐;自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;投资者投入的固定资产,按评估确认的原价;融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、 安装调试费等支出记帐;在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、 扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格, 或根据提供的有关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法, 各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下:
       固定资产类别     折旧年限    年折旧率(%)   残值率(%)
       房屋建筑物       30-40年      3.23- 2.42            3
       机器设备           5-8年     19.40-12.13            3
       运输设备           5-8年     19.40-12.13            3
       其他               5-8年     19.40-12.13            3
    14、在建工程核算方法:按固定资产新建, 扩建等发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前,计入在建工程,工程完工交付使用后,确认为固定资产。
    15、无形资产计价及摊销方法:无形资产以实际成本计价,在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的, 按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
    16、开办费、 长期待摊费用摊销方法:开办费从开始生产经营的当月起, 按不超过五年的期限平均摊销;
固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销;一年以上其他待摊费用在受益期内平均摊销。
    17、 借款费用的会计处理方法:短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费, 属于生产经营期间的,计入财务费用,属于与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用之前发生的, 计入有关固定资产的购建成本。
    18、应付债券的核算方法:按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间,采用直线法, 分期摊销。
    19、收入确认原则:本公司销售商品的收入,在下列4项条件均能满足时予以确认。
    ⑴、 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    ⑵、 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制。
    ⑶、与交易相关的经济利益能够流入企业。
    ⑷、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    本公司提供劳务,在下列条件予以确认:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务, 则完成劳务时确认收入, 如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    他人使用本公司资产,在下列2项条件均能满足时,确认收入:
    ⑴ 、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ⑵、收入的金额能够可靠地计量;
    20、 成本核算方法:采用分步法即按照产品的生产步骤,分步归集生产费用,计算产品成本。
    21、所得税的会计处理方法:由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异, 在会计处理上采用应付税款法; 由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差异, 在会计处理上采用纳税影响会计法—递延法。
    22、利润分配方法:
    分 配 顺 序                 分配比例(%)
    弥补亏损
    提取法定盈余公积金                10
    提取公益金                      5-10
    提取任意盈余公积金
    支付股利
    以上分配依据《公司法》和本公司章程。 公益金和任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股利均按股东大会决议办理。
    四、税项:
    ⑴、增值税,按照《增值税暂行条例》, 以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。
    (2)、营业税,按应税收入的5%计提。
    (3)、城市建设维护税和教育费附加,分别按应缴纳增值税、营业税的7%和3%计征。
    (4)、所得税,1、本公司成立前各年度: 1995年西安凯卓工贸有限责任公司在国家级高新技术产业开发区注册,同时被西安市科委认定为高新技术企业,根据“财税字[94]001号”文件规定,执行15%所得税率;纳入合并会计报表范围的西安海星智能网络工程有限责任公司在国家级高新技术产业区注册,并在1997年被西安市科委认定为高新技术企业,根据“财税字[94]001号”文件规定,执行15%所得税率;西安海星利达电子有限公司系1996年3月设立的生产性中外合资企业并在国家级高新技术产业区注册,同时在1997年被西安市科委认定为高新技术企业,根据税法规定,1997年—1998年免征所得税;除上述纳入合并会计报表范围的子公司外,其他子公司执行33%所得税率。2、本公司成立后:本公司将继续执行15%的所得税率,纳入合并会计报表范围的子公司适用的所得税税率列示如下。
         子公司名称                    税率
  上海凯卓电子有限公司                  33%
  南京海星凯卓科技贸易有限公司          33%
  沈阳海惠计算机有限公司                33%
  西安海星利达电子有限公司              33% 根据税法规定
                                             ,97-98年免征所得
                                             税,1999-2001年适
                                             用15%的税率
  西安海星智能网络工程有限责任公司      15%
  广州海星凯卓贸易有限公司              33%
  北京海星利达科贸有限公司              33%
    ⑸、其他税项,按税法规定计算交纳。
    五、控股子公司及合营企业
    ⑴、纳入合并会计报表范围的子公司列示如下:
    子公司名称   
注册地   注册资本  投资金额   控股比例(%)  投资时间  购并价差
*上海凯卓电子有限公司               
上海市   100万元    75万元        75        1995.12   -661.40
 南京海星凯卓科技贸易有限公司        
南京市    51万元   40.8万元       80        1995.12
*沈阳海惠计算机有限公司             
沈阳市    50万元     45万元       90        1995.12    35,264.08
  西安海星利达电子有限公司            
西安市   500万美元 2948.9万元     70        1996.12
* 西安海星智能网络工程有限责任公司   
西安市   100万元     91万元       91        1996.12 138,976.86
*广州海星凯卓贸易有限公司           
广州市   60万元      54万元       90        1998.02
*北京海星利达科贸有限公司           
北京市   50万元      40万元       80        1998.02
    * 系本公司购并企业。
    ⑵、纳入合并会计报表子公司历年增减变动情况:子公司名称     
      1995年       1996年          1997年        1998年12月
     A  B  C      A  B   C         A   B   C     A   B   C
上海凯卓电子有限公司               
         √       √  √  √       √  √  √    √  √  √
南京海星凯卓科技贸易有限公司       
        √        √  √  √      √  √  √    √  √  √
沈阳海惠计算机有限公司             
        √        √  √  √     √  √  √    √  √  √
西安海星利达电子有限公司                 
                      √         √  √  √   √  √  √
西安海星智能网络工程有限责任公司         
                      √         √  √  √   √  √  √
广州海星凯卓贸易有限公司                      √  √  √
北京海星利达科贸有限公司                     √  √  √
    注:A   资产负债表
       B   利润表
       C   利润分配表
    六、合并会计报表主要项目注释
    下列被注释的资产负债表项目期末数系截止1998 年12月31日,利润表项目系于整个有关期间。(金额单位:人民币元)
    1、货币资金
 项  目               期初数            期末数        备  注
 现金               203,773.99          301,776.59
 银行存款         7,648,365.26        7,765,353.75
 其他货币资金     8,770,418.45       16,395,323.64  信用证存款
                                                  及承兑保证金
 合  计          16,622,557.70       24,462,453.98
    1998年12月31日,货币资金余额较年初增加47.16%,主要原因系本公司1998年增加流动资金借款所致。
    2、应收帐款
    ⑴、帐龄分析帐龄          
                     期初数                    期末数
              金额         比例(%)      金额        比例(%)
1年以内  78,778,108.95       99.8    106,921,569.5      99.3
1—2年       92,063.00        0.1        567,335.0       0.5
2—3年                                   166,855.0       0.1
合计     78,870,171.95      100.0    107,655,759.6     100.0
    ⑵、1998年12月31日应收帐款余额较年初增加  36.50%,主要原因系本公司1998年与中国商品交易中心、上海浦东机场等大客户签订系统网络供销服务长期合同,货款尚未结算和部分资金回笼较慢所致。
    ⑶、应收帐款中应收持有本公司5%(含5 %)以上股份的股东单位款项已在本附注“八、 关联方关系及交易”中披露。
    3、预付帐款
    ⑴、帐龄分析帐龄                 
                     期初数                    期末数
              金额         比例(%)      金额        比例(%)
1年以内  29,278,456.14     100.0      45,309,809.6      96.88
1—2年          500.0       0.0       1,460,756.8        3.12
2—3年                                      500.00       0.00
3年以上
合计     29,278,956.14    100.0      46,771,066.45     100.00
    ⑵、1998年12月31日预付帐款余额较年初增加  59.74%,主要原因系本年采购原材料等加大,结算资金占用增加所致。
    ⑶、预付帐款中无预付给持有本公司5%(含5 %)以上股份股东单位款项。
    3、其他应收款
    4、⑴、帐龄分析帐龄                     
                     期初数                    期末数
              金额         比例(%)      金额        比例(%)
1年以内   1,680,604.68       100.0    23,301,427.7      99.3
1—2年                                   151,754.7       0.6
2—3年                                     7,000.0       0.03
合计      1,680,604.6        100.0    23,460,182.44    100.0
    ⑵、其他应收款中大额款项列示如下:
       户名                   金 额           款项内容
西安海星科技实业(集团)公司  8,206,426.74  资金往来款99年6月
                                          归还不收取资金占用费康柏公司                    7,252
,464.00  应收价格保护补贴款
租赁费                      1,850,000.00  房租费
职工借款                      406,500.00  职工差旅费借款
    ⑶、1998年12 月 31 日其他应收款余额较年初增加1295.94%,主要原因系增加应收代理“康柏”计算机价格保护补贴款及应收海星集团往来款项等所致。
    代理“康柏”计算机价格保护补贴款系指销售奖金、大客户销售奖金、联合市场基金及商品价格差价保护等。
    ⑷、其他应收款中应收持本公司5%(含5 %)以上股份股东单位款项,系应收西安海星科技实业(集团)公司往来款,已在本附注“八、关联方关系及交易”中披露。
    5、存货及存货跌价准备:
         项目          期初数                    期末数
                 金额        跌价准备        金额     跌价准备原材料        6,825,312.9        
           12,790,569.3
产成品        1,253,822.5                      445,163.7
外购商品*    51,786,427.9                   77,227,757.6
低值易耗品       34,866.9                       14,134.1
包装物          137,254.7                      118,456.5
合     计    60,037,685.0                   90,596,081.3
    *外购商品1998年12月31日余额比年初余额增加49.13%,系增加代理销售“康柏”计算机商品所致。
    6、待摊费用
 项  目      
    原始金额    期初数      本期增加     本期摊销     期末数
租赁费     
    1173795.8   30425.0     1102195.82   941325.6   191295.27
广告费     
    2093965.3 1946754.3       47210.98  1953065.3    40900.00
装修费        
      19828.8                 19828.80    10398.8     9430.00
合  计     
    3287589.9 1977179.4     1169235.60 2904789.77   241625.27
    1998年12月31日待摊费用余额较年初减少87.78%,主要原因系本年度摊销广告费所致。    
    7、长期股权投资差额
    系指本公司购并上海凯卓电子有限公司、 南京海星凯卓科技贸易有限公司、沈阳海惠计算机有限公司、 西安海星利达电子有限公司、 西安海星智能网络工程有限责任公司、广州海星凯卓贸易有限公司、 北京海星利达科贸有限公司, 其投资成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额。长期股权投资差额摊销情况列示如下:
     被投资单位     
                        初始金额 摊销期限  本期摊销  摊余金额
上海凯卓电子有限公司    -661.40    10年      -66.15   -462.97
沈阳海惠计算机有限公司 35264.08    10年     3526.41  24684.85
西安海星智能网络工程有限责任公司  
                      138976.86    10年    13897.69 111181.49
     合       计      173579.54            17357.95 135403.37
    8、固定资产及累计折旧 
    ⑴、固定资产原价
  类别        期初价值       本期增加    本期减少   期末价值
房屋建筑物   88903776.55                           88903776.55
机器设备      2828704.67    461828.24   132578.80   3157954.11
运输设备      5846316.91   1360543.90               7206860.81
其    他      2298568.67    796918.10    21370.00   3074116.77
小   计      99877366.80   2619290.24   153948.80 102342708.24
    ⑵、累计折旧
  类别        期初价值     本期增加      本期减少    期末价值
房屋建筑物   1379748.53    2261227.23               3640975.76
机器设备        4392.35     674386.16   68009.19     610769.32
运输设备      962349.51     993069.37               1955418.88
其    他      607497.84     377466.15    6208.13     978755.86
小   计      2953988.23    4306148.91   74217.32    7185919.82
⑶固定资产净值  
            96923378.57                            95156788.42
    9、长期待摊费用
    项目      原始发生额     本期摊销额    累计摊销额     
 期末余额            剩余摊销年限 
装修费        1368170.33       223335.79    536964.49    
 831205.84                3年
    10、短期借款
      贷款银行     
               金额    月利率‰      借款期限       借款条件
中国投资银行  
          10000000.00    7.26    1998.09-1999.01  连带责任担保 
中国投资银行         
           9000000.00    6.02    1998.11-1999.05  连带责任担保 
省建行    20000000.00    6.57    1998.07-1999.01  连带责任担保 招商银行 20000.000.00    7.22   
 1998.07-1999.01  连带责任担保 市工行    20000000.00    6.35    1998.09-1999.03  连带责任担保 
市工行     3000000.00    6.35    1998.07-1999.01  连带责任担保 市工行    11000000.00    6.35   
 1998.07-1999.01  连带责任担保市建行     6500000.00    6.35    1998.11-1999.01  连带责任担保合 
 计    99500000.00
    1998年12月31日短期借款余额较年初增加63.11%主要原因系增加中国投资银行招商银行的流动资金借款。
    11、应付票据       
     收款人                金额          出票日期    到期日      
             承兑行 
西安海惠算机公司         2000000.00      98.11.06   99.03.05   
          市建行开发区支行
西安海惠计算机公司       2000000.00      98.11.06   99.03.06   
          市建行开发区支行
深圳市蒙利泰实业公司     3000000.00      98.11.26   99.03.26   
          投资西安分行
深圳市蒙利泰实业公司     3370000.00      98.11.26   99.03.26   
          投资西安分行
西安剀特信息技术公司     2610000.00      98.09.17   99.01.17   
          招行西安分行南大街营业部
西安剀特公司 2640000.00      98.09.17   99.01.17   
          招行西安分行南大街营业部投资西安分行
陕西永昌工贸有限公司     2640000.00      98.09.17   99.01.17   
          招行西安分行南大街营业部西安分行
陕西永昌工贸有限公司     2550000.00      98.09.17   99.01.17   
          招行西安分行南大街营业部资西安分行
西安剀特信息技术公司      600000.00      98.11.26   99.03.26          
          投资西安分行
陕西永昌工贸有限公司*     990000.00      98.08.20   98.12.10        
          市农行营业部
深圳彩虹皇旗有限公司     1000000.00      98.10.20   99.01.20   
          市建行开发区支行
深圳彩虹皇旗有限公司     1092000.00      98.11.30   99.02.28   
          市建行开发区支行
山东烟台迪恩有限公司      333400.00      98.12.15   99.03.15   
          市建行开发区支行
珠海旭田有限公司*         960000.00      98.08.20   98.12.20   
          市农行营业部
陕西正远贸易有限公司      412300.00      98.11.06   99.03.04   
          市建行开发区支行
陕西正远贸易有限公司      516796.00      98.11.30   99.03.30   
          市建行开发区支行
海惠计算机有限公司*       980000.00      98.08.20   98.12.20   
          市农行营业部
海惠计算机有限公司        500000.00      98.11.24   99.03.24   
          市农行营业部
海惠计算机有限公司        500000.00      98.12.14   99.06.14   
          市农行营业部
江苏银河电子有限公司      386446.00      98.11.30   99.01.29   
          市建行开发区支行
北京金志诚有限公司        299000.00      98.12.15   99.03.15   
          市建行开发区支行
深圳顺义为实业公司        264000.00      98.12.15   99.01.29
     合      计         29643942.00
    ⑴、1998年12月31日应付票据余额较年初增加 406.72%主要原因系购进原材料增加银行承兑汇票所致。
    ⑵、“*”截止1998年12月31 日逾期的应付票据已于1999年1月份偿还。
    12、应付帐款
    ⑴、帐龄分析帐龄                
                   期初数               期末数
                金额    比例(%)    金额      比例(%)
1年以内    24865936.49  94.23    10706579.29   92.56
1—2年       884016.63   3.35      489291.60    4.23
2—3年       638603.06   2.42      371306.39    3.21
合计       26388556.18 100.00    11567177.28  100.00
    ⑵、应付帐款中无应付持本公司5%(含5%) 以上股份股东单位的款项。
    13、预收帐款
    ⑴、帐龄分析帐龄                
                   期初数                   期末数
                金额     比例(%)       金额      比例(%)
1年以内    1410037.60    93.22       7869670.96     94.47
1—2年      102509.40     6.78        460667.73      5.53
2—3年      
3年以上
合计       1512547.00   100.00       8330338.69    100.00
    ⑵、1998年12月31日预收帐款余额较年初增加 450.75%,主要原因系预收新客户货款所致。
    ⑶、预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%) 以上股份股东单位的款项。 
    14、未交税金
        税  种         1998年     1997年     1996年     合计   
        增值税      9538254.54                      9538254.54
        营业税       830990.80                       830990.80
        所得税     11028520.27   6189363.74        17217884.01   
        城建税       474102.57                       474102.57
        个人所得税      547.01                          547.01
        合  计     21872415.19   6189363.74        28061778.93
    1998年12月31日未交税金余额较年初增加114.19%,主要原因系本年纳入合并会计报表子公司的增值税增加以及所得税尚未汇算清缴所致。上述1997年税款, 经与税务机关协商,其延缓交纳手续正在办理之中。
    15、其他未交款
           税  种               金   额
         教育费附加           419,863.91
         防洪基金             332,693.11
          合  计              752,557.02
    16、其他应付款
    ⑴、帐龄分析帐龄              
                   期初数               期末数
                金额    比例(%)    金额      比例(%)
1年以内  13,068,096.98   97.30   5,843,096.85      76.38
1—2年      363,290.68    2.70   1,318,866.06      17.24
2—3年                             488,072.24       6.38
3年以上       
合计     13,431,387.66  100.00   7,650,035.15     100.00
    ⑵、其他应付款中大额款项列示如下:
    项 目                      金    额            内容及性质
 海星饮品公司               1,000,000.00              暂借款
 海星信息港                   500,000.00              广告费
 未央湖小区                   510,000.00              暂收款
 西安利达中方职工劳务费       946,622.19              劳务费
    ⑶、1998年12月31日其他应付款中较年初减少43.04%,主要原因系本年归还上年部分欠款。
    ⑷、其他应付款中无应付持本公司5%(含5%) 以上股份股东单位的款项。
    17、预提费用
       项目             期初数             期末数    
结余原因
       借款利息       206,010.00        4,284,725.59      
应付利息尚未结清
       房  租         575,139.54        1,542,189.00      
按租期预提
       合  计         781,149.54        5,826,914.59
    1998年12月31日预提费用余额较年初增加645.94%,主要原因系增加预提利息和房租所致。
    18、长期借款贷款银行        
  金  额        月利率(‰)      借款期限         借款条件
市工行       
8,000,000.00      7.80        1997.12-2000.12  连带责任担保
省、市科委     
  800,000.00                  1997.06-2000.06  连带责任担保
合  计       
8,800,000.00
向省、市科委借款系无息贷款。
    19、 股本 
    项目       1998.12.31       1997.12.31       1996.12.31
期初数        70280000.00      70280000.00       42000000.00
本期增加      59720000.00                        28280000.00
本期减少
期末数       130000000.00      70280000.00       70280000.00
    ⑴、1996年12月公司根据股东会决议进行增资扩股,注册资本由原来的4200万元增至7028万元, 陕西秦约会计师事务所对此进行了验资,并出具“陕秦会验字(1996)066号”验资报告。根据股东会决议和验资报告,修订公司章程、变更工商登记。
    ⑵、根据西安市人民政府“市政函(1998)33 号”文件和股东会决议, 西安凯卓工贸有限责任公司依法变更为股份有限公司,以母公司1997年12月31 日的净资产130,036,746.04 元(其中:股本70,280,000.00,资本公积11,209,490.22元,盈余公积12,606,528.08元, 未分配利润35,940,727.74元)折合为公司股份总额13000 万股,其余作为本公司资本公积。
    20、资本公积项目         
         1998年12月31日      1997年12月31日     1996年12月31日   
期初数    11,209,490.22      11,209,490.22
本期增加      36,746.04                         11,209,490.22
本期减少  11,209,490.22
期末数        36,746.04      11,209,490.22      11,209,490.22
    ⑴、1996 年增加的资本公积系根据公司股东会关于增资的决议,由西安海星科技实业(集团) 公司拥有的西安海星利达电子有限公司70 %股权投入本公司的溢价部分。
    ⑵、 依据《公司法》和西安凯卓工贸有限责任公司整体改制方案,1997年12月31日余额11,209,490.22已按1:1折股比例折为发起人股本,1998年9月30日余额系按1:1折股比例折股后的盈余部分。
    21、盈余公积      
          项目        
                  1998.12.31      1997.12.31     1996.12.31
期初余额         12,698,037.68   7,209,112.64   2,798,770.69
本期增加          8,430,613.89   5,488,925.04   4,410,341.95
其中:法定盈余公积 5,620,409.26   3,659,283.36   2,940,227.97
 公益金           2,810,204.63   1,829,641.68   1,470,113.98
本期减少         12,606,528.08
期末余额          8,522,123.49  12,698,037.68   7,209,112.64
    1997年12月31 日盈余公积余额按《公司法》和西安凯卓工贸有限责任公司改制方案已按1:1折股比例折为发起人股本。
    1998年12月31 日余额系母公司本年度提取数和纳入合并会计报表子公司累计结余数。
    22、未分配利润  
       项目         1998.12.31       1997.12.31    1996.12.31
年度净利润          39087861.99      36094515.41   29334097.90
减:提取盈余公积金    8430613.89       5488925.04    4410341.95
加:年初未分配利润   35895028.32      25166351.55   15861946.70
减:已分配股利       26000000.00      19876913.60    5619351.10
转作股本的股利      35940727.74                    10000000.00
期末未分配利润       4611548.68      35895028.32   25166351.55
    ⑴、历年盈余公积按年度净利润的15%计提 ,其中,法定盈余公积10%,公益金5%。
    ⑵、历年股利分配方案,依据公司股东会决议。
    ⑶、1997年12月31 日余额按《公司法》和西安凯卓工贸有限责任公司改制方案已按1:1折股比例折为发起人股本。
    ⑷、股东会决议1998年分配利润2600万元,剩余未分配利润由新老股东共享。
    ⑸、 本公司历年合并会计报表与母公司会计报表所列示的股东权益不一致, 系在编制合并会计报表时抵消内部应收帐款提取的坏帐准备金所致。
    23、主营业务收入
    各期主营业务收入对比资料列示如下:
  项 目            1998年度         1997年度      1996年度
计算机收入       456714735.23    262347754.97     218129172.61
其中:代理品牌机收入  
                 336853363.43    198458289.23     187563287.56
网络工程收入      22756032.00     15411936.80       7151557.87
开发软件收入       1231340.61       857594.89        162928.20
  合     计      480702107.84    278617286.66     225443658.68
     收入历年递增的主要原因系本公司购并西安海星科技实业(集团)公司下属公司和业务规模不断扩大所致。
    24、其他业务利润
    各期其他业务利润对比资料列示如下:
   项    目       1998年度       1997年度       1996年度
维修服务收入     546616.52       122725.18
房租收入        1757572.00
其他              64086.50
  合     计     2368275.02       122725.18    
    1998年度其他业务利润较上年增长1829.74%, 主要原因系控股子公司西安海星利达电子有限公司取得房
产租赁收入所致。
    25、财务费用
    各期财务费用对比资料列示如下:
    项目             1998年度        1997年度        1996年度
利息支出           7766534.71        484100.22
减:利息收入        1359809.46         96206.79       10242.01
汇兑净损失           -3801.57
其  他               74689.92         57915.22       69560.52
合  计             6477613.60        445808.65       59318.51
     财务费用历年递增的主要原因系本公司经营规模扩大,短期借款增加所致。
    26、所得税
    各期所得税对比资料列示如下
          项目               1998年度    1997年度     1996年度
西安凯卓工贸有限责任公司  5248443.59   6311774.61   5190096.90    
纳入合并报表范围子公司    5780076.68     35227.84
其中:西安利达电子有限公司                                                 
其他子公司                5780076.68     35227.84
合  计                   11028520.27   6347002.45   5190096.90
    ⑴、 西安凯卓工贸有限责任公司在西安高新技术产业开发区注册,被西安市科委认定为高新技术企业, 因此执行15%的所得税率。
    ⑵、西安海星利达电子有限公司系1996年3月设立的生产性中外合资企业,根据税法规定1997年-1998 年免征所得税。
    ⑶、 纳入合并会计报表范围的西安海星智能网络工程有限责任公司根据当地税务局批文,执行15 %的所得税率,其他子公司执行33%的所得税率。
    27、支付的其他与经营活动有关的现金, 其大额款项列示如下:
    项  目                      金额            内容及性质
支付管理费用、营业费用        16331350.07   广告费、运杂费等支付给西安海星科技(集团)公司      8
20642674   暂付款项
    七、母公司会计报表主要项目注释
    下列注释的资产负债表项目系截止1998年12月31日,损益表项目系于整个有关期间。(金额单位:人民币元)
    1、 应收帐款     
                      期初数                   期末数
                金额       比例(%)      金额       比例(%)
1年以内   63,349,426.7      100.00  83,170,050.64     99.54
1—2年                                 383,665.09      0.46
2—3年
3年以上
合计     63,349,426.73      100.00  83,553,715.73    100.00
    1998年12月31日应收帐款余额较年初增加 31.28%,主要原因系本公司1998年资金回笼较慢所致。
    2、预付帐款帐龄                 
                   期初数                    期末数
                金额      比例(%)      金额         比例(%)
1年以内    3,561,288.00   100.00   20,004,588.83     100.00
1—2年
2—3年
合计       3,561,388.00   100.00   20,004,588.83     100.00
    1998年12月31日预付帐款余额较年初增加461.71%,主要原因系本年计算机购销量增加,结算资金占用增加所致。
    2、 其他应收款
     ⑴、帐龄分析:帐龄                 
                      期初数                  期末数
                金额         比例(%)     金额       比例(%)
1年以内      328,998.50      100.00   15,559,637.19   100.00
1—2年
2—3年
合计         328,998.50      100.00   15,559,637.19   100.00
    ⑵、1998年12月31 日其他应收款余额较年初增加4629.39%,主要原因系增加应收代理“康柏”计算机价格保护补贴款及应收海星集团往来款项等所致。
    ⑶、其他应收款中大额款项列示如下
   户名                       金额             款项内容
康柏公司                  7,252,464.00   应收价格保护补贴款
西安海星科技实业(集团)公司8,206,426.74   资金往来款99年6月归还 
                                         不收取资金占用费
    代理“康柏”计算机价格保护补贴款系指销售奖金、大客户销售奖金、联合市场基金及商品价格差价保护等。
    4、长期投资
    ⑴、被投资单位名称、注册资本、 股权比例等已在本“本附注三:公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法”中披露。
    ⑵、长期投资余额的历年调整和变动情况列示如下:
     项目               1998.12.31    1997.12.31    1996.12.31 
母公司当期原始投资额     940000.00                 30399490.22  
母公司累计原始投资额   32947490.22   32007490.22   32007490.22
被投资公司期初净资产   46370881.39   44843555.04    1971699.55
被投资公司期末净资产   68176325.12   45370881.39   44843555.04
母公司当期增(减)金额   17426412.05     322996.20      -9203169
其中:投资收益          17443770.00     340354.16     -88571.42
股权投资差额摊销          17357.95      17357.96       3460.27
母公司累计增(减)金额   17657376.56     230964.51     -92031.69
其中:投资收益          17695552.74     251782.74     -88571.42
股权投资差额摊销          38176.18      20818.23       3460.27
母公司长期投资期末余额 50604866.78   32238454.73   31915458.53
    注:A、母公司原始投资额中,1995年包括上海凯卓电子有限公司、沈阳海惠计算机公司、 南京海星凯卓科技贸易有限公司;1996 年包括西安海星智能网络工程有限责任公司、西安海星利达电子有限公司;1998 年包括广州海星凯卓贸易有限公司、北京海星利达科贸有限公司。
    B、母公司增(减)金额系母公司根据被投资单位当期净利润(净亏损)和股权比例调增(减)长期投资余额以及股权投资差额摊销。
    5、固定资产
     类  别     期初价值     本期增加    本期减少   期末价值
房屋建筑物    72706536.32                          72706536.32
机器设备 
运输设备       5222529.91     52000.00              5274529.91
其 他          1484333.12    201777.50              1686110.62
小   计       79413399.35    253777.50             79667176.85
    6、应付帐款帐龄                 
                        期初数                   期末数
                   金额      比例(%)     金额      比例(%)
1年以内       11615015.72    97.58    16608391.28     96.05
1—2年          288054.30     2.42      437472.46      2.53
2—3年                                  245537.91      1.42
3年以上
合计          11903070.02   100.00    17291401.65    100.00
  1998年12月31日应付帐款余额较年初增加45.27%主要原因系增加商品赊购所致。
    7、其他应付款帐龄                
                   期初数                    期末数
              金额       比例(%)      金额       比例(%)
1年以内  11760128.26    100.00      1453322.00  59.24
1—2年                              1000000.00  40.76
2—3年         
3年以上
合计     11760128.26    100.00      2453322.00 100.00
    1998年12月31日,其他应付款余额较年初减少79.14%,主要原因系归还上年部分欠款所致。
    8、盈余公积
  项目            1998.12.31      1997.12.31        1996.12.31
年初余额         12606528.08       7199206.57      2798770.69
本期增加          5854589.00       5407321.51      4400435.88
其中:法定盈余公积 3903059.33       3604881.01      2933623.92
     公益金       1951529.67       1802440.50      1466811.96
本期减少         12606528.08
期末余额          5854589.00      12606528.08      7199206.57
    1998 年减少数系按《公司法》和西安凯卓工贸有限责任公司改制方案,按1:1折股比例折为发起人股本。
    9、主营业务收入
    各期主营业务收入对比资料列示如下:项    目                      
                     1998年      1997年度            1996年度
计算机收入          187016933.79   209601390.76   210908991.74
其中:代理品牌机收入 106569788.23   173679643.09   189674887.21
网络工程收入          9527275.88     4752951.00     3856800.00
合 计               196544209.67   214354341.76   214765791.74
    10、投资收益
    按权益法核算长期股权投资,历年资料列示如下:
       项目           1998年        1997年度      1996年度
长期股权投资收益   17426412.05    322996.20      -92031.69
    11、所得税
    各期所得税对比资料列示如下
       项目          1998年       1997年度        1996年度
所得税            5248443.59     6311774.61       5190096.90
     西安凯卓工贸有限责任公司在西安市高新技术产业开发区注册,被西安市科委认定为高新技术企业, 因此执行15%的所得税率。 下属分公司北京海星凯卓电脑中心执行33%的所得税率。
    12、 母公司与纳入合并会计报表范围的子公司之间应收帐款历年变动情况列示如下:
       项目     1998.12.31        1997.12.31        1996.12.31
应收帐款        20615772.86       3681247.39         20964.41
其中:上海凯卓电子有限公司     
                 5621931.66       3681247.39         20964.41
     沈阳海惠计算机公司       
                 2003360.59
     北京海星利达科贸有限公司 
                 8848147.63
     广州海星凯卓贸易有限公司 
                 4142332.98
     上述款项均系货款。
    八、关联方关系及关联交易
        1、关联企业
  企业名称         
法人代表   注册地   注册资本  经济性质  主营业务 与本公司关系
西安海星科技实业(集团)公司        
 荣海      西安市   2000万元                        母公司
上海凯卓电子有限公司                
 荣海     上海市     100万元  有限责任  计算机销售  子公司75%南京海星凯卓科技贸易有限公司     
  
 荣海     南京市      51万元  有限责任  计算机销售  子公司80%沈阳海惠计算机有限公司           

 荣海     沈阳市      50万元  有限责任  计算机销售  子公司90%西安海星利达电子有限公司         

 荣海     西安市    500万美元 中外合资  计算机开    子公司70%
                              发销售
西安海星智能网络工程有限责任公司    
 荣海     西安市    100万元    有限责任  网络工     子公司91%
                               程服务 
广州市海星凯卓贸易有限公司          
 荣海     广州市     60万元    有限责任  计算机销售 子公司90%北京海星利达科贸有限公司         

 邓泽清   北京市     50万元    有限责任  计算机销售 子公司80%
西安海星科技实业(集团)公司下属企业                                                     
                                         计算机销售  受同一母
                                                     公司控制
    以上关联企业中:
    ⑴、 西安海星科技实业(集团)公司系行使本公司法人股股权单位。
    ⑵、 西安海星科技实业(集团)公司下属企业包括西安、长沙、郑州、济南、武汉、重庆、合肥、哈尔滨、南昌、青岛等公司和办事处。
    2、关联交易
    ⑴、本公司与上海凯卓电子有限公司等7家子公司的关联交易已在合并报表中抵销。
    ⑵、 本公司向西安海星科技实业(集团)公司下属企业销售计算机的历年销售额列示如下:
  项目                1998年度      1997年度      1996年度   
计算机及配件          25415014      107105362     182246576
占主营业务收入比例(%)              
                       5.28           38.44          79.45
    上述交易双方签有销售合同,按市场价格进行结算。
     ⑶、本公司应收西安海星科技实业(集团)公司8,206,426.74元系往来款项,在“其他应收款”中列示。
    3、关联科目期末余额
    单位      会计科目    1998.12.31  1997.12.31  1996.12.31
西安海星科技实业(集团)公司         
              其他应收款    8206426  
西安海星科技实业(集团)下属企业     
              应收帐款     10703410   33335428     36728751
其中:合肥办事处       
              应收帐款      739229      939883      4080343
济南办事处    应收帐款      602870     1290467      5952534
哈尔滨办事处  应收帐款     351.209     1054895      2059645
长沙办事处    应收帐款     592.246      682333       526084
长春办事处    应收帐款      158297      728512      1520080
武汉办事处    应收帐款      561882      986566      2290051
南昌办事处    应收帐款      -75515      321973       400738
重庆办事处    应收帐款     1913456     2144737      1021519
郑州办事处    应收帐款      286524     1633635      1990200
北京贸易公司  应收帐款                11384043      5532286 
广州海欣公司  应收帐款                 5548352      1614222
西安海星计算机公司     
              应收帐款     5266704     6091002      9225709
西安电子设备公司    
              应收帐款      306508      529030       515340
    九、分部资料(单位:万元;截止日期1998年12月31日)
     项目     
资产总额     净资产   主营业务收入  主营业务成本      净利润
行业:计算机   
  38877      14316        48071           39239        3909
地区:西安    
  42154      19344        26311           20984        4577
     广州     
   1308        454         8028            7185         394
     上海     
   1311        412         4446            3782         297
     南京       
    131         22         1057             961           6
     沈阳       
    277         46          587             545           2
     北京     
   4790        835        18358           16498         795
  小   计    
  49971      21113        58787           49955        6071
公司内各行 
 -11094      -6817       -10716          -10716       -2162
业相互抵销
  合   计    
  38877      14316        48071           39239        3909
     “公司内各行业间相互抵销”所列金额系在编制合并会计报表时应予抵销的内部投资、 内部往来和内部销售等事项。
     十、或有事项及财务承诺
    本公司没有需要披露的重大或有事项及财务承诺。
     十一、期后事项
    ⑴、本公司与西京电器总公司、 陕西省技术进步有限责任公司签订了合作意向书,即三方共同出资, 拟将组建“陕西海京信息产业有限公司”。 开发和生产计算机主机板及其他相关产业。
    ⑵、 本公司董事会已经决定在本次股票公开发行成功后将收购西安海星科技实业(集团)公司下属部分公司。
    十二、其他事项说明
    ⑴、 本公司是由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司,故按1997年12月31 日净资产折股投入本公司,不考虑资产评估增值和减值因素。
    ⑵、西安凯卓工贸有限责任公司成立初期, 在计算机业界没有知名度,在经营上遇到较大困难。 鉴于西安海星科技实业(集团)公司在信息产业领域已经形成的品牌效应,因此,委托其供货销售。
    十三、主要财务指标对比表
    指标名称        1998年    1997年    1996年
流动比率             1.33      1.32      3.56
速动比率             0.92      0.91      2.59
资产负债率(%)      58.59     49.85     24.57
应收帐款周转率(次/年)5.15      3.79      3.24
存货周转率(次/年)    5.21      4.32      5.36
净资产收益率(%)    27.30     27.75     25.76
每股净利(元)         0.30      0.51      0.42
    计算方法:
    流动比率=流动资产/流动负债
    速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
    资产负债率(%)=负债总额/资产总额×100%
    应收帐款周转率(次/年)= 主营业务收入/应收帐款
                           平均余额×100%
    存货周转率(次/年)=主营业务成本/存货平均余额×100%
    净资产收益率(%)=净利润/期末净资产总额×100%
    每股净利(元)=净利润/期末股本总额×100%
    (四)其他需说明的事项
    凯卓工贸截止1999年5月已缴纳 1997 年逾期所得税120万元,1997年度剩余所得税5,111,774.61元已取得西安市碑林区地方税务局延期缓缴证明,延缓至1999年8月14日缴纳且无滞纳金、罚款事项。
    凯卓工贸1998年度应缴所得税为5,248,443.59 元,已于1999年4月末进行了纳税申报,汇算清缴工作正在进行当中。不存在缴纳滞纳金或罚款事项。
    凯卓工贸1998年度应缴增值税2,331,603.46元, 实际缴纳增值税2,501,967.42元。

十六、盈利预测
    发行人在此提醒投资者, 鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在对本公司进行投资判断时,不应过份依赖该项资料。
    (一)西安希格玛会计师事务所出具的希会审字(1999)009号      
                         盈利预测审核报告
                         盈利预测审核报告
西安海星现代科技股份有限公司(筹):
    我们接受委托,对贵公司1999 年度的盈利预测所依据的基本假设, 选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设, 选用的会计政策及编制基础须承担全部责任。 我们的责任是对其发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行,并实施了必要的审核程序。
    我们认为, 上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的, 盈利预测已按照确定的编制基础编制, 所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
    附件: 西安海星现代科技股份有限公司(筹) 盈利预测的编制基础和基本假设;
    1999年度盈利预测表、合并盈利预测表;
    盈利预测说明西安希格玛会计师事务所  中国注册会计师:范敏华
             中国    西安               中国注册会计师:高  洪
             报恩寺街50号               一九九九年一月十五日
    (二)盈利预测的编制基础和基本假设
    一、盈利预测的编制基础
    本公司1999年盈利预测是根据1996年度、1997年度、1998 年度经中国注册会计师审计的实际经营业绩和本公司1999年度的生产经营计划和投资计划, 在充分考虑现实各项基础、经营能力、 未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下,本着求实,稳健的原则而编制。
    二、盈利预测的基本假设
    在预测期内
    1、本公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化;
    2、本公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化;
    3、本公司所处行业形势及市场行情无重大变化;
    4、有关税率、汇率及贷款利率无重大改变;
    5、本公司的经营运作未受到诸如交通、电信、水电和原材料的严重短缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响;
    6、本公司募集资金和投资计划能如期完成;
    7、本公司经营决策不出现重大失误, 高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响;
    8、不发生人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。
    (二) 盈利预测表
                          合并盈利预测表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)     单位:人民币元
       项目        
                   上年已审         1999年预测数
                    实际数    月至月已 月至月末 月至月    合计
                              审实现数  审实现数 预测数
一、主营业务收入    480702107.84                     711352000
减:折扣与折让    
主营业务收入净额    480702107.84                     711352000
减:主营业务成本    392399323.17                     597095000
主营业务税金及附加    1315034.64                       3109500
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)     
                     86987750.03                     111147500
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)      
                      2368275.02                        200000
减:存货跌价损失                  
营业费用             15046392.77                      23292000
管理费用             13284149.10                      17051000
财务费用              6477613.60                       4950000
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       
                     54547869.58                      66054500
加:投资收益(损失以"-"号填列)         
                       -17357.95
补贴收入                         
营业外收入              71925.17
减:营业外支出         124380.81                         80000
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
                     54478055.99                      65974500
减:所得税           11028520.27                      14624415
少数股东本期损益      4361673.73                       4684095
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        
                     39087861.99                      46665990
                          盈利预测表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)     单位:人民币元
       项目        
                   上年已审         1999年预测数
                    实际数   月至月已 月至月末 月至月    合计
                              审实现数  审实现数 预测数
一、主营业务收入   196544209.67                      294840000
减:折扣与折让    
主营业务收入净额   196544209.67                      294840000
减:主营业务成本   153124153.13                      246801000
主营业务税金及附加    319539.65                         960000
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    
                    43100516.89                       47079000
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)      
                      167198.04
减:存货跌价损失                  
营业费用             4852584.72                        5827000
管理费用             6561714.42                        6745000
财务费用             5002540.94                        3000000
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       
                    26850874.85                       31507000
加:投资收益(损失以"-"号填列)       
                    17426412.05                       20962000
补贴收入                         
营业外收入              5000.00                          50000
减:营业外支出          3250.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
                    44279036.90                       52419000
减:所得税           5248443.59                        5753010
五、净利润(净亏损以"-"号填列)         
                    39030593.31                       46665990

    (四)盈利预测说明
    一、 公司概况 
    本公司是依照〈〈中华人民共和国公司法〉〉, 经西安市人民政府市政函(1998)33号文件批复, 由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司名称已经西安市工商行政管理局预先核准。 本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技实业(集团) 公司、北京阜康对外贸易公司、 陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业(集团)有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、 西安交通大学。本公司主要从事计算机硬件产品的开发、 生产和销售;软件开发、系统集成及网络工程; 电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发生产、 销售及技术服务。
    西安凯卓工贸有限责任公司依法变更组织形式,以其1997年12月31日的帐面净资产折为公司股份总额13000万股。根据西安市证券管理委员会的通知, 本公司本次发行额度为人民币股普通股6800万,若发行成功, 则本公司实收股本为19800万。
    二、公司经营方针
    以信息产业为主导,以发展民族品牌为使命, 以提高经济效益为中心,推进技术进步,加强企业管理, 塑造优秀的企业文化。全面进军现代科技产业, 把公司建设成为技工贸相结合的现代化股份公司。 同时为各方股东提供丰厚的回报。
    三、公司的经营范围
    计算机硬件产品的开发、生产和销售; 软件开发、系统集成及网络工程;电子通讯器材及设备、 其他高新技术产品的投资、开发生产、销售及技术服务。
    四、公司1999—2000 年生产营销计划及对外投资计划安排
    (一)、1999—2000年生产、营销计划
    1.为了适应市场需要,公司在增加现有商品销售的基础上,1999—2000年计划扩大新产品的代理销售业务,如美国IBM公司计算机产品,AMP公司网络产品。 同时扩大网络工程建设、开发和技术服务。
    2.增加控股子公司西安海星利达电子有限公司的生产量及销售量, 努力创出本公司自己的计算机品牌“海星龙”。
    3.严格费用管理,压缩公司各部门支出,将费用指标落实到各部门、各单位,并与其工资和奖金挂钩。
    (二)、对外投资安排
    如若本次发行股票成功,公司计划安排下列项目:
    1.投资新增三条计算机生产线。
    2.投资生产电脑电视产品、笔记本电脑、液晶显示器等高技术产品, 将公司建成电子高技术产品科研生产基地,计划投资14482万元。
    3.投资6000 万元, 进一步加强公司全国销售维修服务网络建设。
    五、主要会计政策
    1、会计年度:本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    2、记帐本位币:本公司以人民币为记帐本位币。
    3、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
    4、记帐原则和计价基础:本公司采用借贷记帐法,按权责发生制原则核算,以实际成本为计价基础。
    5、外币业务的核算:当外币业务发生时,采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐, 年末对外币性项目的外币余额以12月31 日中国人民银行公布的市场汇价进行调整,汇兑损益计入当期财务费用。
    6、坏帐核算方法:按年末应收帐款余额的5 ‰计提坏帐准备。
    7、存货核算方法:存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、 包装物均采用实际成本计价,存货采用永续盘存制。各项存货发出时,  采用先进先出法计算,低值易耗品领用时采用一次摊销法, 本公司不计提存货跌价准备。
    8、短期投资核算方法:本公司短期投资指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的各种股票、 债券等。短期投资的核算采用成本法, 年末对短期投资不计提短期投资跌价准备。
    9、长期债券核算方法:长期债券投资,按实际支付的价款记帐,若实际支付的价款中含有债券利息的, 将这部分利息记入“长期债券投资——应计利息"。债券投资的溢价或折价采用直线法摊销。
    10、 长期股权投资核算方法:股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。股权投资占被投资企业20 %以下权益性资本时,采用成本法核算; 股权投资占被投资企业20%以上50%以下权益性资本, 有实际控制权的采用权益法核算;股权投资占被投资企业50 %以上权益性资本时,按权益法核算,并合并会计报表。 本公司不计提长期投资减值准备, 如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额, 按投资期限平均计入损益,没有投资期限的,按10年摊销。
    11、 固定资产计价和折旧政策:本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等记帐;自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;投资者投入的固定资产,按评估确认的价值记帐;融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、 安装调试费等支出记帐;在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、 扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格, 或根据提供的有关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法, 各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下:
固定资产类别     折旧年限    年折旧率(%)     残值率
房屋建筑物       30-40年      3.23-2.42         3%
机器设备           5-8年    19.40-12.13         3%
运输设备           5-8年    19.40-12.13         3%
通讯设备           5-8年    19.40-12.13         3%
其    他           5-8年    19.40-12.13         3% 
    12、在建工程核算方法:按固定资产新建, 扩建等发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前,计入在建工程,工程完工交付使用后,确认为固定资产。
    13、无形资产计价及摊销政策:无形资产以实际成本计价,在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益期限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的, 按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
    14、 长期待摊费用摊销政策:固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销;一年以上其他待摊费用在受益期内平均摊销。
    15、 借款费用的会计处理方法:短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费, 属于生产经营期间的,计入财务费用,属于与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用之前发生的, 计入有关固定资产的购建成本。
    16、应付债券的核算方法:按实际发生数计价。 发生的溢价和折价在债券存续期间,采用直线法, 分期摊销。
    17、营业收入确认原则:按权责发生制原则, 于商品已经发出,劳务已经提供或所有权已经转移, 收讫价款或取得收取货款的凭据时确认营业收入的实现。
    18、 成本核算方法:采用分步法即按照产品的生产步骤,分步归集生产费用,计算产品成本。
    19、税项:(1)增值税, 按照《增值税暂行条例》,以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。(2)营业税,按应税收入的5%计提。(3)城市建设维护税和教育费附加,分别按应纳增值税、 营业税的7%和3%计征。(4)所得税,A>本公司成立前各年度:1995 年西安凯卓工贸有限责任公司在国家级高新技术产业开发区注册, 同时被西安市科委认定为高新技术企业,根据“财税字[94]001号”文件规定,执行15%所得税率; 纳入合并会计报表范围的西安海星智能网络工程有限责任公司在国家级高新技术产业开发区注册, 并在1997年被西安市科委认定为高新技术企业, 根据“财税字[94]001号”文件规定,执行15%所得税率;
西安海星利达电子有限公司系1996年3月设立的生产性中外合资企业并在国家级高新产业技术开发区注册,同时在 1997年被西安市科委认定为高新技术企业, 根据税法规定,1997年-1998年免征所得税; 除西安海星智能网络工程有限责任公司外纳入合并会计报表范围的其他子公司执行33%所得税率。B〉本公司成立后:本公司和纳入合并会计报表范围的西安海星智能网络工程有限责任公司将继续执行 15 %所得税率; 西安海星利达电子有限公司1999年——2001年为法定减半征收所得税,因此执行 15%所得税率;除西安海星智能网络工程有限责任公司外,纳入合并会计报表范围的其他子公司执行33%所得税率。对所得税的会计处理,采用应付税款法。(5)其他税项,按税法规定计算缴纳。
     纳入合并会计报表范围的子公司适用的所得税税率列示如下:子公司名称                       适用税率            备注
上海凯卓电子有限公司                33%
南京海星凯卓科技贸易有限公司        33%
沈阳海惠计算机有限公司              33%
西安海星利达电子有限公司            33%
西安海星智能网络工程有限责任公司    15%  根据税法规定97-98免
                                          征所得税1999-2001
                                          适用15%的税率
广州海星凯卓贸易有限公司            33%
北京海星利达科贸有限公司            33%
    20、利润分配方法:
    分配顺序                     分配比例 
  弥补亏损         
  提取法定盈余公积金                 10%
  提取公益金                     5%-10%
  提取任意盈余公积金
  支付股利
    以上分配依据《公司法》和本公司章程。 公益金和任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股利均按股东大会决议执行。
    六、盈利预测各项目说明(合并项目)
    1、主营业务收入:根据1996年-1998年的销售情况,考虑1999年市场情况及合同量,预计1999 年主营业务收入为71,135.20万元,比上年增长47.98 %我们的预测是建立在现时的基础上的。1999 年公司计划在原有销售水平的基础上, 扩大销售美国IBM公司计算机产品和AMP公司网络产品,加强自有品牌“海星龙”计算机产品销售。我们通过对各子公司预计销售量的分析, 综合考虑市场行情,测算各子公司销售收入, 合并预计公司本期销售收入(己抵销内部销售收入)。
    2、主营业务成本:1999年主营业务成本59,709. 50万元,较上年增长52.17%。我们的预测主要依据供货商提供的产品价格及我们生产的产品成本, 同时参考各年度综合毛利率测算而成。
    3、营业费用:根据历史资料及预测期间的变动进行测算,1999年预计营业费用2329.2万元。 工资按各单位人数或预计人数及人均工资 标准测算;折旧费按各单位预计固定资产原值及公司规定的折旧方法及折旧率测算;福利费、工会经费、教育经费、 待业养老统筹金根据国家规定按工资总额14%、2%、1.5%、21%测算; 房租费根据租赁协议测算; 其他费用根据历史资料及预测期变化测算。
    4、管理费用:1999年预计1705.1万元,测算方法与营业费用相同。
    5、财务费用:1999年财务费用495万元,  主要是根据本公司1999年融资计划、 资金占用水平及现行贷款利率6.02%进行测算的。
    6、营业税金及附加:根据公司前三年流转税平均税赋水平测算,1999年预计营业税金及附加 310.95万元,比1998年增加179.45万元,主要是销售收入增加所致。
    7、其他业务利润:预计1999年其他业务利润为20万元,系计算机维修收入。
    8、投资收益:依据各子公司1999年净利润,按照母公司占子公司的投资比例测算。
    七、预测结果(合并数)
    预测结果列示如下(单位:万元):项目                    
                         1999年金额                 比上年实际
                                                    增减率%
一.主营业务收入          71,113.52                      47.98
    主营业务成本         59,709.50                      52.17
    主营业务税金及附加      310.95                     136.46二.主营业务利润          11,147.70
                      27.77
    营业费用              2,329.20                      54.80
    管理费用              1,705.10                      28.36
    财务费用                495.00                     -23.58三.营业利润               6,605.45
                      21.09
    投资收益
四.利润总额               6,597.45                      21.10
    八、影响盈利预测结果实现的主要问题和应对措施
    影响盈利预测结果的主要因素是销售货款回款较慢,资金短缺, 影响了公司流动资金的周转速度及业务的扩大。
    公司将采取以下措施努力保证预测目标的完成:
    1.加大行业用户的销售力度;
    2.加强各子公司销售队伍,积极地有组织地催收货款;
    3.建立西安、北京两地系统集成技术服务中心,同国外知名计算机公司联合建立系统方案解决中心, 为客户提供更好的技术服务。
    4.加强公司产品调度减少货物运输环节,在全国建立分销中心,近距离供货。


十七、公司发展规划
    当今世界信息化浪潮席卷全球, 一个以网络技术为核心的信息化时代已经到来, 随着网络与多媒体技术的发展,巨大的通讯与电脑消费市场逐步走向成熟, 通讯手段与电脑进入家庭, 走向全社会已成为不可阻挡的潮流。 信息产业和高科技产业已被国家确定为重点发展产业和新的经济增长点,我国的计算机产业从无到有, 在短短的几年中得到了飞速的发展, 在国民经济中所占的比重迅速提高。民族品牌悄然崛起, 市场占有率不断提高。信息及相关产业的迅猛发展, 为本公司的发展和壮大提高了绝好的机会,同时也带来了巨大的挑战。
 本公司将本着“创新科技,优质产品, 完善服务”的精神,锐意进取,在竞争中不断求得发展。
    一、公司发展战略
    本公司从代理国外名牌计算机为起点, 经过数年的发展,已形成了硬件生产、软件开发、 系统集成到全国营销网络及售后服务为一体的完善的计算机产业体系;开发了自有品牌“海星”牌系列计算机, 并拥有庞大的计算机营销网络。本公司将进一步发挥已有的优势, 实施名牌战略,不断提高市场占有率。
    在未来五年中, 本公司的信息产业将以硬件制造和软件开发、服务并重; 扩大自有品牌产品产量与代理国外名牌高端产品并重; 发展相关新兴产业与升级现有产业并重; 创建西安信息产业基地与扩充全国营销网络并重。 培养自己的科研开发队伍与加强和国内外先进科研机构和企业合作并重, 致力于实施海星产品和服务的名牌战略, 建立组织经济型的技术创新队伍和组织管理体制,挺起民族信息的脊梁,迎接知识经济的挑战。
    二、 公司发展目标和规模
    本公司在2002年以前, 将成为以计算机为主业集科研开发、生产制造、销售服务、 系统集成为一体的大型产业集团。其中,年产PC机70万台、笔记本电脑1.5万台、PCTV机50万台、LCD显示器12万台。形成以PC等为常规产品,LCD等为未来新技术产品的相结合的硬件产业结构。加强软件开发、销售及售后服务网络建设、 逐步形成以技术开发和营销网络为重点,以生产为纽带的经营形式。
    三、 市场发展计划
    围绕名牌产品、 名牌企业的战略目标本公司将不断发挥拥有强大销售网络的优势, 完善销售代理和连锁专卖结合的销售体系。进一步扩大销售网络, 加强售前和售后服务。建立完善的市场策划及宣传体系, 加强企业及产品的市场宣传, 尽快树立起市场认可的名牌企业及名牌产品形象, 形成销售网络与品牌形象相结合的全新营销模式。
    四、 人力资源发展计划
    人才一直是本公司最宝贵的企业资源, 关系到企业的生命力和可持续发展。本公司将继续开展多层次、 多角度、全方位的培训, 努力培养既懂专业知识又懂企业管理的复合型人才。 本公司将继续从各大高等学校引进优秀人才,不断为企业补充新鲜血液。 本公司将进一步完善用人制度,为人才创造良好的发展环境。
    五、 公司资金筹措和运用计划
    除本次上市募集资金外, 本公司将积极开拓各种融资渠道,利用银行贷款、企业债券、 企业借款等方式,充分利用财务杠杆,解决生产经营中的资金问题, 并提高资金的利用效率。

十八、重要合同及重大诉讼事项
    本公司业已签订或尚在履行的重要合同有:
    1、凯卓工贸股东海星集团和北京阜康于1998年4 月30 日与西安飞机工业(集团)有限责任公司等五家法人单位签订了股权转让协议并已履行完毕。
    2、海星集团与本公司于1998年10月20日签署《商标转让合同》, 海星集团决定将其拥有的两项“海星”牌注册商标(注册号1036360、976034)无偿转让给本公司。
    3、海星集团与本公司于1998年10月20日签署《公司转让协议》,海星集团将其设在全国10 个省会城市或主要城市的12家销售分支机构,以每家人民币1元的价格转让给本公司。转让范围包括经营性资产、经营业务、 技术资料、财务资料和债权,不包含任何负债及或有负债。
    4、本公司与西京电气总公司、陕西省技术进步投资有限责任公司于1998年10月28日签署了《合资协议书》,三方决定共同投资组建“陕西海京信息产业有限责任公司”,注册资本10000万元,其中本公司以本次募集资金投入5100万元,占注册资本的51%。
    5、截止1999年2月5日,本公司正在履行的贷款合同共9份,均为人民币借款,共计10750万元, 其中短期贷款9950万元,长期贷款800万元,均未逾期。
    6、本公司下属之北京海星凯卓电脑中心(丙方)与中国商品交易中心筹备组(甲方)、美国COMPAQ(康柏)电脑公司北京办事处(乙方)、 飞龙恒利经贸有限公司(丁方)于1997年10月23日签署《供货协议》。 甲方计划在两年内建成中国商品交易中心交易交割网络系统,以北京为网络中心,在各省市建立分中心, 发展企业会员入网,形成商品交易领域内的信息高速公路。 甲方委托丁方作为该项目的硬件设备的总承包商, 丙方(发行人之分公司)作为美国COMPAQ(康柏)总代理商, 将通过丁方向甲方提供共计台式计算机21900台,服务器 480台,总金额约1.8亿元,截止1999年4 月底已完成合同总金额的30%。
    7、本公司下属之北京海星凯卓电脑中心与西门子利多富信息系统股份公司北京办事处、 康柏电脑香港有限公司于1998年10月26日签署《合作协议书》, 本公司将作为康柏电脑公司的总经销商向西门子利多富信息系统股份公司北京办事处中标承建的《上海浦东新机场综合信息系统》提供全部康柏产品及售后服务。
    8、截止1999年2月5日,本公司尚无重大诉讼事项。

十九、附录
    1、 西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)
《审计报告》(1996年12月31至1998年12月31日)
    2、 西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)《盈利预测》(1999年度)
    3、 西安会计师事务所(西安希格玛会计师事务所)
《验资报告》(1998年10月21日)
    4、 北京市嘉和律师事务所法律意见书
    5、 北京市嘉和律师事务所关于出具法律意见书的工作报告
    6、 华联经济律师事务所关于招股说明书的验证笔录
    7、 本公司章程草案
    8、 本公司营业执照
    9、 西安海星现代科技股份有限公司筹委会第二次会议决议
    10、西安海星现代科技股份有限公司筹委会第三次会议决议

二十、备查文件
     以下各种备查文件将陈放在本公司和主承销商的办公地点, 投资者在本公司股票发行的承销期内可到上述地点查阅
    1、  西安市人民政府《关于同意西安凯卓工贸有限责任公司变更为西安海星现代科技股份有限公司的批复》(市政函1998(33)号)
    2、  西安市证券管理委员会办公室《关于西安海星现代科技股份有限公司(筹)A股股票发行额度的通知》(市证办发(1998)68号)
    3、 中国证券监督管理委员会证监发字(1999) 53号文
    4、  上海证券交易所同意西安海星现代科技股份有限公司股票上市的承诺函
    5、  本公司与海通证券有限公司签定的关于本次股票发行的《承销协议》
    6、 西安希格玛会计师事务所《审计报告》, 本公司经审计的1996年-1998年的财务报表及附注
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               │董事会秘书├─┤ 董 事 会 │  
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           │行││财││审││人│  │  │市││企││商││证│
           │政││  ││  ││力│  │  │  ││  ││务││  │
           │管││务││计││资│  │  │场││业││拓││券│
           │理││  ││  ││源│  │  │  ││  ││展││  │
           │部││部││部││部│  │  │部││部││部││部│
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           70%   80%   91%   75%   90%   80%   90%   51%                                
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         │西││北││西││上││广││南││沈││陕││北││西│
         │安││京││安││海││州││京││阳││西││京││安│
         │海││海││海││凯││海││海││海││海││海││、│
         │星││星││星││卓││星││星││惠││京││星││武│
         │利││利││智││电││凯││凯││计││信││凯││汉│
         │达││达││能││子││卓││卓││算││息││卓││等│
         │电││科││网││有││贸││科││机││产││电││地│
         │子││贸││络││限││易││技││有││业││脑││分│
         │有││有││工││公││有││贸││限││有││中││公│
         │限││限││程││司││限││易││公││限││心││司│
         │公││公││有││  ││公││公││司││责││  ││十│
         │司││司││限││  ││司││司││  ││任││  ││二│
         │  ││  ││公││  ││  ││  ││  ││公││  ││家│
         │  ││  ││司││  ││  ││  ││  ││司││  ││  │
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      合并盈利预测表
        编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)    单位:人民币元
          项  目              上年已审                1999年预测数      合计
                               实际数      月至月已  月至月末  月至月
                                           审实现数  审实现数  预测数          
      一、主营业务收入        480702107.84                            711352000
      减:折扣与让                                                             
      主营业务收入净额        480702107.84                            711352000
      减:主营业务成本        392399323.17                            597095000
          主营业务税金及附加    1315034.64                              3109500
      二、主营业务利润(亏损以                                                  
      “-”填列)              86987750.03                            111147500
      加:其他业务利润(亏损以                                                  
      “-”填列)               2368275.02                               200000
      减:存货跌价损失                                                         
          营业费用             15046392.77                             23292000
          管理费用             13284149.10                             17051000
          财务费用              6477613.60                              4950000
      三、营业利润(亏损以                                                      
      “-”填列)              54547869.58                             66054500
      加:投资收益(损失以                                                      
      “-”填列)                -17357.95                                     
          补贴收入                                                             
          营业收入                71925.17                                     
      减:营业外支出             124380.81                                80000
      四、利润总额(亏损以                                                      
      “-”填列)              54478055.99                             65974500
      减:所得税               11028520.27                             14624415
          少数股东本期损益      1361673.73                              4684095
      五、净利润(亏损以                                                46665990
      “-”填列)                 39087861.99                             
                           盈利预测表                                     
       编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)    单位:人民币元         
         项  目              上年已审                1999年预测数      合计  
                              实际数      月至月已  月至月末  月至月         
                                          审实现数  审实现数  预测数         
      一、主营业务收入        196544209.67                          294840000
      减:折扣与让                                                           
      主营业务收入净额        196544209.67                          294840000
      减:主营业务成本        153124153.13                          246801000
          主营业务税金及附加     319539.65                             960000
      二、主营业务利润(亏损以                                                
      “-”填列)              43100516.89                           47079000
      加:其他业务利润(亏损以                                                
      “-”填列)                167198.04                                   
      减:存货跌价损失                                                       
          营业费用              4852584.72                            5827000
          管理费用              6561714.42                            6745000
          财务费用              5002540.94                            3000000
      三、营业利润(亏损以                                                    
      “-”填列)              26850874.85                           31507000
      加:投资收益(损失以                                                    
      “-”填列)              17426412.05                           20962000
          补贴收入                                                           
          营业收入                 5000.00                                   
      减:营业外支出               3250.00                              50000
      四、利润总额(亏损以                                                    
      “-”填列)              44279036.90                           52419000
      减:所得税                5248443.59                            5753010
      五、净利润(亏损以                                                      
      “-”填列)              39030593.31                           46665990
                                    合并资产负债表
      编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)               单位:人民币元
         项目                     1996.12.31       1997.12.31     1998.12.31
                  资产                                                      
    流动资产:                                                               
    货币资金                      3165640.38     16622557.70     24462453.98
    短期投资                                                                
      减:短期投资跌价准备                                                   
    短期投资净额                                                            
    应收票据                                                                
    应收股利                                                                
    应收利息                                                                
    应收帐款                     68330309.90     78870171.95    107655759.68
      减:坏帐准备                  341651.56       394350.86       538278.81
    应收帐款净额                 67988658.34     78475821.09    107117480.87
    预付帐款                     30997278.85     29278956.14     46771066.45
    其它补贴款                                                              
    其他应收款                     489046.74      1680604.68     23460182.44
    内部应收款                                                              
    存货                         41953891.69     60037685.07     90596081.38
      减:存货跌价准备                                                       
    存货净额                     41953891.69     60037685.07     90596081.38
    待摊费用                      4632265.25      1977179.44       241625.27
    待处理流动资产净损失            47189.00         7092.24                
    一年内到期的长期债券投资                                                
    其它流动资产                                                            
    流动资产合计                149273970.25    188079896.36    292648890.39
    长期投资:                                                               
    长期股权投资                   170119.27       152761.31       135403.37
    长期债权投资                                                            
    长期投资合计                   170119.27       152761.31       135403.37
      减:长期投资减值准备                                                   
    长期投资净额                   170119.27       152761.31       135403.37
    固定资产:                                                               
    固定资产原价                 20501338.13     99877366.80    102342708.24
      减:累计折旧                 1937866.83      2953988.23      7185919.82
    固定资产净值                 18563471.30     96923378.57     95156788.42
    工程物资                                                                
    在建工程                                                                
    固定资产清理                                                            
    待处理固定资产净损失                                                    
    固定资产合计                 18563471.30     96923378.57     95156788.42
    无形资产及其他资产:                                                     
    无形资产                                                                
    开办费                                                                  
    递延资产                                                                
    长期待摊费用                   318806.79       747589.63       831205.84
    其它长期资产                                                            
    无形资产及其他资产合计         318806.79       747589.63       831205.84
    递延税项:                                                               
    递延税项借项                                                            
    资产总计                    168326367.61    285903625.87    388772288.02
             负债及股东权益                                                 
    流动负债:                                                               
    短期借款                                     61000000.00     99500000.00
    应付票据                                      5850140.00     29643942.00
    应付帐款                      8539663.47     26388556.18     11567177.28
    预收帐款                      2654626.48      1512547.00      8330338.69
    待销商品款                                                              
    应付工资                       254242.58       719966.70        35424.70
    应付福利费                      10463.48        26665.07       638235.92
    应付股利                      5619351.10     18641864.70     26988603.82
    应交税金                      7121506.73     13101167.53     28061778.93
    其他应交款                       9615.36       282437.30       752557.02
    其他应付款                   16611355.58     13431387.66      7650035.15
    预提费用                       542372.64       781149.54      5826914.59
    一年内到期的长期负债                                                    
    其它流动负债                                                            
    流动负债合计                 41363197.42    141735881.68    218995008.10
    长期负债:                                                               
    长期借款                                       800000.00      8800000.00
    应付债券                                                                
    长期应付款                                                              
    住房周转金                                                              
    其他长期负债                                                            
    长期负债合计                                   800000.00      8800000.00
    递延税项:                                                               
    递延税项贷项                                                            
    负债合计                     41363197.42    142535881.68    227795008.10
    少数股东权益                 13098215.78     13285187.97     17806861.71
    股东权益:                                                               
    股本                         70280000.00     70280000.00    130000000.00
    资本公积金                   11209490.22     11209490.22        36746.04
    盈余公积金                    7209112.64     12698037.68      8522123.49
        其中:公益金               2403037.54      4232679.22      2840707.83
    未分配利润                   25166351.55     35895028.32      4611548.68
    货币换算差额                                                            
    股东权益合计                113864954.41    130082556.22    143170418.21
    负债及股东权益总计          168326367.61    285903625.87    388772288.02
                                         合 并 利 润 表
        西安海星现代科技股份有限公司(筹)                        单位:人民币元
         项目                         1996.12.31    1997.12.31     1998.12.31
    一:主营营业收入                                278617286.66    480702107.84
      减:折扣与折让                 225443658.68                               
    主营业务收入净额                               278617286.66    480702107.84
      减:主营业务成本               225443658.68   219995574.65    392399323.17
         主营业务税金及附加         185670410.49      360708.60      1315034.64
    二:主要业务利润                    377530.35    58261003.41     86987750.03
      加:其他业务利润                39395717.84      122725.18      2368275.02
      减:存货跌价损失                                                          
         营业费用                                    6880449.88     15046392.77
         管理费用                     3247204.55     8340939.64     13284149.10
         财务费用                     1576134.15      445808.65      6477613.60
    三:营业利润                         59318.51    42716530.42     54547869.58
      加:投资收益                    34513060.63      -17357.96       -17357.95
         补贴收入                       -3460.27                               
         营业外收入                                     7748.10        71925.17
         特殊项目                                                              
      减:营业外支出                                    78430.51       124380.81
      加:以前年度损益调整                 100.00                               
    四:利润总额                                     42628490.05     54478055.99
      减:所得税                      34509500.36     6347002.45     11028520.27
      加:财政返还                     5190096.90                               
      减:少数股东权益                                 186972.19      4361673.73
    五:净利润                          -14694.44    36094515.41     39087861.99
      加:年初未分配利润              29334097.90    25166351.55     35895028.32
         盈余公积转入                15861946.70                               
    六:可分配利润                                   61260866.96     74982890.31
       减:提取法定盈余公积           45196044.60     3659283.36      5620409.26
          提取法定公益金              2940227.97     1829641.68      2810204.63
          职工奖金福利                1470113.98                               
    七:可供股东分配的利润                           55771941.92     66552276.42
       减:应付优先股股利             40785702.65                               
          提取任意盈余公积金                                                   
          已分配优先股股利                                                     
          应付普通股股利                            19876913.60     26000000.00
          转作股本的普通股股利        5619351.10                    35940727.74
    八:未分配利润                    10000000.00    35895028.32      4611548.68
                                     25166351.55                               
                                         合并现金流量表
        西安海星现代科技股份有限公司(筹)    1998年度          单位:人民币元
         项目                                                    金  额
    一、经营活动产生的现金流量:                                           
    销售商品、提供劳务收到的现金                               535143340.58
    收取的租金                                                             
    收到的增值税销项税额和退回的税款                                       
    收到的除增值税以外的其他税费返还                                       
    收到的其他与经营活动有关的现金                                730168.42
    现金流入合计                                               535873509.00
    购买商品接受劳务支付的现金                                 509002275.73
    经营租赁所支付的现金                                                   
    支付给职工以及为职工支付的现金                               5026857.65
    支付的增值税款                                               2660454.93
    支付的所得税款                                                581299.38
    支付的除增值税所得税以外的税费                                256467.71
    支付的其他与经营活动有关的现金                              26754766.99
    现金流出小计                                               544282122.39
    经营活动产生的现金流量净额                                  -8408613.39
    二、投资活动产生的现金流量:                                           
    收回投资所收到的现金                                                   
    分得股利或利润所收到的现金                                             
    取得债券利息收入所收到的现金                                           
    处置固定无形和长期资产收回的现金                                       
    收到的其他与投资活动有关的现金                                         
    现金流入小计                                                           
    购建固定无形和长期资产支付的现金                             9465341.44
    权益性投资所支付的现金                                        940000.00
    债权性投资所支付的现金                                                 
    支付的其他与投资活动有关的现金                                         
    现金流出小计                                                10405341.44
    投资活动产生的现金流量净额                                 -10405341.44
    三、筹资活动产生的现金流量:                                           
    吸收权益性投资所收到的现金                                             
    发行债券所收到的现金                                                   
    借款所收到的现金                                            47000000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                                         
    现金流入小计                                                47000000.00
    偿还债务所支付的现金                                          500000.00
    发生筹资费用所支付的现金                                               
    分配股利或利润所支付的现金                                  17653260.88
    偿付利息所支付的现金                                         2192888.01
    融资租赁所支付的现金                                                   
    减少注册资本所支付的现金                                               
    支付的其他与筹资活动有关的现金                                         
    现金流出小计                                                20346148.89
    筹资活动产生的现金流量净额                                  26653851.11
    四、汇率变动对现金的影响                                               
    五、现金及现金等价物净增加额                                 7839896.28
    附表:                                                                 
    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                       
    以固定资产偿还债务                                                     
    以投资偿还债务                                                         
    以固定资产进行长期投资                                                 
    以存货偿还债务                                                         
    融资租赁固定资产                                                       
    2.将净利润调节为经营活动的现金流量                                     
    净利润                                                      39087861.99
    加:少数股东权益                                              4361673.73
    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                                143927.95
    固定资产折旧                                                 4231931.59
    无形资产摊销                                                           
    递延资产摊销                                                           
    待摊费用的减少(减增加)                                       1651937.96
    预提费用的增加(减减少)                                        761039.46
    处置固定无形和其他长期资产的损失                                       
    固定资产报废损失                                                       
    财务费用                                                     6477613.60
    投资损失(减收益)                                               17357.95
    递延税款贷项(减借项)                                                   
    存货的减少(减增加)                                         -30558396.31
    经营性应收项目的减少(减增加)                               -68057275.80
    经营性应付项目的增加(减减少)                                33466622.25
    增值税增加净额(减减少)                                                 
    其他                                                            7092.24
    经营活动产生的现金流量净额                                  -8408613.39
    3.现金及现金等价物净增加情况                                           
    货币资金的期末余额                                          24462453.98
    减:货币资金的期初余额                                       16622557.70
    现金等价物的期末余额                                                   
    减:现金等价物的期初余额                                               
    现金及现金等价物净增加额                                     7839896.28
                           母公司资产负债表              会股01表
         编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)    单位:人民币元
    资产                          1997.12.31       1998.12.31
    流动资产:
    货币资金                      14341177.95     18382911.41
    短期投资
      减:短期投资跌价准备
    短期投资净额
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                      63349426.73     83553715.73
      减:坏帐准备                   316747.13       417768.58
    应收帐款净额                  63032679.60     83135947.15
    预付帐款                       3561288.00     20004588.83
    其它补贴款
    其他应收款                      328998.50     15559637.19
    内部应收款
    存货                          44859328.31     57524063.27
      减:存货跌价准备
    存货净额                      44859328.31     57524063.27
    待摊费用                         23025.09
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其它流动资产
    流动资产合计                 126146497.45    194607147.85
    长期投资:
    长期股权投资                  32238454.73     50604866.78
    长期债权投资
    长期投资合计                  32238454.73     50604866.78
      减:长期投资减值准备
    长期投资净额                  32238454.73     50604866.78
    固定资产:
    固定资产原价                  79413399.35     79667176.85
      减:累计折旧                  2600107.67      5284881.94
    固定资产净值                  76813291.68     74382294.91
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                  76813291.68     74382294.91
    无形资产及其他资产:
    无形资产
    开办费
    递延资产
    长期待摊费用
    其它长期资产
    无形资产及其他资产合计
    递延税项:
    递延税项借项
    资产总计                     235198243.86    319594309.54
             负债及股东权益
    流动负债:
    短期借款                      54000000.00     93000000.00
    应付票据                                      21410000.00
    应付帐款                      11903070.02     17291401.65
    预收帐款                        269490.00       842504.00
    待销商品款
    应付工资                         52000.00        71336.00
    应付福利费                       13055.74        98857.46
    应付股利                      18641864.70     26823500.00
    应交税金                       7866939.18      8744545.41
    其他应交款                      243681.38       598561.57
    其他应付款                    11760128.26      2453322.00
    预提费用                        411268.54      5192942.10
    一年内到期的长期负债
    其它流动负债
    流动负债合计                 105161497.82    176526970.19
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    住房周转金
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税项贷项
    负债合计                     105161497.82    176526970.19
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                          70280000.00    130000000.00
    资本公积金                    11209490.22        36746.04
    盈余公积金                    12606528.08      5854589.00
        其中:公益金                4202176.02      1951529.67
    未分配利润                    35940727.74      7176004.31
    货币换算差额
    股东权益合计                 130036746.04    143067339.35
    负债及股东权益总计           235198243.86    319594309.54
                                  母公司利润表        会股02表
        编制单位:西安海星现代科技股份有限公司(筹)    单位:人民币元
          项  目                       1997年度          1998年度
    一:主营营业收入                   214354341.76    196544209.67
      减:折扣与折让
    主营业务收入净额                  214354341.76    196544209.67
      减:主营业务成本                 164532670.50    153124153.13
         主营业务税金及附加              194508.37       319539.65
    二:主要业务利润                    49627162.89     43100516.89
      加:其他业务利润                                    167198.04
      减:存货跌价损失
         营业费用                       4120170.40      4852584.72
         管理费用                       3325618.92      6561714.42
         财务费用                         83751.11      5002540.94
    三:营业利润                        42097622.46     26850874.85
      加:投资收益                        322996.20     17426412.05
         补贴收入
         营业外收入                                        5000.00
         特殊项目
      减:营业外支出                       60034.00         3250.00
      加:以前年度损益调整
    四:利润总额                        42360584.66     44279036.90
      减:所得税                         6311774.61      5248443.59
      加:财政返还
      减:少数股东权益
    五:净利润                          36048810.05     39030593.31
      加:年初未分配利润                                35940727.74
         盈余公积转入                  25176152.80
    六:可分配利润                      61224962.85     74971321.05
       减:提取法定盈余公积              3604881.01      3903059.33
          提取法定公益金                1802440.50      1951529.67
          职工奖金福利
    七:可供股东分配的利润              55817641.34     69116732.05
       减:应付优先股股利
          提取任意盈余公积金
          已分配优先股股利
          应付普通股股利               19876913.60     26000000.00
          转作股本的普通股股利                         35940727.74
    八:未分配利润                      35940727.74      7176004.31
                             母公司现金流量表
                 项目                                        金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           214236655.33
    收取的租金
    收到的增值税销项税额和退回的税款
    收到的除增值税以外的其他税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                            592682.87
    现金流入合计                                           214829338.20
    购买商品接受劳务支付的现金                             201741283.47
    经营租赁所支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                            822402.40
    支付的增值税款                                           2194590.82
    支付的所得税款                                            581299.38
    支付的除增值税所得税以外的税费                             95281.22
    支付的其他与经营活动有关的现金                          17481006.41
    现金流出小计                                           222915863.70
    经营活动产生的现金流量净额                              -8086525.50
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    分得股利或利润所收到的现金
    取得债券利息收入所收到的现金
    处置固定无形和长期资产收回的现金
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定无形和长期资产支付的现金                         7253777.50
    权益性投资所支付的现金                                    940000.00
    债权性投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                             8193777.50
    投资活动产生的现金流量净额                              -8193777.50
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收权益性投资所收到的现金
    发行债券所收到的现金                                    39000000.00
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                            39000000.00
    偿还债务所支付的现金
    发生筹资费用所支付的现金
    分配股利或利润所支付的现金                              17818364.70
    偿付利息所支付的现金                                      859598.84
    融资租赁所支付的现金
    减少注册资本所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                            18677963.54
    筹资活动产生的现金流量净额                              20322036.46
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             4041733.46
    附表:
    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
    以固定资产偿还债务
    以投资偿还债务
    以固定资产进行长期投资
    以存货偿还债务
    融资租赁固定资产
    2.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                                  39030593.31
    加:少数股东权益
    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                            101021.45
    固定资产折旧                                             2684774.27
    无形资产摊销
    递延资产摊销
    待摊费用的减少(减增加)                                     23025.09
    预提费用的增加(减减少)                                    638731.46
    处置固定无形和其他长期资产的损失
    固定资产报废损失
    财务费用                                                 5002540.94
    投资损失(减收益)                                       -17426412.05
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)                                     -12664734.96
    经营性应收项目的减少(减增加)                           -51878228.52
    经营性应付项目的增加(减减少)                            26402163.51
    增值税增加净额(减减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                              -8086525.50
    3.现金及现金等价物净增加情况
    货币资金的期末余额                                      18382911.41
    减:货币资金的期初余额                                   14341177.95
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                 4041733.46
                             母公司资产负债表
                  资产             1996.12.31
    流动资产:
    货币资金                        363239.19
    短期投资
      减:短期投资跌价准备
    短期投资净额
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                      67867227.59
      减:坏帐准备                   339336.14
    应收帐款净额                  67527891.45
    预付帐款
    其它补贴款
    其他应收款                       84640.00
    内部应收款
    存货                          27813826.34
      减:存货跌价准备
    存货净额                      27813826.34
    待摊费用                       4493038.72
    待处理流动资产净损失             47189.00
    一年内到期的长期债券投资
    其它流动资产
    流动资产合计                 100329824.70
    长期投资:
    长期股权投资                  31915458.53
    长期债权投资
    长期投资合计                  31915458.53
      减:长期投资减值准备
    长期投资净额                  31915458.53
    固定资产:
    固定资产原价                  19201071.03
      减:累计折旧                  1795273.37
    固定资产净值                  17405797.66
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                  17405797.66
    无形资产及其他资产:
    无形资产
    开办费
    递延资产
    长期待摊费用
    其它长期资产
    无形资产及其他资产合计
    递延税项:
    递延税项借项
    资产总计                     149651080.89
             负债及股东权益
    流动负债:
    短期借款
    应付票据
    应付帐款                       7538048.54
    预收帐款
    待销商品款
    应付工资
    应付福利费                         766.08
    应付股利                       5619351.10
    应交税金                       7102824.99
    其他应交款                        8380.95
    其他应付款                    15361687.00
    预提费用                        155172.64
    一年内到期的长期负债
    其它流动负债
    流动负债合计                  35786231.30
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    住房周转金
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税项贷项
    负债合计                      35786231.30
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                          70280000.00
    资本公积金                    11209490.22
    盈余公积金                     7199206.57
        其中:公益金                2399735.52
    未分配利润                    25176152.80
    货币换算差额
    股东权益合计                 113864849.59
    负债及股东权益总计           149651080.89
                    母公司利润表
              项目                      1996年度
    一:主营营业收入                   214765791.74
      减:折扣与折让
    主营业务收入净额                  214765791.74
      减:主营业务成本                 177252310.53
         主营业务税金及附加              372416.47
    二:主要业务利润                    37141064.74
      加:其他业务利润
      减:存货跌价损失
         营业费用                       1663826.40
         管理费用                        858870.53
         财务费用
    三:营业利润                        34618367.81
      加:投资收益                        -92031.69
         补贴收入
         营业外收入
         特殊项目
      减:营业外支出
      加:以前年度损益调整
    四:利润总额                        34526336.12
      减:所得税                         5190096.90
      加:财政返还
      减:少数股东权益
    五:净利润                          29336239.22
      加:年初未分配利润                15859700.56
         盈余公积转入
    六:可分配利润                      45195939.78
       减:提取法定盈余公积              2933623.92
          提取法定公益金                1466811.96
          职工奖金福利
    七:可供股东分配的利润              40795503.90
       减:应付优先股股利
          提取任意盈余公积金
          已分配优先股股利
          应付普通股股利                5619351.10
          转作股本的普通股股利         10000000.00
    八:未分配利润                      25176152.80


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