伊力特2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码:600197                         公司简称:伊力特
              新疆伊力特实业股份有限公司
                    2017 年年度报告
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                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈智、主管会计工作负责人朱继新及会计机构负责人(会计主管人员)魏光辉声
   明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    以2017年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),
本年度不送红股,也不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、   重大风险提示
    《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为本公司选定的信息披露媒体,
本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 37
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38
第九节     公司治理........................................................................................................................... 43
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 46
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 47
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 151
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司/伊力特                    指          新疆伊力特实业股份有限公司
国投公司                              指          伊犁农四师国有资产投资有限责任公司
集团公司/伊力特集团                   指          新疆伊力特集团有限责任公司
酿酒总厂                              指          伊犁酿酒总厂
伊犁地区                              指          新疆伊犁哈萨克自治州伊犁地区
煤化工公司/伊力特煤化工公司           指          新疆伊力特煤化工有限责任公司
中国证监会                            指          中国证券监督管理委员会
上交所                                指          上海证券交易所
会计师/年审会计师                     指          天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
元                                    指          人民币元
报告期                                指          2017 年度
                       第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        新疆伊力特实业股份有限公司
公司的中文简称                        伊力特
公司的外文名称                        Xinjiang Yilite IndustryCo.,LTD
公司的外文名称缩写                    YLT
公司的法定代表人                      陈智
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                          证券事务代表
姓名                 君洁                              严莉
联系地址             乌鲁木齐市水磨沟区会展大道        乌鲁木齐市水磨沟区会展大道1119号大
                     1119号大成尔雅A座20楼             成尔雅A座20楼
电话                 0991-3667490                      0991-3667490
传真                 0991-3519999                      0991-3519999
电子信箱             yilitedm@163.com                  yilitedm@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                          新疆新源县肖尔布拉克
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          新疆新源县肖尔布拉克
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.xjyilite.com
电子信箱                              ylt@xjyilite.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   上海证券交易所、本公司战略投资证券部
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称                   股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 伊力特
六、 其他相关资料
                                  名称                   天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境        办公地址               北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意
内)                                                     园 12 号楼
                                  签字会计师姓名         向芳芸、谭学、武亮
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                        本期比
                                                                        上年同
       主要会计数据               2017年                  2016年                      2015年
                                                                        期增减
                                                                          (%)
营业收入                      1,918,812,697.07    1,692,945,215.55      13.34 1,637,534,258.74
归 属 于 上 市公 司 股东 的     353,341,996.09      276,801,251.94      27.65      281,927,822.20
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    340,586,418.90        256,858,929.85      32.60      262,315,119.59
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流    341,912,235.88        586,427,452.64     -41.70      248,978,114.27
量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                                 2017年末                2016年末       同期末        2015年末
                                                                        增减(%
                                                                          )
归 属 于 上 市公 司 股东 的   2,168,101,470.59    1,922,382,095.34      12.78     1,821,887,631.22
净资产
总资产                        3,068,967,817.03    2,716,049,522.50       12.99    2,443,550,744.79
(二)      主要财务指标
                                                                     本期比上年同
          主要财务指标               2017年              2016年                         2015年
                                                                       期增减(%)
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基本每股收益(元/股)              0.8012              0.6277            27.64              0.6393
稀释每股收益(元/股)              0.8012              0.6277            27.64              0.6393
扣除非经常性损益后的基本每          0.7723              0.5824            32.61              0.5948
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)            17.44              14.90      增加2.54个百               16.20
                                                                           分点
扣除非经常性损益后的加权平           16.81              13.83      增加2.98个百               15.08
均净资产收益率(%)                                                        分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明详见后面章节分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                         第一季度          第二季度               第三季度         第四季度
                       (1-3 月份)      (4-6 月份)           (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入              476,723,460.96    351,798,199.97         457,452,596.41 632,838,439.73
归属于上市公司股东
                      111,258,976.56     50,440,567.54           94,872,392.69        96,770,059.30
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益    105,964,267.84     43,775,728.55           94,878,355.19        95,968,067.32
后的净利润
经营活动产生的现金
                      -12,787,809.34     23,698,770.63         183,242,546.73        147,758,727.86
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    附注(如
      非经常性损益项目            2017 年金额                      2016 年金额         2015 年金额
                                                      适用)
非流动资产处置损益                -139,696.24       固定资产       -455,535.42         -499,839.10
                                                    处置损益
越权审批,或无正式批准文件,              0.00      -                            -                   -
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或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与   6,759,908.36      -           4,745,165.34    6,901,137.60
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收   1,214,033.02      向浙江久   16,451,151.06   19,490,049.71
取的资金占用费                                   加久食品
                                                 饮料连锁
                                                 有限公司
                                                 收取的资
                                                 金占用费
企业取得子公司、联营企业及合           0.00      -                     -               -
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                   0.00      -                     -               -
委托他人投资或管理资产的损益           0.00      -                     -               -
因不可抗力因素,如遭受自然灾           0.00      -                     -               -
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                           0.00      -                     -               -
企业重组费用,如安置职工的支           0.00      -                     -               -
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的           0.00      -                     -               -
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公           0.00      -                     -               -
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有           0.00      -                     -               -
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有           0.00      -                     -      600,000.00
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减   1,838,246.86      -                     -               -
值准备转回
对外委托贷款取得的损益                 0.00      -
采用公允价值模式进行后续计量           0.00      -
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的           0.00      -
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入               0.00      -
除上述各项之外的其他营业外收   6,645,470.62      -            -137,105.27     -344,766.33
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损                     -           5,919,002.81              -
益项目
                                       7 / 151
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少数股东权益影响额                -323,092.74      -       -67,562.96     -241,234.43
所得税影响额                    -3,239,292.69      -    -6,512,793.47   -6,292,644.84
             合计               12,755,577.19      -    19,942,322.09   19,612,702.61
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    本公司是一家集白酒的生产、研发和销售合为一体的农业产业化、新型工业化白酒酿造与销
售企业,白酒行业属于传统酿造业,公司白酒产品以富含淀粉类的谷物作为原料,以中国酒曲为
糖化发酵剂,采用固态发酵方式,经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和勾调而制成的蒸馏
酒(浓香型)。公司采用“研发+采购+生产+销售”的经营模式。根据中国证监会发布的《上市公司
行业分类指引》(2012 年修订),白酒行业属于“酒、 饮料和精制茶制造业”(C15)。
    随着全球各大经济体呈现复苏迹象,中国经济迎来了一个全新的时代,未来十年,中国经济
将保持持续稳定的增长,产业结构调整力度将进一步加大,供给侧改革将继续推行。行业内白酒
消费已逐渐回归品质、回归理性的趋势,白酒企业之间的竞争体现出市场化、专业化以及细分化
的趋势。白酒行业的商业业态格局进入调整期,对于酒企来说,市场对企业的品牌、技术、质量
要求更为严苛,从全国各大白酒酒企的经营情况来看,白酒行业企业已强势复苏,但个体之间仍
存在较大的增长差异,显现出强者恒强、弱者恒弱的发展特点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况讨论与分析(三)资产、负债情况分析。
其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期,公司的核心竞争力未发生重大变化。
                          第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期、实施“十三五”规划的关键之年,公司董事会精确把握行业发展契机,积极推进各
项规划措施的落地,坚持“发展、生态、安全”三条底线,从夯实主业、资本运作、战略升级等
方面不断推进伊力特事业纵深发展,在过去的一年中伊力特的各项经营指标呈上升趋势。公司
2017 年的工作具体如下:
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    (一)财务效益情况
    报告期,公司实现营业收入 191,881.27 万元,较上年同期增长 13.34%,实现营业利润
48,740.62 万元,较上年同期增长 22.64%,实现归属于上市公司股东的净利润 35,334.20 万元,
较上年同期增长 27.65%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 34,058.64 万元,
较上年同期增长 32.60%。
    (二)市场运营情况:
    形成合力体系,聚力统一指挥。报告期,实施营销体系变革、经销商队伍改革,严格实行市
场化运作,成立品牌运营中心,构建起统一的市场销售指挥中心,完善公司营销组织构架,形成
合力,确保市场监督、营销决策、战略指挥、协调工作的有序统一。
    加强品牌管理,提高运行效率。报告期,公司成立“新产品开发、包装更新”领导小组,规
范产品开发程序;根据市场需求,合理调整部分产品价格,优化市场供应结构,实现优质产品的
定价定位功能,同时梳理现有产品体系,聚效主线产品,淘汰已经沉淀及边缘化的产品,清理产
品条码 618 个。
    精准广告宣传,提升品牌形象。公司坚持品牌与品质并重原则,报告期公司加大宣传投入,
在央视七套、九套全时段、高频次播出公司品牌形象广告,多方面利用传统媒体、新兴媒体进行
立体宣传。在战略布局的关键市场,完成大量广告的精准投放。
    市场策略落地,销售成果显著。报告期,与 1919 签署战略合作协议,实现传统制造业与新
兴产业的强强联合;其中高档型酒伊力王酒、老窖系列销量同比增长 15.82%,实现收入占总销售
收入的 33.92%;公司坚决开拓市场决心,兼顾厂商和消费者利益,实现各方利益绑定,淘汰无市
场的经销商,稳定市场团队,坚决执行公司营销策略,稳定现有市场,深拓内地市场。
    (三)质量管理情况:
    优化技术团队建设。技术创新作为公司可持续发展的关键要素,长期以来公司十分重视技术
团队培养,公司拥有一支经验丰富的核心技术团队及 150 余项注册商标及专利。公司技术创新团
队共有 281 名,主要从事管理、检验、勾兑、标准化、信息化及新产品开发、新工艺研究等工作,
技术研发及工程技术人员占伊力特公司总人数的 10%以上,专职研究开发人员 125 人占技术人员
总人数的 44%。其中:高级工程师 6 人,高级经济师 5 人,取得中国白酒大师称号 1 人,中国首
席白酒品酒师 1 人,国家级白酒评委资格 4 人,省评委 8 人,一级勾兑师 4 人,一级品酒师 8 人,
专兼职品评人员 20 人。年内公司共引进 92 名大中专业生充实到技术管理、专业技术及一线岗位
上,成为公司未来的技术升级以及技术创新的基石。公司每年的科技活动投入占公司销售收入 2%
以上,年度内被受理的国家专利类知识产权 5 项,其中国家发明专利 2 项,实用新型专利 2 项,
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软件专著权 1 项。年度内技术团队加大窖泥微生物、食品安全等领域研究力度,两个科研课题获
师市项目支持资金;研发低度特殊调味酒,提升中高档产品口感质量。
    完善质量标准体系。产品质量作为企业品牌的生命线,公司恪尽坚守工艺标准,与原料供应
方形成长期合作,互利互惠的良好协作关系,坚持把原产地伊犁河谷原料基地的生态可循环保护
放在产品质量的首要位置,从源头抓质量,控制生产、酿造、灌装、销售等关键环节,优化质量
控制的标准制度与流程;推进基酒分级,确保品优质佳,不断优化提升基酒资源利用率、产成品
率和库容利用率,促进降本增效。
    加强内外监管力度。报告期,公司质量体系有效运行,内部监督体系的加固构建,推进产品
二维码项目的全面实施,公司保卫部门与工商打假部门形成密切合作,加强产品防伪打假力度。
在产品生产的各个关键点,加大外部监督力度,积极向质量监督有关部门送检产品,使得产品质
量的合格率达到 100%。
    (四)重点项目进展情况:
    报告期,公司完成固定资产投资 2 亿元。其中印务公司搬迁项目,主体工程全部完工,辅助
工程完成三分之一;可克达拉市技术研究中心项目,A 段完成主体一层,B 段完成主体二层;总部
污水处理项目 11 月 20 日进行进水调试;产品二维码项目顺利实施,全面上线;乌鲁木齐市大成
尔雅写字楼投入使用;热电厂基础设施改造工程全部竣工;玻璃公司窑炉技改按期竣工投产运行。
    (五)内控管理情况:
    加强机制建设,明确岗位职责。作为公众公司,公司严格落实“党要管党、从严治党”要求,
将党建工作内嵌到公司章程中,实行“党政同责”和“一岗双责”,报告期,公司明确股份公司
总部作为管理中心、各分厂作为生产和质量中心、品牌运营公司作为营销服务中心的职能和作用,
使各单位和部门管理边界更加清晰。加强对标准、流程、程序的督导,将制度化管理和人性化管
理有机集合, 实现制度与人和谐统一。
    坚持以人为本,加强人才培育。推动公司“两化”融合,升级并推广协同办公系统;坚持人
为本发展理念,投资 320 万元实施民生工程;不断加强员工健康管理,社会保障、职工保险、员
工激励等人性化举措持续进行;坚持推进人才培育机制,吸引人才,留住人才,让每一个员工都
有公平的发展和晋升平台。
二、报告期内主要经营情况
    参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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(一)     主营业务分析
                          利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数                上年同期数      变动比例(%)
营业收入                        1,918,812,697.07        1,692,945,215.55             13.34
营业成本                        1,003,007,314.89          842,906,055.79             18.99
销售费用                           71,110,374.21           48,930,599.60             45.33
管理费用                           72,841,160.75           40,443,879.71             80.10
财务费用                          -16,484,279.34          -16,153,479.60             -2.05
经营活动产生的现金流量净额        341,912,235.88          586,427,452.64            -41.70
投资活动产生的现金流量净额       -174,940,142.34          -39,239,866.62           -345.82
筹资活动产生的现金流量净额        -15,583,225.71         -179,542,245.81             91.32
研发支出                           18,720,000.00           19,920,000.00             -6.02
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期,受公司产品销售结构的变化,营业收入本年较上年增加 22,586.75 万元,营业成本
本年较上年增加 16,010.13 万元,主要系公司调整产品销售结构,降低企优类和大曲类中低端白
酒的销售量,加大对王酒类、老窖类白酒等中高端白酒的市场推广力度,使得本年的销售额增长
率高于销售量的增长率;成本增幅较大,主要系受环保政策影响,造纸行业成本大幅增长,本年
包装材料采购成本增幅较大。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                                             营业收    营业成
                                                 毛利率      入比上    本比上    毛利率比上
分行业        营业收入         营业成本
                                                 (%)       年增减    年增减    年增减(%)
                                                             (%)     (%)
酒类      1,819,429,183.33   895,051,507.32          50.81     13.68     16.17   减少 1.05 个
                                                                                      百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                             营业收    营业成
                                                 毛利率      入比上    本比上    毛利率比上
分产品        营业收入         营业成本
                                                 (%)       年增减    年增减    年增减(%)
                                                             (%)     (%)
高档酒    1,159,422,447.01   471,787,202.24          59.31     33.92     38.59   减少 1.37 个
                                                                                      百分点
中档酒      572,845,930.52   352,980,383.01          38.38   -11.00     -2.41    减少 5.42 个
                                                                                      百分点
低档酒       87,160,805.80    70,283,922.07          19.36    -4.31      2.85    减少
                                                                                 5.62
                                                                                 个百
                                                                                 分点
                                 主营业务分地区情况
                                             毛利率          营业收    营业成    毛利率比上
分地区        营业收入         营业成本
                                             (%)           入比上    本比上    年增减(%)
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                                                                   年增减      年增减
                                                                   (%)       (%)
疆内        1,414,424,247.12    690,950,547.65          51.15        13.05       15.32     减少 0.96 个
                                                                                                百分点
疆外         405,004,936.21     204,100,959.67          49.61       15.94        19.13     减少 1.35 个
                                                                                                百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
上表中分行业、分产品、分地区产品均为成品白酒。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                           生产量比上        销售量比上    库存量比上
 主要产品       生产量         销售量        库存量
                                                           年增减(%)       年增减(%)   年增减(%)
高档酒        8,659.89      9,643.73       1,414.63        -4.70             15.82         -41.02
中档酒        15,885.02     14,656.75      4,023.30        -3.57             -16.80        43.94
低档酒        4,416.26      3,941.86       1,373.92        -1.63             -18.20        52.74
产销量情况说明
    由于产品销售结构变化,高端产品销量增加抵销了中低端产品销量的下降,使白酒总收入同
比增长 13.68%。表中所列数据均为成品酒。以上单位为千升。
(3). 成本分析表
                                                                                            单位:万元
                                           分行业情况
                                                                                  本期金额
                                         本期占总                    上年同期
              成本构成                                  上年同期                  较上年同      情况
 分行业                    本期金额      成本比例                    占总成本
                项目                                      金额                    期变动比      说明
                                           (%)                       比例(%)
                                                                                    例(%)
              材料成本     77,130.04         76.90 64,997.07            77.11       18.67%
              直接人工      8,751.17           8.72  8,501.69           10.09         2.87%
白酒类        动力            865.36           0.88    842.24            1.00         5.02%
              折旧费        1,198.97           1.18  1,162.80            1.38         1.94%
              其他费用      1,559.61           1.55  1,542.30            1.83         1.12%
                                           分产品情况
                                           本期占                                 本期金额
                                                                     上年同期
                成本构成                   总成本 上年同期                        较上年同      情况
   分产品                    本期金额                                占总成本
                  项目                       比例     金额                        期变动比      说明
                                                                     比例(%)
                                             (%)                                    例(%)
                材料成本     40,917.62       40.79 28,717.37            34.07         42.48
高档酒系列      直接人工      4,310.12         4.30  3,756.26            4.46         14.74
                动力            448.57         0.45    372.12            0.44         20.54
                折旧费          625.09         0.62    513.75            0.61         21.67
                其他费用        877.32         0.87    681.42            0.81         28.75
                材料成本     30,362.44       30.27 30,514.56            36.20         -0.50
                直接人工      3,611.08         3.60  3,991.34            4.74         -9.53
中档酒系列      动力            331.87         0.33    395.41            0.47       -16.07
                折旧费          452.41         0.45    545.91            0.65       -17.13
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                                       2017 年年度报告
                 其他费用     540.24       0.54         724.07   0.86   -25.39
                 材料成本   5,849.98       5.83       5,765.14   6.84     1.47
低档酒系列       直接人工     829.97       0.83         754.09   0.89    10.06
                 动力          84.92       0.08          74.71   0.09    13.67
                 折旧费       121.48       0.12         103.14   0.12    17.78
                 其他费用     142.04       0.14         136.80   0.16     3.83
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
高档酒系列产品材料成本本期金额较上年同期金额增长 42.48%,主要是由于造纸行业成本大幅增
长,包装材料采购成本增幅较大。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 140,582.62 万元,占年度销售总额 77.26%;其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0.00 万元,占年度销售总额 0.00 %。
    前五名供应商采购额 31,773.29 万元,占年度采购总额 35.19%;其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
    报告期,销售费用较上年增加 2,217.98 万元,增加比例为 45.33%,主要系本年公司在央视
投放广告,广告宣传费较上期增长 2,042.60 万元所致;
    报告期,管理费用较上年增加 3,239.73 万元,增加比例为 80.10%,主要系本年年度经营目
标完成,计提绩效奖金所致;
    报告期,财务费用较上年减少 33.08 万元,减少比例为 2.05%,主要系公司本期定期存款产
生的利息收入同比增加所致;
    报告期,资产减值损失较上年减少 10,281.03 万元,减少比例为 84.76%,主要系上年度对煤
化工公司的拆借款计提的减值损失较大所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                               单位:元
本期费用化研发投入                                                         7,720,000.00
本期资本化研发投入                                                        11,000,000.00
研发投入合计                                                              18,720,000.00
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                    0.98
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                5.76
研发投入资本化的比重(%)                                                         58.76
情况说明
√适用 □不适用
    为进一步提升公司白酒产品质量,增加优质品率。多年来,公司始终坚持将传统工艺与现代
成果相结合,利用现代生物技术不断探索,不断创新,推动酿酒生物产业健康发展。报告期,公
司围绕酿酒工艺机械化改造的关键技术研究、陈储勾兑品评信息化管理系统、兵团白酒工程技术
研究中心项目、白酒超高分子聚乙烯膜滤片技术、新疆名优白酒图谱库的研究等多方面开展工作,
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                                         2017 年年度报告
   年度内投入 1,872.00 万元进行了十多项科研开发项目。报告期,顺利完成了 11 个项目的研发,
   这将会进一步提升公司的科技研发力量,为公司持续健康发展提供有力保障。
   4. 现金流
   √适用 □不适用
       经营活动产生的现金流量净额:本期较上期减少 24,451.52 万元,变动比例为 41.70%,主要
   系本期原材料成本大幅上涨,使得本期购买商品支付的现金较上期增加所致。
       投资活动产生的现金流量净额:本期较上期减少 13,570.03 万元,变动比例为 345.82%,主
   要系本期可克达拉搬迁项目等投资增加所致。
       筹资活动产生的现金流量净额:本期较上期增加 16,395.90 万元,变动比例为 91.32%,主要
   系本期分配股利较上期减少所致。
   (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
   √适用 □不适用
       煤化工公司系由本公司2008年设立的子公司,之后公司进行了股权转让变更为公司参股41.20%
   的联营企业,本公司控股该公司期间为支持其发展向其拆借了生产经营所需资金。截至2017年12
   月31日,本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共366,784,504.62元。公司按该款项未
   来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备366,784,504.62元,本期计提坏账准备
   21,437,740.01元。
   (三)      资产、负债情况分析
   √适用 □不适用
   1.     资产及负债状况
                                                                                      单位:元
                                                                                本期期
                                    本期期末                         上期期末   末金额
                                    数占总资                         数占总资   较上期    情况
 项目名称           本期期末数                       上期期末数
                                    产的比例                         产的比例   期末变    说明
                                      (%)                            (%)    动比例
                                                                                (%)
货币资金                               45.70    1,251,025,685.95        46.06     12.11
                 1,402,473,753.08
应收票据                                5.95       186,123,979.00        6.85    -1.88
                   182,619,289.02
应收账款                                0.31         46,488,005.82       1.71   -79.63
                     9,468,724.50
其他应收款                              0.49         15,300,830.75       0.56    -1.66
                    15,047,374.32
预付款项                                1.56         10,353,516.06       0.38   363.78
                    48,017,131.04
存货                                   25.40       707,594,145.96       26.05    10.15
                   779,379,683.34
长期应收款                   0.00       0.00        21,437,740.01        0.79   -100.00
应付账款                                5.01       129,025,882.46        4.75     19.26
                   153,871,194.80
预收款项                                9.06       340,591,652.35       12.54   -18.40
                   277,939,505.56
应付职工薪         147,395,889.67       4.80       132,427,906.70        4.88     11.3
                                               14 / 151
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应交税费             158,173,438.29      5.15       132,809,369.37   4.89     19.10
其他应付款                               2.36        26,597,511.06   0.98    172.79
                      72,555,908.16
   其他说明
       应收账款本期期末金额较上期期末金额减少 79.63%,主要系公司所属子公司物流公司业务减
   少所致。
       预付款项本期期末金额较上期期末金额增加 363.78%,主要系公司预付工程款增加所致。
       长期应收款本期期末金额较上期期末金额减少 100.00%,主要系本期计提对煤化工拆借款的
   减值所致。
       预收账款本期期末金额较上期期末金额减少 18.40%,主要系本期较上期重大节日推迟,经销
   商备货量下降,供应商预付货款减少所致。
       其他应付款本期期末金额较上期期末金额增加 172.79%,主要系子公司物流公司拆借资金增
   加所致。
   2.     截至报告期末主要资产受限情况
   □适用 √不适用
   3.     其他说明
   □适用 √不适用
   (四)      行业经营性信息分析
   √适用 □不适用
       2017 年国内白酒产量累计 1198.10 万千升,1198.10 万千升的产量相对于 2016 年,已有 6.9%
   的同比增长,增速自历史较低位回升。
                                                15 / 151
                                        2017 年年度报告
酒制造行业经营性信息分析
1      行业基本情况
√适用 □不适用
    2017 年随着国家实体经济回暖,白酒行业经历供给侧结构性改革后,大众消费的承接让白酒
行业处于持续分化复苏期,行业内具有品牌影响力、渠道力突出以及机制到位的白酒企业成为市
场中的领跑者。从行业竞争角度看,名酒企业“强者恒强”趋势加速。白酒行业经历了多次调整
后,名酒企业高端市场空间被压缩,一线名酒、区域名酒、省酒与个性化酒企市场的竞争格局被
打破,直接竞争加剧。竞争结果必然是“优胜劣汰、并购提速、强者恒强”。白酒企业的竞争要
素将发生根本性的改变,由策略竞争转向效率竞争,竞争要素效率化将成为新趋势。进入消费者
主权时代的新阶段,在提高效率竞争上,管理要素大于营销要素。
2      产能状况
现有产能
√适用 □不适用
         主要工厂名称                    设计产能                   实际产能
总部生产                        32,000.00                   22,556.30
伊宁县分厂                      8,000.00                    6,404.87
以上单位为千升。
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
    根据公司车间现有的固定资产配备情况以及设备性能、工作时间测算成品酒产量。
3      产品期末库存量
√适用 □不适用
                                                                                      单位:千升
                       成品酒                                  半成品酒(含基础酒)
                                     6,811.85                                         18,361.24
4      产品情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                         主要
产品         产量        同比      销量        同比       产销率       销售      同比
                                                                                         代表
档次       (千升)      (%)   (千升)      (%)        (%)        收入     (%)
                                                                                         品牌
                                                                                       王酒、老
高档       8,659.89      -4.71   9,643.73      15.82      111.36   115,942.24 33.92
                                                                                       窖
                                                                                       老陈酒、
中档       15,885.02     -3.57   14,656.75    -16.80      92.27     57,284.59 -11.00
                                                                                       特曲
                                                                                       伊力大
                                                                                       曲、伊力
低档       4,416.26      -1.63   3,941.86     -18.20      89.26      8,716.08   -4.31
                                                                                       老朋友
                                                                                       等
产品档次划分标准
√适用 □不适用
公司根据出厂价格的价位段划分产品档次。
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                                          2017 年年度报告
产品结构变化情况及经营策略
□适用 √不适用
5      原料采购情况
(1).采购模式
√适用 □不适用
    公司原辅料采购主要采用市场化模式进行,其中酿酒所需高粱主要委托当地 72 团进行种植
公司采购,其他辅料公司实行对外统一招标方式进行采购。
(2).采购金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                            占当期总采购额的比重
         原料类别             当期采购金额               上期采购金额
                                                                                    (%)
酿酒原材料                           44,349.50                 45,132.39                    49.04
包装材料                             45,951.19                 33,692.01                    50.81
能源                                    139.65                     123.22                    0.15
6      销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
公司产品销售模式继续向经销商+直销+线上销售的模式转变,并实行分产品、分区域管理。
(2).销售渠道
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                   本期销售量      上期销售量
    渠道类型          本期销售收入        上期销售收入
                                                                     (千升)        (千升)
直销(含团购)                     0.00                   0                  0.00           0.00
批发代理                     181,942.92          160,047.71            28,242.34       30,761.50
(3).区域情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                      本期销售    上期销售     本期占比      本期销售量 上期销售量 本期占比
    区域名称
                        收入        收入         (%)         (千升)     (千升)   (%)
                      141,442.4   125,114.
疆内                                               77.74      22,029.03    24,153.16       78.00
                              2
疆外                  40,500.49   34,932.9         22.26       6,213.31      6,608.34      22.00
区域划分标准
□适用 √不适用
(4).经销商情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:个
         区域名称           报告期末经销商数量            报告期内增加数量      报告期内减少数量
                                              17 / 151
                                          2017 年年度报告
疆内                                              40                      1
疆外                                               7                      1
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
√适用 □不适用
公司经销商实行分类管理,并根据公司的考核管理办法进行年度考核,考核办法中对奖惩都有明
确的规定并能严格执行。
(5).线上销售情况
□适用 √不适用
未来线上经营战略
√适用 □不适用
公司未来将根据公司实际情况开展线上业务,线上经营战略要结合行业及企业特点,在积极与行
业内、线上业务经验丰富的企业进行对标学习后,执行详细可行的经营战略。
7      公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  同比                                    毛利率
    划分类型      营业收入                       营业成本      同比(%)           同比(%)
                                  (%)                                     (%)
按产品档次
高档       1,159,422,447.01        33.92     471,787,202.24       38.59       59.31    -2.26
中档         572,845,930.52       -11.00     352,980,383.01       -2.41       38.38   -12.37
低档          87,160,805.80        -4.31      70,283,922.07        2.85       19.36   -22.50
小计       1,819,429,183.33         -        895,051,507.32       -           -        -
按销售渠道
                                                                                       -2.02
批发代理       1,819,429,183.33    13.68     895,051,507.32       16.17       50.81
小计       1,819,429,183.33           -      895,051,507.32        -          -        -
按地区分部
疆内       1,414,424,247.12        13.05     690,950,547.65       15.32       51.15    -1.84
疆外         405,004,936.21        15.94     204,100,959.67       19.13       49.61    -2.65
小计       1,819,429,183.33         -        895,051,507.32       -           --       -
情况说明
□适用 √不适用
(2).成本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
  成本构成项目          本期金额            上期金额        本期占总成本比例(%)  同比(%)
原料成本                  77,130.04           64,997.07                   76.90        -0.21
人工成本                   8,745.57            8,501.69                     8.72       -1.37
制造费用                     998.60              979.60                     1.00       -0.17
其他                       2,630.94            2,567.74                     2.62       -0.42
合计                      89,505.15           77,046.10                              -
                                              18 / 151
                                     2017 年年度报告
情况说明
□适用 √不适用
8      销售费用情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             本期占营业收入
       构成项目           本期金额            上期金额                        同比(%)
                                                               比例(%)
广告宣传费               43,638,213.92       23,212,223.81             2.27          88.00
促销费                   20,754,716.97       20,754,716.97             1.08           0.00
装卸运输费                  121,293.41          906,607.76             0.01        -86.62
职工薪酬                  4,483,907.97        3,077,592.03             0.23          45.70
办公、差旅费              1,228,926.88          568,400.07             0.06        116.21
业务招待费                   93,583.19          104,147.00             0.00        -10.14
租赁费                      696,672.35           38,637.55             0.04       1703.10
其他                         93,059.52          268,274.41             0.00        -65.31
合计                     71,110,374.21       48,930,599.60             3.71        -
                                                                   单位:元 币种:人民币
     广告费用构成项目                    本期金额              本期占广告费用比例(%)
全国性广告费用                               13,679,245.28                          31.35
地区性广告费用                               29,958,968.64                          68.65
合计                                         43,638,213.92                              -
情况说明
√适用 □不适用
    广告宣传费本期金额较上期金额增长 88.00%,主要是由于本年公司在战略布局的关键区域加
大品牌形象的宣传力度,在央视七套、九套全时段及其他媒体进行高频次立体宣传所致。
9      其他情况
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内投资额为 13,591.70 万元,较上年同期投资额 3,969.50 万元,增加 242.40%。主要
由于报告期内可克达拉搬迁项目、酿酒废水处理站项目、驻乌办公室装修项目投资增加所致。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、控股公司经营情况
(1) 新疆伊力特经销公司,主要经营酒及饮料、包装物及废旧包装物的回收利用等业务;注
册资本 11,000 万元,系本公司全资子公司。报告期末资产总额 77,619.50 万元,净资产 31,742.64
万元,2017 年实现营业收入 160,049.57 万元,净利润 20,494.69 万元。
(2) 伊宁县天伦商贸有限责任公司,主要经营酒类、饮料批发、零售等业务;注册资本 50
万元,系本公司全资子公司。报告期末资产总额 9,712.93 万元,净资产 3,329.26 万,2017 年实
现营业收入 16,636.16 万元,净利润 3,105.91 万元。
(3) 可克达拉市伊力特酒宇商贸有限公司,主要经营酒及饮料的销售;酒类包装物及酒类废
旧包装物的回收利用;农副产品的收购、加工和销售;注册资本 5000 万元,系本公司全资子公
司。报告期末资产总额 31,125.89 万元,净资产 5,994.36 万,2017 年实现营业收入 54,905.92
万元,净利润 9,943.59 万元。
(4) 新疆伊力特品牌运营有限公司,主要经营酒类批发及零售;饮料批发及零售;食品销售;
注册资本 10000 万元,本公司投资 4400 万元,持股比例 44%。报告期末资产总额 10,944.94 万元,
净资产 10,055.18 万,2017 年实现营业收入 2,226.14 万元,净利润 535.18 万元。
(5) 伊犁伊力特印务有限责任公司,主要经营出版物印刷,印刷物资及文化办公用品的批发
零售等业务;注册资本 5,858.58 万元,本公司投资 5,280 万元,持股比例 90.12%。报告期末资
产总额 18,848.29 万元,净资产 8,074.98 万元,2017 年实现营业收入 5,476.56 万元,净利润
938.67 万元。
(6) 伊犁彩丰印务有限责任公司,主要经营印刷物资耗材及文化办公用品的批发等业务;注
册资本 200 万元,本公司间接持有该公司 100%的股权。报告期末资产总额 3,128.11 万元,净资
产 1,291.16 万元,2017 实现营业收入 4,054.92 万元,净利润 367.51 万元。
(7) 新疆伊力特酒店有限责任公司,主要经营住宿、餐饮、美发、桑拿等业务;注册资本
12,014.99 万元,本公司投资 11,858.15 万元,持股比例 99.17%。报告期末资产总额 7,485.51
万元,净资产 7,109.99 万元。自 2013 年起,酒店资产整体出租给新疆银都酒店有限责任公司酒
店管理策划分公司,由承租方经营。2017 年取得租金收入 400 万元(含税),净利润-113.56 万元。
(8) 伊犁伊力特玻璃制品有限公司,主要经营玻璃制品、瓶罐的生产及销售等业务;注册资
本 6,020.09 万元,本公司投资 6,020.09 万元,持股比例 100%。报告期末资产总额 8,059.19 万
元,净资产 4,908.55 万元,2017 年实现营业收入 4,799.98 万元,净利润-1,050.44 万元。
(9) 伊犁伊力特现代物流有限公司,主要经营许可经营项目:铁路专用线运输,一般经营项
目:仓储库等业务;注册资本 15,000 万元,系本公司全资子公司。报告期末资产总额 19,649.47
万元,净资产 13,872.56 万元,2017 年实现营业收入 10,020.83 万元,净利润 441.41 万元。
2、参股公司经营情况
(1)伊犁青松南岗建材有限责任公司,主要经营水泥及其制品等业务;注册资本 27,418.09 万
元,本公司持股比例 12.25%。报告期末资产总额 124,823.38 万元,净资产 5,200.00 万元,2017
年实现营业收入 25,181.48 万元,净利润-1,096.24 万元。
(2)金石期货有限公司,主要经营商品期货经纪和金融期货经纪等业务;注册资本 24,000 万元,
本公司投资 2,450 万元,持股比例 10.21%。报告期末资产总额 94,116.90 万元,净资产 25,173.67
万元,2017 年实现营业收入 2,743.20 万元,净利润-1,621.78 万元。
(3)新疆伊力特煤化工有限责任公司,主要经营气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦等业务;
注册资本 50,000.00 万元,本公司投资 20,600 万元,持股比例 41.2%。报告期末,该公司资产
                                          20 / 151
                                    2017 年年度报告
总额 52,964.22 万元,净资产-34,344.61 万元,2017 年度实现营业收入 171.12 万元,净利润
-6,232.49 万元。报告期,该公司已停产。
(八)     公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用 □不适用
    随着全球各大经济体呈现复苏迹象,中国经济迎来了一个全新的时代,未来十年,中国经济
将保持持续稳定的增长,产业结构调整力度将进一步加大,供给侧改革将继续推行。行业内白酒
消费已逐渐回归品质、回归理性的趋势,白酒企业之间的竞争体现出市场化、专业化以及细分化
的趋势。白酒行业的商业业态格局进入调整期,对于酒企来说,市场对企业的品牌、技术、质量
要求更为严苛,从全国各大白酒酒企的经营情况来看,白酒行业企业已复苏,但个体之间仍存在
较大的增长差异,显现出强者恒强、弱者恒弱的发展特点。
    市场需求走势。从市场需求来看,受“八项规定”等反奢侈浪费政策影响,高端消费出现明
显下滑。白酒行业的驱动引擎正在发生转变,未来随着高端消费向大众消费切换,中低端白酒有
望率先企稳回升,白酒个人消费升级将带来白酒企业产品格局的变化。在国内白酒行业普遍往高
端化、精品化方向靠拢的同时,已经有不少企业选择了切入年轻消费群体,推出专门面向年轻人
的白酒产品。中高端白酒市场目前的核心消费主体还是以“60 后”、“70 后”为主,“80 后”、
“90 后”这些年轻用户对白酒的品牌认知度不够,但他们却是决定未来白酒市场竞争格局的关键
因素。
    商业模式发展。从商业模式来看,酒类营销由“总经销+分销”向“连锁经营+互联网”的转
变,本质上是流通向零售的转变,是向消费者更近了一步。传统酒类经销商顺势而为,开创了“总
经销+分销+e”模式,互联网成为其驱动力,酒类流通变革能量持续聚集之中。
    行业利润趋紧。随着国家粮食价格不同程度的上涨,酿酒原辅材料价格持续上行,将会在一
定程度上增加企业的运营成本。目前,国家消费税征收改革尚未正式落地, 如何调整具有一定
的不确定性,如果消费税税赋调高也会增加企业的税务成本,将对行业整体利润产生一定影响。
(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    当前,国内形势正在发生深刻复杂变化,白酒行业进入复苏时代,伴随经济恢复和名酒茅台、
五粮液涨价,给予区域性品牌新的动能。从白酒上市公司的数据及市场表现看,百分之九十的企
业都呈现高增长态势,前景十分光明,挑战也十分严峻。2018 年是公司发展非常关键的一年,公
司既有发展的机遇和有利条件,也面临严峻的挑战和诸多不利因素。公司要增强发展的责任感,
居危思进,要尽快整合优势资源,坚持稳中求进工作总基调,利用资本市场夯实主业发展,坚定
                                        21 / 151
                                    2017 年年度报告
不移贯彻落实新发展理念,坚持以提高质量和效益为中心,坚守发展、生态和安全三条底线,推
动伊力特持续稳健向好发展。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年是公司发展非常关键的一年,我们既有发展的机遇和有利条件,也面临严峻的挑战和
诸多不利因素。我们要增强发展的责任感,居危思进,要尽快整合优势资源,坚持稳中求进工作
总基调,利用资本市场夯实主业发展,坚定不移贯彻落实新发展理念,坚持以提高质量和效益为
中心,坚守发展、生态和安全三条底线,推动伊力特持续稳健向好发展。2018 年公司争取实现营
业收入 22 亿元(合并报表),争取实现利润总额 5 亿元(合并报表)。
    (一)产品质量方面:
    严守质量红线,加强技术创新。坚守“标准和质量红线”不动摇,发扬工匠精神,严格执行
标准和工艺操作规程,确保生产一流基酒。充分发挥人才队伍优势,形成强大技术合力,切实强
化工艺研究探析,着力解决深层次问题,加快建立酿酒、制曲生产数据采集、统计、分析、反馈
信息化系统,实时掌握生产动态。加强科学管库、精心勾兑、包装均衡生产管理。不断深化全员、
全过程质量管理。要加强标准体系建设,提升规范化、标准化、信息化水平。要强化质量意识、
加强质量管理、弘扬质量文化,加快建立危害分析与关键控制点(HACCP)体系,完成质量管理
体系换版升级工作,提升产品质量管控能力,提高食品安全风险控制水平,严格产品出厂检验,
全面提高产品竞争力。
    (二)市场营销布局方面:
    聚焦市场,深挖潜能。推动以市场为导向的营销创新,通过销售组织模式创新、品牌创新,
让竞争型营销战略落地生根、坚定执行。1 月 10 日,公司与北京盛初营销咨询公司签订战略合作
协议,为公司提供战略、营销模式、营销策略、品牌、产品线、市场推广、媒体采购等服务。通
过与盛初的合作,系统完善新型营销体系,凝聚新合力,探索新机制,发展新伙伴,夯实营销基
础;持续提升品牌影响力和市场地位。力争 3-5 年时间,伊力特由白酒行业的三线区域性品牌跻
身行业二线品牌;实现营销模式的转型升级。完成产品经销模式、渠道建设管理规范和优化升级,
提升伊力特营销组织体系的活力和竞争力;构筑全新的有竞争力的产品品牌和产品系列。完成对
疆内产品线的梳理和疆外产品线规划,使产品线和产品构成更加符合市场发展和消费需求,锻造
全国市场核心大单品;完成拓展全国市场、服务全国市场的组织机构和核心业务流程设计搭建。
完成品牌运营公司的定位、组织机构和核心业务流程设计;全面升级品牌战略。重新梳理品牌诉
求, 推动品牌和消费者的深度沟通,采用传统品牌建设模式与社群模式共同推进,通过传统方式
建设品牌形象,通过社群模式实现品牌和核心目标消费者之间的沟通互动;全面拓展二维码的市
场功能,目前产品防伪功能已基本实现,逐步完善其防窜溯源、营销活动功能。
    (三)内部管理方面:
                                        22 / 151
                                    2017 年年度报告
    强化管理,催生效益。从全局、长远和整体考虑,进一步制定系统的战略规划、清晰的战略
目标、明确的战略任务和具体的战略措施,谋划大手笔、塑造大格局、推进大发展。进一步深化
财务和成本管理。以打造战略成本型、风险管控型财务为目标,推进核算型财务向管理型财务转
变;结合公司产业经营特点,发展创新业务、金融业务、优势业务。强化细化 6S 管理。持之以
恒、持续推进,认真总结 6S 管理工作经验,扎实有效推广应用。突出风险管理,强化风险意识
和底线思维,把防范风险摆在重要位置,加强风险评估,切实防范经营风险。增强内控制度化、
规范化、体系化建设。要持续强化品牌建设和品牌保护,培育壮大自主品牌,重拳出击严打假冒
侵权,净化伊力特市场。
    (四)环境保护方面:
    加强原产地生态保护,推进绿色发展。积极践行绿色发展理念,坚定不移走生产发展、生活
富裕、生态良好的文明发展道路。产业园建设要主动融入可克达拉市生态文明示范区建设大局,
按照生态产业化、产业生态化的方向,把产业园打造成绿色园区。加快环保项目建设进度,要抓
紧协调解决酿酒四厂中水外排问题,认真保护好伊力特酒赖以生存的环境。切实抓好绿色供应链
建设和管理、节能技术改造、水资源循环利用、污水收集处理、生态绿化等工作。加强节能减排。
逐步完善能耗计量,加强酒糟、窖泥等废弃物综合利用。加大冷却水、洗瓶水循环利用,确保单
位产品综合能耗下降。各子公司要坚持铁腕治污,开展污染源普查排查,确保全面达标排放。野
生果公司要与当地政府尽快协调,主动作为,妥善解决环保问题。建造绿色生态工厂。确保“三
废”处理率、污染物排放达标率、污染物排放总量目标完成率均达 100%。
    (五)管理团队方面:
    广纳贤才,人才强企。继续引进招聘符合公司发展要求的战略型、市场型、管理型、专业型
等紧缺人才。推进专业人才队伍建设,依托大师工作室,发挥酿酒大师、品酒师、勾兑师的引领
作用,培养伊力特工匠。创新人才发展理念。构建与公司发展战略相适应的人才策略,全面落实
环境留人、事业留人、感情留人、待遇留人;激发人才创造活力、创新方式方法,构建与公司业
绩和员工能力相匹配的激励约束机制,将薪酬分配与企业效益、个人业绩紧密挂钩,让各类人才
的创造活力竞相迸发、聪明才智充分涌流。
    以人为本、关注民生。更加自觉地维护员工利益,把员工对美好生活的向往作为奋斗目标,
全心全意依靠广大员工创造伊力特伟业。要着力改善民生,计划投资 200 万元,对酿酒四个厂新
建职工澡堂,配备专用衣柜;投资 100 万元,对酿酒三厂、四厂倒班楼进行装修;投资 25 万元,
实施酿酒一厂、二厂家属区供电线路改造;不断履行社会责任,继续出资 100 万元,开展“梦圆
伊力特荣耀真英雄”公益助学捐赠活动;大力支持地方与七十二团经济社会发展。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
                                         23 / 151
                                     2017 年年度报告
    (1)经济环境风险:白酒行业是一个受宏观经济影响较大的行业,未来我国宏观经济存在
价格上涨和人民币不断升值的并存风险,同时国际经济变数较大,世界经济不平衡的发展趋势将
加大宏观环境变化波动的风险。
   (2)产业政策风险:国家出台了一系列有关酿酒行业的政策,食品安全监管政策对酿酒行业
的发展提出了更高的要求,包括《食品安全国家标准“十二五”规划》、《国务院关于加强食品
安全工作的决定》、《卫生部食品安全事故应急预案(试行)》等,这将进一步保障食品安全,
促进行业健康、有序发展。行业进入门槛进一步提高,监管力度加强,企业生存尤为艰难。
   (3)市场供需风险:其它酒类产品将不断冲击白酒市场,葡萄酒、其他酒饮料等产品的发展
将加剧白酒行业的发展压力。
   (4)品牌经营风险:白酒行业的发展已开始出现品牌化经营的趋势,高端市场的竞争也必将
更加激烈,营销重心将转向终端市场。
   (5)原材料价格风险:粮食中多种产品都是酿酒产业的重要原材料,粮食产业的稳定供给对
于酿酒行业具有重要意义。从近 9 年的数据来看,粮食生产在“九连增”之后,继续稳产增产的
任务十分艰巨。国内小麦、稻米价格在我国供需平衡略有盈余的背景下,在政策的引导下,将继
续合理小幅上涨,玉米因饲料需求和工业需求旺盛,价格也将在历史高位区间运行。同时,由于
国家加大对重点环保单位的核查力度,造纸行业成本大幅增长,公司相关包装材料的成本将会进
一步增加。
   (6)技术风险:过去几年,随着我国酿酒行业的发展,酿酒行业在糖化、快速发酵、防止氧
化等技术方面都有了迅速的发展,但与先进水平仍有一些不足,存在一定的技术风险。在白酒制
造方面,装备水平相对落后,现代化设备使用率较低,粮食浪费较为严重,经济技术指标低于先
进水平。
   (7)其他风险:现阶段节能减排,淘汰落后产能是行业发展方向,高耗能、高污染排放量的
企业发展已经不再适应市场发展的需要,酿酒行业将逐步步入成熟期,企业兼并重组的趋势不断
加剧,行业集中度不断提高,受国外酒类市场不断缩小的影响,进口市场的不断增长将加大我国
内资企业销售压力,人民币汇率波动风险对我国出口市场将会产生重大影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                         24 / 151
                                        2017 年年度报告
                                   第五节          重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期,公司现金分红政策符合《公司章程》的规定。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                   占合并报表
                        每 10 股                                  分红年度合并报 中归属于上
          每 10 股送
 分红                   派息数     每 10 股转 现金分红的数额      表中归属于上市 市公司普通
            红股数
 年度                  (元)(含    增数(股)   (含税)          公司普通股股东 股股东的净
            (股)
                          税)                                       的净利润      利润的比率
                                                                                       (%)
2017 年           0        2.50           0      110,250,000.00   320,449,607.66         34.40
2016 年           0        2.50           0      110,250,000.00   264,570,963.81         41.67
2015 年           0        4.00           0      176,400,000.00   281,927,822.20         62.57
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                如未
                                                                          是    能及
                                                                          否    时履
                                                                                       如未能
                                                          承诺    是否    及    行应
                                                                                       及时履
承诺背     承诺   承诺                                    时间    有履    时    说明
                                    承诺内容                                           行应说
  景       类型   方                                      及期    行期    严    未完
                                                                                       明下一
                                                            限      限    格    成履
                                                                                       步计划
                                                                          履    行的
                                                                          行    具体
                                                                                原因
                              公司控股股东新疆伊力
                          特集团有限公司在《新疆伊
                  新疆
                          力特实业股份有限公司收购
与首次            伊力
                          报告书》中做出关于避免同
公开发            特集                                    年8
           其他           业竞争及减少和规范关联交                 否     是
行相关            团有                                    月 24
                          易的承诺,承诺内容如下:
的承诺            限公                                      日
                          “一、伊力特集团所投资控
                  司
                          股的公司不存在与公众公司
                          主营业务相同或相似的生产
                                               25 / 151
                                     2017 年年度报告
                        经营活动;二、伊力特集团
                        所投资控股的与公众公司主
                        营业务相类似以及存在潜在
                        同业竞争情形的公司采取资
                        产出售、资产注入、剥离等
                        措施,以避免与公众公司产
                        生同业竞争;三、伊力特集
                        团及关联方不通过关联交易
                        损害公众公司及其他股东的
                        合法权益,不通过向公众公
                        司借款或由公众公司提供担
                        保、代偿债务、代垫款项等
                        各种原因侵占公众公司的资
                        金;不利用控股股东的地位
                        谋求与公众公司在业务合作
                        等方面给予本公司及本公司
                        关联方优于其他第三方的权
                        利。”
                        上述承诺,伊力特集团作为
                        公司控股股东期间持续有
                        效,伊力特集团始终严格按
                        上述承诺履行义务,不存在
                        未能及时履行义务的情形。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
                                         26 / 151
                                     2017 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                          550,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       天职国际会计师事务所(特殊                      250,000.00
                               普通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期,公司继续聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
                                         27 / 151
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                     查询索引
    公司及公司下属子公司与公司实际控制人          内容详见公司于 2018 年 3 月 10 日在上海
伊犁农四师国有资产投资有限责任公司及其控      证券报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
制的企业因正常经营往来发生关联交易事项,      发布的《新疆伊力特实业股份有限公司关联交
2017 年关联交易金额为共计 632.46 万元,预计   易公告》。
2018 年发生日常关联交易金额将不超过 3000 万
元。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         28 / 151
                                     2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
赁情况说明
     (1)2006 年 4 月 6 日,公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场签订了《租赁协议》,公司
将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师 72 团场,租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2020
年 5 月 22 日,经双方协商,租赁期收益为每年 1,170,000.00 元,公司可确保收回每年的租赁收益。
由于上述土地公司已办理国有土地使用权证,根据新会计准则该项资产将划为以成本模式后续计
量的投资性房地产。
     (2)2013 年 6 月 20 日,公司控股子公司新疆伊力特酒店有限责任公司与新疆尊茂银都酒店
有限责任公司酒店管理策划分公司(原名新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司,以下
简称“银都公司”)签订了《伊力特酒店整体资产租赁合同》,合同约定将位于乌鲁木齐市长江
路 352 号的伊力特酒店整体资产,包括酒店大楼及附属设施租赁给银都公司,租赁期限为 2013
年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,租金为第一年 5,080,000.00 元,于合同签订时一次性支付,
第 2 年至第 6 年每年支付 4,000,000.00 元租赁费。
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
                                         29 / 151
                                     2017 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    2018 年 1 月 24 日,公司收到接到控股股东伊力特集团的通知,伊力特集团以所持公司部分
股票为标的的非公开发行可交换公司债券事宜已全部完成,本期可交换公司债券实际发行规模为
人民币 40,000.00 万元。
    2018 年 2 月 28 日,公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了公司拟以伊力特物流出资参
与组建新疆可克达拉国际物流集团有限公司的议案,该议案实施完成后,伊力特物流将变成公司
的参股公司。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    多年来,公司做了大量帮扶当地少数民族群众的工作,一方面招工向附近乡镇的哈萨克青年
倾斜,每年招工百余人,待遇和其他员工一样;另一方面,公司定点帮扶 72 团贫困连队 4 连,
                                         30 / 151
                                      2017 年年度报告
每周向该连定点供应 30 吨酒糟,解决了牧民买酒糟难、草料短缺的困境。通过多年的帮扶,很
多贫困户通过养殖业走上了富裕的道路。
2.     年度精准扶贫概要
    2017 年度公司对兵团团场品学兼优、家庭困难的高中学子,实行捐赠现金每人 1000 元,共
捐助 3000 名学子;公司与新疆生产建设兵团青少年发展基金会合作启动“梦圆伊力特 荣耀真
英雄”大型公益助学活动,本年捐赠金额 100 万。
3.     后续精准扶贫计划
    为响应党和政府动员社会力量捐资助学的号召,积极介入“精准扶贫”、“精准脱贫”工作,
通过公司的表率作用,希望带动全社会各界关注家庭经济困难学子,倡导全社会助人为乐的良好
风尚。2016 年,公司与新疆生产建设兵团青少年发展基金会合作启动“梦圆伊力特 荣耀真英雄”
大型公益助学活动。捐赠金额 300 万元,每年 100 万,分三年实施。将所得捐赠资金全部用于资
助兵团团场品学兼优、家庭困难的高中学子,每人每年 1000 元,捐助 3000 名学子。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司 2016 年度社会责任报告详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、 伊力特实业股份有限公司自备电厂环境信息
(1)主要污染物:烟气。
(2)特征污染物的名称:SO2、、NOX、颗粒物。
(3)排放方式:有组织排放。
(4)排放口数量和分布情况:共计 3 个排放口,1#锅炉除尘出口烟道、2#锅炉除尘出口烟道、
3#锅炉烟囱。
(5)排放浓度和总量:
                            3              3
       1#锅炉 SO2、<400mg/m 、NOX<400mg/m 、颗粒物<80mg/m 。
                            3              3
       2#锅炉 SO2、<400mg/m 、NOX<400mg/m 、颗粒物<80mg/m 。
                            3              3
       3#锅炉 SO2、<300mg/m 、NOX<300mg/m 、颗粒物<50mg/m 。
(6)超标排放情况:无超标排放。
(7)执行的污染物排放标准:
    1、GB13271-2014
                               3           3
    2、1#锅炉 SO2、400mg/m 、NOX400mg/m 、颗粒物 80mg/m 。
                               3           3
           2#锅炉 SO2、400mg/m 、NOX400mg/m 、颗粒物 80mg/m 。
                               3           3
           3#锅炉 SO2、300mg/m 、NOX300mg/m 、颗粒物 50mg/m 。
(8)防治污染设施的建设和运行情况:
     兵团监测中心站于 2017 年 2 月 24 日至 2017 年 3 月 9 日对我厂 3 台锅炉进行整体验收,污
染物设施正常运行,情况良好。
    2、 伊力特实业股份有限公司环境信息
(1)主要污染物:废水
(2)特征污染物的名称:化学需氧量、氨氮、色度、悬浮物、总磷、总氮、生化需氧量、PH
(3)排放方式:废水集中排放
(4)排放口数量和分布情况:排放口一个位于污水处理站总排口
(5)排放浓度和总量:
COD<100mg/l 、 氨氮<10mg/l 、 PH6-9、BOD<30mg/l、色度<40mg/l、悬浮物<50mg/l、总
磷<1mg/l、总氮<20mg/l。
(6)超标排放情况:无超标排放。
                                          31 / 151
                                      2017 年年度报告
(7)执行的污染物排放标准:
  a、GB27631-2011
  b、化学需氧/100mg/l、氨氮 10mg/l、色度 40mg/l、悬浮物 50mg/l、总磷 1mg/l、总氮 20mg/l、
生化需氧量 30mg/l、PH6-9
(8)防治污染设施的建设和运行情况:
     公司 2017 年 4 月投资 3600 万元开始新建日处理 2200m新污水处理站,并于 2017 年 12 月中
旬完成基础设施建设及设备安装,预计 2018 年 6 月污染物设施完成调试正常运行,设计治理后
出水水质达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)直接排放标准,同时
设计深度处理工艺后出水水质达到 COD<50mg/l 、 氨氮<5mg/l 、 PH6-9、BOD<20mg/l、色度
<20mg/l、悬浮物<20mg/l、总磷<0.5mg/l、总氮<15mg/l。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                      第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
                                          32 / 151
                                            2017 年年度报告
   2、 普通股股份变动情况说明
   □适用 √不适用
   3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
   □适用 √不适用
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二)   限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 证券发行与上市情况
   (一)截至报告期内证券发行情况
   □适用 √不适用
   截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
   □适用 √不适用
   (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
   □适用 √不适用
   (三)现存的内部职工股情况
   □适用 √不适用
   三、 股东和实际控制人情况
   (一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       21,078
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                             24,547
   (户)
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
   (户)
   年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
   股股东总数(户)
   (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                     持有          质押或冻结情况
                                                     有限
 股东名称    报告期内增                              售条                                  股东
                             期末持股数量 比例(%)                 股份
 (全称)        减                                  件股                     数量         性质
                                                                  状态
                                                     份数
                                                       量
新疆伊力特            0        222,728,867     50.51      0                30,000,000   国有法人
集团有限公                                                        质押

澳门金融管    5,794,276         5,794,276       1.31          0                         未知
理局-自有                                                        未知
资金
                                                33 / 151
                                       2017 年年度报告
中信信托有   5,752,470     5,752,470       1.30          0                       未知
限责任公司
-中信信托
锐进 52 期                                                   未知
泓澄投资集
合资金信托
计划
中国人寿保   4,998,031     4,998,031       1.13          0                       未知
险股份有限
                                                             未知
公司-万能
-国寿瑞安
中国银行股   4,681,901     4,681,901       1.06          0                       未知
份有限公司
-嘉实优化
                                                             未知
红利混合型
证券投资基

中国银行股   3,494,607     4,045,159       0.92          0                       未知
份有限公司
-招商中证
                                                             未知
白酒指数分
级证券投资
基金
全国社保基   3,771,673     3,771,673       0.86          0                       未知
金四零六组                                                   未知

基本养老保   3,229,000     3,229,000       0.73          0                       未知
险基金一零                                                   未知
零五组合
中国建设银     958,933     3,198,595       0.73          0                       未知
行股份有限
公司-银华
                                                             未知
富裕主题混
合型证券投
资基金
中国银行-   2,782,039     2,782,039       0.63          0                       未知
嘉实增长开
                                                             未知
放式证券投
资基金
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                           持有无限售条件             股份种类及数量
                股东名称
                                             流通股的数量         种类            数量
新疆伊力特集团有限公司                         222,728,867    人民币普通股      222,728,867
澳门金融管理局-自有资金                         5,794,276    人民币普通股        5,794,276
中信信托有限责任公司-中信信托锐进 52 期泓       5,752,470                        5,752,470
                                                              人民币普通股
澄投资集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司-万能-国寿瑞安         4,998,031    人民币普通股        4,998,031
中国银行股份有限公司-嘉实优化红利混合型         4,681,901                        4,681,901
                                                              人民币普通股
证券投资基金
                                           34 / 151
                                           2017 年年度报告
中国银行股份有限公司-招商中证白酒指数分                  4,045,159                  4,045,159
                                                                      人民币普通股
级证券投资基金
全国社保基金四零六组合                                    3,771,673   人民币普通股   3,771,673
基本养老保险基金一零零五组合                              3,229,000   人民币普通股   3,229,000
中国建设银行股份有限公司-银华富裕主题混                  3,198,595                  3,198,595
                                                                      人民币普通股
合型证券投资基金
中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金                  2,782,039 人民币普通股          2,782,039
上述股东关联关系或一致行动的说明                公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致
                                                行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明          无。
   前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
   □适用 √不适用
   (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
   □适用 √不适用
   四、 控股股东及实际控制人情况
   (一) 控股股东情况
   1      法人
   √适用 □不适用
   名称                               新疆伊力特集团有限公司
   单位负责人或法定代表人             陈智
   成立日期                           2000 年 12 月 12 日
   主要经营业务                       白酒酿造(仅限子公司经营)与销售;住宿、饮食、沐浴理发、
                                      美容化妆服务(除医疗美容);日用玻璃制品的生产和销售;
                                      房屋租赁
   报告期内控股和参股的其他境内       无
   外上市公司的股权情况
   其他情况说明                       无
   2      自然人
   □适用 √不适用
   3      公司不存在控股股东情况的特别说明
   □适用 √不适用
   4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
   □适用 √不适用
   5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
   √适用 □不适用
                                               35 / 151
                                      2017 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             伊犁农四师国有资产投资有限责任公司
单位负责人或法定代表人           陈新建
成立日期                         2005 年 3 月 28 日
主要经营业务                     许可经营项目:无。一般经营项目:农四师国资委授权范围
                                 内的国有资产经营,管理与托管,包括国有产(股)权管理,
                                 融资与投资,产(股)权收购兼并与转让资产委托管理,商
                                 品的批发与零售,生产性废旧物资收购,五金交电、矿产品
                                 的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                          36 / 151
                                     2017 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         37 / 151
                                                                 2017 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:股
                                                                                                                      报告期内从    是否在公司
                                       任期起始     任期终止      年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期         日期          数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                      额(万元)
陈智      董事长       男      52      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                    33.15   否
                                       月 22 日     月 22 日
陈双英    董事、总经   男      53      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   28.73    否
          理                           月 22 日     月 22 日
刘新宇    董事、副总   男      54      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   26.52    否
          经理                         月 22 日     月 22 日
陈建国    独立董事     男      55      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                    5.00    否
                                       月 22 日     月 22 日
姜方基    独立董事     男      61      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                    5.00    否
                                       月 22 日     月 22 日
朱明      独立董事     男      50      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                    5.00    否
                                       月 22 日     月 22 日
陈志远    监事会主     男      55      2018 年 2    2020 年 11              0             0            0                   26.52    否
          席                           月 28 日     月 22 日
严莉      监事         女      48      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   15.41    否
                                       月 22 日     月 22 日
李敬      监事         女      44      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   11.33    否
                                       月 22 日     月 22 日
君洁      董事会秘     女      40      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   26.88    否
          书                           月 22 日     月 22 日
李超      副总经理     男      54      2017 年 11   2020 年 11              0             0            0                   26.52    否
                                                                     38 / 151
                                                                  2017 年年度报告
                                        月 22 日     月 22 日
潘巍       副总经理   男       50       2017 年 11   2020 年 11              0      0       0                    26.52   否
                                        月 22 日     月 22 日
李强       总工程师   男       47       2017 年 11   2020 年 11              0      0       0                    26.52   否
                                        月 22 日     月 22 日
  合计         /           /        /        /            /                                        /            263.10        /
    姓名                                                             主要工作经历
陈智          现任新疆伊力特实业股份有限公司董事长、党委书记,曾任新疆伊帕尔汗香料股份有限公司董事长、总经理、新疆伊力特实业股份有限
              公司监事会主席。
陈双英        现任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经理,曾任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理、董事长助理兼生产设备部部长。
刘新宇        现任新疆伊力特实业股份有限公司董事、副总经理,曾任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师兼技术中心主任。
陈建国        最近 5 年担任新疆财经大学会计学院院长,2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。
姜方基        最近 5 年担任新疆新新投资咨询有限责任公司董事长,2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。
朱明          最近 5 年担任北京国枫律师事务所初级合伙人,2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。
陈志远        现任新疆伊力特实业股份有限公司党委副书记、纪委书记,曾任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理。
严莉          最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司证券事务代表。
李敬          最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司驻乌办事处出纳。
君洁          最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事会秘书。
李超          现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理,曾任新疆伊力特集团有限公司副总经理,兼任伊力特玻璃制品有限公司董事长。
潘巍          现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理,曾任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师、董事长助理兼生产设备部部长。
李强          现任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师,曾任新疆伊力特实业股份有限公司酿酒一厂厂长。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
                                                                      39 / 151
                                                              2017 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                     股东单位名称                  在股东单位担任的职务        任期起始日期       任期终止日期
陈智                       新疆伊力特集团有限公司                  董事长                   2017 年 7 月
在股东单位任职情况的说明   陈智在股东单位任职,无任职期限。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                    其他单位名称                  在其他单位担任的职务           任期起始日期        任期终止日期
朱明                  新疆准东石油技术股份有限公司              独立董事                    2015 年 3 月        2018 年 3 月
朱明                  新疆和合珠宝玉器股份有限公司              独立董事                    2016 年 3 月        2019 年 3 月
朱明                  新疆维泰开发建设(集团)股份有限公司      独立董事                    2015 年 9 月        2018 年 9 月
陈建国                美克国际家具股份有限公司                  独立董事                    2017 年 11 月       2020 年 11 月
陈建国                西部黄金股份有限公司                      独立董事                    2017 年 9 月        2020 年 9 月
陈建国                新疆德蓝股份有限公司                      独立董事                    2017 年 7 月        2020 年 7 月
陈建国                新疆机械研究院股份有限公司                独立董事                    2016 年 2 月        2019 年 2 月
姜方基                新疆冠农果茸集团股份有限公司              独立董事                    2015 年 1 月        2018 年 1 月
姜方基                新疆西部牧业股份有限公司                  独立董事                    2015 年 7 月        2018 年 7 月
在其他单位任职情况    无
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照公司的薪资制度,获得劳动报酬,享受福利待遇。独立董
                                         事津贴依据公司股东大会审议通过的津贴标准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     在公司任职的董事、监事会主席、高级管理人员实行年薪制,包括基础年薪、绩效年薪和任期年薪。基
                                         础年薪根据公司薪资制度按月发放,绩效年薪根据全年经营目标经考核后计发,任期年薪是任期结束后
                                         根据任期目标的完成情况进行考核后计发。职工监事根据其在公司的工作岗位按照公司薪资制度发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 按照上述原则执行,详见本章(一)董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况。
                                                                  40 / 151
                                                             2017 年年度报告

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计是 263.10 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                           变动情形                            变动原因
安涛                             董事                                 离任                            职务变动
戴志坚                           董事、总经理                         离任                            职务变动
陈双英                           董事、总经理                         聘任                            2017 年 11 月 4 日,公司六届二十三
                                                                                                      次董事会聘任为公司总经理;2017
                                                                                                      年 11 月 22 日,公司 2017 年第一次
                                                                                                      临时股东大会选举为公司董事。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 41 / 151
                                    2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            1,404
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                              2,066
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员                                                        1,717
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                其他人员
                   合计                                                         2,066
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
硕士以上
本科以上
大专
中专(高中)
其他人员
                   合计                                                         2,066
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    依据《新疆伊力特实业股份有限公司 2017 年度员工劳动报酬实施方案》执行薪酬政策。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为了适应公司持续健康发展的需求,公司劳资部每年制定培训计划,有针对性地采用外派培
训和内部培训两种形式进行,培训类型有管理类、技能类、新入职员工培训等,旨在提升员工的
综合能力及专业技能,促进员工职业化发展,为公司跨越式发展提供人才保障。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                        42 / 151
                                     2017 年年度报告
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    (一)公司治理情况:报告期,公司的公司治理现状符合《公司法》、《上市公司治理准则》、
《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,较为完善,运作规范,不存在重大问题或失误。公
司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在较大差异。报告期公司未收到监管部门采取
行政监管措施的有关文件。
    1、股东与股东大会:报告期,公司召开了两次股东大会,律师现场见证并对其合法性出具了
法律意见书,会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的
规定。公司能够积极维护所有股东的利益,保证每个股东都能在股东大会上表达自己的意见和建
议,充分尊重股东的知情权和重大决策参与权,使股东能够充分行使股东的表决权。
    2、控股股东与上市公司:控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义务,不存在越过股东
大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况,也不存在利用其他方式损害公司及其他股
东合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了\"五分开\",
彼此独立运作。
   3、董事与董事会:报告期,公司共召开六次董事会,会议的召集、召开程序符合《公司法》、
《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。公司董事能够勤勉诚信地履行职责,以保证公司和
全体股东的最大利益,公司董事会下设的委员会能充分发挥专业优势,在重大事项方面提出合理
化建议,促进董事会的科学决策。公司董事能够认真审阅会议各项议案,提供专家意见,促进公
司健康发展。
    4、监事与监事会:报告期,公司共召开五次监事会,会议的召集、召开程序符合《公司法》、
《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。公司监事能按照有关要求,本着对全体股东负责的
态度,依法、独立地对公司财务、公司董事及高管人员履行职责的合法性进行监督,切实维护公
司及股东的合法权益。
    5、利益相关者:公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关
者的合法权益,能够与利益相关者积极合作,互惠互利,共同推动公司持续、健康、稳定发展。
    6、信息披露与透明度:公司严格按照法律法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》的要
求进行信息披露,保证所有股东有平等机会获得信息,公司指定专人负责信息披露工作,认真对
待股东的来信、来电及到访,能够保证所有可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息
得到真实、准确、完整、及时的披露。
   7、投资者关系管理:公司注重投资者关系管理,利用网络、电话、接受来访、走访等多种方
式加强与投资者的沟通交流,建立了良好的投资者关系。
                                         43 / 151
                                        2017 年年度报告
   8、公司治理情况:报告期,公司继续完善公司治理结构,进一步巩固公司治理专项活动取得
的成果,并持续关注已整改问题的整改效果,及时发现需要整改的新问题,不断加以完善,从而
持续提高公司规范运作水平。
   (二)内幕知情人登记管理情况:报告期,公司按照监管机构规定以及《公司内幕信息知情人
登记管理制度》的相关要求,在对外信息报送,定期报告编制、审议及披露等关键环节及时开展
内幕信息知情人登记报备工作,同时,组织公司董事、监事及高管人员参加内幕交易教育展,通
过参观、阅读内幕交易书籍,深刻认识内幕交易的危害性,并将引以为戒。报告期内,通过自查
公司内幕信息知情人不存在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情
况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
       会议届次              召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2016 年度股东大会      2017 年 4 月 17 日        www.sse.com.cn         2017 年 4 月 18 日
2017 年第一次临时股    2017 年 11 月 22 日       www.sse.com.cn         2017 年 11 月 23 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 4 月 17 日,公司召开了 2016 年年度股东大会,会议审议通过了以下议案:(1)
审议公司 2016 年度董事会工作报告;(2)审议公司 2016 年度监事会工作报告;(3)审议公司
2016 年度财务决算报告;(4)审议公司 2016 年年度报告全文及摘要;(5)审议公司 2016 年度
利润分配方案;(6)审议公司续聘会计师事务所的议案;(7)审议公司独立董事 2016 年度述职
报告;(8)审议公司董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告;(9)审议公司 2016 年度社会
责任报告;(10)审议公司 2016 年度内部控制评价报告。
    2、2017 年 11 月 22 日,公司召开 2017 年第一次临时股东股东大会,会议审议通过(1)审
议选举第七届董事会董事的议案;(2)审议选举第七届董事会独立董事的议案;(3)审议选举
第七届监事会监事的议案;(4)审议新疆伊力特实业股份有限公司公司章程(2017 年 11 月修订);
(5)审议新疆伊力特实业股份有限公司股东大会议事规则(2017 年 11 月修订);(6)审议新
疆伊力特实业股份有限公司董事会议事规则(2017 年 11 月修订);(7)审议新疆伊力特实业股
份有限公司独立董事制度(2017 年 11 月修订)。
                                             44 / 151
                                          2017 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                            加会议      数
陈智        否               6       5          3             1      0   否
陈双英      否               1       1          0             0      0   否
刘新宇      否               6       6          3             0      0   否
朱明        是               6       6          3             0      0   否
陈建国      是               6       6          3             0      0   否
姜方基      是               6       4          3             2      0   否
安涛        否               1       0          0             1      0   否
戴志坚      否               2       2          1             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内,各委员会按其议事规则切实履行相应职责,对公司重大战略方案的制定、公司未
来经营发展方向、定期报告的编制、聘任财务审计机构、高级管理人员年度薪酬决定及实施、聘
任董事和高级管理人员等事项进行了有效的监督,对相关事项发表了客观、公正的意见和建议,
为董事会的科学决策提供了重要支持。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
                                              45 / 151
                                     2017 年年度报告
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
   公司高级管理人员薪酬实行年薪制,其年薪包括基本年薪、绩效年薪和任期年薪,基本年薪
按月发放,绩效年薪按照年度经营指标、工作管理指标等对高级管理人员及其分管的部门及单位
进行经营业绩和管理指标考核评定后予以兑现,任期年薪在任期结束后根据任期目标的完成情况
进行考核后计发。报告期公司未实施股权激励计划。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
  2017 年,公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控
制的有效性进行了鉴证,出具了标准无保留意见内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         46 / 151
                                     2017 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
                                                                   天职业字[2018]360 号
新疆伊力特实业股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司(以下简称“伊力特”)财务报表,包括 2017
年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2017 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量
表及现金流量表、合并股东权益变动表及股东权益变动表,以及财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了伊力
特 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2017 年度的合并经营成果和合并现金流量
及经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于伊力特,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是
充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
                                         47 / 151
                                          2017 年年度报告
                  关键审计事项                                  该事项在审计中是如何应对的
[收入确认]
    请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及                  相关的审计程序包括但不限于:
会计估计”(二十四)所述的会计政策及“六、
                                                            (1)了解和评估了管理层与白酒销售收入确
合并财务报表主要项目注释”30。
                                                      认相关的内部控制的设计,并测试了关键控制执
    伊力特主要从事白酒的生产和销售。                  行的有效性;
    2017 年度,伊力特营业收入 191,881.27 万                 (2)与管理层进行了访谈,并选取销售合同
元,其中白酒销售收入占比为 94.78%。伊力特白           样本实施了检查,对与白酒销售收入确认有关的
酒销售主要采用经销商模式,一般为先款后货,            重大风险及报酬转移时点进行了分析,进而评估
白酒发货后,双方对销售数量最终确认无异议时            伊力特销售收入的确认政策;
作为销售收入的确认时点。
                                                            (3)与同行业、上期、本期各月白酒销售数
    由于收入是伊力特的关键业绩指标之一,收            据进行对比,分析了收入和毛利的整体合理性;
入确认存在固有风险,其收入确认是否在恰当的
                                                            (4)抽样检查与白酒销售收入确认相关的支
财务报表期间,可能存在潜在错报。故我们将收
                                                      持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、
入确认识别为关键审计事项。
                                                      对账记录等;
                                                            (5)针对资产负债表日前后确认的白酒销
                                                      售,选取样本核对销售合同、销售发票、出库单、
                                                      对账记录等;并针对资产负债表日后的收入交易,
                                                      选取样本核对销售退回等,以评估销售收入是否
                                                      记录于恰当的会计期间;
                                                            (6)向主要经销商函证本期白酒销售品种、
                                                      数量和销售金额;
                                                            (7)查询主要经销商的工商信息及与管理层
                                                      访谈,评价伊力特是否与经销商存在关联关系;
                                                            (8)与管理层访谈并抽样检查销售合同,关
                                                      注本期是否存在改变销售策略和常规合同条款等
                                                      实现突击性销售情况。
[半成品酒的盘点]
    请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政                  相关的审计程序包括但不限于:
策和会计估计”(十二)所述的会计政策及“六、
                                                            (1)了解和评估了管理层与半成品酒的盘点
合并财务报表主要项目注释”7。
                                                      相关的内部控制的设计,并测试了关键控制执行
    截至 2017 年 12 月 31 日,伊力特存货账面价        的有效性;
值 为 77,937.97 万 元 , 占 资 产 总 额 的 比 重 为
                                                            (2)获取半成品酒明细表,了解了半成品酒
25.40%。存货主要构成为半成品酒,占存货账面
                                                      各品种项目的重要程度及存放场所等;
                                               48 / 151
                                    2017 年年度报告
               关键审计事项                               该事项在审计中是如何应对的
价值的比重为 58.58%。                                 (3)访谈了品酒师,通过查阅品酒师的资格
                                               证书等方式评价了品酒师的专业胜任能力;
    由于半成品酒盘点比较复杂,半成品酒的品
种需要品酒师做出判断,且影响金额重大,我们            (4)与管理层进行访谈,并获取伊力特存货
将半成品酒的盘点识别为关键审计事项。           盘点计划,评价了伊力特存货盘点计划的合理性;
                                                      (5)实地监督了伊力特的盘点过程,执行了
                                               观察程序,检查了已盘点存货的数量及状况等;
                                               选取样本,对已盘点的存货进行复盘,并随机抽
                                               取了半成品酒样本,交品酒师进行盲检,评价了
                                               伊力特的盘点结果。
    四、其他信息
    伊力特管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括伊力特 2017 年报告中
涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估伊力特的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负
责监督伊力特的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
                                        49 / 151
                                   2017 年年度报告
   在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
   (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
   (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对伊力特持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致伊力特不能持续经营。
   (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   (6)就伊力特中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
   从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                                   中国注册会计师
                                                                            向芳芸
                                                  (项目合伙人):
                   中国北京
            二○一八年三月八日                    中国注册会计师:          谭学
                                                  中国注册会计师:   武亮
                                       50 / 151
                                     2017 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆伊力特实业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                          六、1           1,402,473,753.08       1,251,025,685.95
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          六、2              182,619,289.02        186,123,979.00
  应收账款                          六、3                9,468,724.50         46,488,005.82
  预付款项                          六、4               48,017,131.04         10,353,516.06
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          六、5               13,255,864.58         10,015,725.15
  应收股利
  其他应收款                        六、6               15,047,374.32         15,300,830.75
  买入返售金融资产
  存货                              六、7              779,379,683.34        707,594,145.96
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      六、8              41,158,299.65          10,880,138.73
    流动资产合计                                    2,491,420,119.53       2,237,782,027.42
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  六、9                                     29,270,759.61
  持有至到期投资
  长期应收款                        六、10                                    21,437,740.01
  长期股权投资                      六、11              25,702,312.88
  投资性房地产                      六、12               2,416,667.01          3,416,667.01
  固定资产                          六、13             374,113,206.85        345,450,198.02
  在建工程                          六、14             103,815,208.30         14,297,397.63
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          六、15              47,623,873.00         40,680,176.36
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    六、16              23,876,429.46         23,714,556.44
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     577,547,697.50        478,267,495.08
                                         51 / 151
                                   2017 年年度报告
      资产总计                                    3,068,967,817.03    2,716,049,522.50
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         六、17            153,871,194.80    129,025,882.46
  预收款项                         六、18            277,939,505.56    340,591,652.35
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     六、19            147,395,889.67    132,427,906.70
  应交税费                         六、20            158,173,438.29    132,809,369.37
  应付利息
  应付股利                         六、21              4,315,920.42      2,207,020.91
  其他应付款                       六、22             72,555,908.16     26,597,511.06
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     814,251,856.90    763,659,342.85
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                 六、23               769,477.60       1,148,876.86
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         六、24             17,556,257.23     16,863,820.16
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    18,325,734.83     18,012,697.02
      负债合计                                       832,577,591.73    781,672,039.87
所有者权益
  股本                             六、25            441,000,000.00    441,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                         六、26            206,112,509.94    203,605,459.43
  减:库存股
                                       52 / 151
                                    2017 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备                        六、27              273,886.79                153,558.14
  盈余公积                        六、28          341,459,878.43            309,414,917.66
  一般风险准备
  未分配利润                      六、29        1,179,255,195.43            968,208,160.11
  归属于母公司所有者权益合计                    2,168,101,470.59          1,922,382,095.34
  少数股东权益                                     68,288,754.71             11,995,387.29
    所有者权益合计                              2,236,390,225.30          1,934,377,482.63
      负债和所有者权益总计                      3,068,967,817.03          2,716,049,522.50
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                   母公司资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            948,854,545.74        890,607,361.91
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十六、1               954,725.20            503,196.82
  预付款项                                              5,396,096.00          3,987,288.89
  应收利息                                             13,247,433.33          9,991,099.99
  应收股利                                            305,322,768.99        277,124,999.80
  其他应收款                        十六、2            98,782,211.18         35,669,976.66
  存货                                                518,234,008.29        484,822,467.05
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         1,557,456.10                 330.00
    流动资产合计                                   1,892,349,244.83       1,702,706,721.12
非流动资产:
  可供出售金融资产                                                           29,270,759.61
  持有至到期投资
  长期应收款                                                                 21,437,740.01
  长期股权投资                      十六、3           651,635,835.05        523,933,522.17
  投资性房地产                                          2,416,667.01          3,416,667.01
  固定资产                                            152,830,184.26        125,343,082.56
  在建工程                                             27,752,766.59          7,418,803.40
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               262,160.68             270,803.35
  开发支出
  商誉
                                        53 / 151
                                   2017 年年度报告
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  834,897,613.59      711,091,378.11
      资产总计                                    2,727,246,858.42    2,413,798,099.23
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            91,555,801.74     95,828,097.11
  预收款项                                           345,097,507.10    273,040,747.48
  应付职工薪酬                                       136,159,105.71    123,466,384.99
  应交税费                                            90,644,314.90     73,511,302.30
  应付利息
  应付股利                                             1,602,577.28      1,602,577.28
  其他应付款                                          39,548,485.45     35,793,182.74
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     704,607,792.18    603,242,291.90
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      769,477.60       1,148,876.86
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             4,513,737.44      4,757,737.44
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     5,283,215.04      5,906,614.30
      负债合计                                       709,891,007.22    609,148,906.20
所有者权益:
  股本                                               441,000,000.00    441,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                           213,441,641.90    210,934,591.39
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          335,197,262.54      303,152,301.77
  未分配利润                                      1,027,716,946.76      849,562,299.87
    所有者权益合计                                2,017,355,851.20    1,804,649,193.03
                                       54 / 151
                                     2017 年年度报告
      负债和所有者权益总计                    2,727,246,858.42            2,413,798,099.23
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                        附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                             六、30      1,918,812,697.07 1,692,945,215.55
其中:营业收入                             六、30      1,918,812,697.07 1,692,945,215.55
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,430,643,268.58   1,298,458,579.07
其中:营业成本                             六、30      1,003,007,314.89     842,906,055.79
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           六、31       281,687,998.71      261,040,564.99
      销售费用                             六、32        71,110,374.21       48,930,599.60
      管理费用                             六、33        72,841,160.75       40,443,879.71
      财务费用                             六、34       -16,484,279.34      -16,153,479.60
      资产减值损失                         六、35        18,480,699.36      121,290,958.58
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)       六、36        -6,075,497.24        3,408,642.42
      其中:对联营企业和合营企业的投资     六、36        -6,075,497.24       -2,510,360.39
收益
      资产处置收益(损失以“-”号填列)   六、37          -139,696.24         -455,535.42
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                             六、38         5,451,997.13
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      487,406,232.14      397,439,743.48
  加:营业外收入                           六、39         9,501,152.56        4,822,844.88
  减:营业外支出                           六、40         1,547,770.71          214,784.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  495,359,613.99      402,047,803.55
  减:所得税费用                           六、41       138,500,625.27      124,660,662.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      356,858,988.72      277,387,140.63
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                  356,858,988.72      277,387,140.63
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)按所有权归属分类
                                           55 / 151
                                   2017 年年度报告
    1.少数股东损益                                    3,516,992.63        585,888.69
    2.归属于母公司股东的净利润                      353,341,996.09    276,801,251.94
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    356,858,988.72    277,387,140.63
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  353,341,996.09    276,801,251.94
  归属于少数股东的综合收益总额                        3,516,992.63        585,888.69
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)             十七、1             0.8012            0.6277
  (二)稀释每股收益(元/股)             十七、1             0.8012            0.6277
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                   母公司利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                           十六、4       1,097,243,023.66 1,031,342,357.62
  减:营业成本                         十六、4         725,689,499.79      651,413,729.62
      税金及附加                                       268,762,642.84      252,385,406.77
      销售费用
      管理费用                                          57,757,825.57      25,907,673.96
      财务费用                                         -16,250,354.99     -12,973,577.31
      资产减值损失                                      28,900,146.43     111,023,914.39
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   十六、5         304,135,274.57     286,961,212.79
                                       56 / 151
                                     2017 年年度报告
       其中:对联营企业和合营企业的投资                   -6,075,497.24      -2,510,360.39
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)              -134,538.85
       其他收益                                         244,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  336,627,999.74          290,546,422.98
  加:营业外收入                                      8,316,030.58            2,703,605.32
  减:营业外支出                                      1,179,591.86              689,570.86
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              343,764,438.46          292,560,457.44
    减:所得税费用                                   23,314,830.80           25,069,183.24
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  320,449,607.66          267,491,274.20
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”              320,449,607.66          267,491,274.20
号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    320,449,607.66          267,491,274.20
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                    附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       2,478,046,833.66     2,199,117,270.51
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
                                          57 / 151
                                   2017 年年度报告
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      5,082,172.27          847,482.20
  收到其他与经营活动有关的现金     六、42            34,771,407.86      117,040,548.42
    经营活动现金流入小计                          2,517,900,413.79    2,317,005,301.13
  购买商品、接受劳务支付的现金                    1,254,943,506.84      852,737,483.21
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    230,651,137.14      214,178,119.63
  支付的各项税费                                    587,758,426.91      541,810,023.59
  支付其他与经营活动有关的现金     六、42           102,635,107.02      121,852,222.06
    经营活动现金流出小计                          2,175,988,177.91    1,730,577,848.49
      经营活动产生的现金流量净额   六、43           341,912,235.88      586,427,452.64
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                        162,495.87          70,380.12
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 162,495.87         70,380.12
  购建固定资产、无形资产和其他长                     175,102,638.21     39,310,246.74
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            175,102,638.21      39,310,246.74
      投资活动产生的现金流量净额                   -174,940,142.34     -39,239,866.62
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  56,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收                      56,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     六、42             40,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                              96,000,000.00
                                       58 / 151
                                    2017 年年度报告
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  111,583,225.71            179,542,245.81
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          111,583,225.71            179,542,245.81
      筹资活动产生的现金流量净额                  -15,583,225.71           -179,542,245.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的                            6.51                 88,345.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      151,388,874.34            367,733,685.63
  加:期初现金及现金等价物余额    六、43        1,250,675,030.87            882,941,345.24
六、期末现金及现金等价物余额      六、43        1,402,063,905.21          1,250,675,030.87
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,351,791,910.25       1,274,556,686.51
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        67,409,532.18         114,082,111.33
    经营活动现金流入小计                           1,419,201,442.43       1,388,638,797.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                       706,782,972.99         663,513,120.75
  支付给职工以及为职工支付的现金                     172,187,992.93         162,838,855.03
  支付的各项税费                                     358,350,754.96         334,098,443.15
  支付其他与经营活动有关的现金                       127,216,944.33          94,907,945.34
    经营活动现金流出小计                           1,364,538,665.21       1,255,358,364.27
  经营活动产生的现金流量净额                          54,662,777.22         133,280,433.57
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                              282,013,002.62        274,174,578.63
  处置固定资产、无形资产和其他长                          162,495.87             40,380.12
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              282,175,498.49        274,214,958.75
  购建固定资产、无形资产和其他长                       66,341,091.88         23,834,481.57
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      102,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              168,341,091.88         23,834,481.57
      投资活动产生的现金流量净额                      113,834,406.61        250,380,477.18
                                        59 / 151
                                   2017 年年度报告
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  110,250,000.00   176,400,000.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          110,250,000.00    176,400,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                -110,250,000.00    -176,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       58,247,183.83   207,260,910.75
  加:期初现金及现金等价物余额                    890,607,361.91   683,346,451.16
六、期末现金及现金等价物余额                      948,854,545.74   890,607,361.91
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                       60 / 151
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           441,000                                  203,605                         153,558   309,414            968,208    11,995,38   1,934,377
                           ,000.00                                  ,459.43                             .14   ,917.66            ,160.11         7.29     ,482.63
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           441,000                                  203,605                         153,558   309,414            968,208    11,995,38   1,934,377
                           ,000.00                                  ,459.43                             .14   ,917.66            ,160.11         7.29     ,482.63
三、本期增减变动金额(减                                            2,507,0                         120,328   32,044,            211,047    56,293,36   302,012,7
少以“-”号填列)                                                    50.51                             .65    960.77            ,035.32         7.42       42.67
(一)综合收益总额                                                                                                               353,341    3,516,992   356,858,9
                                                                                                                                 ,996.09          .63       88.72
(二)所有者投入和减少资                                                                                                                    56,000,00   56,000,00
本                                                                                                                                               0.00        0.00
1.股东投入的普通股                                                                                                                         56,000,00   56,000,00
                                                                                                                                                 0.00        0.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                32,044,            -142,29    -3,223,62   -113,473,
                                                                                                               960.77            4,960.7         5.21      625.21
1.提取盈余公积                                                                                               32,044,            -32,044
                                                                              61 / 151
                                                                         2017 年年度报告
                                                                                                               960.77            ,960.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                          -110,25   -3,223,62   -113,473,
分配                                                                                                                             0,000.0        5.21      625.21
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                      120,328                                            120,328.6
                                                                                                        .65
1.本期提取                                                                                         120,328                                            120,328.6
                                                                                                        .65
2.本期使用
(六)其他                                                          2,507,0                                                                            2,507,050
                                                                      50.51                                                                                  .51
四、本期期末余额           441,000                                  206,112                         273,886   341,459            1,179,2   68,288,75   2,236,390
                           ,000.00                                  ,509.94                             .79   ,878.43            55,195.        4.71     ,225.30
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           441,000                                  203,605                         60,345.   282,665            894,556   11,988,59   1,833,876
                           ,000.00                                  ,459.43                              96   ,790.24            ,035.59        9.09     ,230.31
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
                                                                              62 / 151
                                          2017 年年度报告
    其他
二、本年期初余额           441,000   203,605                60,345.   282,665   894,556   11,988,59   1,833,876
                           ,000.00   ,459.43                     96   ,790.24   ,035.59        9.09     ,230.31
三、本期增减变动金额(减                                    93,212.   26,749,   73,652,    6,788.20   100,501,2
少以“-”号填列)                                               18    127.42    124.52                   52.32
(一)综合收益总额                                                              276,801   585,888.6   277,387,1
                                                                                ,251.94           9       40.63
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                        26,749,   -203,14   -579,100.   -176,979,
                                                                       127.42   9,127.4          49      100.49
1.提取盈余公积                                                       26,749,   -26,749
                                                                       127.42   ,127.42
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                         -176,40   -579,100.   -176,979,
分配                                                                            0,000.0          49      100.49
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                              93,212.                                   93,212.18
1.本期提取                                                 93,212.                                   93,212.18
                                               63 / 151
                                                                       2017 年年度报告
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            441,000                               203,605                         153,558   309,414              968,208     11,995,38   1,934,377
                            ,000.00                               ,459.43                             .14   ,917.66              ,160.11          7.29     ,482.63
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                               未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减:库存股                  专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                   润       益合计
一、上年期末余额              441,000,0                                       210,934,5                                          303,152,     849,562,   1,804,649
                                  00.00                                           91.39                                            301.77       299.87     ,193.03
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              441,000,0                                       210,934,5                                          303,152,     849,562,   1,804,649
                                  00.00                                           91.39                                            301.77       299.87     ,193.03
三、本期增减变动金额(减                                                      2,507,050                                          32,044,9     178,154,   212,706,6
少以“-”号填列)                                                                  .51                                             60.77       646.89       58.17
(一)综合收益总额                                                                                                                            320,449,   320,449,6
                                                                                                                                                607.66       07.66
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                   32,044,9     -142,294   -110,250,
                                                                            64 / 151
                                                                   2017 年年度报告
                                                                                                                           60.77    ,960.77      000.00
1.提取盈余公积                                                                                                         32,044,9   -32,044,
                                                                                                                           60.77     960.77
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                          -110,250   -110,250,
配                                                                                                                                  ,000.00      000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                               2,507,050                                                            2,507,050
                                                                               .51                                                                  .51
四、本期期末余额            441,000,0                                    213,441,6                                      335,197,   1,027,71   2,017,355
                                00.00                                        41.90                                        262.54   6,946.76     ,851.20
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            441,000,0                                    210,934,5                                      276,403,   785,220,   1,713,557
                                00.00                                        91.39                                        174.35     153.09     ,918.83
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            441,000,0                                    210,934,5                                      276,403,   785,220,   1,713,557
                                00.00                                        91.39                                        174.35     153.09     ,918.83
三、本期增减变动金额(减                                                                                                26,749,1   64,342,1   91,091,27
少以“-”号填列)                                                                                                         27.42      46.78        4.20
(一)综合收益总额                                                                                                                 267,491,   267,491,2
                                                                       65 / 151
                                                           2017 年年度报告
                                                                                           274.20       74.20
 (二)所有者投入和减少资
 本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入
 资本
 3.股份支付计入所有者权益
 的金额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                26,749,1   -203,149   -176,400,
                                                                                  27.42    ,127.42      000.00
 1.提取盈余公积                                                               26,749,1   -26,749,
                                                                                  27.42     127.42
 2.对所有者(或股东)的分                                                                -176,400   -176,400,
 配                                                                                        ,000.00      000.00
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            441,000,0                             210,934,5   303,152,   849,562,   1,804,649
                                 00.00                                 91.39     301.77     299.87     ,193.03
法定代表人:陈智主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:魏光辉
                                                               66 / 151
                                      2017 年年度报告
                     新疆伊力特实业股份有限公司
                          2017 年度财务报表附注
                   (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
一、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    新疆伊力特实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系 1999 年 5 月 27 日成立,
1999 年 7 月 29 日向社会公众发行人民币普通股并上市交易的股份有限公司。企业法人营业执照
注册号为 91650000710892189L。
      本公司经营范围包括:白酒生产和销售;饮料生产和销售、火力发电(限所属分支机构经营);
农业综合开发;农副产品加工和销售;纸箱生产和销售;机电产品、化工产品、五金交电产品、
针纺织品、日用百货的销售;职工培训;一般货物与技术的进出口业务(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)。
     公司注册地址和总部地址:新疆维吾尔自治区新源县肖尔布拉克镇;法定代表人:陈智。
本公司所属行业为酒、饮料和精制茶制造业。
     本公司的母公司为新疆伊力特集团有限公司。本公司的最终控股母公司为伊犁农四师国有资
产投资有限责任公司(以下简称“农四师国投公司”),农四师国投公司系新疆生产建设兵团第
四师国资委下属的国有独资公司。
     本公司财务报表于 2018 年 3 月 8 日经公司第七届董事会第五次会议批准后报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见本附注八、“在其
他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注七、“合并范围的变动”
所述。
二、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有
关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
                                          67 / 151
                                      2017 年年度报告
自本报告期末起至未来 12 个月,本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的合并财务
状况及财务状况、合并经营成果及经营成果、合并现金流量及现金流量等有关信息。
     此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般
规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2.   会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4.   记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资
产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
     2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
     (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之
                                          68 / 151
                                   2017 年年度报告
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买
日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
   (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于
后者,差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
   (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
   1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
   (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
   处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整
留存收益。
   处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
                                       69 / 151
                                    2017 年年度报告
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
     合并财务报表的合并范围包括本公司以及本公司的子公司。控制,是指投资方拥有对被投资
方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财
务报表中。
     通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在
最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进
行相应调整。在编制合并财务报表时,自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并
子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入合并
利润表。
     通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各
项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子
公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。
     自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持
股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净
利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的
份额,其余额冲减少数股东权益。
     子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的,合并时已按照本公司的会计期间或
会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额,包括未实现内部
交易损益均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关的资产减值损失
的,则全额确认该损失。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1.合营安排的认定和分类
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
     1)各参与方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何
     一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止
     其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
                                          70 / 151
                                     2017 年年度报告
     共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相
关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     2.合营安排的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认
单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1.外币业务折算
     (1)外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额
反映,包括股本、资本公积的折算;不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算,实际兑换金额
与原账面金额形成的差额,计入财务费用-汇兑损益。
     (2)在每季末的资产负债表日,对外币余额进行调整,包括外币货币性项目和外币非货币性
项目的调整:
     1)外币货币性项目,初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额,计入当
期损益;
     2)外币非货币性项目,如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资本公
积等以取得时的即期汇率折算。
但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动计入当期损益,即公允价值变
动损益(汇兑损益);以外币购入的存货,在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况
下,在计提跌价准备时,考虑汇率变动因素的影响。
                                         71 / 151
                                    2017 年年度报告
    3)为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额,在所购建的资产达到预定
可使用状态前按规定予以资本化,计入在建工程成本。
    2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一
年折算后的“年末未分配利润”;“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示;折
算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认
为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部
分处置的按处置比例计算。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
    现金流量表中的现金流量,采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作
为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融
负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入
初始确认金额。
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余
成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债
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时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量:1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法
 处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的
 利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收
 益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值
 变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法
 计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时
 计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值
 变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资
产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到
的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未
放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转
移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的
差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。公司在以公允价值计量金融资产及金融负债时,假定市场参与者在计量日
出售资产或者转移负债的交易是在当前市场条件下的有序交易。
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    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场
的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值
的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,
且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进
行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价
值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减
值损失。
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失
一并转出计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入其他综合收益。
对于可供出售权益工具投资,发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
时性下跌,公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值,应综合相
关因素进行判断。对于持有的以战略合作为主要目的,不因股价临时变动而做出售决定的可供出
售权益工具投资,则对被投资单位基本运营情况进行分析:若被投资单位经营状况发生严重恶化,
营业收入连续三年减少 30%以上,或息税折旧摊销前盈余连续三年减少 30%以上,则表明其发生减
值;对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资,若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其初始投资成本超过 50%或低于其初始投资成本持续时间超过 24 个月的,则表明
其发生减值。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项应收款项达到 100 万元及以上的确认为单
                                               项金额重大款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金
                                               融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融
                                               资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
                                               值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用
                                               风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合                              根据以前年度与之相同或类似的,具有类似风
                                            险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,
                                            结合现时情况进行确定。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合                              根据不同账龄的估计损失率计提坏账准备。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                 10.00                          10.00
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                             15.00                          15.00
2-3 年                                             20.00                          20.00
3 年以上                                            50.00                          50.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                           映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    1.存货的分类
    本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、半成品等。
    2.发出存货的计价方法
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    本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法;原材料及包装物采用
    计划成本法核算,按月结转材料成本差异。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对数量繁多、单价较低的存货,按照存货
的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末,对存货进行全面清查,存货按照成本与可变现净
值孰低计量,当存货成本高于其可变现净值的,提取或调整存货跌价准备,计入资产减值损失。
如以前减记存货价值的影响因素已经消失的,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    4.存货的盘存制度
    本公司存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    领用的低值易耗品、包装物(含生产环节使用可循环使用的酒瓶、塑格物等包装材料)均采
用一次摊销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已
经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的
具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使
协议出现重大调整或者撤销的可能性极小),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定
需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
    本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过
该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计
入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,
应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
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别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当
根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其
账面价值。
    企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留
部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    1.投资成本的确定
    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,冲减留存收益。
   (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者
投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除
外)。
    2.后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
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    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内
部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    4.长期股权投资的处置
    4.1 部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
    4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确
认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
    5.减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
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    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,公司投资性房地产为已出租
的土地使用权,根据受益年限 20 年进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的
账面价值;否则,于发生时计入当期损益。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)         残值率           年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法        20.00-30.00         5                3.17-4.75
电子设备及其他 年限平均法         5.00-10.00          5                9.50-19.00
机器设备        年限平均法        8.00-15.00          5                6.33-11.88
运输工具        年限平均法        10                  5                9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转
移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即
使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%
以上(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租
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赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当
于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较
大改造,只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    融资租入的固定资产采用与自有应计提折旧资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满
时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已
经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超
过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停
止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建
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或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法
确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、采矿权等,按成本进行初始计量。
    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
               项目                                      摊销年限
  土地使用权                 根据取得时间及受益年限的不同,分别从取得之日起按 30 至 50 年摊销。
  自行委托开发的计算机软件   价值在 1 万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过 3 年。
  采矿权                     根据采矿权许可证规定的有效期限与自然资源的可开采年限孰短为摊销
                             期限,进行摊销。
  其他                       根据使用权取得时间及受益年限,从取得之日起按 30 年摊销。
    3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产
将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无
形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
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22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括:职工
工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,
住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及
其他短期薪酬。
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供
服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在
职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上,自愿建立了企业补充养老保险制度。该
项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成,实行完全积累,采用个人
账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入企业年金专户,由公司委托
具有企业年金受托人资质的法人机构(以下简称“受托人”),以及受托人委托的托管人、账户
管理人和投资管理人统一管理。
    本公司向企业年金专户缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务,属于设定提存计划。公
司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。
    根据本公司企业年金实施细则,参加本细则的员工应同时满足:1)在本实施细则的有效期内,
试用期满后,与本公司签订正式的劳动合同;2)已依法参加基本养老保险并履行缴费义务;3)
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承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳,列支渠道及税收政策按照国家有
关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。
    公司缴费按照本公司员工本年度社保缴费基数总额的 8.00%计提,员工个人缴费以按员工个
人本年度社保缴费基数总额的 4.00%计提。公司可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时
调整企业和个人缴费比例,但不得突破国家相关规定。
    企业年金计划建立后退休的职工,本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补
充养老性质的福利项目。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时
计入当期损益:
(1)公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;
(2)公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量
时,本公司将该项义务确认为预计负债。
    2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1.销售商品
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    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量。
    白酒收入确认政策:对于经销商销售模式,公司发货后,双方对销售数量最终确认无异议,
并同时满足上述收入确认条件时予以确认收入;对于零售模式,一般为先款后货,客户直接到公
司仓库提货,于客户提货并同时满足上述收入确认条件时确认收入。
其他产品收入确认政策:国内销售,将货物交付给购货方或购货方到公司仓库自提,双方对销售
数量与质量确认无异议,并同时满足上述收入确认条件时确认收入。出口销售,公司签发货物提
单,办理完毕报关出口手续,同时满足上述收入确认条件时予以确认收入。
    2.提供劳务
    在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供
劳务交易的完工进度,依据已完成工作的测量(已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
并按相同金额结转劳务成本。
2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
供劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3)出租物业收入,在满足下列条件时,按租赁合同约定的方式确认:
a)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
b)履行了合同规定的义务,价款已经取得或确信可以取得;
c)出租开发产品成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认
相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直
接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
    本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用
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及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    (1)回购股份
    因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的,按实际支付的金
额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股
数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,
冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购
买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积
(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)。
    (2)分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用;2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
评价其业绩;3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                           备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                  名称和金额)
将与日常活动相关的政府补助     董事会                     合并利润表:其他收益调增
计入“其他收益”科目核算                                  5,451,997.13 元,增加营业利
                                                          润 5,451,997.13 元;营业外收
                                                          入调减 5,451,997.13 元。
                                                          母公司利润表:其他收益调增
                                                          244,000.00 元,增加营业利润
                                                          244,000.00 元;营业外收入调
                                                          减 244,000.00 元。
区分终止经营损益、持续经营     董事会                     合并利润表:调增持续经营净
损益列报                                                  利润 356,934,485.96 元。
                                                          母公司利润表:调增持续经营
                                                          净利润 320,525,104.90 元。
利润表新增“资产处置收益”     董事会                     合并利润表:资产处置收益本
行项目,并追溯调整。                                      期调减 139,696.24 元,调减营
                                                          业利润 139,696.24 元;营业外
                                                          收入本期调增 139,696.24 元;
                                            86 / 151
                                      2017 年年度报告
                                                          资产处置收益上期调减
                                                          455,535.42 元,调减上期营业
                                                          利润 455,535.42 元;营业外收
                                                          入上期调增 455,535.42 元。
                                                          母公司利润表:资产处置收益
                                                          本期调减 134,538.85 元,调减
                                                          营业利润 134,538.85 元;营业
                                                          外收入本期调增 134,538.85
                                                          元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
四、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                         计税依据                        税率
增值税                  白酒及其它销售收入、服务收入     免税、6.00%、11.00%、17.00%
消费税                  生产环节酒类销售收入             10.00%、20.00%
消费税                  生产环节粮食白酒销售数量         0.50 元/斤
城市维护建设税          应缴流转税额                     1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税              应缴流转税额                     免税、15.00%、20.00%、25.00%
教育费附加              应纳税所得额                     3.00%
地方教育费附加          应缴流转税额                     2.00%
资源税                  原矿处理量                       3.00 元/吨、3%(从价计征)
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                                所得税税率(%)
伊力特野生果投资开发有限公司                                                     0.00
伊犁伊力特印务有限责任公司                                                      15.00
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    1.企业所得税
     (1)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得
税。本公司所属新疆伊力特野生果投资开发有限公司(以下简称“野生果公司”)生产的浓缩苹
果汁符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试
行)的通知》(财税[2008]149 号)的规定范围,免征企业所得税。
                                          87 / 151
                                       2017 年年度报告
     (2)本公司所属伊宁县伊力特水业有限公司(以下简称“水业公司”)符合《中华人民共和
国企业所得税法》及其实施条例,以及相关税收政策规定的小型微利企业,2017 年按 20.00%的税
率缴纳企业所得税。
     (3)依据《国家税务总局关于实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年
第 12 号公告)规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区符合《产业结构
调整指导目录(2011 年版)》中规定产业项目的企业减按 15.00%的税率征收企业所得税。本公司
所属伊犁伊力特印务有限责任公司(以下简称“印务公司”)属于目录中规定的产业,享受西部
大开发企业的所得税优惠政策,2017 年减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。
     2.增值税
     (1)根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税[2016]52
号)、《国家税务总局关于发布<税收减免管理办法>的公告》(国家税务总局公告 2015 年第 43
号)及有关规定,纳税人享受安置残疾人增值税即征即退优惠政策。本公司所属伊犁彩丰印务有
限责任公司(以下简称“彩丰公司”)属于安置残疾人增值税即征即退的范围,享受增值税即征
即退的税收优惠政策。
     (2)依据《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税[2013]87 号)规定,
自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日,对少数民族文字出版物及新疆特定印刷厂的印刷或
制作业务,享受增值税 100.00%先征后退的税收优惠政策。本公司所属印务公司经营的少数民族
文字出版物以及印刷或制作业务属于增值税先征后退的范围,享受增值税 100.00%先征后退的税
收优惠政策。
     (3)根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问的通知》(财税[2001]121 号)
规定,部分饲料产品继续免征增值税。本公司的酒糟销售属于上述免征增值税的范围,享受免征
增值税的税收优惠政策。
     3. 城镇土地使用税
     依据《财政部国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优
惠政策的通知》(财税[2017]33 号)第一条,大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税减按所属土
地等级使用税额的 50%计征城镇土地使用税。本公司所属伊犁伊力特现代物流有限公司(以下简
称“物流公司”)大宗商品仓储设施用地属于上述城镇土地使用税减征范围,享受城镇土地使用
税减征 50.00%的税收优惠政策。
3.   其他
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                           88 / 151
                                             2017 年年度报告
                    项目                   期末余额                         期初余额
    库存现金                                       381.48                          389.11
    银行存款                             1,402,063,523.73                1,250,674,641.76
    其他货币资金                               409,847.87                      350,655.08
    合计                                 1,402,473,753.08                1,251,025,685.95
          其中:存放在境外的款                           0.00                            0.00
                项总额
    其他说明
            (1)截至资产负债表日,其他货币资金 409,847.87 元,系本公司根据《新疆维吾尔自治区
    矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》(政府令第 155 号)规定,向交通银行乌鲁木齐分行缴
    存矿山地质环境治理恢复保证金,用于矿山地质环境治理的恢复。除此之外,公司不存在抵押、
    质押、冻结等对使用有限制的款项。
            (2)截至资产负债表日,无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        □适用 √不适用
    3、 衍生金融资产
        □适用 √不适用
    4、 应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                         期末余额                     期初余额
       银行承兑票据                                 182,619,289.02               186,123,979.00
                   合计                             182,619,289.02               186,123,979.00
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
        □适用 √不适用
        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                       期初余额
类别
         账面余额              坏账准备     账面              账面余额        坏账准备      账面
                                                   89 / 151
                                                          2017 年年度报告
                             比例               计提比   价值                       比例              计提比   价值
                 金额                金额                                  金额              金额
                             (%)                例(%)                               (%)               例(%)
单项金额重              0.00 0.00           0.00 0.00          0.00    1,620,981.10 3.01 1,620,981.10 100.00        0.00
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 10,695,287.72 91.70 1,226,563.22 11.47 9,468,724.50 51,947,232.17 96.50 5,459,226.35 10.51 46,488,005.82
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不        968,129.60 8.30    968,129.60 100.00         0.00    261,754.83 0.49   261,754.83 100.00          0.00
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

     合计      11,663,417.32 /     2,194,692.82   /    9,468,724.50 53,829,968.10 /    7,341,962.28   /    46,488,005.82
                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                □适用 √不适用
                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额
                        账龄
                                          应收账款              坏账准备            计提比例(%)
                1 年以内                    10,014,998.78         1,001,499.88                 10.00
                其中:1 年以内分项                      -                     -                    -
                1 年以内小计                10,014,998.78         1,001,499.88                 10.00
                1至2年                         278,373.98             41,756.10                15.00
                2至3年                          58,834.13             11,766.82                20.00
                3 年以上                       343,080.83           171,540.42                 50.00
                        合计                10,695,287.72         1,226,563.22
                组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
                □适用 √不适用
                组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                □适用 √不适用
                (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
                        本期计提坏账准备金额-3,074,320.53 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,657,205.10 元。
                其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                      单位名称                      收回或转回金额                             收回方式
                湖北紫鑫生物科技公                            1,620,981.10        资金收回
                司
                        合计                                    1,620,981.10                      /
                (3). 本期实际核销的应收账款情况
                √适用 □不适用
                                                                90 / 151
                                        2017 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                      415,743.83
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    按欠款方归集的应收账款金额前五名期末余额的汇总金额为 3,394,419.02 元,占应收账款期
末余额合计数的比例为 29.10%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 521,522.22 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                    期末余额
            单位名称
                                     应收账款          坏账准备        计提比例(%)          计提理由
新疆鑫福祥陶瓷有限公司               943,151.60        943,151.60                 100.00   预计无法收回
曹智永                                24,160.00         24,160.00                 100.00   预计无法收回
伊宁市广丰达物流服务有限公司             818.00            818.00                 100.00   预计无法收回
               合计                  968,129.60        968,129.60              ——             ——
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                    期初余额
    账龄
                        金额            比例(%)                     金额            比例(%)
1 年以内              47,962,876.55             99.89              8,410,966.27             81.24
1至2年                    26,057.11              0.05                113,149.79              1.09
2至3年                    28,197.38              0.06                250,800.00              2.42
3 年以上                       0.00              0.00              1,578,600.00             15.25
    合计              48,017,131.04                               10,353,516.06
                                            91 / 151
                                                     2017 年年度报告
       (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
       √适用 □不适用
           按欠款方归集的期末金额前五名的预付款项的期末余额汇总金额为 36,684,458.10 元,占预
       付款项期末余额合计数的比例为 73.56%。
       其他说明
       √适用 □不适用
           注 1:本公司对预付款项依据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备,公司
       期末 3 年以上的预付款项账面余额为 1,850,399.60 元,计提坏账准备金额为 1,850,399.60 元;
       公司期初 3 年以上的预付款项账面余额为 2,246,532.20 元,计提坏账准备金额为 667,932.20 元。
       注 2:账龄自预付款项确认日起开始计算。
       7、 应收利息
       (1). 应收利息分类
       √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                               期初余额
       定期存款                                           13,255,864.58                          10,015,725.15
                   合计                                   13,255,864.58                          10,015,725.15
       (2). 重要逾期利息
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       8、 应收股利
       (1). 应收股利
       □适用 √不适用
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                                     期初余额
             账面余额              坏账准备                            账面余额               坏账准备
类别                                          计提      账面                                                  账面
                        比例                                                      比例               计提比
            金额                 金额         比例      价值           金额                  金额             价值
                        (%)                                                       (%)                例(%)
                                              (%)
                                                         92 / 151
                                                  2017 年年度报告
单项金额          0.00 0.00           0.00 0.00           0.00 1,097,642.45 4.26 1,097,642.45 100.00            0.00
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收

按信用风 24,328,742.07 100.00 9,281,367.75 38.15 15,047,374.32 24,480,695.23 95.01 9,179,864.48 37.50 15,300,830.75
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收

单项金额          0.00 0.00           0.00 0.00           0.00    187,935.58 0.73    187,935.58 100.00          0.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计  24,328,742.07   /    9,281,367.75 / 15,047,374.32 25,766,273.26 / 10,465,442.51          /    15,300,830.75
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
        □适用 √不适用
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
        √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                    期末余额
                   账龄                  其他应收款                 坏账准备           计提比例(%)
    1 年以内                             5,934,718.29               593,471.83
    其中:1 年以内分项
    1 年以内小计                        5,934,718.29               593,471.83
    1至2年                                348,617.24                52,292.60
    2至3年                              1,290,333.20               258,066.64
    3 年以上                           16,755,073.34             8,377,536.68
                  合计                     24,328,742.07             9,281,367.75
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
        □适用 √不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
        □适用 √不适用
        (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 101,503.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 181,041.76 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
        □适用 √不适用
        (3). 本期实际核销的其他应收款情况
        √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                          项目                                               核销金额
    实际核销的其他应收款                                                              1,104,536.27
    其中重要的其他应收款核销情况:
                                                      93 / 151
                                      2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  其他应收款                                   履行的核销     款项是否由关联
  单位名称                        核销金额          核销原因
                      性质                                         程序          交易产生
燕园科教投资      注          1,097,642.45 无法收回            总经理工作     否
管理有限公司                                                   会议批准
    合计              /       1,097,642.45       /                   /               /
其他应收款核销说明:
√适用 □不适用
    注:燕园科教投资管理有限公司往来款 1,097,642.45 元,系以前年度与燕园科教投资管理有
限公司合作的中国海洋大学青岛学院项目形成,预计收回的可能性较小,已于以前年度全额计提
坏账准备。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
往来款项等                                   22,929,474.15                    22,154,574.40
押金及保证金                                   1,374,525.71                    3,591,200.00
备用金                                            24,742.21                       20,498.86
            合计                             24,328,742.07                    25,766,273.26
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                               占其他应收款
                       款项的性                                                坏账准备
     单位名称                        期末余额           账龄   期末余额合计
                         质                                                    期末余额
                                                               数的比例(%)
新疆尊茂银都酒店有    往来款      16,273,503.31 注 1                   66.89  8,135,992.66
限责任公司酒店管理
策划分公司
新疆生产建设兵团第    保证金       1,357,200.00 注 2                    5.58     345,240.00
四师劳动保障监察支

伊力特社区管理中心    往来款         314,680.48 1 年以内                1.29      31,468.05
伊犁南岗化工有限责    往来款         304,122.57 1 至 2 年               1.25      45,618.39
任公司
伊宁县城区供电所      保证金         200,000.00 1 年以内                0.82      20,000.00
    合计              —      18,449,506.36     —                 75.83   8,578,319.10
    注 1:新疆尊茂银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司(原名新疆银都酒店有限责任公
司酒店管理策划分公司,以下简称“银都公司”)其他应收款余额为 16,273,503.31 元,其中 2
至 3 年其他应收款为 2,530.00 元,3 年以上其他应收款为 16,270,973.31 元。
                                             94 / 151
                                              2017 年年度报告
          注 2:新疆生产建设兵团第四师劳动保障监察支队其他应收款余额为 1,357,200.00 元,其中
  2 至 3 年其他应收款为 1,111,200.00 元, 3 年以上其他应收款为 246,000.00 元。
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
  □适用 √不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  10、        存货
  (1). 存货分类
  √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
   项目
               账面余额         跌价准备      账面价值            账面余额      跌价准备       账面价值
原材料        65,652,861.33     411,837.91   65,241,023.42      63,906,152.38     474,216.29 63,431,936.09
在产品        10,002,045.92           0.00   10,002,045.92       9,723,021.20           0.00 9,723,021.20
其中:在产     8,733,347.47              -    8,733,347.47       8,695,033.92              -  8,695,033.92
品酒
库存商品      231,820,219.65           0.00 231,820,219.65 203,708,012.62          56,096.44 203,651,916.18
其中:成品    186,491,246.80              - 186,491,246.80 171,177,006.33                  - 171,177,006.33

半成品        459,168,408.42           0.00 459,168,408.42 422,252,768.54               0.00 422,252,768.54
低值易耗品      2,922,963.97     601,824.48   2,321,139.49   2,666,859.38         601,824.48 2,065,034.90
包装物         11,060,365.06     233,518.62 10,826,846.44    6,702,987.67         233,518.62 6,469,469.05
    合计      780,626,864.35   1,247,181.01 779,379,683.34 708,959,801.79       1,365,655.83 707,594,145.96
  (2). 存货跌价准备
  √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额                 本期减少金额
      项目             期初余额                                                             期末余额
                                          计提        其他            转回或转销 其他
  原材料                474,216.29      24,996.58        0.00           87,374.96 0.00      411,837.91
  在产品                      0.00           0.00        0.00                0.00 0.00            0.00
  库存商品               56,096.44           0.00        0.00           56,096.44 0.00            0.00
  周转材料                    0.00           0.00        0.00                0.00 0.00            0.00
  消耗性生物                  0.00           0.00        0.00                0.00 0.00            0.00
  资产
  建造合同形                    0.00         0.00              0.00         0.00    0.00              0.00
  成的已完工
  未结算资产
  包装物                233,518.62           0.00              0.00         0.00    0.00       233,518.62
                                                    95 / 151
                                           2017 年年度报告
    低值易耗品          601,824.48        0.00              0.00         0.00   0.00     601,824.48
    合计          1,365,655.83   24,996.58              0.00   143,471.40   0.00   1,247,181.01
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    □适用 √不适用
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    11、 持有待售资产
    □适用 √不适用
    12、 一年内到期的非流动资产
    □适用 √不适用
    13、 其他流动资产
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                        期初余额
   待抵扣增值税                                       14,881,885.31                   10,644,496.61
   预缴的企业所得税                                      506,297.07                      235,642.12
   预缴的增值税                                        25,770,117.27                            0.00
                  合计                                 41,158,299.65                   10,880,138.73
    14、 可供出售金融资产
    (1).   可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                    期初余额
    项目
               账面余额      减值准备        账面价值     账面余额      减值准备      账面价值
可供出售权益 22,989,901.07 22,989,901.07           0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61
工具:
  按成本计 22,989,901.07 22,989,901.07                 0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61
量的
     合计    22,989,901.07 22,989,901.07               0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61
    (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    □适用 √不适用
    (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                 96 / 151
                                                     2017 年年度报告
                                  账面余额                                       减值准备                 在被投
                                                                                                                   本期
   被投资                                                                                                 资单位
                                                                                                                   现金
   单位                                                                                                   持股比
                                   本期      本期                              本期    本期                        红利
                    期初                                 期末          期初                     期末      例(%)
                                   增加      减少                              增加    减少
伊犁青松南岗      21,952,976.09      0.00     0.00     21,952,9     21,952,9   0.00     0.00   21,952,9    12.25   0.00
建材有限责任                                              76.09        76.09                      76.09
公司
伊力特资产管       1,036,924.98      0.00     0.00     1,036,92     1,036,92   0.00     0.00   1,036,92     2.00   0.00
理有限公司                                                 4.98         4.98                       4.98
金石期货有限      29,270,759.61      0.00    29,27         0.00         0.00   0.00     0.00       0.00     0.00   0.00
公司                                         0,759
                                               .61
                  52,260,660.68      0.00    29,27     22,989,9     22,989,9   0.00     0.00   22,989,9     /
    合计                                     0,759        01.07        01.07                      01.07
                                               .61
        (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                          可供出售权益
               可供出售金融资产分类                                                            合计
                                                              工具
    期初已计提减值余额                                      22,989,901.07                  22,989,901.07
    本期计提                                                            -                              -
    其中:从其他综合收益转入                                            -                              -
    本期减少                                                            -                              -
    其中:期后公允价值回升转回                                          -                              -
    期末已计提减值金余额                                    22,989,901.07                  22,989,901.07
        (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
        (1).持有至到期投资情况:
        □适用 √不适用
        (2).期末重要的持有至到期投资:
        □适用 √不适用
        (3).本期重分类的持有至到期投资:
        □适用 √不适用
    其他说明:
        □适用 √不适用
    16、 长期应收款
        (1) 长期应收款情况:
        √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                         97 / 151
                                                      2017 年年度报告
                                 期末余额                                               期初余额                         折
                                                                                                                         现
  项目                                                                                                                   率
               账面余额           坏账准备       账面价值            账面余额          坏账准备            账面价值
                                                                                                                         区
                                                                                                                         间
新疆伊力     366,784,504.62 366,784,504                   0.00 366,784,504 345,346,764.61                 21,437,740.01 /
特煤化工                            .62                                .62
有限责任
公司
             366,784,504.62 366,784,504                   0.00 366,784,504 345,346,764.61                 21,437,740.01   /
  合计
                                    .62                                .62
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    注:公司与新疆伊力特煤化工有限责任公司(以下简称“煤化工公司”)签订借款展期协议
及资产抵押合同,煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为本公司的借款进行抵押,并办
理工商抵押登记手续。
    截至资产负债表日,本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共 366,784,504.62 元。
公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 366,784,504.62 元,本期计
提坏账准备 21,437,740.01 元。
    公司于 2017 年 4 月 27 日六届二十次董事会会议决议,考虑到煤化工公司的实际情况,该公
司已无力偿还上述借款本息,公司决定自 2017 年 1 月 1 日起对上述借款本金免计利息。此事项已
经兵团第四师国资委《关于免计新疆伊力特煤化工有限责任公司借款利息的批复》 [2017]14 号)
批准。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       本期增减变动
                                                                                宣告
                                                                                                                      减值
 被投                              减       权益法      其他                    发放
            期初                                                                         计提                期末     准备
 资单                              少       下确认      综合     其他权         现金
            余额   追加投资                                                              减值      其他      余额     期末
 位                                投       的投资      收益     益变动         股利
                                                                                         准备                         余额
                                   资       损益        调整                    或利
                                                                                  润
二、联营企业
煤 化   82,425,           0.00     0.0         0.00      0.00         0.00      0.00      0.00     0.00     82,425    82,42
工 公     740.36                     0                                                                      ,740.3    5,740
司                                                                                                               6      .36
金 石       0.00   29,270,7        0.0      -6,075,      0.00    2,507,0        0.00      0.00     0.00     25,702     0.00
                                                          98 / 151
                                               2017 年年度报告
期 货               59.61     0       497.24                  50.51                          ,312.8
有 限
公司
小计    82,425,   29,270,7   0.0     -6,075,      0.00    2,507,0     0.00    0.00    0.00   108,12   82,42
         740.36      59.61     0      497.24                50.51                            8,053.   5,740
                                                                                                 24     .36
    82,425,   29,270,7   0.0     -6,075,      0.00    2,507,0     0.00    0.00    0.00   108,12   82,42
合计     740.36      59.61     0      497.24                50.51                            8,053.   5,740
                                                                                                 24     .36
其他说明
注 1:公司于以前年度对煤化工公司的投资按其可收回金额低于账面价值全额计提减值准备
82,425,740.36 元。
注 2:公司向金石期货有限公司委派一名董事,对其能实施重大影响,按照企业会计准则规定,
对金石期货有限公司的投资成本从可供出售金融资产重分类至长期股权投资。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                    房屋、建筑物        土地使用权            在建工程         合计
一、账面原值                             /                  /                    /              /
  1.期初余额                               0.00       20,000,000.00                0.00 20,000,000.00
  2.本期增加金额                           0.00                0.00                0.00            0.00
  (1)外购                                0.00                0.00                0.00            0.00
  (2)存货\固定资产\在                    0.00                0.00                0.00            0.00
建工程转入
  (3)企业合并增加                            0.00            0.00                  0.00             0.00
  3.本期减少金额                               0.00            0.00                  0.00             0.00
  (1)处置                                    0.00            0.00                  0.00             0.00
  (2)其他转出                                0.00            0.00                  0.00             0.00
    4.期末余额                                 0.00   20,000,000.00                  0.00    20,000,000.00
二、累计折旧和累计摊销                  /                   /                   /                  /
    1.期初余额                                 0.00   16,583,332.99                  0.00    16,583,332.99
    2.本期增加金额                             0.00    1,000,000.00                  0.00     1,000,000.00
  (1)计提或摊销                              0.00    1,000,000.00                  0.00     1,000,000.00
    3.本期减少金额                             0.00            0.00                  0.00             0.00
  (1)处置                                    0.00            0.00                  0.00             0.00
  (2)其他转出                                0.00            0.00                  0.00             0.00
    4.期末余额                                 0.00   17,583,332.99                  0.00    17,583,332.99
三、减值准备                            /                   /                   /                  /
    1.期初余额                                 0.00            0.00                  0.00             0.00
    2.本期增加金额                             0.00            0.00                  0.00             0.00
  (1)计提                                    0.00            0.00                  0.00             0.00
    3、本期减少金额                            0.00            0.00                  0.00             0.00
    (1)处置                                  0.00            0.00                  0.00             0.00
    (2)其他转出                              0.00            0.00                  0.00             0.00
    4.期末余额                                 0.00            0.00                  0.00             0.00
四、账面价值                            /                   /                   /                  /
  1.期末账面价值                               0.00    2,416,667.01                  0.00     2,416,667.01
                                                   99 / 151
                                     2017 年年度报告
   2.期初账面价值                    0.00    3,416,667.01           0.00   3,416,667.01
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                            电子设备及其
      项目       房屋及建筑物     机器设备      运输工具                      合计
                                                                 他
一、账面原值:         /              /             /             /             /
     1.期初余额 427,979,153.48 289,581,111.50 10,572,580.41 8,722,706.22 736,855,551.61
2.本期增加金额 31,517,135.45 28,056,815.25 1,144,898.78 290,866.73 61,009,716.21
(1)购置          2,868,461.25 10,306,324.56 1,144,898.78 290,866.73 14,610,551.32
(2)在建工程转
                 28,648,674.20 17,750,490.69           0.00          0.00 46,399,164.89

(3)企业合并增
                           0.00           0.00         0.00          0.00           0.00

3.本期减少金额        35,965.62 17,565,780.75    101,765.00     9,379.38 17,712,890.75
(1)处置或报废       35,965.62 17,565,780.75    101,765.00     9,379.38 17,712,890.75
     4.期末余额 459,460,323.31 300,072,146.00 11,615,714.19 9,004,193.57 780,152,377.07
二、累计折旧           /              /             /             /             /
     1.期初余额 200,134,994.45 176,359,711.08 6,171,376.22 8,218,313.21 390,884,394.96
     2.本期增加
                 12,882,517.68 18,117,970.64     860,603.80 122,814.55 31,983,906.67
金额
(1)计提        12,882,517.68 18,117,970.64     860,603.80 122,814.55 31,983,906.67
3.本期减少金额        34,525.39 17,262,381.10     94,902.26     7,592.26 17,399,401.01
(1)处置或报废       34,525.39 17,262,381.10     94,902.26     7,592.26 17,399,401.01
     4.期末余额 212,982,986.74 177,215,300.62 6,937,077.76 8,333,535.50 405,468,900.62
三、减值准备           /              /             /             /             /
     1.期初余额            0.00     155,489.87         0.00 365,468.76       520,958.63
2.本期增加金额             0.00      51,098.09         0.00          0.00     51,098.09
(1)计提                  0.00      51,098.09         0.00          0.00     51,098.09
3.本期减少金额             0.00           0.00         0.00     1,787.12        1,787.12
(1)处置或报废            0.00           0.00         0.00     1,787.12        1,787.12
4.期末余额                 0.00     206,587.96                363,681.64     570,269.60
四、账面价值           /              /             /             /             /
1.期末账面价值 246,477,336.57 122,650,257.42 4,678,636.43 306,976.43 374,113,206.85
2.期初账面价值 227,844,159.03 113,065,910.55 4,401,204.19 138,924.25 345,450,198.02
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目         账面原值     累计折旧      减值准备       账面价值         备注
 房屋、建筑       396,000.00   376,200.00          0.00       19,800.00
                                        100 / 151
                                                  2017 年年度报告

机器设备         5,400,633.44        4,306,681.87                 0.00      1,093,951.57
电子设备及         473,228.98          451,692.45                 0.00         21,536.53
其他
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                       项目                                                 期末账面价值
房屋、建筑物                                                                              47,267,455.28
机器设备                                                                                   1,070,194.56
运输工具                                                                                      21,074.97
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                                 账面价值                      未办妥产权证书的原因
房屋                                                    70,503,513.65               产权证正在办理中
其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                         期初余额
    项目
                   账面余额          减值准备          账面价值           账面余额    减值准备     账面价值
可克达拉搬迁     75,566,119.43             0.00       75,566,119.43      4,388,700.44       0.00 4,388,700.44
项目
酿酒废水处理     18,885,011.91            0.00        18,885,011.91             0.00        0.00          0.00
站项目
可克达拉技术      8,673,023.07            0.00         8,673,023.07             0.00        0.00          0.00
中心
井巷掘进工程          468,020.39          0.00           468,020.39              0.00        0.00         0.00
电厂技改项目          104,731.61          0.00           104,731.61      7,418,803.40        0.00 7,418,803.40
酒厂技改项目           90,000.00          0.00            90,000.00              0.00        0.00         0.00
玻璃厂职工宿           44,281.20     44,281.20                 0.00         44,281.20   44,281.20         0.00
舍等改造工程
项目
果蔬汁综合加          28,301.89           0.00            28,301.89             0.00        0.00          0.00
工项目
散场商砼硬化                  0.00        0.00                   0.00    2,482,437.48       0.00 2,482,437.48
工程
果业酒库建设                  0.00        0.00                   0.00       7,456.31        0.00      7,456.31
项目
                                                     101 / 151
                                                             2017 年年度报告
                            103,859,489.50       44,281.20         103,815,208.30 14,341,678.83   44,281.20 14,297,397.6
                合计
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  利
                                                                                     本
                                                                                                                  息   其
                                                                                     期                 工程
                                                                                                                  资   中:   本期
                                                                                     其                 累计
                                                                                                                  本   本期   利息
                                      期初                           本期转入固定    他          期末 投入 工程                    资金
 项目名称              预算数                    本期增加金额                                                     化   利息   资本
                                      余额                               资产金额    减          余额 占预 进度                    来源
                                                                                                                  累   资本   化率
                                                                                     少                 算比
                                                                                                                  计   化金   (%)
                                                                                     金               例(%)
                                                                                                                  金   额
                                                                                     额
                                                                                                                  额
可克达拉搬    120,000,000.00    4,388,700.44 75,519,002.13           4,341,583.14     - 75,566,119.43 62.97 62.97                 自有
迁项目                                                                                                                            资金
酿酒废水处    36,000,000.00                  - 18,885,011.91                    -     - 18,885,011.91 52.46 52.46                 自有
理站项目                                                                                                                          资金
可克达拉技    30,000,000.00                  -   8,673,023.07                   -     -   8,673,023.07
术中心
井巷掘进工                 -                 -     468,020.39                   -     -    468,020.39

电厂技改项    35,390,000.00     7,418,803.40     1,068,312.98        8,382,384.77     -    104,731.61

酒厂技改项                 -                 -      90,000.00                   -     -     90,000.00

玻璃厂职工                 -      44,281.20                    -                -     -     44,281.20
宿舍等改造
工程
果蔬汁综合    46,000,000.00                  -      28,301.89                   -     -     28,301.89
加工项目
驻乌办公室    21,896,000.00                  - 21,499,216.92 21,499,216.92            -             -
装修项目
窑炉改造项     7,524,200.00                  -   6,705,264.16        6,705,264.16     -             -

二维码项目     2,000,000.00                  -   1,627,350.39        1,627,350.39     -             -
热网管道                  -                  -     452,751.95          452,751.95     -             -
(供热)
单滴行列制                 -                 -     340,168.64          340,168.64     -             -
瓶机项目
散场商砼硬     3,600,000.00     2,482,437.48       303,084.42        2,785,521.90     -             -
化工程
长石矿安全       399,000.00                  -     257,423.02          257,423.02     -             -
挡墙
果业酒库建                 -       7,456.31             43.69             7,500.00    -             -
设项目
    合计       302,809,200.00 14,341,678.83 135,916,975.56 46,399,164.89 0.00 103,859,489.50 /               /                /    /
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
                                                                   102 / 151
                                         2017 年年度报告
   21、 工程物资
   □适用 √不适用
   22、 固定资产清理
   □适用 √不适用
   23、 生产性生物资产
   (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
   □适用 √不适用
   (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   24、 油气资产
   □适用 √不适用
   25、 无形资产
   (1). 无形资产情况
   √适用       □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
    项目            土地使用权        软件                 采矿权             其他            合计
一、账面原值                     /              /                     /                /               /
 1.期初余额          48,605,614.36   1,487,567.87           621,200.00               0.00   50,714,382.23
2.本期增加金          7,550,386.47     54,700.85                    0.00      514,285.71     8,119,373.03

(1)购置               7,550,386.47     54,700.85                    0.00      514,285.71     8,119,373.03
                              0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00
(2)内部研发
(3)企业合并增                 0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00

   3.本期减少                 0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00
金额
(1)处置                       0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00
 4.期末余额          56,156,000.83   1,542,268.72           621,200.00        514,285.71    58,833,755.26
二、累计摊销                     /              /                     /                /               /
1.期初余额            8,109,254.52   1,412,461.02           512,490.33                      10,034,205.87
2.本期增加金          1,088,718.56     23,409.22             62,120.04          1,428.57     1,175,676.39

(1)计提             1,088,718.56     23,409.22             62,120.04          1,428.57     1,175,676.39
3.本期减少金                  0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00

(1)处置                       0.00           0.00                   0.00             0.00            0.00
4.期末余额            9,197,973.08   1,435,870.24           574,610.37          1,428.57    11,209,882.26
三、减值准备                     /              /                     /                /               /
                                             103 / 151
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1.期初余额                     0.00            0.00                0.00             0.00             0.00
2.本期增加金                   0.00            0.00                0.00             0.00             0.00

(1)计提                      0.00            0.00                0.00             0.00             0.00
3.本期减少金                   0.00            0.00                0.00             0.00             0.00

(1)处置                        0.00            0.00                0.00             0.00             0.00
4.期末余额                     0.00            0.00                0.00             0.00             0.00
四、账面价值                     /                /                   /               /                /
  1.期末账面          46,958,027.75      106,398.48           46,589.63       512,857.14    47,623,873.00
价值
  2.期初账面          40,496,359.84       75,106.85           108,709.67            0.00    40,680,176.36
价值
   本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   26、 开发支出
   □适用 √不适用
   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   □适用 √不适用
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   □适用 √不适用
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                            期初余额
               项目              可抵扣暂时性    递延所得税         可抵扣暂时性     递延所得税
                                     差异           资产                差异             资产
   存货未实现内部损益            95,505,717.84 23,876,429.46        94,858,225.75 23,714,556.44
           合计                  95,505,717.84 23,876,429.46        94,858,225.75 23,714,556.44
                                               104 / 151
                                   2017 年年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                         623,715,538.34                 595,224,824.21
可抵扣亏损                                19,262,185.31                  17,505,628.45
           合计                          642,977,723.65                 612,730,452.66
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
       年份              期末金额                 期初金额                备注
2018                       1,584,064.96              8,719,470.43           /
2019                       2,583,755.63              3,422,865.62           /
2020                         929,905.93              4,906,728.42           /
2021                         456,563.98                456,563.98           /
2022                     13,707,894.81                       0.00           /
       合计              19,262,185.31              17,505,628.45           /
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                      105 / 151
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33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                          期初余额
应付材料款                            145,305,363.91                      123,527,496.52
应付工程设备款                          4,415,064.49                        1,906,003.70
其他                                    4,150,766.40                        3,592,382.24
           合计                       153,871,194.80                      129,025,882.46
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
预收货款                                  277,939,505.56                  340,591,652.35
           合计                           277,939,505.56                  340,591,652.35
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              131,060,434.1     224,621,252.8   209,604,616.7 146,077,070.2
                                      1                 5               4
二、离职后福利-设定提存      886,347.20     24,108,967.68   24,008,092.99    987,221.89
                                          106 / 151
                                    2017 年年度报告
计划
三、辞退福利                481,125.39        277,965.75         427,493.58       331,597.56
                         132,427,906.7     249,008,186.2      234,040,203.3    147,395,889.6
         合计
                                     0                 8                  1
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目              期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴   107,185,527.75     188,344,903.76      176,759,488.43 118,770,943.08
和补贴
二、职工福利费                   0.00       9,878,411.65        9,878,411.65              0.00
三、社会保险费             664,866.71       7,975,429.15        8,096,623.68        543,672.18
其中:医疗保险费           599,887.95       7,033,919.51        7,191,555.73        442,251.73
      工伤保险费            31,061.52         766,573.75          776,158.05         21,477.22
      生育保险费            33,917.24         174,935.89          128,909.90         79,943.23
四、住房公积金           2,777,680.24      11,690,041.09        9,317,093.41      5,150,627.92
五、工会经费和职工教    20,432,359.41       6,732,467.20        5,552,999.57     21,611,827.04
育经费
    合计           131,060,434.11     224,621,252.85      209,604,616.74    146,077,070.22
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险            757,552.34      16,931,263.49      17,075,050.73    613,765.10
2、失业保险费              128,794.86         512,196.50         561,159.36      79,832.00
3、企业年金缴费                  0.00       6,665,507.69       6,371,882.90    293,624.79
         合计              886,347.20      24,108,967.68      24,008,092.99    987,221.89
其他说明:
√适用 □不适用
    辞退福利
             项目                 本期缴费金额                     期末应付未付金额
  辞退福利                                     427,493.58                        331,597.56
             合计                              427,493.58                        331,597.56
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                       期初余额
增值税                                       30,800,477.95                  11,722,006.35
消费税                                       65,499,355.77                  60,367,062.35
营业税                                           720,666.67                     720,666.67
企业所得税                                   56,639,083.59                  55,825,493.18
                                         107 / 151
                                     2017 年年度报告
城市维护建设税                               1,089,833.78                  1,122,744.95
教育费附加                                   2,726,589.28                  2,503,589.43
代扣代缴个人所得税                             620,527.75                    472,448.52
土地使用税                                         450.00                          0.00
房产税                                           3,888.00                      3,911.92
其他                                            72,565.50                     71,446.00
            合计                           158,173,438.29                132,809,369.37
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
普通股股利                                  4,315,920.42                   2,207,020.91
其中:农四师国投公司                                0.00                     579,100.49
四川微特光电饰件有限公司                    1,602,577.28                   1,602,577.28
伊犁伊力特玻璃制品有限公                       25,343.14                      25,343.14
司外部股东
新疆伊力特品牌运营有限公                     2,688,000.00                         0.00
司外部股东
           合计                              4,315,920.42                 2,207,020.91
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
应付工程、设备款                            7,613,315.98                 10,889,398.42
应付广告费                                    930,651.04                   1,277,521.80
质保金及押金                                8,990,214.06                   1,800,654.68
其他往来款等                              55,021,727.08                  12,629,936.16
           合计                           72,555,908.16                  26,597,511.06
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                  未偿还或结转的原因
银都公司                                    1,939,501.84    尚未结算
新疆宏远建设集团有限公司                    1,812,000.00    尚未结算
新疆铁路勘察设计院有限公                    1,285,337.62    尚未结算
                                        108 / 151
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             合计                           5,036,839.46             ——
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
                                       109 / 151
                                    2017 年年度报告
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                   期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                        0.00                     0.00
二、辞退福利                                       769,477.60             1,148,876.86
三、其他长期福利                                         0.00                     0.00
               合计                                769,477.60             1,148,876.86
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额     本期增加     本期减少      期末余额        形成原因
                16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93 17,556,257.23 收到与资产相关
政府补助
                                                                      的补助
    合计        16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93 17,556,257.23         /
                                       110 / 151
                                     2017 年年度报告
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                          本期新增补助 本期计入营业                       与资产相关/
负债项目      期初余额                              其他变动  期末余额
                              金额     外收入金额                           与收益相关
物资流通     3,622,226.00         0.00 133,332.00       0.00 3,488,894.00 与资产相关
专用线及
物流园区
项目
产业联动     3,033,341.33        0.00    116,664.00    0.00 2,916,677.33 与资产相关
物流项目
建设资金
食品安全     2,792,119.88        0.00           0.00   0.00 2,792,119.88 与资产相关
监管专项
补助经费
工业发展             0.00 2,000,000.00          0.00   0.00 2,000,000.00 与资产相关
专项资金
CIP 清洗项   1,452,003.36        0.00    133,333.33    0.00 1,318,670.03 与资产相关
目资金
酿酒行业     1,260,000.00        0.00    180,000.00    0.00 1,080,000.00 与资产相关
食品安全
检测能力
建设项目
外经贸发       961,111.11        0.00     66,666.67    0.00    894,444.44 与资产相关
展专项资

新建玻璃     1,090,726.59        0.00    242,383.68    0.00    848,342.91 与资产相关
瓶生产项
目资金
节能技术       687,737.44        0.00     64,000.00    0.00    623,737.44 与资产相关
改造奖励
资金
果汁生产       504,384.11        0.00     53,939.40    0.00    450,444.71 与资产相关
线扩建
果汁生产       468,328.71        0.00     84,585.73    0.00    383,742.98 与资产相关
线改造项
目资金
800 吨果酒     444,683.32        0.00     88,855.56    0.00    355,827.76 与资产相关
及果醋饮
料综合加
工项目
生产技术       392,661.51        0.00     87,258.12    0.00    305,403.39 与资产相关
改造产业
升级建设
项目
建设瓶装       136,616.68        0.00     56,544.44    0.00     80,072.24 与资产相关
格瓦斯及
发酵饮料
                                         111 / 151
                                       2017 年年度报告
综合加工
项目资金
生产管事         17,880.12         0.00           0.00        0.00    17,880.12            0.00
系统项目
资金
合计         16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93          0.00 17,556,257.23       /
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       本次变动增减(+、一)
                期初余额      发行            公积金                               期末余额
                                       送股             其他           小计
                              新股              转股
股份总      441,000,000.00      0.00     0.00     0.00    0.00          0.00   441,000,000.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢     194,764,956.70                    0.00             0.00   194,764,956.70
价)
其他资本公积           8,840,502.73       2,507,050.51                 0.00     11,347,553.24
其中:原制度转入       7,160,502.73               0.00                 0.00      7,160,502.73
资本公积
其他                   1,680,000.00       2,507,050.51                 0.00      4,187,050.51
      合计           203,605,459.43       2,507,050.51                    0    206,112,509.94
                                           112 / 151
                                     2017 年年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费            153,558.14        120,328.65                0.00      273,886.79
      合计            153,558.14        120,328.65                0.00      273,886.79
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    注:专项储备系本公司根据财政部和国家安全生产监管总局于 2012 年 2 月 14 日颁布的
[2012]16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定,公司对从事非金属地下矿山开
采业务依据开采的原矿产量,按 4.00 元/吨计提相应的安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积      309,414,917.66    32,044,960.77              0.00    341,459,878.43
      合计        309,414,917.66    32,044,960.77              0.00    341,459,878.43
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    注:根据公司章程规定,本期按公司净利润的10.00%提取法定盈余公积32,044,960.77元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        968,208,160.11            894,556,035.59
调整期初未分配利润合计数(调增+,                       0.00                      0.00
调减-)
调整后期初未分配利润                           968,208,160.11           894,556,035.59
加:本期归属于母公司所有者的净利               353,341,996.09           276,801,251.94

减:提取法定盈余公积                            32,044,960.77            26,749,127.42
    提取任意盈余公积                                     0.00                     0.00
    提取一般风险准备                                     0.00                     0.00
    应付普通股股利                             110,250,000.00           176,400,000.00
    转作股本的普通股股利                                 0.00                     0.00
期末未分配利润                               1,179,255,195.43           968,208,160.11
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                        113 / 151
                                     2017 年年度报告
                                                                  单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                             上期发生额
     项目
                      收入              成本                 收入              成本
 主营业务       1,915,032,787.32 1,000,574,371.14      1,674,063,008.38    840,349,939.28
 其他业务           3,779,909.75      2,432,943.75        18,882,207.17      2,556,116.51
     合计       1,918,812,697.07 1,003,007,314.89      1,692,945,215.55    842,906,055.79
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                      上期发生额
消费税                                     247,272,365.22                  232,081,198.78
营业税                                                  0                       68,550.37
城市维护建设税                               8,236,014.04                    6,185,480.10
教育费附加                                  21,938,277.46                   20,357,098.29
资源税                                          72,498.48                       78,377.65
房产税                                       1,310,354.76                      775,514.33
土地使用税                                   1,749,410.49                      743,374.07
车船使用税                                      36,829.56                      489,198.70
印花税                                       1,072,248.70                      261,772.70
            合计                           281,687,998.71                  261,040,564.99
其他说明:
注:税金及附加计缴标准见本附注四、税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
广告宣传、商超、促销费                       64,392,930.89                 43,966,940.78
职工薪酬                                       4,483,907.97                  3,077,592.03
办公、差旅费                                   1,228,926.88                    568,400.07
运输装卸费                                       121,293.41                    906,607.76
业务招待费                                        93,583.19                    104,147.00
租赁费                                           696,672.35                     38,637.55
其他                                              93,059.52                    268,274.41
             合计                            71,110,374.21                 48,930,599.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                        本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                           53,606,090.64            19,043,171.39
折旧、摊销费                                        4,213,478.46             4,800,216.28
                                        114 / 151
                               2017 年年度报告
中介费                                         3,847,639.96             4,215,462.38
办公费                                         3,173,200.98             3,666,039.82
研发费                                         3,363,612.00             3,146,971.55
税费                                                   0.00             1,523,547.48
差旅费                                           957,738.82               756,995.55
业务招待费                                       743,090.25               629,791.11
修理费                                           408,982.53               231,377.51
其他                                           2,527,327.11             2,430,306.64
合计                                          72,841,160.75            40,443,879.71
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                   本期发生额                 上期发生额
利息支出                                       460,750.00                   8,959.91
减:利息收入                               -17,369,071.45             -15,398,253.48
汇兑损失                                       341,495.61                   2,364.12
减:汇兑收益                                     -4,560.73               -947,415.71
手续费等                                         87,107.23                180,865.56
合计                                       -16,484,279.34             -16,153,479.60
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                          18,404,604.69                     98,301,057.51
二、存货跌价损失                          24,996.58                              0.00
三、可供出售金融资产减值损失                   0.00                     22,989,901.07
四、持有至到期投资减值损失                     0.00                              0.00
五、长期股权投资减值损失                       0.00                              0.00
六、投资性房地产减值损失                       0.00                              0.00
七、固定资产减值损失                      51,098.09                              0.00
八、工程物资减值损失                           0.00                              0.00
九、在建工程减值损失                           0.00                              0.00
十、生产性生物资产减值损失                     0.00                              0.00
十一、油气资产减值损失                         0.00                              0.00
十二、无形资产减值损失                         0.00                              0.00
十三、商誉减值损失                             0.00                              0.00
十四、其他                                     0.00                              0.00
              合计                    18,480,699.36                   121,290,958.58
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
                                  115 / 151
                                      2017 年年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -6,075,497.24                       -2,510,360.39
处置长期股权投资产生的投资收益                        0.00                                0.00
以公允价值计量且其变动计入当期                        0.00                                0.00
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                          0.00                             0.00
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资                          0.00                             0.00
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                          0.00                             0.00

处置可供出售金融资产取得的投资                          0.00                             0.00
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价                          0.00                             0.00
值重新计量产生的利得
其他                                                  0.00                       5,919,002.81
              合计                           -6,075,497.24                       3,408,642.42
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得                    0.00                      0.00                   0.00
合计
其中:固定资产处置                    0.00                      0.00                     0.00
利得
      无形资产处置                    0.00                      0.00                     0.00
利得
债务重组利得                          0.00                      0.00                     0.00
非货币性资产交换利                    0.00                      0.00                     0.00

接受捐赠                      97,583.52                         0.00                97,583.52
政府补助                   1,307,911.23                 4,745,165.34             1,307,911.23
核销往来款                 7,904,783.71                         0.00             7,904,783.71
其他                         190,874.10                    77,679.54               190,874.10
    合计               9,501,152.56                 4,822,844.88             9,501,152.56
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                         116 / 151
                                  2017 年年度报告
     补助项目          本期发生金额                上期发生金额          与资产相关/与收益相关
彩丰公司增值税返还                    0.00               510,416.67                 与收益相关
新建玻璃瓶生产项目                    0.00               500,000.00                 与资产相关
资金递延收益分摊
专项职业能力培训及                    0.00                21,245.28                 与收益相关
鉴定补助资金
果汁生产线改造、扩建                  0.00               271,858.46                 与资产相关
及 CIP 清洗项目资金
递延收益摊销
酿酒行业食品安全检                    0.00               180,000.00                 与资产相关
测能力建设项目递延
收益摊销
物资流通专用线及物                    0.00               133,332.00                 与资产相关
流园区项目递延收益
摊销
产业联动物流项目建                    0.00               116,664.00                 与资产相关
设资金递延收益摊销
瓶装格瓦斯及发酵饮                    0.00                56,544.44                 与资产相关
料综合加工项目资金
递延收益摊销
节能技术改造奖励资                    0.00                64,000.00                 与资产相关

800 吨果酒及果醋饮                    0.00                88,855.56                 与资产相关
料综合加工项目
陈贮、勾兑、品评信息                  0.00               300,000.00                 与收益相关
管理系统开发与应用
项目
兵团工程技术研究中                    0.00               300,000.00                 与收益相关
心创建项目
失业保险稳岗补贴           1,177,911.23                1,838,360.04                 与收益相关
政府税收奖励款                     0.00                   10,000.00                 与收益相关
中小企业国际市场开                 0.00                  135,000.00                 与收益相关
拓项目资金
外经贸发展专项资金                    0.00                38,888.89                 与资产相关
生产技术改造产业升                    0.00               180,000.00                 与资产相关
级建设项目
中小企业市场开拓资           130,000.00                           0.00              与收益相关

         合计              1,307,911.23                4,745,165.34                          -
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用   □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       117 / 151
                                         2017 年年度报告
                                                                              计入当期非经常性损益
      项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                    的金额
非流动资产处置损                         0.00                        0.00                     0.00
失合计
其中:固定资产处置                       0.00                        0.00                     0.00
损失
无形资产处置损失                         0.00                        0.00                     0.00
债务重组损失                             0.00                        0.00                     0.00
非货币性资产交换                         0.00                        0.00                     0.00
损失
对外捐赠                       1,008,940.00                      400.00               1,008,940.00
其他                             204,034.50                  214,384.81                 204,034.50
罚款支出                         334,796.21                           -                 334,796.21
    合计                   1,547,770.71                  214,784.81               1,547,770.71
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                            本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                  138,662,498.29                      129,339,654.12
递延所得税费用                                      -161,873.02                       -4,678,991.20
            合计                                138,500,625.27                      124,660,662.92
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                         495,359,613.99
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  123,839,903.50
子公司适用不同税率的影响                                                            -665,316.22
调整以前期间所得税的影响                                                           3,531,611.69
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      4,371,422.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                               -111,050.86
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                              7,534,055.03
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                          138,500,625.27
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
                                            118 / 151
                                    2017 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
企业间往来等                                  17,334,564.61               95,273,039.70
利息收入                                      14,128,932.02               18,162,903.40
政府补助                                        3,307,911.23               3,604,605.32
               合计                           34,771,407.86              117,040,548.42
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
企业间往来等                                    4,822,576.63              54,294,396.30
促销、广告宣传费                               65,644,587.06              43,870,758.18
职工借款及其他费用                             30,676,914.65              22,680,732.97
运输费                                          1,491,028.68               1,006,334.61
              合计                            102,635,107.02             121,852,222.06
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                上期发生额
资金拆借款                                       40,000,000.00                    0.00
               合计                              40,000,000.00                    0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    注:物流公司向新疆伊犁恒信国际贸易物流有限责任公司(以下简称“恒信物流公司”)和
伊犁鸿途交通运输有限责任公司(以下简称“鸿途运输公司”)分别借入 20,000,000.00 元的资
金拆借款。
                                         119 / 151
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(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流                 /                             /
量:
净利润                                         356,858,988.72              277,387,140.63
加:资产减值准备                                16,221,486.46              121,105,725.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                32,983,906.67               29,950,642.82
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         1,175,676.39            1,359,855.37
长期待摊费用摊销                                             0.00                    0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                       139,805.24              455,535.42
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                            0.00                     0.00
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                            0.00                     0.00
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                         460,743.49              -88,345.42
投资损失(收益以“-”号填列)                       6,075,497.24           -3,408,642.42
递延所得税资产减少(增加以“-”                      -161,873.02           -4,678,991.20
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                            0.00                     0.00
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               -71,667,062.56              -77,836,864.19
经营性应收项目的减少(增加以                   -26,497,476.15               59,349,048.03
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                     26,322,543.40             182,832,348.07
“-”号填列)
其他                                                     0.00                        0.00
经营活动产生的现金流量净额                     341,912,235.88              586,427,452.64
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
                                                 /                          /
资活动:
债务转为资本                                                0.00                     0.00
一年内到期的可转换公司债券                                  0.00                     0.00
融资租入固定资产                                            0.00                     0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:                 /                           /
现金的期末余额                               1,402,063,905.21            1,250,675,030.87
减:现金的期初余额                           1,250,675,030.87              882,941,345.24
加:现金等价物的期末余额                                 0.00                        0.00
减:现金等价物的期初余额                                 0.00                        0.00
现金及现金等价物净增加额                       151,388,874.34              367,733,685.63
                                         120 / 151
                                      2017 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                    期初余额
一、现金                                     1,402,063,905.21            1,250,675,030.87
其中:库存现金                                         381.48                      389.11
    可随时用于支付的银行存款                 1,402,063,523.73            1,250,674,641.76
    可随时用于支付的其他货币资                           0.00                        0.00

    可用于支付的存放中央银行款                            0.00                      0.00

    存放同业款项                                          0.00                       0.00
    拆放同业款项                                          0.00                       0.00
二、现金等价物                                            0.00                       0.00
其中:三个月内到期的债券投资                              0.00                       0.00
三、期末现金及现金等价物余额                  1,402,063,905.21           1,250,675,030.87
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                        期末账面价值                   受限原因
货币资金                                            409,847.87 见本附注七、1.(1)
              合计                                  409,847.87               /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元
                                                                         期末折算人民币
             项目                期末外币余额           折算汇率
                                                                             余额
货币资金                              /                    /                   /
                                          121 / 151
                                   2017 年年度报告
其中:美元                            824.10                    6.5342          5,384.83
应收账款                           /                        /                  /
其中:美元                        143,745.00                    6.5342        939,258.58
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         种类               金额                     列报项目          计入当期损益的金额
印务公司增值税先征          3,035,915.33             其他收益                3,035,915.33
后退
彩丰公司增值税返还          1,108,518.87             其他收益                1,108,518.87
果汁生产线改造、扩建          271,858.46             其他收益                  271,858.46
及 CIP 清洗项目资金
递延收益摊销
新建玻璃瓶生产项目            242,383.68             其他收益                 242,383.68
资金递延收益分摊
酿酒行业食品安全检            180,000.00             其他收益                 180,000.00
测能力建设项目递延
收益摊销
物资流通专用线及物            133,332.00             其他收益                 133,332.00
流园区项目递延收益
摊销
产业联动物流项目建            116,664.00             其他收益                 116,664.00
设资金递延收益摊销
800 吨果酒及果醋饮料           88,855.56             其他收益                  88,855.56
综合加工项目
生产技术改造产业升             87,258.12             其他收益                  87,258.12
级建设项目
外经贸发展专项资金             66,666.67             其他收益                  66,666.67
节能技术改造奖励资             64,000.00             其他收益                  64,000.00

建设瓶装格瓦斯及发             56,544.44             其他收益                  56,544.44
酵饮料综合加工项目
资金
失业保险稳岗补贴            1,177,911.23          营业外收入                 1,177,911.23
中小企业市场开拓资            130,000.00          营业外收入                   130,000.00

合计                        6,759,908.36                -                    6,759,908.36
                                      122 / 151
                           2017 年年度报告
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
六、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              123 / 151
                                     2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 10 日,公司出资 4,400 万元新设立子公司新疆伊力特品牌运营有限公司(以下
简称“品牌运营公司”),持股比例为 44%;2017 年 2 月 10 日,公司出资 5,000 万元新设立子公
司可克达拉市伊力特酒宇商贸有限公司(以下简称“酒宇公司”),持股比例为 100%。
6、 其他
□适用 √不适用
                                        124 / 151
                                       2017 年年度报告
七、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                     持股比例(%)              取得
           主要经营地       注册地      业务性质
    名称                                                 直接          间接           方式
新疆伊力   新疆新源县     新疆新源县   商品流通            100.00             -   设立
特经销公
司(以下简
称“经销公
司”)
彩丰公司   新疆伊宁市     新疆伊宁市   纸制品印刷          23.80        76.20     设立
注1
野生果公   新疆巩留县     新疆巩留县   饮料制造           100.00              -   设立

伊宁县天   新疆伊宁县     新疆伊宁县   商品流通           100.00              -   设立
伦商贸有
限责任公
司(以下简
称“天伦公
司”)
伊犁伊力   新疆伊宁县     新疆伊宁县   铁路物流           100.00              -   设立
特有限公
司(以下简
称“物流公
司”)
印务公司   新疆伊宁市     新疆伊宁市   纸制品印刷          90.12              -   设立
水业公司   新疆伊宁市     新疆伊宁市   纯净水生产          50.52              -   设立
                                       供应
新疆伊力     新疆乌鲁木   新疆乌鲁木   宾馆业              99.17              -   设立
特酒店有     齐市         齐市
限责任公
司(以下简
称“伊力特
酒店公
司”) 注
2
伊犁伊力     新疆巩留县   新疆巩留县   饮料制造                -        49.86     设立
特果业有
限责任公
司(以下简
称“果业公
司”) 注
3
伊犁伊力     新疆伊宁县   新疆伊宁县   玻璃制品生         100.00              -   同一控制下
特玻璃制                               产销售                                     企业合并
品有限公
司(以下简
                                          125 / 151
                                        2017 年年度报告
称“玻璃公
司”)
霍城县晶     新疆霍城县    新疆霍城县   长石矿的开              -      100.00   同一控制下
鼎矿业开                                采                                      企业合并
发有限责
任公司(以
下简称“晶
鼎公司”)
品牌运营     新疆可克达    新疆可克达   商品流通            44.00           -   设立
公司 注 4    拉市          拉市
酒宇公司     新疆可克达    新疆可克达   商品流通           100.00           -   设立
             拉市          拉市
其他说明:
    注 1:2004 年 10 月,本公司与彩丰公司的 4 个自然人股东签订《股权转让协议》,将该 4
个自然人拥有彩丰公司的全部股权 476,000.00 元转让给本公司,本公司通过股权受让取得彩丰公
司的 23.80%股权。由于本公司控股子公司印务公司拥有彩丰公司的 76.20%股权,故本公司实际拥
有彩丰公司 100.00%股权。
    注 2:2013 年 6 月,伊力特酒店公司与银都公司签订《伊力特酒店整体资产租赁合同》及《补
充合同》,由银都公司承租伊力特酒店整体资产,包括酒店大楼及附属设施,承担 2012 年 12 月
31 日经审计除固定资产以外的各项资产、负债。租赁期限为 2013 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日。本公司将伊力特酒店公司固定资产及租赁收益相关的报表项目纳入合并范围。
    注 3:因本公司所属全资子公司野生果公司和控股子公司印务公司合计持有果业公司股权
49.86%,同时果业公司董事会五名董事中的三名董事由本公司委派,本公司在董事会拥有 60.00%
的表决权,能够对果业公司财务和经营决策实施控制,故将果业公司纳入合并财务报表范围。
    注 4:本公司对品牌运营公司的持股比例为 44%,吕子明等四名个人股东合计持股比例为 7%。
董事会由五名董事成员,其中本公司委派一名,吕子明等四名个人股东委派四名。因本公司与吕
子明等 4 名个人股东签订了一致行动人协议,约定在股东大会、董事会作出决议时均应采取一致
行动,在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前,一致行动人内部先对相关议案或表决事项
进行协调,出现意见不一致时,以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。因此,本公司在
董事会拥有 100.00%的表决权,能够对品牌运营公司财务和经营决策实施控制,故将品牌运营公
司纳入合并财务报表范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股      本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例              东的损益            告分派的股利        益余额
印务公司                   9.88%                 9.88           780,555.53      535,625.21
水业公司                  49.48%                49.48               -543.27            0.00
伊力特酒店公               0.83%                 0.83             -9,425.73            0.00
                                           126 / 151
                                                           2017 年年度报告
               司
               果业公司                       50.14%                    40.00             -250,617.39                0.001
               品牌运营公司                   56.00%                     0.00            2,997,023.49         2,688,000.00
               子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
               √适用 □不适用
                   果业公司:因本公司所属全资子公司野生果公司和控股子公司印务公司合计持有果业公司股
               权 49.86%,同时果业公司董事会五名董事中的三名董事由本公司委派,本公司在董事会拥有 60.00%
               的表决权,能够对果业公司财务和经营决策实施控制,故将果业公司纳入合并财务报表范围。
                   品牌运营公司: 2017 年 2 月 10 日,公司出资 4,400 万元新设立子公司新疆伊力特品牌运营
               有限公司(以下简称“品牌运营公司”),持股比例为 44%;2017 年 2 月 10 日,公司出资 5,000
               万元新设立子公司可克达拉市伊力特酒宇商贸有限公司(以下简称“酒宇公司”),持股比例为
               100%。
               其他说明:
               □适用 √不适用
               (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
子                            期末余额                                                      期初余额

司   流动资    非流动资   资产合    流动负     非流动   负债合      流动资    非流动资 资产合      流动负     非流动 负债合
名     产          产       计        债       负债       计          产          产     计          债         负债   计

印   83,069,   105,413    188,482   105,733   2,000,    107,733      60,308     25,329    85,637   8,850,      0.00   8,850,
务    025.42   ,880.76    ,906.18   ,062.02   000.00    ,062.02      ,093.3     ,493.0    ,586.3   831.97             831.97
公                                                                        7          2         9

水   1,500,8   2,527.2    1,503,3   143,739     0.00    143,739      1,480,     5,563.    1,486,   125,67      0.00   125,67
业     17.08         1      44.29       .75                 .75      814.28         93    378.21     5.71               5.71


伊   26,496,   48,358,    74,855,   3,755,1     0.00    3,755,1      23,813     51,496    75,310   3,075,      0.00   3,075,
力    398.88    724.81     123.69     81.84               81.84      ,827.1     ,926.8    ,754.0   181.84             181.84
特                                                                        5          5         0




果   1,847,3   1,649,1    3,496,5   794,401   435,90    1,230,3      2,384,     1,860,    4,244,   897,13     581,3   1,478,
业     79.00     95.91      74.91       .97     0.00      01.97      489.10     058.18    547.28     9.09     00.00   439.09


品   108,936   512,857    109,449   8,897,6     0.00    8,897,6        0.00      0.00       0.00       0.00    0.00    0.00
牌   ,587.02       .14    ,444.16     16.50               16.50




                                                                 127 / 151
                                                        2017 年年度报告
子                          本期发生额                                               上期发生额

                                                                                                  综合
司                                                经营活动现金                                            经营活动现
      营业收入        净利润       综合收益总额                    营业收入        净利润         收益
名                                                    流量                                                  金流量
                                                                                                  总额

印   54,765,629.2   9,386,717.78   9,386,717.78   101,899,528.1   47,128,867.5   6,026,253.38     6,026   15,856,901
务              0                                             6              7                    ,253.          .01


水    368,888.90      -1,097.96       -1,097.96      -68,802.01    387,269.65     200,488.78      200,4   188,588.81
业                                                                                                88.78


伊   3,800,000.00   -1,135,630.3   -1,135,630.3            0.00   3,706,666.67   -5,255,549.5     -5,25         0.00
力                             1              1                                             9     5,549
特                                                                                                  .59




果   1,615,991.32   -499,835.25     -499,835.25    -365,979.30    1,882,241.60   -319,143.58      -319,   -30,392.49
业                                                                                                143.5


品   22,261,372.7   5,351,827.66   5,351,827.66   -65,061,744.7           0.00          0.00       0.00         0.00
牌              4




             (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
             □适用 √不适用
             (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
             □适用 √不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用
             2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
             □适用 √不适用
             3、 在合营企业或联营企业中的权益
             √适用 □不适用
                                                           128 / 151
                                      2017 年年度报告
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
合营企业                                                   持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企     主要经营地     注册地      业务性质                             营企业投资的会
  业名称                                                直接        间接       计处理方法
煤化工公司   尼勒克县      尼勒克县   向煤化工项          41.20       0.00 权益法核算
                                      目的投资
金石期货有   乌鲁木齐市    乌鲁木齐   期货经纪业         10.21      0.00   权益法核算
限公司                     市         务
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                               煤化工公司      金石期货有限公       煤化工公司      金石期
                                                     司                             货有限
                                                                                      公司
流动资产                      60,902,633.23   911,363,326.75       78,848,940.78          —
    其中:现金和现金等价         216,763.24   517,840,180.67          216,466.18          —

非流动资产                   468,739,518.71    29,805,711.02      514,144,022.46         —
资产合计                     529,642,151.94   941,169,037.77      592,992,963.24         —
流动负债                     873,088,227.86   688,221,041.17      874,114,093.14         —
非流动负债                                -     1,211,337.67                  —         —
负债合计                     873,088,227.86   689,432,378.84      874,114,093.14         —
少数股东权益
归属于母公司股东权益        -343,446,075.92   251,736,658.93 -281,121,129.90             —
按持股比例计算的净资产      -141,499,783.28    25,702,312.88 -115,821,905.52             —
份额
调整事项                     141,499,783.28                —     115,821,905.52         —
--商誉                                   —                —                 —         —
--内部交易未实现利润                     —                —                 —         —
--其他                       141,499,783.28                —     115,821,905.52         —
对合营企业权益投资的账                   —     25,702,312.88                 —         —
面价值
存在公开报价的合营企业                   —                 —                —         —
权益投资的公允价值
营业收入                       1,711,166.24    36,927,330.45   50,656,974.72             —
财务费用                      12,613,183.68   -11,701,120.54   25,797,482.00             —
所得税费用                               —       678,985.06              —             —
净利润                       -62,324,946.02   -16,217,831.96 -310,774,073.93             —
终止经营的净利润                         —               —              —             —
其他综合收益                             —               —              —             —
综合收益总额                 -62,324,946.02   -16,217,831.96 -310,774,073.93             —
本年度收到的来自合营企                                                    —             —
业的股利
                                         129 / 151
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细
情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
   (一)风险管理目标和政策
   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本
公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进
行监督,将风险控制在限定的范围之内。
                                        130 / 151
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              (二)本公司金融工具涉及的风险
              本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括利率风险、信用风险和流动
       风险。
              1.金融工具分类
              (1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:
                                                                 期末账面价值
   金融资产项目     以公允价值计量且其变动计      持有至                                  可供出售
                                                                贷款和应收款项                                         合计
                         入当期损益的金融资产    到期投资                                 金融资产
货币资金                                0.00        0.00       1,402,473,753.08                    0.00       1,402,473,753.08
应收票据                                0.00        0.00         182,619,289.02                    0.00         182,619,289.02
应收账款                                0.00        0.00              9,468,724.50                 0.00              9,468,724.50
应收利息                                0.00        0.00             13,255,864.58                 0.00          13,255,864.58
其他应收款                              0.00        0.00             15,047,374.32                 0.00          15,047,374.32
可供出售金融资产                        0.00        0.00                       0.00                0.00                       0.00
长期应收款                              0.00        0.00                       0.00                0.00                       0.00
              续上表:
                                                                 期初账面价值
    金融资产项目      以公允价值计量且其变动计    持有至
                                                              贷款和应收款项          可供出售金融资产                合计
                         入当期损益的金融资产    到期投资
 货币资金                                0.00     0.00      1,251,025,685.95                      0.00     1,251,025,685.95
 应收票据                                0.00     0.00         186,123,979.00                     0.00       186,123,979.00
 应收账款                                0.00     0.00          46,488,005.82                     0.00        46,488,005.82
 应收利息                                0.00     0.00          10,015,725.15                     0.00        10,015,725.15
 其他应收款                              0.00     0.00          15,300,830.75                     0.00        15,300,830.75
 可供出售金融资产                        0.00     0.00                      0.00      29,270,759.61           29,270,759.61
 长期应收款                              0.00     0.00          21,437,740.01                     0.00        21,437,740.01
              (2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:
                                                   期末账面价值
       金融负债项目
                          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债             其他金融负债               合计
       应付账款                                                           —    153,871,194.80           153,871,194.80
       其他应付款                                                         —       72,555,908.16          72,555,908.16
                                                         131 / 151
                                          2017 年年度报告
    续上表:
                                          期初账面价值
金融负债项目
                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债        其他金融负债             合计
应付账款                                                      —    129,025,882.46       129,025,882.46
其他应付款                                                    —    26,597,511.06        26,597,511.06
    2.信用风险
    信用风险是指金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的支付义务及源于本公司存放在
金融机构的存款对本公司造成财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自于银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款,这些金融资
产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    针对银行存款,为控制存款带来的信用风险,本公司仅选择中国的资信评级水平较高的大型
国有金融机构存入现金。由于这些大型国有金融机构拥有国家的支持,信用评级较高,本公司认
为该等资产不存在重大的信用风险。
    针对应收账款及其他应收款,本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进行个别信用
风险评估。该等评估关注客户背景、财务能力以及过往偿还到期款项的记录及现时的还款能力,
并会考虑有关客户具体情况及其经营业务所在地的经济环境。应收账款主要来自于白酒酿造及包
装以外的业务分部,该部分业务占本公司的比重较低。本公司会就呆坏账计提减值损失,其实际
的损失并没有超出管理层预期的数额。
    本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,详见本附注六、3和六、6
所述。
    3.流动风险
    流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生的风
险。本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下,尽可能确保有足够的现金储备
和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对本
公司信誉的损害。
    下表显示了本公司于资产负债表日的金融负债,基于未折现的现金流量(包括根据合同利率
或本资产负债表日适用的浮动利率计算的应付利息金额)的到期日分析,以及本公司被要求偿还
这些负债的最早日期:
    金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
                                                       期末余额
     项目
               1 年以内(含 1 年)    1-2 年               2-3 年          3 年以上           合计
应付账款        137,382,772.22         6,310,889.93        3,113,348.14   7,064,184.51     153,871,194.80
                                               132 / 151
                                          2017 年年度报告
                                                      期末余额
      项目
               1 年以内(含 1 年)   1-2 年               2-3 年           3 年以上         合计
 其他应付款        57,844,663.41      5,138,113.01        5,662,429.34    3,910,702.40    72,555,908.16
      续上表:
                                                      期初余额
     项目
              1 年以内(含 1 年)    1-2 年                 2-3 年          3 年以上         合计
应付账款         107,199,273.55       9,870,117.42        10,551,260.83    1,405,230.66   129,025,882.46
其他应付款         8,272,373.05       6,632,023.22         6,182,693.08    5,510,421.71    26,597,511.06
      公司管理层相信本公司持有的现金及来自经营活动的预期现金流量可以满足本公司营运资金
 及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。
      4.市场风险
      市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
 场风险主要包括利率风险、外汇风险。
      (1)利率风险
      本公司面临的利率风险主要来源于银行存款及借款。公司本年度营业资金充足,无对外借款,
 利率风险较小。
      (2)汇率风险
      本公司面临的汇率风险主要来自于因外币销售以及由其形成的应收款项、银行存款及现金结
 余所形成,该汇率风险主要受美元汇率的影响。本公司的外币销售业务主要来自于公司所属野生
 果公司出口浓缩果汁业务,该业务占本公司的比重较小,汇率风险较小。
 九、公允价值的披露
 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
 □适用 √不适用
 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
 □适用 √不适用
 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
 □适用 √不适用
 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
 □适用 √不适用
                                              133 / 151
                                     2017 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                         母公司对本企    母公司对本企业
母公司名称    注册地      业务性质         注册资本      业的持股比例      的表决权比例
                                                             (%)               (%)
新疆伊力特 新疆伊犁      工业               183,000.00           50.51             50.51
集团有限公

终控制方是农四师国投公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限     同一实质控制人
公司
                                         134 / 151
                                         2017 年年度报告
新疆生产建设兵团第四师供销合作社联         同一实质控制人
合社
新疆生产建设兵团第四师机电设备安装         同一实质控制人
公司
新疆伊犁酿酒总厂贸易公司                   同一实质控制人
新疆伊力特煤化工有限责任公司               联营企业
新疆振兴天原煤业有限责任公司               同一实质控制人
新源县恒信建筑有限责任公司                 同一实质控制人
伊犁巴口香创锦犇牛牧业有限公司             同一实质控制人
伊犁邦农塑料制品有限责任公司               同一实质控制人
伊犁南岗化工有限责任公司                   同一实质控制人
农四师国投公司                             同一实质控制人
伊犁戍强项目管理有限责任公司               同一实质控制人
新疆绿华糖业有限责任公司                   同一实质控制人
恒信物流公司                               同一实质控制人
鸿途运输公司                               同一实质控制人
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    关联方                关联交易内容                 本期发生额            上期发生额
新疆宏远建设集团有限公    接受建筑劳务                                0.00         6,036,036.04

新疆生产建设兵团第四师    接受建筑劳务                          121,621.62           291,815.09
机电设备安装公司
伊犁邦农塑料制品有限责    购买材料                                       -            49,400.00
任公司
新疆伊犁酿酒总厂贸易公    住宿                                   17,543.00            11,347.29

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
         关联方              关联交易内容                  本期发生额           上期发生额
新疆生产建设兵团第四师   仓储装卸收入                          2,888,951.60         2,926,933.95
创锦农资有限公司
伊犁巴口香创锦犇牛牧业   材料收入                             2,242,807.12            85,709.30
有限公司
伊犁南岗化工有限责任公   运输装卸收入                           985,041.16                    -

新疆伊帕尔汗香料股份有   产品收入                                50,504.28                    -
限公司
伊犁酿酒总厂贸易公司     水电费收入                              18,131.45            18,949.17
新疆宏远建设集团有限公   材料收入                                     0.00             4,480.00

                                            135 / 151
                                        2017 年年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
     关联方             拆借金额              起始日           到期日               说明
拆入
恒信物流公司            20,000,000.00    2017-10-13        2018-09-12
鸿途运输公司            20,000,000.00    2017-10-13        2018-09-12
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                              本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                      2,992,270.00              2,787,772.06
                                           136 / 151
                                        2017 年年度报告
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
             公司名称              关联交易内容                本期发生额          上期发生额
恒信物流公司                   资金占用费                           242,250.00              —
鸿途运输公司                   资金占用费                           218,500.00              —
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                            期初余额
  项目名称        关联方
                               账面余额        坏账准备           账面余额         坏账准备
               新疆生产建     2,594,290.73       259,429.07      1,477,025.75        147,702.58
               设兵团第四
应收