伊力特:天职业字[2020]22151-1号--新疆伊力特实业股份有限公司--内部控制审计报告

 新疆伊力特实业股份有限公司
 内部控制审计报告
 天 职 业 字 [2020]22151-1 号




                          目    录

内部控制审计报告                     1
内部控制审计报告

                                                           天职业字[2020]22151-1 号


新疆伊力特实业股份有限公司全体股东:


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了新
疆伊力特实业股份有限公司(以下简称“伊力特”)2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是伊力特董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为,伊力特于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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